证券代码：600575证券简称：淮河能源公告编号：临2026-009

淮河能源（集团）股份有限公司

关于同一控制下企业合并追溯调整财务数据的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者

重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

2026年3月27日，淮河能源（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）召开第八届董事会第二十次会议，审议通过《关于同一控制下企业合并追溯调整财务数据的议案》。现将相关情况公告如下：

一、本次追溯调整财务数据的原因

公司分别于2025年4月21日、2025年5月13日召开第八届董事会第十二次会议及2025年第一次临时股东大会，审议通过《关于公司本次发行股份及支付现金购买资产暨关联交易方案的议案》等议案。同意公司通过发行股份及支付现金的方式购买公司控股股东淮南矿业（集团）有限责任公司持有的淮河能源电力集团有限责任公司（以下简称“电力集团”）89.30%股权。2025年12月9日，电力集团变更股东信息已获核准，电力集团成为公司的全资子公司，纳入公司合并报表范围。根据《企业会计准则第20号——企业合并》的相关规定，参与合并的企业在合并前后均受同一方最终控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。公司与电力集团合并前后均受同一控股股东控制并非暂时性的，因此公司对电力集团的合并为同一控制下企业合并。

公司按照同一控制下企业合并的相关规定对前期财务数据进行追溯调整。

根据《企业会计准则第2号——长期股权投资》《企业会计准则第33号——合并财务报表》等相关规定，母公司在报告期内同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，应当调整合并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，应当将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制合并现

金流量表时，应当将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时应当对上述报表各比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

根据上述规定，公司对2025年度合并资产负债表期初数、2024年度合并利润表及合并现金流量表数据进行追溯调整。

二、追溯调整后对前期财务状况和经营成果及现金流量的影响

（一）对2025年度合并资产负债表期初数追溯调整

单位：元

2024年12月31日2024年12月31日

项目影响数追溯调整后追溯调整前

流动资产：

货币资金5003841583.092748873669.772254967913.32结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据

应收账款2714518105.241653419641.191061098464.05

应收款项融资320989663.72320989663.72

预付款项120908702.72103315882.4617592820.26应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款817131359.15248415104.59568716254.56

其中：应收利息

应收股利225000000.00225000000.00买入返售金融资产

存货980825128.00818299395.32162525732.68合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产758162457.42409574224.00348588233.42

流动资产合计10716376999.346302887581.054413489418.29

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资

长期应收款189115309.51189115309.51

长期股权投资7726292269.033283631457.534442660811.50

其他权益工具投资200000.00200000.00其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产15643088673.859415244712.776227843961.08

在建工程8275777635.831541346484.226734431151.61生产性生物资产油气资产

使用权资产114457055.612301636.25112155419.36

无形资产2432485252.261816999863.24615485389.02开发支出

商誉353604053.9184229696.23269374357.68

长期待摊费用1218828580.27596425388.12622403192.15

递延所得税资产95273604.0993706100.961567503.13

其他非流动资产37920033.4937920033.49

非流动资产合计36087042467.8516834085339.3219252957128.53资产总计46803419467.1923136972920.3723666446546.82

流动负债：

短期借款2050605027.801294995833.33755609194.47向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据235867039.55172397703.4563469336.10

应付账款3580251560.382085579186.411494672373.97预收款项

合同负债324260872.56357198797.23-32937924.67卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬115184144.6669371262.5845812882.08

应交税费267101239.7093783836.59173317403.11

其他应付款707295895.48296645661.08410650234.40

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动

1901395865.27907987185.47993408679.80

负债

其他流动负债74741991.6978237185.50-3495193.81

流动负债合计9256703637.095356196651.643900506985.45非流动负债：

保险合同准备金

长期借款9124546002.984075522002.985049024000.00应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债99363126.8576111.4199287015.44

长期应付款314122511.69196799750.00117322761.69长期应付职工薪酬

预计负债656000755.67495356037.76160644717.91

递延收益50843374.7626999001.0223844373.74

递延所得税负债267149639.65247652.92266901986.73其他非流动负债

非流动负债合计10512025411.604795000556.095717024855.51

负债合计19768729048.6910151197207.739617531840.96

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）3886261065.003886261065.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积12529216962.434838155764.317691061198.12

减：库存股

其他综合收益1041124.601041124.60

专项储备57727003.2051058032.346668970.86

盈余公积948243316.03442196570.29506046745.74

一般风险准备未分配利润4563373616.962245112755.462318260861.50归属于母公司所有者权益（或股东权益）合21985863088.2211463825312.0010522037776.22计

少数股东权益5048827330.281521950400.643526876929.64所有者权益（或股

27034690418.5012985775712.6414048914705.86东权益）合计负债和所有者权

46803419467.1923136972920.3723666446546.82益（或股东权益）总计

（二）对2024年度合并利润表追溯调整

单位：元

2024年度2024年度

项目影响数追溯调整后追溯调整前

一、营业总收入39081085689.2130021385556.839059700132.38

其中：营业收入39081085689.2130021385556.839059700132.38利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本36528021296.9129217520163.137310501133.78

其中：营业成本34968771537.3128176121916.296792649621.02利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加329495004.97153617692.71175877312.26

销售费用25961807.5760760035.83-34798228.26

管理费用748480637.71436488102.21311992535.50

研发费用188051047.71179590631.228460416.49

财务费用267261261.64210941784.8756319476.77

其中：利息费用329230717.29235958924.8593271792.44

利息收入63123287.7026048928.5737074359.13加：其他收益78136286.4144366461.5533769824.86投资收益（损失

