2022年半年度报告

公司代码：600597公司简称：光明乳业光明乳业股份有限公司

2022年半年度报告

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重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、本半年度报告未经审计。

四、公司负责人黄黎明、主管会计工作负责人刘瑞兵及会计机构负责人（会计主管人员）华志勇

声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案无

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

本年度报告中有涉及公司经营和发展战略等未来计划的前瞻性陈述，该计划不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、重大风险提示

公司已在本报告中详细描述存在的行业风险、牛只疾病和防疫的风险、财务风险、食品安全

风险、生产安全风险、环保风险。详见第三节管理层讨论与分析中可能面对的风险。

十一、其他

□适用√不适用

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目录

第一节释义.................................................4

第二节公司简介和主要财务指标........................................4

第三节管理层讨论与分析...........................................6

第四节公司治理..............................................16

第五节环境与社会责任...........................................18

第六节重要事项..............................................23

第七节股份变动及股东情况.........................................30

第八节优先股相关情况...........................................39

第九节债券相关情况............................................39

第十节财务报告..............................................40

载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。

备查文件目录报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

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第一节释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

公司、本公司、光明乳业指光明乳业股份有限公司

光明食品集团指光明食品（集团）有限公司中国证监会指中国证券监督管理委员会光明牧业指光明牧业有限公司新西兰新莱特指新西兰新莱特乳业有限公司光明财务公司指光明食品集团财务有限公司光明银宝乳业指江苏光明银宝乳业有限公司小西牛公司指青海小西牛生物乳业股份有限公司

非公开发行或非公开发行股票 指 光明乳业股份有限公司非公开发行 A 股股票

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息公司的中文名称光明乳业股份有限公司公司的中文简称光明乳业

公司的外文名称 BRIGHT DAIRY & FOOD CO.LTD

公司的外文名称缩写 BRIGHT DAIRY公司的法定代表人黄黎明

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名沈小燕陈仲杰联系地址上海市吴中路578号上海市吴中路578号

电话021－54584520转5277021－54584520转5623

传真021－64013337021－64013337

电子信箱 600597@brightdairy.com chenzhongjie@brightdairy.com

三、基本情况变更简介公司注册地址上海市吴中路578号公司注册地址的历史变更情况不适用公司办公地址上海市吴中路578号公司办公地址的邮政编码201103

公司网址 www.brightdairy.com

电子信箱 600597@brightdairy.com报告期内变更情况查询索引不适用

四、信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》

登载半年度报告的网站地址 www.sse.com.cn公司半年度报告备置地点光明乳业股份有限公司董事会秘书办公室报告期内变更情况查询索引不适用

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五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股 上海证券交易所 光明乳业 600597 不适用

六、其他有关资料

□适用√不适用

七、公司主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元币种：人民币本报告期本报告期比上年主要会计数据上年同期

（1－6月）同期增减(%)

营业收入14410537793142640841921.03

归属于上市公司股东的净利润2814652912610192017.83归属于上市公司股东的扣除非经常性

24163080119541998923.65

损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额372344564-66644021不适用本报告期末比上本报告期末上年度末

年度末增减(%)

归属于上市公司股东的净资产794490610578606593381.07

总资产2332530117223450401026-0.53

(二)主要财务指标本报告期本报告期比上年同期主要财务指标上年同期

（1－6月）增减(%)

基本每股收益（元／股）0.200.21-4.76

稀释每股收益（元／股）0.200.21-4.76扣除非经常性损益后的基本每股收益

0.180.1612.5（元／股）

加权平均净资产收益率（%）3.584.14减少0.56个百分点扣除非经常性损益后的加权平均净资

3.073.17减少0.1个百分点

产收益率（%）公司主要会计数据和财务指标的说明

□适用√不适用

八、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

九、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

非经常性损益项目金额附注（如适用）

非流动资产处置损益-8925846

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务

53487007附注七（37）

密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额

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或定量持续享受的政府补助除外除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，-112368

以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性

金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出11606515

减：所得税影响额8153107

少数股东权益影响额（税后）8067711合计39834490

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用√不适用

十、其他

□适用√不适用

第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明

（一）主要业务及经营模式

公司主要从事各类乳制品的开发、生产和销售，奶牛的饲养、培育，物流配送等业务。公司主要生产销售新鲜牛奶、新鲜酸奶、常温白奶、常温酸奶、乳酸菌饮品、冷饮、婴幼儿及中老年

奶粉、奶酪、黄油等产品。

公司主要经营模式为：

1、牧场管理。公司下属子公司光明牧业拥有悠久的奶牛饲养历史，是国内最大的牧业综合性服务公司之一。牧场管理采用“千分牧场”评价标准体系，对所有牧场兽医保健、繁殖育种、饲料饲养、生奶质量、防暑降温、安全生产等六大版块进行评分，确保生乳品质安全、可靠、优质。

环保千分制考核机制，有效提升牧场废弃物的处理能力及利用率，切实推进“美丽牧场”建设。

2、生产模式。公司工厂遍布全国主要省市。在管理上实施“千分工厂”审核标准对乳品生

产厂的质量系统、工厂环境、产品控制、工艺控制、员工管理五个版块进行考核评价管理。精确掌握全国各地工厂的质量和生产管理水平，时时把握产品的安全性。

3、物流配送。坚持“区域物流领袖、食品物流专家”的经营目标，秉承“新鲜、迅捷、准确、亲切”的服务理念致力于为社会和广大客户提供高品质、多温带的现代食品物流服务。采用 WMS、DPS、TMS、车载系统 GPS 及北斗卫星监控系统等现代化信息系统对物流运作和管理提供有效支持。

4、销售模式。公司主要采用直销和经销相结合的销售模式，销售渠道遍布全国主要省市。

5、采购模式。公司按采购物料的类型，使用公开招标、邀请招标、竞争性谈判、询价、单一

来源及紧急采购相结合的方式进行采购，从而提高资金使用效率。

6、海外业务。公司下属子公司新西兰新莱特主要从事工业奶粉、婴儿奶粉、奶酪、液态奶生产和销售。产品于新西兰及世界各地销售。

（二）公司所属行业的发展阶段、周期性特点及公司所处的行业地位

1、发展阶段近年来，随着国民经济的健康快速发展，乳制品生产和消费逐渐增加，人们对乳制品的消费理念正在发生着潜移默化的转变，乳制品已经成为人们一日三餐不可缺少的食物，为提高国人的营养水平，增进身体健康作出了贡献。2021年，中央农办、农业农村部正式发文，将奶纳入疫情防控期间生活必需品保障范围。奶业产业素质全面提升，质量安全水平大幅提高，转型升级明显加快。目前，大型规模化养殖、全产业链一体化企业为主体的中国奶业发展格局已初步形成。

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2、行业周期性特点

乳制品属于大众日常消费品，行业周期性特征不明显。

3、行业地位

光明乳业是“农业产业化国家重点龙头企业”；拥有乳业生物科技国家重点实验室，研发实力领先；2021年，光明乳业荣获上海市最高质量荣誉——上海市市长质量奖（组织），成为了该奖项自2008年设立以来首家获奖的食品企业。2021年度，公司实现营业收入292亿元，在乳制品行业中名列前茅。公司是乳品行业集奶牛养殖、乳制品研发及生产加工、冷链物流配送、终端销售等一、二、三全产业链于一体的大型乳品企业，也是中国乳业高端品牌的引领者。

4、行业发展情况

2022年初以来，乳业整个行业面临诸多挑战：

一、疫情使得消费增长趋缓。根据国家统计局数据，2022年1-6月乳制品产量1510.9万吨，

同比增长1.0%，其中6月产量275.1万吨，同比增长0.3%。

二、饲料价格上涨，养殖成本上升。自2020年以来，国内玉米价格上涨超过50%。2022年玉

米市场价格延续高位小幅偏强运行。2022年豆粕市场价格冲高回落，但价格重心明显上移。

三、原奶价格从高位开始回落。国内近年新建的大型牧场陆续开始投产，原奶的供给增加。

2022年2月，全国奶价开始出现季节性下降。

四、根据中国海关数据，2022年1-6月，我国共计进口各类乳制品178.35万吨，同比减少18%，进口额73.63亿美元，同比增长1.8%，折合生鲜乳1048万吨，同比减少18.1%（干制品按

1:8，液态乳品按1:1折算，下同）。其中，进口干乳制品124.23万吨，同比减少18.1%，进口

额64.82亿美元，同比增长2.9%；进口液态奶54.12万吨，同比减少17.7%，进口额8.82亿美元，同比下降5.2%（上述行业数据皆为可比口径）。

二、报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

1、拥有供应稳定、质量优良的原料奶基地

公司下属子公司光明牧业拥有悠久的奶牛饲养历史，是国内最大的牧业综合性服务公司之一。

经过多年的发展，生鲜乳的理化指标、微生物菌落总数等关键质量指标远高于国家标准，并持续向好；生鲜乳体细胞含量不断下降并趋于稳定，优于欧美标准。旗下有4家牧场被评定为全国农垦标杆牧场；10家牧场通过 GAP(农业良好规范）认证；6家牧场通过 ISO9001质量管理体系认证；

2家牧场通过 SQF（食品质量安全认证）；2家牧场通过 GGAP(全球良好农业规范）认证体系认证。

2、拥有乳业生物科技国家重点实验室

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公司相关研发部门现有教授级高工11人，高级工程师39人，中级工程师38人，博士后3人，博士20人，硕士71人。

3、拥有多项发明专利技术

2022年上半年，公司相关研发部门申请国家专利13项，其中发明专利11项，实用新型专利

2项。授权国家发明专利23项，实用新型专利5项。授权国际专利1项。

4、拥有先进的乳品加工工艺、技术和设备

中国首创巴氏杀菌热处理酸奶，突破性实现酸奶产品常温储运，在增加产品多样性同时，解决不同地域不同场景冷链痛点，让消费者实现酸奶自由。陶瓷膜过滤除菌技术，双膜过滤低温巴氏杀菌工艺，降低能耗，减少碳排放，对环境更友好，保留更多鲜奶原生活性营养成分。蒸汽注入式瞬时杀菌工艺技术（INF），节能减排，保留产品更多活性营养成分的同时，提升产品品质，延长货架期。乳糖酶解技术生产的零乳糖产品，专利菌株（植物乳杆菌 ST-Ⅲ）的运用，细分不同消费人群的特殊需求，进一步提升产品功能个性化属性。

5、拥有国家驰名商标"光明"、"莫斯利安"等一系列较高知名度的品牌

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6、拥有丰富的市场和渠道经验

公司成立于1996年，有着数十年乳制品研发、生产、销售经验。公司产品及渠道遍布上海、华东、华中、华南、华北、西南、西北等地区。近年来，公司顺应消费需求，积极进行产品结构调整；结合大事件营销，推动品牌升级；狠抓渠道建设，夯实原有渠道同时积极开拓新兴渠道。

7、拥有先进的全程冷链保鲜系统

公司先后引入先进的 WMS仓库管理系统、TMS 运输管理系统、DPS电子标签拣货系统、GPS全

球定位系统及北斗卫星监控系统，对产品贮存、运输、交接等过程中的实时情况进行有效监控，确保全过程冷链管控的有效性。

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8、海外基地

公司在新西兰拥有优质、稳定、可靠的生产基地，其产品远销世界各地。

三、经营情况的讨论与分析

2022年上半年，疫情防控形势严峻复杂，短期内对乳制品消费和奶业生产带来影响，同时也

进一步提升了消费者对合理膳食、提高免疫力的关注度。乳制品在营养健康、提升免疫力方面的作用已成为消费者共识，乳制品消费也逐步呈现出高端化、功能化、多元化等特点。2022年新版《中国居民膳食指南》将乳制品的推荐摄入量从每人每天不少于300克，更加明确为每人每天

300~500克，建议人们多食用乳制品。长期来看，我国人均乳制品消费水平将继续提高，市场规

模也将进一步扩大。

2022年二季度，上海疫情较为严重，上海全市人民以及光明乳业都面临了常态化疫情防控以

来最严峻的考验。面对挑战，公司坚决贯彻“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”的总要求，统筹抓好常态化疫情防控、生产经营和民生保障三大任务。2022年上半年，公司营业总收入144.11亿元，同比上升1.03%；归属于上市公司股东的净利润2.81亿元，同比上升7.83%；净资产收益率3.58%，同比减少0.56个百分点。

2022年上半年，公司主要工作如下：

1、筑牢防疫保供防线，保障城市“奶瓶子”供应

面对上海复杂严峻疫情形势，公司勇担国有企业社会责任，全产业链上下齐心，同心战疫，全力以赴保障乳制品正常供应。牧场守护奶源，1400名牧场员工驻场工作，全面保障奶源生产安全；工厂守护生产，在沪三家工厂采取最高级别防疫举措，1445名工厂员工以厂为家，保障疫情期间上海每日乳制品总产量800多吨左右；物流守护运输，员工以物流基地为家，刷新24小时不停歇抗疫保供配送加速度，全力以赴为乳制品配送保驾护航；客服守护服务，客服中心员工驻守公司，全时段值守、全天候服务，采取“AB轮岗”工作模式，切实保障各项服务工作的平稳运行。

2、转换模式、整合资源，逆境经营展现“韧性”

面对疫情冲击，公司及时调整销售模式，第一时间通过社区团购渠道切入市场。光明随心订平台开通团购功能，实现线上一键开团，打通疫情防控“最后一公里”。疫情期间开通了冷饮，常温奶、奶粉和奶酪等公司旗下各品类乳制品的线上团购下单功能。4月-5月间，服务社区团购

4.6万次、售卖1300万份牛奶，用“坚守”打响市民健康营养的保卫战。此外，公司通过执行“稳价格，增库存，延伸产品线，重点项目精准发力”的策略，根据疫情恢复情况实时调整销售策略、加强分销，在优先完成保供任务的前提下，结合公司运力、工厂产能全力向前冲刺。同时凭借团购经验，逐步建立私域雏形，推动新品销售，为在后疫情期间开展多样化业务打下坚实基础。

3、加强华东地区奶源建设，夯实竞争基础

根据公司奶源规划总体要求，公司全资子公司光明牧业将在安徽省滁州市定远县投资建设定远牧场群项目，该项目设计规划存栏4.75万头奶牛，总投资约24.93亿元。该项目符合国家长三角区域一体化发展战略，有利于落实公司“十四五”奶源规划长三角地区布局，有利于优化供应链系统，完善全国新鲜战略布局，提升市场竞争力。定远牧场群项目建成后，将有效填补公司奶源缺口，提升奶源自给率和市场供应能力，可同时辐射光明乳业射阳、武汉、南京多地工厂日常生产所需，有效缩短原料奶产出加工的时间。

4、各品类产品创新迭代，满足消费者多样化需求

光明乳业坚定对品质与初心的坚守，不断创新。2022年上半年，各品类产品实现创新升级迭代。工艺升级：优倍浓醇升级前处理加工工艺，最大程度保留活性物质；口味升级：莫斯利安推出蓝莓酪酪风味及黄桃风味新品，满足消费者美味和健康的快乐；包装升级：如实推出双重蛋白畅享瓶，全面均衡营养；系列丰富：光明冷饮推出“一城一物”系列新品“一品咖啡”、嚼着吃的光明优倍鲜奶雪糕、“国潮养生”新概念的光明谷风系列雪糕等新品。

5、牧业夯实产业底板，聚焦发展创新布局上半年，公司完成对光明牧业及其下属子公司增资、募集资金置换等工作，宁夏中卫、安徽阜南、安徽淮北、哈川二期等牧场项目按期推进。光明牧业通过重点解决现场管理、设备、人员和技术问题，牛只健康水平显著提升，生鲜乳质量稳步提升，奶牛单产等多项指标达到历史最佳水平。同时，光明牧业通过稳步推进种植业务，推进饲料新品开发，提升托管牧场服务水平等工作，提升牧业版块综合实力。

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6、持续推进数字化转型项目，赋能高质量发展上半年，公司启动财务数字化项目，通过项目建设重构业务流程，提升数据质量，加强经营数据线上线下协同，赋能高质量发展。同时，公司于2月上线协同办公平台“数智光明”，方便员工“云”上办公。光明随心订 APP在 4月初开通团购功能后，不断进行功能升级，上线团购 2.0模式，增加了团长端和团员端功能，增加在线客服，物流配送信息等，极大改善了用户体验，进一步提高了团购的服务品质，“高效成团、支付清晰”的体验获得了广泛好评。

7、海外业务稳步复苏，盈利能力显著提高上半年，在全球大宗商品价格上涨的背景下，新莱特有效化解了原材料价格上涨和外部供应链不稳定等挑战，扩大产量与销量，妥善降低存货水平，优化和调整产品组合，持续提升生产和运营质量，经营业绩得到显著提升。上半年，新莱特实现营业收入37.49亿元，同比增长20.14%；

净利润1.28亿元，扭亏为盈。同时，新莱特持续加强与跨国客户的长期合作关系，坚持落实多元化发展战略要求，发展鲜奶和 UHT奶油，丰富自身产品组合，顺利推进植物基营养品项目建设。

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用√不适用

四、报告期内主要经营情况

(一)主营业务分析

1财务报表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入14410537793142640841921.03

营业成本11656851877114829241231.51

销售费用17557026361959711390-10.41

管理费用392101277402621391-2.61

财务费用725925954242908471.09

研发费用3251362443527200-25.3

经营活动产生的现金流量净额372344564-66644021不适用

投资活动产生的现金流量净额-658879438-698415931不适用

筹资活动产生的现金流量净额-367804515-473949512不适用

1、财务费用增加，主要是本报告期租赁负债利息支出增加。

2、经营活动产生的现金流量净额增加，主要是本报告期销售商品、提供劳务收到的现金增加。

2报告期内财务状况分析

（1）损益部分

单位：元币种：人民币金额增减比率项目增减额

本期数上年同期数（%）

财务费用72592595424290843016351171.09

投资收益-5268348-193836-5074512不适用

公允价值变动收益-112368-112368不适用

信用减值损失14385085-901282023397905不适用

资产减值损失-6111987-5299309046881103不适用

资产处置收益28203186045198-3224880-53.35

营业外支出299089231297332216935601130.54

所得税费用110058998639132384614576072.20

少数股东损益93148597-41318599134467196不适用

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归属母公司所有者的其他

-200268110-120645461-79622649不适用综合收益的税后净额

现金流量套期储备-90225609-45601521-44624088不适用

外币财务报表折算差额-110042501-75043940-34998561不适用归属于母公司所有者的综

81197181140373740-59176559-42.16

合收益总额归属于少数股东的综合收

-126470671-21677752690306855不适用益总额

注：变动的主要原因

1、财务费用增加，主要原因是本报告期租赁负债利息支出增加。

2、投资收益减少，主要原因是本报告期联营企业亏损增加。

3、公允价值变动收益减少，主要原因是本报告期持有股票市值减少。

4、信用减值损失减少，主要原因是本报告期其他应收款计提坏账准备转回。

5、资产减值损失减少，主要原因是本报告期计提的存货跌价准备减少。

6、资产处置收益减少，主要原因是本报告期固定资产处置利得减少。

7、营业外支出增加，主要原因是本报告期生产性生物资产淘汰损失增加。

8、所得税费用增加，主要原因是本报告期利润总额增加。

9、少数股东损益增加，主要原因是本报告期非全资子公司新西兰新莱特扭亏为盈。

10、归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额减少，主要原因是外币财务报表折算差额减少。

11、现金流量套期储备减少，主要原因是本报告期非全资子公司新西兰新莱特汇率变动导致现金

流量套期损益的有效部分减少。

12、外币财务报表折算差额减少，主要原因是本报告期汇率变动导致外币财务报表折算差异减少。

13、归属于母公司所有者的综合收益总额减少，主要原因是归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额减少。

