2023年半年度报告

公司代码：600571公司简称：信雅达信雅达科技股份有限公司

2023年半年度报告

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重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实

性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、本半年度报告未经审计。

四、公司负责人耿俊岭、主管会计工作负责人叶晖及会计机构负责人（会计主管人员）

李亚男声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案无。

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

公司对未来的战略和计划不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、重大风险提示无。

十一、其他

□适用√不适用

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目录

第一节释义4

第二节公司简介和主要财务指标5

第三节管理层讨论与分析8

第四节公司治理17

第五节环境与社会责任19

第六节重要事项20

第七节股份变动及股东情况25

第八节债券相关情况28

第九节优先股相关情况30

第十节财务报告30

载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表备查文件目录报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿经现任法定代表人签字和公司盖章的本次半年度报告

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第一节释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

中国、我国、国指中华人民共和国内

中国证监会、证指中国证券监督管理委员会监会银保监会指中国银行保险监督管理委员会央行指中国人民银行上交所指上海证券交易所工信部指中华人民共和国工业和信息化部国家统计局指中华人民共和国国家统计局

公司、本公司、指信雅达科技股份有限公司信雅达电子公司指杭州信雅达电子有限公司春秋科技指宁波经济技术开发区春秋科技开发有限公司科匠信息指上海科匠信息科技有限公司风险管理公司指杭州信雅达风险管理信息技术有限公司数码公司指杭州信雅达数码科技有限公司南京友田指南京信雅达友田信息技术有限公司天明环保指杭州天明环保工程有限公司天明电子指杭州天明电子有限公司科技公司指杭州信雅达科技有限公司三佳公司指杭州信雅达三佳系统工程股份有限公司大连信雅达指大连信雅达软件有限公司

计算机公司指信雅达（杭州）计算机服务有限公司

蓝天环保、安徽指安徽省信雅达软件工程有限公司信雅达财通证券指财通证券股份有限公司

会计师事务所指天健会计师事务所（特殊普通合伙）

《公司法》指《中华人民共和国公司法》

《证券法》指《中华人民共和国证券法》

《公司章程》指《信雅达科技股份有限公司章程》报告期指2023年1月1日至2023年6月30日

元、万元、亿元指人民币元、人民币万元、人民币亿元

社区银行指国际上泛指成立于特定的区域内、主要服务于区域内中小企

业和居民家庭、资产规模较小的小型商业银行。我国现阶段的社区银行多局限于为社区居民服务，官方定义为社区支行。

自然语言处理指对金融领域客户的非结构化数据处理需求进行全覆盖，实现自然语言描述语义的自动抽取、图表信息的自动捕获、勾稽关系的自动校验。

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图像识别指对金融领域客户的图像识别需求进行全覆盖，实现卡证图像信息的自动抽取、票据图像信息的自动识别、自然场景图像信息的自动对比。

知识图谱指对金融领域客户的关联挖掘需求进行全覆盖，实现金融领域内关联知识的自动发现、关联关系的自动判定、因果关系的自动推理

定制化建模指对金融领域客户的定制建模需求进行全覆盖，实现定制需求驱动下数据模型的精准构建，最大化数据模型对客户的价值提升。

交易银行指以客户为中心，围绕公司、机构日常经营中发生的商品、资金、资本、金融资产流动而提供的高度综合、立体化的金融服务，整合原有支付结算、现金管理、供应链金融、跨境金融、贸易融资及互联网金融、资产托管等优势业务，全面打造的集境内外、线上下、本外币、内外贸、离在岸为一体的银行金融产品及服务体系。

集中作业系统指通过抽象业务场景，标准化原子业务流程；通过规则驱动流程，实现业务与流程的充分解耦。作为集中作业的服务总控，集流程调度、规则管理、流程参数于一体，涵盖了丰富的流程组件和规则模型，实现全行各类业务的流程管理和流程产品输出，广泛支持各类集中应用场景。

影像平台指全称银行业务影像统一接入平台，亦称影像处理平台、影像管理平台，构建银行非结构化数据的管理平台，具有综合存储管理银行海量非结构化数据的能力，完成从内容采集、创建、传递到内容分析等内容整个生命周期的完全整合。

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息公司的中文名称信雅达科技股份有限公司公司的中文简称信雅达

公司的外文名称 SUNYARD TECHNOLOGY CO.LTD

公司的外文名称缩写 SUNYARD公司的法定代表人耿俊岭

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名叶晖何阳联系地址杭州市滨江区江南大道3888杭州市滨江区江南大道3888号号

电话0571-566866270571-56686791

传真0571-566867770571-56686777

电子信箱 mail@sunyard.com mail@sunyard.com

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三、基本情况变更简介公司注册地址杭州市滨江区江南大道3888号公司注册地址的历史变更情况无变更公司办公地址杭州市滨江区江南大道3888号公司办公地址的邮政编码310053

公司网址 www.sunyard.com

电子信箱 mail@sunyard.com报告期内变更情况查询索引无。

四、信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称《中国证券报》、《上海证券报》

登载半年度报告的网站地址 上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）公司半年度报告备置地点证券部报告期内变更情况查询索引无

五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股 上海证券交易所 信雅达 600571 无变更

六、其他有关资料

□适用√不适用

七、公司主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元币种：人民币本报告期比本报告期主要会计数据上年同期上年同期增

（1－6月）

减(%)

营业收入859708313.41747262255.2315.05

归属于上市公司股东的净利润32157815.28-69988863.92不适用归属于上市公司股东的扣除非

-60555937.57-31585597.79不适用经常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额-318161845.44-345703560.13不适用本报告期末本报告期末上年度末比上年度末

增减(%)

归属于上市公司股东的净资产1099862029.211058368525.623.92

总资产1711745832.981811295219.69-5.50

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(二)主要财务指标本报告期本报告期比上主要财务指标上年同期

（1－6月）年同期增减(%)

基本每股收益（元／股）0.071-0.159不适用

稀释每股收益（元／股）0.070-0.152不适用扣除非经常性损益后的基本每不适用

-0.13-0.07

股收益（元／股）

加权平均净资产收益率（%）2.99-5.59不适用扣除非经常性损益后的加权平不适用

-5.64-2.52

均净资产收益率（%）公司主要会计数据和财务指标的说明

√适用□不适用

1、净利润：主要系本期非经常性损益与上期差异较大所致

2、扣非后损益：主要系本期成本费用增加所致

3、基本每股收益（元／股）：主要系本期净利润较上期变动较大所致

4、稀释每股收益（元／股）：主要系本期净利润较上期变动较大所致

5、扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）：主要系本期扣非后净利润较上期变动大所

致

6、加权平均净资产收益率（%）：主要系本期净利润较上期变动较大所致

7、扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）：主要系本期扣非后净利润较上期变动大

所致

八、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

九、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

非经常性损益项目金额附注（如适用）

非流动资产处置损益5959701.79

越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、732772.10减免

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、4467120.72按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外除同公司正常经营业务相关

的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资91502587.22

产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动

7/1382023年半年度报告损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金

融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益除上述各项之外的其他营业

83252.26

外收入和支出其他符合非经常性损益定义

691126.60

的损益项目

减：所得税影响额9780573.97少数股东权益影响额

942233.87（税后）

合计92713752.85

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

十、其他

□适用√不适用

第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明

（一）所处行业情况公司作为金融科技公司，主营业务是为银行等金融机构提供软件产品及服务，根据《上市公司行业分类指引》和《国民经济行业分类》，公司所属的大行业分类为软件和信息技术服务业，行业代码为 I65。

1、软件和信息技术服务业发展情况

报告期内，外部环境不确定性加大，新的增长机会亦不断涌现，据工信部数据统计，上半年，我国软件和信息技术服务业（以下简称软件业）运行态势平稳向好。软件业务收入加快增长，达到55170亿元，同比增长14.2%；利润总额保持较快增长，总额6170亿元，同比增长10.4%。

同时，数字经济作为经济发展的重要引擎，得到了国家政策的大力支持。国务院发布的《“十四五”数字经济发展规划》指出，到2025年，数字经济迈向全面扩展期，数字经济核心产业增加值占 GDP比重达到 10%。规划中明确提出加快推进产业数字化转型、提升数字产业化水平，推动软件产业做大做强，提升自主创新能力。此外，国务院印发《数字中国建设整体布局规

8/1382023年半年度报告划》明确将数字经济建设上升到国家层级。到2025年，要基本形成横向打通、纵向贯通、协调有力的一体化推进格局，数字中国建设取得重要进展，数字经济战略地位不断提升。

2、金融科技行业发展情况

受益于软件和信息技术服务业的行业整体发展以及金融机构数字化转型的持续深化，金融机构在2023年上半年对于科技的投入持续增加，并且伴随着人工智能等技术的不断迭代和快速演进以及《金融科技发展规划（2022-2025）年》等政策导向，金融领域的技术应用不断深化，服务场景更趋于多元。

（二）报告期内公司从事的业务情况

公司是国内领先的金融科技产品与服务提供商，聚焦金融行业，服务于以银行为主的金融行业客户。报告期内，公司围绕客户核心需求，以“软件产品”和“软件服务”为抓手，继续推进数字化战略，对公司成立以来发展所积累的各项业务进行整合升级。

在软件产品方面，公司聚焦金融数字化，重点推出数字化运营、数字化营销、数字化风控、数字化管理、数字化产业金融、智能终端及信息安全等超级数字化解决方案。

在软件服务方面，公司有客户业务流程外包和客户数据处理及业务处理两个业务团队。公司的软件产品和软件服务协同发展，软件服务促进软件产品的商机发现，软件产品为软件服务提供技术反哺，形成了完整的业务闭环。

二、报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

（一）、自主创新及持续研发能力

自成立以来，公司持续聚焦金融科技领域，顺应市场与时代的变化，不断地提升自身的核心竞争能力。二十多年来，公司以影像技术系统、电子银行系统、集中作业系统等业务为主线，从研发基础技术到提供解决方案，公司对金融科技及管理领域的发展进行持续探索和深入研究，打造自身的核心技术。自2019年以来，为适应大数据、人工智能等先进技术与金融服务深度融合的趋势，公司在金融场景化、数字化和智能化等领域持续发力，依托金融大数据研究院，打造以金融大数据基础平台、金融大数据平台工具集等产品为核心的金融大数据平台，增强从业务场景中自动化建模和抽取大数据问题的能力，提升具有金融特性的大数据技术竞争。此外，公司成立未来学院，以人才为驱动引擎，保障公司创新能力的稳步提升。公司依靠不断地创新，先后取得了“国家信息系统集成及服务一级资质”、“国家规划布局内重点软件企业”、“国家认定博士后科研工作站”等荣誉和资质。

（二）、品牌影响力和客户资源优势

金融客户的特点是对金融 IT 产品的稳定性要求非常高，行业的壁垒相对较高，护城河比较宽，新进入竞争者较少。公司20多年的持续经营，形成了对客户业务的认知，积累了能提供全面、复杂的客户服务的能力，形成了较强的核心竞争力。基于金融行业的特殊性，客户更换金融

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IT产品比较谨慎，使得客户对于公司产品的用户黏度较高，客户对于公司品牌的认可为公司长期、稳定的发展提供了保障。公司的客户包括中国人民银行、三大政策性银行、六大国有商业银行、十二家全国股份制银行、二十余家外资银行以及数百家城市商业银行、农村信用社和民营银行，银行客户覆盖率达90%以上。

（三）、实施与服务交付能力的不断提升经验优势

凭借丰富的 IT解决方案经验、稳定可靠的技术框架、优秀的技术业务人才，公司可为银行客户提供 IT咨询、规划、建设、营运、产品创新以及市场营销等一揽子解决方案服务。公司拥有丰富的项目实施及管理经验，按照 ISO9001、CMMI5 等标准对项目全过程进行严格控制，能够快速响应客户要求，高质量地完成技术开发任务，如公司在山东农信新版流动性风险管理系统、渤海银行全新的流程管理平台项目、辽宁农信全面风险管理系统等，已完成完整上线，客户反映良好。同时，公司可为银行提供系统维护和售后服务，定期进行预防性检查维护、系统故障响应，协助用户方进行系统软硬件升级，并提供相应的业务培训与技术咨询。

三、经营情况的讨论与分析

报告期内，公司持续稳定地开展各项主营业务，实现营业收入85970.83万元，同比增长

15.05%；实现归属于上市公司股东的净利润为3215.78万元，实现扭亏为盈；公司2023年上半

年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-6055.59万元，扣非净利润下滑的主要因素是公司成本费用增速较快。

（一）报告期主要工作进展

报告期内，公司克服阶段性影响，围绕战略目标，按照经营计划推进各项工作。其中2023年上半年公司工作重点为完善客户布局，升级业务结构和向精细化管理转型。

-完善客户布局

公司已形成遍布全国的销售网络和覆盖全国的区域交付服务中心，为三大政策性银行、六大国有商业银行、十二家全国股份制银行、二十余家外资银行以及数百家城市商业银行、农村信用

社和民营银行，以及保险等金融客户提供了专业化、完整的解决方案和服务。在2023年上半年，公司向中小银行、非银金融机构、非金融机构客户加速渗透，拓宽客户边界，加深业务护城河。

-升级业务结构

报告期内，公司把握金融业数字化转型和金融信创发展机遇，对公司的业务结构进行优化和升级。近年来，公司以“软件产品”和“软件服务”为抓手推进公司战略，随着客户对于软件服务的需求日益增长，公司不断优化业务结构。报告期内，公司加强商机管理，上半年投标量呈现按月逐步递增的趋势，签单规模也逐月增长，最终实现营业收入85970.83万元，同比增长15.05%。与此同时，公司关注延续性项目的完工情况，提升项目实施效率，及时响应项目需求，

