泰豪科技股份有限公司

审计报告

大信审字[2022]第6-00050号

大信会计师事务所（特殊普通合伙）

WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.泰豪科技股份有限公司财务报表附注

2021年1月1日—2021年12月31日

泰豪科技股份有限公司财务报表附注（除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元）一、企业的基本情况

（一）企业历史沿革、注册地、组织形式和总部地址

泰豪科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系经江西省股份制改革和股

票发行联审小组以赣股[1999]11号文批准，由同方股份有限公司、泰豪集团有限公司等六家企业发起设立的股份有限公司。公司股票于2002年7月3日在上海证券交易所挂牌交易。

2009年7月21日，经中国证券监督管理委员会“证监许可[2009]670号”文件核准，公

司以总股本294495615股为基数，按每10股配3股的比例向股东配售，共配股84942478股，配股完成后公司注册资本变更为379438093.00元。

2010年5月21日，公司根据2009年度股东大会决议以资本公积转增股本75887619.00元，转增完成后注册资本变更为455325712.00元。

2012年4月27日，经中国证券监督管理委员会“证监许可[2012]582号”文件核准，公

司分别向泰豪集团有限公司、江西赣能股份有限公司等七位股东定向增发45000000股购买

泰豪软件股份有限公司相关资产，本次增资后注册资本变更为500325712.00元。

2014年9月22日，公司第五届董事会第二十一次会议审议通过《关于公司限制性股票激励计划（草案）及其摘要的议案》，决定以定向发行新股的方式，向10名激励对象授予600万股限制性股票，变更后公司股本为人民币506325712.00元。

2015年4月23日，经中国证券监督管理委员会“证监许可[2015]1233号”文件核准，

公司非公开发行股票113319360股，本次增资后注册资本变更为619645072.00元。

2015年7月14日，公司第五届董事会第三十一次会议审议通过了《关于回购注销部分未解锁限制性股票的议案》，同意将吴斌先生已获授予尚未解锁的共计40万股限制性股票由公司回购并注销。注销完成后，公司注册资本变更为619245072.00元。

2015年12月24日，经中国证券监督管理委员会“证监许可[2016]105号”文件核准，

公司通过发行股份购买上海博辕信息技术服务有限公司95.22%的股权，共发行股47715512股，本次增资后注册资本变更为666960584.00元。

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经2018年5月2日的2017年年度股东大会审议通过利润分配方案，以方案实施前的公司总股本666960584股，扣除回购实施股权激励尚未授予的股份2499918股，即

664460666股为基数，向全体股东每10股派送红股3股，本次分配后总股本为866298784股。

2020年10月27日，公司第七届董事会第二十五次会议审议通过了《关于调整回购注销已授予但尚未解除限售的限制性股票数量的议案》，同意将127名激励对象持有的合计

7516476股限制性股票予以回购注销。注销完成后，公司注册资本变更为858782308元。

2021年8月27日，公司第八届董事会第二次会议审议通过了《关于回购注销部分激励对象已授予但尚未解除限售限制性股票的议案》及《关于发行股份购买资产业绩补偿承诺人对公司进行部分补偿暨回购并注销股份的的议案》，同意将激励对象余弓卜、郭兆滨持有的已授予但尚未解锁的限制性股票合计35100股进行回购注销，同意公司以0.25元总价回购并注销博辕信息业绩承诺补偿责任人余弓卜、成海林合计持有的公司5877458股股份。注销完成后，公司注册资本变更为852869750.00元。

公司经营范围：电力信息及自动化产品、电子产品及通信设备、输变电配套设备、发电

机及发电机组、电动机及配套设备、环保及节能产品、高新技术产品的开发、生产、销售、

维修服务；高科技项目咨询及高新技术转让与服务；建筑智能化工程、网络信息系统工程、

电气自动化工程、中央空调工程、环保及节能工程的承接和综合技术服务；防盗报警、闭路

电视监控工程的设计、安装；输变配电等电力工程的设计、安装、调试及维修；电力工程施

工、城市管网开发；计算机产品、空调产品、汽车（小轿车除外）的销售，房屋及设备租赁；

本企业自产产品及相关技术的出口业务（国家组织统一经营的出口商品除外），本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务（国家实行核定公司经营的进口商品除外），本企业的进料加工和“三来一补”业务；承包国际工程和境内国际招标工程业务，以及上述境外工程所需的设备、材料出口，和对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）公司法定住所/总部地址：江西省南昌市南昌高新技术开发区清华泰豪大楼。

公司法定代表人：李自强。

（二）企业的业务性质和主要经营活动。

公司主要从事军工装备、应急装备产业的经营。军工装备产业围绕武器装备信息化、智能化方向开展业务，主要产品包括车载通信指挥系统、军用导航装备、舰载作战辅助系统及-20-泰豪科技股份有限公司财务报表附注

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各类军用电源装备等，并在此基础上向军用无人化装备发展；应急装备产业在军用电源相关技术基础上，在民用市场围绕应急保障方向开展业务，主要产品为各类型智能应急电源及其相关产品。

（三）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日。

本财务报表于2022年4月26日经公司第八届董事会第七次会议批准报出。

（四）本年度合并财务报表范围

本期纳入合并财务报表范围的主体共51户，具体包括：

表决权比子公司名称子公司类型级次持股比例例

江西泰豪军工集团有限公司全资子公司1100%100%

上海红生系统工程有限公司全资子公司1100%100%

泰豪电源技术有限公司全资子公司1100%100%

上海博辕信息技术服务有限公司全资子公司1100%100%

江西泰豪电力电气有限公司全资子公司1100%100%

江西泰豪智能电力科技有限公司全资子公司1100%100%

上海泰豪智能节能技术有限公司全资子公司1100%100%

广东泰豪能源科技有限公司全资子公司1100%100%

北京泰豪电力科技有限公司全资子公司1100%100%

泰豪国际投资有限公司全资子公司1100%100%

江西泰豪信息系统集成服务有限公司全资子公司1100%100%

江西泰豪物业管理有限公司全资子公司1100%100%

江西泰豪信息咨询服务有限公司全资子公司1100%100%

泰豪晟大创业投资有限公司控股子公司183.33%83.33%

龙岩市海德馨汽车有限公司控股子公司175.29%75.29%

泰豪国际工程有限公司控股子公司160%60%

江西清华泰豪三波电机有限公司全资孙公司2100%100%

北京泰豪装备科技有限公司全资孙公司2100%100%

衡阳泰豪新材料科技有限公司全资孙公司2100%100%

嘉兴泰豪环境控制技术有限公司全资孙公司2100%100%

莱福士电力电子设备（深圳）有限公司全资孙公司2100%100%

上海博辕信息技术服务如皋有限公司全资孙公司2100%100%

泰豪科技（亚洲）有限公司全资孙公司2100%100%

TELLHOW POWER SOLUTIONL IMITED 全资孙公司 2 100% 100%

湖南泰豪系统工程研究院有限公司全资孙公司2100%100%

重庆泰豪新能源有限公司全资孙公司2100%100%

沈阳维利动力设备有限公司全资孙公司2100%100%

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泰豪科技（深圳）电力技术有限公司全资孙公司2100%100%

江西泰豪智能电力工程有限公司全资孙公司2100%100%泰豪（济南）智能电力科技集团有限公司全资孙公司2100%100%

泰豪新能源装备有限公司控股孙公司290%90%

嘉兴泰豪装备技术有限公司控股孙公司290%90%

清大泰豪（厦门）能源科技有限公司控股孙公司290%90%

衡阳泰豪通信车辆有限公司控股孙公司283.89%83.89%

北京海德馨应急科技有限公司控股孙公司275.29%75.29%

北京泰豪新源工程技术有限公司控股孙公司260%60%

泰豪国际香港投资有限公司控股孙公司260%60%

广东泰豪三奥动力科技有限公司控股孙公司260%60%

泰豪汉唐智能装备（济南）有限公司控股孙公司260%60%

陕西泰豪沃达动力设备有限公司控股孙公司251%51%泰豪（沈阳）能源科技有限公司控股孙公司246.83%51.00%

天津七六四通信导航技术有限公司控股孙公司240.50%79.41%

福州德塔动力设备有限公司控股孙公司238.00%40.00%

深圳泰豪数字科技有限公司全资孙公司3100%100%

MeinergyGMBH 全资孙公司 3 100% 100%

福州德塔电源技术有限公司控股孙公司338.00%40.00%

德塔電源技術(福州)有限公司控股孙公司338.00%40.00%

福州云起金属有限公司控股孙公司319.38%40.00%

福州德塔电力科技有限公司控股孙公司438.00%40.00%

TELLHOW POWER TECHNOLOGY COMPANY LIMITED 控股孙公司 4 38.00% 40.00%

AGG POWER TECHNOOLOGY(UK)CO.TLD 控股孙公司 4 38.00% 40.00%

二、财务报表的编制基础

（一）编制基础：本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。

（二）持续经营：公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

三、重要会计政策和会计估计

(一)遵循企业会计准则的声明

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本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2021年12月31日的财务状况、2021年度的经营成果和现金流量等相关信息。

(二)会计期间

本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。

(三)营业周期

本公司以一年12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。

(四)记账本位币本公司以人民币为记账本位币。

(五)企业合并

1.同一控制下的企业合并

同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债

务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2.非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。

(六)合并财务报表的编制方法

1.合并财务报表范围

本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。

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2.统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间

子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

3.合并财务报表抵销事项

合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，已抵销了本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有本公司的长期股权投资，视为本公司的库存股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项目下以“减：库存股”项目列示。

4.合并取得子公司会计处理

对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；

对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。

5.处置子公司的会计处理

在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之

间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。

(七)合营安排的分类及共同经营的会计处理方法

1.合营安排的分类

合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。

单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排-24-泰豪科技股份有限公司财务报表附注

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的分类进行重新评估。

2.共同经营的会计处理

本公司为共同经营参与方，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按份额确认共同持有的资产或负债；确认出售享有的共同经营产出份额所产生的收入；按份额确认共同经营因出

售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按份额确认共同经营发生的费用。

本公司为对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债，则参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

3.合营企业的会计处理

本公司为合营企业合营方，按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理；本公司为非合营方，根据对该合营企业的影响程度进行会计处理。

(八)现金及现金等价物的确定标准

本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

(九)外币业务及外币财务报表折算

1.外币业务折算

本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

2.外币财务报表折算

本公司的子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其-25-泰豪科技股份有限公司财务报表附注

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外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量应当采用现金流量发生日的即期汇率，汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

(十)金融工具

1.金融工具的分类及重分类

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

（1）金融资产

本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：*本公司管

理金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收

益的金融资产：*本公司管理金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资

产为目标；*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。

除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金

融资产之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能消除或减少会计错配，本公司可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司改变管理金融资产的业务模式时，将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，且自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理，不对以前已经确认的利得、损失（包括减值损失或利得）或利息进行追溯调整。

（2）金融负债

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金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；不属于前两

种情形的财务担保合同，以及不属于第一种情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺；以摊余成本计量的金融负债。所有的金融负债不进行重分类。

2.金融工具的计量

本公司金融工具初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。金融工具的后续计量取决于其分类。

（1）金融资产

*以摊余成本计量的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产（除属于套期关系的一部分金融资产外），以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益。

*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

（2）金融负债

*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，交易性金融负债公允价值变动形成的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，由企业自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额，计入其他综合收益，其他公允价值变动计入当期损益。如果对该金融负债的自身信用风险变动的影响计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将-27-泰豪科技股份有限公司财务报表附注

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该金融负债的全部利得或损失计入当期损益。

*财务担保合同（贷款承诺）负债。财务担保合同（贷款承诺）负债以按照依据金融工具的减值原则所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。

*以摊余成本计量的金融负债。初始确认后，对此类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。

3.本公司对金融工具的公允价值的确认方法

如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。

在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能否代表公允价值。

4.金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法

（1）金融资产

本公司金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：*收取该金融资产现金流量的合同权利终止；*该金融资产已转移，且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬；*该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，但未保留对该金融资产的控制。

本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，且保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认相关负债。

金融资产转移整体满足终止确认条件的，将以下两项金额的差额计入当期损益：*被转移金融资产在终止确认日的账面价值；*因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，然后将以下两项金额的差额计入当期损益：*终止确认部分在终止确认日的账面价值；*终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及-28-泰豪科技股份有限公司财务报表附注

2021年1月1日—2021年12月31日转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。

针对本公司指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资终

止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

（2）金融负债

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。

(十一)预期信用损失的确定方法及会计处理方法

1.预期信用损失的确定方法

本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（含应收款项融资）、租赁应收款、进行减值会计处理并确认损失准备。

本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方法：（1）第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入；（2）第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；（3）第三阶段，初始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。

（1）较低信用风险的金融工具计量损失准备的方法

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司可以不用与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。

如果金融工具的违约风险较低，债务人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现

金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。

-29-泰豪科技股份有限公司财务报表附注

2021年1月1日—2021年12月31日

（2）应收款项、租赁应收款计量损失准备的方法

本公司对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的不含重大融资成分的

应收款项，本公司采用简化方法，即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。

根据金融工具的性质，本公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否显著增加。本公司根据信用风险特征将应收票据、应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

确定组合的依据按组合计提坏账准备的计提方法

组合1：销售业务按账龄迁移率加入预期因素计算预期信用损失率

组合2：应收纳入合并范围内的关联方款项根据其风险特征不存在减值风险，不计提坏账准备对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

（3）其他金融资产计量损失准备的方法

对于除上述以外的金融资产，如：债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款以外的长期应收款和财务担保合同等，本公司按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。

本公司在计量金融工具发生信用减值时，评估信用风险是否显著增加考虑了以下因素：

本公司根据款项性质将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

其他应收款组合1：保证金、押金

其他应收款组合2：纳入合并范围内的关联方款项

其他应收款组合3：往来款项

2.预期信用损失的会计处理方法

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债（贷款承诺或财务担保合同）或计入其他综合收益（以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资）。

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2021年1月1日—2021年12月31日

对于除上述以外的金融资产，如：债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款以外的长期应收款、等，本公司按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。

本公司在计量金融工具发生信用减值时，评估信用风险是否显著增加考虑了以下因素：

(十二)存货

1.存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、

在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品（库存商品）、工程施工等。

2.发出存货的计价方法

存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。

3.存货跌价准备的计提方法

资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。

存货可变现净值的确定依据：*产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相

关税费后金额；*为生产而持有的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计量；当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成本时，可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。*持有待售的材料等，可变现净值为市场售价。

4.存货的盘存制度

本公司的存货盘存制度为永续盘存制。

5.低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。

(十三)合同资产和合同负债

1.合同资产

本公司将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外

的其他因素)作为合同资产列示。合同资产的减值准备计提参照金融工具预期信用损失法。对于不包含重大融资成分的合同资产，本公司采用简化方法计量损失准备。对于包含重大融资成分的合同资产，本公司按照一般方法计量损失准备。

合同资产发生减值损失，按应减记金额，借记“资产减值损失”，贷记合同资产减值准-31-泰豪科技股份有限公司财务报表附注

2021年1月1日—2021年12月31日备；转回已计提的资产减值准备时，做相反分录。

2.合同负债

本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。

(十四)长期股权投资

1.初始投资成本确定

对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始

投资成本；非同一控制下的企业合并，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》的有关规定确定。

2.后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定处理，并对其余部分采用权益法核算。

3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。

(十五)投资性房地产

本公司投资性房地产的类别，包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值-32-泰豪科技股份有限公司财务报表附注

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后转让的土地使用权。投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。

本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部分相同。投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销，具体核算政策与无形资产部分相同。

(十六)固定资产

1.固定资产确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。

2.固定资产分类和折旧方法

本公司固定资产主要分为：房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方

法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。

资产类别预计使用寿命（年）预计净残值率（%）年折旧率（%）

房屋建筑物30-4533.23-2.16

机器设备1039.70

运输设备1039.70

其他设备5319.40

3.融资租入固定资产的认定依据、计价方法

融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。

(十七)在建工程本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能-33-泰豪科技股份有限公司财务报表附注

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够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固

定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。

(十八)借款费用

1.借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

2.资本化金额计算方法

资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。

借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。

实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。

(十九)无形资产

1.无形资产的计价方法

本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。

本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有-34-泰豪科技股份有限公司财务报表附注

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确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。

2.使用寿命不确定的判断依据

本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定的无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。

每年年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。

3.内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化条

件的具体标准

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进

行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。

(二十)长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模

式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。

可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两

者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收-35-泰豪科技股份有限公司财务报表附注

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回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。

测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

(二十一)长期待摊费用

本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。

长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

(二十二)职工薪酬

职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

1.短期薪酬

在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。

2.离职后福利

本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

3.辞退福利

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本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

4.其他长期职工福利

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。

(二十三)股份支付本公司股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允

价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

在各个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可行权的股票期权数量，并以此为依据确认各期应分摊的费用。对于跨越多个会计期间的期权费用，一般可以按照该期权在某会计期间内等待期长度占整个等待期长度的比例进行分摊。

(二十四)收入

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。履约义务是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品的承诺。交易价格是指本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。

履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行，取决于合同条款及相关法律规定。如果履约义务是在某一时段内履行的，则本公司按照履约进度确认收入。否则，本公司于客户取得相关资产控制权的某一时点确认收入。

公司所涉及的业务收入，主要包括：军工装备产品销售业务、应急装备产品销售业务、智能电力业务产品销售业务、定制软件开发和系统集成收入以及提供劳务、工程服务。具体收入确认原则及方法如下：

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（1）军工装备产品销售业务、应急装备产品销售业务、智能电力业务产品销售业务的收入确认原则及方法在产品交付并经客户签收或验收后按照合同约定金额确认。

