关于淮河能源（集团）股份有限公司股东对

顾北煤矿2025年度

业绩承诺实现情况说明的审核报告

淮河能源（集团）股份有限公司

容诚专字[2026]230Z0566 号

容诚会计师事务所(特殊普通合伙)

中国·北京目录序号内容页码

1业绩承诺实现情况说明的审核报告1-2

2业绩承诺实现情况的说明1-2容诚会计师事务所（特殊普通合伙）

总所：北京市西城区阜成门外大街22号

1幢10层1001-1至1001-26(100037)

TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392

E-mail:bj@rsmchina.com.cn

关于淮河能源（集团）股份有限公司股东 https://www.rsm.global/china/对顾北煤矿2025年度业绩承诺实现情况说明的审核报告

容诚专字[2026]230Z0566 号

淮河能源（集团）股份有限公司全体股东：

我们接受委托，审核了后附的淮河能源（集团）股份有限公司（以下简称淮河能源）管理层编制的《关于股东对顾北煤矿2025年度业绩承诺实现情况的说明》（以下简称业绩承诺实现情况说明）。

按照中国证券监督管理委员会《上市公司重大资产重组管理办法》的有关规

定编制业绩承诺实现情况说明是淮河能源管理层的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。我们的责任是在实施审核工作的基础上对淮河能源管理层编制的业绩承诺实现情况说明发表审核意见。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施审核工作，以对业绩承诺实现情况说明是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表意见提供了合理的基础。

我们认为，后附的淮河能源2025年度业绩承诺实现情况说明在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司重大资产重组管理办法》的规定编制，公允反映了顾北煤矿业绩承诺的实现情况。

本审核报告仅供淮河能源年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。

1（此页无正文，为淮河能源（集团）股份有限公司容诚专字[2026]230Z0566号报告之签字盖章页。）容诚会计师事务所中国注册会计师：

（特殊普通合伙）汪玉寿

中国注册会计师：

倪士明

中国·北京中国注册会计师：

方勤汉

2026年3月27日

2淮河能源（集团）股份有限公司

关于股东对顾北煤矿2025年度业绩承诺实现情况的说明

淮河能源（集团）股份有限公司（以下简称本公司）根据中国证券监督管理委员会

《关于同意淮河能源（集团）股份有限公司发行股份购买资产注册的批复》（证监许可[2025]2578号），于2025年进行了重大资产重组。

一、重组方案概述

根据本公司第八届董事会第十次会议决议、2025年第一次临时股东大会决议，并经过中国证券监督管理委员会《关于同意淮河能源（集团）股份有限公司发行股份购买资产注册的批复》（证监许可[2025]2578号）核准，由本公司向淮南矿业（集团）有限责任公司（以下简称淮南矿业）支付现金 1754119250.26 元并定向增发人民币普通股（A股）3280531105股购买淮河能源电力集团有限责任公司（以下简称电力集团）89.30%股权，每股发行价为3.03元。

二、业绩承诺内容

在本次重大资产重组中，本公司股东淮南矿业对淮浙煤电有限责任公司顾北煤矿（以下简称顾北煤矿）2025年度-2027年度业绩作出承诺。业绩承诺内容如下：顾北煤矿采矿权在业绩承诺期间累计实现的净利润数（指扣除非经常性损益后的净利润）不低

于129575.67万元。具体如下：

单位：万元

顾北煤矿100%采矿权资产在业绩承诺期各年度预测净利润（扣除非经常性损益后）矿业权累计承

2025年2026年2027年诺净利润

A B C D=A+B+C

43191.8943191.8943191.89129575.67

三、顾北煤矿2025年度业绩承诺的实现情况

顾北煤矿2025年度财务报表业经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计，经审计的顾北煤矿采矿权2025年度净利润为70026.33万元，扣除非经常性损益后净利润为

69837.78万元，实现了2025年度的业绩承诺。