推动项目的完工验收。

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-精细化管理转型

2023年上半年，公司持续推进项目的精细化管理转型。在该项工作上，公司董事会及管理

层关注业务各个关键节点的效率提升：优化考核验收时点，对项目拆分月目标从而增强对项目的管理把控；聚焦完工风险从而使得2023年上半年订单的完工率同比上升。

（二）报告期内影响业绩的因素

1、营业收入增长

2023年上半年随着公司经营计划的推进，公司的营业收入也随之逐步增长，获得了实现营

业收入85970.83万元，同比增长15.05%的好成绩，为公司的进一步发展建立了信心，奠定了基础。

2、营业成本增长

报告期内，公司营业总成本92459.19万元，同比增长19.83%。营业成本增长主要为人力成本增长。公司作为科技类企业，在信息技术国产化浪潮中，始终将技术创新作为使命担当。公司亦深刻理解技术创新的重中之重在于人才，因此“引进人才，留住人才”一直是公司工作中的重点。报告期内，公司员工总数比上年同期有所增加，人均薪酬亦高于上年同期，导致公司

2023年上半年与人员相应的成本费用支出增加较多。

当前是公司发展的关键时期，公司将全力应对，始终保持对行业和政策的敏感度，不断夯实主营业务，及时调整经营策略，并聚焦前沿技术的产品研发与应用创新，积极拓展行业新赛道，以有效的管理体系和可持续的商业模式为公司长效发展蓄势聚能。

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用√不适用

四、报告期内主要经营情况

(一)主营业务分析

1财务报表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入859708313.41747262255.2315.05

营业成本505597259.42376865050.6934.16

销售费用22187739.7228545205.56-22.27

管理费用165410615.88135139306.3922.40

财务费用691099.84-380697.48

研发费用226714523.36228011083.00-0.57经营活动产生的现金流量

-318161845.44-345703560.13净额投资活动产生的现金流量

229547446.38330744494.53-30.60

净额

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筹资活动产生的现金流量

-21181237.54-35489.83净额

投资收益34488289.2374674933.91-53.82

公允价值变动收益62974297.99-120023057.52

信用减值损失-8107988.95-25694524.93

所得税费用8205041.21-12902000.05

营业收入变动原因说明：主要系本期 IT业务增长所致

营业成本变动原因说明：主要系本期人员及人员成本增加所致

销售费用变动原因说明：主要系本期股权激励摊销减少所致

管理费用变动原因说明：主要系本期人员及人员费用增加所致

财务费用变动原因说明：主要系本期股权回购手续费增加所致

研发费用变动原因说明：无重大变化

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期成本费用增加所致

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期投资收益减少所致

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期支付股权激励回购款所致

投资收益变动原因说明：主要系交易性金融资产买卖所致

公允价值变动收益变动原因说明：主要系交易性金融资产价格波动所致

信用减值损失变动原因说明：主要系本期坏账计提减少所致

所得税费用变动原因说明：主要系本期计提递延所得税所致

2本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

√适用□不适用

本期因持有的交易性金融资产公允价值变动，产生公允价值变动收益6297.43万元。

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

√适用□不适用

项目本期数上年同期数变动比例（%）原因主要系交易性金

投资收益34488289.2374674933.91-53.82融资产买卖所致主要系交易性金公允价值

62974297.99-120023057.52融资产价格波动

变动收益所致信用减值主要系本期坏账

-8107988.95-25694524.93损失计提减少所致所得税费主要系本期计提

8205041.21-12902000.05

用递延所得税所致

(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

1.资产及负债状况

单位：元项目本期期末数本期期上年期末数上年期本期期末情况说明

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名称末数占末数占金额较上总资产总资产年期末变的比例的比例动比例

（%）（%）（%）货币资主要系本期银行

88512774.865.17198702191.7510.97-55.45

金存款减少所致应收款主要系本期收入

257607057.0915.05107850570.925.95138.86

项增加所致

存货129413491.357.56134519679.617.43-3.80本期无重大变动合同资主要系本期回款

8513906.810.5033144705.321.83-74.31

产增加所致

投资性12534960.950.7312837395.610.71-2.36本期无重大变动房地产长期股权投资

固定资22880624.541.3424309440.851.34-5.88本期无重大变动产

在建工1016263.700.06主要系本期办公程楼装修所致

使用权2530694.340.152952476.760.16-14.29本期无重大变动资产

短期借1000000.000.06500000.000.03100.00主要系本期借款款增加所致合同负主要系本期预收

117774344.916.88205074524.3211.32-42.57

债款减少所致长期借款

租赁负2133401.460.122189159.410.12-2.55本期无重大变动债

预付账23885081.801.4012820462.760.7186.30主要系本期支付款货款增加所致

应付票956640.000.065725832.000.32-83.29主要系票据到期据所致其他说明无。

2.境外资产情况

√适用□不适用

(1)资产规模

其中：境外资产21848590.90（单位：元币种：人民币），占总资产的比例为1.28%。

境外资产占是否存在资产的具形成所在运营保障资产安全资产规模收益状况公司总资产重大减值体内容原因地模式性比重（%）风险

公司治理、财信雅达国

公司自主务管理、审计际（香港）362248.67香港13750.590.02%否

设立运营监督、绩效考有限公司核等方式

Nature 财务监控、信股权开曼股权

Automation 10715894.67 息跟踪等各类 0.63% 否投资群岛投资

Inc. 投后管理方式

财务监控、信

MagicBI 股权 开 曼 股 权

10770447.56息跟踪等各类0.63%否

Inc. 投资 群岛 投资投后管理方式

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(2)境外资产占比较高的相关说明

□适用√不适用其他说明无。

3.截至报告期末主要资产受限情况

□适用√不适用

4.其他说明

□适用√不适用

(四)投资状况分析

1.对外股权投资总体分析

√适用□不适用报告期内公司无对外股权投资。

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(1).重大的股权投资

□适用√不适用

(2).重大的非股权投资

□适用√不适用

(3).以公允价值计量的金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入权益的

资产类本期公允价本期计提本期出售/赎回其他期初数累计公允价本期购买金额期末数别值变动损益的减值金额变动值变动

股票276880995.5055051305.91--112980232.83244085024.66216921844.54

债券92642800.40---781432843.99832344795.1042000000.00

私募基金142782827.8111093051.84--25000000.0014731291.45164144588.20

信托产品138417211.12138417211.12

其他131613377.12-3095654.87--172395984.7978613309.17226729375.30

合计782337211.9563048702.88--1091809061.611308191631.50649795808.04证券投资情况

□适用√不适用证券投资情况的说明

√适用□不适用

公司第八届董事会第七次会议和2022年年度股东大会审议通过《关于公司证券投资及委托理财总体规划的议案》，同意公司运

用闲置自有资金进行证券投资和委托理财，初始投资金融总额不超过11亿元，相关额度的使用期限不超过12个月，期限内任一时

15/1382023年半年度报告点的交易金额（含前述投资的收益进行再投资的相关金额）不超过投资额度。详见公司同日披露于上海证券交易所网站的《关于公司证券投资及委托理财总体规划的公告》（公告编号：2023-016）。报告期内，公司股票类投资期初数为276880995.50元，公允价值变动损益为55051305.91元。

私募基金投资情况

√适用□不适用

公司第八届董事会第七次会议和2022年年度股东大会审议通过《关于公司证券投资及委托理财总体规划的议案》，同意公司运

用闲置自有资金进行证券投资和委托理财，初始投资金融总额不超过11亿元，相关额度的使用期限不超过12个月，期限内任一时点的交易金额（含前述投资的收益进行再投资的相关金额）不超过投资额度。详见公司同日披露于上海证券交易所网站的《关于公司证券投资及委托理财总体规划的公告》（公告编号：2023-016）。报告期内公司持有14支私募证券投资基金，本期公允价值变动损益为11093051.84元。

衍生品投资情况

□适用√不适用

16/1382023年半年度报告

(五)重大资产和股权出售

□适用√不适用

(六)主要控股参股公司分析

√适用□不适用名称业务性质注册资本持股比总资产净资产营业收入净利润（万元）例（%）（万元）（万元）（万元）（万元）

天明环保制造业10000.007521286.854787.16963.45-2084.62

计算机公司信息技术业5000.0010010165.497218.5114772.99-921.14

南京友田信息技术业1000.001003182.092099.33566.48-767.84

科技公司信息技术业5000.0010013917.079097.994834.4935.69

大连信雅达信息技术业1000.001005175.284698.191218.11-974.35

泛泰公司信息技术业2260.9058.994452.55800.9511534.86175.56

投资公司 PE 投资 1000.00 100 1693.23 1672.70 411.37 324.47

(七)公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

五、其他披露事项

(一)可能面对的风险

□适用√不适用

(二)其他披露事项

□适用√不适用

第四节公司治理

一、股东大会情况简介决议刊登的披露会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引会议决议日期

2022年年2023年5月31日详见公司刊登在上交所网站2023年6月1日信雅达科技股份有

度股东大会 （www.sse.com.cn）及中国证券 限公司2022年年度报、上海证券报上的《信雅达科技股东大会决议公告股份有限公司2022年年度股东大（临2023-023）会决议公告》（临2023-023）表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用√不适用股东大会情况说明

√适用□不适用公司2022年年度股东大会以现场投票与网络投票相结合的方式召开。本次股东大会于

2023年5月31日下午在杭州市滨江区江南大道3888号公司会议室召开。公司总股本

480158629股，出席会议的股东及股东代表共17名，所持股份113129685股，占公司有表

17/1382023年半年度报告

决权总股份的23.56%。参加本次股东大会的还有公司董事、监事、高级管理人员及公司聘请的律师。本次股东大会由公司董事会召集，董事长耿俊岭先生主持。公司在任董事9名，出席9名；在任监事3名，出席3名。公司董事会秘书出席了本次股东大会，公司的部分高级管理人员列席了本次股东大会。

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用□不适用姓名担任的职务变动情形周昆独立董事解任陈为独立董事选举

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

□适用√不适用

三、利润分配或资本公积金转增预案

半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增否

每10股送红股数（股）0

每10股派息数(元)（含税）0

每10股转增数（股）0利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明无

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

√适用□不适用事项概述查询索引

2023年4月13日，公司第八届董事会第七次会议和第八届详见《中国证券报》、《上海

监事会第七次会议审议通过了《关于拟回购注销部分限制性证券报》和上海证券交易所网股票的议案》，同意公司回购注销2021年限制性股票激励计站的相关公告。

划中已获授但尚未解除限售的限制性股票合计13362820股；回购价格为3.11元/股加上银行同期存款利息之和。公司独立董事对相关事项发表了同意的独立意见。

2023年7月24日，公司完成回购注销涉及公司2021年限制详见《中国证券报》、《上海性股票激励计划首次授予的430名激励对象和2021年限制性证券报》和上海证券交易所网股票激励计划预留部分授予的128名激励对象以及已离职的站的相关公告。

31人共589人的限制性股票13362820股。

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

18/1382023年半年度报告

员工持股计划情况

□适用√不适用其他激励措施

□适用√不适用

第五节环境与社会责任

一、环境信息情况

(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

□适用√不适用

(二)重点排污单位之外的公司环保情况说明

□适用√不适用

(三)报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用√不适用

(四)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

□适用√不适用

(五)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用√不适用

二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

□适用√不适用

19/1382023年半年度报告

第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用□不适用承诺如未能及时履如未能及是否有是否及承诺承诺时间行应说明未完时履行应承诺背景承诺方履行期时严格类型内容及期成履行的具体说明下一限履行限原因步计划与股改相其他信雅达电通过上海券交易所挂牌交易出售的原信雅达非长期是是不适用不适用

关的承诺子、郭华流通股股份数量，每达到公司股份总数百分之强、春秋科一时，自该事实发生之日起两个工作日内做出技公告。

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用√不适用

三、违规担保情况

□适用√不适用

20/1382023年半年度报告

四、半年报审计情况

□适用√不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用√不适用

六、破产重整相关事项

□适用√不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项□本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

(一)诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

√适用□不适用事项概述及类型查询索引公司2015年重大资产重组标的科匠信息详见公司于2020年6月2日刊登在《中2017年度扣除非经常性损益后净利润为国证券报》，《上海证券报》及上海证券交易52810975.19 元，未实现业绩承诺，应按照 所网站上 http://www.sse.com.cn 的《信雅达系约定履行其股份补偿及现金补偿义务、返还统工程股份有限公司重大诉讼公告》（编号：现金分红，并互相承担连带责任，公司一直临2020-024）、于2020年12月9日刊登的催告并催促业绩承诺方尽快履行补偿义务未《信雅达系统工程股份有限公司重大诉讼进展果，依法向杭州市中级人民法院提起诉讼，公告》（编号：临2020-061）、于2021年4通过法律途径维护公司权益。王珏系刁建敏月13日刊登的《信雅达科技股份有限公司重原配偶，沈佳琦系王靖原配偶，并且本案被大诉讼进展公告》（编号：临2021-011）、告刁建敏、王靖应相互承担连带责任的债于2021年9月14日刊登的《信雅达科技股份务，是王珏和刁建敏、沈佳琦和王靖的夫妻有限公司重大诉讼进展公告》（编号：临关系存续期间发生的共同债务，故王珏、沈2021-051）、于2021年11月22日刊登的佳琦应当承担连带责任。公司向向浙江省杭《信雅达科技股份有限公司重大诉讼进展公州市中级人民法院提起诉讼，并递交了《民告》（编号：临2021-059）、于2022年3月事起诉状》，公司于2020年5月29号接到3日刊登的《信雅达科技股份有限公司重大诉杭州市中级人民法院出具的《受理案件通知讼进展公告》（编号：临2022-005）和于书》（2020）浙01民初1226号。2023年3月15日刊登的《信雅达科技股份有公司收到《浙江省杭州市中级人民法民限公司重大诉讼进展公告》（编号：临2023-事裁定书（2020）浙01民初1226号之006）。