（2）定制软件开发项目收入的确认原则及方法

主要为按照客户需求提供的软件开发或定制化服务，公司将项目成果交付给客户时按照合同约定进行验收，在产品或服务成果交付客户并通过客户验收后按合同约定金额确认收入。

（3）系统集成收入的确认原则及方法

主要为公司应客户要求使用自制软件及外购软硬件，并进行设计、安装、集成所获得的收入。对于系统集成项目，公司根据合同的约定，在系统集成项目中的软件产品和外购硬件（原材料、设备等）已交付给客户，系统已按合同约定的条件完成安装调试，通过客户验收完成后确认。

（4）提供劳务、工程服务收入的确认原则及方法

本公司与客户之间的提供服务合同通常包含维护保障服务、运维服务、工程服务等履约义务，由于本公司履约的同时客户即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益，本公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入。对于有明确的产出指标的服务合同，比如维护保障服务、运维服务等，本公司按照产出法确定提供服务的履约进度；对于少量产出指标无法明确计量的合同，采用投入法确定提供服务的履约进度。

（5）让渡资产使用权本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资产使用权收入。

(二十五)合同成本本公司的合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量成本（“合同取得成本”）是指不取得合同就不会发生的成本。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。

本公司为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：

1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由用户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

2.该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；

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3.该成本预期能够收回。

本公司将确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在资产负债表计入“存货”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。

本公司将确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在资产负债表计入“其他流动资产”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。

本公司对合同取得成本、合同履约成本确认的资产（以下简称“与合同成本有关的资产”）采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。取得合同的增量成本形成的资产的摊销年限不超过一年的，在发生时计入当期损益。

与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司将超出部分计提减值准备并确认为资产减值损失：

1.因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；

2.为转让该相关商品估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述两项差额高于该资产账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况的下该资产在转回日的账面价值。

(二十六)政府补助

1.政府补助的类型及会计处理政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本）。政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益。

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确认为递延收益。确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。

除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

2.政府补助确认时点

政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。

(二十七)递延所得税资产和递延所得税负债1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2.递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。

资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。

3.对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本

公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。

(二十八)租赁

1.租入资产的会计处理

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产和-40-泰豪科技股份有限公司财务报表附注

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租赁负债，并在租赁期内分别确认折旧费用和利息费用。

本公司在租赁期内各个期间采用直线法，将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额计入当期费用。

（1）使用权资产

使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：*租赁负债的初始计量金额；*在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；*承租人发生的初始直接费用；*承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

本公司使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内计提折旧；对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的相关规定来确定使用权资产是否已发生减值并进行会计处理。

（2）租赁负债租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：*固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；*取决于指数或比率的可变租赁付款额；*根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项；*

购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；*行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；

本公司采用租赁内含利率作为折现率；如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入财务费用。该周期性利率是指公司所采用的折现率或修订后的折现率。

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

当本公司对续租选择权、终止租赁选择权或者购买选择权的评估结果发生变化的，则按变动后的租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。当实质租赁付款额、担保余值预计的应付金额或者取决于指数或比率的可变租赁付款额发生变动的，则按变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债，-41-泰豪科技股份有限公司财务报表附注

2021年1月1日—2021年12月31日

并相应调整使用权资产的账面价值。

2.出租资产的会计处理

（1）经营租赁会计处理

本公司在租赁期内各个期间采用直线法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期收益。

（2）融资租赁会计处理

本公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。本公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始入账价值中。

(二十九)持有待售和终止经营

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：一是根据类似

交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；二是出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。

初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

资产负债表中持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产列示为持有待售资产，持有待售的处置组中的负债列示为持有待售负债。

终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别：

1.该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；

2.该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相

关联计划的一部分；

3.该组成部分是专为转售而取得的子公司。

(三十)其他重要的会计政策和会计估计

包括但不限于：终止经营的确认标准、会计处理方法，采用套期会计的依据与会计处理方法，套期有效性评估方法，公司的风险管理策略以及如何应用该策略来管理风险，与回购-42-泰豪科技股份有限公司财务报表附注

2021年1月1日—2021年12月31日

公司股份相关的会计处理方法，资产证券化业务的会计处理方法等。

(三十一)主要会计政策变更、会计估计变更的说明

1.会计政策变更及依据

财政部于2018年12月发布了修订后的《企业会计准则第21号——租赁》。本公司自2021年1月1日起执行。对于首次执行日前已存在的合同，本公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本公司根据首次执行的累计影响数，调整首次执行当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。

备注(受重要影响的报表项会计政策变更的内容和原因审批程序

目名称和金额)

增加“使用权资产”和“租赁负债”行项目，应按照《企业会计准则第21号——租赁》（2018年修订）第七届董事会第三见下述会计政策变更的影响的相关规定根据本企业租赁业务情况在资产负债表十次会议中列示使用权资产或租赁负债。

2.会计政策变更的影响

本公司执行新租赁准则对2021年1月1日合并资产负债表及母公司资产负债表各项目的

影响汇总如下：

合并报表项目2020年12月31日影响金额2021年1月1日

资产：

固定资产913739668.82-525129.06913214539.76

使用权资产--37456132.7937456132.79

负债：

租赁负债--36931003.7336931003.73母公司报表项目2020年12月31日影响金额2021年1月1日

资产：

使用权资产--36931003.7336931003.73

负债：

租赁负债--36931003.7336931003.73

四、税项

(一)主要税种及税率税种计税依据税率

增值税销售货物或者提供应税劳务3%、5%、6%、9%、13%、

城市维护建设税应纳流转税税额1%、5%、7%

教育费附加应纳流转税税额2%，3%-43-泰豪科技股份有限公司财务报表附注

2021年1月1日—2021年12月31日

税种计税依据税率

企业所得税应纳税所得额15%、20%、25%

1.存在执行不同企业所得税税率纳税主体的情况如下：

纳税主体名称所得税税率

泰豪科技股份有限公司15%

江西泰豪军工集团有限公司15%

泰豪电源技术有限公司15%

龙岩市海德馨汽车有限公司15%

上海红生系统工程有限公司15%

上海泰豪智能节能技术有限公司15%

上海博辕信息技术服务有限公司15%

北京泰豪装备科技有限公司15%

衡阳泰豪通信车辆有限公司15%

江西清华泰豪三波电机有限公司15%

泰豪科技（深圳）电力技术有限公司15%

莱福士电力电子设备（深圳）有限公司15%

上海博辕信息技术服务如皋有限公司20%

陕西泰豪沃达动力设备有限公司15%

福州德塔电源技术有限公司15%

泰豪国际工程有限公司15%

天津七六四通信导航技术有限公司15%

江西泰豪电力电气有限公司25%

泰豪国际投资有限公司25%

泰豪晟大创业投资有限公司25%

广东泰豪能源科技有限公司25%

泰豪新能源装备有限公司25%

清大泰豪（厦门）能源科技有限公司25%

TELLHOW POWER SOLUTION 16.5%

北京泰豪新源工程技术有限公司25%

沈阳维利动力设备有限公司25%

广东泰豪三奥动力科技有限公司25%

嘉兴泰豪装备技术有限公司25%

北京泰豪电力技术有限公司25%

泰豪科技（亚洲）有限公司16.5%

Meinergy GMBH 25%

北京海德馨应急科技有限公司25%

江西泰豪智能电力科技有限公司25%

江西泰豪智能电力工程有限公司25%

-44-泰豪科技股份有限公司财务报表附注

2021年1月1日—2021年12月31日

纳税主体名称所得税税率

湖南泰豪系统工程研究院有限公司25%

福州德塔动力设备有限公司25%

德塔電源技術(福州)有限公司16.5%

福州云起金属有限公司25%

福州德塔电力科技有限公司25%

泰豪国际香港投资有限公司16.5%

TELLHOW

16.5%

POWER TECHNOLOGY COMPANY LIMITED

AGG POWER TECHNOOLOGY(UK)CO.TLD 19%

江西泰豪物业管理有限公司20%

江西泰豪信息系统集成服务有限公司25%

江西泰豪信息咨询服务有限公司20%泰豪（沈阳）能源科技有限公司25%泰豪（济南）智能电力科技集团有限公司25%

重庆泰豪新能源有限公司25%

泰豪汉唐智能装备（济南）有限公司25%

深圳数字科技有限公司25%

衡阳泰豪新材料科技有限公司25%

嘉兴泰豪环境控制技术有限公司25%

(二)重要税收优惠及批文

（1）企业所得税

本公司及子公司江西泰豪军工集团有限公司、泰豪电源技术有限公司、龙岩市海德馨汽

车有限公司、上海红生系统工程有限公司、上海泰豪智能节能技术有限公司、上海博辕信息

技术服务有限公司、北京泰豪装备科技有限公司、衡阳泰豪通信车辆有限公司、江西清华泰

豪三波电机有限公司、泰豪科技（深圳）电力技术有限公司、莱福士电力电子设备（深圳）

有限公司、陕西泰豪沃达动力设备有限公司、福州德塔电源技术有限公司、泰豪国际工程有

限公司、天津七六四通信导航技术有限公司均被认定为高新技术企业，2021年度上述公司执行的企业所得税税率为15%；

根据《财政部、税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕

13号），自2019年1月1日起，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减

按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。报告期内符合小微利企业条件的公司适用于小型微利企业税率。

除上述企业外其他控股子公司2021年度执行的企业所得税税率为25%。

-45-泰豪科技股份有限公司财务报表附注

2021年1月1日—2021年12月31日

五、合并财务报表重要项目注释

(一)货币资金类别期末余额期初余额

现金430205.54911469.42

银行存款1707362294.991564668582.27

其他货币资金550636367.09459040401.14

合计2258428867.622024620452.83

其中：存放在境外的款项总额42724522.1630823478.20

其他货币资金明细：

类别期末余额期初余额

票据、保函保证金546147398.23456073340.77

履约保证金4322800.002460550.00

证券公司存款1514.991510.37

农民工工资保证金135069.01500000.00

天猫支付宝存款6735.635000.00

京东钱包22849.23

合计550636367.09459040401.14

(二)交易性金融资产类别期末余额期初余额

1.分类为以公允价值计量且其

31865600.0050000000.00

变动计入当期损益的金融资产

其中：权益工具投资31865600.0050000000.00

合计31865600.0050000000.00权益工具投资明细本期公允价值被投资单位期初余额追加投资减少投资其他减少期末余额变动损益

20泰豪科技

50000000.0018134400.0031865600.00

ABN001 次

合计50000000.0018134400.0031865600.00

(三)应收票据

1．分类列示

项目期末余额期初余额

银行承兑汇票80291695.28

商业承兑汇票204440605.88

-46-泰豪科技股份有限公司财务报表附注

2021年1月1日—2021年12月31日

项目期末余额期初余额

国内信用证25548072.40

减：坏账准备16732963.16

合计293547410.40

2.坏账准备情况

本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他变动

应收票据坏账16732963.1616732963.16

合计16732963.1616732963.16

3．期末已背书或贴现但在资产负债表日尚未到期的应收票据

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑票据145486193.92

商业承兑票据533812565.68

国内信用证361500000.00

合计1040798759.60

(四)应收账款

1.按账龄披露

账龄期末余额期初余额

1年以内2311464957.422466351189.01

1至2年963661430.461153633900.86

2至3年667020016.31397605792.78

3至4年263052612.29234749715.74

4至5年190274289.89180892000.74

5年以上167257506.92118561574.66

减：坏账准备756654926.50631094070.30

合计3806075886.793920700103.49

2.按坏账计提方法分类披露

期末余额类别账面余额坏账准备计提比例

金额比例(%)金额

(%)

按单项评估计提坏账准备的应收账款35464197.140.7835464197.14100.00

按组合计提坏账准备的应收账款4527266616.1599.22721190729.3615.93

其中：信用风险组合4527266616.1599.22721190729.3615.93

-47-泰豪科技股份有限公司财务报表附注

2021年1月1日—2021年12月31日

期末余额类别账面余额坏账准备计提比例

金额比例(%)金额

(%)

合计4562730813.29100756654926.5016.58期初余额类别账面余额坏账准备计提比例

金额比例(%)金额

(%)

按单项评估计提坏账准备的应收账款12240110.820.2712240110.82100.00

按组合计提坏账准备的应收账款4539554062.9799.73618853959.4813.63

其中：信用风险组合4539554062.9799.73618853959.4813.63

合计4551794173.79100631094070.3013.86

（1）期末单项评估计提坏账准备的应收账款预期信用损债务人名称账面余额坏账准备账龄计提理由

失率(%)

C Talent Trading Limited 13255369.20 13255369.20 1-5 年 100 预计无法收回

Almas Holding Limited 15275113.84 15275113.84 1-5 年 100 预计无法收回

Eastern International

2664927.842664927.841-4年100预计无法收回

Group山西华吉房地产开发有限公

1396865.171396865.175年以上100预计无法收回

司

重庆长城汽车有限公司1340721.921340721.925年以上100预计无法收回

其他1531199.171531199.171-5年100预计无法收回

合计35464197.1435464197.14

（2）按组合计提坏账准备的应收账款

*合1：信用风险组合期末余额期初余额账龄预期信用损预期信用损账面余额坏账准备账面余额坏账准备

失率(%)失率(%)

1年以内2309706545.623.0570355118.522466351189.012.6665643928.67

1至2年961478698.7810.97105482639.721153281376.8610.39119779354.90

2至3年662045877.4220.99138963739.38397605792.7821.3584882788.56

3至4年261265731.4341.29107872506.86231939044.5440.4293751900.96

4至5年171267123.0380.00137014085.01179711137.7480.20144130464.35

5年以上161502639.87100.00161502639.87110665522.04100.00110665522.04

合计4527266616.15——721190729.364539554062.97——618853959.48

-48-泰豪科技股份有限公司财务报表附注

2021年1月1日—2021年12月31日

3.坏账准备情况

本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他变动

应收账款631094070.30182291502.96-10127539.75-22805026.59-23798080.42756654926.50

合计631094070.30182291502.96-10127539.75-22805026.59-23798080.42756654926.50

注：坏账准备中的其他变动为合并范围变更转出所致。

4.本报告期实际核销的重要应收账款情况

本期实际核销的应收账款金额为22805026.59元

其中：本期实际核销的重要应收账款情况账款性是否因关联单位名称核销金额核销原因履行的核销程序质交易产生安徽同道铜业有限公经诉讼无可执行

货款22676069.94总裁办公会否司财产

合计——22676069.94——————

注：本次核销的应收账款22676069.94元，已计提坏账准备22676069.94元，账面净值0元，为应收安徽同道铜业有限公司货款，该公司及担保人安徽华联电缆集团有限公司及其法定代表人卢英鹏、被追加担保人王红军涉及案件众多，且均无财产可供执行。经过积极追缴，剩余欠款22676069.94元虽取得法院判决胜诉，但预计回收难度大。为了更加客观、公允地反映公司资产状况，本着谨慎性原则，经过总裁办公会决议，对该笔应收账款进行核销，账销案存，公司将继续积极采取催收措施，挽回损失。

5.按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

占应收账款总额的比例单位名称期末余额坏账准备余额

(%)中国移动通信有限公司

349606660.697.6633671879.11

及分子公司国家电网有限公司及分

220270099.634.8357222910.94

子公司中国电子科技集团有限

140695697.063.087340804.44

公司及分子公司

科优电力（常州）有限

124918046.612.7422499450.22

公司上海格蒂电力科技有限

124702220.002.733558128.00

公司及分子公司

合计960192723.9921.04124293172.71

(五)应收款项融资项目期末余额期初余额

银行承兑汇票30052757.92223887922.38

减：应收款项融资准备10653366.47

-49-泰豪科技股份有限公司财务报表附注

2021年1月1日—2021年12月31日

项目期末余额期初余额

合计30052757.92213234555.91

(六)预付款项

1.预付款项按账龄列示

期末余额期初余额账龄

金额比例(%)金额比例(%)

1年以内648673239.4266.92839720881.5379.64

1至2年223015263.1223.00142674050.8513.53

2至3年91748722.319.4639619796.743.76

3年以上6004557.950.6232387685.063.07

合计969441782.80100.001054402414.18100账龄超过1年的大额预付款项情况债权单位债务单位期末余额账龄未结算原因泰豪电源技术有重庆康明斯发动机

27127038.501-2年项目未结束

限公司有限公司罗尔斯罗伊斯动力泰豪电源技术有系统（苏州）有限18273470.441-2年项目未结束限公司公司泰豪电源技术有广西玉柴特种装备

18256888.931-2年项目未结束

限公司有限公司

泰豪电源技术有上海马拉松.革新电

13313441.431-2年项目未结束

限公司气有限公司上海博辕信息技福建榕基软件股份

11259000.002-3年项目未结束

术服务有限公司有限公司

龙岩市海德馨汽山东中诚安源电力1-2年5373158.61

10362444.43项目未结束

车有限公司科技有限公司2-3年4989285.82泰豪科技股份有广州市安成机电有

10291766.322-3年项目未结束

限公司限公司泰豪电源技术有康明斯动力技术有

10153180.911-2年项目未结束

限公司限公司泰豪科技股份有上海科斯达电气有

10000000.002-3年项目未结束

限公司限公司泰豪电源技术有上海新动力汽车科

9017276.211-2年项目未结束

限公司技股份有限公司泰豪电源技术有广州安飞德科技有

8803810.911-2年项目未结束

限公司限公司上海博辕信息技江苏趋云信息科技

7978000.002-3年项目未结束

术服务有限公司有限公司

合计154836318.08

2.预付款项金额前五名单位情况

单位名称期末余额占预付款项总额的比例(%)

重庆康明斯发动机有限公司91464603.519.32

Rolls-Royce Solutions Hong 54286350.19 5.53

-50-泰豪科技股份有限公司财务报表附注

2021年1月1日—2021年12月31日

单位名称期末余额占预付款项总额的比例(%)

