2022年第三季度报告
证券代码：600576证券简称：祥源文化
浙江祥源文化股份有限公司
2022年第三季度报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务
信息的真实、准确、完整。
公司重大资产重组交易涉及的标的资产于2022年10月完成交割过户，本报告期相关会计数据、财务指标未包含重组交易标的资产，具体见“其他提醒事项”说明。
第三季度财务报表是否经审计
□是√否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位：元币种：人民币本报告期年初至报告期比上年同末比上年同期项目本报告期年初至报告期末期增减变增减变动幅度
动幅度(%)(%)
营业收入45366714.49-22.29159875831.90-1.43归属于上市公司股东的
2638367.14-36.778484729.55-39.40
净利润
1/132022年第三季度报告
归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净889013.81-69.103591034.00-68.47利润
经营活动产生的现金流-不适用不适用不适用
量净额129625478.42
基本每股收益（元/股）0.0043-35.820.0137-39.38
稀释每股收益（元/股）0.0043-35.820.0137-39.38
加权平均净资产收益率减少0.16减少0.57个
0.240.79
（%）个百分点百分点本报告期末比本报告期末上年度末上年度末增减
变动幅度(%)
总资产1162360062.621205119346.90-3.55归属于上市公司股东的
1081146736.711072662007.160.79
所有者权益
注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。
(二)非经常性损益项目和金额
单位：元币种：人民币年初至报告期末项目本报告期金额说明金额非流动性资产处置损益
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国
81047.69598926.39
家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外除同公司正常经营业务相关的有效股票二级市场价
套期保值业务外，持有交易性金融格变动影响资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债产生的公允价
-64400.001744400.00
值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
除上述各项之外的其他营业外收入512926.63752711.42和支出
其他符合非经常性损益定义的损益1673383.922656297.96增值税加计扣除项目影响
2/132022年第三季度报告
减：所得税影响额417112.78589520.21
少数股东权益影响额（税后）36492.13269120.01
合计1749353.334893695.55
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用□不适用
项目名称变动比例（%）主要原因
归属于上市公司股东的净利润-因疫情影响，公司毛利下降导致净利润-36.77本报告期下降
归属于上市公司股东的净利润-
-39.40同上年初至报告期末归属于上市公司股东的扣除非经
-69.10同上
常性损益的净利润-本报告期归属于上市公司股东的扣除非经
常性损益的净利润-年初至报告-68.47同上期末
基本每股收益（元/股）-本报告
-35.82同上期
基本每股收益（元/股）-年初至
-39.38同上报告期末
稀释每股收益（元/股）-本报告
-35.82同上期
稀释每股收益（元/股）-年初至
-39.38同上报告期末
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末表决权恢复的优报告期末普通股股东总数343340
先股股东总数（如有）前10名股东持股情况
持有质押、标记或冻结情有限况持股比售条股东名称股东性质持股数量
例(%)件股股份份数数量状态量
3/132022年第三季度报告
境内非国有20678825
浙江祥源实业有限公司33.390质押151760000法人8境内非国有
太平洋证券股份有限公司309691295.000无0法人
陈发树境内自然人265053204.280无0
徐海青境内自然人233868003.780无0
张杰境内自然人136273002.200无0北京天厚地德投资管理中境内非国有
105897011.710无0心（有限合伙）法人上海恒基浦业资产管理有境内非国有
限公司-恒基浦业节节高96109201.550无0法人
5号私募证券投资基金
朱雀基金-陕西煤业股份境内非国有
有限公司-陕煤朱雀新经63283091.020无0法人济产业单一资产管理计划
潘东丽境内自然人41565000.670无0
马妮境内自然人40803510.660无0前10名无限售条件股东持股情况股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类数量浙江祥源实业有限公司206788258人民币普通股206788258太平洋证券股份有限公司30969129人民币普通股30969129陈发树26505320人民币普通股26505320徐海青23386800人民币普通股23386800张杰13627300人民币普通股13627300北京天厚地德投资管理中
10589701人民币普通股10589701心（有限合伙）上海恒基浦业资产管理有
限公司-恒基浦业节节高9610920人民币普通股9610920
5号私募证券投资基金
朱雀基金-陕西煤业股份
有限公司-陕煤朱雀新经6328309人民币普通股6328309济产业单一资产管理计划潘东丽4156500人民币普通股4156500马妮4080351人民币普通股4080351上述股东关联关系或一致公司控股股东浙江祥源实业有限公司与上述其他股东之间不存在行动的说明关联关系。公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
4/132022年第三季度报告
前10名股东及前10名无股东张杰通过信用担保账户持有13478600股，通过普通账户持限售股东参与融资融券及有148700股，合计持有13627300股；股东上海恒基浦业资产转融通业务情况说明（如管理有限公司-恒基浦业节节高5号私募证券投资基金通过信用担有）保账户持有1850920股，通过普通账户持有7760000股，合计持有9610920股；股东潘东丽通过信用担保账户持有
4156500股，通过普通账户持有0股，合计持有4156500股。
三、其他提醒事项需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
√适用□不适用公司拟以发行股份的方式购买祥源旅游开发有限公司持有的北京百龙绿色科技企业有限公司
100%股权、凤凰祥盛旅游发展有限公司100%股权、张家界黄龙洞旅游发展有限责任公司100%股
权、齐云山旅游股份有限公司80%股份和杭州小岛网络科技有限公司100%股权，同时募集配套资金不超过3亿元。2021年5月19日，公司召开第七届董事会第十九次会议及第七届监事会第十六次会议审议通过了《关于公司符合发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易条件的议案》等与本次交易相关的议案，本次交易构成重大资产重组，具体内容详见公司于2021年5月