一》。依据裁定，本案移送上海市第一中级人民法院审理。公司不服该民事裁定，依法向浙江省高级人民法院提起上诉。

2021年4月，公司收到浙江省高级人民

法院关于本案管辖权异议的裁定书。根据法院裁定，撤销杭州市中级人民法院（2020）浙01民初1226号之一民事裁定，本案由杭州市中级人民法院管辖。

2021年9月，公司收到浙江省杭州市中

级人民法院（以下简称“浙江省杭州中院”）签

发的（2020）浙01民初1226号民事判决书。2021年11月，公司收到浙江省高级人民法院出具的《案件受理通知书》（2021）浙民终1649号。

21/1382023年半年度报告

2022年3月，公司收到浙江省高级人民

法院签发的（2021）浙民终1649号民事判决

书判决结果如下：驳回上诉，维持原判；二审案件受理费1345025元，由上诉人信雅达科技股份有限公司负担。本判决为终审判决。

收到浙江省高级人民法院签发的

（2021）浙民终1649号民事判决书判决结果后，公司向最高院申请再审，最高院决定交由省高院审查。公司于2023年3月份接到省高院通知，驳回公司的再审申请。

(二)临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

□适用√不适用

(三)其他说明

□适用√不适用

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违

规、受到处罚及整改情况

□适用√不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用□不适用

报告期内，公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

22/1382023年半年度报告

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用√不适用

(六)其他重大关联交易

□适用√不适用

(七)其他

□适用√不适用

十一、重大合同及其履行情况

1托管、承包、租赁事项

□适用√不适用

23/1382023年半年度报告

2报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

□适用√不适用

24/1382023年半年度报告

3其他重大合同

□适用√不适用

十二、其他重大事项的说明

□适用√不适用

第七节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、股份变动情况说明

√适用□不适用公司于2023年4月13日召开第八届董事会第七次会议和第八届监事会第七次会议，审议通过了《关于拟回购注销部分限制性股票的议案》，同意公司回购注销

2021年限制性股票激励计划中已获授但尚未解除限售的限制性股票合计13362820股，回购价格为3.11元/股加上银行同期存款利息之和。根据公司2021年第一次临时股东大会的授权，上述事项在股东大会授权范围之内，无需提交股东大会审议。

具体内容详见公司于 2023年 4月 15日刊登于上海证券交易所网站 www.sse.com.cn

上的《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票的公告》（公告编号：2023-013）。该部分股票于2023年7月24日注销完成。因为上述股票回购注销的决策流程于2023年4月13日正式完结，所以在编制公司半年报时将该部分股份变动体现在报表中（详见第十节财务报告中的“二财务报表”），因此不存在报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响。

3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标

的影响（如有）

□适用√不适用

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

25/1382023年半年度报告

(二)限售股份变动情况

□适用√不适用

二、股东情况

(一)股东总数：

截至报告期末普通股股东总数(户)54511

截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）0

(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股前十名股东持股情况

质押、标记或冻股东名称报告期内期末持股数比例持有有限售条结情况股东性（全称）增减量(%)件股份数量数质股份状态量杭州信雅达电境内非国

07810600616.270未知

子有限公司有法人境内自然

郭华强-4600000138901522.890未知人宁波经济技术开发区春秋科境内非国

-1700000131600002.740未知技开发有限公有法人司境内自然

吕强685910168591011.430未知人境内自然

张源619310061931001.290未知人境内自然

洪志鹏-1990054971001.145497000未知人境内自然

林薇薇053106771.110未知人境内自然

窦科1500046487000.970未知人境内自然

黄琪93230042717170.890未知人境内自然

朱宝文-55000033440000.70360000未知人前十名无限售条件股东持股情况股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量种类数量杭州信雅达电子有限公司78106006人民币普通股78106006郭华强13890152人民币普通股13890152宁波经济技术开发区春秋科

13160000人民币普通股13160000

技开发有限公司吕强6859101人民币普通股6859101张源6193100人民币普通股6193100林薇薇5310677人民币普通股5310677窦科4648700人民币普通股4648700黄琪4271717人民币普通股4271717朱宝文2984000人民币普通股2984000张健2370000人民币普通股2370000前十名股东中回购专户情况不适用说明

26/1382023年半年度报告

上述股东委托表决权、受托不适用

表决权、放弃表决权的说明1、郭华强先生、朱宝文先生、张健先生为杭州信雅达电子有限公司（以下简称“信雅达电子”）董事，分别持有其75.32%、12.36%、6.32%的股权；

上述股东关联关系或一致行

动的说明2、郭华强先生及朱宝文先生为本公司董事；

3、公司未知其他关联关系。

表决权恢复的优先股股东及不适用持股数量的说明前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

√适用□不适用

单位：股有限售条件股份可有限售条持有的有上市交易情况序件股东名限售条件可上市新增可上限售条件号称股份数量交易时市交易股间份数量该部分股份原为刁建敏质押给申万

宏源证券有限公司的股份，因刁建敏未偿还质押款，申万宏源对该部

1洪志鹏54970005497000

分股份进行拍卖，洪志鹏通过拍卖获得该部分股票。因此该部分股票的限售条件同原限售条件。

该部分股份原为王靖质押给申万宏

源证券有限公司的股份，因王靖未偿还质押款，申万宏源对该部分股

2宋定权16696061669606

份进行拍卖，宋定权通过拍卖获得该部分股票。因此该部分股票的限售条件同原限售条件。

该部分股份原为上海科漾信息科技有限公司质押给国金证券股份有限

公司的股份，因上海科漾信息科技有限公司未偿还质押款，国金证券国金证券股

314000001400000对该部分股份进行拍卖，拍卖流

份有限公司拍，国金证券依照法院裁定文书接受该部分股票，作为折价抵偿债务。因此该部分股票的限售条件同原限售条件。

4嵇津湘500000500000股权激励

5朱宝文360000360000股权激励

6张健360000360000股权激励

7徐丽君360000360000股权激励

8施宇伦360000360000股权激励

9李峰360000360000股权激励

10耿俊岭360000360000股权激励

27/1382023年半年度报告

上述股东关联关系或一致行无。

动的说明

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东

□适用√不适用

三、董事、监事和高级管理人员情况

(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

√适用□不适用

单位：股报告期内股增减变动原姓名职务期初持股数期末持股数份增减变动因量

郭华强董事1849015213890152-4600000股份减持

朱宝文董事38940003344000-550000股份减持

李峰董事1030000876900-153100股份减持

叶晖董事、副总552000452000-100000股份减持

裁、董事会秘书

魏致善副总裁523250423250-100000股份减持

陈宇副总裁523200483200-40000股份减持

李亚男财务部经理250000206300-43700股份减持其它情况说明

□适用√不适用

(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

(三)其他说明

□适用√不适用

四、控股股东或实际控制人变更情况

□适用√不适用

第八节债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

□适用√不适用

二、可转换公司债券情况

□适用√不适用

28/1382023年半年度报告

29/1382023年半年度报告

第九节优先股相关情况

□适用√不适用

第十节财务报告

一、审计报告

□适用√不适用

二、财务报表合并资产负债表

2023年6月30日

编制单位：信雅达科技股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2023年6月30日2022年12月31日

流动资产：

货币资金88512774.86198702191.75结算备付金拆出资金

交易性金融资产649795808.04782337211.95衍生金融资产

应收票据47500.00

应收账款257607057.09107850570.92

应收款项融资1825197.591609293.92

预付款项23885081.8012820462.76应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款74734367.4663399194.72

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货129413491.35134519679.61

合同资产8513906.8133144705.32持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产18353129.0114904817.39

流动资产合计1252640814.011349335628.34

非流动资产：

发放贷款和垫款

30/1382023年半年度报告

债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资

其他非流动金融资产384619961.81385724270.23

投资性房地产12534960.9512837395.61

固定资产22880624.5424309440.85

在建工程1016263.70生产性生物资产油气资产

使用权资产2530694.342952476.76

无形资产5681272.756130984.27开发支出

商誉22905462.0922905462.09

长期待摊费用5725228.296088128.23

递延所得税资产1210550.501011433.31其他非流动资产

非流动资产合计459105018.97461959591.35

资产总计1711745832.981811295219.69

流动负债：

短期借款1000000.00500000.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据956640.005725832.00

应付账款79273946.6066816839.15预收款项

合同负债117774344.91205074524.32卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬122074764.47172820201.80

应交税费21432368.7423274544.06

其他应付款84298669.12105435447.03

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

31/1382023年半年度报告

一年内到期的非流动负

480536.01839812.61

债

其他流动负债9540815.2910715212.51

流动负债合计436832085.14591202413.48

非流动负债：

保险合同准备金长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债2133401.462189159.41长期应付款长期应付职工薪酬

预计负债500000.00500000.00递延收益

递延所得税负债61323769.2352920394.52其他非流动负债

非流动负债合计63957170.6955609553.93

负债合计500789255.83646811967.41

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）466795809.00480158629.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积342990725.19364729417.08

减：库存股39150857.0083561807.20其他综合收益专项储备

盈余公积124337435.75124337435.75一般风险准备

未分配利润204888916.27172704850.99归属于母公司所有者权

1099862029.211058368525.62益（或股东权益）合计

少数股东权益111094547.94106114726.66所有者权益（或股东

1210956577.151164483252.28

权益）合计负债和所有者权益

1711745832.981811295219.69（或股东权益）总计

公司负责人：耿俊岭主管会计工作负责人：叶晖会计机构负责人：李亚男

32/1382023年半年度报告

母公司资产负债表

2023年6月30日

编制单位：信雅达科技股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2023年6月30日2022年12月31日

流动资产：

货币资金39948038.39131979371.46

交易性金融资产615723808.04758912872.60衍生金融资产应收票据

应收账款195312593.8971067513.27

应收款项融资331000.001609293.92

预付款项3278045.844318558.84

其他应收款67116997.7562172800.97

其中：应收利息应收股利

存货21130408.0631347734.41

合同资产6547593.2930468450.91持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产

流动资产合计949388485.261091876596.38

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资461903442.30459042626.49其他权益工具投资

其他非流动金融资产201321462.00202426285.00

投资性房地产12534960.9512837395.61

固定资产17396665.0117902807.52

在建工程1016263.70生产性生物资产油气资产使用权资产

无形资产4757857.804954020.72开发支出商誉

长期待摊费用5725228.296088128.23递延所得税资产其他非流动资产

33/1382023年半年度报告

非流动资产合计704655880.05703251263.57

资产总计1654044365.311795127859.95

流动负债：

短期借款交易性金融负债衍生金融负债

应付票据956640.005725832.00

应付账款99735010.87115062731.29预收款项

合同负债12926458.30110695127.54

应付职工薪酬82584960.25114925374.75

应交税费18287739.2111041042.07

其他应付款386977667.36465061910.13

其中：应付利息应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债

流动负债合计601468475.99822512017.78

非流动负债：

长期借款应付债券

其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益

递延所得税负债16548559.528145184.81其他非流动负债

非流动负债合计16548559.528145184.81

负债合计618017035.51830657202.59

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）466795809.00480158629.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积371558792.15393297484.04

减：库存股39150857.0083561807.20其他综合收益

34/1382023年半年度报告

专项储备

盈余公积124337435.75124337435.75

未分配利润112486149.9050238915.77所有者权益（或股东

1036027329.80964470657.36

权益）合计负债和所有者权益

1654044365.311795127859.95（或股东权益）总计

公司负责人：耿俊岭主管会计工作负责人：叶晖会计机构负责人：李亚男合并利润表

2023年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2023年半年度2022年半年度

一、营业总收入859708313.41747262255.23

其中：营业收入859708313.41747262255.23利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本924591906.44771588198.92

其中：营业成本505597259.42376865050.69利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加3990668.223408250.76

销售费用22187739.7228545205.56

管理费用165410615.88135139306.39

研发费用226714523.36228011083.00

财务费用691099.84-380697.48

其中：利息费用978858.04250600.57

利息收入438756.33665893.17

加：其他收益8175970.739853284.79投资收益（损失以

34488289.2374674933.91“－”号填列）

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

35/1382023年半年度报告

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）汇兑收益（损失以“－”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损-

62974297.99失以“－”号填列）120023057.52信用减值损失（损失以-8107988.95-25694524.93“-”号填列）资产减值损失（损失以

617277.99154421.15“-”号填列）资产处置收益（损失以“－”号填列）三、营业利润（亏损以“－”

33264253.96-85360886.29号填列）

加：营业外收入111766.2211231.23

减：营业外支出33342.4190767.36四、利润总额（亏损总额以

33342677.77-85440422.42“－”号填列）

减：所得税费用8205041.21-12902000.05五、净利润（净亏损以“－”

25137636.56-72538422.37号填列）

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏

25137636.56-72538422.37损以“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净

利润（净亏损以“-”号填32157815.28-69988863.92列）2.少数股东损益（净亏损-7020178.72-2549558.45以“-”号填列）

六、其他综合收益的税后净额

（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

1.不能重分类进损益的其

他综合收益

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

36/1382023年半年度报告

（3）其他权益工具投资公允价值变动

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2.将重分类进损益的其他

综合收益

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额25137636.56-72538422.37

（一）归属于母公司所有者

32157815.28-69988863.92

的综合收益总额

（二）归属于少数股东的综

-7020178.72-2549558.45合收益总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/

0.071-0.159

股)

（二）稀释每股收益(元/

0.070-0.152

股)

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元上期被合并方实现的净利润为：0元。

公司负责人：耿俊岭主管会计工作负责人：叶晖会计机构负责人：李亚男母公司利润表

2023年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2023年半年度2022年半年度

一、营业收入539571746.12417463329.59

减：营业成本267595075.95161876299.22

税金及附加2448724.392027581.79

销售费用14373285.1917288622.03

管理费用133160526.18102603357.59

研发费用144155238.01144794734.38

财务费用785101.78-149379.10

37/1382023年半年度报告

其中：利息费用978858.04147798.26

利息收入264203.71297177.36

加：其他收益3267201.067390167.49投资收益（损失以

30857981.3775148894.13“－”号填列）

其中：对联营企业和

-合营企业的投资收益以摊余成本计

量的金融资产终止确认收益-（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损-失以“-”号填列）

公允价值变动收益-

63029172.77（损失以“－”号填列）121677152.63信用减值损失（损失-3792658.82-15069915.14以“-”号填列）资产减值损失（损失