Kong Ltd.及分子公司中国联合网络通信有限公司哈

31323038.003.19

尔滨市分公司

广西玉柴特种装备有限公司23578888.932.40

福州格赛斯机电有限公司14590104.361.51

合计215242984.9921.95

(七)其他应收款类别期末余额期初余额应收利息应收股利

其他应收款项286003998.70368174674.87

减：坏账准备108117929.35141950450.08

合计177886069.35226224224.79

1.其他应收款项

（1）其他应收款项按款项性质分类款项性质期末余额期初余额

保证金及押金61793577.9477069355.93

员工往来及备用金85155339.2688091023.32

龙岩海德馨代偿款7926276.818584198.94

其他往来131128804.69194430096.68

减：坏账准备108117929.35141950450.08

合计177886069.35226224224.79

（2）其他应收款项账龄分析期末余额期初余额账龄

账面余额比例（%）账面余额比例（%）

1年以内97032664.1633.93141964850.7638.56

1至2年54754785.9319.1462853994.8517.07

2至3年23529852.918.2355300854.1815.02

3至4年37042555.2312.9523633713.156.42

4至5年16014188.825.6040245059.7010.93

5年以上57629951.6620.1544176202.2312.00

合计286003998.70368174674.87100

（3）坏账准备计提情况

-51-泰豪科技股份有限公司财务报表附注

2021年1月1日—2021年12月31日

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备未来12个月预整个存续期预期信用损整个存续期预期信用损合计

期信用损失失（未发生信用减值）失（已发生信用减值）

2020年12月31日

4288509.4592854157.7344807782.90141950450.08

余额

—转入第二阶段

—转入第三阶段-6689296.866689296.86

—转回第二阶段

—转回第一阶段

本期计提332833.15-13837452.704226877.50-9277742.05

本期转回-10913168.08-10913168.08本期核销

其他变动-648776.64-4316144.34-8676689.62-13641610.60

2021年12月31日

3972565.9668011263.8336134099.56108117929.35

余额

第三阶段计提坏账准备的其他应收款情况

债务人名称账面余额坏账金额计提比例(%)计提理由

龙岩市建隆金属材料有限公司7926276.817926276.81100无法收回

福建省仁宏机电保温工程有限公司6669850.786669850.78100无法收回

3C ENTERPRISE PTE LTD 3091602.96 3091602.96 100 无法收回

北京北方佳瑞国际科技有限公司项目

2196052.472196052.47100无法收回

部

福建华泰电力实业有限公司1151661.931151661.93100无法收回

其他单位15098654.6115098654.61100无法收回

合计36134099.5636134099.56————

（4）坏账准备情况本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他变动

其他应收款141950450.08-9277742.05-10913168.08-13641610.60108117929.35

合计141950450.08-9277742.05-10913168.08-13641610.60108117929.35

（5）本期实际核销的其他应收款项情况

本期实际核销的其他应收款项金额为0.00元

（6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况占其他应收款项债务人名称款项性质期末余额账龄期末余额合计数坏账准备余额

的比例(%)北京产权交易所有限公保证金及押

15000000.001年以内5.24%979500.00

司金龙岩市建隆金属材料有海德馨代偿

7926276.815年以上2.77%7926276.81

限公司款

1年以内1421000.00元，

上海信业智能科技股份

其他往来7371000.002-3年4570000.00元，2.58%2051437.30有限公司

3-4年1380000.00元

深圳市晟大投资有限公1-2年1600000.00元，其他往来6930000.002.42%2292000.00

司3-4年5330000.00元

-52-泰豪科技股份有限公司财务报表附注

2021年1月1日—2021年12月31日

占其他应收款项债务人名称款项性质期末余额账龄期末余额合计数坏账准备余额

的比例(%)福建省仁宏机电保温工

投标保证金6669850.785年以上2.33%6669850.78程有限公司

合计43897127.5915.34%19919064.89

(八)存货

1.存货的分类

存货类期末余额期初余额别账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值

原材料463606965.18463606965.18517214009.05517214009.05

在产品675804124.02675804124.02886163381.99886163381.99工程施

193793064.93193793064.93164639757.69164639757.69

工库存商

369622824.887358752.11362264072.77333446247.307358752.11326087495.19

品发出商

592996608.59592996608.59367114811.85367114811.85

品

合计2295823587.607358752.112288464835.492268578207.887358752.112261219455.77

2.存货跌价准备、合同履约成本减值准备的增减变动情况

本期减少额存货类别期初余额本期计提额期末余额转回转销

库存商品7358752.117358752.11

合计7358752.117358752.11

(九)合同资产

1.合同资产分类

期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

应收工程款88198209.133713378.2584484830.8864284494.461394363.0062890131.46

合计88198209.133713378.2584484830.8864284494.461394363.0062890131.46

2.合同资产减值准备

（1）按组合计提减值准备的合同资产期末余额期初余额项目预期信用损预期信用损账面余额减值准备账面余额减值准备失率（%）失率（%）

一年以内64267300.7821285346.0262926080.5221258521.61

1-2年23581494.41102358149.441358413.9410135841.39

2-3年349413.942069882.79

-53-泰豪科技股份有限公司财务报表附注

2021年1月1日—2021年12月31日

期末余额期初余额项目预期信用损预期信用损账面余额减值准备账面余额减值准备失率（%）失率（%）

合计88198209.133713378.2564284494.461394363.00

（2）合同资产减值准备情况本期变动金额项目期初余额期末余额计提转回核销其他变动

应收工程款1394363.002319015.253713378.25

合计1394363.002319015.253713378.25

(十)其他流动资产项目期末余额期初余额

预交所得税19104196.076682520.21

待抵扣进项税67719541.8879102081.94

其他269253.1040497.69

合计87092991.0585825099.84

(十一)长期应收款

1.长期应收款情况

期末余额期初余额坏坏折现项目账面账账面账面账账面率余额准价值余额准价值区间备备

应收销售款57782023.9657782023.964.75%

其中：未实现融资收益-3601414.02-3601414.02

分期收款销售商品61383437.9861383437.98贵州大学明德学院项目代

135000000.00135000000.00

建款泰豪沈阳电机有限公司发

48000000.0048000000.00

电机厂房代建款

合计57782023.9657782023.96183000000.00183000000.00

-54-泰豪科技股份有限公司财务报表附注

2021年1月1日—2021年12月31日

(十二)长期股权投资本期增减变动减值准备被投资单位期初余额期末余额权益法下确认的投其他综合收益宣告发放现金股计提减期末追加投资减少投资其他权益变动其他资损益调整利或利润值准备余额

一、联营企业江西国科军工集团股份有

61864697.5113401714.6727016290.07102282702.26

限公司

南昌创业投资有限公司60835293.51-98844.9360736448.57成都华太航空科技股份有

55336433.603789791.976318000.0052808225.57

限公司

3TechPowerSolutionLimited 63192927.94 8048830.82 7602270.57 -2353372.51 76490656.82

南昌小蓝创新创业基地管

4723610.5641635.654765246.21

理有限公司重庆园业智慧能源有限公

13650092.36-410619.1513239473.21

司上海朋迈能源科技有限公

1039405.41-780551.24258854.17

司上海中泰城市建设发展有

249301192.78-1335638.32247965554.46

限公司深圳市中航比特通讯技术

83250545.588552020.983873872.5595676439.11

有限公司

中内动力科技（上海）有

827123.62285499.831112623.45

限公司泰豪汉唐新兴产业母基金（济南）合伙企业（有限125677166.44143000000.00-6813579.82261863586.62合伙）南京荣骏科技发展有限公

28000000.001389229.262756760.0032145989.26

司

小计719698489.31171000000.0026069489.727602270.5731293550.116318000.00949345799.71

合计719698489.31171000000.0026069489.727602270.5731293550.116318000.00949345799.71

(十三)其他非流动金融资产

-55-泰豪科技股份有限公司财务报表附注

2021年1月1日—2021年12月31日

类别期末余额期初余额分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

其中：权益工具投资742859826.91670011363.88

合计742859826.91670011363.88权益工具投资明细项目被投资单位期初余额追加投资其他转入减少投资本期公允价值变动损益期末余额

北京中关村九鼎君旻投资中心(有限合伙)6365744.211169416.18-186325.315010002.72

深圳中航智能装备股权投资基金合伙企业（有限合伙）445190000.00136249984.08102867384.08411807400.00

贵安新区配售电有限公司58700000.00-4000000.0054700000.00

上海戎科特种装备有限公司4340000.00-1578000.002762000.00

成都芯通科技股份有限公司11350000.0022650000.0034000000.00

随锐科技股份有限公司116861078.39-12221078.39104640000.00

上海孪数科技有限公司914550.80-372111.01542439.79

江西大麦互娱科技股份有限公司1136756.41-1136756.41

上海电科诚鼎智能产业投资合伙企业（有限合伙）10843689.00-916757.839926931.17

江西省创东方科技创业投资中心（有限合伙）12438917.20194493.99433683.6412678106.84

深圳平安天成股权投资基金合伙企业（有限合伙）1870627.87-39115.491831512.39

泰豪软件股份有限公司67020450.3637940983.64104961434.00

英德拉雷达技术（天津）有限公司

合计670011363.8867020450.36137613894.25143441906.92742859826.91

注1：本账户其他转入系本公司及子公司广东泰豪能源科技有限公司转让持有泰豪软件股份有限公司85.315%股权，股权转让后本公司持有泰豪软件股份有限公司13.828%，对其无重大影响。

注2：英德拉雷达技术（天津）有限公司已进入破产清算程序，公允价值为0.-56-泰豪科技股份有限公司财务报表附注

2021年1月1日—2021年12月31日

(十四)投资性房地产

1.按成本计量的投资性房地产

项目房屋及建筑物合计

一、账面原值

1.2021年1月1日余额126232714.08126232714.08

2.本期增加金额

（1）外购

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额126232714.08126232714.08

二、累计折旧和累计摊销

1.2021年1月1日余额63905114.4363905114.43

2.本期增加金额5093248.795093248.79

（1）计提或摊销5093248.795093248.79

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额68998363.2268998363.22

三、减值准备

1.2021年1月1日余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值57234350.8657234350.86

2.2021年1月1日账面价值62327599.6562327599.65

(十五)固定资产类别期末余额期初余额

固定资产954232266.01916212048.14固定资产清理

减：减值准备2638095.642997508.38

合计951594170.37913214539.76

1.固定资产

（1）固定资产情况

-57-泰豪科技股份有限公司财务报表附注

2021年1月1日—2021年12月31日

房屋及建筑项目机器设备运输设备其他设备合计物

一、账面原值

1.2021年1月1日余额907304269.14468665600.9133435251.7288716720.831498121842.60

2.本期增加金额54505613.5468644095.941347376.142450438.41126947524.03

（1）购置17223003.3960727192.771347376.142450438.4181748010.71

（2）在建工程转入37282610.157916903.1745199513.32

3.本期减少金额20875032.855323627.2120635149.5946833809.65

（1）处置或报废18443219.553480276.081725169.0023648664.63

（2）处置子公司2431813.301843351.1318909980.5923185145.02

4.期末余额961809882.68516434664.0029459000.6570532009.651578235556.98

二、累计折旧

1.2021年1月1日余额243675261.00249729302.4020577524.9167927706.15581909794.46

2.本期增加金额29483712.1632867861.622516899.074589172.1969457645.04

（1）计提29483712.1632867861.622516899.074589172.1969457645.04

3.本期减少金额9046110.013906841.9114411196.6127364148.53

（1）处置或报废8603507.302780596.401593190.5012977294.20

（2）处置子公司442602.711126245.5112818006.1114386854.33

4.期末余额273158973.16273551054.0119187582.0758105681.73624003290.97

三、减值准备

1.2021年1月1日余额2997508.38--2997508.38

2.本期增加金额

3.本期减少金额359412.74359412.74

（1）处置或报废359412.74359412.74

4.期末余额-2638095.64--2638095.64

四、账面价值

1.期末账面价值688650909.52240245514.3510271418.5812426327.92951594170.37

2.2021年1月1日账面

663629008.14215938790.1312857726.8120789014.68913214539.76

价值

注1：本期合并减少系泰豪软件股份有限公司本期不纳入合并报表范围所致。

注2：期末已经提足折旧仍继续使用的固定资产原值199597728.86元

（2）截止2021年12月31日，未办妥产权证书的固定资产情况固定资产名称账面价值未办妥产权证书原因

嘉兴装备科技产业园159059317.98产权证书尚在办理中

通信导航基础设施改造29500838.71产权证书尚在办理中

合计188560156.69

(十六)在建工程

-58-泰豪科技股份有限公司财务报表附注

2021年1月1日—2021年12月31日

类别期末余额期初余额

在建工程项目33895027.2028143456.48工程物资

减：减值准备

合计33895027.2028143456.48

1.在建工程项目

（1）在建工程项目基本情况期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值嘉兴装备科技

产业园装修及9969637.889969637.886230438.006230438.00产线项目智能制造技改

568965.54568965.541091777.231091777.23

项目全球智能应急

11664377.8211664377.8211332293.0211332293.02

电源生产项目自动喷涂设备

2584000.002584000.00

生产线

ERP信息化系统 4883345.94 4883345.94 3931963.64 3931963.64沃达车间生产

1089714.021089714.02

线技改项目临空临港工业

园一期9-3厂房5895492.395895492.39改造工程

其他零星工程913207.63913207.631883270.571883270.57

合计33895027.2033895027.2028143456.4828143456.48

（2）重大在建工程项目变动情况预算数（万项目名称期初余额本期增加转入固定资产其他减少期末余额

元）嘉兴装备科技

17000.0014000000.0014000000.00

产业园嘉兴装备科技

产业园装修及5800.006230438.007774920.863337250.06698470.929969637.88产线项目全球智能应急

5900.0011332293.02332084.8011664377.82

电源生产项目

合计17562731.0222107005.6617337250.06698470.9221634015.70

重大在建工程项目变动情况（续）

工程投入占预算比工程进度利息资本化累其中：本期利息资本本期利息资本化资金来项目名称

例(%)(%)计金额化金额率(%)源

嘉兴装备科技产业园94.55%100%自筹嘉兴装备科技产业园装修

60.16%60.00%自筹

及产线项目全球智能应急电源生产项

23.93%30.00%自筹

目合计

-59-泰豪科技股份有限公司财务报表附注

2021年1月1日—2021年12月31日

(十七)使用权资产项目房屋及建筑物机器设备合计

一、账面原值

1.2021年1月1日余额36931003.73575221.2437506224.97

2.本期增加金额45203487.0545203487.05

（1）新增租赁45203487.0545203487.05

3.本期减少金额

4.期末余额82134490.79575221.2482709712.02

二、累计折旧

1.2021年1月1日余额50092.1850092.18

2.本期增加金额16016728.3054646.0216071374.32

（1）计提16016728.3054646.0216071374.32

3.本期减少金额

4.期末余额16016728.30104738.2016121466.50

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

3.本期减少金额

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值66117762.49470483.0466588245.52

2.2021年1月1日账面价值36931003.73525129.0637456132.79

(十八)无形资产

1.无形资产情况

专利权及非专项目土地使用权专用软件著作权合计利技术

一、账面原值

1、期初余额133369822.69348243695.2478100647.65113045148.34672759313.92

2、本期增加金额61475221.0721603682.116733527.5889812430.76

（1）购置6594637.226594637.22

（2）内部研发61475221.0712930003.736733527.5881138752.38

（3）在建工程转

2079041.162079041.16

入

3、本期减少金额97053846.8443599978.6955265962.44195919787.97

（1）处置95186127.1210393.1695196520.28

（2）处置子公司1867719.7243589585.5355265962.44100723267.69

4、期末余额133369822.69312665069.4756104351.0764512713.48566651956.71

-60-泰豪科技股份有限公司财务报表附注

2021年1月1日—2021年12月31日

专利权及非专项目土地使用权专用软件著作权合计利技术

二、累计摊销

1、期初余额36419308.02150346163.3329910193.9749057543.58265733208.90

2、本期增加金额2783892.7237539356.969769933.014247098.3154340281.00

（1）计提2783892.7237539356.969769933.014247098.3154340281.00

3、本期减少金额45544302.1525503667.4821092036.2092140005.83

（1）处置42440980.2310393.1642451373.39

（2）处置子公司3103321.9225493274.3221092036.2049688632.44

4、期末余额39203200.74142341218.1414176459.5032212605.69227933484.07

三、减值准备

1、期初余额

2、本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

4、期末余额

四、账面价值

1、期末账面价值94166621.95170323851.3341927891.5732300107.79338718472.64

2、期初账面价值96950514.67197897531.9148190453.6863987604.76407026105.02

(十九)开发支出本期增加本期减少项目期初余额期末余额内部开发支出计入当期损益确认为无形资产其他减少军工装备产品系列

59418161.54253493651.76152819330.7226746220.1048611450.9484734811.54

研发项目应急装备及智能电

力产品系列研发项46607946.71280499387.21237739949.8554392532.2810873602.8324101248.96目

合计106026108.25533993038.97390559280.5781138752.3859485053.77108836060.50

注1：考虑行业保密需要，本公司研发支出项目按业务类别披露。

注2：本期其他减少主要系研发项目转入库存商品及合并范围变更。

开发支出（续）截至项目资本化开始时点资本化的具体依据期末的研发进度应急装备及智能电力产品系开发项目在通过前期市场调研和项目可行批准立项阶段作为各项目处于结项

列研发项目性论证，并报经公司批准立项后即进入开发阶资本化开始时点验收前不同阶段

军工装备产品段，研发项目在开发阶段发生支出资本化系列研发项目

(二十)商誉

-61-泰豪科技股份有限公司财务报表附注

2021年1月1日—2021年12月31日

1.商誉账面原值

本期增加额本期减少额项目期初余额企业合并形其其期末余额处置成的他他

泰豪软件股份有限公司158457437.48158457437.48

龙岩市海德馨汽车有限公司97343881.5897343881.58上海博辕信息技术服务有限

505380029.93505380029.93

公司上海红生信息系统工程有限

442240177.95442240177.95

公司

北京泰豪装备科技有限公司34734569.2034734569.20莱福士电力电子设备（深

34449904.7034449904.70

圳）有限公司

福州德塔动力设备有限公司30510632.4230510632.42

合计1303116633.26158457437.481144659195.78

2.商誉减值准备

本期增加额本期减少额项目期初余额期末余额计提其他处置其他龙岩市海德馨汽车

11000000.0011000000.00

有限公司上海博辕信息技术

488000390.8317379639.10505380029.93

服务有限公司莱福士电力电子设备（深圳）有限公18747600.0018747600.00司

合计499000390.8336127239.10535127629.93

公司期末对与商誉相关的资产组进行了减值测试，首先将该商誉及归属于少数股东权益的商誉包括在内，调整资产组的账面价值，然后将调整后的资产组账面价值与预测其可收回金额进行比较，以确定资产组（包含商誉）是否发生了减值。在预测可收回金额时，管理层利用了中铭国际资产评估（北京）有限责任公司出具的中铭评报字[2022]第2061号《泰豪科技股份有限公司减值测试事宜涉及的该公司并购龙岩市海德馨汽车有限公司特种汽车生产销售业务所形成的与商誉相关的资产组资产评估报告》、中铭评报字[2022]第2067号《泰豪科技股份有限公司减值测试事宜涉及的该公司并购上海博辕信息技术服务有限公司软件信息技术服务业务所形成的商誉及相关资产组可收回金额资产评估报告》、中铭评报字[2022]第2069号《泰豪科技股份有限公司减值测试事宜涉及的其全资子公司泰豪电源技术有限公司并购福州德塔动力设备有限公司智能应急电源业务所形成的商誉及相关资产组组合可收回金额》、中铭评报字[2022]第2040号《泰豪科技股份有限公司减值测试事宜涉及的该公司并购上海红生系统工程有限公司电子信息系统及设备业务所形成的商誉及相关资产组的可收回金