646917283.68240644080.39406273203.29以“－”号填列）

其中：对联营企

业和合营企业的投资收649387077.90243113874.61406273203.29益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“－”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收

益（损失以“－”号填列）信用减值损失

-36453551.342319507.80-38773059.14（损失以“-”号填列）资产减值损失

-135987707.23-123577400.00-12410307.23（损失以“-”号填列）资产处置收益

49280432.9749280432.97（损失以“－”号填列）三、营业利润（亏损以

3154957136.79967618043.442187339093.35“－”号填列）

加：营业外收入34279497.76101271630.50-66992132.74

减：营业外支出70246773.2252357932.3217888840.90四、利润总额（亏损总

3118989861.331016531741.622102458119.71额以“－”号填列）

减：所得税费用505016720.77101231782.76403784938.01五、净利润（净亏损以

2613973140.56915299958.861698673181.70“－”号填列）

（一）按经营持续性分

2613973140.56915299958.861698673181.70

类

1.持续经营净利润

（净亏损以“－”号填2613973140.56915299958.861698673181.70列）

2.终止经营净利润

（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分2613973140.56915299958.861698673181.70类

1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以1793035768.63857797696.17935238072.46“-”号填列）

2.少数股东损益

820937371.9357502262.69763435109.24（净亏损以“-”号填列）

六、其他综合收益的税

127475.63127475.63

后净额

（一）归属母公司所

有者的其他综合收益的127475.63127475.63税后净额

1．不能重分类进损

127475.63127475.63

益的其他综合收益

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转

127475.63127475.63

损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2．将重分类进损益

的其他综合收益

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税

后净额七、综合收益总额2614100616.19915427434.491698673181.70

（一）归属于母公司

1793163244.26857925171.80935238072.46

所有者的综合收益总额

（二）归属于少数股

820937371.9357502262.69763435109.24

东的综合收益总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益

0.250.220.03

(元/股)

（二）稀释每股收益

0.250.220.03

(元/股)

（三）对2024年度合并现金流量表追溯调整

单位：元

2024年度2024年度

项目影响数追溯调整后追溯调整前

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务

44740460618.6534375360497.5210365100121.13

收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还256159767.70598319.65255561448.05收到其他与经营活动

480892070.76271365874.47209526196.29

有关的现金经营活动现金流入

45477512457.1134647324691.6410830187765.47

小计

购买商品、接受劳务

35005251329.3529002363187.806002888141.55

支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工及为职工

3505632352.001995076253.011510556098.99

支付的现金

支付的各项税费2072855422.06617374906.021455480516.04支付其他与经营活动

571974400.02275755872.43296218527.59

有关的现金经营活动现金流出

41155713503.4331890570219.269265143284.17

小计经营活动产生的

4321798953.682756754472.381565044481.30

现金流量净额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金220000000.00220000000.00取得投资收益收到的

347248038.23230255000.00116993038.23

现金

处置固定资产、无形

资产和其他长期资产收157001070.581920796.05155080274.53回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入

724249108.81232175796.05492073312.76

小计

购建固定资产、无形

资产和其他长期资产支5878197991.481970810726.743907387264.74付的现金

投资支付的现金1006660000.0020000000.00986660000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营

202198082.12-202198082.12

业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出

6884857991.482193008808.864691849182.62

小计投资活动产生的

-6160608882.67-1960833012.81-4199775869.86现金流量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金46100100.0046100100.00

其中：子公司吸收少

46100100.0046100100.00

数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金6682700000.002504100000.004178600000.00收到其他与筹资活动

537196165.28137196165.28400000000.00

有关的现金筹资活动现金流入

7265996265.282687396265.284578600000.00

小计

偿还债务支付的现金3814707560.002346457560.001468250000.00

分配股利、利润或偿

1205268528.99734210907.28471057621.71

付利息支付的现金

其中：子公司支付给

399645620.5045000000.00354645620.50

少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动

464862411.60204267533.81260594877.79

有关的现金筹资活动现金流出

5484838500.593284936001.092199902499.50

小计筹资活动产生的

1781157764.69-597539735.812378697500.50

现金流量净额

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物

-57652164.30198381723.76-256033888.06净增加额

加：期初现金及现金

4972442426.142466831945.962505610480.18

等价物余额

六、期末现金及现金等

4914790261.842665213669.722249576592.12

价物余额

三、董事会审计委员会意见

董事会审计委员会认为：公司本次按照同一控制下企业合并的相关规定，对2025年度合并资产负债表期初数、2024年度合并利润表及合并现金流量表数据进行追溯调整，符合相关法律、法规及《企业会计准则》等的相关规定，追溯调整后的财务报表客观、真实地反映了公司的财务状况和经营成果，不存在损害公司及全体股东利益的情形。同意本次追溯调整财务数据。

四、董事会关于公司本次追溯调整合理性的说明

董事会认为：公司对本次同一控制下企业合并追溯调整的有关财务报表数据符

合国家颁布的《企业会计准则》及其相关指南、解释以及公司会计政策的相关规定，追溯调整后的财务报表客观、真实地反映了公司的财务状况和实际经营成果，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形，同意本次追溯调整财务数据。

特此公告。

淮河能源（集团）股份有限公司董事会

2026年3月28日