关于山东黄金矿业股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

汇总表的专项审计报告

目录

1、专项审计报告

2、附表

委托单位：山东黄金矿业股份有限公司

审计单位：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）

联系电话：01065542288关于山东黄金矿业股份有限公司

2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明

XYZH/2026JNAA2B0132山东黄金矿业股份有限公司

山东黄金矿业股份有限公司全体股东：

我们按照中国注册会计师审计准则审计了山东黄金矿业股份有限公司（以下简称“山东黄金公司”）2025年度财务报表，包括2025年12月31日的合并及母公司资产负债表、2025年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司

股东权益变动表以及财务报表附注，并于2026年3月26日出具了XYZH/2026JNAA2B0078 号无保留意见的审计报告。

根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告[2022]26号），以及上海证券交易所相关披露的要求，山东黄金公司编制了本专项说明所附的山东黄金公司2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、准确性及完整性是山东黄金公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计山东黄金公司2025年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内

容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。

除对山东黄金公司2025年度财务报表执行审计，以及将本专项说明后附的汇总表所载项目金额与我们审计山东黄金公司2025年度财务报表时山东黄金公司提供的会计

资料和经审计的财务报表的相关内容进行核对外，我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任何附加程序。

为了更好地理解山东黄金公司2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情

况汇总表，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

本专项说明仅供山东黄金公司2025年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他任何目的。（本页无正文）附表2关于山东黄金矿业股份有限公司

2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表

单位：万元

2025年

上市公2025年度占用方与上2025年期度占用2025年度偿非经营性资金资金占用方司核算占用累计发2025年期末占占用形成占用性市公司的关初占用资金资金的还累计发生

占用名称的会计生金额(不用资金余额原因质

联关系余额利息(如金额

科目含利息)

有)非经营

现控股股东、性占用实际控制人及非经营其附属企业性占用

小计/////非经营

前控股股东、性占用实际控制人及非经营其附属企业性占用

小计/////非经营其他关联方及性占用其附属企业非经营性占用

小计/////

总计/////上市公2025年度2025年往来方与上2025年期2025年度偿其他关联资金资金往来方司核算往来累计发度往来2025年期末往往来形成往来性市公司的关初往来资金还累计发生往来名称的会计生金额（不资金的来资金余额原因质系余额金额科目含利息）利息（如有）