14、归属于少数股东的综合收益总额增加，主要原因是少数股东损益增加。

(2)现金流量部分

单位：元币种：人民币金额增减比率项目增减额

本期数上年同期数（%）

经营活动产生的现金流量净额372344564-66644021438988585不适用

投资支付的现金24500000-24500000-100.00取得子公司及其他营业单位支付

53316324-53316324-100.00

的现金净额

吸收投资收到的现金49000000-49000000-100.00

分配股利、利润或偿付利息支付

53165813262741819-209576006-79.76

的现金

支付其他与筹资活动有关的现金56021200349417972107940360.33汇率变动对现金及现金等价物的

-5073725-3008354-2065371不适用影响

注：变动的主要原因

1、经营活动产生的现金流量净额增加，主要原因是本报告期销售商品、提供劳务收到的现金增加。

2、投资支付的现金减少，主要原因是本报告期股权投资减少。

3、取得子公司及其他营业单位支付的现金净额减少，主要原因是本报告期对外支付收购款减少。

4、吸收投资收到的现金减少，主要是上期收到江苏银宝控股集团有限公司对江苏光明银宝乳业有

限公司的增资款。

5、分配股利、利润或偿付利息支付的现金减少，主要原因是2021年度红利于2022年7月支付。

6、支付其他与筹资活动有关的现金增加，主要原因是本报告期租赁负债增加。

7、汇率变动对现金及现金等价物的影响增加，主要原因是本报告期汇率变动对新西兰新莱特现金流量影响增加。

12/1562022年半年度报告

3本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用√不适用

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

1.资产及负债状况

单位：元本期期末上年期末本期期末金数占总资数占总资额较上年期项目名称本期期末数上年期末数产的比例产的比例末变动比例

（%）（%）（%）交易性金融资产759414不适用

衍生金融资产16802470.01438003283.62

其他应收款301385370.13463509850.20-34.98

生产性生物资产16556785447.1011937177975.0938.70

其他非流动资产807005890.351968273750.84-59.00

衍生金融负债2499413451.07661436510.28277.88

应付票据100000000.04-100.00

应交税费3172009591.361704284550.7386.12

递延所得税负债1853630060.792656538631.13-30.22

1、交易性金融资产增加，主要原因是本期收到家得利超市破产重整偿付债权的股票。

2、衍生金融资产增加，主要原因是本期汇率变动导致以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产增加。

3、其他应收款减少，主要原因是本期往来款收回。

4、生产性生物资产增加，主要原因是新牧场购买牛只。

5、其他非流动资产减少，主要原因是本期预付设备款减少。

6、衍生金融负债增加，主要原因是本期新西兰新莱特现金流量套期变动导致衍生金融负债增加。

7、应付票据减少，主要原因是本期银行承兑汇票减少。

8、应交税费增加，主要原因是疫情原因延后缴纳税金。

9、递延所得税负债减少，主要原因是本报告期衍生金融工具公允价值变动确认的递延所得税负债减少。

2.境外资产情况

√适用□不适用

(1)资产规模

其中：境外资产685741（单位：万元币种：人民币），占总资产的比例为29%。

(2)境外资产占比较高的相关说明

√适用□不适用

单位:万元币种:人民币本报告期本报告期境外资产名称形成原因运营模式营业收入净利润

13/1562022年半年度报告

主要从事工业奶粉、

2010年，公司投资

新西兰新莱特婴儿奶粉、奶酪、液37494612816入股新西兰新莱特态奶生产和销售

3.截至报告期末主要资产受限情况

√适用□不适用

子公司用于取得银行借款所抵押的房屋建筑物、土地使用权、机器设备以及生产性生物资产。详见附注七（64）。

4.其他说明

□适用√不适用

(四)投资状况分析

1.对外股权投资总体分析

√适用□不适用

2022年，公司实现投资收益-5268348元，公允价值变动收益-112368元，计入其他综合

收益的现金流量套期储备-90225609元。

公司对联营企业投资情况详见重大的股权类投资表，各类金融资产情况详见以公允价值计量的金融资产表。

(1)重大的股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币在被投在被投资核算资单位单位表决被投资单位投资成本年初余额增减变动年末余额方法持股比权比例例（%）（%）上海源盛运权益

340000895226-1087477864793434

输合作公司法金华市海华权益乳业有限公14965000218220912384014242061052020法司浙江金申奶权益牛发展有限280000548457612324456078202828法公司天津市今日权益

健康乳业有4198920039006845-1079719379271263030法限公司四川新希望权益

营养制品有8885204---2525法限公司上海申杭纸权益业包装有限1946238254994719390127438484545法公司江苏银宝光权益

明牧业有限7350000060331256-6781041535502154949法公司

14/1562022年半年度报告

(2)重大的非股权投资

□适用√不适用

(3)以公允价值计量的金融资产

√适用□不适用

详见附注（七）2、附注（七）3、附注（七）12、附注（七）23。

(五)重大资产和股权出售

□适用√不适用

(六)主要控股参股公司分析

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币主要产业务性注册资资产规营业收营业利子公司全称品或服净资产净利润质本模入润务黑龙江省光明

生产、加乳品加松鹤乳品有限21810104054890334179446974702

工、销售工、销售责任公司北京光明健康乳品销

乳业销售有限销售5041851-722705598941194123售公司光明乳业（德生产、加乳品加

506128945137095095046384042

州）有限公司工、销售工、销售

光明牧业有限生产，畜外购、自

83061621652359270196193-2768-4009

公司牧业产鲜奶新西兰

新西兰新莱特生产、加乳品加万元6857413120013749461510212816

乳业有限公司工、销售工、销售

15918

青海小西牛生

生产、加乳品加物乳业股份有325760223419013667354004497

工、销售工、销售限公司

注：

1、北京光明健康乳业销售有限公司净利润比上年同期上升，主要原因是产品结构调整，费用下降。

2、光明牧业有限公司净利润比上年同期下降，主要原因是饲料成本上升，新建牧场租赁费用增加。

3、新西兰新莱特乳业有限公司净利润比上年同期上升，主要原因是毛利率上升。

(七)公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

五、其他披露事项

(一)可能面对的风险

√适用□不适用

1、行业风险未来，乳制品行业仍将面临竞争激烈、成本高位运行等经营风险。本公司将充分利用现有的资源和优势，不断拓展市场，扩大经营规模；同时，进一步加强成本管理、费用管控，增强企业的竞争能力。

2、牛只疾病和防疫的风险

15/1562022年半年度报告

牛只疫病在世界范围内常有发生，牛只疾病将会对乳制品行业和牧业带来风险。本公司历来十分重视牛只疾病的防疫工作，建立了以牛只饲料和牛只健康为中心的防病体系和危机处理系统，并将进一步加强相关技术研究，提高防范牛只疾病和防疫风险的能力。

3、财务风险

本公司属于快速消费品行业，对资产的流动性要求较高。但由于影响资产流动性的因素众多，不排除在公司今后的生产经营中出现资产流动性风险的可能。为了降低资产流动性可能带来的风险，公司将加快应收账款的回收速度和存货管理，并根据公司实际情况和市场行情，加强销售、减少库存、减少资金占用，提高资产的流动性。

4、食品安全风险乳制品的质量安全与消费者身体健康息息相关，食品安全是质量的底板，公司遵循“追求质量零缺陷”的质量理念，落实品质光明战略，将食品安全置于公司的战略高度，建立了覆盖全产业链的食品安全三级管理体系，强化源头管理、过程管理、应急管理和危机处置。全面对标、吸收、融合世界先进管理标准体系，持续完善以风险评估为基础的食品安全预防管理机制，在产品实现各个环节中识别出关键控制点，遵照合法合规、保障食品安全底线的原则，制定落实了相应的管控措施，定期开展管控措施有效性验证，确保食品安全。

5、生产安全风险

发展决不能以牺牲员工的生命和健康为代价，这必须作为一条不可逾越的红线。公司面对单位多、人员多、危险源多和安全管理不平衡问题，按照“管生产经营必须管安全”的要求，坚持“生命至上，安全发展”的理念，以安全标准化建设为抓手，推广千分制考核体系，全面推进安全文化建设；通过加大安全投入，对标先进，找差距补短板，提升安全管理基础；通过履行企业安全生产主体责任，落实全员安全生产责任制，做到安全投入到位、安全培训到位、基础管理到位、隐患排查治理到位、应急救援到位，确保安全。

6、环保风险近年来，环境保护作为一项企业应尽义务，对工厂、牧场的要求越来越高。环保出现任何问题，都可能对公司造成重大影响。公司根据国家、地方相关部门先后出台文件为标准，通过做好源头减排工作、加快环保设备设施的改造、加强人员思想教育、加强业务培训、加强对标学习、

加强与当地政府部门的沟通交流等措施，不断完善工厂排污、养殖场粪污处理和资源化利用等措施。在资源利用节约化、生产过程清洁化、产业链接循环化、废弃物处理资源化发展上做出垂范，确保环保安全。

(二)其他披露事项

□适用√不适用

第四节公司治理

一、股东大会情况简介决议刊登的指定决议刊登的披露会议届次召开日期会议决议网站的查询索引日期

所有提案皆审议通过，详见2022年6月29日《中国证券报》《上海证券报》

2021年度股东

2022年 6月 28日 www.sse.com.cn 2022年 6月 29日 《证券时报》及上海证券

大会交易所网站上的《2021年度股东大会决议公告》。

表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用√不适用

16/1562022年半年度报告

股东大会情况说明

□适用√不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用□不适用姓名担任的职务变动情形贲敏普通董事选举陆琦锴普通董事选举徐美华职工董事选举赵子夜独立董事选举高丽独立董事选举张宇桢监事会主席选举朱德贞独立董事离任刘向东独立董事离任李新建独立董事离任金建山监事会主席离任王赞副总经理离任

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

√适用□不适用

上述人员变动原因：2022年6月28日公司董事会、监事会、管理层换届。

三、利润分配或资本公积金转增预案

半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增否

每10股送红股数（股）不适用

每10股派息数(元)（含税）不适用

每10股转增数（股）不适用利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明不适用

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用√不适用

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用员工持股计划情况

□适用√不适用其他激励措施

□适用√不适用

17/1562022年半年度报告

第五节环境与社会责任

一、环境信息情况

(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

√适用□不适用

1.排污信息

√适用□不适用

2022年上半年企业单位环境信息表（重点排污单位）

执行标准值主要排放浓度（单排放量核定的排放（单位：水超标排放口数量单位名称 污染 排放方式 位：水 mg/L、 (单位： 总量(单位：

3 mg/L、气 情况 和分布情况物 气 mg/m ） 3 吨） 吨）mg/m ）

COD 连续排放 47.58 500 无 41.724 340.29废水排放口1

光明乳业股份 NH3-N 连续排放 7.46 45 无 6.647 17.5717个，废气排放有限公司华东口5个，位于中心工厂 SO2 间歇排放 3 10 无 0.0006 2.166 厂区内。

NOX 间歇排放 35 50 无 0.894 9.91

COD 连续排放 50.6 450 无 5.06 153.125废水排放口1

NH3-N 连续排放 6.66 35 无 0.629 48.6光明乳业（德个，废气排放州）有限公司口3个，位于SO2 连续排放 未检出 50 无 / 未要求 厂区内。

NOX 连续排放 24.8 100 无 2.84 未要求

COD 连续排放 43 500 无 7.895 75.03废水排放口1

NH3-N 连续排放 0.574 45 无 0.105 7.22

武汉光明乳品个，废气排放有限公司口5个，位于SO2 连续排放 未检出 50 无 / 未要求 厂区内。

NOX 连续排放 31 150 无 0.354 未要求

COD 连续排放 30-200 500 无 2.170 2.170废水排放口1

NH3-N 连续排放 8-38 45 无 1.989 1.989

北京光明健能个，废气排放乳业有限公司口2个，位于SO2 连续排放 3 10 无 0.086 0.086 厂区内。

NOX 连续排放 24-26 30 无 0.531 0.531

COD 连续排放 28 500 无 3.17

NH3-N 连续排放 7.16 45 无 0.812 简化管理，废水排放口1

成都光明乳业个，废气排放未要求总

有限公司口3个，位于SO2 连续排放 3 10 无 0.009 量 厂区内。

NOX 连续排放 16 30 无 1.44

18/1562022年半年度报告

执行标准值主要排放浓度（单排放量核定的排放（单位：水超标排放口数量单位名称 污染 排放方式 位：水 mg/L、 (单位： 总量(单位：

3 mg/L、气 情况 和分布情况物 气 mg/m ） 3 吨） 吨）mg/m ）

COD 连续排放 17 300 无 1.048 未要求废水排放口1

黑龙江省光明 NH3-N 连续排放 0.54 25 无 0.136 未要求个，废气排放松鹤乳品有限口2个，位于责任公司 SO2 连续排放 130.34 300 无 1.632 44.2厂区内。

NOX 连续排放 58.35 300 无 0.748 73.818

COD 连续排放 46 500 无 7.9废水排放口1

NH3-N 连续排放 17.6 45 无 0.001 筒化管理，南京光明乳品个，废气排放未要求总

有限公司口5个，位于SO2 连续排放 4 50 无 0.380 量。 厂区内。

NOX 连续排放 28 50 无 0.390

COD 连续排放 20.5 500 无 4.33 13.57废水排放口1

NH3-N 连续排放 0.16 45 无 0.034 0.270

上海乳品四厂个，废气排放有限公司口1个，位于SO2 厂区内。

外购蒸汽，无排放。

NOX

COD 连续排放 30 500 无 9.393废水排放口1

NH3-N 连续排放 3.75 45 无 1.264 筒化管理，天津光明梦得个废气排放未要求总乳品有限公司口6个位于

SO2 连续排放 0 20 无 0.000 量。

厂区内。

NOX 连续排放 21 50 无 1.490

COD 连续排放 56 150 无 3.9废水排放口1

NH3-N 连续排放 0.164 25 无 0.230 筒化管理，郑州光明乳业个，废气排放未要求总

有限公司口2个，位于SO2 连续排放 6 10 无 0.348 量。 厂区内。

NOX 连续排放 23 30 无 1.13光明牧业有限公司下辖牧场被政府相关环保部门列入重点排污单位。位于金山的光明牧业有限公司（金山种奶牛场）主要污染物为 COD、NH3-N、TP、TN、SS、硫化物，场内无排放口，通过城市纳管达标排放，无超标排放；其余牧场场内无排放口，粪污经干湿分离后，固体部分用作牛床垫料的原料，液体部分经厌氧处理后还田，进行资源化利用。

2.防治污染设施的建设和运行情况

√适用□不适用

19/1562022年半年度报告

上述工厂、牧场防治污染设施都严格遵循环保三同时原则，即与主体工程同时设计，同时施工，同时投入使用，且运行正常。同时，上述工厂、牧场都针对其实际经营情况，并根据当地环保部门的要求，制定了相应的自我监测方案和监测计划，对主要污染物的排放进行自主监控。

3.建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用□不适用

公司在建工厂、牧场等项目都已获政府环保部门认可的环评报告。

4.突发环境事件应急预案

√适用□不适用

公司建立了环保风险应急机制，制定了《突发环境污染事件应急预案》，每年更新、备案，与环保部门保持一致；根据事件分级分类标准分级启动和实施，注重污染预防和应急处置设施的日常管理，确保事件发生时能够迅速、有序、高效地进行应急处置。

5.环境自行监测方案

√适用□不适用

上述工厂、牧场都针对其实际经营情况，并根据当地环保部门的要求，制定了相应的自我监测方案和监测计划，对主要污染物的排放进行自主监控。

6.报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

□适用√不适用

7.其他应当公开的环境信息

□适用√不适用

(二)重点排污单位之外的公司环保情况说明

√适用□不适用

1.因环境问题受到行政处罚的情况

□适用√不适用

2.参照重点排污单位披露其他环境信息

√适用□不适用

2022年上半年企业单位环境信息表（非重点排污单位）

排放浓度执行标准值主要排放量（单位：水（单位：水超标核定的排放总排放口数量单位名称污染排放方式(单位：

mg/L、气 mg/L、气 情况 量(单位：吨） 和分布情况物33吨）mg/m ） mg/m ）

COD 连续排放 73 500 无 7.14 14.05废水排放口1

NH3-N 连续排放 25.8 45 无 2.52上海永安乳个废气排放

品有限公司筒化管理，未要口1个，位于SO2 连续排放 6 10 无 0.0819求总量。厂区内。

NOX 连续排放 20 50 无 0.273

湖南光明乳简化管理，未要废水排放口1COD 连续排放 15 500 无 0.854

品有限公司求总量。个，废气排放

20/1562022年半年度报告

排放浓度执行标准值主要排放量（单位：水（单位：水超标核定的排放总排放口数量单位名称污染排放方式(单位：

mg/L、气 mg/L、气 情况 量(单位：吨） 和分布情况物33吨）mg/m ） mg/m ）口5个，位于NH3-N 连续排放 0.167 45 无 0.0095厂区内。

SO2 连续排放 未检出 50 无 0

NOX 连续排放 20 30 无 0.1055

COD 连续排放 252.00 500 无 30.31

筒化管理，未要求总量。废水及污水NH3-N 连续排放 21.00 45 无 2.52广州光明乳废气排放口

品有限公司各1个，位于SO2 厂区内。

外购蒸汽，无排放。

NOX

COD 连续排放 24.36 300 无 1.257废水排放口1

NH3-N 连续排放 0.166 25 无 0.004光明乳业（泾简化管理，未要个，废气排放阳）有限公司求总量口2个，位于SO2 连续排放 1.5 20 无 0.006 厂区内。

NOX 连续排放 29 80 无 0.111

COD 连续排放 148 500 无 54.02 未要求

上海益民食 NH3-N 连续排放 1.19 45 无 0.434 未要求 废水排放口 1

品一厂有限个，位于厂区公司 SO2 内。

外购蒸汽，无排放。

NOX

COD 连续排放 35 500 无 7.59

简化管理，未要求总量。

江苏光明银 NH3-N 连续排放 1 45 无 0.217 废水排放口 1

宝乳业有限个，位于厂区公司 SO2 内。

外购蒸汽，无排放。

NOX

COD 连续排放 40.6 500 无 4.1901 29.2废水排放口1

青海小西牛 NH3-N 连续排放 0.35 45 无 0.05192 5.47个，废气排放生物乳业股口2个，位于份有限公司 SO2 连续排放 4 100 无 0.6