120649.47-186330.44以“-”号填列）资产处置收益（损失-以“－”号填列）二、营业利润（亏损以

70536140.47-65372222.91“－”号填列）

加：营业外收入110602.541206.26

减：营业外支出22384.177615.64三、利润总额（亏损总额以

70624358.84-65378632.29“－”号填列）

减：所得税费用8403374.71-19596974.63四、净利润（净亏损以

62220984.13-45781657.66“－”号填列）

（一）持续经营净利润

62220984.13-45781657.66（净亏损以“－”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计

划变动额

2.权益法下不能转损益

的其他综合收益

3.其他权益工具投资公

允价值变动

38/1382023年半年度报告

4.企业自身信用风险公

允价值变动

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的

其他综合收益

2.其他债权投资公允价

值变动

3.金融资产重分类计入

其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减

值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差

额

7.其他

六、综合收益总额62220984.13-45781657.66

七、每股收益：

（一）基本每股收益

(元/股)

（二）稀释每股收益

(元/股)

公司负责人：耿俊岭主管会计工作负责人：叶晖会计机构负责人：李亚男合并现金流量表

2023年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2023年半年度2022年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收

696688464.65515548376.44

到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额

39/1382023年半年度报告

保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还2438431.168918770.85收到其他与经营活动有

25512197.4725027744.08

关的现金经营活动现金流入小

724639093.28549494891.37

计

购买商品、接受劳务支

166150409.22165804333.30

付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工及为职工支

719433959.28575510874.64

付的现金

支付的各项税费55026677.5355564299.33支付其他与经营活动有

102189892.6998318944.23

关的现金经营活动现金流出小

1042800938.72895198451.50

计经营活动产生的现

-318161845.44-345703560.13金流量净额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金1610765744.431468516047.95取得投资收益收到的现

31175549.1677783930.05

金

处置固定资产、无形资

产和其他长期资产收回的3000.0010510.00现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

40/1382023年半年度报告

收到其他与投资活动有

2800000.00

关的现金投资活动现金流入小

1644744293.591546310488.00

计

购建固定资产、无形资

产和其他长期资产支付的760836.00607856.26现金

投资支付的现金1414436011.211214958137.21质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小

1415196847.211215565993.47

计投资活动产生的现

229547446.38330744494.53

金流量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金12000000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金500000.0033000000.00收到其他与筹资活动有

8824862.70

关的现金筹资活动现金流入小

21324862.7033000000.00

计

偿还债务支付的现金33000000.00

分配股利、利润或偿付

35489.83

利息支付的现金

其中：子公司支付给少

数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有

42506100.24

关的现金筹资活动现金流出小

42506100.2433035489.83

计筹资活动产生的现

-21181237.54-35489.83金流量净额

四、汇率变动对现金及现

43077.331604.12

金等价物的影响

五、现金及现金等价物净

-109752559.27-14992951.31增加额

加：期初现金及现金等

173830601.30121775771.84

价物余额

41/1382023年半年度报告

六、期末现金及现金等价

64078042.03106782820.53

物余额

公司负责人：耿俊岭主管会计工作负责人：叶晖会计机构负责人：李亚男母公司现金流量表

2023年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2023年半年度2022年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收

360104853.15214091965.69

到的现金

收到的税费返还1209225.561279044.31收到其他与经营活动有

312708614.56242608621.37

关的现金经营活动现金流入小

674022693.27457979631.37

计

购买商品、接受劳务支

16836198.0421591748.80

付的现金支付给职工及为职工支

457900242.09327351001.52

付的现金

支付的各项税费27222787.5228699336.21支付其他与经营活动有

467414945.04412865230.09

关的现金经营活动现金流出小

969374172.69790507316.62

计经营活动产生的现金流

-295351479.42-332527685.25量净额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金1564805363.671423834573.34取得投资收益收到的现

30857981.3775458028.62

金

处置固定资产、无形资

产和其他长期资产收回的-0.00现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有

-0.00关的现金投资活动现金流入小

1595663345.041499292601.96

计

42/1382023年半年度报告

购建固定资产、无形资

产和其他长期资产支付的559606.9050800.00现金

投资支付的现金1357885496.631157539209.10取得子公司及其他营业

0.00

单位支付的现金净额支付其他与投资活动有

-0.00关的现金投资活动现金流出小

1358445103.531157590009.10

计投资活动产生的现

237218241.51341702592.86

金流量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金-0.00

取得借款收到的现金-33000000.00收到其他与筹资活动有

8824862.700.00

关的现金筹资活动现金流入小

8824862.7033000000.00

计

偿还债务支付的现金-33000000.00

分配股利、利润或偿付

-35489.83利息支付的现金支付其他与筹资活动有

42506100.240.00

关的现金筹资活动现金流出小

42506100.2433035489.83

计筹资活动产生的现

-33681237.54-35489.83金流量净额

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净

-91814475.459139417.78增加额

加：期初现金及现金等

117592499.3150426831.01

价物余额

六、期末现金及现金等价

25778023.8659566248.79

物余额

公司负责人：耿俊岭主管会计工作负责人：叶晖会计机构负责人：李亚男

43/1382023年半年度报告

合并所有者权益变动表

2023年1—6月

单位：元币种：人民币

2023年半年度

归属于母公司所有者权益其他权益工其一项目具他专般少数股东权所有者权益合

实收资本(或综项风其益计

优永资本公积减：库存股盈余公积未分配利润小计

股本)其合储险他先续他收备准股债益备

一、上

年期末480158629.00364729417.0883561807.20124337435.75172704850.991058368525.62106114726.661164483252.28余额

加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他

二、本

年期初480158629.00364729417.0883561807.20124337435.75172704850.991058368525.62106114726.661164483252.28余额

三、本期增减变动金

额（减--13362820.00-21738691.8932184065.2841493503.594979821.2846473324.87

少以44410950.20

“－”号填

列）

44/1382023年半年度报告

（一）

综合收32157815.2832157815.284979821.2837137636.56益总额

（二）所有者

-

投入和-13362820.00-21738691.8926250.009335688.319335688.31

44410950.20

减少资本

1．所

有者投

-13362820.00-13362820.00-13362820.00入的普通股

2．其

他权益工具持有者投入资本

3．股

份支付计入所

-21738691.8926250.00-21712441.89-21712441.89有者权益的金额

4．其-

44410950.2044410950.20

他44410950.20

（三）利润分配

1．提

取盈余公积

2．提

取一般风险准备

3．对

所有者

（或股东）的分配

4．其

他

45/1382023年半年度报告

（四）所有者权益内部结转

1．资

本公积转增资

本（或股本）

2．盈

余公积转增资

本（或股本）

3．盈

余公积弥补亏损

4．设

定受益计划变动额结转留存收益

5．其

他综合收益结转留存收益

6．其

他

（五）专项储备

1．本

期提取

2．本

期使用

（六）其他

四、本

期期末466795809.00342990725.1939150857.00124337435.75204888916.271099862029.21111094547.941210956577.15余额

46/1382023年半年度报告

2022年半年度

归属于母公司所有者权益其他权益工其一项目具他专般少数股东权所有者权益合

实收资本(或综项风其益计

优永资本公积减：库存股盈余公积未分配利润小计

股本)其合储险他先续他收备准股债益备

一、

上年477021629.0

328959623.57126820512.00124337435.75438620543.281242118719.60110684336.231352803055.83

期末0余额

加：

会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他

二、

本年477021629.0

328959623.57126820512.00124337435.75438620543.281242118719.60110684336.231352803055.83

期初0余额

三、本期增减变动

-420000.0043806200.00-1411200.00-69988863.92-25191463.92-2549558.45-27741022.37金额

（减少以“－

47/1382023年半年度报告

”号填

列）

（一）综

合收-69988863.92-69988863.92-2549558.45-72538422.37益总额

（二）所有者

投入-420000.0043806200.00-1411200.0044797400.0044797400.00和减少资本

1．所

有者

投入-420000.00-420000.00-420000.00的普通股

2．其

他权益工具持有者投入资本

3．股

份支付计入所

43806200.0043806200.0043806200.00

有者权益的金额

4．其

-1411200.001411200.001411200.00他

（三）利润分配

1．提

取盈

48/1382023年半年度报告

余公积

2．提

取一般风险准备

3．对

所有者

（或股

东）的分配

4．其

他

（四）所有者权益内部结转

1．资

本公积转增资本

（或股

本）

2．盈

余公积转增资本

（或股

本）

3．盈

余公积弥补亏损

49/1382023年半年度报告

4．设

定受益计划变动额结转留存收益

5．其

他综合收益结转留存收益

6．其

他

（五）专项储备

1．本

期提取

2．本

期使用

（六）其他

四、

本期476601629.0

372765823.57125409312.00124337435.75368631679.361216927255.68108134777.781325062033.46

期末0余额

公司负责人：耿俊岭主管会计工作负责人：叶晖会计机构负责人：李亚男母公司所有者权益变动表

2023年1—6月

50/1382023年半年度报告

单位：元币种：人民币

2023年半年度

项目实收资本(或其他权益工具其他综专项

资本公积减：库存股盈余公积未分配利润所有者权益合计

股本)优先股永续债其他合收益储备

一、上年期末余额480158629.00393297484.0483561807.20124337435.7550238915.77964470657.36

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额480158629.00393297484.0483561807.20124337435.7550238915.77964470657.36

三、本期增减变动金额

-13362820.00-21738691.89-44410950.2062247234.1371556672.44（减少以“－”号填列）

（一）综合收益总额62220984.1362220984.13

（二）所有者投入和减少

-13362820.00-21738691.89-44410950.2026250.009335688.31资本

1．所有者投入的普通股-13362820.00-13362820.00

2．其他权益工具持有者

投入资本

3．股份支付计入所有者

-21738691.8926250.00-21712441.89权益的金额

4．其他-44410950.2044410950.20

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）

的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额

结转留存收益

5．其他综合收益结转留

存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

51/1382023年半年度报告

四、本期期末余额466795809.00371558792.1539150857.00124337435.75112486149.901036027329.80

2022年半年度

项目实收资本(或其他权益工具其他综专项

资本公积减：库存股盈余公积未分配利润所有者权益合计

股本)优先股永续债其他合收益储备

一、上年期末余额477021629.00357527690.53126820512.00124337435.75327073329.781159139573.06

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额477021629.00357527690.53126820512.00124337435.75327073329.781159139573.06

三、本期增减变动金额

-420000.0043806200.00-1411200.00-45781657.66-984257.66（减少以“－”号填列）

（一）综合收益总额-45781657.66-45781657.66

（二）所有者投入和减少

-420000.0043806200.00-1411200.0044797400.00资本

1．所有者投入的普通股-420000.00-420000.00

2．其他权益工具持有者

投入资本

3．股份支付计入所有者

43806200.0043806200.00

权益的金额

4．其他-1411200.001411200.00

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）

的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额

结转留存收益

5．其他综合收益结转留

存收益

6．其他

（五）专项储备

52/1382023年半年度报告

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额476601629.00401333890.53125409312.00124337435.75281291672.121158155315.40

公司负责人：耿俊岭主管会计工作负责人：叶晖会计机构负责人：李亚男

53/1382023年半年度报告

三、公司基本情况

1.公司概况

√适用□不适用

信雅达科技股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经浙江省人民政府企业上市工作领导小

组浙上市〔2000〕43号文件批准，由成立于1996年7月22日的杭州信雅达系统工程有限公司整体变更设立的股份有限公司，于2000年11月30日在浙江省工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省杭州市。公司现持有统一社会信用代码为 91330000253917765N的营业执照，注册资本 466795809元，股份总数 466795809股(每股面值 1元)。其中，有限售条件的流通股份 A股 21155306股；无限售条件的流通股份 A股 445640503 股。公司股票已于 2002年 11月 1日在上海证券交易所挂牌交易，并于2005年11月30日完成股权分置改革。

本公司属信息技术行业。主要经营活动为软件技术开发及其咨询服务等。

本财务报表业经公司2023年8月30日八届九次董事会批准对外报出。

2.合并财务报表范围

√适用□不适用

本公司将杭州天明环保工程有限公司(以下简称天明环保公司)、杭州天明电子有限公司(以

下简称天明电子公司)、杭州天道环境工程有限公司(以下简称天道环境公司)、安徽省信雅达软

件工程有限公司(以下简称安徽信雅达公司)、山东文峻工程设计有限公司(以下简称山东文峻)、

宁波经济技术开发区信雅达三金系统工程有限公司(以下简称宁波三金公司)、杭州信雅达科技有

限公司(以下简称信雅达科技公司)、大连信雅达软件有限公司(以下简称大连信雅达公司)、杭州

信雅达三佳系统工程股份有限公司(以下简称信雅达三佳公司)、杭州信雅达数码科技有限公司

(以下简称数码科技公司)、信雅达(杭州)计算机服务有限公司(以下简称计算机服务公司)、安徽

金斗云数据科技有限公司(以下简称金斗云公司)、北京信雅达三金电子技术有限公司(以下简称

北京三金公司)、南京信雅达友田信息技术有限公司(以下简称南京友田公司)、杭州信雅达风险

管理信息技术有限公司(以下简称风险管理公司)、上海科匠信息科技有限公司(以下简称上海科

匠公司)、杭州信雅达泛泰科技有限公司(以下简称泛泰科技公司)、杭州信雅达投资管理有限公

司(以下简称信雅达投资公司)、杭州网信创业投资合伙企业(有限合伙)(以下简称网信创投)、杭

州信雅达远景创业投资合伙企业(有限合伙)(以下简称远景创投)、香港远景创业有限公司(以下

简称香港远景公司)、信雅达国际(香港)有限公司(以下简称信雅达国际)共22家子公司或企业

纳入本期合并财务报表范围，具体情况详见本财务报表附注六合并范围的变更和附注七在其他主体中的权益之说明。

四、财务报表的编制基础

1.编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

54/1382023年半年度报告

2.持续经营

√适用□不适用本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用□不适用

重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊

销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1.遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2.会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3.营业周期