19日刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的相关公告。
本次交易前，上市公司主营业务为动漫及其衍生和动画影视业务。本次交易将向上市公司注入祥源控股集团有限责任公司下属多项稀缺文旅资源，业务范围包括景区电梯观光游览服务、索道观光游览服务、游船观光游览服务及智慧文旅配套数字化服务等旅游目的地系列综合服务。本次交易完成后，上市公司的总资产、营业收入及归属于上市公司股东的净利润等将进一步增长，行业地位将进一步提升，财务状况将得到改善，持续盈利能力将得到增强。
2022年9月30日，公司收到中国证监会下发的《关于核准浙江祥源文化股份有限公司向祥源旅游开发有限公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2022]2320号），具体内容详见公司于2022年10月1日披露的《浙江祥源文化股份有限公司关于发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易事项获得中国证监会核准批复的公告》（公告编号：临2022-038）；公司收到中国证监会核准文件后积极组织开展标的资产过户工作，2022年10月11日，公司披露了《浙江祥源文化股份有限公司关于发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易之标的资产过户完成的公告》（公告编号：临2022-040），本报告期内会计数据、财务指标未包含本次交易标的资产；2022年10月18日，公司收到中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具的《证券变更登记证明》，具体内容详见公司于2022年10月19日披露的《浙江祥源文化股份有限公司关于发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易之发行股份购买资产发行结果暨股份变动的公告》（公告编号：临2022-042）。本次发行股份购买资产事项已实施完成。
5/132022年第三季度报告
四、季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用√不适用
(二)财务报表合并资产负债表
2022年9月30日
编制单位:浙江祥源文化股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计项目2022年9月30日2021年12月31日
流动资产：
货币资金232594374.82359535909.92结算备付金拆出资金
交易性金融资产4474400.002758000.00衍生金融资产
应收票据2643425.501217690.90
应收账款307600830.81302982641.55应收款项融资
预付款项133686386.06103144006.87应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款18331112.0814471722.12
其中：应收利息
应收股利437392.993637392.99买入返售金融资产
存货31505267.2522711966.91合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产97480537.7852362973.38
流动资产合计828316334.30859184911.65
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资
6/132022年第三季度报告
其他债权投资
长期应收款127353333.33121400000.00
长期股权投资51068567.8750815143.43
其他权益工具投资0.110.11
其他非流动金融资产17101522.5017101522.50投资性房地产
固定资产47173518.2749768641.80在建工程生产性生物资产油气资产
使用权资产5882195.217108376.45
无形资产17546349.7724285880.95开发支出
商誉48326538.1048326538.10
长期待摊费用362100.14625248.79
递延所得税资产19229603.0226503083.12其他非流动资产
非流动资产合计334043728.32345934435.25
资产总计1162360062.621205119346.90
流动负债：
短期借款1000000.001000000.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款36904344.1543653842.34
预收款项825389.541764638.99
合同负债14261081.7226095608.57卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬3546116.264065353.35
应交税费7355797.758129575.48
其他应付款20808296.4534829005.10
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债2260886.731463344.75
7/132022年第三季度报告
其他流动负债16163259.0627131665.93
流动负债合计103125171.66148133034.51
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债4835162.625917789.73
长期应付款1822873.11长期应付职工薪酬预计负债递延收益
递延所得税负债166750.18218970.62其他非流动负债
非流动负债合计5001912.807959633.46
负债合计108127084.46156092667.97
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）619402409.00619402409.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积1096765978.321096765978.32
减：库存股其他综合收益专项储备
盈余公积45910432.2945910432.29一般风险准备
未分配利润-680932082.90-689416812.45归属于母公司所有者权益（或股东权
1081146736.711072662007.16
益）合计
少数股东权益-26913758.55-23635328.23
所有者权益（或股东权益）合计1054232978.161049026678.93负债和所有者权益（或股东权
1162360062.621205119346.90
益）总计
公司负责人：王衡主管会计工作负责人：徐中平会计机构负责人：高朝晖合并利润表
2022年1—9月
编制单位：浙江祥源文化股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计
项目2022年前三季度（1-9月）2021年前三季度（1-9月）
8/132022年第三季度报告
一、营业总收入159875831.90162200410.68
其中：营业收入159875831.90162200410.68利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本131482324.85124619268.12