简化管理，未要厂区内。

求总量

NOX 连续排放 18.71 400 无 2.808

3.未披露其他环境信息的原因

□适用√不适用

21/1562022年半年度报告

(三)报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用√不适用

(四)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

□适用√不适用

(五)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

√适用□不适用

光明乳业积极推进绿色低碳转型。在报告期内，节能技改投入736.8万元，环保投入908.7万元。

1）报告期内实现光伏发电238万千瓦小时，相当于减少能耗193.9吨标煤。

2）通过节能改造，减少能耗794.7吨标煤。

3）工厂持续推进节水改造，节约用水27284吨；牧业实施智能喷淋工艺，节约用水12000吨。

二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

√适用□不适用多年来，公司全资子公司光明牧业积极贯彻“创新、协调、绿色、开放、共享”理念，加快自身转型升级的同时，紧密结合主营业务优势，大力响应奶牛集约化养殖号召，深入黑龙江、新疆、河北、山东、安徽和宁夏等国内主要奶牛发展地区，利用企业优势资源帮助当地奶农提升技术、提高效率、减少成本，提高他们的抗风险能力和市场竞争能力，并不断探索新型奶农培训模式，加快当地农业产业化发展，促进农业产业结构调整。光明牧业还在广东、福建、安徽、江苏、山东、河北、天津等省市，积极推行 TSCP（培训、服务、改变、提升）培训计划，开展高质量全株玉米青贮制作、奶牛防暑降温等免费现场技术服务。2022年上半年，为当地农户开展农机作业服务，对外收割4895亩，完成裹包作业12165包。2022年截止6月30日，种植优质青贮玉米、大麦、苜蓿、燕麦13.29万亩，饲料收购签订量约5.06万吨，有效带动了农业转型升级，增加了农户的收入。

22/1562022年半年度报告

第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用□不适用如未能及时履行应如未能及时履行承诺承诺是否有履行是否及时严承诺背景承诺方承诺时间及期限说明未完成履行的应说明下一步计类型内容期限格履行具体原因划光明食品集公司非公开发行事其他注1是是不适用不适用团项实施期间公司全体董公司非公开发行事

其他事、全体高级注2是是不适用不适用项实施期间管理人员光明食品集公司非公开发行事其他注3是是不适用不适用与再融资团项实施期间相关的承公司非公开发行事其他光明乳业注4是是不适用不适用诺项实施期间本次发行项下认购光明食品集的股票于本次发行股份限售注5是是不适用不适用团结束之日起的十八个月解决同业竞光明食品集2021年6月后长期注6否是不适用不适用争团有效与股权激自2014年9月26励相关的股份限售沈小燕注7否是不适用不适用日起长期有效承诺注1：1）依照相关法律、法规及公司章程的有关规定行使股东权利，不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益。2）自本承诺出具后，若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时，本公司承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。3）作为填补回报措施相关责任主体之一，本公司将切实履行公司制定的有关填补回报的相关措施以及对此作出的任何有关填补回报措施的承诺，若违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，本公司愿意依法承担对上市公司或者投资者的补偿责任。

23/1562022年半年度报告注2：1）本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益。2）本人承诺对职务消费行为进行约束。3）本人承诺不动用公司资产从事与履行职责无关的投资、消费活动。4）本人承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。5）如公司未来实施股权激励方案，本人承诺股权激励方案的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。6）自本承诺出具日至公司本次非公开发行实施完毕前，如中国证券监督管理委员会、上海证券交易所等证券监管机构就填补回报措施及其承诺作出另行规定或提出其他要求，且上述承诺不能满足该等规定的，本人承诺届时将按照最新规定出具补充承诺。7）本人承诺切实履行上市公司制定的有关填补回报措施以及对此作出的任何有关填补回报措施的承诺，若违反该等承诺并给上市公司或者投资者造成损失的，本人愿意依法承担对上市公司或者投资者的补偿责任。

注3：1）本公司保证用于认购光明乳业本次非公开发行股票的资金全部来源于自有资金或自筹资金不存在分级收益等结构化安排亦未采用杠杆或其他结构化的方式进行融资资金来源合法合规。不存在任何争议及潜在纠纷也不存在因资金来源问题可能导致本公司认购的上市公司股票存在任何权属争议的情形。2）本公司保证用于认购光明乳业本次非公开发行股票的资金不存在通过代持、信托持股、委托持股等方式出资的情况亦不存在其他任何导致代持、信托持股、委托持股的协议安排。3）本公司不存在接受光明乳业或其利益相关方提供的财务资助、补偿、承诺收益的情形。

注4：1）本公司不存在向发行对象作出保底保收益或变相保底保收益承诺的情形。2）不存在直接或通过利益相关方向参与认购的投资者提供财务资助或补偿的情形。

注5：1）在本次发行项下认购的股票于本次发行结束之日起的十八（18）个月内不得转让。按照相关法律法规和中国证监会、上海证券交易所的相关规定，按照发行人要求就本次非公开发行股票中认购的股份出具相关锁定承诺，并办理相关股份锁定事宜。2）如果中国证监会、上海证券交易所等监管机构对于上述限售期安排有不同意见，同意按照中国证监会及/或上海证券交易所等监管机构对上述限售期安排进行修订并予执行。3）基于本次非公开发行所取得的股份因公司分配股票股利、资本公积转增股本等情形所衍生取得的股份亦应遵守上述股份锁定安排。

注6：1）截至本承诺出具日，本公司及本公司控制的企业在主营业务方面不存在经营与光明乳业及其子公司主营业务构成竞争的业务的情况。2）在本公司直接或间接持有上市公司控股股权期间，本公司及本公司控制的企业在主营业务方面不会从事对上市公司及其子公司主营业务构成或可能构成竞争的业务活动，且不会侵害上市公司及其子公司的合法权益。3）如本公司及其控制的企业在将来与上市公司及其子公司在主营业务方面发生同业竞争或与上市公司发生实质利益冲突，本公司将放弃或将促使其控制的企业放弃可能发生同业竞争的业务机会，或采取其他适当措施以消除可能发生的同业竞争。

4）本公司承诺以上关于本公司及本公司控制的企业的信息及声明是真实、准确和完整的，不存在虚假记载、误导性陈述和重大遗漏。本承诺不可撤销。

如若违反本承诺，本公司将承担一切法律责任。

注7：1）限制性股票解锁后，继续按照法律法规，监管机构的规章和规定，以及激励计划与授予协议的规定或约定，合法处置已解锁的限制性股票。2）在本人担任公司董事、高级管理人员（总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监）期间，以及辞任上述职务之日起6个月内不出售本人持有的本公司股票（包括以获售限制性股票以外的方式取得的本公司股票）。

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用√不适用

三、违规担保情况

□适用√不适用

24/1562022年半年度报告

四、半年报审计情况

□适用√不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用√不适用

六、破产重整相关事项

□适用√不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项√本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用√不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用√不适用

十、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、重大关联交易情况表

单位：元币种：人民币占同类交易关联交关联交易内关联交易定价原关联交易方关联交易金额金额的比例易类型容则

(%)光明食品集团及商品购根据董事会决议

糖采购5976887683.02其下属公司买按协议价执行光明食品集团及商品购包装材料采根据董事会决议

949482327.04

其下属公司买购按协议价执行光明食品集团及商品购畜牧产品采根据董事会决议

298448251.83

其下属公司买购按协议价执行光明食品集团及商品购其他产品采根据董事会决议

940867680.73

其下属公司买购按协议价执行光明食品集团及商品销根据董事会决议

乳制品销售1150353890.81其下属公司售按协议价执行

25/1562022年半年度报告

房屋建筑物/光明食品集团及根据董事会决议

租赁土地/设备租2266258424.8其下属公司按协议价执行用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

√适用□不适用

1.存款业务

√适用□不适用

单位：元币种：人民币每日本期发生额关联关联存款利最高期初余额本期合计存入金本期合计取出金期末余额方关系率范围存款额额

26/1562022年半年度报告

限额光明

0.35%

食品同一（活期）集团不适

控制至3.5%122046729726530076985259835659801766978302财务用

人（三年有限

定期）公司

合计///122046729726530076985259835659801766978302

2.贷款业务

√适用□不适用

单位：亿元币种：人民币本期发生额贷款利期末余关联方关联关系贷款额度期初余额本期合计本期合计率范围额贷款金额还款金额五年期光明食品集

LPR 减

团财务有限同一控制人1.51.51.5

60个基

公司点

合计///1.51.5

3.授信业务或其他金融业务

√适用□不适用

单位：亿元币种：人民币关联方关联关系业务类型总额实际发生额光明食品集团

同一控制人授信业务201.5财务有限公司

4.其他说明

√适用□不适用

2022年6月30日，本公司银行存款余额中有1766978302元人民币存放于光明财务公司。

2022年上半年，本公司存放于光明财务公司款项利息收入为10611520元人民币。

2021年8月，光明财务公司向光明银宝乳业发放并购贷款1.5亿元人民币（银团贷款，贷款总额2.25亿元人民币，其中光明财务公司承贷份额1.5亿元人民币），由本公司及江苏银宝控股集团有限公司按照持股比例提供担保。2022年上半年，光明银宝乳业向光明财务公司的借款共发生利息费用3071250元人民币。

(六)其他重大关联交易

□适用√不适用

(七)其他

□适用√不适用

十一、重大合同及其履行情况

1托管、承包、租赁事项

□适用√不适用

27/1562022年半年度报告

2报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保方担保是担保发生担保物是否为与上市被担保担保担保担保类主债务否已经担保是担保逾反担保关联担保方担保金额日期(协议（如关联方公司的方起始日到期日型情况履行完否逾期期金额情况关系签署日)有）担保关系毕光明乳江苏银业股份公司本宝光明连带责联营公

784000002021.8.112021.8.112029.8.11无否否-有是

有限公部牧业有任保证司司限公司光明乳江苏银业股份公司本宝光明连带责联营公

98000002021.8.262021.8.262025.7.27无否否-有是

有限公部牧业有任担保司司限公司

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 88200000公司对子公司的担保情况报告期内对子公司担保发生额合计

报告期末对子公司担保余额合计（B） 119750000

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 207950000

担保总额占公司净资产的比例(%)2.62

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） -

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） -

担保总额超过净资产50%部分的金额（E） -

28/1562022年半年度报告

上述三项担保金额合计（C+D+E） -未到期担保可能承担连带清偿责任说明无担保情况说明无

29/1562022年半年度报告

3其他重大合同

□适用√不适用

十二、其他重大事项的说明

√适用□不适用2022年3月7日，公司召开第六届董事会六十五次会议，会议审议通过《关于使用募集资金实施募投项目的议案》（详见2022年3月8日，刊登于《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》及上海证券交易所网站上的相关公告）。2022年4月18日，公司召开第六届董事会第六十七次会议，会议审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》（详见2022年4月19日，刊登于《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》及上海证券交易所网站上的相关公告）。

2022年3月25日公司召开第六届董事会第六十六次会议，会议审议通过《关于修改公司章程的议案》《关于换届选举公司普通董事的议案》《关于换届选举公司独立董事的议案》《关于提请股东大会授权董事会设立专门委员会的议案》等议案。2022年6月28日，公司召开2021年度股东大会，会议审议通过《关于修改公司章程的提案》《关于换届选举公司普通董事的提案》《关于换届选举公司独立董事的提案》《关于提请股东大会授权董事会设立专门委员会的提案》等提案（详见2022年3月29日、6月29日，刊登于《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》及上海证券交易所网站上的相关公告）。

2022年6月7日公司召开第六届董事会第六十九次会议，会议审议通过《关于光明牧业投资新建定远牧场群项目的议案》（详见2022年6月8日，刊登于《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》及上海证券交易所网站上的相关公告）。

第七节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后比例发行送公积金转比例数量其他小计数量

(%)新股股股(%)

一、有限售条件股份15433885411.20-74409824-74409824799290305.80

1、国家持股

2、国有法人持股891285136.47-9384983-9384983797435305.78

30/1562022年半年度报告

3、其他内资持股620154534.50-61829953-618299531855000.01

其中：境内非国有法人持股578363434.20-57836343-57836343

境内自然人持股41791100.30-3993610-39936101855000.01

4、外资持股31948880.23-3194888-3194888

其中：境外法人持股31948880.23-3194888-3194888境外自然人持股

二、无限售条件流通股份122430200988.807440982474409824129871183394.20

1、人民币普通股122430200988.807440982474409824129871183394.20

2、境内上市的外资股

3、境外上市的外资股

4、其他

三、股份总数1378640863100.00--1378640863100.00

2、股份变动情况说明

√适用□不适用

本次解除限售股东共18名，解除限售股份共计74409824股。本次非公开发行限售股上市流通后，公司非开发行限售股尚有光明食品（集团）有限公司的79743530股未解禁。本次限售股上市流通日期为2022年06月20日，本次限售股上市流通数量为74409824股。

31/1562022年半年度报告3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用√不适用

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二)限售股份变动情况

√适用□不适用

单位：股报告期解除报告期增加报告期末限解除限售股东名称期初限售股数限售原因限售股数限售股数售股数日期非公开发光明食品（集行股票锁2023年6

79743530--79743530

团）有限公司定18个月20日月济宁惠圣产业非公开发

2022年6

投资合伙企业1118210811182108--行股票锁月20日（有限合伙）定6个月海南农垦基金管理有限公司

－海南农垦农非公开发

2022年6

业二期私募股95846649584664--行股票锁月20日权投资基金合定6个月伙企业（有限合伙）非公开发

2022年6

林伟亮39936103993610--行股票锁月20日定6个月非公开发浙商证券股份2022年6

39936103993610--行股票锁

有限公司月20日定6个月上海君和立成投资管理中心（有限合伙）－非公开发

2022年6

上海申创股权39936103993610--行股票锁月20日投资基金合伙定6个月

企业（有限合伙）上海君和立成投资管理中心（有限合伙）－非公开发

2022年6

上海申创浦江39936103993610--行股票锁月20日股权投资基金定6个月合伙企业（有限合伙）非公开发山东惠瀚产业2022年6

39936103993610--行股票锁

发展有限公司月20日定6个月

JPMORGANCH 3194888 3194888 - - 非公开发 2022 年 6

32/1562022年半年度报告

ASEBANKNA 行股票锁 月 20 日

TIONALASSO 定 6 个月

CIATION

国联安基金－中国太平洋人寿保险股份有

限公司－分红非公开发

险－国联安基2022年6

31948883194888--行股票锁

金中国太平洋月20日定6个月人寿股票相对收益型（保额分红）单一资产管理计划江苏省农垦投非公开发

2022年6

资管理有限公29952072995207--行股票锁月20日司定6个月南京新港美达创业投资管理

有限公司－江非公开发

2022年6

苏疌泉现代农29952072995207--行股票锁月20日业发展产业投定6个月资基金（有限合伙）上海君和立成投资管理中心（有限合伙）－非公开发

2022年6

上海申创新动29242072924207--行股票锁月20日力股权投资基定6个月金合伙企业（有限合伙）

诺德基金－华泰证券股份有非公开发

限公司－诺德2022年6

26357832635783--行股票锁

基金浦江218号月20日定6个月单一资产管理计划非公开发国信证券股份2022年6

23961662396166--行股票锁

有限公司月20日定6个月中国工商银行股份有限公司非公开发

－华夏磐利一2022年6

23961662396166--行股票锁

年定期开放混月20日定6个月合型证券投资基金

汇安基金－中

信银行－汇安非公开发

2022年6

基金中信理财23961662396166--行股票锁月20日睿赢1号集合资定6个月产管理计划

33/1562022年半年度报告

非公开发湖南源山冷链2022年6

23961662396166--行股票锁

物流有限公司月20日定6个月华泰证券资管

－物产中大集团投资有限公非公开发

2022年6

司－华泰资管23961662396166--行股票锁月20日君泽定增汇金1定6个月号单一资产管理计划

诺德基金－华金证券股份有非公开发

限公司－诺德2022年6

798722798722--行股票锁

基金浦江133号月20日定6个月单一资产管理计划

诺德基金－纯达定增精选七号私募证券投非公开发

2022年6

资基金－诺德798722798722--行股票锁月20日基金纯达定增定6个月精选7号单一资产管理计划

华夏基金－光

大银行－华夏非公开发

2022年6

基金阳光增盈559105559105--行股票锁月20日稳健3号集合资定6个月产管理计划

诺德基金－中国银河证券股非公开发

份有限公司－2022年6

399361399361--行股票锁

诺德基金浦江月20日定6个月

107号单一资产

管理计划

诺德基金－国泰君安证券股非公开发

份有限公司－2022年6

399361399361--行股票锁

诺德基金浦江月20日定6个月

188号单一资产

管理计划

诺德基金－长城证券股份有非公开发

限公司－诺德2022年6

239617239617--行股票锁

基金浦江108号月20日定6个月单一资产管理计划

诺德基金－浪非公开发石扬帆3号私募2022年6

159744159744--行股票锁

证券投资基金月20日定6个月

－诺德基金浦

34/1562022年半年度报告

江209号单一资产管理计划

诺德基金－北京亦庄创源股权投资合伙企非公开发

2022年6业（有限合伙）159744159744--行股票锁月20日

－诺德基金浦定6个月江193号单一资产管理计划

诺德基金－浪石量化进取1号私募证券投资非公开发

2022年6

基金－诺德基119808119808--行股票锁月20日金浦江207号单定6个月一资产管理计划

诺德基金－上海爱建信托有非公开发

限责任公司－2022年6

7987279872--行股票锁

诺德基金浦江月20日定6个月

44号单一资产

管理计划

诺德基金－岳海共赢五号私非公开发募证券投资基2022年6

3993639936--行股票锁

金－诺德基金月20日定6个月浦江293号单一资产管理计划

A 股限制性股票激已可以解

王荫榆167100--167100励计划除限售（首期）

A 股限制性股票激已可以解

刘明刚18400--18400励计划除限售

（二期）

合计15433885474409824-79929030//

二、股东情况

(一)股东总数：

截至报告期末普通股股东总数(户)88932

截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）不适用

(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股前十名股东持股情况

股东名称报告期内增期末持股数比例持有有限售质押、标记或冻结情况股东

35/1562022年半年度报告（全称）减量(%)条件股份数性质股份状态数量量光明食品国有（集团）有-71186059651.6379743530无-法人限公司香港中央