-62-泰豪科技股份有限公司财务报表附注

2021年1月1日—2021年12月31日额评估报告》、中铭评报字[2022]第2041号《泰豪科技股份有限公司减值测试事宜涉及的该公司并购北京泰豪装备科技有限公司国防军工技术开发服务业务所形成的商誉及相关资产组的可收回金额评估报告》、中铭评报字[2022]第2058号《泰豪科技股份有限公司减值测试事宜涉及的该公司并购莱福士电力电子设备（深圳）有限公司电力电子设备研发销售业务所形成的商誉及相关资产组的可收回金额评估报告》

商誉减值损失的确认方法：公司期末对与商誉相关的资产组进行了减值测试，首先将该商誉及归属于少数股东权益的商誉包括在内，调整资产组的账面价值，然后将调整后的资产组账面价值与预测其可收回金额进行比较，以确定资产组（包含商誉）是否发生了减值。

3.商誉减值情况

莱福士电力电子龙岩市海德馨汽上海博辕信息技上海红生信息系

项目设备（深圳）有车有限公司术服务有限公司统工程有限公司限公司

商誉账面余额*97343881.58505380029.9334449904.70442240177.95

商誉减值准备余额*11000000.00488000390.83

商誉的账面价值*＝*-*86343881.5817379639.1034449904.70442240177.95未确认归属于少数股东权益的商誉

82957847.01

价值*

调整后整体商誉的账面价值*=*+

169301728.5917379639.1034449904.70442240177.95

*

资产组的账面价值*83765128.2133163163.4322097709.97674127.42包含整体商誉的资产组的账面价值

253066856.8050542802.5356547614.67442914305.37

*=*+*资产组预计未来现金流量的现值

260020000.0033200000.0037800000.00474303041.88（可回收金额）*

商誉减值损失（大于0时）*=*-

未减值17342802.5318747614.67未减值

*

上述资产组与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致，范围包括组成资产组的固定资产、无形资产等长期资产及其他相关经营性资产。

商誉减值测试的相关假设及依据、关键参数：

（1）重要假设及依据

*国家现行的有关法律法规及政策、国家宏观经济形势无重大变化，本次交易各方所处地区的政治、经济和社会环境无重大变化。

*假设公司的经营者是负责的，并且管理层有能力担当其职务。

*假设公司在现有的管理方式和管理水平的基础上，经营范围、方式与目前方向保持一致。

*有关利率、汇率、赋税基准及税率、政策性征收费用等不发生重大变化。

-63-泰豪科技股份有限公司财务报表附注

2021年1月1日—2021年12月31日

*无其他人力不可抗拒因素及不可预见因素对公司造成重大不利影响。

（2）商誉减值关键参数如下：

关键参数折现率（税项目预测期增稳定期增预测期稳定期利润率前加权平均长率长率资本成本）根据预测的

龙岩市海德馨收入、成

2022-2026年注1永续012.06%

汽车有限公司本、费用等计算根据预测的上海博辕信息

收入、成

技术服务有限2022-2026年注2永续011.98%

本、费用等公司计算根据预测的莱福士电力电

收入、成子设备（深2022-2026年注3永续012.99%本、费用等

圳）有限公司计算根据预测的上海红生信息

收入、成

系统工程有限2022-2026年注4永续011.43%

本、费用等公司计算

注 1：龙岩市海德馨汽车有限公司专业从事应急电源车（发电车）、磁悬浮飞轮储能 UPS 电源车、抢险救援照明车、

野外生活保障车/后勤装备车、通信指挥车、装备车、排水配电车灯移动应急专用汽车研发、制造、销售的国家高新技术企业。根据历史年度的经营状况，未来的战略发展规划、市场营销计划、自身经营优劣势分析以及对行业政策、市场竞争环境、目前在手订单等方面的判断，本次预测期业务收入增长率约分别为5.45%、4.75%、4.71%、4.01%、0.57%注2：上海博辕信息技术服务有限公司受益于国家电网在能源互联网领域持续增加投入，提升信息网络、数据（灾备）中心、集成服务、信息展现四部分组成的一体化信息平台，信息化建设中的专业服务需求旺盛，同时存在系统服务较为分散、数量众多的因素。从公司稳健发展综合考虑，本次预测期业务收入增长率分别-1.42%、1.00%、1.00%、

1.00%、1.00%

注3：莱福士电力电子设备（深圳）有限公司预计在末来2-3年逐步退出经营电气成套设备业务，未来将以电气元器件业务为主，本次预测期业务收入增长率分别-34.05%、1.28%、2.11%、5.00%、5.00%注4：上海红生信息系统工程有限公司受益于军工行业成长性以及军民融合的大背景以及企业自身资质和技术优势及

发展趋势，结合新产品、新客户的开发情况，以及目前在手订单统计情况，本次预测期业务收入增长率分别为6.17%、

8.09%、6.72%、6.27%、2.91%。

(二十一)长期待摊费用类别期初余额本期增加额本期摊销额其他减少额期末余额

装修费5177520.8536932.752416213.54597698.392200541.67

租赁费266128.45266128.45

服务费497770.9327432.92470338.01

合计5443649.30534703.682709774.91597698.392670879.68

-64-泰豪科技股份有限公司财务报表附注

2021年1月1日—2021年12月31日

注：本期其他减少系泰豪软件股份有限公司不再纳入合并范围所致

(二十二)递延所得税资产、递延所得税负债

1.递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示

期末余额期初余额

项目可抵扣/应纳递延所得税资产可抵扣/应纳税递延所得税税暂时性差

/负债暂时性差异资产/负债异

递延所得税资产：

资产减值准备71408448.36467507481.8656326906.73379255744.82

递延收益6980350.7444398838.285259474.9435910172.85

无形资产594607.165946071.58

公允价值与计税基础差异1322.315289.24280733.141871554.27

未实现内部交易损益1253687.836683205.112303565.3015573607.53

可抵扣亏损5719996.0034775941.151551745.298324602.71

小计85363805.24553370755.6366317032.56446881753.76

递延所得税负债：

公允价值与计税基础差异5118892.6537074681.445482415.4746107814.73

其他非流动金融资产公允价值变动32642820.95193862060.6211820025.2450420153.70

小计37761713.60230936742.0617302440.7196527968.43

2.未确认递延所得税资产明细

项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异429733278.13427544764.27

可抵扣亏损904332565.90625463158.81

合计1334065844.031053007923.08

4.未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期情况

年度期末余额期初余额备注

2021年11682713.58

2022年24653294.5328389227.67

2023年32446843.4263963632.37

2024年158416828.18184054892.34

2025年284318807.10337372692.85

2026年404496792.67

合计904332565.90625463158.81

(二十三)其他非流动资产

-65-泰豪科技股份有限公司财务报表附注

2021年1月1日—2021年12月31日

项目期末余额期初余额

预付设备款11042322.395125391.76

合计11042322.395125391.76

(二十四)短期借款

1.短期借款分类

借款条件期末余额期初余额

质押借款105000000.0060000000.00

抵押借款14000000.0015000000.00

保证借款853031424.45880222740.00

信用借款892850000.001538541944.44

应收票据贴现未终止确认借款733241546.38534349298.23

应付利息2208777.457587004.95

合计2600331748.283035700987.62

(二十五)应付票据项目期末余额期初余额

银行承兑汇票933377862.521068731877.10

商业承兑汇票606633151.93680975906.95

信用证78949240.39140049773.46

合计1618960254.841889757557.51

(二十六)应付账款

1.按账龄分类

项目期末余额期初余额

1年以内（含1年）1125664744.381286564595.93

1年以上388473126.57523996332.00

合计1514137870.951810560927.93

2.账龄超过1年的大额应付账款

债权单位名称期末余额未偿还原因

新疆金风科技股份有限公司18122800.09尚未结算海明（江苏）环境科技有限公司11856367.16尚未结算

深圳电器公司通创通信有限公司7884988.45尚未结算

-66-泰豪科技股份有限公司财务报表附注

2021年1月1日—2021年12月31日

债权单位名称期末余额未偿还原因

重庆中科云从科技有限公司6428305.50尚未结算

成都赛英科技有限公司6313238.00尚未结算

合计50605699.20

(二十七)合同负债项目期末余额期初余额

预收货款691327054.75586974571.35

合计691327054.75586974571.35

(二十八)应付职工薪酬

1.应付职工薪酬分类列示

项目期初余额本期增加额本期减少额期末余额

短期薪酬16593056.46385158453.45389910865.9011840644.01

离职后福利-设定提存计划283267.7422738022.1022653065.35368224.49

辞退福利104692.508266329.938220675.93150346.50一年内到期的其他福利

合计16981016.70416162805.48420784607.1812359215.00

2.短期职工薪酬情况

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

工资、奖金、津贴和补贴13126853.82333783037.74338300941.398608950.17

职工福利费25015.4013739847.7613740072.7624790.40

社会保险费290252.9314667326.2314525920.53431658.63

其中：医疗保险费261621.3713274023.1313204144.42331500.08

工伤保险费13836.93772155.17766489.0319503.07

生育保险费14794.63621147.93555287.0880655.48

住房公积金224973.4511450789.7511397143.99278619.21

工会经费和职工教育经费2925960.8611517451.9711946787.232496625.60

合计16593056.46385158453.45389910865.9011840644.01

3.设定提存计划情况

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

基本养老保险261849.8621786613.0821721588.40326874.54

失业保险费21417.88946180.03926247.9641349.95

企业年金缴费5229.005229.00

合计283267.7422738022.1022653065.35368224.49

(二十九)应交税费

-67-泰豪科技股份有限公司财务报表附注

2021年1月1日—2021年12月31日

税种期末余额期初余额

企业所得税44299751.7445371357.31

增值税41740445.5945273978.21

营业税5721291.636169344.02

城市维护建设税4964797.086216857.55

教育费附加2308884.572717185.99

地方教育费附加1379113.151513714.80

房产税1157051.241319091.19

土地使用税625460.03750277.96

印花税1822281.153156416.71

防洪基金5489761.837211589.43

价格基金2388870.443791736.87

个人所得税1421406.651553944.35

其他税费289561.0347259.85

合计113608676.13125092754.24

(三十)其他应付款类别期末余额期初余额

应付股利5715038.199939798.14

其他应付款项356212648.94444472763.80

合计361927687.13454412561.94

1.应付股利

单位名称期末余额期初余额超过1年未支付原因

普通股股利5715038.199939798.14

合计5715038.199939798.14

2.其他应付款项

（1）按款项性质分类款项性质期末余额期初余额

股权转让款80004000.00

股权转让意向金158000000.00

限制性股票激励款120276.00300690.00

保证金及押金140162509.3632324900.43

员工往来11993356.7118151523.51

代收代付款4221224.0317004423.66

应收账款资产证券化归集款63731200.00110781815.02

其他往来55980082.84107909411.18

合计356212648.94444472763.80

-68-泰豪科技股份有限公司财务报表附注

2021年1月1日—2021年12月31日

（2）账龄超过1年的大额其他应付款项情况的说明单位名称期末余额未偿还原因

浙江清华长三角研究院25975253.84项目尚未结束

合计25975253.84——

(三十一)一年内到期的非流动负债

1.一年内到期的非流动负债分类列示

项目期末余额期初余额

一年内到期的长期借款205340938.5461945202.30

应付利息247139.3860731.58

合计205588077.9262005933.88

2.一年内到期的长期借款

借款条件期末余额期初余额利率区间

质押借款46860000.0045190000.004.90%

抵押借款13630938.5416705202.303.75%-5%

信用借款144850000.0050000.004.6%-4.99%

应付利息247139.3860731.58

合计205588077.9262005933.88——

(三十二)其他流动负债项目期末余额期初余额

已背书尚未到期的票据480175171.25374990969.74

待转销项税额15566404.8528247077.53

合计495741576.10403238047.27

(三十三)长期借款借款条件期末余额期初余额利率区间

质押借款74000000.00212310000.004.90%

抵押借款491000000.00455183928.953.75%-5%

保证借款302305000.0050000000.004.6%-4.99%

信用借款646700000.00344850000.004.9%-5%

应付利息1504702.061244548.72

合计1515509702.061063588477.67

(三十四)应付债券项目期末余额期初余额

2020年公司债394412805.06390496814.04

应付利息17994191.7817994191.78

-69-泰豪科技股份有限公司财务报表附注

2021年1月1日—2021年12月31日

项目期末余额期初余额

合计412406996.84408491005.82

1.应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

债券名称面值发行日期债券期限发行金额

2020年公司债1002020-4-243年4亿

合计4亿

应付债券的增减变动（续）期初本期按面值溢折价本期期末债券名称余额发行计提利息摊销偿还余额

2020年公司

390496814.0425960000.003915991.02394412805.06

债

合计390496814.0425960000.003915991.02394412805.06

(三十五)租赁负债项目期末余额期初余额

租赁付款额38982045.6042256276.19

减：未确认融资费用-3664590.05-5325272.46

减：一年内到期的租赁负债

合计35317455.5536931003.73

(三十六)长期应付款款项性质期末余额期初余额

应付融资租赁费55917000.00248760.00

减：未确认融资费用6931173.2812729.31

合计48985826.72236030.69

(三十七)递延收益

1.递延收益按类别列示

项目期初余额本期增加额本期减少额期末余额形成原因与资产相关的政

43643505.1919739550.0012853201.9450529853.25收到政府补助

府补助

合计43643505.1919739550.0012853201.9450529853.25

2.政府补助项目情况

本期新增补本期计入损其他期末与资产相关/项目期初余额助金额益金额变动余额与收益相关高性能复合材料军用

200000.00200000.00与资产相关

方舱技术

-70-泰豪科技股份有限公司财务报表附注

2021年1月1日—2021年12月31日

本期新增补本期计入损其他期末与资产相关/项目期初余额助金额益金额变动余额与收益相关集装箱式微电网系统

218750.0224999.98193750.04与资产相关

的研发

**平台项目300000.00300000.00与资产相关

物联网项目基金472269.7313283.63458986.10与资产相关

YBM 太阳能光伏电站配

570000.00120000.00450000.00与资产相关

电系统项目电子信息产业发展基

568750.0016250.00552500.00与资产相关

金资助项目基于多能协同的综合

能源智能管控服务平800000.00800000.00与资产相关台基于互联网技术的智

能化通信指挥车操作300000.00300000.00与资产相关平台的研发和应用智能化交流金属封闭

开关设备重点技术攻875000.0299999.98775000.04与资产相关关项目

多系统兼容卫星芯片499999.64499999.64与资产相关

**工程项目644874.53415859.64229014.89与资产相关智能电网用小型智能

化新型开关设备的开1000000.00150000.00850000.00与资产相关发智能电网用智能化交

流金属封闭配电设备1050000.00150000.00900000.00与资产相关提升项目新型智能化低压成套

1572499.94185000.041387499.90与资产相关

开关设备提升项目电力配网自动化的安

1500000.0025000.001475000.00与资产相关

全 RTU 产品产业化智能化环保气体环网

1716666.65200000.021516666.63与资产相关

柜关键技术研究项目双向电力变换技术项

1744349.601460000.00340000.002864349.60与资产相关

目

土地返还款2012208.3050305.201961903.10与资产相关基于智能化固体绝缘

开关技术提升固体柜2050416.71258999.961791416.75与资产相关的技术改造项目

40.5kV 智能预装式箱

2402500.06309999.962092500.10与资产相关

变产品生产线项目

**工程项目2733333.07800000.041933333.03与资产相关

静音电源项目4199999.64200000.043999999.60与资产相关

永磁逆变电源项目2500000.00500000.002000000.00与资产相关特殊环境下应急电源

系统研究与应用示范2814987.762814987.76与资产相关项目上海张江国家自主创

7192316.19896000.046296316.15与资产相关

新未示范项目

**动力源项目810000.00810000.00与资产相关

**试点项目100000.00100000.00与资产相关

**一体化项目500000.00500000.00与资产相关

-71-泰豪科技股份有限公司财务报表附注

2021年1月1日—2021年12月31日

本期新增补本期计入损其他期末与资产相关/项目期初余额助金额益金额变动余额与收益相关

**系统研究500000.00500000.00与资产相关

**产业化项目1794583.33295000.001499583.33与资产相关

工业企业技改补助200000.002317.67197682.33与资产相关

分布式功能**技术研

9784300.002613700.007170600.00与资产相关

究项目

**发电关键技术研究

3330000.00300000.003030000.00与资产相关

项目

大型复杂多功能***技

1000000.001000000.00与资产相关

术研究项目智能制造专项首套重

大技术装备集成应用760000.00760000.00与资产相关项目

泰豪能源物联网项目3205250.003205250.00与资产相关

合计43643505.1919739550.007113015.845740186.1050529853.25——

(三十八)股本

本次变动增减（+、-）项目期初余额发行新公积金期末余额送股其他小计股转股

股份总数858782308.00-5912558.00-5912558.00852869750.00注1：公司于2021年8月27日召开的第八届董事会第二次会议、第八届监事会第二次会议审议通过了《关于发行股份购买资产业绩补偿承诺人对公司进行部分补偿暨回购并注销股份的的议案》，同意博辕信息业绩补偿责任人余弓卜、成海林先行以目前分别持有的公司3825892股、2051566股股份（合计5877458股）向公司进行部分补偿，该部分股份由公司分别以0.16元、0.09元（合计0.25元）的价格进行回购注销。具体内容详见公司于2021年8月28日披露的《泰豪科技股份有限公司关于发行股份购买资产业绩补偿承诺人对公司进行部分补偿暨回购并注销股份的公告》（公告编号：临

