关于山煤国际能源集团股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告专项报告第1页目录
1、专项审计报告
2、附表
委托单位：山煤国际能源集团股份有限公司
审计单位：立信会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：0351-4645546专项报告第2页关于山煤国际能源集团股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告
信会师报字[2024]第 ZK10068 号
山煤国际能源集团股份有限公司全体股东：
我们审计了山煤国际能源集团股份有限公司（以下简称“山煤国际”）2023年度的财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表、2023年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金
流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于 2024 年 3 月 28 日出具了报告号为信会师报字[2024]第 ZK10072号的无保留意见审计报告。
山煤国际管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第
2号——业务办理》的相关规定编制了后附的2023年度非经营性资
金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制汇总表并确保其真实、准确、完整是山煤国际管理层的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计山煤国际2023年度财务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。
为了更好地理解山煤国际2023年度非经营性资金占用及其他关
联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
专项报告第3页本报告仅供山煤国际为披露2023年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。
（此页无正文）
立信会计师事务所中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国*上海中国注册会计师：
2024年3月28日
专项报告第4页附表2关于山煤国际能源集团股份有限公司
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
2023年度占用2023年度占用
资金占用方占用方与上市公司的上市公司核算2023年期初占用资金2023年度偿还累2023年期末占用
非经营性资金占用累计发生金额资金的利息(如占用形成原因占用性质名称关联关系的会计科目余额计发生金额资金余额
(不含利息)有)
现控股股东、实际控制人非经营性占用及其附属企业非经营性占用
小计/////
前控股股东、实际控制人非经营性占用及其附属企业非经营性占用
小计/////山西煤炭进出口集团
应收账款0.470.500.97业务销售经营性往来科技发展有限公司其他关联方及其附属企业山西晟源物业管理有
其他应收款0.620.110.73经营往来经营性往来限公司
小计///1.090.611.700//
总计///1.090.611.700//
2023年度往来2023年度往来
往来方与上市公司的上市公司核算2023年期初往来资金2023年度偿还累2023年期末往来其他关联资金往来资金往来方名称累计发生金额资金的利息往来形成原因往来性质关系的会计科目余额计发生金额资金余额（不含利息）（如有）经营性往来
控股股东、实际控制人及其附属企业经营性往来山西鸿光煤炭设备有
其他应收款2508.8211205.6331.3511263.322482.48资金拆借非经营性往来限公司晋城煤炭进出口高平
其他应收款12059.16139.92146.81324.7512021.14资金拆借非经营性往来康瀛有限责任公司山煤国际能源集团铁
路物流有限公司江苏其他应收款42933.1142933.11资金拆借非经营性往来上市公司的子公司及其附海安分公司属企业忻州山煤铁路物流有
其他应收款3025.642.583025.642.58资金拆借非经营性往来限公司山煤国际能源集团山
其他应收款248583.27753.503015.12265.49252086.40资金拆借非经营性往来西辰天国贸有限公司山煤煤炭进出口有限
其他应收款248381.75203.472745.841563.22249767.84资金拆借非经营性往来公司专项报告第5页山煤国际能源集团山
其他应收款13890.753198.58167.77907.1216349.98资金拆借非经营性往来西鑫源贸易有限公司内蒙古山煤晟达贸易
其他应收款23229.85124.27269.476.4723617.12资金拆借非经营性往来有限公司山煤国际能源集团晋
其他应收款6939.131363.7769.50189.028183.38资金拆借非经营性往来中有限公司山煤国际能源集团临