结算有限-4924009183618781.33-未知未知公司全国社保

基金四一2340000149400001.08-未知未知三组合济宁惠圣产业投资

合伙企业-111821080.81-未知未知

（有限合伙）海南农垦基金管理有限公司

－海南农垦农业二

-95846640.70-未知未知期私募股权投资基金合伙企

业（有限合伙）中国工商银行股份有限公司

－银华鑫

322990058481500.42-未知未知

盛灵活配置混合型证券投资基金（LOF）中国建设银行股份有限公司

－银华鑫

77447056378970.41-未知未知

锐灵活配置混合型证券投资基金（LOF）

36/1562022年半年度报告

中国工商银行股份有限公司

－中证上

海国企交-14710053324210.39-未知未知易型开放式指数证券投资基金中国工商

银行－国联安德盛

39520043952000.32-未知未知

小盘精选证券投资基金北京奥福

投资集团-40181000.29-未知未知有限公司前十名无限售条件股东持股情况持有无限售条件流通股份种类及数量股东名称股的数量种类数量

光明食品（集团）

632117066人民币普通股632117066

有限公司香港中央结算有

18361878人民币普通股18361878

限公司全国社保基金四

14940000人民币普通股14940000

一三组合济宁惠圣产业投资合伙企业（有11182108人民币普通股11182108限合伙）海南农垦基金管

理有限公司－海南农垦农业二期

9584664人民币普通股9584664

私募股权投资基金合伙企业（有限合伙）中国工商银行股

份有限公司－银华鑫盛灵活配置5848150人民币普通股5848150混合型证券投资基金（LOF）中国建设银行股

份有限公司－银华鑫锐灵活配置5637897人民币普通股5637897混合型证券投资基金（LOF）

37/1562022年半年度报告

中国工商银行股

份有限公司－中证上海国企交易5332421人民币普通股5332421型开放式指数证券投资基金

中国工商银行－国联安德盛小盘

4395200人民币普通股4395200

精选证券投资基金北京奥福投资集

4018100人民币普通股4018100

团有限公司前十名股东中回不适用购专户情况说明上述股东委托表

决权、受托表决不适用

权、放弃表决权的说明上述股东关联关系或一致行动的不适用说明表决权恢复的优先股股东及持股不适用数量的说明

上海益民食品一厂（集团）有限公司为光明食品（集团）有限公司一致行动人。上海益民食品一厂（集团）有限公司截止2022年6月30日持有公司股份数为1350724股，两者合计持有公司股份713211320股，占本公司总股本的51.73%。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

√适用□不适用

单位：股有限售条件股份可上市交易情况序有限售条件股东持有的有限售条新增可上市交限售条件号名称件股份数量可上市交易时间易股份数量非公开发行

光明食品（集团）

1797435302023年6月20日79743530股票锁定18

有限公司个月

A 股限制性

2王荫榆167100-股票激励计划（首期）

A 股限制性

3刘明刚18400-股票激励计

划（二期）上述股东关联关系或不适用一致行动的说明

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东

□适用√不适用

38/1562022年半年度报告

三、董事、监事和高级管理人员情况

(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用√不适用其它情况说明

□适用√不适用

(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

(三)其他说明

□适用√不适用

四、控股股东或实际控制人变更情况

□适用√不适用

第八节优先股相关情况

□适用√不适用

第九节债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

□适用√不适用

二、可转换公司债券情况

□适用√不适用

39/1562022年半年度报告

第十节财务报告

一、审计报告

□适用√不适用

二、财务报表合并资产负债表

2022年6月30日

编制单位：光明乳业股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注期末余额期初余额

流动资产：

货币资金（七）125467002273206113341

交易性金融资产（七）2759414

衍生金融资产（七）31680247438003

应收账款（七）422246547261914279778

预付款项（七）5489558219554716875

其他应收款（七）63013853746350985

存货（七）731197751493114510306

持有待售资产（七）81814815018148150

其他流动资产（七）9343305486323734360流动资产合计87747201559178291798

非流动资产：

长期股权投资（七）10124821593130089941

其他权益工具投资（七）1122094812229083

其他非流动金融资产（七）122278557421885512

固定资产（七）1381875987298066604311

在建工程（七）1413932145971439872482

生产性生物资产（七）1516556785441193717797

使用权资产（七）1616222434101672486949

无形资产（七）17523140351571200868

商誉（七）18786480863827125614

长期待摊费用（七）191739092721241033

递延所得税资产（七）20134316359128828263

其他非流动资产（七）2180700589196827375非流动资产合计1455058101714272109228资产总计2332530117223450401026

流动负债：

短期借款（七）22508496010712580089

衍生金融负债（七）2324994134566143651

应付票据（七）2410000000

应付账款（七）2528287519693304709933

合同负债（七）269281132281024911739

应付职工薪酬（七）27381921180475732399

应交税费（七）28317200959170428455

其他应付款（七）2930640881652540421691

其中：应付股利2314185323141853

40/1562022年半年度报告

一年内到期的非流动负债（七）30300046965269306053

其他流动负债（七）3184971537114906982流动负债合计86635313588689140992

非流动负债：

长期借款（七）32819645187910004118

应付债券（七）33748331949774898188

租赁负债（七）3414543368801440196651

长期应付款（七）352674240426742844

预计负债（七）361061773210870427

递延收益（七）36506193382482072609

递延所得税负债（七）20185363006265653863

其他非流动负债（七）38617990635498919144非流动负债合计43692211754409357844负债合计1303275253313098498836

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）（七）3913786408631378640863

资本公积（七）4029223744182919324832

减：库存股（七）41193200193200

其他综合收益（七）42-419258543-218990433

盈余公积（七）43677183645677183645

未分配利润（七）4433861589223104693631归属于母公司所有者权益

79449061057860659338（或股东权益）合计少数股东权益23476425342491242852所有者权益（或股东权

1029254863910351902190

益）合计负债和所有者权益（或

2332530117223450401026股东权益）总计

公司负责人：黄黎明主管会计工作负责人：刘瑞兵会计机构负责人：华志勇母公司资产负债表

2022年6月30日

编制单位：光明乳业股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注期末余额期初余额

流动资产：

货币资金5021284972195870229交易性金融资产衍生金融资产

应收账款（十七）131526540302481411183预付款项271792668109501148

其他应收款（十七）221816401642300279759

其中：应收股利100739491存货547852202311948103持有待售资产1814815018148150其他流动资产79877493510637流动资产合计66822034607420669209

41/1562022年半年度报告

非流动资产：

长期股权投资十七（3）69135176985553097165其他权益工具投资其他非流动金融资产2188551221885512固定资产672172320704139378在建工程5464720946468967生产性生物资产使用权资产2137801131626332无形资产107813071109778324商誉长期待摊费用递延所得税资产112853260111772055其他非流动资产非流动资产合计79042670816578767733资产总计1458647054113999436942

流动负债：

短期借款衍生金融负债1261809112618091应付票据应付账款25601535152052869914合同负债300629655484997202应付职工薪酬169760994213743513应交税费1956351158509736其他应付款31464432132974902075一年内到期的非流动负债788309119837340其他流动负债2877602349033656流动负债合计62458280935866511527

非流动负债：

长期借款60000006000000应付债券租赁负债1546371910195198长期应付款193200193200预计负债递延收益450339384446892629递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计471996303463281027负债合计67178243966329792554

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）13786408631378640863资本公积33428816413342881641

减：库存股193200193200其他综合收益盈余公积677183645677183645未分配利润24701331962271131439所有者权益（或股东权

78686461457669644388

益）合计负债和所有者权益（或1458647054113999436942

42/1562022年半年度报告股东权益）总计

公司负责人：黄黎明主管会计工作负责人：刘瑞兵会计机构负责人：华志勇合并利润表

2022年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2022年半年度2021年半年度

一、营业总收入（七）451441053779314264084192

其中：营业收入1441053779314264084192

二、营业总成本1395935509013976001180

其中：营业成本（七）451165685187711482924123

税金及附加（七）464959308144787992

销售费用（七）4717557026361959711390

管理费用（七）48392101277402621391

研发费用（七）493251362443527200

财务费用（七）507259259542429084

加：其他收益（七）512791713228727470

投资收益（损失以“－”号填列）（七）52-5268348-193836

其中：对联营企业和合营企业的投

-5268348-193836资收益

公允价值变动收益（损失以“－”（七）52

-112368号填列）

信用减值损失（损失以“-”号填（七）54

14385085-9012820

列）

资产减值损失（损失以“-”号填（七）55

-6111987-52993090

列）

资产处置收益（损失以“－”号填（七）56

28203186045198

列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列）484812535260655934

加：营业外收入（七）572976927435931228

减：营业外支出（七）582990892312973322

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）484672886283613840

减：所得税费用（七）5911005899863913238

五、净利润（净亏损以“－”号填列）374613888219700602

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”

374613888219700602号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏

281465291261019201损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”号

93148597-41318599

填列）

六、其他综合收益的税后净额（七）60-419887378-296104388

（一）归属母公司所有者的其他综合收

-200268110-120645461益的税后净额

1.不能重分类进损益的其他综合收

43/1562022年半年度报告

益

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2.将重分类进损益的其他综合收益-200268110-120645461

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备-90225609-45601521

（6）外币财务报表折算差额-110042501-75043940

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益

-219619268-175458927的税后净额

七、综合收益总额-45273490-76403786

（一）归属于母公司所有者的综合收益

81197181140373740

总额

（二）归属于少数股东的综合收益总额-126470671-216777526

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)0.200.21

（二）稀释每股收益(元/股)0.200.21

公司负责人：黄黎明主管会计工作负责人：刘瑞兵会计机构负责人：华志勇母公司利润表

2022年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2022年半年度2021年半年度

一、营业收入（十七）460531886606803689548

减：营业成本（十七）451695797195775444061税金及附加1677724818583154销售费用604493138753662420管理费用146500337170550942研发费用2591813029443954

财务费用-10847490-6664928

加：其他收益19114147193050

投资收益（损失以“－”号填列）（十七）5103014758341122073

其中：对联营企业和合营企业的投

22752671770455

资收益公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填-474655-5157796

列）资产减值损失（损失以“-”号填-5107620

列）资产处置收益（损失以“－”号填

44/1562022年半年度报告

列）

二、营业利润（亏损以“－”号填列）205219095400719652

加：营业外收入14586701966999

减：营业外支出3304180398721

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）203373585402287930

减：所得税费用43718286032455

四、净利润（净亏损以“－”号填列）199001757396255475

（一）持续经营净利润（净亏损以

199001757396255475“－”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合

收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收

益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收

益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额199001757396255475

公司负责人：黄黎明主管会计工作负责人：刘瑞兵会计机构负责人：华志勇合并现金流量表

2022年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2022年半年度2021年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金1633124645115603052164收到的税费返还207905901227286050

收到其他与经营活动有关的现金（七）61（1）9643100380483439经营活动现金流入小计1663558335515910821653

购买商品、接受劳务支付的现金1250655720912218168833支付给职工及为职工支付的现金17386299611555875811支付的各项税费452886029523461252

支付其他与经营活动有关的现金（七）61（2）15651655921679959778经营活动现金流出小计1626323879115977465674

经营活动产生的现金流量净额372344564-66644021

二、投资活动产生的现金流量：

45/1562022年半年度报告

收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长

7350791359718905

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计7350791359718905

购建固定资产、无形资产和其他长

732387351680318512

期资产支付的现金投资支付的现金24500000取得子公司及其他营业单位支付的

53316324

现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计732387351758134836

投资活动产生的现金流量净额-658879438-698415931

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金49000000

其中：子公司吸收少数股东投资收

49000000

到的现金取得借款收到的现金574176853621415175收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计574176853670415175偿还债务支付的现金832794355846681071

分配股利、利润或偿付利息支付的

53165813262741819

现金

其中：子公司支付给少数股东的股

81160008116000

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金（七）61（6）5602120034941797筹资活动现金流出小计9419813681144364687

筹资活动产生的现金流量净额-367804515-473949512

四、汇率变动对现金及现金等价物的

-5073725-3008354影响

五、现金及现金等价物净增加额-659413114-1242017818

加：期初现金及现金等价物余额32061133412961051717

六、期末现金及现金等价物余额25467002271719033899

公司负责人：黄黎明主管会计工作负责人：刘瑞兵会计机构负责人：华志勇母公司现金流量表

2022年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2022年半年度2021年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金64637109807246720385收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金1138735524480520166经营活动现金流入小计76024465047727240551

购买商品、接受劳务支付的现金62132445326687082433

46/1562022年半年度报告

支付给职工及为职工支付的现金429243485461665974支付的各项税费182966692179788118支付其他与经营活动有关的现金1072887829808591052经营活动现金流出小计78983425388137127577

经营活动产生的现金流量净额-295896034-409887026

二、投资活动产生的现金流量：

取得投资收益收到的现金218745251

处置固定资产、无形资产和其他长

25662265736

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计25662219010987

购建固定资产、无形资产和其他长

315100637666967

期资产支付的现金投资支付的现金135457350051000000取得子公司及其他营业单位支付的

357176710000000

现金净额投资活动现金流出小计138965533068666967

投资活动产生的现金流量净额-1389629668150344020

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金500000000

分配股利、利润或偿付利息支付的

198326979

现金支付其他与筹资活动有关的现金821603012852853筹资活动现金流出小计8216030711179832

筹资活动产生的现金流量净额-8216030-711179832

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-1693741732-970722838

加：期初现金及现金等价物余额21958702291386928285

六、期末现金及现金等价物余额502128497416205447

公司负责人：黄黎明主管会计工作负责人：刘瑞兵会计机构负责人：华志勇

47/1562022年半年度报告

合并所有者权益变动表

2022年1—6月

单位：元币种：人民币

2022年半年度

归属于母公司所有者权益项目少数股东权益所有者权益合计

实收资本(或股

资本公积减：库存股其他综合收益盈余公积未分配利润小计

本)

一、上年期末余额13786408632919324832193200-21899043367718364531046936317860659338249124285210351902190

加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他

二、本年期初余额13786408632919324832193200-21899043367718364531046936317860659338249124285210351902190三、本期增减变动金额（减少

3049586-20026811028146529184246767-143600318-59353551以“－”号填列）

（一）综合收益总额-20026811028146529181197181-126470671-45273490

（二）所有者投入和减少资本30495863049586-5891047-2841461

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资

本

3．股份支付计入所有者权益的

284893284893445413730306

金额

4．其他27646932764693-6336460-3571767

（三）利润分配-11238600-11238600

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配-11238600-11238600

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留

存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

48/1562022年半年度报告

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额13786408632922374418193200-41925854367718364533861589227944906105234764253410292548639

2021年半年度

归属于母公司所有者权益项目少数股东权益所有者权益合计

实收资本(或股减：库存资本公积其他综合收益盈余公积未分配利润小计

本)股

一、上年期末余额12244875091706112354193200-510785116193199612796971755629561986826361766948931796562

加：会计政策变更-28444879-28444879-6385135-34830014前期差错更正同一控制下企业合并其他

二、本年期初余额12244875091706112354193200-510785116193199612768526876626717498926297915598896966548三、本期增减变动金额（减少以-53173386-12064546165101200-108717647-179042651-287760298“－”号填列）

（一）综合收益总额-120645461261019201140373740-216777526-76403786

（二）所有者投入和减少资本-53173386-5317338649223476-3949910

1．所有者投入的普通股4900000049000000

2．其他权益工具持有者投入资

本

3．股份支付计入所有者权益的

128811128811201388330199

金额

4．其他-53302197-5330219722088-53280109

（三）利润分配-195918001-195918001-11488601-207406602

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配-195918001-195918001-11488601-207406602

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留

49/1562022年半年度报告

存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额12244875091652938968193200-1717239726193199612833628076615845734224507489088609206250

公司负责人：黄黎明主管会计工作负责人：刘瑞兵会计机构负责人：华志勇母公司所有者权益变动表

2022年1—6月

单位：元币种：人民币

2022年半年度

项目实收资本(或股

资本公积减：库存股其他综合收益盈余公积未分配利润所有者权益合计

本)

一、上年期末余额1378640863334288164119320067718364522711314397669644388

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额1378640863334288164119320067718364522711314397669644388三、本期增减变动金额（减少以

199001757199001757“－”号填列）

（一）综合收益总额199001757199001757

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

50/1562022年半年度报告

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收

益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额1378640863334288164119320067718364524701331967868646145

2021年半年度

项目实收资本(或股

资本公积减：库存股其他综合收益盈余公积未分配利润所有者权益合计

本)

一、上年期末余额1224487509157756250619320061224375518831550645297255634

加：会计政策变更-527091-527091前期差错更正其他

二、本年期初余额1224487509157756250619320061224375518826279735296728543三、本期增减变动金额（减少以

200337474200337474“－”号填列）

（一）综合收益总额396255475396255475

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配-195918001-195918001

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配-195918001-195918001

3．其他

（四）所有者权益内部结转

51/1562022年半年度报告

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收

益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额1224487509157756250619320061224375520829654475497066017

公司负责人：黄黎明主管会计工作负责人：刘瑞兵会计机构负责人：华志勇

52/1562022年半年度报告

三、公司基本情况

1.公司概况

√适用□不适用

光明乳业股份有限公司(以下简称“本公司”)是于1996年10月发起设立的股份有限公司，注册地为中华人民共和国上海市，总部地址为中华人民共和国上海市。光明食品集团为本公司的母公司，本公司的最终控制方为上海市国有资产监督管理委员会。本公司于2002年8月28日在上海证券交易所挂牌上市交易。于2022年6月30日，本公司的总股本为1378640863元，每股面值1元。

本公司及子公司(以下合称“本集团”)主要经营生产、开发及销售乳制品业务和畜牧业业务。

本财务报表由本公司董事会于2022年8月26日批准报出。

2.合并财务报表范围

√适用□不适用

本年度合并财务报表范围详细情况参见附注(九)“在其他主体中的权益”。

四、财务报表的编制基础

1.编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2.持续经营

□适用√不适用

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用□不适用

本集团根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项的预期信用损失的计量(附注五(9))、存货的计价方法(附注五(10))、固定资产折旧、无形资产和使用权资产摊销(附

注五(13)、(18)、(17))、生产性生物资产的摊销(附注五(16))、开发支出资本化的判断标准(附

注五(18))、长期资产减值(附注五(19))、收入的确认和计量(附注五(26))。

本集团在确定重要的会计政策时所运用的关键判断、重要会计估计及其关键假设详见附注五(32)

1.遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2.会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

53/1562022年半年度报告

3.营业周期

√适用□不适用营业周期是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司的营业周期小于12个月，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4.记账本位币

本公司记账本位币为人民币。本公司下属子公司根据其经营所处的主要经济环境确定其记账本位币。公司之境外子公司的记账本位币包括美元、新西兰元及以色列谢克尔。本财务报表以人民币列示。

5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用

5.1同一控制下的企业合并

本集团支付的合并对价及取得的净资产均按账面价值计量，如被合并方是最终控制方以前年度从

第三方收购来的，则以被合并方的资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础。本集团取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积(股本溢价)；资本公积(股本溢价)不足以冲减的，调整留存收益。

为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

5.2非同一控制下的企业合并

本集团发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本包括业绩承诺的或有对价，合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6.合并财务报表的编制方法