2021-045）。

注2：公司于2021年8月27日召开的第八届董事会第二次会议和第八届监事会第二次会议，审议通过了《关于回购注销部分激励对象已授予但尚未解除限售限制性股票的议案》，因激励对象余弓卜、郭兆滨持有的公司合计35100股限制性股票已经解除司法冻结，同意将其2人持有的已授予但尚未解除限售的限制性股票合计35100股以5.14元/股的价格进行回购注销。具体内容详见公司于2021年8月28日披露的《泰豪科技股份有限公司关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票的公告》（公告编号：临2021-046）。

(三十九)资本公积类别期初余额本期增加额本期减少额期末余额

一、资本溢价（股本溢价）2381406439.4636533139.962344873299.50

二、其他资本公积17502541.82117032451.80134534993.62

合计2398908981.28117032451.8036533139.962479408293.12

-72-泰豪科技股份有限公司财务报表附注

2021年1月1日—2021年12月31日

注1：本期资本公积-资本溢价减少主要系回购并注销余弓卜持本公司3825892股、成海林持本公司2051566股，减少资本溢价36205141.53元，注销限制性股票35100股减少资本溢价元327998.43元。

注2：本期资本公积-其他资本公积增加主要为子公司泰豪汉唐智能装备（济南）有限公司少数股东溢价投入增加资

本公积72000000.00元，公司处置子公司泰豪软件股份有限公司股权时，将原计入资本公积的金额转入投资收益

19810858.43元，公司联营企业江西国科军工集团有限公司本公司按所持份额增加资本公积27016290.07元。

(四十)库存股项目期初余额本期增加额本期减少额期末余额变动原因

限制性股权605164.05363098.43242065.62

合计605164.05363098.43242065.62

注：本期减少363098.43元系股权激励对象余弓卜、郭兆滨持有的公司合计35100股限制性股票解禁及回购注销减少。

(四十一)其他综合收益本期发生额

减：前期计减：前期计

期初减：所税后归属期末项目本期所得税入其他综合入其他综合税后归属于余额得税费于少数股余额前发生额收益当期转收益当期转母公司用东入损益入留存收益

一、不能重分类进损益的其他综合收益

二、将重分类进损

-3939386.457551691.177570331.56-18640.393630945.11益的其他综合收益外币财务报表折算

-3939386.457551691.177570331.56-18640.393630945.11差额

其他综合收益合计-3939386.457551691.177570331.56-18640.393630945.11

(四十二)盈余公积类别期初余额本期增加额本期减少额期末余额

法定盈余公积104050836.58104050836.58

合计104050836.58104050836.58

(四十三)未分配利润期末余额项目金额提取或分配比例

调整前上期末未分配利润221756168.65

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）调整后期初未分配利润221756168.65

加：本期归属于母公司所有者的净利润92372986.36

减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积

-73-泰豪科技股份有限公司财务报表附注

2021年1月1日—2021年12月31日

期末余额项目金额提取或分配比例应付普通股股利转作股本的普通股股利

期末未分配利润314129155.01

(四十四)营业收入和营业成本

1.营业收入和营业成本按项目分类

本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

一、主营业务小计5993349881.725013019871.105985939066.504773589106.42

军工装备业务2184667654.411680433252.361799157608.291421128698.89

应急装备业务2361823474.142032759668.912324215882.482019746036.55

智能电力业务1446858753.171299826949.831862565575.731332714370.98

二、其他业务小计69277788.9918355209.9858650305.8817189146.77

房租及物业管理类43384492.657597532.6034694448.949354064.69

材料让售3127081.366481117.887526211.664403039.80

售后服务15791785.534243483.7415551957.593394140.20

其他6974429.4533075.76877687.6937902.08

合计6062627670.715031375081.086044589372.384790778253.19

2.本期营业收入按收入确认时间分类

收入确认时间军工装备业务应急装备业务智能电力业务其他业务收入

在某一时点确认2184667654.412181624203.081446858753.1725893296.34

在某一时段内确认180199271.0643384492.65

合计2184667654.412361823474.141446858753.1769277788.99

3.本期营业收入按报告分部分类

收入类别军工装备应急电源智能电力分部间抵消合计

军工装备业务2193865484.28-9197829.872184667654.41

应急装备业务2533424398.56-171600924.422361823474.14

智能电力业务1782872633.23-336013880.061446858753.17

其他业务收入12179681.6520105272.6848798996.08-11806161.4269277788.99

合计2206045165.932553529671.241831671629.31-528618795.776062627670.71

(四十五)税金及附加

-74-泰豪科技股份有限公司财务报表附注

2021年1月1日—2021年12月31日

项目本期发生额上期发生额

城市维护建设税6464166.838300798.31

教育费附加3005530.893757396.15

地方教育费附加2326347.862504241.81

房产税6711757.155463874.20

土地使用税4334509.653825359.32

印花税3925160.884514904.35

车船使用税58412.8818451.37

其他税费471775.25781377.99

合计27297661.3929166403.50

(四十六)销售费用项目本期发生额上期发生额

工资薪酬89786094.9991086611.77

折旧、摊销3955060.544124955.54

办公、差旅费、会议费、电讯费24831766.1050835010.07

业务招待及宣传费56012338.6556587473.94

其他57802622.2964543324.13

合计232387882.57267177375.45

(四十七)管理费用项目本期发生额上期发生额

工资薪酬98649259.54104061720.44

折旧、摊销82551743.1288222870.94

税费2728041.992554316.20

办公、差旅费、会议费、电讯费35147500.0830392180.26

限制股票股份支付费用349780.02

业务招待及宣传费27486576.1428421742.13

其他58424889.4765331653.99

合计304988010.34319334263.98

(四十八)研发费用项目本期发生额上期发生额

工资薪酬70461592.2478668437.64

折旧、摊销15268025.7514307343.82

技术开发费及试验检验费37084058.4522597488.09

办公、差旅费、会议费、电讯费8166823.136068459.17

业务招待及宣传费948692.50667655.63

试制材料、外协加工费199402632.0759732760.05

运输及杂费156940.3930487.22

-75-泰豪科技股份有限公司财务报表附注

2021年1月1日—2021年12月31日

项目本期发生额上期发生额

其他8740317.897643910.57

合计340229082.42189716542.19

(四十九)财务费用项目本期发生额上期发生额

利息费用216481532.61204853599.91

减：利息收入19020395.9937954119.09

减：汇兑收益22809232.6533551402.86

手续费支出14329212.3213852733.85

未确认融资费用摊销1916649.29

合计236516230.88214303617.53

(五十)其他收益

项目本期发生额上期发生额与资产相关/与收益相关

由递延收益转入7113015.8412101471.14与资产相关

税收返还7904958.6911176627.37与收益相关

研究开发补助3302398.0011381772.00与收益相关

产业升级专项资金补助5763627.003104186.00与收益相关

财政扶持项目补助5467817.67与收益相关

“专精特新”小巨人企业

4398500.00与收益相关

高质量发展专项资金补助

稳岗补贴1283904.431872267.36与收益相关

军民融合产业发展补助886000.002242500.00与收益相关

外经贸发展扶持补助金332600.001840400.00与收益相关

高新技术企业认定补助500000.00与收益相关

防疫补贴300000.00529000.00与收益相关

专利发明补助159000.0048500.00与收益相关

软件收入流转税即征即退871107.18与收益相关

保险补助969597.12与收益相关

人才引进补助504056.00与收益相关

03 专项 5G 市级配套资金 1000000.00 与收益相关

福建省重点领域物联网行

3000000.00与收益相关

业营业平台补助

贷款贴息1999300.00与收益相关

其他补助116555.49637800.75与收益相关

合计37528377.1253278584.92——

(五十一)投资收益

-76-泰豪科技股份有限公司财务报表附注

2021年1月1日—2021年12月31日

类别本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益26069489.7225905020.63

处置长期股权投资产生的投资收益284937376.7223316294.99以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资

31681726.10852699.21

产在持有期间的投资收益

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益-20754376.18-11095518.68

交易性金融资产在持有期间的投资收益-867603.59

委托贷款的利息收入7190251.58

其他1354422.17-40883698.39

合计323288638.534417445.75

注1:本科目以摊余成本计量的金融资产终止确认收益发生额主要系应收账款资产证券化业务终止收益26546444.68元

及本期应收票据贴现利息-47300820.86元。

注2：本科目处置长期股权投资产生的投资收益系本期处置子公司泰豪软件股份有限公司投资收益284968590.18元

及处置孙公司北京博辕捷迅科技发展有限公司投资收益-31213.46元

(五十二)公允价值变动收益产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资

143441906.9275472815.59

产

合计143441906.9275472815.59公允价值变动收益明细投资主体被投资单位本期发生额

泰豪科技股份有限公司泰豪软件股份有限公司37940983.64

泰豪科技股份有限公司北京中关村九鼎君旻投资中心(有限合伙)-186325.31

泰豪科技股份有限公司深圳中航智能装备股权投资基金合伙企业（有限合伙）102867384.08

泰豪科技股份有限公司贵安新区配售电有限公司-4000000.00

泰豪科技股份有限公司上海戎科特种装备有限公司-1578000.00

泰豪晟大创业投资有限公司随锐科技股份有限公司-12221078.39

泰豪晟大创业投资有限公司江西大麦互娱科技股份有限公司-1136756.41

泰豪晟大创业投资有限公司上海电科诚鼎智能产业投资合伙企业（有限合伙）-916757.83

泰豪晟大创业投资有限公司江西省创东方科技创业投资中心（有限合伙）433683.64

泰豪晟大创业投资有限公司深圳平安天成股权投资基金合伙企业（有限合伙）-39115.49

泰豪晟大创业投资有限公司上海孪数科技有限公司-372111.01

泰豪晟大创业投资有限公司成都芯通科技股份有限公司22650000.00

合计143441906.92

(五十三)信用减值损失项目本期发生额上期发生额

应收账款信用减值损失-172164844.72-204209990.96

-77-泰豪科技股份有限公司财务报表附注

2021年1月1日—2021年12月31日

项目本期发生额上期发生额

其他应收款信用减值损失27878062.7356473492.96

应收票据信用减值损失-6104618.70-6654623.61

合计-150391400.69-154391121.61

(五十四)资产减值损失项目本期发生额上期发生额

商誉减值损失-36127239.10-326680000.00

合同资产信用减值损失-2319015.25-923457.24

合计-38446254.35-327603457.24

(五十五)资产处置收益项目本期发生额上期发生额

处置固定资产收益-518228.78477304.95

其中：固定资产处置利得（损失以“-”填列）-518228.78477304.95

合计-518228.78477304.95

(五十六)营业外收入

1.营业外收入分项列示

计入当期非经常性损项目本期发生额上期发生额益的金额

与日常活动无关的政府补助7299293.708106464.107299293.70

无需支付的款项127030.705825591.33127030.70

业绩补偿收入42082599.2842082599.28

其他6713640.922092312.926713640.92

合计56222564.6016024368.3556222564.60

2.计入营业外收入的政府补助

项目本期发生额上期发生额与资产相关/与收益相关

科技创新奖励2154200.002284293.00与收益相关

企业发展专项奖励1302836.05696500.00与收益相关

江西省井冈质量奖奖励1200000.00与收益相关

纳税先进企业奖励1000000.00400000.00与收益相关

人才引进奖励730740.00400000.00与收益相关

财政扶持项目补助481000.00与收益相关

高新技术企业奖励300000.00100000.00与收益相关

统计局规划企业奖励100000.00与收益相关

-78-泰豪科技股份有限公司财务报表附注

2021年1月1日—2021年12月31日

项目本期发生额上期发生额与资产相关/与收益相关

外经贸发展专项资金599512.00与收益相关推动工业发展十五条措施

580000.00与收益相关

奖励

名牌奖励600000.00与收益相关

省级工业企业奖励512700.00与收益相关

工业政策奖励资金500000.00与收益相关领军企业研发费用加计扣

387000.00与收益相关

除奖励专项资金

优秀新产品奖励600000.00与收益相关

其他政府补助30517.65446459.10与收益相关

合计7299293.708106464.10——

(五十七)营业外支出计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额

非流动资产损坏报废损失53809348.8919429535.6253809348.89

对外捐赠1464877.241510519.731464877.24

赔款支出195877.24412605.03195877.24

股权处置款损失26402803.48

其他1493281.85539789.931493281.85

合计56963385.2248295253.7956963385.22

注：非流动资产处置损失中52745146.89元为核销泰豪科技股份有限公司电力电气分公司无形资产产生损失。因公司“调整产业结构，聚焦军工产业”的战略实施，更好地集中资源发展军工装备产业，公司2022年一季度已对智能配电业务进行了剥离，电力电气分公司项下相关专利技术预计无法带来经济效益，不再符合《企业会计准则》对无形资产的认定条件，经与主审会计师的充分协商，为更加客观、公允地反映资产状况，本着谨慎性原则，对上述52项无形资产进行核销。本次核销的无形资产95186127.12元，前期已累计摊销42440980.23元，账面净值52745146.89元。

(五十八)所得税费用

1.所得税费用明细

项目本期发生额上期发生额

按税法及相关规定计算的当期所得税费用56952414.1072759671.12

递延所得税费用-2263865.47-2794553.91

合计54688548.6369965117.21

2.会计利润与所得税费用调整过程

项目金额

利润总额203995940.16

-79-泰豪科技股份有限公司财务报表附注

2021年1月1日—2021年12月31日

项目金额

按法定/适用税率计算的所得税费用30599391.02

子公司适用不同税率的影响-3236973.40

调整以前期间所得税的影响-1108667.92

非应税收入的影响-6846908.86

不可抵扣的成本、费用和损失的影响3438448.18

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响-10542357.28

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响76609001.67

税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化

所得税减免优惠的影响-724883.02

研发费用加计扣除-33498501.76

所得税费用54688548.63

(五十九)现金流量表

1.收到或支付的其他与经营活动有关的现金

项目本期发生额上期发生额

收到其他与经营活动有关的现金227349678.53801352451.73

其中：政府补助58608976.3741411470.70

利息收入19021115.8737954119.09

往来款115377816.07131255275.05

银行保证金收回28977879.41589670017.07

营业外收入收到款项5363890.811061569.82

支付其他与经营活动有关的现金800103307.02683249794.88

其中：销售费用127150474.30142309129.96

管理费用113986470.18133526216.07

银行手续费15830237.6013852733.85

研发费用248005980.7691885131.35

银行保证金支出142658981.2183111568.09

往来款及其他支出152471162.97218565015.56

2.收到或支付的其他与投资活动有关的现金

项目本期发生额上期发生额

收到其他与投资活动有关的现金227490494.12491620000.00

其中：股权收购意向金20000000.00158000000.00应收账款资产证券化自持

18134400.0082080000.00

至期兑付

-80-泰豪科技股份有限公司财务报表附注

2021年1月1日—2021年12月31日

项目本期发生额上期发生额

明德学院代建款本金收回135000000.0045000000.00泰豪沈阳电机代建款本金

48000000.0012000000.00

收回软件股权处置款逾期滞纳

4988746.13

金紫荆公寓委托贷款到期收

170000000.00

回

设备定制款收回1367347.9924540000.00

支付其他与投资活动有关的现金135000000.00

其中：股权收购意向金退回120000000.00

***所投资保证金15000000.00

3.收到或支付的其他与筹资活动有关的现金

项目本期发生额上期发生额

收到其他与筹资活动有关的现金855347012.35558698017.25

其中：收到票据贴现款694684503.08520098017.25

用于贴现信用证保证金的收回20600000.0028600000.00

收到非公开投资者认购保证金10000000.00

收天津七六四公司管理团队持股款81712509.27

收到融资租赁款58350000.00

支付其他与筹资活动有关的现金489251665.50446188382.64

其中：支付已贴现票据到期款459000000.00389000000.00

融资租赁到期还本额12426000.00

支付租赁付款额7497083.74

非公开投资者认购保证金退回10150000.00

收账款证券化业务相关费用4330748.25

发行股票、债券支付的审计、咨询等费用12558000.00

限制性股权激励回购178581.7640299634.39

(六十)现金流量表补充资料

1.现金流量表补充资料

项目本期发生额上期发生额

1.将净利润调节为经营活动现金流量

净利润149307391.53-216471513.75

加：信用减值损失150391400.69154391121.61

资产减值准备38446254.35327603457.24

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折

74550893.8365884830.42

旧、投资性房地产折旧

使用权资产折旧16071374.32

无形资产摊销54340281.0064191945.45

-81-泰豪科技股份有限公司财务报表附注

2021年1月1日—2021年12月31日

项目本期发生额上期发生额

长期待摊费用摊销2709774.9612141795.97

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

518228.78-477304.95（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）53802828.4419428387.11