√适用□不适用

公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4.记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用

1.同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2.非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

6.合并财务报表的编制方法

√适用□不适用

55/1382023年半年度报告

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

7.合营安排分类及共同经营会计处理方法

□适用√不适用

8.现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为

已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9.外币业务和外币报表折算

√适用□不适用

9.1.外币业务折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

9.2.外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。

10.金融工具

√适用□不适用

1.金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下三类：

(1)以摊余成本计量的金融资产；

(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；

(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下四类：

(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；

(2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；

56/1382023年半年度报告

(3)不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；

(4)以摊余成本计量的金融负债。

2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

(1)金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。

(2)金融资产的后续计量方法

1)以摊余成本计量的金融资产

采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。

(3)金融负债的后续计量方法

1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额

计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非

57/1382023年半年度报告

该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债

按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。

3)不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款

承诺

在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：*按照金融工具的减值规定

确定的损失准备金额；*初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。

4)以摊余成本计量的金融负债

采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。

(4)金融资产和金融负债的终止确认

1)当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：

*收取金融资产现金流量的合同权利已终止；

*金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。

2)当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

3.金融资产转移的确认依据和计量方法

公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：

(1)未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；

(2)保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2)因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)

58/1382023年半年度报告

终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。

4.金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融

资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

(1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包

括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以

外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；

(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观

察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

5.金融工具减值

(1)金融工具减值计量和会计处理

公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担

保合同进行减值处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

59/1382023年半年度报告

于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。

公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

(2)按组合评估预期信用风险并采用三阶段模型计量预期信用损失的金融工具项目确定组合的依据计量预期信用损失的方法

其他应收款——账龄组合账龄参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状

况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个

存续期预期信用损失率，计算预期信用损失

11.应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用项目确定组合的依据计量预期信用损失的方法

参考历史信用损失经验，结合当前应收银行承兑汇票状况以及对未来经济状况的预测，票据类型通过违约风险敞口和整个存续期预

应收商业承兑汇票期信用损失率，计算预期信用损失参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，应收账款——账龄组合账龄编制应收账款账龄与整个存续期预

期信用损失率对照表，计算预期信用损失

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，合同资产——质保金组合款项性质通过违约风险敞口和整个存续期预

期信用损失率，计算预期信用损失

12.应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

60/1382023年半年度报告

应收账款账龄

预期信用损失率（%）

1年以内（含，下同）5.00

1-2年10.00

2-3年30.00

3-4年70.00

4年以上100.00

13.应收款项融资

□适用√不适用

14.其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用项目确定组合的依据计量预期信用损失的方法

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，其他应收款——账龄组合账龄通过违约风险敞口和未来12个月

内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失

15.存货

√适用□不适用

1.存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

2.发出存货的计价方法

发出存货采用月末一次加权平均法。

3.存货可变现净值的确定依据

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关

税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

61/1382023年半年度报告

4.存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5.低值易耗品和包装物的摊销方法

(1)低值易耗品按照一次转销法进行摊销。

(2)包装物按照一次转销法进行摊销。

16.合同资产

(1).合同资产的确认方法及标准

√适用□不适用公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。

公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。

公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。

(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

17.持有待售资产

□适用√不适用

18.债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

19.其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

20.长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

21.长期股权投资

√适用□不适用

1.共同控制、重大影响的判断

62/1382023年半年度报告

按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。

2.投资成本的确定

(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行

权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

1)在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改

按成本法核算的初始投资成本。

2)在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交

易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3.后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。

4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法

63/1382023年半年度报告

(1)个别财务报表

对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

(2)合并财务报表

1)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的

在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

2)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

22.投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的折旧或摊销方法

1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。

2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产

和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。

23.固定资产

(1).确认条件

√适用□不适用

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

64/1382023年半年度报告

(2).折旧方法

√适用□不适用折旧年限类别折旧方法残值率年折旧率

（年）

房屋及建筑物年限平均法20－403%2.425%－4.85%

通用设备年限平均法5－103%9.70%－19.40%

专用设备年限平均法5－103%9.70%－19.40%

运输工具年限平均法5－103%9.70%－19.40%

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

□适用√不适用

24.在建工程

√适用□不适用

1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建

造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状

态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

25.借款费用

√适用□不适用

1.借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2.借款费用资本化期间

(1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已

经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超

过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

3.借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建

65/1382023年半年度报告

或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

26.生物资产

□适用√不适用

27.油气资产

□适用√不适用

28.使用权资产

□适用√不适用

29.无形资产

(1).计价方法、使用寿命、减值测试

√适用□不适用

1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。

2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实

现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

项目摊销年限（年）土地使用权50软件使用权10商标著作权10

(2).内部研究开发支出会计政策

√适用□不适用

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

30.长期资产减值

√适用□不适用

对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、

使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都

66/1382023年半年度报告进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

31.长期待摊费用

√适用□不适用

长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

32.合同负债

合同负债的确认方法

√适用□不适用公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。

公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。

公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。

33.职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用□不适用

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1)在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：

1)根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务

变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；

2)设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所

形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；

67/1382023年半年度报告

3)期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净

资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

√适用□不适用

向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

34.租赁负债

□适用√不适用

35.预计负债

√适用□不适用

1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司

承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。

2.公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产

负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

36.股份支付

√适用□不适用

1.股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

(1)以权益结算的股份支付

68/1382023年半年度报告

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。

(2)以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

(3)修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。

如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

37.优先股、永续债等其他金融工具

□适用√不适用

38.收入

(1).收入确认和计量所采用的会计政策

√适用□不适用

69/1382023年半年度报告

1.收入确认原则

于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。

满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义

务：(1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制公

司履约过程中在建商品；(3)公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1)公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2)公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3)公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5)客户已接受该商品；(6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

2.收入计量原则

(1)公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商

品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。

(2)合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。

(3)合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支

付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。

(4)合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商

品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。

3.收入确认的具体方法

公司主要业务有自行开发研制的软件产品销售、定制软件销售、软件服务、系统集成销售、

硬件产品销售、环保产品销售及移动应用服务。各类业务销售收入确认的具体方法如下：

(1)自行开发研制的软件产品销售收入

自行开发研制的软件产品销售，属于在某一时点履行履约义务，均为国内销售。软件产品在已经交付并经客户确认，已收取货款或取得收款权利且相关经济利益很可能流入时确认。

70/1382023年半年度报告

(2)定制软件销售收入

定制软件销售，属于在某一时点履行履约义务，均为国内销售。在定制软件劳务已经提供，收到价款或取得收款的证据时，确认收入。

(3)软件服务收入

软件服务，属于在某一时段内履行履约义务，均为国内销售。在劳务已经提供，根据与客户结算确认的履约进度，确认收入。

(4)系统集成收入

系统集成销售，属于在某一时点履行履约义务，均为国内销售。在软件收入单独构成单项履约义务的情况下，软件收入按上述软件产品销售和定制软件的原则进行确认；在软件收入、工程安装收入和外购商品销售收入整体构成单项履约义务的情况下，在整个商品已经交付并经客户确认，已收取货款或取得收款权利且相关经济利益很可能流入时确认。

(5)硬件产品销售收入

硬件产品销售，属于在某一时点履行履约义务，包括内销和外销。内销收入在公司将产品运送至合同约定交货地点并由客户确认接受、已收取货款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认。外销收入在公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，已收取货款或取得了收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认。

(6)环保产品销售

环保产品销售，属于在某一时点履行履约义务，均为国内销售。在产品交付安装完成，并经客户确认，已收取货款或取得收款权利且相关经济利益很可能流入，按合同总额扣除质保金后的金额确认销售收入。产品质量保证期满，经客户最终验收并收到质保金后，对合同质保金确认销售收入。

(7)移动应用服务

移动应用服务，属于在某一时段内履行履约义务，均为国内销售。根据客户需求，按照合同约定提供阶段性开发服务并经客户确认，根据与客户结算确认的履约进度，确认收入。

(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用√不适用

39.合同成本

√适用□不适用与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。

公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。

公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：

71/1382023年半年度报告1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

2.该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；

3.该成本预期能够收回。

公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得

的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

40.政府补助

√适用□不适用

1.政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1)公司能够满足政府补助所附的条件；(2)

公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

2.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。

政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

3.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

4.与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

41.递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用

72/1382023年半年度报告1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资

产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得

足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况

产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

42.租赁

(1).经营租赁的会计处理方法

√适用□不适用

1.公司作为承租人

在租赁期开始日，公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。

对于所有短期租赁和低价值资产租赁，公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。

除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。

(1)使用权资产

使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：1)租赁负债的初始计量金额；2)在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；3)承租人发生的初始直接费用；4)承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

(2)租赁负债

在租赁期开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现

73/1382023年半年度报告率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。

租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际

行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。

2.公司作为出租人

在租赁开始日，公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。

(1)经营租赁

公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

(2).融资租赁的会计处理方法

□适用√不适用

(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

43.其他重要的会计政策和会计估计

□适用√不适用

44.重要会计政策和会计估计的变更

(1).重要会计政策变更

□适用√不适用

(2).重要会计估计变更

□适用√不适用

(3).2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用√不适用

74/1382023年半年度报告

45.其他

□适用√不适用

六、税项

1.主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用□不适用税种计税依据税率增值税以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，扣除当期允许抵扣的13%、6%、5%、3%进项税额后，差额部分为应交增值税消费税营业税

城市维护建设税实际缴纳的流转税税额5%、7%

企业所得税应纳税所得额15%、25%

房产税从价计征的，按房产原值一次1.2%、12%减除30%后余值的1.2%计缴；

从租计征的，按租金收入的

12%计缴

教育费附加实际缴纳的流转税税额3%

地方教育附加实际缴纳的流转税税额1%、2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明√适用□不适用

纳税主体名称所得税税率（%）本公司15信雅达科技公司15信雅达三佳公司15数码科技公司15天明环保公司15大连信雅达公司15泛泰科技公司15除上述以外的其他纳税主体25

2.税收优惠

√适用□不适用

1.所得税税率优惠

(1)本公司、信雅达科技公司、信雅达三佳公司、数码科技公司、天明环保公司及泛泰科技公司

系经浙江省科学技术厅认定的高新技术企业，本期企业所得税减按15%税率计缴。

(2)大连信雅达公司系经大连市科学技术局认定的高新技术企业，本期企业所得税减按15%税率计缴。

75/1382023年半年度报告

2.增值税税收优惠

根据财政部、国家税务总局、海关总署（财税〔2000〕25号）文件规定，自行开发研制的软件产品和自行开发生产的嵌入式软件销售先按适用的税率计缴，其实际税负率超过3%部分经主管国家税务局审核后予以退税。

3.出口产品退税

出口软件产品实行“免、抵”税政策；出口其他产品实行“免、抵、退”税政策，退税率为

13%。

3.其他

□适用√不适用

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

库存现金113899.70222313.73

银行存款63234173.11170596300.12

其他货币资金25164702.0527883577.90

合计88512774.86198702191.75

其中：存放在境外的款项总额存放财务公司存款

其他说明：

因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项的说明项目期末数期初余额

保函保证金等24434732.8324871590.45

合计24434732.8324871590.45

2、交易性金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额以公允价值计量且其变动计入

649795808.04782337211.95

当期损益的金融资产

其中：

债务工具投资42000000.0082633751.08

权益工具投资256611158.46286890044.82

理财产品351184649.58412813416.05指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

76/1382023年半年度报告

其中：

合计649795808.04782337211.95

其他说明：

□适用√不适用

3、衍生金融资产

□适用√不适用

4、应收票据

(1).应收票据分类列示

□适用√不适用

(2).期末公司已质押的应收票据

□适用√不适用

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用√不适用

(4).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用√不适用

(5).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

(6).坏账准备的情况

□适用√不适用

(7).本期实际核销的应收票据情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内256868942.61

1年以内小计256868942.61

77/1382023年半年度报告

1至2年12108799.27

2至3年2845414.13

3年以上

3至4年2306174.61

4至5年

5年以上

4年以上75564824.46

合计349694155.08

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额类账面余额坏账准备账面余额坏账准备别计提账面账面比例比例计提比金额金额比例价值金额金额价值

(%)(%)例(%)

(%)按单项计

36309236.2100.018.6036309236.2100.00

提36309236.2610.3836309236.26

606

坏账准备

其中：

按单项

计100.00

36309236.2100.018.6036309236.2

提36309236.2610.3836309236.26%

606

坏账准备按组合计

313384918.855777861.7257607057.0158953678.381.4051103107.332.15107850570.9

提89.6217.80

239192

坏账准备

其中：

按组合计

313384918.855777861.7257607057.0158953678.381.4051103107.332.15107850570.9

提89.6217.80

239192

坏账准备

合349694155.0100.092087097.9257607057.0195262914.5100.087412343.6107850570.9

26.3344.77

计80997052

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

78/1382023年半年度报告

单位：元币种：人民币期末余额名称计提比账面余额坏账准备计提理由例（%）

河北天柱钢铁集团有限公司4550000.004550000.00100.00预计无法收回

山东光辉数码科技有限公司986872.00986872.00100.00预计无法收回

江苏凯波环保科技有限公司361900.00361900.00100.00预计无法收回苏州新达科技发展有限公司等

130389.83130389.83100.00预计无法收回

其他单位

北京赛科思意德科技有限公司30280074.4330280074.43100.00预计无法收回

合计36309236.2636309236.26100.00

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：账龄组合

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

1年以内256868942.6112843447.135.00

1至2年12108799.271210879.9310.00

2至3年2845414.13853624.2430.00

3至4年2306174.611614322.2370.00

4年以上75564824.4675564824.46100.00

合计349694155.0892087097.99/

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用√不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转销或其他期末余额计提转回核销变动

单项计提坏账36309236.2636309236.26按组合计提坏

51103107.394674754.3455777861.73

账

合计87412343.654674754.3492087097.99

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

79/1382023年半年度报告

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用□不适用占应收账款期坏账准备期末单位名称期末余额末余额合计数余额