√适用□不适用

编制合并财务报表时，合并范围包括本公司及全部子公司。

从取得子公司的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于同一控制下企业合并取得的子公司，自其与本公司同受最终控制方控制之日起纳入本公司合并范围，并将其在合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权

54/1562022年半年度报告

益、当期净损益及综合收益中不归属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益、少数股东损

益及归属于少数股东的综合收益总额在合并财务报表中股东权益、净利润及综合收益总额项下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额冲减少数股东权益。本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销归属于母公司股东的净利润；子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按本公司对该子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。

如果以本集团为会计主体与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从本集团的角度对该交易予以调整。

7.现金及现金等价物的确定标准

现金及现金等价物是指库存现金，可随时用于支付的存款，以及持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

8.外币业务和外币报表折算

√适用□不适用

8.1外币交易

外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币入账。

于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为记账本位币。为购建符合借款费用资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额在资本化期间内予以资本化；

其他汇兑差额直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。

8.2外币财务报表的折算

境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，计入其他综合收益。

境外经营的现金流量项目，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。

9.金融工具

√适用□不适用

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本集团成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。

9.1金融资产

9.1.1分类和计量

55/1562022年半年度报告

本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：(1)以摊余成本计量的金融资产；(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。

因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本集团按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

债务工具

本集团持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下三种方式进行计量：

（1）以摊余成本计量：

本集团管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融资产主要包括货币资金、应收账款和其他应收款等。本集团将自资产负债表日起一年内(含一年)到期的债权投资和长期应收款，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在一年内(含一年)的债权投资列示为其他流动资产。

（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益：

本集团管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。

此类金融资产主要包括应收款项融资、其他债权投资等。本集团自资产负债表日起一年内(含一年)到期的其他债权投资，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在一年内(含一年)的其他债权投资列示为其他流动资产。

（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益：

本集团将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益。在初始确认时，本集团为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产，其余列示为交易性金融资产。

权益工具

56/1562022年半年度报告

本集团将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具投资按照公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产；自资产负债表日起预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产。

此外，本集团将部分非交易性权益工具投资于初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列示为其他权益工具投资。该类金融资产的相关股利收入计入当期损益。

9.1.2减值

本集团对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具

投资和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。

本集团考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

于每个资产负债表日，本集团对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本集团按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

本集团对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的应收账款，无论是否存在重大融资成分，本集团均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收账款，单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收账款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本集团依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据和计提方法如下：

组合一境内客户组合二境外客户组合三押金和保证金组合四其他

对于划分为组合的应收账款，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。除此以外的应收

57/1562022年半年度报告

款项融资和划分为组合的其他应收款，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

本集团将计提或转回的损失准备计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，本集团在将减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。

9.1.3终止确认

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

其他权益工具投资终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额，计入留存收益；其余金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额，计入当期损益。

9.2金融负债

金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

本集团的金融负债主要为以摊余成本计量的金融负债，包括应付账款、其他应付款、借款及应付债券等。该类金融负债按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法进行后续计量。期限在一年以下(含一年)的，列示为流动负债；期限在一年以上但自资产负债表日起一年内(含一年)到期的，列示为一年内到期的非流动负债；其余列示为非流动负债。

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，本集团终止确认该金融负债或义务已解除的部分。

终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。

9.3金融工具的公允价值确定

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用评估方法确定其公允价值。在估值时，本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的评估方法，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。

10.存货

√适用□不适用

10.1分类

存货包括原材料、消耗性生物资产和库存商品等，按成本与可变现净值孰低计量。

58/1562022年半年度报告

10.2发出存货的计价方法

存货发出时的成本按加权平均法核算，库存商品成本包括原材料、直接人工以及在正常生产能力下按系统的方法分配的制造费用。

10.3存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中，以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。

10.4本集团的存货盘存制度采用永续盘存制

10.5低值易耗品和包装物的摊销方法

周转材料包括低值易耗品和包装物等，低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。

11.持有待售资产

√适用□不适用

同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：(一)根据类似交易中出售此类资产或

处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；(二)本集团已与其他方签订具有法律约束力的出售协议且已取得相关批准，预计出售将在一年内完成。

符合持有待售条件的非流动资产(不包括金融资产、以公允价值计量的投资性房地产以及递延所得

税资产)，以账面价值与公允价值减去出售费用后的净额孰低计量，公允价值减去出售费用后的净额低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。

被划分为持有待售的非流动资产和处置组中的资产和负债，分类为流动资产和流动负债，并在资产负债表中单独列示。

终止经营为满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被处置或划归为持有待售类别：(一)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；(二)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；

(三)该组成部分是专为转售而取得的子公司。

因本集团无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且有充分证据表明本集团仍然承诺出售非流动资产或处置组的，本集团继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：

(一)买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，本集团针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；

(二)因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，本集团在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。

59/1562022年半年度报告

利润表中列示的终止经营净利润包括其经营损益和处置损益。

12.长期股权投资

√适用□不适用

长期股权投资包括：本公司对子公司的长期股权投资；本集团对联营企业的长期股权投资。

子公司为本公司能够对其实施控制的被投资单位。联营企业为本集团能够对其财务和经营决策具有重大影响的被投资单位。

对子公司的投资，在公司财务报表中按照成本法确定的金额列示，在编制合并财务报表时按权益法调整后进行合并；对联营企业投资采用权益法核算。

12.1投资成本确定

同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为投资成本；非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。

对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值确认为初始投资成本。

12.2后续计量及损益确认方法

采用成本法核算的长期股权投资，按照初始投资成本计量，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，以初始投资成本作为长期股权投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，并相应调增长期股权投资成本。

采用权益法核算的长期股权投资，本集团按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但本集团负有承担额外损失义务且符合预计负债确认条件的，继续确认预计将承担的损失金额。被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本集团应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本集团与被投资单位之间未实现的内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分，予以抵销，在此基础上确认投资损益。本集团与被投资单位发生的内部交易损失，其中属于资产减值损失的部分，相应的未实现损失不予抵销。

12.3确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据

60/1562022年半年度报告

控制是指拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。

重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

12.4长期股权投资减值

对子公司、联营企业的长期股权投资，当其可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注五(19))。

13.固定资产

(1).确认条件

√适用□不适用

固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输工具、电子设备和器具及家具等。

固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。购置或新建的固定资产按取得时的成本进行初始计量。公司制改建时国有股股东投入的固定资产，按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。

固定资产的购建与政府补助相关的，按该固定资产购买价值扣减政府补助后的金额作为入账价值。

与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。

(2).折旧方法固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。

固定资产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率列示如下：

√适用□不适用折旧年限类别折旧方法残值率年折旧率

（年）

房屋及建筑物年限平均法10-503%至10%1.8%至9.7%

机器设备年限平均法3-333%至10%2.7%至32.3%

运输工具年限平均法5-103%至10%9.0%至19.4%

电子设备、器具及家具年限平均法2-203%至10%4.5%至48.5%

对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。

61/1562022年半年度报告

当固定资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注五(19))。

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

□适用√不适用

(4).固定资产的处置

当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或损毁的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

14.在建工程

√适用□不适用

在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注五(19))。

15.借款费用

√适用□不适用本集团发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之资产的购

建的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。

对于为购建符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的利息费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定专门借款借款费用的资本化金额。

对于为购建符合资本化条件的资产而占用的一般借款，按照累计资产支出超过专门借款部分的资本支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均实际利率计算确定一般借款借款费用的资本化金额。实际利率为将借款在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量折现为该借款初始确认金额所使用的利率。

16.生物资产

√适用□不适用

16.1消耗性生物资产

消耗性生物资产是指为出售而持有的、或在将来收获为农产品的生物资产，包括肉牛等。消耗性生物资产按照成本进行初始计量。外购生物资产的成本包括购买价款、保险费以及可直接归属于购买该资产的其他支出。

62/1562022年半年度报告

自行繁殖或养殖的消耗性生物资产的成本，为该资产在出售前发生的可直接归属于该资产的必要支出，包括饲料费、人工费和应分摊的间接费用。

消耗性生物资产在出售时，采用个别计价法按账面价值结转成本。

资产负债表日，消耗性生物资产按照成本与可变现净值孰低计量，并采用与确认存货跌价准备一致的方法计算确认消耗性生物资产的跌价准备。如果减值的影响因素已经消失的，减记的金额将予以恢复，并在原已计提的跌价准备金额内转回，转回金额计入当期损益。

16.2生产性生物资产

生产性生物资产是指为产出农产品、提供劳务或出租等目的而持有的生物资产，包括产畜和幼畜等。生产性生物资产按照成本进行初始计量。自行繁殖的生产性生物资产的成本，为该资产在达到预定生产经营目的前发生的饲料费、人工费和应分摊的间接费等可直接归属于该资产的必要支出。

生产性生物资产在达到预定生产经营目的后采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。产畜的类别、使用寿命、预计净残值率和年折旧率列示如下：

类别预计使用寿命预计净残值年折旧率

母牛40-60月15%至25%15%至25.5%

种公牛60-72月4%至5%15.8%至19.2%上述生产性生物资产的使用寿命和预计净残值系根据历史经验确定。

本集团至少于年度终了对生产性生物资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。

生产性生物资产出售、盘亏、死亡或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

16.3减值

企业至少应当于每年年度终了对消耗性生物资产和生产性生物资产进行检查，有确凿证据表明由于遭受自然灾害、病虫害、动物疫病侵袭或市场需求变化等原因，使消耗性生物资产的可变现净值或生产性生物资产的可收回金额低于其账面价值的，应当按照可变现净值或可收回金额低于账面价值的差额，计提生物资产跌价准备或减值准备，并确认为当期损失(附注五(19))。

消耗性生物资产减值的影响因素已经消失的，减记金额应当予以恢复，并在原已计提的跌价准备金额内转回，计入当期损益。生产性生物资产减值准备一经计提，不得转回。

17.使用权资产

√适用□不适用

63/1562022年半年度报告

详见29.租赁

18.无形资产

(1).计价方法、使用寿命、减值测试

√适用□不适用

无形资产包括土地使用权、专利权、非专利技术和收购产生的商标权等，以成本计量。

（1）土地使用权

土地使用权按使用年限30-50年平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分配的，全部作为固定资产。

（2）专利权专利权按预计可使用年限10年平均摊销。

（3）非专利技术

非专利权按预计可使用年限2-10年平均摊销。

（4）商标权

使用寿命有限的商标权按法律规定的有效年10-3年平均摊销。使用寿命不确定的商标权不摊销。

（5）定期复核使用寿命和摊销方法对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。

使用寿命不确定的无形资产不应摊销。企业应当在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，应当估计其使用寿命。

（6）无形资产减值

当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注五(19))。

(2).内部研究开发支出会计政策

√适用□不适用

内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，被分为研究阶段支出和开发阶段支出。

为研究生产工艺而进行的有计划的调查、评价和选择阶段的支出为研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；大规模生产之前，针对生产工艺最终应用的相关设计、测试阶段的支出为开发阶段

64/1562022年半年度报告的支出，同时满足下列条件的，予以资本化：

*生产工艺的开发已经技术团队进行充分论证；

*管理层已批准生产工艺开发的预算；

*前期市场调研的研究分析说明生产工艺所生产的产品具有市场推广能力；

*有足够的技术和资金支持，以进行生产工艺的开发活动及后续的大规模生产；以及*生产工艺开发的支出能够可靠地归集。

不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。

19.长期资产减值

√适用□不适用

固定资产、在建工程、使用权资产、生产性生物资产、使用寿命有限的无形资产及对子公司、联

营企业的长期股权投资等于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试；尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入资产减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

20.长期待摊费用

√适用□不适用

长期待摊费用包括使用权资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的、分摊期限在一

年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。

21.合同负债

合同负债的确认方法

√适用□不适用详见26收入

65/1562022年半年度报告

22.职工薪酬

职工薪酬是本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿，包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利等。

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用□不适用

短期薪酬包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费、

住房公积金、工会和教育经费、短期带薪缺勤等。本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。设定提存计划是本集团向独立的基金缴存固定费用后，不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划是除设定提存计划以外的离职后福利计划。于报告期内，本集团的离职后福利主要是为员工缴纳的基本养老保险和失业保险，均属于设定提存计划。

基本养老保险本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本集团以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。

职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本集团在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿，在本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

□适用√不适用

23.租赁负债

√适用□不适用

详见29.租赁

24.预计负债

√适用□不适用

66/1562022年半年度报告

本集团的预计负债为租赁厂房装修复原义务。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的

增加金额，确认为利息费用。

于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。

预期在资产负债表日起一年内需支付的预计负债，列报为流动负债。

25.股份支付

√适用□不适用股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。本集团实施的股票期权计划及限制性股票计划作为以权益结算的股份支付进行核算。

以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入当期损益，相应增加资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内每个资产负债表日，本集团根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，并以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入当期损益。

对于最终未能达到可行权条件的股份支付，本集团不确认成本或费用，除非该可行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。

本集团修改股份支付计划条款时，如果修改增加了所授予权益工具的公允价值，本集团根据修改前后的权益工具在修改日公允价值之间的差额相应确认取得服务的增加。如果本集团按照有利于职工的方式修改可行权条件，本集团按照修改后的可行权条件核算；如果本集团以不利于职工的方式修改可行权条件，核算时不予以考虑，除非本集团取消了部分或全部已授予的权益工具。如果本集团取消了所授予的权益工具，则于取消日作为加速行权处理，将原本应在剩余等待期内确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。

如果本集团需要按事先约定的回购价格回购未解锁而失效或作废的限制性股票，本集团按照限制性股票的数量以及相应的回购价格确认负债及库存股。

26.收入

(1).收入确认和计量所采用的会计政策

√适用□不适用

本集团在客户取得相关商品或服务的控制权时，按预期有权收取的对价金额确认收入。

26.1向经销商、商超等销售

67/1562022年半年度报告

本集团生产产品并销售予各地经销商、商超等客户。本集团将产品按照合同规定运至约定交货地点，在经销商、商超等客户验收且双方签署货物交接单后确认收入。本集团对经销商等客户采用预收的模式，对商超等客户采用赊销的模式，与行业惯例一致，不存在重大融资成分。

本集团向经销商、商超等客户提供基于销售数量的销售返利，本集团根据历史经验，按照期望值法确定返利金额，按照合同对价扣除预计返利金额后的净额确认收入。

26.2随心订零售

本集团生产的产品以随心订线上平台零售(以下简称“随心订”)的方式直接销售给顾客，并于该产品运至约定交货地点时确认收入。

本集团实施奖励积分计划，随心订顾客因购买产品而获得的奖励积分，可在未来24个月内购买产品时抵减购买价款。本集团根据销售产品和奖励积分各自单独售价的相对比例，将销售取得的货款在产品销售收入与奖励积分之间进行分配，与奖励积分相关的部分先确认为合同负债，待顾客兑换奖励积分或奖励积分失效时，结转计入收入。

26.3提供物流劳务

本集团对外提供物流劳务，根据已完成劳务的进度在一段时间内确认收入，其中，已完成劳务的进度按照已发生的成本占预计总成本的比例确定。于资产负债表日，本集团对已完成劳务的进度进行重新估计，以使其能够反映履约情况的变化。

本集团按照已完成劳务的进度确认收入时，对于本集团已经取得无条件收款权的部分，确认为应收账款。

合同成本包括合同履约成本和合同取得成本。本集团为提供物流劳务而发生的成本，确认为合同履约成本，并在确认收入时，按照已完成劳务的进度结转计入主营业务成本。

27.政府补助

√适用□不适用

政府补助为本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括税费返还、财政补贴等。

政府补助在本集团能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。

与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

本集团将与资产相关的政府补助冲减相关资产的账面价值。

68/1562022年半年度报告

对于其他与收益相关的政府补助，若用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，冲减相关成本；若用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接冲减相关成本。

本集团对同类政府补助采用相同的列报方式。

与日常活动相关的政府补助纳入营业利润，与日常活动无关的政府补助计入营业外收支。

28.递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的

初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。

对与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本集团能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。

同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：

*递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本集团内同一纳税主体征收的所得税相关；

*本集团内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利。

29.租赁

(1).经营租赁的会计处理方法

□适用√不适用

(2).融资租赁的会计处理方法

□适用√不适用

(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。

69/1562022年半年度报告

本集团作为承租人

本集团于租赁期开始日确认使用权资产，并按尚未支付的租赁付款额的现值确认租赁负债。租赁付款额包括固定付款额，以及在合理确定将行使购买选择权或终止租赁选择权的情况下需支付的款项等。按销售额的一定比例确定的可变租金不纳入租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。

本集团将自资产负债表日起一年内(含一年)支付的租赁负债，列示为一年内到期的非流动负债。

本集团的使用权资产包括租入的房屋及建筑物、机器设备及运输工具等。使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括租赁负债的初始计量金额、租赁期开始日或之前已支付的租赁付款额、初始直接费用等，并扣除已收到的租赁激励。本集团能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；若无法合理确定租赁期届满时是否能够取得租赁资产所有权，则在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。当可收回金额低于使用权资产的账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额。

对于租赁期不超过12个月的短期租赁和单项资产全新时价值较低的低价值资产租赁，本集团选择不确认使用权资产和租赁负债，将相关租金支出在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。

租赁发生变更且同时符合下列条件时，本集团将其作为一项单独租赁进行会计处理：(1)该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；(2)增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

当租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理时，除新冠肺炎疫情直接引发的合同变更采用简化方法外，本集团在租赁变更生效日重新确定租赁期，并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，重新计量租赁负债。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本集团相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本集团相应调整使用权资产的账面价值。

30.其他重要的会计政策和会计估计

√适用□不适用

30.1衍生金融工具和套期工具

本集团持有或发行的衍生金融工具主要用于管理风险敞口。衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行确认，并以其公允价值进行后续计量。当公允价值为正数时，作为资产反映；当公允价值为负数时，作为负债反映。

衍生金融工具公允价值变动的确认方式取决于该项衍生金融工具是否被指定为套期工具并符合套

期工具的要求，以及此种情况下被套期项目的性质。未指定为套期工具及不符合套期工具要求的衍生金融工具，包括以特定利率和汇率风险提供套期保值为目的、但不符合套期会计要求的衍生金融工具，其公允价值的变动计入利润表的“公允价值变动收益”。

本集团于套期开始时为套期工具与被套期项目之间的关系、风险管理目标和进行各类套期交易时的策略准备了正式书面文件。本集团还于套期开始及以后期间书面评估了套期业务中使用的衍生

70/1562022年半年度报告

金融工具在抵销被套期项目的公允价值变动或现金流量变动方面是否高度有效。这些标准在该套期被确认为适用套期会计前予以满足。

30.1.1现金流量套期

现金流量套期为对现金流量变动风险进行的套期。该类现金流量变动源于与已确认资产或负债(如可变利率债务的全部或部分未来利息偿付额)、很可能发生的预期交易有关的某类特定风险，最终对利润表产生影响。