其他应收款25417.6223718.0537.6626402.2022771.13资金拆借非经营性往来汾有限公司福建山福国际能源有
其他应收款19445.48304.01238.067.6219979.93资金拆借非经营性往来限责任公司
太行海运有限公司其他应收款122559.9460371.9965302.78117629.15资金拆借非经营性往来江苏山煤物流有限责
其他应收款5907.555583.17324.38资金拆借非经营性往来任公司山煤国际能源集团华
其他应收款43284.80567.60403.60145.5844110.42资金拆借非经营性往来东销售有限公司山煤国际能源集团唐
其他应收款11418.551499.74148.2770.1012996.46资金拆借非经营性往来山有限公司山煤国际能源集团天
其他应收款77909.20667.68913.79134.2079356.47资金拆借非经营性往来津有限公司山煤国际能源集团日
其他应收款14792.854249.26214.275097.0714159.31资金拆借非经营性往来照有限公司山煤国际能源集团青
其他应收款75052.83250.64866.1032.8276136.75资金拆借非经营性往来岛有限公司山西煤炭进出口集团
左权宏远煤业有限公其他应收款182666.4916891.254841.59176.66204222.67资金拆借非经营性往来司山西煤炭进出口集团
左权鑫顺煤业有限公其他应收款283750.9915980.977753.112969.71304515.36资金拆借非经营性往来司山西煤炭进出口集团
蒲县豹子沟煤业有限其他应收款6382.341115.037390.51106.86资金拆借非经营性往来公司山西长治经坊庄子河
其他应收款162.0349.95211.98资金拆借非经营性往来煤业有限公司山西霍尔辛赫煤业有
其他应收款23004.912755.5625566.57193.90业务采购经营性往来限责任公司山煤国际能源集团晋
其他应收款46588.791155.27540.3297.3348187.05资金拆借非经营性往来城有限公司山西金石达国际贸易
其他应收款668540.37180.93666687.122034.18资金拆借非经营性往来有限公司山西凌志达煤业有限
其他应收款13194.09741.045940.147994.99业务采购经营性往来公司山西煤炭进出口集团
其他应收款48808.561165.298797.6041176.25资金拆借非经营性往来鹿台山煤业有限公司山西铺龙湾煤业有限
其他应收款56503.09298.84953.3219474.3838280.87资金拆借非经营性往来公司山西煤炭进出口集团
左云长春兴煤业有限其他应收款23615.322154.1025602.82166.60业务采购经营性往来公司山西煤炭进出口集团
其他应收款49338.84595.30896.7736412.5514418.36资金拆借非经营性往来左云韩家洼煤业有限专项报告第6页公司山西煤炭进出口集团
左云东古城煤业有限其他应收款84861.5843611.432114.1742331.2488255.94资金拆借非经营性往来公司山西煤炭进出口集团
河曲旧县露天煤业有其他应收款33852.834602.5838269.49185.92业务采购经营性往来限公司山西省长治经坊煤业
其他应收款25341.082014.2611947.2715408.07业务采购经营性往来有限公司山西大平煤业有限公
其他应收款96.3196.31业务采购经营性往来司山煤国际能源集团山
其他应收款18.8018.80业务采购经营性往来西中泰煤业有限公司山煤国际能源集团铁
其他应收款9.019.01业务采购经营性往来路物流有限公司山煤国际能源集团襄
其他应收款7.477.47业务采购经营性往来垣选煤有限公司非经营性往来关联自然人非经营性往来山西煤炭进出口集团
中北煤炭储运有限公应收账款432.60432.60业务销售经营性往来司山西煤炭进出口集团
河曲上炭水煤业有限应收账款382.49382.49业务销售经营性往来公司山煤集团煤业管理有
应收账款0.210.21业务销售经营性往来限公司晋东南分公司华晋焦煤有限责任公
应收账款317.70112.11205.59业务销售经营性往来司贸易分公司西山煤电贸易（天应收账款152.43152.43业务销售经营性往来
津）有限公司晋城市兰煜煤炭集运
应收账款1.071.07业务销售经营性往来销售有限公司山西焦炭集团国内贸
其他关联方及其附属企业应收账款7.667.66业务销售经营性往来易有限公司山西省焦炭集团大同
应收账款57.6657.66业务销售经营性往来焦炭有限责任公司山西焦煤集团国际贸
应收账款8.0388.9188.918.03业务销售经营性往来易有限责任公司山西焦煤集团国际发
应收账款850.1249.02801.10业务销售经营性往来展股份有限公司山西焦煤集团煤焦销
应收账款5971.4068278.3274249.72业务销售经营性往来售有限公司晋能控股煤业集团外
应收账款227.31227.31业务销售经营性往来经贸有限责任公司山西潞安焦化有限责
应收账款350.483938.244288.72业务销售经营性往来任公司山西潞安集团司马煤