其中：营业成本97423116.6479002505.04利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加971302.96869146.91
销售费用6822691.7618235845.36
管理费用27833005.9327807994.06
研发费用3005365.363272925.48
财务费用-4573157.80-4569148.73
其中：利息费用303975.70136963.64
利息收入4538520.854844354.10
加：其他收益3255224.355769903.38投资收益（损失以-68575.56-824360.44“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“－”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损
1716400.00-305200.00失以“－”号填列）信用减值损失（损失以-23986563.74-24124140.82“－”号填列）资产减值损失（损失以“－”号填列）资产处置收益（损失以“－”号填列）
9/132022年第三季度报告三、营业利润（亏损以“－”
9309992.1018097344.68号填列）
加：营业外收入857183.9424066.03
减：营业外支出104472.52125093.44四、利润总额（亏损总额以
10062703.5217996317.27“－”号填列）
减：所得税费用4856404.294650679.78五、净利润（净亏损以“－”
5206299.2313345637.49号填列）
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏5206299.2313345637.49损以“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净
8484729.5514001269.62利润（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损-3278430.32-655632.13以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其
他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他
综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
10/132022年第三季度报告
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额5206299.2313345637.49
（一）归属于母公司所有者
8484729.5514001269.62
的综合收益总额
（二）归属于少数股东的综
-3278430.32-655632.13合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)0.01370.0226
（二）稀释每股收益(元/股)0.01370.0226
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元上期被合并方实现的净利润为：0元。
公司负责人：王衡主管会计工作负责人：徐中平会计机构负责人：高朝晖合并现金流量表
2022年1—9月
编制单位：浙江祥源文化股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计项目2022年前三季度2021年前三季度
（1-9月）（1-9月）一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金432632529.59690318659.88客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还30005.7880859.86
收到其他与经营活动有关的现金383014587.7299332635.37
经营活动现金流入小计815677123.09789732155.11
购买商品、接受劳务支付的现金470383828.26685166108.71客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金
11/132022年第三季度报告
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金20587253.6922463541.04
支付的各项税费9233901.115588550.01
支付其他与经营活动有关的现金445097618.4590494015.63
经营活动现金流出小计945302601.51803712215.39
经营活动产生的现金流量净额-129625478.42-13980060.28
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金1000000.00
取得投资收益收到的现金3228000.007699854.29
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计4228000.007699854.29
购建固定资产、无形资产和其他长期
29983.4514012098.00
资产支付的现金
投资支付的现金350000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计379983.4514012098.00
投资活动产生的现金流量净额3848016.55-6312243.71
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金400000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金1000000.00950000.00收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计1000000.001350000.00
偿还债务支付的现金2079712.251974601.71
分配股利、利润或偿付利息支付的现
83360.98136963.64
金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金659258.41
筹资活动现金流出小计2163073.232770823.76
筹资活动产生的现金流量净额-1163073.23-1420823.76
12/132022年第三季度报告
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
-14709.55响
五、现金及现金等价物净增加额-126940535.10-21727837.30
加：期初现金及现金等价物余额358932909.92290514652.79
六、期末现金及现金等价物余额231992374.82268786815.49
公司负责人：王衡主管会计工作负责人：徐中平会计机构负责人：高朝晖
2022年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用√不适用特此公告。
浙江祥源文化股份有限公司董事会
2022年10月28日