的比例(%)

中国工商银行股份有限公司总行9720827.372.78486041.37

浙江农村商业联合银行股份有限公司8218067.002.35410903.35

杭州银行股份有限公司6590735.301.88329536.77

中国邮政储蓄银行股份有限公司6318079.501.81315903.98

山西大唐国际神头发电有限责任公司5088131.081.46254406.55

合计35935840.2510.281796792.01

(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用√不适用

(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

6、应收款项融资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

银行承兑汇票1825197.591609293.92

合计1825197.591609293.92

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：

□适用√不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

80/1382023年半年度报告

7、预付款项

(1).预付款项按账龄列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄

金额比例(%)金额比例(%)

1年以内20283233.6084.929779737.9576.29

1至2年2887623.9012.092459410.0319.18

2至3年210520.060.88242488.661.89

3年以上503704.242.11338826.122.64

合计23885081.80100.0012820462.76100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

无

(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用□不适用占预付款项余额的比例单位名称账面金额

（%）

上海敏憧科技有限公司6507020.4327.24

天聚地合（苏州）科技股份有限公司2332710.839.77

杭州健杰建筑劳务承包有限公司1059100.004.43

福州驿弘电子科技有限公司752684.023.15

中捷通信有限公司473232.081.98

合计11124747.3646.57其他说明

□适用√不适用

8、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利

其他应收款74734367.4663399194.72

合计74734367.4663399194.72

其他说明：

□适用√不适用

81/1382023年半年度报告

应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(1).应收股利

□适用√不适用

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内42232885.30

1年以内小计42232885.30

1至2年36670649.38

2至3年1831602.14

3年以上

3至4年1091401.61

4至5年

5年以上

4年以上16942325.78

合计98768864.21

82/1382023年半年度报告

(2).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

押金保证金18304632.8321995783.50

应收暂付款26863130.6215621303.71

股权转让款12170500.7612170500.76

应收土地款41430600.0041430600.00

合计98768864.2191218187.97

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期整个存续期预期信坏账准备未来12个月预期合计

信用损失(未发生用损失(已发生信信用损失

信用减值)用减值)

2023年1月1日余963796.634683856.9122171339.7127818993.25额

2023年1月1日余额在本期

--转入第

-1833532.471833532.47-二阶段

--转入第

-183160.21183160.21-三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提2981380.11-2667164.23-4098712.35-3784496.47本期转回本期转销本期核销其他变动

2023年6月30日余2111644.273667064.9418255787.5424034496.75额

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

83/1382023年半年度报告

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额计转销或其他期末余额收回或转回提核销变动

单项计提坏账准备12964383.5612964383.56

按组合计提坏账准14854609.693784496.5011070113.19备

合计27818993.253784496.5024034496.75

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(5).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款款项的性坏账准备单位名称期末余额账龄期末余额合计质期末余额

数的比例(%)合肥市土地储

应收土地款41430600.002-3年41.9512429180.00备中心杭州盈和汽车

服务有限责任股权转让款12170500.764年以上12.3212170500.76公司天一证券镇海

应收暂付款3860283.654年以上3.913860283.65城关营业部

账龄1年以内400，040.00

福建省农村信元1-2年529600.00元2-3

押金保证金1756040.001.78465362.00

用社联合社年620000.00元4年以上

206400.00元

中捷通信有限

投标保证金937500.001年以内0.9546875.00公司

合计/60154924.41/60.9028972201.41

(7).涉及政府补助的应收款项

□适用√不适用

(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用√不适用

(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

84/1382023年半年度报告

9、存货

(1).存货分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额

存货跌价准备/存货跌价准备/项目账面余额合同履约成本减账面价值账面余额合同履约成本减账面价值值准备值准备

原材料11059942.551659730.299400212.2612015368.253462450.698552917.56

在产品92842924.4613989323.6478853600.8289961784.1513254357.4276707426.73

库存商品48340290.747180612.4741159678.2751453385.674022776.7647430608.91周转材料消耗性生物资产

合同履约成本1828726.411828726.41

合计152243157.7522829666.40129413491.35155259264.4820739584.87134519679.61

(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他

原材料3462450.691802720.401659730.29

在产品13254357.42734966.2213989323.64

库存商品4022776.763157835.717180612.47周转材料消耗性生物资产合同履约成本

合计20739584.873892801.931802720.40-22829666.40

(3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用√不适用

(4).合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

10、合同资产

(1).合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

质保金9642486.581128579.778513906.8135837815.152693109.8333144705.32

合计9642486.581128579.778513906.8135837815.152693109.8333144705.32

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

85/1382023年半年度报告

(3).本期合同资产计提减值准备情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本期转回本期转销/核项目本期计提原因销

质保金1564530.06

合计1564530.06/

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

11、持有待售资产

□适用√不适用

12、一年内到期的非流动资产

□适用√不适用

13、其他流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

预缴教育费附加535658.64532221.50

待抵扣增值税进项税额16227594.8713032533.08

预缴城市维护建设税1105600.571097420.05应收退货成本

预缴地方教育附加242043.01239751.59

预缴企业所得税8341.272891.17

预缴其他税费233890.65

合计18353129.0114904817.39

其他说明：

无

14、债权投资

(1).债权投资情况

□适用√不适用

(2).期末重要的债权投资

□适用√不适用

86/1382023年半年度报告

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

15、其他债权投资

(1).其他债权投资情况

□适用√不适用

(2).期末重要的其他债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

16、长期应收款

(1)长期应收款情况

□适用√不适用

(2)坏账准备计提情况

□适用√不适用

(3)因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用√不适用

(4)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

17、长期股权投资

□适用√不适用

18、其他权益工具投资

(1).其他权益工具投资情况

□适用√不适用

(2).非交易性权益工具投资的情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

87/1382023年半年度报告

19、其他非流动金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

分类为以公允价值计量且其变动计384619961.81385724270.23入当期损益的金融资产

其中：权益工具投资384619961.81385724270.23

合计384619961.81385724270.23

其他说明：

无

20、投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1).采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元币种：人民币土地使用

项目房屋、建筑物在建工程合计权

一、账面原值

1.期初余额24667604.5624667604.56

2.本期增加金额

（1）外购

（2）存货\固定资

产\在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额24667604.5624667604.56

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额11830208.9511830208.95

2.本期增加金额302434.66302434.66

（1）计提或摊销302434.66302434.66

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额12132643.6112132643.61

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

88/1382023年半年度报告

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值12534960.9512534960.95

2.期初账面价值12837395.6112837395.61

(2).未办妥产权证书的投资性房地产情况：

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

21、固定资产

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

固定资产22880624.5424309440.85固定资产清理

合计22880624.5424309440.85

其他说明：

无固定资产

(1).固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物机器设备运输工具专用设备合计

一、账面原值：

1.期初余额30456595.1437826526.247385936.63141180.6175810238.62

2.本期增加金额-864672.6293353.99-958026.61

（1）购置-864672.6293353.99-958026.61

（2）在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额-38223.0891505.00-129728.08

（1）处置或报废-38223.0891505.00-129728.08

4.期末余额30456595.1438652975.787387785.62141180.6176638537.15

二、累计折旧

1.期初余额14263488.9030429755.726676680.52130872.6351500797.77

2.本期增加金额673791.391576883.54131097.7914209.622381772.72

（1）计提673791.391576883.54131097.7914209.622381772.72

3.本期减少金额-35898.0388759.85-124657.88

（1）处置或报废-35898.0388759.85-124657.88

4.期末余额14937280.2931970741.236719018.46145082.2553757912.61

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

89/1382023年半年度报告

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值15519314.856682234.55668767.1610307.9822880624.54

2.期初账面价值16193106.247396770.52709256.1110307.9824309440.85

(2).暂时闲置的固定资产情况

□适用√不适用

(3).通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用√不适用

(4).通过经营租赁租出的固定资产

□适用√不适用

(5).未办妥产权证书的固定资产情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用固定资产清理

□适用√不适用

22、在建工程

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

在建工程1016263.700工程物资

合计1016263.700

其他说明：

无在建工程

(1).在建工程情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额减值准减值准账面价项目账面价值账面余账面余额备额备值

在建工程1016263.701016263.70

合计1016263.701016263.70

90/1382023年半年度报告

(2).重要在建工程项目本期变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本期转工程累其中：

本期其利息资本期利项目名预算期初本期增加金入固定期末计投入工程进本期利资金来他减少本化累息资本称数余额额资产金余额占预算度息资本源

金额计金额化率(%)

额比例(%)化金额自有资零星装修金

01016263.701016263.70

工程

合计1016263.701016263.70////

(3).本期计提在建工程减值准备情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用工程物资

□适用√不适用

23、生产性生物资产

(1).采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

24、油气资产

□适用√不适用

25、使用权资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋建筑物合计

一、账面原值

1.期初余额4217824.024217824.02

2.本期增加金额

3.本期减少金额

4.期末余额4217824.024217824.02

二、累计折旧

1.期初余额1265347.26

91/1382023年半年度报告

1265347.26

2.本期增加金额421782.42421782.42

(1)计提421782.42421782.42

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额1687129.681687129.68

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值2530694.342530694.34

2.期初账面价值2952476.762952476.76

其他说明：

无

26、无形资产

(1).无形资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币专利非专利项目土地使用权软件使用权商标著作权合计权技术

一、账面原值

1.期初余额3768464.009541788.6528463600.0041773852.65

2.本期增加金额-197047.80197047.80

(1)购置-197047.80197047.80

(2)内部研发

(3)企业合并增加

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额3768464.009738836.4528463600.0041970900.45

二、累计摊销

1.期初余额1538148.165641120.2211839374.0819018642.46

2.本期增加金额100560.54546198.78646759.32

（1）计提100560.54546198.78646759.32

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额1638708.706187319.0011839374.0819665401.78

三、减值准备

1.期初余额16624225.9216624225.92

2.本期增加金额

92/1382023年半年度报告

（1）计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额16624225.9216624225.92

四、账面价值

1.期末账面价值2129755.30-3551517.455681272.75

2.期初账面价值2230315.84-3900668.436130984.27

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%

(2).未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

27、开发支出

□适用√不适用

28、商誉

(1).商誉账面原值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期减本期增加少被投资单位名称或期初余额企业合期末余额形成商誉的事项并形成处置的

安徽蓝天环保公司1839061.981839061.98

北京三金公司350292.75350292.75

南京友田公司22905462.0922905462.09

上海科匠公司250896234.90250896234.90

合计275991051.72275991051.72

(2).商誉减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币被投资单位名称或形本期增加本期减少期初余额期末余额成商誉的事项计提处置

安徽蓝天环保公司1839061.981839061.98

北京三金公司350292.75350292.75

上海科匠公司250896234.90250896234.90

合计253085589.63253085589.63

93/1382023年半年度报告

(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用√不适用(4).说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法

□适用√不适用

(5).商誉减值测试的影响

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

29、长期待摊费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加本期摊销金其他减少项目期初余额期末余额金额额金额

装修费用6088128.23362899.945725228.29

合计6088128.23362899.945725228.29

其他说明：

无。

30、递延所得税资产/递延所得税负债

(1).未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时递延所得税可抵扣暂时性递延所得税性差异资产差异资产

资产减值准备13471729.172203124.3615981498.662594746.54内部交易未实现利润可抵扣亏损

合计13471729.172203124.3615981498.662594746.54

(2).未经抵销的递延所得税负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性递延所得税应纳税暂时性递延所得税差异负债差异负债

94/1382023年半年度报告

非同一控制企业合并资产评估增值其他债权投资公允价值变动其他权益工具投资公允价值变动交易性金融资

产公允价值变116940889.2017555017.5564856653.609728498.04动土地厂房收储

179045302.1644761325.54179100838.8544775209.71

收益

合计295986191.3662316343.09243957492.4554503707.75

(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币递延所得税抵销后递延所递延所得税资抵销后递延所资产和负债项目得税资产或负产和负债期初得税资产或负期末互抵金债期末余额互抵金额债期初余额额

递延所得税资产992573.861210550.501583313.231011433.31

递延所得税负债992573.8661323769.231583313.2352920394.52

(4).未确认递延所得税资产明细

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异107971040.83121238083.01

可抵扣亏损727604687.64718969394.11

合计835575728.46840207477.12

(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

31、其他非流动资产

□适用√不适用

32、短期借款

(1).短期借款分类

√适用□不适用

95/1382023年半年度报告

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款抵押借款保证借款信用借款1000000500000合计1000000500000

短期借款分类的说明：

无。

(2).已逾期未偿还的短期借款情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

33、交易性金融负债

□适用√不适用

34、衍生金融负债

□适用√不适用

35、应付票据

√适用□不适用

单位：元币种：人民币种类期末余额期初余额商业承兑汇票

银行承兑汇票956640.005725832.00

合计956640.005725832.00本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。

36、应付账款

(1).应付账款列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

购买商品或接受劳务79273946.6066086839.15购建长期资产730000

合计79273946.6066816839.15

(2).账龄超过1年的重要应付账款

□适用√不适用

96/1382023年半年度报告

其他说明：

□适用√不适用

37、预收款项

(1).预收账款项列示

□适用√不适用

(2).账龄超过1年的重要预收款项

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

38、合同负债

(1).合同负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

预收货款117774344.91205074524.32

合计117774344.91205074524.32

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

39、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬168225539.12606023962.53656495157.96117754343.69

二、离职后福利-设定提存计划4594662.6830241439.0430515680.944320420.78

三、辞退福利

四、一年内到期的其他福利

合计172820201.80636265401.57687010838.90122074764.47

(2).短期薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴和补

161948982.92565523270.43616012640.10111459613.25

贴

二、职工福利费22526.46254020.50274148.502398.46

三、社会保险费2797595.0517908445.7617508446.313197594.50

其中：医疗保险费2635704.7617302932.0416922843.743015793.06

工伤保险费113697.18467195.71453227.48127665.41

生育保险费48193.11138318.01132375.0954136.03

97/1382023年半年度报告

四、住房公积金2362750.7221813562.6022302897.101873416.22

五、工会经费和职工教育经

1093683.97524663.24397025.951221321.26

费

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

合计168225539.12606023962.53656495157.96117754343.69

(3).设定提存计划列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险4451040.5929084867.0729336706.444199201.22