应收账款18.891.1120.00业务销售经营性往来业有限公司专项报告第7页山西潞安司马铁路运
应收账款282.311293.911320.66255.56业务销售经营性往来输有限责任公司山西长治王庄煤业有
应收账款157.77185.67157.77185.67业务销售经营性往来限责任公司晋中晋煤煤炭销售有
应收账款76.942.0074.94业务销售经营性往来限公司朔州聚晟能源有限责
应收账款8150.818150.81业务销售经营性往来任公司徐州晋徐煤炭销售有
应收账款197.54197.54业务销售经营性往来限责任公司山西一建集团有限公
应收账款150.00150.00业务销售经营性往来司山西三建集团有限公
应收账款2.232.23业务销售经营性往来司大同煤业国际贸易有
应收账款18.3818.38业务销售经营性往来限责任公司山西能源产业集团大
应收账款5.845.84业务销售经营性往来同发运有限公司山西新千年工贸有限
应收账款40.3140.31业务销售经营性往来公司长治市聚通能源发展
应收账款406.67395.1611.51业务销售经营性往来有限公司山西焦煤物流有限责
应收账款11853.2211282.05571.17业务销售经营性往来任公司襄垣县弘溶物贸有限
应收账款1088.191068.7719.42业务销售经营性往来公司山西焦煤物资装备有
预付款项20.00365.28202.74182.54业务销售经营性往来限公司长子县华新城市燃气
预付款项562.001165.001727.00业务销售经营性往来有限公司左权燃气有限责任公
预付款项130.50736.21565.66301.05业务销售经营性往来司中国太原煤炭交易中
预付款项0.820.82业务销售经营性往来心有限公司山西国际物流有限公
预付款项394.38585.65980.03业务销售经营性往来司山西地方电力有限公
预付款项6.422863.002869.42业务销售经营性往来司蒲县分公司太原煤炭气化（集预付款项1302.131302.13业务销售经营性往来
团）有限责任公司襄垣县华新城市燃气
预付款项385.721111.691056.37441.04业务销售经营性往来有限公司山西焦煤集团有限责
预付款项7.94635.38643.32业务销售经营性往来任公司油品分公司山西煤炭进出口集团
左云草垛沟煤业有限其他应收款276.55276.55业务销售经营性往来公司西乌珠穆沁旗华兴工
其他应收款0.945.826.76业务销售经营性往来贸有限责任公司山煤农业开发有限公
其他应收款2.822.82业务销售经营性往来司专项报告第8页山西潞安焦化有限责
其他应收款50.0030.0020.00业务销售经营性往来任公司山西煤炭运销集团吕
其他应收款901.31901.31业务销售经营性往来梁中阳有限公司天津市滨海新区塘沽
晋华煤炭物流有限公其他应收款26.8726.87业务销售经营性往来司朔州东方长宏能源发
其他应收款1700.911700.91业务采购经营性往来展有限公司山西物产金属材料有
其他应收款5.005.00业务采购经营性往来限公司晋能控股煤业集团同
生煤矿管理大同有限其他应收款72.0072.00业务采购经营性往来公司山西焦煤集团国际贸
其他应收款20.00216.83182.0954.74业务采购经营性往来易有限责任公司晋能控股煤业集团朔
其他应收款2.002.00业务采购经营性往来州煤电有限公司
山西汾西矿业(集团)
有限责任公司矿山设其他应收款100.00120.00220.00业务采购经营性往来备租赁分公司山西焦煤物资装备有
其他应收款106.85600.7659.40648.21业务采购经营性往来限公司中国太原煤炭交易中
其他应收款30.0060.200.2090.00业务采购经营性往来心有限公司山西焦煤集团国际发
其他应收款125.052.09122.96业务采购经营性往来展股份有限公司山西焦煤焦炭国际交
其他应收款10.0010.00业务采购经营性往来易中心股份有限公司晋能控股山西电力股
份有限公司侯马热电其他应收款40.0020.0040.0020.00业务采购经营性往来分公司山西煤炭进出口集团
河曲上炭水煤业有限其他应收款7.067.06业务采购经营性往来公司山西潞安司马铁路运
其他应收款255.56255.56业务采购经营性往来输有限责任公司山西长治王庄煤业有
其他应收款185.67185.67业务采购经营性往来限责任公司大同煤矿集团临汾宏
其他应收款27.0027.00业务采购经营性往来大矿业有限责任公司长治市聚通能源发展
其他应收款11.5111.51经营往来经营性往来有限公司山西焦煤人力资源有
其他应收款2.402.40经营往来经营性往来限公司左权燃气有限责任公
其他应收款331.64331.64经营往来经营性往来司山西地方电力有限公
其他应收款67.00338.48205.48200.00经营往来经营性往来司蒲县分公司
总计///1893275.66972380.5827713.111116140.741777228.61//专项报告第9页本汇总表已于2024年3月28日获董事会批准。
公司负责人（法定代表人）：_________主管会计工作负责人：________会计机构负责人：_______专项报告第10页专项报告第11页专项报告第12页专项报告第13页专项报告第14页专项报告第15页
