浙江祥源文旅股份有限公司2026年第一季度报告

证券代码：600576证券简称：祥源文旅

浙江祥源文旅股份有限公司

2026年第一季度报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或

者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示

(一)公司董事会及董事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记

载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

(二)公司负责人王衡、主管会计工作负责人徐中平及会计机构负责人魏坤（会计主管人员）保证

季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

(三)第一季度财务报表是否经审计

□是√否

一、主要财务数据

(一)主要会计数据和财务指标

单位：元币种：人民币本报告期比上上年同期年同期增减变项目本报告期

动幅度(%)调整前调整后调整后

营业收入241765588.48212144948.53218282741.0710.76

利润总额34101987.3347754513.1545436369.37-24.95归属于上市公司股

18092113.9031194781.2928876406.74-37.35

东的净利润

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归属于上市公司股

东的扣除非经常性19722561.6527502710.2927508048.89-28.30损益的净利润经营活动产生的现

46173760.2524277822.4515063231.72206.53

金流量净额基本每股收益（元

0.020.030.03-33.33

/股）稀释每股收益（元

0.020.030.03-33.33

/股）

加权平均净资产收减少0.34个百

0.701.101.04益率（%）分点本报告期末比上年度末上年度末增减本报告期末

变动幅度(%)调整前调整后调整后

总资产5241887084.384900657739.145211955696.140.57归属于上市公司股

2587816106.102845273760.722577588353.640.40

东的所有者权益追溯调整或重述的原因说明

2025年1月公司通过全资子公司浙江祥源堃鹏文化旅游发展有限公司(以下简称“祥源堃鹏”)收

购卧龙中景信生态旅游开发有限公司100%股权；2025年12月公司通过全资子公司祥源堃鹏收购

金秀莲花山景区开发有限公司100%股权该两项交易属于同一控制下企业合并，公司对前期财务数据进行了追溯调整。

(二)非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位:元币种:人民币非经常性损益项目本期金额说明

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减-308569.09值准备的冲销部分

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照

253625.01

确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益

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计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响

因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用

对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1719098.11其他符合非经常性损益定义的损益项目

减：所得税影响额-108142.55

少数股东权益影响额（税后）-35451.89

合计-1630447.75

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因

√适用□不适用

项目名称变动比例（%）主要原因

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主要系报告期内高毛利的丹霞山索道业务因索道拆除改造停运致

使整体毛利率降低，公司加强宣归属于上市公司股东的

-37.35传推广带来的营业费用增加、业净利润

务新增与拓展带来的员工薪酬、

折旧摊销等费用增加，以及取得的政府补贴收入同比减少所致。

主要是报告期内公司销售商品、经营活动产生的现金流

206.53提供劳务收到的现金较上年同期

量净额增加所致。

基本每股收益（元/股）-33.33主要系公司本期归属于上市公司

稀释每股收益（元/股）-33.33股东的净利润减少所致。

二、股东信息

(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股报告期末普通报告期末表决权恢复的优先股股东总数

459910

股股东总数（如有）

前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

质押、标记或冻结情持股比持有有限售条况股东名称股东性质持股数量

例(%)件股份数量股份数量状态祥源旅游开发境内非国有

39415835737.38394158357冻结394158357

有限公司法人冻结216831958安徽祥源文化境内非国有

21683195820.560质押

发展有限公司法人207360000冻结

张杰境内自然人413248003.920无0北京天厚地德境内非国有

投资管理中心105897011.000无0法人（有限合伙）

钱旭璋境内自然人100000000.950无0

陈世辉境内自然人97483000.920无0上海弘尚资产管理中心（有限合伙）－弘

未知96000000.910无0尚资产弘利2号私募证券投资基金

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香港中央结算

未知79435180.750无0有限公司

钟国良境内自然人39222000.370无0

刘校嘉境内自然人34010000.320无0

前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类数量安徽祥源文化

216831958人民币普通股216831958

发展有限公司张杰41324800人民币普通股41324800北京天厚地德投资管理中心10589701人民币普通股10589701（有限合伙）钱旭璋10000000人民币普通股10000000陈世辉9748300人民币普通股9748300上海弘尚资产管理中心（有限合伙）－弘

