甘肃莫高实业发展股份

有限公司

内控审计报告

大信审字［2025］第9一00253号

大信会计师事务所〈特殊普通合伙〉

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学院国际大厦22层2206 No.1 Zhichun Road Haidian Dist. 网址Internet www.daxinc归.com.en

邮编100083 BeijingChina100083内部控制审计报告

大信审字［2025］第9-00253号

甘肃莫高实业发展股份有限公司全体股东：

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了甘肃莫高实业发展股份有限公司（以下简称莫高股份公司）2024年12月31日的财务报告内部控制的有效性。 ，，EE‘、川am咱·山町’

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和高效实施内部控制，并评价其有效性是企业董事会的责任。．．二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不怡当．或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具再一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为， 莫高股份公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保c-:ra 大信会计师事务所 WUYIGE Gerti白ed Public Accountants .LLP 电话Telephone +66 < 10) 82330558 北京市海淀区知春路1号 Room 2206 22/F Xueyuan International Tower 传真Fax 咱6 < 10 l 82327668学院国际大厦22层2206 No.1 Zhichun Road Haidian Dist 网址Internet 唰Wdaxinc闵.com.cn

邮编100083 BeijingChina 100083持了有效的财务报告内部控制。

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名有、大信会计师事务所（特殊普通合伙）出资额5110万元类型特殊普通合伙企业成立日期2012年03月06日

执行事务合伙人吴卫星、 谢泽敏 主要经营场所北京市海淀区知春路l号22层2206经营范围许可项目：注册会计师业务：代理记账。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：税务服务；工程造价咨询业务：社会经济咨询服务：

企业管理咨询：企业信用管理咨询服务：认证咨询：咨询策划服务。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）（不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）登记机关

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国家企业信闸的旦公，·J；系统｜叫JJI:: hllp://www.gsxl.gnv.cn 国家市场监督管理总局监制.＼?苟且，，，，＿.?J证书序号 0 017384说明

1、《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政

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会计师1手务所部门依法审批，准予执行注册会计师法定业务的凭证。

执业证书2、《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的，应当向财政部门申请换发。

名称：大信会计师事务所（恃殊普通合伙）3.《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出

租、出借、转让。

首席介伙人： i射泽敏 4. 会计师事务所终止或执业许可注销的 ， 应当向财i二任会计师： 政部门交回《 会计师事务所执业证书》。

经营场所：北京市海淀区知春路1号22层2206

组织形式：特殊普通合伙

执业证书编号： 11010141 El批准执，tv. 文号： 京财会许可［2011] 0073号批准执业 HJ拥 ： 2011王军09向098 *t*华人民j｛和 l叶财政部制f 、 “品 I＆. 矶、国旨坷，E H 年度检验登记MF－ EWO 飞nnual Rene\al Regis1r:n1un

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