保变电气:保定天威保变电气股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审计报告

关于保定天威保变电气股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

汇总表的专项审计报告

国富专字[2025]11540023号

目录专项审核报告1

非经营性资金占用及其他关联资金往来的情况汇总表3北京国富会计师事务所（特殊普通合伙）

通讯地址：北京市海淀区复兴路69号院11号三层301-312

电话：010-81921786邮政编码：100038关于保定天威保变电气股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审核报告

国富专字[2025]11540023号

保定天威保变电气股份有限公司全体股东：

我们接受委托，在审计了保定天威保变电气股份有限公司（以下简称“保变电气公司”）2024年12月31日合并及公司的资产负债表，2024年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后附的《上市公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。

按照中国证券监督管理委员会印发的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的规定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是保变电气公司管理层的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。

我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。

我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计保变电气公司2024年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。

为了更好地理解保变电气公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资

金往来情况，后附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。附表2关于保定天威保变电气股份有限公司

2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表

单位：万元非经营2024年期2024年度占用累2024年度占2024年度2024年期资金占用方占用方与上市公上市公司核算

性资金初占用资金计发生金额(不含用资金的利息偿还累计发末占用资占用形成原因占用性质名称司的关联关系的会计科目

占用余额利息)(如有)生金额金余额其他关2024年期2024年度往来累2024年度往2024年度2024年期往来方与上市公上市公司核算联资金资金往来方名称初往来资金计发生金额（不含来资金的利息偿还累计发末往来资往来形成原因往来性质司的关系的会计科目往来余额利息）（如有）生金额金余额

保定天威集团特变电气有限公司受同一方控制应收账款27.26200.18169.6357.81销售商品经营性往来

保定天威集团特变电气有限公司受同一方控制应收票据164.7471.3493.40销售商品经营性往来

保定天威顺达变压器有限公司受同一方控制应收账款18.93100.3287.3831.87销售商品经营性往来

控股股五矿天威钢铁有限公司受同一方控制应收账款131.09104.17-235.26-销售商品经营性往来

东、实