9600000人民币普通股9600000

尚资产弘利2号私募证券投资基金香港中央结算

7943518人民币普通股7943518

有限公司钟国良3922200人民币普通股3922200刘校嘉3401000人民币普通股3401000胡长玲3079200人民币普通股3079200

公司股东祥源旅游开发有限公司（以下简称“祥源旅开”）与安徽祥源文化发

上述股东关联展有限公司（以下简称“安徽祥源”）实际控制人均为俞发祥先生，两者为一关系或一致行致行动关系。祥源旅开和安徽祥源与上述其他股东不存在关联关系，公司未知动的说明上述其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。

前10名股东股东张杰通过普通证券账户持有24230000股，通过信用担保账户持有及前10名无17094800股；股东钱旭璋通过信用担保账户持有10000000股；股东陈世

限售股东参与辉通过普通证券账户持有5578900股，通过信用担保账户持有4169400融资融券及转股；股东钟国良通过普通证券账户持有762200股，通过信用担保账户持有融通业务情况3160000股。

说明（如有）除此以外，公司未知其他股东参与融资融券及转融通业务情况。

注：前10名股东及前10名无限售条件股东中存在“浙江祥源文旅股份有限公司回购专用证券账户”，截至本报告期末，持有公司股份8084700股，占公司总股本的0.77%，未在上述股东持股情况中列示。

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用√不适用

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前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用√不适用

三、其他提醒事项需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息

□适用√不适用

四、季度财务报表

(一)审计意见类型

□适用√不适用

(二)财务报表合并资产负债表

2026年3月31日

编制单位：浙江祥源文旅股份有限公司

单位：元币种:人民币审计类型：未经审计项目2026年3月31日2025年12月31日

流动资产：

货币资金299513185.17330390318.73结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产

应收票据23151.0029818.00

应收账款58218594.3658638161.88应收款项融资

预付款项31878874.6724161348.65应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款27936701.1814710379.05

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货131204585.50134132463.56

其中：数据资源合同资产持有待售资产

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一年内到期的非流动资产

其他流动资产30770359.5827215707.95

流动资产合计579545451.46589278197.82

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资155022080.14156243339.28其他权益工具投资

其他非流动金融资产17101522.5017101522.50

投资性房地产118164830.00119319300.53

固定资产1729766594.721520482735.13

在建工程129786942.40291460005.35

生产性生物资产7952495.138094110.44油气资产

使用权资产28049433.5229500236.83

无形资产1451753298.211465410718.99

其中：数据资源

开发支出1441585.08

其中：数据资源

商誉759763441.78761504458.64

长期待摊费用200163148.85186494233.85

递延所得税资产55758138.4452151171.15

其他非流动资产7618122.1514915665.63

非流动资产合计4662341632.924622677498.32

资产总计5241887084.385211955696.14

流动负债：

短期借款198476931.15199571414.98向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款209770869.91214969914.97

预收款项27300.1024192.00

合同负债37784611.7632338085.00卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬19546347.4126196148.38

7/13浙江祥源文旅股份有限公司2026年第一季度报告

应交税费31548579.3429326753.48

其他应付款157053396.77156783128.15

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债272550164.56269566467.56

其他流动负债4196571.593648982.31

流动负债合计930954772.59932425086.83

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款968031143.47948552518.62应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债31672097.5830571549.02

长期应付款154237482.97158662395.97长期应付职工薪酬预计负债

递延收益1382133.251446608.26

递延所得税负债296104595.00296739572.79其他非流动负债

非流动负债合计1451427452.271435972644.66

负债合计2382382224.862368397731.49

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）1054548440.001054548440.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积1665237345.511665237345.51

减：库存股54071440.0846207078.64其他综合收益

专项储备688101.67688101.67

盈余公积14557467.7414557467.74一般风险准备

未分配利润-93143808.74-111235922.64归属于母公司所有者权益（或

2587816106.102577588353.64股东权益）合计

少数股东权益271688753.42265969611.01

所有者权益（或股东权益）

2859504859.522843557964.65

合计

8/13浙江祥源文旅股份有限公司2026年第一季度报告负债和所有者权益（或股

5241887084.385211955696.14东权益）总计

公司负责人：王衡主管会计工作负责人：徐中平会计机构负责人：魏坤合并利润表

2026年1—3月

编制单位：浙江祥源文旅股份有限公司

单位：元币种:人民币审计类型：未经审计项目2026年第一季度2025年第一季度

一、营业总收入241765588.48218282741.07

其中：营业收入241765588.48218282741.07利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本201736394.00174494738.16