2、失业保险费143622.091156571.971178974.50121219.56

3、企业年金缴费

合计4594662.6830241439.0430515680.944320420.78

其他说明：

□适用√不适用

40、应交税费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

增值税4714646.4716641757.68

企业所得税3196728.123256717.80

代扣代缴个人所得税12269238.05414621.35

城市维护建设税627289.431561171.42

房产税15709.3317054.96

土地使用税9177.009177.00

教育费附加336716.59876404.75

地方教育附加111852.91238754.25

印花税117226.17227215.66

其他税金33784.6731669.19

合计21432368.7423274544.06

其他说明：

无

41、其他应付款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付利息应付股利

98/1382023年半年度报告

其他应付款84298669.12105435447.03

合计84298669.12105435447.03

其他说明：

无应付利息

□适用√不适用应付股利

□适用√不适用其他应付款

(1).按款项性质列示其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

押金保证金3977943.34970087.00

应付暂收款32697286.8017290132.83

限制性股票回购款39150857.0080709227.20

股票收益顾问服务费用750000500000.00

其他7722581.985966000.00

合计84298669.12105435447.03

(2).账龄超过1年的重要其他应付款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

42、持有待售负债

□适用√不适用

43、1年内到期的非流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年内到期的长期借款

1年内到期的应付债券

1年内到期的长期应付款

1年内到期的租赁负债480536.01839812.61

99/1382023年半年度报告

合计480536.01839812.61

其他说明：

无

44、其他流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额短期应付债券应付退货款

待转销项税额9540815.2910715212.51

合计9540815.2910715212.51

短期应付债券的增减变动：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

45、长期借款

(1).长期借款分类

□适用√不适用

其他说明，包括利率区间：

□适用√不适用

46、应付债券

(1).应付债券

□适用√不适用(2).应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用√不适用

(3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用√不适用

(4).划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明

100/1382023年半年度报告

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

47、租赁负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

尚未支付的租赁付款额2308975.512308975.51

减：未确认融资费用175574.05119816.10

合计2133401.462189159.41

其他说明：

无

48、长期应付款

项目列示

□适用√不适用长期应付款

□适用√不适用专项应付款

□适用√不适用

49、长期应付职工薪酬

□适用√不适用

50、预计负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额期末余额形成原因对外提供担保未决诉讼500000500000产品质量保证重组义务待执行的亏损合同应付退货款

101/1382023年半年度报告

其他

合计500000500000/

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

无

51、递延收益

递延收益情况

□适用√不适用

涉及政府补助的项目：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

52、其他非流动负债

□适用√不适用

53、股本

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本次变动增减（+、一）期初余额发行送公积金期末余额其他小计新股股转股股份

480158629.00-13362820.00-13362820.00466795809.00

总数

其他说明：

公司本期因第二期股票未解锁，回购限制性股票13362820股

54、其他权益工具

(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

55、资本公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

102/1382023年半年度报告

资本溢价（股本溢价）336269677.5331074380.20305195297.33

其他资本公积28459739.559335688.3137795427.86

合计364729417.089335688.3131074380.20342990725.19

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

56、库存股

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

未解锁限制性股票83561807.2044410950.2039150857.00

合计83561807.2044410950.2039150857.00

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

57、其他综合收益

□适用√不适用

58、专项储备

□适用√不适用

59、盈余公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积124337435.75124337435.75任意盈余公积储备基金企业发展基金其他

合计124337435.75124337435.75

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

60、未分配利润

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期上年度

调整前上期末未分配利润172704850.99438620543.28调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后期初未分配利润172704850.99438620543.28

103/1382023年半年度报告

加：本期归属于母公司所有者

32157815.28-149617865.04

的净利润

减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备

应付普通股股利-26250.00116297827.25转作股本的普通股股利

期末未分配利润204888916.27172704850.99

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。

61、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务858326314.93505597259.42746338281.95376820820.60

其他业务1381998.48923973.2844230.09

合计859708313.41505597259.42747262255.23376865050.69

(2).合同产生的收入的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币合同分类2023年半年度合计商品类型

按经营地区分类859708313.41859708313.41

内销855909619.35855909619.35

外销3798694.063798694.06市场或客户类型合同类型

按商品转让的时间分类859708313.41859708313.41

在某一时点确认收入259565985.99259565985.99

在某一时段内确认收入600142327.42600142327.42按合同期限分类按销售渠道分类

合计859708313.41859708313.41

合同产生的收入说明：

无

104/1382023年半年度报告

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

其他说明：

无

62、税金及附加

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

城市维护建设税2009789.731666281.05

教育费附加1022219.85713987.64

地方教育费附加420820.50476172.99

土地使用税18354.0018354.00

印花税275912.53178201.63

房产税243571.61355253.45

车船税-

合计3990668.223408250.76

其他说明：

无

63、销售费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬13152140.0611150771.46

折旧及摊销20446.3526851.50

办公费399524.56436971.52

差旅费1664965.821983674.29

广告费20530.97472.00

业务招待费47028.8420462.00

房屋租赁费1323198.362170360.13

股权激励费用1308404.166006583.28

其他4251500.606749059.38

合计22187739.7228545205.56

其他说明：

105/1382023年半年度报告

无

64、管理费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬129083257.20104516356.50

办公费1170374.691032763.65

业务招待费3313983.431952434.17

差旅费2426359.841194334.64

折旧及摊销1448700.151213468.22

股权激励费用3207195.0016417416.95

转签服务费9267924.53

其他15492821.048812532.26

合计165410615.88135139306.39

其他说明：

无

65、研发费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬192613943.32187206258.16

办公费1534926.382264454.90

差旅费11814540.536941225.77

技术服务费254297.711585749.53

折旧及摊销958729.22945640.81

股权激励费用4722089.1521801733.11

其他14815997.057266020.72

合计226714523.36228011083.00

其他说明：

无

66、财务费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息收入-438756.33-662675.12

利息支出978858.0428554.78

手续费195835.23255026.98

汇兑损益-44837.10-1604.12

合计691099.84-380697.48

106/1382023年半年度报告

其他说明：

无

67、其他收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

政府补助4123499.336375085.92

个税返还616062.07

增值税加计抵减政策732772.101070656.76

增值税退税收入2703637.232407542.11

合计8175970.739853284.79

其他说明：

无

68、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益

处置长期股权投资产生的投资收益3200000.00-331923.59交易性金融资产在持有期间的投资

12707777.215488416.34

收益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收

15936132.9062292990.81

益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益

理财产品等取得的投资收益2644379.127225450.35

合计34488289.2374674933.91

其他说明：

无

69、净敞口套期收益

□适用√不适用

107/1382023年半年度报告

70、公允价值变动收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币产生公允价值变动收益的来本期发生额上期发生额源

交易性金融资产62974297.99-121761557.52

其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益

交易性金融负债1738500.00按公允价值计量的投资性房地产

合计62974297.99-120023057.52

其他说明：

无

71、信用减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额应收票据坏账损失

应收账款坏账损失-4323492.45-22596649.58

其他应收款坏账损失-3784496.50-3032179.43债权投资减值损失其他债权投资减值损失长期应收款坏账损失

合同资产减值损失-65695.92

合计-8107988.95-25694524.93

其他说明：

无

72、资产减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

一、坏账损失8210.691066299.32

二、存货跌价损失及合同履609067.30-911878.17约成本减值损失

三、长期股权投资减值损失

四、投资性房地产减值损失

五、固定资产减值损失

六、工程物资减值损失

七、在建工程减值损失

108/1382023年半年度报告

八、生产性生物资产减值损失

九、油气资产减值损失

十、无形资产减值损失

十一、商誉减值损失

十二、其他

合计617277.99154421.15

其他说明：

无

73、资产处置收益

□适用√不适用

74、营业外收入

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性项目本期发生额上期发生额损益的金额非流动资产处置

1697.153802.851697.15

利得合计

其中：固定资产

1697.153802.851697.15

处置利得无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠政府补助

其他69.074200.0069.07

诉讼赔偿110000.003228.38110000.00

合计111766.2211231.23111766.22计入当期损益的政府补助

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

75、营业外支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

109/1382023年半年度报告

上期发生计入当期非经常项目本期发生额额性损益的金额

非流动资产处置损失合计1995.361995.36

其中：固定资产处置损失1995.361995.36无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失对外捐赠

地方水利建设基金4530.249000.31

罚款支出6797.2781767.056797.27

其他20019.5420019.54

合计33342.4190767.3628812.17

其他说明：

无

76、所得税费用

(1)所得税费用表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用5382503.72

递延所得税费用8204257.52-18284503.77

补提上期所得税783.69

合计8205041.21-12902000.05

(2)会计利润与所得税费用调整过程

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额

利润总额33342677.77

按法定/适用税率计算的所得税费用5001401.67

子公司适用不同税率的影响642082.11

调整以前期间所得税的影响783.69

非应税收入的影响9446144.70

不可抵扣的成本、费用和损失的影响5437267.95

使用前期未确认递延所得税资产的可抵-11833473.26扣亏损的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响

研发费加计扣除-290048.46

合并数影响-199117.19

110/1382023年半年度报告

所得税费用8205041.21

其他说明：

□适用√不适用

77、其他综合收益

□适用√不适用

78、现金流量表项目

(1).收到的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

收回票据、保函和信用保证金795760.621795380.00

收到政府补助7443198.637592132.86

收到房租租金354611.26885915.77

收回职工往来款973904.97781471.58

收回押金、投标保证金10047250.696979561.54

收到银行存款利息收入393392.52390940.84

其他5504078.786602341.49

合计25512197.4725027744.08

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

无

(2).支付的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

支付期间费用49021600.6644334817.97

支付押金、投标保证金15229316.3513390665.00

支付个人往来款3152339.534859526.66

其他34786636.1535733934.60

合计102189892.6998318944.23

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

无

(3).收到的其他与投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

111/1382023年半年度报告

收到股权转让款2800000合计2800000

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

无

(4).支付的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用

(5).收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

限制性股票回购代收个税8824862.70

合计8824862.70

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

无

(6).支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

限制性股票回购款42506100.24

合计42506100.24

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

无

79、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润25137636.56-72538422.37

加：资产减值准备-617277.99-154421.15

信用减值损失8107988.95

25694524.93

固定资产折旧、油气资产折耗、生

2357022.632588096.44

产性生物资产折旧

使用权资产摊销421782.42421782.42

无形资产摊销646759.32636907.00

长期待摊费用摊销362899.942257403.10

112/1382023年半年度报告

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”

298.21-3802.85号填列）公允价值变动损失（收益以“－”-62974297.99120023057.52号填列）

财务费用（收益以“－”号填列）691099.84-54675.27

投资损失（收益以“－”号填列）-34488289.23-74674933.91递延所得税资产减少（增加以-199117.19-32923.37“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以

8403374.71-18251580.40“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号填

5106188.26-57049201.64

列）经营性应收项目的减少（增加以-146036006.47-177741531.15“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以-134417595.72-141621239.43“－”号填列）

其他9335688.3144797400.00

经营活动产生的现金流量净额-318161845.44-345703560.13

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额64078042.03106782820.53

减：现金的期初余额173830601.30121775771.84

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-109752559.27-14992951.31

(2)本期支付的取得子公司的现金净额

□适用√不适用

(3)本期收到的处置子公司的现金净额

□适用√不适用

(4)现金和现金等价物的构成

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一、现金64078042.03173830601.30

其中：库存现金113899.70222313.73

113/1382023年半年度报告

可随时用于支付的银行存款60135957.81168241300.12

可随时用于支付的其他货币资金3828184.525366987.45可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额64078042.03173830601.30

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明：

□适用√不适用

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用√不适用

81、所有权或使用权受到限制的资产

□适用√不适用

82、外币货币性项目

(1).外币货币性项目

√适用□不适用

单位：元期末折算人民币项目期末外币余额折算汇率余额

货币资金--

其中：美元501277.23362418.21欧元

港币44.460.9240.90

应收账款--

其中：美元欧元港币

长期借款--

其中：美元欧元港币

其他说明：

无。

114/1382023年半年度报告

(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营

地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因□适用√不适用

83、套期

□适用√不适用

84、政府补助

(1).政府补助基本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期损益种类金额列报项目的金额

2023年省科技发展专项资金1160000.00其他收益1160000.00

2023年上海虹口区企业绩效奖励140000.00其他收益140000.00

2022年市级科技型企业研发补助335000.00其他收益335000.00

钱塘区头雁奖励1824900.00其他收益1824900.00

钱塘区经济稳进提质攻坚行动补助75000.00其他收益75000.00

其他零星补助932220.72其他收益932220.72

合计4467120.724467120.72

(2).政府补助退回情况

□适用√不适用其他说明无

85、其他

□适用√不适用

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

□适用√不适用

2、同一控制下企业合并

□适用√不适用

3、反向购买

□适用√不适用

115/1382023年半年度报告

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

116/1382023年半年度报告

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1).企业集团的构成

√适用□不适用

子公司主要经注册持股比例(%)取得业务性质名称营地地直接间接方式

天明环保公司杭州杭州制造业20.0055.00设立

天明电子公司[注1]杭州杭州制造业75.00设立

天道环境公司[注2]杭州杭州制造业75.00设立

宁波三金公司宁波宁波软件业100.00设立

信雅达科技公司杭州杭州软件业100.00设立

大连信雅达公司大连大连软件业100.00设立

信雅达三佳公司杭州杭州软件业60.00设立

数码科技公司杭州杭州软件业100.00设立

计算机服务公司杭州杭州软件业46.0054.00设立

金斗云公司[注3]合肥合肥软件业100.00设立

风险管理公司杭州杭州软件业100.00设立

泛泰科技公司杭州杭州软件业58.99设立

信雅达投资公司杭州杭州商业服务业100.00设立资本市场服

网信创投[注4]杭州杭州60.611.82设立务业

安徽信雅达公司[注1]合肥合肥制造业75.00设立

北京三金公司北京北京软件业80.00非同一控制下企业合并

南京友田公司南京南京软件业100.00非同一控制下企业合并

上海科匠公司上海上海软件业100.00非同一控制下企业合并资本市场服

远景创投[注5]杭州杭州48.641.36设立务业

信雅达国际香港香港软件业100.00设立

山东文峻公司[注1]山东山东制造业75.00设立资本市场服

香港远景公司[注6]香港香港50.00务业

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被

投资单位的依据：

无

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

无

确定公司是代理人还是委托人的依据：

无

其他说明：

[注1]该等公司为天明环保公司之子公司

[注2]该公司为天明电子公司之子公司

[注3]该公司为计算机服务公司之子公司

117/1382023年半年度报告

[注4]网信创投为合伙企业，本公司及子公司信雅达投资公司等合伙人投资设立，其中信雅达投资公司为普通合伙人，其余为有限合伙人[注5]远景创投为合伙企业，本公司及子公司信雅达投资公司等合伙人投资设立，其中信雅达投资公司为普通合伙人，其余为有限合伙人[注6]该公司为远景创投之子公司