对于被指定为套期工具并符合现金流量套期要求的套期工具，其公允价值变动中属于有效套期的部分，计入其他综合收益。属于无效套期的部分计入当期利润表。

原已计入其他综合收益中的累计利得或损失，当在被套期项目影响利润表的相同期间转出并计入当期利润表。

当套期工具已到期、被出售，或不再被指定为套期，或者套期关系不再符合套期会计的要求时，原已计入其他综合收益中的套期工具的累计利得或损失暂不转出，直至预期交易实际发生时才被重分类至当期利润表。如果预期交易预计不会发生，则原已计入其他综合收益中的累计利得或损失应转出，计入当期利润表。

31.重要会计政策和会计估计的变更

(1).重要会计政策变更

□适用√不适用

(2).重要会计估计变更

□适用√不适用

32.其他

√适用□不适用

32.1重要会计估计和判断

本集团根据历史经验和其他因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键判断进行持续的评价。

32.1.采用会计政策的关键判断

(1)金融资产的分类本集团在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流量特征的分析等。

本集团在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的业务模式，考虑的因素包括评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式、以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。

71/1562022年半年度报告

本集团在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时，存在以下主要判断：本金是否可能因提前还款等原因导致在存续期内的时间分布或者金额发生变动；利息是否仅包括货币

时间价值、信用风险、其他基本借贷风险以及成本和利润的对价。例如，提前偿付的金额是否仅反映了尚未支付的本金及以未偿付本金为基础的利息，以及因提前终止合同而支付的合理补偿。

(2)信用风险显著增加和已发生信用减值的判断

本集团判断信用风险显著增加的主要标准为逾期天数超过30日，或者以下一个或多个指标发生显著变化：债务人所处的经营环境、内外部信用评级、实际或预期经营成果的显著变化、担保物价值或担保方信用评级的显著下降从而将影响违约概率等。

本集团判断已发生信用减值的主要标准为逾期天数超过90日(即，已发生违约)，或者符合以下一个或多个条件：债务人发生重大财务困难，进行其他债务重组或很可能破产等。

(3)收入确认的时点

本集团向经销商、商超等客户销售产品时，按照合同规定将产品交付客户指定的承运人，或运至约定交货地点，由客户确认接收。此后，经销商、商超等客户拥有销售产品并且有自主定价的权利，并且承担该产品价格波动或毁损的风险。本集团认为，经销商、商超等客户在确认接收后取得了产品的控制权。因此，本集团在双方确认接收的时点确认产品的销售收入。

本集团通过随心订线上平台直接向顾客销售产品时，按照合同规定将产品运至约定交货地点。此后，随心订零售客户承担该产品价格波动或毁损的风险。本集团认为，随心订零售客户在产品运至约定交货地点后取得了产品的控制权。因此，本集团在产品运至约定交货地点的时点确认产品的销售收入。

对于随心订的奖励积分计划，在顾客兑换奖励积分或奖励积分失效时，结转计入收入。

32.1.2重要会计估计及其关键假设

下列重要会计估计及关键假设存在会导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整的重

要风险：

(1)预期信用损失的计量

本集团通过违约风险敞口和预期信用损失率计算预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时，本集团使用内部历史信用损失经验等数据，并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。

(2)商誉减值准备的会计估计

72/1562022年半年度报告

本集团每年对商誉进行减值测试。包含商誉的资产组或资产组组合的可收回金额为资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间的较高者，其计算需要采用会计估计(附七(17))。

如果管理层对资产组或资产组组合未来现金流量计算中采用的增长率进行修订，修订后的增长率低于目前采用的增长率，本集团需对商誉增加计提减值准备。

如果管理层对资产组或资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修订后的毛利率低于目前采用的毛利率，本集团需对商誉增加计提减值准备。

如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折现率高于目前采用的折现率，本集团需对商誉增加计提减值准备。

如果实际增长率和毛利率高于或实际税前折现率低于管理层的估计，本集团不能转回原已计提的商誉减值损失。

(3)固定资产的使用寿命和预计净残值本集团至少于每年年度终了对固定资产的使用寿命和预计净残值进行复核。对使用寿命和预计净残值的估计是根据对类似性质和功能的固定资产的实际可使用年限和残值的历史经验为基础，并可能因技术革新的原因发生重大改变。当固定资产预计使用寿命和预计净残值与先前估计不同时，本集团将作会计估计变更进行调整。

(4)生物资产的使用寿命和预计净残值本集团至少于每年年度终了对生物资产的使用寿命和预计净残值进行复核。对使用寿命和预计净残值的估计是根据对类似性质和功能的生物资产的实际可使用年限和残值的历史经验为基础，并可能因技术革新的原因发生重大改变。当生物资产预计使用寿命和预计净残值与先前估计不同时，本集团将作会计估计变更进行调整。

(5)新西兰生奶采购价的预测

本公司之子公司 Synlait Milk Limited(以下简称“新莱特”)的主要经营地点位于新西兰。新西兰的奶季自第一年的6月1日开始，至第二年的5月31日结束。对于在一个奶季中实际支付生奶款低于第二年5月31日的最终生奶价格的差价，新莱特将就差价补偿奶农。

于财务报表日，管理层以历史生奶采购价格为基础，根据外部市场信息调节后对生奶采购价格进行预测。

历史生奶采购价格，基于奶季开始至财务报表日止期间支付的全部生奶采购价款，除以采购的生奶中乳固体(脂肪、蛋白质和乳糖)的含量计算得出每公斤乳固体单价。

外部市场信息包括乳制品价格、牛奶成分、销售和生产曲线和汇率等。

73/1562022年半年度报告

(6)所得税和递延所得税

本集团在多个地区缴纳企业所得税。在正常的经营活动中，部分交易和事项的最终税务处理存在不确定性。在计提各个地区的所得税费用时，本集团需要作出重大判断。如果这些税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存在差异，该差异将对作出上述最终认定期间的所得税费用和递延所得税的金额产生影响。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损，本集团以未来期间很可能获得用来抵扣可抵扣亏损的应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。未来期间取得的应纳税所得额包括本集团通过正常的生产经营活动能够实现的应纳税所得额，以及以前期间产生的应纳税暂时性差异在未来期间转回时将增加的应纳税所得额。本集团在确定未来期间应纳税所得额取得的时间和金额时，需要运用估计和判断。如果实际情况与估计存在差异，可能导致对递延所得税资产的账面价值进行调整。

32.2分部信息

本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。

经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、

发生费用；(2)本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。

32.3股利分配

现金股利于股东大会批准的当期，确认为负债。

六、税项

1.主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用□不适用税种计税依据税率

企业所得税应纳税所得额28%26.5%25%16.5%15%

增值税应纳税增值额(应纳税额按应纳税

销售额乘以适用税率扣除当期允许13%9%6%

抵扣的进项税后的余额计算)

城市维护建设税缴纳的增值税税额7%5%

教育费附加缴纳的增值税税额3%

地方教育费附加缴纳的增值税税额2%

河道管理费缴纳的增值税税额1%0.5%

房产税房产的计税余值1.2%

土地使用税实际占用的土地面积每平方米0.6-30元

印花税应纳税凭证记载的金额、应纳税凭1‰0.5‰0.3‰0.05‰5元每件

74/1562022年半年度报告

证的件数新西兰商品服务税新西兰境内提供商品和服务的收入

15%

减可抵扣采购成本后的余额

注1企业所得税:根据相关税收优惠规定，从事农产品以及农产品初加工经营所得属于免征所得税范围，因此本公司及下属分支机构及其他中国大陆除香港以外地区子公司2022年度及2021年度从事农产品以及农产品初加工经营所得免缴企业所得税，其他业务所得按25%计缴企业所得税。

光明乳业国际投资有限公司注册于香港，所得税税率为16.5%(2021年度：16.5%)。

光明乳业控股有限公司注册于开曼群岛，根据当地法律，无需缴纳所得税。

新莱特及其子公司注册于新西兰，适用所得税税率为28%(2021年度：28%)。

以色列光明乳业有限公司注册于以色列，适用所得税税率26.5%(2021年度：26.5%)。

青海小西牛生物乳业股份有限公司注册于青海，根据财政部、税务总局、国家发展改革委员会公告2020年第23号《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》，自2020年1月1日至2023年1月1日，对设在西部地区鼓励类企业减按15%征收企业所得税。

注2增值税：初加工乳制品税率为9%；服务收入税率为6%；利息收入及租赁收入税率为6%；农

业生产者销售的自产农产品，及牲畜的配种和疾病防治免征增值税；其他产品或服务税率为13%。

本集团以购进农产品为原料生产货物的，农产品增值税进项税额按照投入产出法核定扣除。当期允许抵扣农产品增值税进项税额依据农产品单耗数量、当期销售货物数量、农产品平均购买单价

(含税)和农产品增值税进项税额扣除率计算。

农产品增值税进项税额扣除率为销售货物的适用税率。

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明□适用√不适用

2.税收优惠

√适用□不适用

根据相关税收优惠规定，从事农产品以及农产品初加工经营所得属于免征所得税范围，因此本公司及下属分支机构及其他子公司2022年度及2021年度从事农产品以及农产品初加工经营所得免

缴企业所得税，其他业务所得按25%计缴企业所得税。

3.其他

□适用√不适用

75/1562022年半年度报告

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额库存现金198172101946人民币198172101946银行存款25465020553203011395人民币25093075773054853157美元1558685596351768港币1882818053谢克尔19703102925635新西兰元1577031648862782欧元澳元3848169其他货币资金3000000合计25467002273206113341

其中：存放在境外的款

37207943148158238

项总额

其他说明：

2022年6月30日，本公司银行存款余额中有1766978302元人民币存放于光明食品集团财务有限公司。2022年上半年，本公司存放于光明食品集团财务有限公司款项利息收入为10611520元人民币。

2、交易性金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产759414

其中：

权益工具投资759414指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

其中：

合计759414

其他说明：

□适用√不适用

3、衍生金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额乳制品商品期货1623342438003远期外汇合同56905

76/1562022年半年度报告

合计1680247438003

其他说明：

上述各项衍生工具的名义金额、套期会计的信息，详见附注七(66)。

4、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内小计2279108301

1至2年30293437

2至3年3243349

3年以上56566446

合计2369211533

77/1562022年半年度报告

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面比例计提比例比例计提比例金额金额价值金额金额价值

(%)(%)(%)(%)按单项计提坏账准备769882823728857169541025661018900165636111826238278834

其中：

境内客户769882823728857169541025661018900165636111826238278834按组合计提坏账准备22922232519771671091322205521601968179700959217875651876000944

其中：

按信用风险特征组合17296479047356376716316732711881353741623657727525161276466372计提坏账准备的应收

账款-境内客户组合按信用风险特征组合5625753472415294375354728097261443807730149035052599534572计提坏账准备的应收

账款-境外客户组合

合计2369211533/144556807/22246547262070069716/155789938/1914279778

78/1562022年半年度报告

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由境内客户769882827288571695债务人财务状况恶化

合计769882827288571695/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款-境内客户组合

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）未逾期至逾期180天以内157755608341969620逾期180天至1年7736752019860293逾期1至2年25758429321470212逾期2至3年3005860101901134逾期3年以上4596001245960012100合计172964790456376716

按组合计提坏账的确认标准及说明：

√适用□不适用

本集团对于应收账款，无论是否存在重大融资成分，均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

组合计提项目：按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款-境外客户组合

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

逾期180天以内562575347152943752.7合计56257534715294375

按组合计提坏账的确认标准及说明：

√适用□不适用

本集团对于应收账款，无论是否存在重大融资成分，均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

√适用□不适用

于2022年6月30日，境内客户销售业务的应收账款的信用风险与预期信用损失情况如下：

79/1562022年半年度报告

单位：元币种：人民币年末余额账龄预期平均损失率账面余额损失准备账面价值

未逾期至逾期180天以内1-2%157755608341969621573359121

逾期180天至1年2-4%77367520198602975381491

逾期1至2年4-20%25758429321470222543727

逾期2至3年20-67%300586010190111986849

逾期3年以上100%4596001245960012合计1729647904563767161673271188

单位：元币种：人民币年初余额账龄预期平均损失率账面余额损失准备账面价值

未逾期至逾期180天以内1-2%1262855786278862001234969586

逾期180天至1年2-7%27128031195920125168830

逾期1至2年7-11%15172111170685013465261

逾期2至3年11-69%410546412427692862695

逾期3年以上100%4448023144480231合计1353741623772752511276466372

于2022年6月30日，境外客户销售业务的应收账款的信用风险与预期信用损失情况如下：

单位：元币种：人民币年末余额账龄预期平均损失率账面余额损失准备账面价值

逾期180天以内2.7%56257534715294375547280972

单位：元币种：人民币年初余额账龄预期平均损失率账面余额损失准备账面价值

逾期180天以内2.4%61443807714903505599534572

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

应收账款155789938197508291546997614877518-636466144556807

合计155789938197508291546997614877518-636466144556807

注：其他变动为汇率差异。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

√适用□不适用

80/1562022年半年度报告

单位：元币种：人民币收回或转回确定原坏账准备的依据及合单位名称收回方式转回或收回的原因金额理性

客户 A 14745021 现金回款 诉讼结案，已回款 参考了外部律师意见后确定客户 B 724955 现金回款 诉讼结案，已回款 参考了外部律师意见后确定合计15469976/

(4).本期实际核销的应收账款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目核销金额实际核销的应收账款14877518其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

应收账款核销说明：

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占应收账款期末余额单位名称期末余额坏账准备期末余额

合计数的比例(%)

客户 H 151834460 6 430627

客户 I 112488224 5 2429654

客户 J 104778348 4 13460477

客户 K 88750003 4 44571

客户 L 80037350 3 1523余额前五名的应收账

5378883852216366852

款总额

(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用√不适用

(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、预付款项

(1).预付款项按账龄列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄

金额比例(%)金额比例(%)

81/1562022年半年度报告

1年以内47077173596.1654227630397.76

1至2年137597362.8132724390.59

2至3年11147790.2348189190.87

3年以上39119690.843492140.78

合计489558219100554716875100

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

于2022年6月30日，账龄超过一年的预付款项18786484为元(2021年12月31日：12440572元)，主要为预付各类服务款项及货款，因为服务尚未执行完毕，货物尚未签收入库，款项尚未结清。

(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占应收账款期末余额合计数的单位名称期末余额

比例(%)

余额前五名的预付款项总额16859015134.44

6、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额其他应收款3013853746350985合计3013853746350985

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内小计18874403

1至2年4029226

2至3年10845776

3年以上126418497

合计160167902

(2).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

82/1562022年半年度报告

款项性质期末账面余额期初账面余额牛只处置款6027996069372770代垫款及企业借款4339846560759350应收押金保证金704270118020849

应收关联方款项(附注十二(6))1309497217633403其他3635180430987043合计160167902196773415

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备未来12个月预合计

用损失(未发生信用损失(已发生信期信用损失

用减值)用减值)

2022年1月1日余

1127595902745148392090150422430

额

2022年1月1日余

额在本期

--转入第二阶段-662842662842

--转入第三阶段-90859769085976

--转回第二阶段

--转回第一阶段本期计提11526744878410489751613026本期转回131391723652009346020278964本期转销17271271727127本期核销其他变动

2022年6月30日余

566881-7243970136706454130029365

额

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额其他期末余额计提收回或转回转销或核销变动其他应收款1504224301613026202789641727127130029365

83/1562022年半年度报告

合计1504224301613026202789641727127130029365

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(5).本期实际核销的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目核销金额实际核销的其他应收款1727127

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄期末余额合计期末余额

数的比例(%)

客户 A 牛只处置款及代垫 1 年以内至 3 年

768402214876840221

款以上

客户 B 代垫款及企业借款 16353146 3年以上 10 16353146

客户 C 代垫款及企业借款 8783484 3年以上 5 8783484

客户 D 应收关联方款项 8003586 1年以内 5

客户 E 其他 4807459 3年以上 3 4807459

合计/114787896/71106784310

(7).涉及政府补助的应收款项

□适用√不适用

(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用√不适用

(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用√不适用

7、存货

(1).存货分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

84/1562022年半年度报告

存货跌价准存货跌价准

备/合同履约备/合同履约账面余额账面价值账面余额账面价值成本减值准成本减值准备备原材料15593484247016598314891824411551484914704158971481069017消耗性生物

80904182809041822662276926622769

资产库存商品15862669783657845215496885261641769113349505931606818520合计3226519584106744435311977514932198767961053664903114510306

(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额转回或转期末余额计提其他其他销原材料7041589724991470165983库存商品3495059373265144415556128309936578452合计105366490732651446654701283099106744435

注：其他系汇率差异

(3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用√不适用

(4).合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

8、持有待售资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币减值期末账面价公允预计处预计处项目期末余额准备值价值置费用置时间待处置固定资产及无形资产1814815018148150

合计1814815018148150/

9、其他流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额待抵扣进项税额296052503259911238预缴所得税3694914741860098

85/1562022年半年度报告

碳排放权1030383621963024合计343305486323734360

86/1562022年半年度报告

10、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动减值准期初权益法下确其他综宣告发放计提期末被投资单位追加减少其他权其备期末余额认的投资损合收益现金股利减值余额投资投资益变动他余额益调整或利润准备

一、合营企业小计

二、联营企业

天津市今日健康乳业有限公司39006845-107971937927126

江苏银宝光明牧业有限公司60331256-678104153550215金华市海华乳业有限公司21822091238401424206105浙江金申奶牛发展有限公司54845761232445607820上海申杭纸业包装有限公司25499471939012743848

上海源盛运输合作公司895226-108747786479

小计130089941-5268348124821593

合计130089941-5268348124821593其他说明

注：本集团在联营企业中的权益相关信息见附注九（3）。

87/1562022年半年度报告

11、其他权益工具投资

(1).其他权益工具投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

—上海新乳奶牛有限公司(1)11500001150000

—上海牛奶五四奶牛场有限公司(1)600000600000

—Primary Collaboration New Zealand Limited(1) 459481 479083合计22094812229083

注 1：本集团对上海牛奶五四奶牛场有限公司、上海新乳奶牛有限公司和 Primary Collaboration

New Zealand Limited 的表决权比例分别为 10%、10%和 25%，但是本集团没有以任何方式参与或影响其财务和经营决策，因此本集团对上述公司不具有重大影响，出于战略投资的考虑将其作为其他权益工具投资核算。

(2).非交易性权益工具投资的情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

12、其他非流动金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额小西牛业绩承诺补偿收款权2188551221885512远期外汇合同291290利率互换合同608772合计2278557421885512

其他说明：

上述远期外汇合同的名义金额、套期会计的信息，详见附注七(66)