净敞口套期损失（收益以“－”号填列）

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）-143441906.92-75472815.59

财务费用（收益以“－”号填列）244560700.97238405002.77

投资损失（收益以“－”号填列）-303018771.47-59499232.95

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）-22723138.36-14314282.21

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）20459272.8911519728.30

存货的减少（增加以“－”号填列）-249118897.03-513764849.89

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-991161760.38-722557799.81

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）303077461.50448746964.07其他

经营活动产生的现金流量净额-601228610.90-260244566.21

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3.现金及现金等价物净变动情况

现金的期末余额1707823600.381565586562.06

减：现金的期初余额1565586562.061651152916.63

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额142237038.32-85566354.57

3.本期收到的处置子公司的现金净额

项目金额本期处置子公司于本期支付的现金或现金等价物

其中：泰豪软件股份有限公司599592076.00

减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物

其中：泰豪软件股份有限公司64511386.85

处置子公司收到的现金净额535080689.15

4.现金及现金等价物

项目期末余额期初余额

一、现金1707823600.381565586562.06

-82-泰豪科技股份有限公司财务报表附注

2021年1月1日—2021年12月31日

项目期末余额期初余额

其中：库存现金430205.54911469.42

可随时用于支付的银行存款1707362294.991564668582.27

可随时用于支付的其他货币资金31099.856510.37

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额1707823600.381565586562.06

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金

42724522.1630823478.20

等价物

(六十一)所有权或使用权受到限制的资产项目期末账面价值受限原因

货币资金550605267.24为票据及信用证保证金

在建工程—全球智能应急电源生产项

10451988.44

目中国银行罗源支行1349万元借款抵押

无形资产—土地使用权9284189.40

长期股权投资-龙岩市海德馨汽车有中国工商银行北京西路支行1086万元长期借款质

132600000.00

限公司押

长期股权投资-上海红生系统工程有中国工商银行北京西路支行11000万元长期借款

490000000.00

限公司质押

投资性房地产-房屋建筑物31502926.92

固定资产-房屋建筑物242710496.72中国进出口银行江西省分行4.5亿元长期借款抵押

无形资产-土地使用权58979550.84

投资性房地产-房屋建筑物10885930.71江西省融资担保股份有限公司为公司4亿元公司

固定资产-房屋建筑物20295586.87

债发行担保，公司提供反担保抵押无形资产-土地使用权3136042.43

固定资产-运输设备405603.58为汽车抵押贷款

合计1560857583.15

(六十二)外币货币性项目

1.外币货币性项目

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金

其中：美元16292151.026.3757103873867.26

欧元1203463.797.21978688647.52

港币31488.290.817625744.83

英镑104700.788.6064901096.79

巴基斯坦卢比5158860.940.0358184687.22

斯里兰卡卢比272977349.970.03148571488.79

应收账款--

-83-泰豪科技股份有限公司财务报表附注

2021年1月1日—2021年12月31日

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额

其中：美元15525881.826.375798988364.72

欧元13199300.257.219795294988.01

港币7045557.80.81765760448.06

英镑835402.008.60647189803.77

巴基斯坦卢比1591506.170.035856975.92

应收票据--

其中：美元3937819.446.375725106355.40

英镑22896.008.6064197052.13

其他应收款--

其中：美元388077.796.37572474267.57

欧元1907.037.219713768.18

斯里兰卡卢比300000.0314942.8

长期应收款--

其中：美元9365746.196.375759713187.98

短期借款--

其中：美元251270.26.37571602023.41

应付账款--

其中：美元3138858.066.375720012417.33

欧元44387.757.2197320466.24

英镑6799938.60645852291.76

应付票据--

其中：美元3356966.426.375721403010.80

欧元71849737.219751873349.57

其他应付款--

其中：美元107867.006.3757687727.63

巴基斯坦卢比14753264.590.0358528166.87

六、合并范围的变更

-84-泰豪科技股份有限公司财务报表附注

2021年1月1日—2021年12月31日

(一)本期出售子公司股权情况

1.存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

丧失控制权丧失控处置价款与处置投资对子公股权处置股权丧失控丧失控制权丧失控制权之日丧失控制权之日按照公允价值重新之日剩余股与原子公司股权投资股权处置价制权时应的合并财务报表层面司名比例处置制权的之日剩余股剩余股权的账面剩余股权的公允计量剩余股权产生权公允价值相关的其他综合收益款点的确享有该子公司净资产份称（%）方式时点权的比例价值价值的利得或损失的确定方法转入投资益的金额定依据额的差额及主要假设泰豪

软件2021-1-

股份637592076.0085.315%现金控制权

27284968590.1813.828%67020450.36103342005.8237940983.64

按处置时点-19810858.43转让转移的交易对价有限公司

(二)合并范围发生变化的其他原因

1、根据公司第七届董事会第二十九次会议审议，2021年3月子公司泰豪军工与泰豪汉唐母基金共同新设泰豪汉唐智能装备（济南）有限公司，泰

豪军工持有60%股权，并拥有合资公司控制权，泰豪汉唐母基金持有40%股权。

2、2021年4月本公司子公司泰豪科技（深圳）电力技术有限公司出资设立深圳泰豪数字科技有限公司。

3、报告期内，控股孙公司北京博辕捷迅科技发展有限公司完成注销清算。

-85-泰豪科技股份有限公司财务报表附注

2021年1月1日—2021年12月31日

七、在其他主体中的权益

(一)在子公司中的权益

1.企业集团的构成

持股比例(%)子公司名称注册地主要经营地业务性质取得方式直接间接

发电机及机组、其他机电同一控制下企江西泰豪军工集团有限公司江西南昌江西南昌100设备业合并

通讯设备、计算机软硬非同一控制下上海红生系统工程有限公司上海上海件、网络技术）专业领域100企业合并内的技术开发非同一控制下

天津七六四通信导航技术有限公司天津天津研制、产销通信导航产品40.4989企业合并

发电机及机组的设计、制泰豪电源技术有限公司江西南昌江西南昌100设立

造、销售与售后服务专用作业车（应急电源非同一控制下

龙岩市海德馨汽车有限公司福建龙岩福建龙岩车、抢险救援照明车、应55.28820企业合并急通信车)）生产销售

能源技术研究、技术开发江西泰豪电力电气有限公司江西南昌江西南昌100设立服务工程项目管理；专业承

包、施工总承包；销售电泰豪国际工程有限公司北京北京60设立

子产品、通讯设备、电子设备

泰豪国际投资有限公司 BVI BVI 贸易 100 设立

合同能源管理、建筑智能上海泰豪智能节能技术有限公司上海上海100设立化工程等

创业投资业务、创业投资

泰豪晟大创业投资有限公司广东深圳广东深圳83.33设立咨询及管理等计算机科技领域内的技术非同一控制下

上海博辕信息技术服务有限公司上海上海开发、技术转让、技术服100企业合并务广东泰豪能源科技有限公司广东广州广东广州研究和试验发展100设立

电力销售、电力工程设泰豪新能源装备有限公司江西南昌江西南昌90设立

计、施工

通讯设备、计算机软件及非同一控制下北京泰豪装备科技有限公司北京北京100系统集成开发销售等企业合并

软件开发、信息系统集成

清大泰豪（厦门）能源科技有限公司福建厦门福建厦门服务、信息技术咨询服务90设立等

TELLHOW POWER SOLUTION 香港 香港 贸易 100 设立

工程项目管理;、能源管北京泰豪新源工程技术有限公司北京北京60设立

理、施工总承包等

发电机、发电机组、燃气

发电组开发、设计、制沈阳维利动力设备有限公司辽宁沈阳辽宁沈阳100设立

造、销售、安装、技术咨询

发电机、发电机组、工矿

设备、输变电配套设备的

陕西泰豪沃达动力设备有限公司陕西西安陕西西安开发、技术咨询、维修、51设立

设计、制造、安装、销售和租赁

机电设备、发电机、发电

广东泰豪三奥动力科技有限公司广东东莞广东东莞机组、柴油机研发、产60设立

销、安装、维修军用改装车及军用方舱研非同一控制下

衡阳泰豪通信车辆有限公司湖南衡阳湖南衡阳83.89%制生产及销售等企业合并同一控制下企

江西清华泰豪三波电机有限公司江西南昌江西南昌电源、电机及成套设备100业合并

装备技术开发、技术咨询嘉兴泰豪装备技术有限公司浙江嘉兴浙江嘉兴90设立及技术服务等

电力设备、仪器仪表、自

泰豪科技（深圳）电力技术有限公司广东深圳广东深圳100设立动化系统

技术开发、咨询、服务、

北京泰豪电力科技有限公司北京北京培训；销售机械设备、计100设立算机系统集成等

泰豪科技（亚洲）有限公司香港香港贸易100设立

-86-泰豪科技股份有限公司财务报表附注

2021年1月1日—2021年12月31日

持股比例(%)子公司名称注册地主要经营地业务性质取得方式直接间接

莱福士电力电子设备（深圳）有限公智能中高压开关元件产品非同一控制下广东深圳广东深圳100司及成套设备等企业合并

计算机软件、通讯领域内上海博辕信息技术服务如皋有限公司江苏如皋江苏如皋100设立

的技术开发，技术转让配售电运营、电力交易软

MeinergyGMBH 德国柏林 德国柏林 100 设立件等的技术引进

技术开发、技术咨询、技

北京海德馨应急科技有限公司北京北京75.288设立

术转让、技术服务

电力设备、仪器仪表、自

动化系统、电力工程设计江西泰豪智能电力科技有限公司江西南昌江西南昌100设立

与施工、电力技术服务及咨询

信息传输、软件和信息技湖南泰豪系统工程研究院有限公司湖南长沙湖南长沙100设立术服务业

电力工程总包、设计；电江西泰豪智能电力工程有限公司江西南昌江西南昌100设立气设备销售

发电机及机组的设计、制非同一控制下福州德塔动力设备有限公司福建福州福建福州38

造、销售与售后服务企业合并

发电机及机组的设计、制非同一控制下福州德塔电源技术有限公司福建福州福建福州38

造、销售与售后服务企业合并非同一控制下

德塔電源技術(福州)有限公司香港香港贸易38企业合并

机械零部件加工，电气设非同一控制下福州云起金属有限公司福建福州福建福州19.38备修理企业合并

发电机及机组的设计、制非同一控制下福州德塔电力科技有限公司福建福州福建福州38

造、销售与售后服务企业合并

TELLHOW POWER TECHNOLOGY 非同一控制下香港香港贸易38

COMPANY LIMITED 企业合并

AGG POWER 非同一控制下英国伦敦英国伦敦贸易38

TECHNOOLOGY(UK)CO.TLD 企业合并江西泰豪物业管理有限公司江西南昌江西南昌物业租赁与管理100分立设立

信息系统集成服务、软件江西泰豪信息系统集成服务有限公司江西南昌江西南昌100分立设立

开发、租赁

信息系统集成服务、软件江西泰豪信息咨询服务有限公司江西南昌江西南昌100分立设立

开发、租赁泰豪（济南）智能电力科技集团有限电力设备、工程设计与施山东济南山东济南100设立

公司工、电力技术服务及咨询

发电机及机组的设计、制泰豪（沈阳）能源科技有限公司辽宁沈阳辽宁沈阳46.83设立

造、销售与售后服务

泰豪国际香港投资有限公司香港香港贸易、投资60设立

热力生产和供应，供冷服重庆泰豪新能源有限公司重庆重庆100设立务机械设备及控制系统装

泰豪汉唐智能装备（济南）有限公司济南济南置、特种设备及智能车载60.00设立

设备研发、制造与销售深圳数字科技有限公司深圳深圳智能电力运维服务100设立

新材料技术研发、高性能

衡阳泰豪新材料科技有限公司湖南衡阳湖南衡阳纤维、复合材料、合成材100设立料的制造与销售等

制冷、空调设备、特种设备销售及环境控制技嘉兴泰豪环境控制技术有限公司浙江嘉兴浙江嘉兴100设立

术的技术服务、开发、咨询等

注1：公司子公司泰豪电源技术有限公司（以下简称：泰豪电源）对泰豪（沈阳）能源科技有限公司持股比例46.83%，泰豪（沈阳）能源科技有限公司另一股东共青城顺润泰投资合伙企业（有限公司）持股比例为4.17%，并与泰豪电源签订一致行动协议书，且同意表决权由泰豪电源代为行使，因此，泰豪电源对泰豪（沈阳）能源科技有限公司表决权比例为

51%，泰豪电源对该子公司拥有实际控制权。

注2：公司子公司泰豪电源对福州德塔动力设备有限公司持股比例为38%，为第一大股东，在董事会占三分之二席位，泰豪电源对该子公司拥有实际控制权。福州德塔动力设备有限公司下设子公司有福州德塔电源技术有限公司、德塔電源技-87-泰豪科技股份有限公司财务报表附注

2021年1月1日—2021年12月31日

術(福州)有限公司、福州云起金属有限公司、福州德塔电力科技有限公司、TELLHOW POWER TECHNOLOGY COMPANY LIMITED、

AGG POWER TECHNOOLOGY(UK)CO.TLD

注3：公司子公司江西泰豪军工集团有限公司对天津七六四通信导航技术有限公司持股比例40.50%，天津七六四通信导航技术有限公司另一股东共青城亿嘉诚创投资合伙企业（有限合伙）持股比例为38.9107%，并与泰豪军工签订一致行动协议书，约定持股平台行使职权时按照江西泰豪军工集团有限公司的意向进行表决，与江西泰豪军工集团有限公司的表决保持一致。因此，泰豪军工对天津七六四通信导航技术有限公司表决权比例为79.41%，泰豪军工对该子公司拥有实际控制权。

2.重要的非全资子公司情况

少数股东持股当期归属于少数当期向少数股东宣期末累计少数股序号公司名称比例股东的损益告分派的股利东权益衡阳泰豪通信车

116.1114894109.486767857.5364171705.76

辆有限公司龙岩市海德馨汽

224.7128846202.7045492017.38

车有限公司福州德塔动力设

362.0019229244.76125487426.16

备有限公司天津七六四通信

4导航技术有限公50.50119229136.38140568216.46

司

-88-泰豪科技股份有限公司财务报表附注

2021年1月1日—2021年12月31日

3.重要的非全资子公司主要财务信息（划分为持有待售的除外）

期末余额期初余额子公司名称流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计衡阳泰豪

通信车辆1233980520.21167268715.841401249236.05900779672.9981000000.00981779672.991510230970.42150373353.541660604323.961239964690.8951600000.001291564690.89有限公司龙岩市海

德馨汽车442612971.3291775604.64534388575.96342395985.363322757.37345718742.73519951247.6094725859.24614677106.84458367451.653436437.03461803888.68有限公司福州德塔

动力设备412052701.05108292586.45520345287.50313729522.75197682.33313927205.08350622878.31110163475.84460786354.15282011840.985434636.10287446477.08有限公司天津七六四通信导

712288508.21107549911.55819838419.76580255380.753338382.67583593763.42474360170.8444153179.00518513349.84302454296.682985256.59305439553.27

航技术有限公司本期发生额上期发生额子公司名称经营活动现金经营活动现金营业收入净利润综合收益总额营业收入净利润综合收益总额流量流量

衡阳泰豪通信1130939004.84975111503.5092429929.9963929087.991058041754.1873679315.3073679315.30-300124089.53车辆有限公司

龙岩市海德馨361498967.3635796615.0735796615.07-46341755.49353957235.6737997131.1037997131.10-15168009.11汽车有限公司

福州德塔动力713227580.7531790970.6031760905.4635056674.50525816788.0124973219.8024663739.2334853664.02设备有限公司天津七六四通

信导航技术有310214647.9223170859.7723170859.7752600780.50183731424.8716417741.1616417741.16114381050.45限公司

-89-泰豪科技股份有限公司财务报表附注

2021年1月1日—2021年12月31日

(二)在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

1.在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

本公司子公司江西泰豪军工集团有限公司以81712509.27元的对价转让持有天津七六

四通信导航技术有限公司38.91072%的股权，股权转让后仍对其具有控制权。

2.交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

项目天津七六四通信导航技术有限公司

购买成本/处置对价

其中：现金81712509.27非现金资产的公允价值

购买成本/处置对价合计81712509.27

减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额87466333.07

差额-5753823.80

其中：调整资本公积-5753823.80调整盈余公积调整未分配利润

(三)在合营企业或联营企业中的权益

1.不重要合营企业和联营企业的汇总财务信息

项目期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额联营企业

投资账面价值合计949345799.71719698489.31下列各项按持股比例计算的合计

数：

净利润26069489.7225905020.63其他综合收益

综合收益总额26069489.7225905020.63

八、公允价值

（一）按公允价值层级对以公允价值计量的资产和负债进行分析

第一层次公允第二层次公允第三层次公允项目期末余额价值计量价值计量价值计量

一、持续的公允价值计量

（一）交易性金融资产774725426.91774725426.91

1.分类为公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融资产

（1）权益工具投资774725426.91774725426.91

（二）持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及

-90-泰豪科技股份有限公司财务报表附注

2021年1月1日—2021年12月31日

定量信息项目期末公允价值估值技术按持股比例计算享有被投资单位

权益工具投资774725426.91

账面净资产金额/评估价值

九、关联方关系及其交易

(一)本公司的第一及第二大股东情况对本公司的持股比对本公司的表决股东名称注册地业务性质注册资本

例(%)权比例(%)同方股份有限互联网信息

北京335029.77万元19.6219.62公司等泰豪集团有限

江西南昌制造业70000.00万元15.0715.07公司

(二)本公司子公司的情况

详见附注“七、在其他主体中的权益”。

(三)本企业的合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注“七、在其他主体中的权益”，本期与本公司

发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况联营企业名称其他关联方与本公司关系江西国科军工集团有限公司联营企业南昌创业投资有限公司联营企业南昌小蓝创新创业基地管理有限公司联营企业成都华太航空科技有限公司联营企业

