中化装备科技（青岛）股份有限公司

董事会审计委员会年报工作规程

第一条为进一步完善中化装备科技（青岛）股份有限公司（以下简称“公司”）法人治理结构，强化公司内部控制建设，夯实信息披露编制工作基础，提高公司信息披露质量，充分发挥公司董事会审计委员会的监督作用，维护审计工作的独立性，根据《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《中化装备科技（青岛）股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）等规定，制定本规程。

第二条审计委员会在公司年报编制和披露过程中，应当按照有关法律、行

政法规、规范性文件和《公司章程》的要求，认真履行职责，维护公司整体利益。

第三条审计委员会应与提供年报审计的会计师事务所协商确定年度财务报告审计工作的具体时间安排。

第四条审计委员会有权了解会计师事务所的审计工作进度及在审计过程

中发现的问题，并督促会计师事务所在约定的时间内提交审计报告。审计委员会应当以书面形式记录督促的方式、次数和结果，并由相关责任人在书面意见上签字确认。

第五条审计委员会应在公司年报审计的会计师事务所进场前审阅公司编

制的财务会计报表，对财务会计报告的真实性、准确性和完整性提出意见，重点关注公司财务会计报告的重大会计和审计问题，特别关注是否存在与财务会计报告相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的可能性。

第六条年审注册会计师进场后，审计委员会应加强与其的沟通，在年审注

册会计师出具初步审计意见后，再次审阅公司财务会计报告，形成书面意见。

第七条年度财务会计报告审计完成后，审计委员会应召开会议对年度财务

会计报告进行审议与表决，形成决议后提交董事会审核。

第八条如公司在年审期间发生改聘会计师事务所的情形，审计委员会应约见前任和拟改聘会计师事务所，对双方的执业质量做出合理评价，并在对公司改

聘理由的充分性做出判断的基础上，表示意见，经董事会决议通过后，提交股东大会审议，审计委员会应通知被改聘的会计师事务所参会，并由其在股东大会上陈述自己的意见。公司应充分披露股东大会决议及被改聘会计师事务所的陈述意见。

第九条审计委员会在续聘下一年度年审会计师事务所时，应对年审会计师

完成本年度审计工作情况及其执业质量做出全面客观的评价，形成肯定性意见的，提交董事会审议通过后，提交股东大会审议；形成否定性意见的，应改聘会计师事务所。

第十条审计委员会在改聘下一年度年审会计师事务所时，应通过见面沟通

的方式对前任和拟改聘会计师事务所进行全面了解和恰当评价，形成意见经董事会审议通过后，提交股东大会审议。

第十一条审计委员会形成的沟通情况、评估意见及建议需形成书面记录并由相关当事人签字。

第十二条审计委员会对在公司年报编制过程中所获知的信息负有保密义务，严防泄露内幕信息、进行内幕交易等违规违法行为的发生。

第十三条公司董事会秘书负责做好审计委员会年报工作的组织协调工作，为其履行职责创造必要的条件。

第十四条本工作规程自公司董事会会议审议批准后施行，未尽事宜，依照

有关法律、法规、部门规章及《公司章程》的有关规定执行。

第十五条本规程由公司董事会制定、修订与解释。