13、固定资产

(1).固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

电子设备、器具项目房屋及建筑物机器设备运输工具合计及家具

一、账面原值：

1.期初余额4381664052879696086728376496834297497013805364857

2.本期增加金额181140794240631841629775465652391493722780

（1）购置3366179184521757438775470938574193509876

（2）在建工程转入222430382287879945191000019051512239378

88/1562022年半年度报告

（3）企业合并增加

（4）汇率差异-74951379-131769861-5305234-212026474

3.本期减少金额877930718259548067731162536423037398

（1）处置或报废877930718259548067731162536423037398

4.期末余额4554025539903576675428925594939700199714276050239

二、累计折旧

1.期初余额106035142240346138852175490332284444515540958791

2.本期增加金额81395407268769206908034545713194404958152

（1）计提81395407268769206908034545713194404958152

3.本期减少金额2087364922657759756527915982553447760

（1）处置或报废5288845239111756527656383212848315

（2）汇率差异1558480422418648259599340599445

4.期末余额112087318042807253322258728512649978205892469183

三、减值准备

1.期初余额6067030612869109228840275556330197801755

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额15819942374341819428

（1）处置或报废15819942374341819428

4.期末余额6067030612710909828840275318896195982327

四、账面价值

1.期末账面价值33724820534627932324604990711266852818187598729

2.期初账面价值32606423244633655890633319081089741898066604311

注：于2022年6月30日，账面价值约为1139813931元(原价1622923904元)(2021年12月31日：账面价值约为1450949740元(原价1622923904元))的房屋及建筑物作为588095187元的

长期借款(2021年12月31日：678454118元)(附注七(32))的抵押物。账面价值约为104365263元(原价为126902458元)(2021年12月31日：账面价值约为144018905元(原价：144427900

元))的房屋及建筑物作为40000000元的短期借款(附注七(22))的抵押物。

2022年1-6月，固定资产计提的折旧金额为404958153元（2021年度731238713元)，其中计入营业成本、销售费用、管理费用及研发费用的折旧费用分别为349885523元、34927353元、17790524元、2354753元（2021年度：624013433元、72219875元、30218635元及4786770元）。

由在建工程转入固定资产的原价为512239378元(2021年度：437513624元)。

(2).暂时闲置的固定资产情况

√适用□不适用

于2022年06月30日，账面价值为零元(原价46283543元)的房屋及建筑物、机器设备、电子设备、器具及家具和运输工具(2021年12月31日：账面价值为零(原价46283543元))暂时闲置。具体分析如下：

89/1562022年半年度报告

单位：元币种：人民币项目账面原值累计折旧减值准备账面价值房屋及建筑物673805094016440机器设备45799883401787545621129

电子设备、器具及家具47214443482866运输工具36906633215936907

(3).通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用√不适用

(4).通过经营租赁租出的固定资产

□适用√不适用

(5).未办妥产权证书的固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因房屋及建筑物132119360办理中房屋及建筑物5640381土地划拨

14、在建工程

(1).在建工程情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值准账面余额减值准备账面价值账面余额账面价值备

天津工厂 PET 莫酸 34571682 34571682 34732059 34732059项目波基诺工厂改造项284596594284596594218401789218401789目阜阳智慧牧场土建1275277611275277619393719193937191及配套设施项目哈川二期土建工程32116577321165772402073224020732项目淮北濉溪奶牛养殖1647278501647278508050243580502435示范场项目金山种奶牛场改扩17855861178558611630952116309521建等项目射阳工厂膜过滤设20032864200328641996589719965897备采购及全自动塑瓶灌装拧盖机项目宁夏中卫奶牛养殖134089682134089682110706907110706907场项目

90/1562022年半年度报告

武汉扩大及维持饮5246480752464807307116034307116034料生产规模项目新西兰新莱特奶粉284653197284653197242767652242767652混合罐装项目

郑州TT三期混合果 35840708 35840708粒果胶项目郑州利乐常温罐装2672314926723149及配套设施项目郑州压盖及容量转2669690726696907换套件项目中心工厂冷库氨制18578124185781241012507710125077冷系统改造项目生产中心新鲜牧场15619469156194691405752214057522高温杀菌乳项目郑州1号常温库及132179071321790763378786337878配套设施项目光明乳业信息化建90566049056604

设 SAP-S/4HANA 实施项目中心工厂保鲜产品5855929585592958500005850000延长货架期预处理系统改造项目中心工厂制冷改造46098914609891项目配套设施费用泾阳工厂康美包移39663723966372机项目光明乳业随心订平38207553820755台赋能转型升级项目成都工厂新增玻璃3653097365309741280004128000瓶生产线和辅助实施项目天津工厂梦幻盖礼3121239312123931212393121239品线项目奶酪体验店项目2565663256566325656632565663中心工厂新增保鲜2384071238407126940002694000

PET 塑瓶灌装线中心工厂主大门改2098166209816620981662098166造项目天津工厂对现有16991151699115

CIP Q3 站进行搬迁及升级改造项目

91/1562022年半年度报告

天津工厂预处理自16522121652212控系统及配料系

统、生奶储存系统升级改造项目北京健能制冷压力16200001620000

容器、压力管道换新及配套土建项目

天津工厂 CIP Q4 站 1267257 1267257功能扩充和其他单元改造项目天津工厂污水站扩1186207118620713012401301240建郑州工厂预处理车10991151099115间单机酸碱液和水回收项目德州工厂污水系统1598100615981006及罐装改造项目

天津工厂购置 250S 10066100 10066100后包自动化设备项目中心工厂中亚全自94189389418938动超洁净塑瓶灌装拧盖机及配套设备改造永安工厂棒棒罐装38605853860585线及扁棒改造项目其他项目144095503588974143506529111135061588974110546087合计1393803571588974139321459714404614565889741439872482

92/1562022年半年度报告

(2).重要在建工程项目本期变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币利息其工程

资中：本期累计本本期利息期初本期增加金本期转入固本期其他减汇率差异期末投入工程资金项目名称预算数化利息资本余额额定资产金额少金额余额占预进度来源累资本化率算比

计化金(%)

例(%)金额额

天津工厂 PET 115000000 34732059 160377 34571682 41 41% 自筹莫酸项目

波基诺工厂改39412305021840178975516301-9321496284596594100100%自筹造项及借款

阜阳智慧牧场151327415939371913529778817072181275277618585%自筹土建及配套设施项目

哈川二期土建46243963240207328095845321165776969%自筹工程项目

淮北濉溪奶牛400831100805024358524541510200001647278504141%自筹养殖示范场新建项目

金山种奶牛场80827600163095211546340178558612222%自筹改扩建等项目

93/1562022年半年度报告

射阳膜过滤设247100001996589766967200328648181%自筹备采购及全自动塑瓶灌装拧盖机项目

宁夏中卫奶牛27505640611070690732859978946833588681340896824949%自筹养殖场建设项目

武汉工厂扩大50146000030711603411642294135528236115791807524648078484%自筹及维持饮料生产规模项目

新西兰新莱特275433120242767652585808759796169-6899161284653197100100%自筹奶粉混合罐装项目

郑州TT三期混 47000000 35840708 35840708 100 100% 自筹合果粒果胶项目

郑州利乐常温365000002672314926723149100100%自筹罐装及配套设施项目

郑州压盖及容380000002669690726696907100100%自筹量转换套件项目

合计2386512654123772098141363245046669522415800675-162206571152636875////

94/1562022年半年度报告

(3).本期计提在建工程减值准备情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

15、生产性生物资产

(1).采用成本计量模式的生产性生物资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币畜牧养殖业项目合计产畜幼畜

一、账面原值

1.期初余额9252498956056390481530888943

2.本期增加金额167882172660869012828751184

(1)外购316292380316292380

(2)自行培育344576632344576632

(3)非同一控制下企业合并

(4)幼畜转入167882172167882172

3.本期减少金额112166513221864165334030678

(1)处置11216651353981993166148506

(2)幼畜转出167882172167882172

4.期末余额98096555410446438952025609449

二、累计折旧

1.期初余额337171146337171146

2.本期增加金额8864146988641469

(1)计提8864146988641469

3.本期减少金额5588171055881710

(1)处置5588171055881710

4.期末余额369930905369930905

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值61103464910446438951655678544

2.期初账面价值5880787496056390481193717797

注：截至2022年6月30日，本集团共拥有产畜41050头、幼畜54389头。

95/1562022年半年度报告

(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

16、使用权资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物机器设备土地使用权合计

一、账面原值

1.期初余额7926999929693415412395864462129220592

2.本期增加金额361287684602664238813545120968955

(1)新增租赁合同361287684602664238813545120968955

(2)非同一控制下企业合并

3.本期减少金额24030382452017326923211

(1)租赁变更22006742452017326720847

(2)到期202364202364

(3)汇率差异

4.期末余额82642572214296079612538798182223266336

二、累计折旧

1.期初余额3380523443562472083056579456733643

2.本期增加金额92096599929984348080624149477066

(1)计提92096599929984348080624149477066

3.本期减少金额126223939255445187783

(1)租赁变更105987539255444985419

(2)到期202364202364

(3)汇率差异

4.期末余额42888670444924563127211659601022926

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值3975390189803623311266681591622243410

2.期初账面价值4546476486130943411565298671672486949

17、无形资产

(1).无形资产情况

√适用□不适用

96/1562022年半年度报告

单位：元币种：人民币项目土地使用权专利权非专利技术商标权合计

一、账面原值

1.期初余额4997552882764629938842514229550065795794166

2.本期增加金额719680-4969655-8900968-13150943

(1)购置719680719680

(2)企业合并增加

(3)汇率差异-4969655-8900968-13870623

3.本期减少金额321360004150032177500

(1)处置321360004150032177500

4.期末余额4683389682764629933831359220649097750465723

二、累计摊销

1.期初余额13442668714618601754876471155987224593298

2.本期增加金额553421485141578443-4248645772934

(1)计提5534214851416455805074456772380

(2)汇兑损益-67137-932309-999446

3.本期减少金额2999360415003040860

(1)处置2999360415003040860

4.期末余额13696154115470011808570770731123227325372

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值3313774272609929815745652149917974523140351

2.期初账面价值3653286012618443921293750158394078571200868

于2022年6月30日，账面价值11542090元（原价为14766000元）的土地使用权作为

40000000元短期借款(附注七(22))的抵押物。

(2).未办妥产权证书的土地使用权情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因土地使用权2078625办理中土地使用权5190000土地划拨

其他说明：

□适用√不适用

97/1562022年半年度报告

18、商誉

(1).商誉账面原值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加本期减少被投资单位名称或形成商誉的事期初余额企业合项汇兑期末余额并形成处置汇兑损益损益的上海乳品四厂有限公司52402255240225黑龙江省光明松鹤乳品有限责任

99766879976687

公司武汉光明乳品有限公司202984202984北京健康光明乳业有限公司16156261615626上海永安乳品有限公司13763331376333湖南光明乳品有限公司43091964309196天津光明梦得乳品有限公司3183522731835227郑州光明乳业有限公司10453241045324呼伦贝尔光明乳品有限公司14486681448668新西兰新莱特18737461720750704166623913

新西兰新莱特非同一控制收购The

New Zealand Dairy Company 16558224 1339233 15218991

Limited新西兰新莱特非同一控制收购

70441605569734064744265

Talbot Forest Cheese Limited新西兰新莱特非同一控制收购

20101710112857474188159627

Dairyworks青海小西牛生物乳业股份有限公

298793415298793415

司合计83123523240644751790590481

(2).商誉减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加本期减少被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额期末余额计提处置北京健康光明乳业有限公司16156261615626呼伦贝尔光明乳品有限公司14486681448668郑州光明乳业有限公司10453241045324合计41096184109618

(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

√适用□不适用

本集团的所有商誉已于购买日分摊至相关的资产组或资产组组合，2022年度商誉分摊未发生变化，分摊情况根据经营分部(附注十六（6）)汇总如下：

期末余额期初余额

98/1562022年半年度报告

液态奶355843685355843685

其他乳制品—中国地区新西兰地区434746796475391547合计790590481831235232(4).说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法□适用√不适用

(5).商誉减值测试的影响

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

19、长期待摊费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加金本期摊销金其他减项目期初余额期末余额额额少金额门店及食品厂装修18682616700153409662515286144光明牧业牧场整修24134173680007491342032283土地平整费1450007250072500合计212410331068153491825917390927

20、递延所得税资产/递延所得税负债

(1).未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性递延所得税可抵扣暂时性递延所得税差异资产差异资产预提费用636363289161411777442647107112190456租赁负债2735451066838627719305134152031612资产减值准备1393538103483845314936338237939428衍生工具公允价值变动77977232218336256577187518416125内部交易未实现利润260157265039352190041304751合计1129841009287120525856052709221882372

(2).未经抵销的递延所得税负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

99/1562022年半年度报告

期末余额期初余额项目应纳税暂时性递延所得税应纳税暂时性递延所得税差异负债差异负债固定资产折旧892469183249756688941205411263395477非同一控制下企业合并

24591877346605148

公允价值调整使用权资产1682708494497130117348247346364136衍生工具公允价值变动9921583277804383686112343211合计10706616152975060321368975268358707972

(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币递延所得税资抵销后递延所递延所得税资产抵销后递延所项目产和负债期末得税资产或负和负债期初互抵得税资产或负互抵金额债期末余额金额债期初余额递延所得税资产2267488213431635993054109128828263递延所得税负债2267488218536300693054109265653863

(4).未确认递延所得税资产明细

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异16429248441088493501可抵扣亏损17206427281469550321合计33635675722558043822

(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用□不适用

单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注

2022160812171

2023272099899272099899

2024180695002180695002

2025374557449374557449

2026481385800481385800

2027411904578

合计17206427281469550321/

其他说明：

√适用□不适用

对于境外子公司累计未分配利润可能产生的纳税影响，由于本集团能够自主决定其股利分配政策且在可预见的未来没有股利分配的计划，亦没有处置该等子公司的意图，故本集团未就该应纳税暂时性差异确认递延所得税负债。

100/1562022年半年度报告

21、其他非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额账面余额预付设备款21434470158742524碳排放权5311211931930851公益性生物资产61540006154000合计80700589196827375

22、短期借款

(1).短期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额信用借款483477510627467110抵押借款2501850085112979合计508496010712580089

短期借款分类的说明：

于2022年06月30日，抵押借款系由账面价值104365263元(原价为126902458元)的房屋及建筑物附(附注七(13))和土地使用权(原价为14766000元、账面价值为11542090元(附注七

(17))以及生产性生物资产(账面价值约20016000元)(附注七(15))作为抵押物。

于2022年06月30日，短期借款中人民币18117293元为固定利率借款，人民币465360216元为基于一个月新西兰元银行汇票基准利率(以下简称“BKBM”)加成一定参数的浮动利率借款。

于2022年06月30日，短期借款的利率区间为1.52%至4.79%。

(2).已逾期未偿还的短期借款情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

23、衍生金融负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额远期外汇合同24943638158193282利率互换合同5049647950369合计24994134566143651

其他说明：

上述各项衍生工具的名义金额、套期会计的信息，详见附注七(66)。

101/1562022年半年度报告

24、应付票据

√适用□不适用

单位：元币种：人民币种类期末余额期初余额银行承兑汇票010000000合计010000000

25、应付账款

(1).应付账款列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付货款28287519693304709933合计28287519693304709933

(2).账龄超过1年的重要应付账款

□适用√不适用

于2022年06月30日和2021年12月31日，无账龄超过一年的应付账款。

其他说明：

□适用√不适用

26、合同负债

(1).合同负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额预收货款9205337411018813066未使用的奖励积分75794876098673合计9281132281024911739

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

27、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

102/1562022年半年度报告

一、短期薪酬41959408512292526501323132015325714720

二、离职后福利-设定提

56138314914856469141750056206460

存计划合计47573239913207382961414549515381921180

(2).短期薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴和

31634614310933596261200897803208807966

补贴

二、职工福利费688724688724

三、社会保险费37454122638769446452113336809933

其中：医疗保险费34939471609450586134298934541540工伤保险费2514651293188631781442268393

四、住房公积金19652219482475664846228219437503

五、工会经费和职工教育

4614160123079790856207360659318

经费合计41959408512292526501323132015325714720

(3).设定提存计划列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险50916694885119628901377250414884

2、失业保险费5221620297368424037285791576

合计56138314914856469141750056206460

其他说明：

□适用√不适用

28、应交税费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额企业所得税8339517377935335增值税20839163262276942教育费附加78886569759956城市维护建设税71385198490902其他1038697911965320合计317200959170428455

103/1562022年半年度报告

29、其他应付款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付股利2314185323141853其他应付款30409463122517279838合计30640881652540421691应付股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应付股利-上海牛奶（集团）有限公司（注）2250883222508832

应付股利-天津梦得集团有限公司600000600000

应付股利-张伟民（注）3302133021合计2314185323141853

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

因本公司之子公司上海牛奶棚食品有限公司股东尚未领取股利，故上海牛奶棚食品有限公司应付股东上海牛奶（集团）有限公司股利计人民币22508832元及应付原股东张伟民股利计人民币

33021元超过1年尚未支付。

其他应付款

(1).按款项性质列示其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付广告及营销市场费用15931297601227839416应付运费510290627406890780

应付押金、保证金283862097285446496应付修理费2188253621367222应付租赁费2084540614604628其他610935886561131296合计30409463122517279838

(2).账龄超过1年的重要其他应付款

□适用√不适用

于2022年06月30日，无账龄超过一年的其他应付款(2021年12月31日：无)。

其他说明：

□适用√不适用

104/1562022年半年度报告

30、1年内到期的非流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年内到期的租赁负债289971322259230410

1年内到期的固定股利1007564310075643

合计300046965269306053

31、其他流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额待转销项税额84971537114906982合计84971537114906982

32、长期借款

(1).长期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额抵押借款588095187678454118保证借款225000000225000000信用借款65500006550000合计819645187910004118

长期借款分类的说明：

于2022年06月30日，银行抵押借款588095187元(2021年12月31日：678454118元)系由本集团账面价值约为1139813931元(原价1622923904元)的固定资产作抵押(附注七(13))，利息每月支付一次。

于2022年06月30日，银行保证借款225000000元(2021年12月31日：225000000)由本公司及江苏银宝控股集团有限公司按照持股比例提供担保(附注七(6))，利息每季度支付一次，本金

30000000元应于2023年偿还，本金45000000元应于2024年偿还，本金60000000元应于2025年偿还，本金90000000元应于2026年偿还。

其他说明，包括利率区间：

√适用□不适用

于2022年06月30日，长期借款中人民币231550000元为固定利率借款，人民币588095187元系基于 BKBM 加成一定参数的浮动利率借款。长期借款的利率区间为 0%至 4.05%(2021 年 12 月 31 日：0%至4.05%)。