3 Tech Power Solution Limited 联营企业

重庆园业售电有限公司联营企业上海朋迈能源科技有限公司联营企业上海中泰城市建设发展有限公司联营企业

中内动力科技（上海）有限公司联营公司

泰豪汉唐新兴产业母基金（济南）合伙企联营公司业（有限合伙）深圳市中航比特通讯技术有限公司联营企业

(四)本企业的其他关联方情况

-91-泰豪科技股份有限公司财务报表附注

2021年1月1日—2021年12月31日

其他关联方名称其他关联方与本企业关系同方股份有限公司公司股东泰豪集团有限公司公司股东江西泰豪动漫职业学院同一股东江西泰豪动漫有限公司同一股东泰豪（上海）股权投资管理有限公司同一股东江西泰豪集通技术有限公司同一股东同方物业管理有限公司同一股东江西笛卡传媒有限公司同一股东泰豪地产控股有限公司同一股东江西泰豪信息技术有限公司同一股东贵州万华科技有限公司同一股东泰豪产城集团股份有限公司同一股东泰豪创意科技集团股份有限公司同一股东南昌昆腾教育科技有限公司同一股东江西广泰传媒股份有限公司同一股东江西泰豪职业技能培训学院同一股东长春泰豪房地产置业有限公司同一股东景德镇同方科技建设有限公司同一股东贵州泰豪文创置业发展有限公司同一股东江西泰豪科技广场有限公司同一股东同方电子科技有限公司同一股东南昌泰豪动漫园区服务有限公司同一股东泰豪信息技术有限公司同一股东江西大麦互娱科技股份有限公司同一股东南昌泰豪文化创意产业园建设发展有限公司同一股东

清华同方（哈尔滨）水务有限公司同一股东同方环境股份有限公司同一股东同方江新造船有限公司同一股东

赣资泰豪（上海）股权管理有限公司同一股东泰豪园区投资有限公司同一股东贵州大学明德学院同一股东山东吉美乐有限公司同一股东江西瑞悦智慧建筑装饰有限公司同一股东江西泰达空调电器有限公司同一股东贵州泰豪电力科技有限公司同一股东贵州泰豪电力工程有限公司同一股东康富科技有限公司同一股东

-92-泰豪科技股份有限公司财务报表附注

2021年1月1日—2021年12月31日

南昌康富电力设备有限公司同一股东南昌康富新能源技术有限公司同一股东济南吉美乐电源技术有限公司同一股东泰豪沈阳电机有限公司同一股东南昌泰豪虚拟现实科技有限公司同一股东上海泰豪环境科技有限公司同一股东

成都泰豪晟大股权投资基金管理中心（有限合伙）同一股东江苏奥光智慧信息科技有限公司同一股东江西泰豪创意置业有限公司同一股东江西泰豪科技进出口有限公司同一股东南昌创业投资有限公司联营企业南昌小蓝创新创业基地管理有限公司联营企业成都华太航空科技有限公司联营企业

3TechPowerSolutionLimited 联营企业

重庆园业售电有限公司联营企业上海朋迈能源科技有限公司联营企业上海中泰城市建设发展有限公司联营企业

中内动力科技（上海）有限公司联营公司江西国科军工集团股份有限公司联营公司

泰豪汉唐新兴产业母基金（济南）合伙企业（有限合伙）联营公司深圳市中航比特通讯技术有限公司联营企业

飞尔特能源（东莞）有限公司其他

南昌 ABB 发电机有限公司 其他

共青城以琳投资管理合伙企业（有限合伙）其他天津广播器材有限公司其他中核（浙江）新兴产业股权投资基金（有限合伙）其他

深圳中航智能装备股权投资基金合伙企业（有限合伙）其他泰豪软件股份有限公司其他上海迈能创豪能源科技有限公司其他北京泰豪电力技术有限公司其他

共青城豪德投资管理合伙企业（有限合伙）其他

(五)关联交易情况

1.购销商品、提供和接受劳务的关联交易

-93-泰豪科技股份有限公司财务报表附注

2021年1月1日—2021年12月31日

关联交易定价关联交易关联交易内关联方名称方式及决策程本期发生额上期发生额类型容序

采购商品、接受劳务：

军工装备产按市场价格执

济南吉美乐电源技术有限公司采购商品14257785.846427627.44品行南昌泰豪虚拟现实科技有限公智能电力产按市场价格执

采购商品683096.465220980.13司品行应急装备产按市场价格执

上海泰豪环境科技有限公司采购商品5156417.7869296.82品行智能电力产按市场价格执

泰豪信息技术有限公司采购商品337621.37169476.11品行智能电力产按市场价格执

江西泰达空调电器有限公司采购商品2751261.711377361.94品行智能电力产按市场价格执

贵州泰豪电力科技有限公司采购商品565116.652125647.43品行军工装备产按市场价格执

康富科技有限公司采购商品21425927.8825748037.21品行智能电力产按市场价格执

贵州万华科技有限公司采购商品571833.94品行

中内动力科技（上海）有限公应急装备产按市场价格执

采购商品15694733.75198546.16司品行应急装备产按市场价格执

飞尔特能源（东莞）有限公司采购商品1888318.594616470.50品行成都泰豪晟大股权投资基金管

接受劳务技术服务协议定价246000.00

理中心（有限合伙）

泰豪软件股份有限公司接受劳务技术服务协议定价2700.00

江西泰豪职业技能培训学院接受劳务培训协议定价804163.111760651.96

江西泰豪动漫职业学院接受劳务培训协议定价5383492.83南昌泰豪虚拟现实科技有限公

接受劳务培训协议定价994109.23司

北京同方物业管理有限公司接受劳务物业管理协议定价527710.32432346.42

泰豪沈阳电机有限公司接受劳务物业管理协议定价1100588.26

天津广播器材有限公司接受劳务物业管理协议定价8858934.37

泰豪集团有限公司接受劳务技术服务协议定价18870.482378536.93

贵州泰豪数据产业发展限公司接受劳务技术服务协议定价4991462.78江西瑞悦装饰设计工程有限公

接受劳务装修服务协议定价7930759.815017431.18司采购固定资产采购固定按市场价格执

泰豪沈阳电机有限公司机器设备32004247.81资产行

销售商品、提供劳务：

军工装备产按市场价格执

同方电子科技有限公司销售商品2040400.00357840.00品行军工装备产按市场价格执

同方江新造船有限公司销售商品61946.90290.27品行军工装备产按市场价格执

济南吉美乐电源技术有限公司销售商品39000.00546000.00品行应急装备产按市场价格执

南昌康富新能源技术有限公司销售商品70796.46品行应急装备产按市场价格执

泰豪集团有限公司销售商品19348251.316438602.93品行

-94-泰豪科技股份有限公司财务报表附注

2021年1月1日—2021年12月31日

关联交易定价关联交易关联交易内关联方名称方式及决策程本期发生额上期发生额类型容序应急装备产按市场价格执

泰豪沈阳电机有限公司销售商品16508729.14品行

中内动力科技（上海）有限公应急装备产按市场价格执

销售商品44374246.016802028.44司品行按市场价格执

飞尔特能源（东莞）有限公司销售商品应急装备6932635.528330065.93行智能电力产按市场价格执

上海泰豪环境科技有限公司销售商品7733068.64品行智能电力产按市场价格执

贵州泰豪电力科技有限公司销售商品3910282.557662111.51品行南昌泰豪虚拟现实科技有限公智能电力产按市场价格执

销售商品2885190.14司品行智能电力产按市场价格执

贵州泰豪电力工程有限公司销售商品208364.222658731.63品行智能电力产按市场价格执

山东吉美乐有限公司销售商品1030170.83品行智能电力产按市场价格执

江西泰豪动漫职业学院销售商品26723.40品行智能电力产按市场价格执

贵州大学明德学院销售商品6415.093345.13品行上海中泰城市建设发展有限公智能电力产按市场价格执

销售商品2930295.93司品行智能电力产按市场价格执

泰豪信息技术有限公司销售商品2207699.11品行智能电力产按市场价格执

江西泰豪科技进出口有限公司销售商品119452.3144247.79品行智能电力产按市场价格执

泰豪软件股份有限公司销售商品2423446.45品行智能电力产按市场价格执

泰豪集团有限公司销售商品26415.09品行南昌泰豪动漫园区服务有限公智能电力产按市场价格执

销售商品180992.45司品行江苏奥光智慧信息科技有限公智能电力产按市场价格执

销售商品34195.28司品行上海迈能创豪能源科技有限公智能电力产按市场价格执

销售商品188679.24司品行按市场价格执

泰豪沈阳电机有限公司代建收益699056.606940055.04行按市场价格执

贵州大学明德学院销售商品655365.5720674528.39行

2.关联租赁情况

租赁资产本期确认的租赁上期确认的租赁出租方名称承租方名称种类收入收入

泰豪软件股份有限公司泰豪创业投资集团有限公司房租水电2955.86

上海泰豪智能节能技术有赣资泰豪（上海）股权投资管

房租水电158222.29323535.08限公司理有限公司

上海泰豪智能节能技术有泰豪（上海）股权投资管理有

房租水电39555.5780883.77限公司限公司上海泰豪智能节能技术有上海迈能创豪能源科技有限公

房租水电6190.48限公司司

泰豪科技股份有限公司南昌小蓝创新创业基地管理有房租水电3689636.282932422.25

-95-泰豪科技股份有限公司财务报表附注

2021年1月1日—2021年12月31日

租赁资产本期确认的租赁上期确认的租赁出租方名称承租方名称种类收入收入限公司

泰豪科技股份有限公司泰豪创业投资集团有限公司房租水电2919.19

泰豪软件股份有限公司泰豪信息技术有限公司房租水电53027.2053027.20

泰豪科技股份有限公司江西泰豪乐动漫文化有限公司房租水电11401.60

泰豪科技股份有限公司江西泰达空调电器有限公司房租水电184567.48247011.91江西国科军工集团股份有限公

泰豪科技股份有限公司房租水电60710.22530823.88司

泰豪科技股份有限公司江西泰豪创意置业有限公司房租水电19738.50南昌泰豪文化创意产业园建设

泰豪科技股份有限公司房租水电3804.80发展有限公司

泰豪科技股份有限公司泰豪集团有限公司房租水电2661.6523231.56

泰豪科技股份有限公司泰豪软件股份有限公司房租水电1856270.74

4.关联担保情况

担保是否已担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日经履行完毕泰豪科技（深泰豪科技股份有

圳）电力技术有20000000.002021/7/52023/7/5否限公司限公司泰豪科技（深泰豪科技股份有

圳）电力技术有23500000.002019/10/142024/9/30否限公司限公司泰豪科技（深泰豪科技股份有

圳）电力技术有38350000.002021/4/92022/12/17否限公司限公司泰豪科技股份有泰豪电源技术有

20000000.002019/8/82023/11/30否

限公司限公司泰豪科技股份有泰豪电源技术有

10000000.002021/11/172022/11/4否

限公司限公司泰豪科技股份有泰豪电源技术有

50000000.002021/6/222022/6/22否

限公司限公司泰豪科技股份有泰豪电源技术有

2860000.002021/3/92023/12/28否

限公司限公司泰豪科技股份有泰豪电源技术有

15000000.002021/12/142022/9/30否

限公司限公司泰豪科技股份有泰豪电源技术有

42050000.002021/4/272022/4/27否

限公司限公司泰豪科技股份有泰豪电源技术有

98000000.002021/11/52022/11/18否

限公司限公司泰豪科技股份有泰豪电源技术有

10000000.002021/6/242022/6/23否

限公司限公司泰豪科技股份有泰豪电源技术有

50000000.002021/6/42022/6/3否

限公司限公司

-96-泰豪科技股份有限公司财务报表附注

2021年1月1日—2021年12月31日

担保是否已担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日经履行完毕泰豪科技股份有江西清华泰豪三

40000000.002021/6/12022/5/20否

限公司波电机有限公司泰豪科技股份有江西清华泰豪三

35000000.002021/12/142022/12/14否

限公司波电机有限公司泰豪科技股份有江西清华泰豪三

31050000.002021/12/142022/12/14否

限公司波电机有限公司泰豪科技股份有江西清华泰豪三

30000000.002021/6/42022/6/3否

限公司波电机有限公司泰豪科技股份有江西清华泰豪三

10000000.002021/11/172022/11/17否

限公司波电机有限公司泰豪科技股份有江西清华泰豪三

10000000.002021/6/242022/6/23否

限公司波电机有限公司泰豪科技股份有江西清华泰豪三

20000000.002021/12/82022/12/7否

限公司波电机有限公司泰豪科技股份有江西清华泰豪三

23500000.002021/12/242022/12/24否

限公司波电机有限公司泰豪科技股份有江西清华泰豪三

9000000.002019/12/272020/12/26否

限公司波电机有限公司泰豪科技股份有衡阳泰豪通信车

20820000.002021/8/52022/12/28否

限公司辆有限公司泰豪科技股份有衡阳泰豪通信车

20000000.002021/6/302022/6/30否

限公司辆有限公司泰豪科技股份有衡阳泰豪通信车

24140000.002021/10/82022/4/8否

限公司辆有限公司泰豪科技股份有衡阳泰豪通信车

70000000.002021/3/302022/8/20否

限公司辆有限公司泰豪科技股份有衡阳泰豪通信车

80000000.002020/9/282024/6/28否

限公司辆有限公司泰豪科技股份有衡阳泰豪通信车

11200000.002021/12/272022/6/27否

限公司辆有限公司泰豪科技股份有衡阳泰豪通信车

35000000.002021/6/162022/11/3否

限公司辆有限公司泰豪科技股份有衡阳泰豪通信车

4450000.002021/10/262022/4/26否

限公司辆有限公司泰豪科技股份有龙岩市海德馨汽

39000000.002021/3/262022/4/6否

限公司车有限公司泰豪科技股份有龙岩市海德馨汽

460000.002020/4/222023/7/23否

限公司车有限公司泰豪科技股份有龙岩市海德馨汽

20000000.002021/10/132022/10/12否

限公司车有限公司泰豪科技股份有龙岩市海德馨汽

34210000.002021/10/262022/5/16否

限公司车有限公司泰豪科技股份有龙岩市海德馨汽

22790000.002021/10/222022/5/16否

限公司车有限公司泰豪科技股份有龙岩市海德馨汽

60000000.002021/6/172022/10/20否

限公司车有限公司

-97-泰豪科技股份有限公司财务报表附注

2021年1月1日—2021年12月31日

担保是否已担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日经履行完毕泰豪科技股份有上海博辕信息技

10000000.002021/11/22022/10/28否

限公司术服务有限公司泰豪科技股份有上海博辕信息技

10000000.002021/5/262022/5/25否

限公司术服务有限公司泰豪科技股份有上海博辕信息技

10000000.002021/3/112022/3/10否

限公司术服务有限公司莱福士电力电子泰豪科技股份有设备（深圳）有3200000.002021/6/42022/6/4否限公司限公司莱福士电力电子泰豪科技股份有设备（深圳）有9000000.002021/3/182022/6/23否限公司限公司泰豪科技股份有江西泰豪军工集

120000000.002021/12/282023/1/28否

限公司团有限公司泰豪科技股份有江西泰豪军工集

9500000.002021/1/52022/1/4否

限公司团有限公司泰豪科技股份有江西泰豪军工集

82305000.002021/12/222027/12/21否

限公司团有限公司泰豪科技股份有上海红生系统工

10000000.002021/12/282022/12/26否

限公司程有限公司泰豪科技股份有福州德塔电源技

17242000.002021/7/12022/7/31否

限公司术有限公司天津七六四通信泰豪科技股份有

导航技术有限公39380000.002021/5/282022/12/28否限公司司泰豪科技股份有泰豪国际工程有

51860000.002021/7/62022/7/6否

限公司限公司泰豪电源技术有泰豪科技股份有

100000000.002021/2/272022/2/26否

限公司限公司泰豪电源技术有泰豪科技股份有

95850000.002021/9/222022/9/21否

限公司限公司

7．关键管理人员报酬

关键管理人员薪酬本期发生额上期发生额

合计334.79万元672.08万元

(六)关联方应收应付款项

1.应收项目

项目期末余额期初余额关联方名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收同方股份有限

235000.004700.00

账款公司

应 收 南昌 ABB 发电

224100.00224100.00

账款机有限公司

-98-泰豪科技股份有限公司财务报表附注

2021年1月1日—2021年12月31日

项目期末余额期初余额关联方名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收同方电子科技

1840300.0036806.00339900.006798.00

账款有限公司应收江西泰豪动漫

4926966.6598539.338590890.00856905.00

账款职业学院清华同方（哈应收

尔滨）水务有1347660.001347660.00账款限公司应收泰豪集团有限

7275621.33145512.43

账款公司应收同方江新造船

338600.0028260.00382000.0038200.00

账款有限公司南昌泰豪虚拟应收

现实科技有限2612264.8652245.30账款公司应收康富科技有限

185157.293703.15

账款公司应收南昌康富电力

100037.222000.74

账款设备有限公司济南吉美乐电应收

源技术有限公39000.00780.00账款司中内动力科技应收（上海）有限6688330.59133766.61账款公司应收贵州泰豪电力

4752290.7995045.82

账款科技有限公司应收贵州泰豪电力

3004366.7460087.33

账款工程有限公司应收山东吉美乐有

304916.006098.32

账款限公司应收泰豪信息技术

165576.003311.52

账款有限公司应收江西泰豪职业

89053.141781.06

账款技能培训学院飞尔特能源应收（东莞）有限60720355.409991573.4163663795.596086302.43账款公司上海中泰城市应收

建设发展有限2494022.5649880.453000000.0060000.00账款公司南昌小蓝创新应收

创业基地管理2654.5053.09账款有限公司预付天津广播器材

1500000.0040156611.27

账款有限公司预付上海泰豪环境

5465803.00

账款科技有限公司江西瑞悦环境预付

艺术工程有限2067670.00账款公司贵州泰豪数据预付

产业发展有限3881215.20账款公司

长期贵州大学明德135000000.00

-99-泰豪科技股份有限公司财务报表附注

2021年1月1日—2021年12月31日

项目期末余额期初余额关联方名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收学院款长期泰豪沈阳电机

应收48000000.00有限公司款

合计81682689.0710402308.08327711469.068931801.91

2.应付项目

项目名称关联方期末余额期初余额

应付账款同方股份有限公司41801.00

应付账款江西泰达空调电器有限公司28000.008000.00

应付账款康富科技有限公司23857372.512927519.72

应付账款江西瑞悦智慧建筑装饰有限公司144868.56

应付账款济南吉美乐电源技术有限公司1805253.60904701.88

应付账款贵州万华科技有限公司643401.25195981.43

应付账款南昌泰豪虚拟现实科技有限公司323441.8121797.30

应付账款中内动力科技（上海）有限公司5137544.17128876.01

应付账款飞尔特能源（东莞）有限公司3594215.93泰豪汉唐新兴产业母基金（济其他应付款80000000.00120000000.00

南）合伙企业（有限合伙）共青城豪德投资管理合伙企业

其他应付款80004000.00（有限合伙）中核（浙江）新兴产业股权投资

其他应付款10000000.00基金（有限合伙）

其他应付款同方环境股份有限公司49800.00

其他应付款康富科技有限公司131490.21

其他应付款泰豪信息技术有限公司25954.88

合计——192019636.78137954383.48

(七)关联方合同资产和合同负债

1.合同负债

关联方期末余额期初余额

景德镇同方科技建设有限公司109184.0098684.00南昌小蓝创新创业基地管理有限

408228.22

公司

十、承诺及或有事项

（一）承诺事项1、2019年5月20日，泰豪电源技术有限公司与福州德塔动力设备有限公司签订《泰豪-100-泰豪科技股份有限公司财务报表附注

2021年1月1日—2021年12月31日电源技术有限公司与福州德塔动力设备有限公司及其全体股东之投资协议》，双方约定以

8360万元对福州德塔增资以及购买自然人股东股权，转让增资后泰豪电源持有对方38%股权。

投资协议约定福州德塔及其股东在盈利承诺期内各年度的净利润数如下：2019年度：2000万元，2020年度：2500万元，2021年度：3000万元，三年累计净利润不低于7500万。否则，福州德塔及其全体股东须按投资协议的相关约定向公司进行补偿。