(2).重要的非全资子公司

√适用□不适用

单位：元币种：人民币少数股东持本期向少数股本期归属于少期末少数股东子公司名称股东宣告分派的数股东的损益权益余额比例（%）股利

天明环保公司25.00-5211551.7112069701.15

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(3).重要非全资子公司的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币子期末余额期初余额公司流动资非流动资产合流动负非流动负负债合流动资非流动资产合流动负非流动负负债合名产资产计债债计产资产计债债计称天明环212045823321286812023544761164996217934782121871710535044761150112

保126.3432.03458.37533.85325.54859.39833.0699.57032.63786.27325.54111.81公司子本期发生额上期发生额公司综合收益总经营活动现综合收益总经营活动现营业收入净利润营业收入净利润名额金流量额金流量称天明

---

环---

9634544.752526388.8413928025.8613928025.8618036673.93

保20846206.8420846206.842520782.16公司

其他说明：

无

(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用√不适用

118/1382023年半年度报告

(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用√不适用

3、在合营企业或联营企业中的权益

□适用√不适用

4、重要的共同经营

□适用√不适用

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十、与金融工具相关的风险

□适用√不适用

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末公允价值

项目第一层次公允价第二层次公允第三层次公允价合计值计量价值计量值计量

一、持续的公允价值计量

（一）交易性金

融资产和其他非298611158.46735804611.391034415769.85流动金融资产

1.以公允价值计

298611158.46735804611.391034415769.85

量且变动计入当

119/1382023年半年度报告

期损益的金融资产

（1）债务工具投

42000000.0042000000.00

资

（2）权益工具投

256611158.46384619961.81641231120.27

资

（3）理财产品投

351184649.58351184649.58

资

2.指定以公允价

值计量且其变动计入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（二）其他债权投资

（三）其他权益工具投资

（四）投资性房地产

1.出租用的土地

使用权

2.出租的建筑物

3.持有并准备增

值后转让的土地使用权

（五）生物资产

1.消耗性生物资

产

2.生产性生物资

产持续以公允价值

298611158.46735804611.391034415769.85

计量的资产总额

（六）交易性金融负债

1.以公允价值计

量且变动计入当期损益的金融负债

其中：发行的交易性债券

120/1382023年半年度报告

衍生金融负债其他

2.指定为以公允

价值计量且变动计入当期损益的金融负债持续以公允价值计量的负债总额

二、非持续的公允价值计量

（一）持有待售资产非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用√不适用

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及

定量信息

□适用√不适用

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及

定量信息

□适用√不适用

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观

察参数敏感性分析

□适用√不适用

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转

换时点的政策

□适用√不适用

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用√不适用

121/1382023年半年度报告

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用√不适用

9、其他

□适用√不适用

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币母公司对本企母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本业的持股比例

的表决权比例(%)

(%)

杭州信雅达电子有限公司杭州软件业106万16.2716.27本企业的母公司情况的说明无本企业最终控制方是郭华强

其他说明：

无

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

□适用√不适用

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

□适用√不适用

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

□适用√不适用

4、其他关联方情况

□适用√不适用

5、关联交易情况

(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

□适用√不适用

出售商品/提供劳务情况表

122/1382023年半年度报告

□适用√不适用

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用√不适用

(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用√不适用

关联托管/承包情况说明

□适用√不适用

本公司委托管理/出包情况表：

□适用√不适用

关联管理/出包情况说明

□适用√不适用

(3).关联租赁情况

本公司作为出租方：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入杭州信雅达电子有

办公楼36408.7734456.92限公司

123/1382023年半年度报告

本公司作为承租方：

□适用√不适用关联租赁情况说明

□适用√不适用

124/1382023年半年度报告

(4).关联担保情况本公司作为担保方

□适用√不适用本公司作为被担保方

□适用√不适用关联担保情况说明

□适用√不适用

(5).关联方资金拆借

□适用√不适用

(6).关联方资产转让、债务重组情况

□适用√不适用

(7).关键管理人员报酬

□适用√不适用

(8).其他关联交易

□适用√不适用

6、关联方应收应付款项

(1).应收项目

□适用√不适用

(2).应付项目

□适用√不适用

7、关联方承诺

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

√适用□不适用

单位：股币种：人民币公司本期授予的各项权益工具总额0公司本期行权的各项权益工具总额0

公司本期失效的各项权益工具总额13362820.00公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围

合同剩余期限：11个月和合同剩余期限公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限其他说明

125/1382023年半年度报告无。

2、以权益结算的股份支付情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

根据授予日公司股票交易收盘价(除权除息

授予日权益工具公允价值的确定方法后)与授予价之间的差价确认为授予日权益工具公允价值

根据公司股权激励授予数量，同时考可行权权益工具数量的确定依据虑截至资产负债表日员工的离职情

况、预计业绩条件实现情况而确定以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金

64354571.43

额

本期以权益结算的股份支付确认的费用总额9335688.31其他说明无

3、以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

4、股份支付的修改、终止情况

□适用√不适用

5、其他

□适用√不适用

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

□适用√不适用

2、或有事项

(1).资产负债表日存在的重要或有事项

□适用√不适用

(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用√不适用

3、其他

□适用√不适用

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

□适用√不适用

126/1382023年半年度报告

2、利润分配情况

□适用√不适用

3、销售退回

□适用√不适用

4、其他资产负债表日后事项说明

□适用√不适用

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1).追溯重述法

□适用√不适用

(2).未来适用法

□适用√不适用

2、债务重组

□适用√不适用

3、资产置换

(1).非货币性资产交换

□适用√不适用

(2).其他资产置换

□适用√不适用

4、年金计划

□适用√不适用

5、终止经营

□适用√不适用

6、分部信息

(1).报告分部的确定依据与会计政策

√适用□不适用

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以行业分部为基础确定报告分部。分别对 IT行业业务、环保行业业务的经营业绩进行考核。与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。

(2).报告分部的财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

127/1382023年半年度报告

项目 IT 行业 环保行业 分部间抵销 合计

主营业务收入854187493.189634544.75863822037.93

主营业务成本501244982.544352276.88505597259.42

资产总额1498877374.61212868458.371711745832.98

负债总额335792396.44164996859.39500789255.83

(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用√不适用

(4).其他说明

□适用√不适用

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内201331228.38

1年以内小计201331228.38

1至2年3449134.27

2至3年925014.45

3年以上

3至4年987319.91

4至5年

5年以上

4年以上26298521.51

合计232991218.52

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

128/1382023年半年度报告

单位：元币种：人民币期末余额期初余额类账面余额坏账准备账面余额坏账准备别计提账面计提账面比例价值比例金额金额比例金额金额比例价值

(%)(%)

(%)(%)按单项计提坏账准备

其中：

按组合计

提232991218.52100.0037678624.6316.17195312593.89103670569.87100.0032603056.631.4571067513.27坏账准备

其中：

232991218.5210037678624.6316.17195312593.89103670569.87100.0032603056.631.4571067513.27

按组合计提坏账准备

合232991218.52100.0037678624.6316.17195312593.89103670569.87100.0032603056.631.4571067513.27计

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：账龄组合

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

1年以内201331228.3810066561.425.00

1至2年3449134.27344913.4310.00

2至3年925014.45277504.3430.00

3至4年987319.91691123.9470.00

4年以上26298521.5126298521.51100.00

合计232991218.5237678624.6316.17

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用√不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

129/1382023年半年度报告

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额收回转销类别期初余额其他期末余额计提或转或核变动回销

按组合32603056.605075568.0337678624.63计提坏账准备

合计32603056.605075568.0337678624.63

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用□不适用单位名称期末余额占应收账款余坏账准备期

额的比例(%)末余额

中国工商银行股份有限公司9720827.374.17486041.37

浙江农村商业联合银行股份有限公司8218067.003.53410903.35

杭州银行股份有限公司6590735.302.83329536.77

中国邮政储蓄银行股份有限公司6318079.502.71315903.98

徽商银行股份有限公司3933065.000.02196653.25

合计34780774.1714.931739038.71

(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用√不适用

(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

130/1382023年半年度报告

2、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利

其他应收款67116997.7562172800.97

合计67116997.7562172800.97

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(1).应收股利

□适用√不适用

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

131/1382023年半年度报告

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内66663462.92

1年以内小计66663462.92

1至2年2322261.00

2至3年2169164.55

3年以上

3至4年12764693.76

4至5年

5年以上

4年以上21096743.98

合计105016326.21

(2).按款项性质分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

押金保证金13086566.5012678425.79

拆借款76633001.8472108142.64

应收暂付款3126257.113230000.39

股权转让款12170500.7612170500.76

合计105016326.21100187069.58

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期整个存续期预期坏账准备未来12个月预合计

信用损失(未发生信用损失(已发生期信用损失

信用减值)信用减值)

2023年1月1日

3041293.31271806.1034701169.2038014268.61

余额

2023年1月1日

余额在本期

--转入第二阶

-116113.05116113.05-段

--转入第三阶

-216916.46216916.46-段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

132/1382023年半年度报告

本期计提407992.8961223.41-525657.21-56440.91

本期转回58499.2458499.24本期转销本期核销其他变动

2023年6月30日

3333173.15232226.1034333929.2137899328.46

余额

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额计转销或其他期末余额收回或转回提核销变动

单项计提坏账准备12170500.7612170500.76

组合计提坏账准备25843767.85114940.1525728827.70

合计38014268.61114940.1537899328.46

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(5).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款项的款期末余额坏账准备单位名称期末余额账龄性质合计数的比期末余额

例(%)

杭州信雅达风险管理信息技术有限公司拆借款29010365.721年以内27.621450518.29

杭州信雅达科技有限公司拆借款17294000.291年以内16.47864700.01宁波经济技术开发区信雅达三金系统工

拆借款17089304.384年以上16.2717029304.38程有限公司股转让

杭州盈和汽车服务有限责任公司12170500.764年以上11.5912170500.76款

安徽省信雅达软件工程有限公司拆借款8458395.151年以内8.05422919.76

合计/84022566.30/80.0131937943.20

133/1382023年半年度报告

(7).涉及政府补助的应收款项

□适用√不适用

(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用√不适用

(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

3、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子775449274.69313545832.39461903442.30772588458.88313545832.39459042626.49公司投资对联

营、合营企业投资

合计775449274.69313545832.39461903442.30772588458.88313545832.39459042626.49

(1)对子公司投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本本期期计提减值准备期末余被投资单位期初余额本期增加期末余额减减值额少准备

宁波三金公司45626510.2545626510.25

北京三金公司400000.00400000

信雅达三佳公司5958843.371680006126843.37

数码科技公司62907222.91325762.563232985.41

信雅达科技公司62306922.98108537963392302.14

天明环保公司21151699.1711288521264584.1711646205.75

计算机服务公司28025000.03413333.328438333.36

大连信雅达公司8174166.84928758267041.84

南京友田公司32849205.41326747.533175952.91

风险管理公司22295106.2589662.522384768.75

上海科匠公司323630381.6528704.16323659085.8301899626.64

泛泰科技公司15993133.35112666.716105800.01

信雅达投资公司11170266.6710480011275066.67

网信创投100000000.00100000000

远景创投32100000.0032100000

合计772588458.882860816775449274.7313545832.39

134/1382023年半年度报告

(2)对联营、合营企业投资

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

4、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务538189747.64267595075.95415383082.65161876299.22

其他业务1381998.482080246.94

合计539571746.12267595075.95417463329.59161876299.22

(2).合同产生的收入情况

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

其他说明：

无

5、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益权益法核算的长期股权投资收益处置长期股权投资产生的投资收益

交易性金融资产在持有期间的投资12707777.215413436.71收益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入

135/1382023年半年度报告

其他债权投资在持有期间取得的利息收入

处置交易性金融资产取得的投资收15546416.3862510007.07益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益

理财产品等取得的投资收益2603787.787225450.35

合计30857981.3775148894.13

其他说明：

无

6、其他

□适用√不适用

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目金额说明

非流动资产处置损益5959701.79

越权审批，或无正式批准文件，或偶发

732772.10

性的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规

4467120.72

定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益

136/1382023年半年度报告

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期

保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金

融负债产生的公允价值变动损益，以及91502587.22处置交易性金融资产、衍生金融资产、

交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支

83252.26

出

其他符合非经常性损益定义的损益项目691126.60

减：所得税影响额9780573.97

少数股东权益影响额（税后）942233.87

合计92713752.85

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非

经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

2、净资产收益率及每股收益

√适用□不适用加权平均净资每股收益报告期利润

产收益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净

2.99%0.0710.070

利润扣除非经常性损益后归属于

-5.64%-0.133-0.131公司普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

4、其他

□适用√不适用

137/1382023年半年度报告

董事长：耿俊岭

董事会批准报送日期：2023年8月30日修订信息

□适用√不适用