其中：营业成本121085987.99108679264.95利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加2463490.932204126.94

销售费用26447698.3619140311.79

管理费用33348818.6027736991.20

研发费用4260824.492565544.07

财务费用14129573.6314168499.21

其中：利息费用14277250.2715599826.54

利息收入278375.441605511.23

加：其他收益532699.745396887.01

投资收益（损失以“-”号填列）-1219892.88-49226.22

其中：对联营企业和合营企业的

-1219892.88-566.46投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”

2707.38号填列）

9/13浙江祥源文旅股份有限公司2026年第一季度报告信用减值损失（损失以“-”号填-1493648.94-1923162.89

列）资产减值损失（损失以“-”号填-1704321.68-1732849.57

列）资产处置收益（损失以“-”号填-127018.7914095.40

列）

三、营业利润（亏损以“-”号填列）36017011.9345496454.02

加：营业外收入28185.65269034.12

减：营业外支出1943210.25329118.77四、利润总额（亏损总额以“-”号填

34101987.3345436369.37

列）

减：所得税费用10290731.029319393.73

五、净利润（净亏损以“-”号填列）23811256.3136116975.64

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“-”

23811256.3136116975.64号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）

（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净

18092113.9028876406.74亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”号

5719142.417240568.90

填列）

六、其他综合收益的税后净额

（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

1．不能重分类进损益的其他综合收

益

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2．将重分类进损益的其他综合收益

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额

（7）其他

10/13浙江祥源文旅股份有限公司2026年第一季度报告

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额23811256.3136116975.64

（一）归属于母公司所有者的综合收

18092113.9028876406.74

益总额

（二）归属于少数股东的综合收益总

5719142.417240568.90

额

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)0.020.03

（二）稀释每股收益(元/股)0.020.03

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元，上期被合并方实现的净利润为：-2323713.15元。

公司负责人：王衡主管会计工作负责人：徐中平会计机构负责人：魏坤合并现金流量表

2026年1—3月

编制单位：浙江祥源文旅股份有限公司

单位：元币种：人民币审计类型：未经审计项目2026年第一季度2025年第一季度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金254309212.10211292805.01客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金25304063.4318828554.26

经营活动现金流入小计279613275.53230121359.27

购买商品、接受劳务支付的现金83707459.4880922530.66客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金

11/13浙江祥源文旅股份有限公司2026年第一季度报告

拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金69567703.2553922935.52

支付的各项税费21478384.0017195315.58

支付其他与经营活动有关的现金58685968.5563017345.79

经营活动现金流出小计233439515.28215058127.55经营活动产生的现金流量净

46173760.2515063231.72

额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金45252.58取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他

529879.0054943.26

长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计529879.00100195.84

购建固定资产、无形资产和其他

82032597.5740381207.87

长期资产支付的现金

投资支付的现金2000000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付

4562326.09

的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计82032597.5746943533.96投资活动产生的现金流量净

-81502718.57-46843338.12额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金100167665.34268036500.41收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计100167665.34268036500.41

偿还债务支付的现金78677687.5730197796.22

分配股利、利润或偿付利息支付

11073662.3013634835.02

的现金

其中：子公司支付给少数股东的

1530579.59

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金10282819.612395618.87

筹资活动现金流出小计100034169.4846228250.11

12/13浙江祥源文旅股份有限公司2026年第一季度报告

筹资活动产生的现金流量净

133495.86221808250.30

额

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-35195462.46190028143.90

加：期初现金及现金等价物余额278918788.66224451239.11

六、期末现金及现金等价物余额243723326.20414479383.01

公司负责人：王衡主管会计工作负责人：徐中平会计机构负责人：魏坤

(三)2026年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用√不适用特此公告浙江祥源文旅股份有限公司董事会

2026年4月30日