（二）或有事项截止2021年12月31日公司无需披露的或有事项。

十一、资产负债表日后事项

1、泰豪科技股份有限公司于2022年2月25日召开的第八届董事会第六次会审议通过了

《关于转让江西泰豪智能电力科技有限公司100%股权暨剥离智能配电业务的议案》，同意深圳永泰数能科技有限公司（以下简称“永泰数能”）以承债式收购方式向公司购买持有的江

西泰豪智能电力科技有限公司（以下简称“江西泰豪电力”或“目标公司”）100%股权并承

担江西泰豪电力对公司的偿债义务，交易价格总计3.15亿元，其中股权转让价格2.00亿元，并由永泰数能代为偿还江西泰豪电力尚未偿还公司的1.15亿元借款。本次交易完成后，公司将完成对智能配电业务的剥离，进一步聚焦发展军工装备产业。

2、泰豪科技股份有限公司于2022年2月25日召开的第八届董事会第六次会审议通过了

《关于转让参股公司江西国科军工集团股份有限公司6.36%股权的议案》。为尽快回收投资，以更好地聚焦公司主业发展，同意公司转让持有的参股公司江西国科军工集团股份有限公司

700.00万股股份（即持有的江西国科6.36%股权），转让价格合计12700.00万元，本次交易完成后，公司仍持有江西国科1300.00万股股份（持股比例11.82%）。

十二、其他重要事项

(一)终止经营项目本期发生额上期发生额

一、终止经营收入41317122.74573636539.99

减：终止成本及经营费用48050795.38525230753.33

二、来自已终止经营业务的利润总额-6733672.6448405786.66

减：终止经营所得税费用-9182.096917060.36

三、终止经营净利润-6724490.5541488726.30

-101-泰豪科技股份有限公司财务报表附注

2021年1月1日—2021年12月31日

项目本期发生额上期发生额

其中：归属于母公司的终止经营净利

-6724490.5532941147.75润

加：处置业务的净收益（税后）278212886.172619170.63

其中：处置损益总额284937376.72-8066652.75

减：所得税费用（或收益）

四、来自已终止经营业务的净利润总计278212886.1724874495.00

其中：归属于母公司所有者的来自于

278212886.1724874495.00

已终止经营业务的净利润总计

五、终止经营的现金流量净额-11902054.4128651478.17

其中：经营活动现金流量净额-10104410.00149143925.82

投资活动现金流量净额-682922.91-2608496.71

筹资活动现金流量净额-1074202.99-117892894.43

(二)分部报告

1.分部报告的确定依据与会计政策

本公司根据产品所属的细分行业，以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。经营分部，是指公司内同时满足下列条件的组成部分：

（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

（2）公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

（3）公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

如果两个或多个经营分部存在相似经济特征且同时在以下方面具有相同或相似性的，可以合并为一个经营分部：

（1）各单项产品或劳务的性质；

（2）生产过程的性质；

（3）产品或劳务的客户类型；

（4）销售产品或提供劳务的方式；

（5）生产产品及提供劳务受法律、行政法规的影响。

2.分部报告的财务信息

-102-泰豪科技股份有限公司财务报表附注

2021年1月1日—2021年12月31日

项目军工装备应急装备智能电力分部间抵消合计

一、营业收入2206045165.932553529671.241831671629.31-528618795.776062627670.71

二、营业成本1687703007.832199172301.171619467116.64-474967344.565031375081.08

三、对联营和合营企业的投资收

570999.66285499.8325212990.23-26069489.72

益

四、信用减值损失-10404247.07-50119077.93-89868075.69--150391400.69

五、资产减值损失---38446254.35--38446254.35

六、折旧费和摊销费50141134.9226946724.3070584464.89-147672324.11

七、利润总额267839549.99-57641576.09-43029330.6636827296.92203995940.16

八、所得税费用31274842.6411565673.1110630559.781217473.1054688548.63

九、净利润236564707.35-69207249.20-292139529.54274089462.92149307391.53

十、资产总额3853928499.575269168208.7210961486474.14-6041779599.3014042803583.13

十一、负债总额2465799643.504464232333.567024584486.03-4240122663.979714493799.12

十三、母公司财务报表主要项目注释

(一)应收账款

1.按账龄披露

账龄期末余额期初余额

1年以内1927536942.743002595149.46

1至2年531277825.54533127761.38

2至3年315165173.44117754714.84

3至4年99742095.3276019908.03

4至5年45420143.4789792802.80

5年以上86927461.0683075140.73

减：坏账准备333948114.94298550656.61

合计2672121526.633603814820.63

2.应收账款分类披露

期末余额类别账面余额坏账准备比例计提比例金额金额

(%)(%)

按单项评估计提坏账准备的应收账款29709330.090.9929709330.09100

按组合计提坏账准备的应收账款2976360311.4899.01304238784.8510.22

其中：信用风险组合1613707192.0953.68304238784.8518.85

关联方组合1362653119.3945.33

合计3006069641.57100333948114.9411.09

-103-泰豪科技股份有限公司财务报表附注

2021年1月1日—2021年12月31日

期初余额类别账面余额坏账准备比例计提比例金额金额

(%)(%)按单项评估计提坏账准备的应收账款

按组合计提坏账准备的应收账款2584069462.10100224375934.548.68

其中：信用风险组合1506253254.8158.29224375934.5414.90

关联方组合1077816207.2941.71

合计2584069462.10100224375934.548.68

（1）期末单项评估计提坏账准备的应收账款预期信用债务人名称账面余额坏账准备账龄计提理由

损失率(%)

C Talent预计无法收

Trading 13255369.20 13255369.20 1-5 年 100回

Limited

Almas Holding 预计无法收

11799451.8611799451.861-5年100

Limited 回

Eastern预计无法收

International 2664927.84 2664927.84 1-4 年 100回

Group重庆长城汽车预计无法收

1340721.921340721.925年以上100

有限公司回预计无法收

其他648859.27648859.271-4年100回

合计29709330.0929709330.09

（2）按组合计提坏账准备的应收账款

*组合1：信用风险组合计提坏账准备的应收账款期末余额期初余额账龄预期信用损预期信用损账面余额坏账准备账面余额坏账准备失率（%）失率（%）

1年以内563125411.554.9627956662.42804553763.673.9431734745.78

1至2年528176230.8211.0558378173.79533127761.3810.6356692091.36

2至3年310877512.5621.5667015428.92117754714.8421.0724806473.29

3至4年89242997.8340.0235719402.2276019908.0340.0030407963.21

4至5年35357578.2779.8728241656.4489792802.8080.0071834242.24

5年以上86927461.06100.0086927461.0683075140.73100.0083075140.73

合计1613707192.09——304238784.851704324091.45——298550656.61

*组合2：关联方组合

-104-泰豪科技股份有限公司财务报表附注

2021年1月1日—2021年12月31日

期末余额期初余额账龄预期信用损预期信用损账面余额坏账准备账面余额坏账准备

失率(%)失率(%)关联方组

1362653119.392198041385.79

合

合计1362653119.392198041385.79

3.坏账准备情况

本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他变动

应收账款298550656.6158073528.2722676069.94333948114.94

合计298550656.6158073528.2722676069.94333948114.94

4.本期实际核销的应收账款情况

本期实际核销的应收账款金额为22676069.94元

其中：本报告期实际核销的重要应收账款情况账款性是否因关联单位名称核销金额核销原因履行的核销程序质交易产生安徽同道铜业有限公经诉讼无可执行

货款22676069.94总裁办公会否司财产

合计——22676069.94——————

5.按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

占应收账款总单位名称期末余额坏账准备余额

额的比例(%)

泰豪电源技术有限公司1230422400.6940.93中国移动通信有限公司及分子

342830272.4311.4033505584.12

公司江西泰豪智能电力科技有限公

73448539.572.44

司中国电信股份有限公司及分子

88624646.142.958626025.25

公司

上海爱济能源科技有限公司57338880.901.915820001.51

合计1792664739.7359.6347951610.88

(二)其他应收款类别期末余额期初余额应收利息应收股利

其他应收款项1455644607.071708944388.44

减：坏账准备62701987.0995912455.97

合计1392942619.981613031932.47

-105-泰豪科技股份有限公司财务报表附注

2021年1月1日—2021年12月31日

1.其他应收款项

（1）其他应收款项按款项性质分类款项性质期末余额期初余额

保证金及押金41970518.0239750331.87

员工往来及备用金22662715.6128384802.48

内部往来1330205414.901539930929.96

其他往来60805958.5471231489.41

江西希望科技有限公司资金往来款29646834.72

减：坏账准备62701987.0995912455.97

合计1392942619.981613031932.47

（2）其他应收款项账龄分析期末余额期初余额账龄

账面余额比例(%)账面余额比例(%)

1年以内1363165715.8993.651577316628.8492.30

1至2年15775818.241.0836439075.542.13

2至3年16479663.821.1325217347.691.48

3至4年15054413.341.036407869.580.37

4至5年4613320.440.3234525807.892.02

5年以上40555675.342.7929037658.901.70

合计1455644607.071001708944388.44100

（3）坏账准备计提情况

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用未来12个月预整个存续期预期信用损合计

损失（已发生信用减期信用损失失（未发生信用减值）

值）

2020年12月31日

2407446.8565842536.5927662472.5395912455.97

余额

—转入第二阶段

—转入第三阶段-10878735.4810878735.48

—转回第二阶段

—转回第一阶段

本期计提-736808.55-16554735.501377645.45-15913898.60

本期转回-9599879.66-9599879.66本期核销

其他变动-7696689.62-7696689.62

2021年12月31日

1670638.3038409065.6122622283.1862701987.09

余额

（4）坏账准备情况

-106-泰豪科技股份有限公司财务报表附注

2021年1月1日—2021年12月31日

本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他变动

其他应收款95912455.97-15913898.60-9599879.66-7696689.6262701987.09

合计95912455.97-15913898.60-9599879.66-7696689.6262701987.09

（5）本期实际核销的其他应收款项情况

本期实际核销的其他应收款项金额为0.00元。

（6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况占其他应收款债务人款项坏账准备期末余额账龄项期末余额合名称性质余额

计数的比例(%)上海博辕信息技术服务

内部往来574957786.781年以内40.19有限公司

泰豪电源技术有限公司内部往来206968636.941年以内14.22上海泰豪智能节能技术

内部往来199131585.891年以内13.68有限公司江西泰豪智能电力科技

内部往来48704922.361年以内3.35有限公司

泰豪国际投资有限公司内部往来45000000.001年以内3.09

合计1074762931.9774.53——

(三)长期股权投资期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投

2595882061.91357532269.532238349792.383047625911.27251932269.532795693641.74

资

对联营、合

477690963.02477690963.02303713591.06303713591.06

营企业投资

合计3073573024.93357532269.532716040755.403351339502.33251932269.533099407232.80

1.对子公司投资

本期计提减减值准备期末被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额值准备余额深圳泰豪晟大创业投

125000000.00125000000.00

资有限公司江西泰豪电源技术有

200000000.00200000000.00

限公司上海泰豪智能节能技

149880000.00149880000.00

术有限公司江西泰豪军工集团有

508352655.34508352655.34

限公司泰豪软件股份有限公

451743849.36451743849.36

司泰豪国际投资有限公

99737110.0099737110.00

司龙岩市海德馨汽车有

80600000.0080600000.00

限公司上海博辕信息技术服

668732269.53668732269.53105600000.00357532269.53

务有限公司广东泰豪能源科技有

100000000.00100000000.00

限公司

-107-泰豪科技股份有限公司财务报表附注

2021年1月1日—2021年12月31日

本期计提减减值准备期末被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额值准备余额上海红生系统工程有

490000000.00490000000.00

限公司江西泰豪电力电气有

50000000.0050000000.00

限公司泰豪国际工程有限公

30000000.0030000000.00

司北京泰豪电力科技有

16996402.9016996402.90

限公司江西泰豪智能电力科

8695000.008695000.00

技有限公司江西泰豪信息系统集

22444652.1322444652.13

成服务有限公司江西泰豪物业管理有

22197893.1322197893.13

限公司江西泰豪信息咨询服

23246078.8823246078.88

务有限公司

合计3047625911.27451743849.362595882061.91105600000.00357532269.53

-108-泰豪科技股份有限公司财务报表附注

2021年1月1日—2021年12月31日

2.对联营、合营企业投资

本期增减变动投资单位期初余额其他综减值准备权益法下确认其他权益变宣告发放现金计提减期末余额追加投资减少投资合收益其他期末余额的投资损益动股利或利润值准备调整江西国科军工集

61864697.5113401714.6727016290.07102282702.26

团股份有限公司南昌创业投资有

60835293.51-98844.9360736448.57

限公司成都华太航空科

55336433.603789791.976318000.0052808225.57

技股份有限公司泰豪汉唐新兴产业母基金（济

125677166.44143000000.00-6813579.82261863586.62

南）合伙企业（有限合伙）

联营企业小计303713591.06143000000.0010279081.8927016290.076318000.00477690963.02

合计303713591.06143000000.0010279081.8927016290.076318000.00477690963.02

-109-泰豪科技股份有限公司财务报表附注

2021年1月1日—2021年12月31日

(四)营业收入和营业成本

1.营业收入和营业成本按主要类别分类

本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

一、主营业务小计1165097852.001154250602.871607843470.311529496420.86

应急装备业务926990947.33923143545.941144908655.451084507757.11

智能电力业务238106904.67231107056.93462934814.86444988663.75

二、其他业务小计24531766.08586671.3224603424.00656484.91

房租及物业管理19465275.52575632.2018810436.54649089.62

其他5066490.5611039.125792987.467395.29

合计1189629618.081154837274.191632446894.311530152905.77

2.本期营业收入按收入确认时间分类

收入确认时间应急装备业务智能电力业务其他业务收入

在某一时点确认926990947.33238106904.675066490.56

在某一时段内确认19465275.52

合计926990947.33238106904.6724531766.08

(五)投资收益项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益135000000.00386305288.30

权益法核算的长期股权投资收益10279081.891358869.44

处置长期股权投资产生的投资收益245699948.94

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益20441109.47-11095518.68以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资

26740693.34313127.46

产在持有期间的投资收益

委托贷款的利息收入7190251.58

其他655365.57-2226411.30

合计438816199.21381845606.80

注1:本科目以摊余成本计量的金融资产终止确认收益发生额主要系应收账款资产证券化业务终止收益26546444.68

元及本期应收票据贴现利息-6105335.21元。

注2：本科目处置长期股权投资产生的投资收益系本期处置子公司泰豪软件股份有限公司投资收益245699948.94元。

十四、补充资料

-110-泰豪科技股份有限公司财务报表附注

2021年1月1日—2021年12月31日

(一)当期非经常性损益明细表项目金额备注

1．非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分230609799.05

2．越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的的税收返还、减免3．计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定

44827670.82额或定量享受的政府补助除外）

4．计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

5．企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享

有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

6．非货币性资产交换损益

7．委托他人投资或管理资产的损益

8．因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备

9．债务重组损益

10．企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等

11．交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益

12．同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益

13．与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

14．除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融

资产、其他非流动金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，

175123633.02

以及处置交易性金融资产、其他非流动金融资产、交易性金融负债取得的投资收益

15．单独进行减值测试的应收款项等减值准备转回21040707.83

16．对外委托贷款取得的损益

17．采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的

损益

18．根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当

期损益的影响

19．受托经营取得的托管费收入

20．除上述各项之外的其他营业外收入和支出45769234.57

21．其他符合非经常性损益定义的损益项目

22．所得税影响额6048214.48

23．少数股东影响额6471705.29

合计504851125.52