控股股东、工程劳务山东黄金电其他非流经营性往

实际控制人116.44190.2057.04249.60费、设备力有限公司动资产来的附属企业改造款

山东黄金集控股股东、其他非流经营性往

团建设工程实际控制人546.172723.85617.242652.78工程款动资产来有限公司的附属企业

控股股东、山金设计咨其他非流经营性往

实际控制人66.0016.0050.00工程款询有限公司动资产来的附属企业

山东省地矿控股股东、其他非流经营性往

工程集团有实际控制人89.9989.99工程款动资产来限公司的附属企业

控股股东、山东黄金电经营性往

实际控制人预付款项13.6813.68工程款力有限公司来的附属企业

控股股东、实控股股东、赤峰山金银经营性往

际控制人及其实际控制人预付款项34848.2031748.203100.00合质金款铅有限公司来附属企业的附属企业

山东黄金集控股股东、经营性往

团建设工程实际控制人预付款项162.04162.04服务费来有限公司的附属企业

控股股东、山金设计咨经营性往

实际控制人预付款项8.768.76服务费询有限公司来的附属企业山东省地矿

控股股东、工程集团检经营性往

实际控制人预付款项6.746.74服务费测技术有限来的附属企业公司

山东省地矿控股股东、经营性往

工程集团有实际控制人预付款项34.8034.80服务费来限公司的附属企业山东黄金集商标使用经营性往

控股股东预付款项15.7215.72团有限公司费来赤峰山金红

控股股东、岭有色矿业其他应收经营性往

实际控制人49.2469.0029.3688.88质保金有限责任公款来的附属企业司

福建省政和控股股东、其他应收经营性往

县宏坤矿业实际控制人5.047.3012.34质保金款来有限公司的附属企业

福建省政和控股股东、其他应收经营性往

县大源矿业实际控制人4.394.39质保金款来有限公司的附属企业

控股股东、海南山金矿其他应收经营性往

实际控制人44.2044.20质保金业有限公司款来的附属企业

呼伦贝尔山控股股东、其他应收经营性往

金矿业有限实际控制人23.8523.85质保金款来公司的附属企业

青岛金星矿控股股东、其他应收经营性往

业股份有限实际控制人13.695.008.69质保金款来公司的附属企业山东黄金集其他应收经营性往

控股股东707.08200.00890.0017.08托管团有限公司款来

山东黄金金控股股东、其他应收经营性往

创集团有限实际控制人37.0637.06质保金款来公司的附属企业

山东黄金汽控股股东、其他应收经营性往

车服务有限实际控制人10.6110.61租车费款来责任公司的附属企业

山东金创金控股股东、其他应收经营性往

银冶炼有限实际控制人39.641.4018.0822.96质保金款来公司的附属企业

控股股东、山金设计咨其他应收经营性往

实际控制人126.70126.70设备款询有限公司款来的附属企业

山东颐养健控股股东、其他应收经营性往

康集团实业实际控制人366.97366.97售楼款来控股有限公的附属企业司

控股股东、嵩县山金矿其他应收经营性往

实际控制人14.80224.14238.94质保金业有限公司款来的附属企业锡林郭勒盟

控股股东、山金阿尔哈其他应收经营性往

实际控制人32.8032.80质保金达矿业有限款来的附属企业公司

山金企业管控股股东、其他应收物业费押经营性往理（山东）实际控制人7.137.13款金来有限公司的附属企业山东黄金集

控股股东、团（深圳）其他应收经营性往

实际控制人373.41373.41租赁费黄金珠宝有款来的附属企业限公司赤峰山金红

控股股东、岭有色矿业经营性往

实际控制人应收账款1033.27138.77894.50货款有限责任公来的附属企业司

福建省政和控股股东、技术开发经营性往

县大源矿业实际控制人应收账款42.00160.5743.27159.30费来有限公司的附属企业

福建省政和控股股东、经营性往

县宏坤矿业实际控制人应收账款530.8665.70530.8665.70货款来有限公司的附属企业

控股股东、海南山金矿经营性往

实际控制人应收账款0.29476.48174.80301.97货款业有限公司来的附属企业

呼伦贝尔山控股股东、经营性往

金矿业有限实际控制人应收账款214.6550.00164.65货款来公司的附属企业

青岛金星矿控股股东、经营性往

业股份有限实际控制人应收账款168.3849.1748.37169.18货款来

公司的附属企业控股股东、青海昆仑黄经营性往

实际控制人应收账款9733.6138221.4936329.9811625.12货款金有限公司来的附属企业

控股股东、

青海山金矿货款、服经营性往

实际控制人应收账款111.075.57105.50业有限公司务费来的附属企业

控股股东、山东黄金高经营性往

实际控制人应收账款14.6414.64货款级技工学校来的附属企业

山东黄金集控股股东、经营性往

团新源矿业实际控制人应收账款20.0020.00服务费来有限公司的附属企业山东黄金金

控股股东、控集团（香经营性往实际控制人应收账款9.719.71货款

港）有限公来的附属企业司

控股股东、

山东金创股货款、服经营性往

实际控制人应收账款13.6621.691.8633.49份有限公司务费来的附属企业

山东金创金控股股东、

货款、技经营性往

银冶炼有限实际控制人应收账款4687.112948.936323.341312.70术开发费来公司的附属企业

山金瑞鹏控股股东、经营性往（天津）贸实际控制人应收账款1733.3251600.3753333.69货款来易有限公司的附属企业

控股股东、

山金设计咨货款、技经营性往

实际控制人应收账款331.97291.9740.00询有限公司术开发费来的附属企业

控股股东、嵩县山金矿经营性往

实际控制人应收账款2126.061537.13588.93货款业有限公司来的附属企业锡林郭勒盟

控股股东、

山金白音呼货款、技经营性往

实际控制人应收账款80.68108.12172.8016.00布矿业有限术开发费来的附属企业

公司山东黄金金控股股东、

工程款、经营性往

创集团有限实际控制人应收账款438.09271.75427.79282.05服务费来公司的附属企业

控股股东、山东黄金电经营性往

实际控制人应收账款4.184.714.184.71服务费力有限公司来的附属企业锡林郭勒盟

控股股东、山金阿尔哈经营性往

实际控制人应收账款164.00164.00-设备款达矿业有限来的附属企业公司

赤峰山金瑞控股股东、经营性往

鹏贸易有限实际控制人应收账款9.2117475.9717456.1629.02货款来公司的附属企业

山金瑞鹏控股股东、经营性往（上海）贸实际控制人应收账款211.30211.30货款来易有限公司的附属企业青海昆仑黄控股股东的经营性往

应收票据9530.0011500.009530.0011500.00货款金有限公司附属企业来赤峰山金红岭有色矿业控股股东的经营性往

应收票据189.40189.40-货款有限责任公附属企业来司青岛金星矿控股股东的经营性往

业股份有限应收票据5.005.00-货款附属企业来公司山东黄金金控股股东的经营性往

创集团有限应收票据527.34527.34-货款附属企业来公司山金瑞鹏控股股东的经营性往（天津）贸应收票据1000.001000.00货款附属企业来易有限公司非经营上市公司的子性往来公司及其附属非经营企业性往来非经营性往来关联自然人非经营性往来非经营其他关联方及性往来其附属企业非经营性往来

总计///30848.45166167.34161047.7435968.05//