105/1562022年半年度报告

33、应付债券

(1).应付债券

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

SML010 无抵押次级企业债券 748331949 774898188合计748331949774898188

(2).应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

√适用□不适用

单位：元币种：人民币债券发行债券发行期初本期按面值计提溢折价本期期末面值汇兑损益名称日期期限金额余额发行利息摊销偿还余额

SML010 无

1.8亿新

抵押次级企2019年12月18日5年827442000774898188-26566239748331949西兰元业债券

合计///827442000774898188-26566239748331949

于 2019 年 12月 18日，本公司之子公司新莱特发行代码为 SML010的无抵押次级企业债券，发行规模为新西兰元 1.8亿元，发行期限为 5年，发行利率为固定年利率3.83%，发行所得资金用于归还部分新莱特原有的银行债务、构建资产和日常经营。

106/1562022年半年度报告

34、租赁负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额租赁负债17443082021699427061一年内到期的非流动负债(附注七(30)）-289971322-259230410合计14543368801440196651

35、长期应付款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额长期应付款2674240426742844合计2674240426742844长期应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付固定股利3565425935654259

股权激励款(注)193200193200其他970588971028

一年内到期的固定股利(附注七(30))-10075643-10075643合计2674240426742844

其他说明：

注 1：系根据《光明乳业股份有限公司 A股限制性股票激励计划(二期)(草案修订稿)》收到的限

制性股票激励对象缴纳的限制性股票认购款。如果限制性股票达到解锁条件，上述股权激励款将自动转化为解锁对价，如未达到解锁条件，则将返还给激励对象。根据2017年7月24日召开的

2017年第一次临时股东大会决议，本公司决定回购并注销未满足解锁条件的员工股权激励限售股。

截至2022年06月30日，原激励对象刘明刚持有的18400股(人民币193200元)限制性股票因其个人原因无法办理回购注销手续，本公司将于条件允许时向刘明刚进行回购。

36、预计负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额期末余额形成原因租赁厂房装修复原义务1087042710617732新莱特处置厂房的资产弃置义务

合计1087042710617732/

37、递延收益

递延收益情况

107/1562022年半年度报告

√适用□不适用

单位：元币种人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

形成资产/收益政府补助4820726096563095241510179506193382的政府补助

合计4820726096563095241510179506193382/

涉及政府补助的项目：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币与资产

本期新增补冲减固定资冲减成本费本期计入其相关/与负债项目期初余额期末余额助金额产用他收益金额收益相关光明乳业购置新办与资产

411090053411090053

公楼补助(注)相关光明乳业研究院上与收益海乳业生物工程技39900003990000相关术研究中心项目滑县牧场粪污资源与资产

293512617112291223897

化利用项目相关滑县牧场粮改饲政与收益

27016662701666

府补助项目相关富裕牧场粮改饲政与收益

2198536163944011268512711125

府补助项目相关金山牧场种畜禽生与收益

100000028800971200

产性能测定项目相关光明牧业夏季优质与收益生鲜乳生产关键技403550167715235835相关术的研究示范项目与收益企业扶持基金1942617719426177相关金山牧场都市现代与资产

1753870017538700

农业发展项目相关郑州乳品制造业高与资产

1000000010000000

质量发展项目相关北京健能企业智能与资产

30000003000000

转型升级项目相关与收益税收返还补助27452102745210相关北京健能高精尖产与资产业发展资金重点项22700002270000相关目

108/1562022年半年度报告

与收益稳岗补贴22427982242798相关

与资产/其他577536786768627495456316763324918060460906收益相关合计4820726096563095212206685147241427831080506193382

注1：2019年，本公司与上海市闵行区虹桥镇动拆迁办公室(以下简称“动拆迁办公室”)签订了关于非居住房屋协商搬迁补偿协议，约定本公司自吴中路578号搬离后的补偿总价为822180105元。于2020年6月16日本公司与动拆迁办公室签订了补充协议，约定以补偿总价中除补偿停产停业损失67212382元、奖励费74743646元外，其余款项应当全部用于本公司购置新办公楼，截止2022年6月30日，本公司已收到补助人民币411090053元。

本集团当年计入损益或冲减相关成本的政府补助的明细如下：

本年计入损益或冲本年计入损益或冲减政府种类减成本的金额相关成本的列报项目

企业扶持基金与收益相关-19426177其他收益

税收返还补助与收益相关-2745210其他收益

稳岗补贴与收益相关-2242798其他收益

富裕牧场粮改饲政府补助项目与收益相关-1126851营业成本

畜牧养殖补贴与收益相关-167954其他收益

防疫补贴与收益相关-125000其他收益

金山牧场种畜禽生产性能测定项目与收益相关-28800营业成本

其他计入其他收益的政府补助与收益相关-3123941其他收益

其他冲减营业成本的政府补助与资产相关-24500276营业成本

合计-53487007

38、其他非流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额少数股东卖出期权498919144498919144远期外汇合同118528031利率互换合同543460合计617990635498919144

其他说明：

2021年10月21日，本公司与湖州福昕商务合伙企业(有限合伙)、湖州辰丰商务合伙企业(有限

合伙)、青海宁达创业投资有限责任公司、上海杉蓝投资管理中心(有限合伙)、谢先兴、杨虹仙、王惠娟和冯涛签订了《关于青海小西牛生物乳业股份有限公司的股份转让协议》(以下简称“转让协议”)，以人民币611869873元的对价购买上述股东持有的小西牛60%的股权。根据协议约定，在业绩承诺期满后，本公司可以拥有购买选择权，即有权按照协议约定转让价格向湖州启瑞商务合伙企业(有限合伙)(以下简称“湖州启瑞”)购买剩余40%小西牛股份，湖州启瑞不得拒绝出售(“买入期权”)，同时，湖州启瑞拥有出售选择权，即有权按照协议约定转让价格向本公司出售剩余40%小西牛股份，本公司不得拒绝购买(“卖出期权”)。2021年12月9日，本集团完成对小

109/1562022年半年度报告

西牛60%股权的收购，于收购日本集团将卖出期权按照协议约定未来不同盈利区间利润的实现可能性对应的转让价格折现后金额计入其他非流动负债及资本公积。

39、股本

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本次变动增减（+、一）期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股股份总数13786408631378640863

40、资本公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢价）342868635927646933431451052其他资本公积

少数股东卖出期权-498919144-498919144

以权益结算的股份支付-本公司114121114121

以权益结算的股份支付-新莱特35880022848933872895原制度资本公积转入2301781823017818

同一控制下企业合并-37162324-37162324合计291932483230495862922374418

41、库存股

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

第二期股权激励193200193200合计193200193200

110/1562022年半年度报告

42、其他综合收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生金额

减：前期减：前期期初计入其他计入其他期末

项目本期所得税前减：所得税费税后归属于母税后归属于少余额综合收益综合收益余额发生额用公司数股东当期转入当期转入损益留存收益

一、不能重分类进损益的其他综合收益

其中：重新计量设定受益计划变动额

二、将重分类进损益的其

-218990433-235355847-35087737-200268110-219619268-419258543他综合收益

其中：权益法下可转损益的其他综合收益

现金流量套期储备-36066188-125313346-35087737-90225609-141062802-126291797

外币财务报表折算差额-182924245-110042501-110042501-78556466-292966746

其他综合收益合计-218990433-235355847-35087737-200268110-219619268-419258543

111/1562022年半年度报告

43、盈余公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积677183645677183645合计677183645677183645

44、未分配利润

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期上年度调整前上期末未分配利润31046936312796971755

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）-28444879调整后期初未分配利润31046936312768526876

加：本期归属于母公司所有者的净利润281465291261019201

减：提取法定盈余公积应付普通股股利195918001期末未分配利润33861589222833628076

45、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务14265156969115223176731407896632711323822831其他业务145380824134534204185117865159101292合计14410537793116568518771426408419211482924123

(2).合同产生的收入的情况

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

46、税金及附加

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额城市维护建设税1447400812686555印花税109018379326040教育费附加1278410811945573房产税89420858544861

112/1562022年半年度报告

土地使用税22205502053117其他270493231846合计4959308144787992

其他说明：

注：主要税金及附加的计缴标准参见附注六（1）。

47、销售费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额职工薪酬费用570070305421192644广告费436749964582237332营销类费用租赁费512938123735737424仓储5324706323821817折旧费和摊销费用3492735335254127租赁费2104900033363474使用权资产折旧费2663846318347812其他100082365109756760合计17557026361959711390

48、管理费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额职工薪酬费用239417091204781717咨询费2338047263617616折旧费和摊销费用2226084223060255警卫消防费1114000011352009租赁费27031952494228使用权资产折旧费1150482707593股权激励成本摊销730307330199其他9131888896277774合计392101277402621391

49、研发费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额职工薪酬费用2069797020757389研发材料289028217450767折旧费和摊销费用23212262318566使用权资产折旧费21837162146961其他4420430853517合计3251362443527200

113/1562022年半年度报告

50、财务费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额借款利息支出3829627433255369租赁负债利息支出374806897499920

利息收入-22871209-17693074汇兑损益66916824131633其他1299515915235236合计7259259542429084

51、其他收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额企业扶持基金1942617720470000税收返还补助2745210稳岗补贴2242798防疫补贴125000畜牧养殖补贴167954市长质量奖1000000其他32099937257470合计2791713228727470

52、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益-5268348-193836

合计-5268348-193836

53、公允价值变动收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

交易性金融资产-112368

其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益交易性金融负债按公允价值计量的投资性房地产

合计-112368

54、信用减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

应收账款坏账损失-4280853-9071436

114/1562022年半年度报告

其他应收款坏账损失1866593858616

合计14385085-9012820

55、资产减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

一、坏账损失

二、存货跌价损失及合同履约成本

-6111987-52993090减值损失

三、长期股权投资减值损失

四、投资性房地产减值损失

五、固定资产减值损失

六、工程物资减值损失

七、在建工程减值损失

八、生产性生物资产减值损失

九、油气资产减值损失

十、无形资产减值损失

十一、商誉减值损失

十二、其他

合计-6111987-52993090

56、资产处置收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额固定资产处置利得28203186045198合计28203186045198

57、营业外收入

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常项目本期发生额上期发生额性损益的金额非流动资产处置利得合计115859722028230111585972

其中：固定资产处置利得1232016100030741232016生物资产淘汰利得103539561027922710353956赔款收入581544402276581544其他176017581524665117601758合计297692743593122829769274

58、营业外支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常项目本期发生额上期发生额性损益的金额非流动资产处置损失合计23332136696297223332136

115/1562022年半年度报告

其中：固定资产处置损失388243747254388243生物资产淘汰损失22943893621571822943893对外捐赠62910841106176291084其他2857035899733285703合计299089231297332229908923

59、所得税费用

(1)所得税费用表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额当期所得税费用11019397199641800

递延所得税费用-134973-35728562合计11005899863913238

(2)会计利润与所得税费用调整过程

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额利润总额484672886

按法定/适用税率计算的所得税费用121168222子公司适用不同税率的影响4988876以前年度所得税汇算清缴差异12522102

非应税收入的影响-71837476

不可抵扣的成本、费用和损失的影响1495681

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-685833本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏43352247损的影响

调整以前期间所得税的影响-944821所得税费用110058998

其他说明：

□适用√不适用

60、其他综合收益

√适用□不适用

详见附注(七)42。

61、现金流量表项目

(1).收到的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额收回联营企业经营性往来

与收益/资产相关的政府补助6563095231676461利息收入2287120917693074其他792884231113904

116/1562022年半年度报告

合计9643100380483439

(2).支付的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

支付的各项管理费用、营业费用14383165171526042790银行手续费1299515914935875其他113853916138981113合计15651655921679959778

(3).收到的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用

(4).支付的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用

(5).收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用√不适用

(6).支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额支付租金5602120034941797合计5602120034941797

62、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润374613888219700602

加：资产减值准备611198752993090

信用减值损失-143850859012820固定资产折旧404958153503718017生产性生物资产折旧8864146977636750无形资产摊销67723807672542长期待摊费用摊销49182594598984使用权资产摊销14947706668714649股权激励费用摊销730307330199

处置固定资产、无形资产和其他长期-2820318-6045198

资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号-8925846-13319330填列）

财务费用（收益以“－”号填列）7577856941054650

投资损失（收益以“－”号填列）5268348193836

117/1562022年半年度报告递延所得税资产减少（增加以“－”-30113491-55337730号填列）递延所得税负债增加（减少以“－”-50579187-19017400号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列）-6599036-455423417经营性应收项目的减少（增加以-442887425-339074714“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以-188615474-164052371“－”号填列）尚未结算的套期工具的增加

经营活动产生的现金流量净额372344564-66644021

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额25467002271719033899

减：现金的期初余额32061133412961051717

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-659413114-1242017818

(2)本期支付的取得子公司的现金净额

□适用√不适用

(3)本期收到的处置子公司的现金净额

□适用√不适用

(4)现金和现金等价物的构成

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一、现金25467002273203113341

其中：库存现金198172101946可随时用于支付的银行存款25465020553203011395可随时用于支付的其他货币资金

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额25467002273203113341

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

63、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用√不适用

64、所有权或使用权受到限制的资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面价值受限原因固定资产1244179194银行借款抵押

118/1562022年半年度报告

无形资产11542090银行借款抵押生产性生物资产20016000银行借款抵押

合计1275737284/

其他说明：

于2022年6月30日，账面价值约为1139813931元(原价1622923904元)(2021年12月31日：账面价值约为1450949740元(原价1622923904元))的房屋及建筑物作为588095187

元的长期借款(2021年12月31日：678454118元)(附注七(32))的抵押物。账面价值约为

104365263元(原价为126902458元)(2021年12月31日：账面价值约为144018905元(原

价：144427900元))的房屋及建筑物以及账面价值11542090元（原价为14766000元）的土地使用权作为40000000元短期借款（2021年12月31日：账面价值为26550580元，原价为26600000元)(附注七(22))的抵押物。

于2022年6月30日，账面价值约20016000元的生产性生物资产作为5000000元短期借款(附

注七(22))的抵押物。

65、外币货币性项目

(1).外币货币性项目

√适用□不适用

单位：元期末折算人民币项目期末外币余额折算汇率余额货币资金

其中：美元23224456.7115583606

港币220160.8618934

谢克尔10156761.941970411

新西兰元37754224.1815781264

欧元7.01

澳元8339304.613844417应收账款

其中：美元570309346.71382677564

新西兰元396236344.18165626791预付账款

其中：新西兰元141441164.1859122406短期借款

其中：美元478070006.71320784970

新西兰元340750004.18142433500应付款项

其中：美元14950336.7110031674

欧元388107.01272056

澳元3285034.611514398

新西兰元2889589744.181207848512长期借款

其中：新西兰元3182510244.18678454118

(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位

币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因√适用□不适用

119/1562022年半年度报告

本公司之子公司新西兰新莱特及其下属子公司主要经营地位于新西兰，其经营所处的主要经济环境中的货币为新西兰元，因此以新西兰元作为记账本位币。

本公司之子公司光明乳业控股有限公司及光明乳业国际投资有限公司经营所处的主要经济环境中

的货币为美元，因此以美元作为记账本位币。

Bright Dairy Israel Limited.经营所处的主要经济环境中的货币为谢克尔，因此以谢克尔作为记账本位币。

66、套期

√适用□不适用

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的相关的定性和定量信息：

现金流量套期

（1）利率互换合同

新莱特签订一系列利率互换合同，对其承担的浮动利率债务的利率风险引起的现金流量变动风敞口进行套期，即将部分浮动利率借款转换成固定利率。新莱特将购入的利率互换合同指定为套期工具，该等利率互换合同与相应的银行借款的条款相同，新莱特采用主要条款比较法评价套期有效性。新莱特管理层认为利率互换合同是高度有效的套期工具，其主要条款如下：

名义金额合计到期日范围掉期条款

新西兰元 40000000 元 2022 年 12 月 31 日至 2025 年 将借款按 BKBM 的浮动利率掉换

10月31日为固定利率3.5075%至4.8675%

（2）远期外汇合同

新莱特将购入的外汇远期合约指定为高度有效的套期工具，以管理与预期美元和澳元销售及美元采购有关的外汇风险敞口引起的现金流量变动风险。

新莱特采用主要条款比较法评价套期有效性对于所签订的外币远期合约的条款与预期交易的条款

吻合的外币远期合约，认为其高度有效。

对于美元销售相关的套期工具，其主要内容如下：

名义金额合计到期日范围新西兰元兑美元汇率范围以新西兰元卖出美元2022年7月1日至2024年5

0.6169至0.73535

843340400.00元月31日

对于澳元销售相关的套期工具，其主要内容如下：

名义金额合计到期日范围新西兰元兑澳元汇率范围以新西兰元卖出澳元2022年7月1日至2023年6

0.8928至0.9579

11473565.87元月1日

对于欧元销售相关的套期工具，其主要内容如下：

名义金额合计到期日范围新西兰元兑欧元汇率范围以新西兰元卖出欧元2022年7月1日至2022年8

0.6051至0.6095

293139.53元月5日

对于美元采购相关的套期工具，其主要内容如下：

120/1562022年半年度报告

名义金额合计到期日范围新西兰元兑美元汇率范围以新西兰元买入美元2022年7月29日至2023年8

0.6293至0.719

23764320.90元月25日

对于澳元采购相关的套期工具，其主要内容如下：

名义金额合计到期日范围新西兰元兑澳元汇率范围以新西兰元买入澳元

2022年7月22日0.9579至0.9587

213385.29元

对于欧元采购相关的套期工具，其主要内容如下：

名义金额合计到期日范围新西兰元兑欧元汇率范围以新西兰元买入欧元2022年7月1日至2022年8

0.6033至0.6150

654537.38元月5日

新莱特签订一系列购入/售出外币的外汇远期合同，对以固定价格买入原材料/卖出商品的极可能发生的预期交易的外汇风险引起的现金流量变动风险敞口进行套期(附注十(1))。

（3）乳制品商品期货

新莱特将卖出和买入的乳制品商品期货合约指定为高度有效的套期工具，以管理销售全脂奶粉和脱脂奶粉时市场价格下跌的风险引起的现金流量变动风险，以及采购生奶时价格上涨的风险引起的现金流量变动风险。新莱特对于所签订的乳制品商品期货合约的条款与预期交易的条款吻合，认为其高度有效。

对于新莱特买买入的乳制品商品期货，其主要条款如下：

合约类型到期日买入数量(吨)买入交易价格

买入生奶2022年9月30日351新西兰元7197元/吨新莱特通过卖出商品期货合约来降低销售全脂奶粉和脱脂奶粉的价格下跌风险引起的现金流量变动风险，并通过买入乳制品商品期货合约来降低采购生奶的价格上涨风险引起的现金流量变动风险(附注十(1))。

67、政府补助

1.政府补助基本情况

□适用√不适用

详见附注七（37）、（51）

2.政府补助退回情况

□适用√不适用

68、其他

□适用√不适用

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

□适用√不适用

121/1562022年半年度报告

2、同一控制下企业合并

□适用√不适用

3、反向购买

□适用√不适用

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1).企业集团的构成

√适用□不适用

子公司主要经注册持股比例(%)取得业务性质名称营地地直接间接方式内蒙呼伦贝尔光明乳品有限公司(“呼伦古鄂乳品加工、中国5149投资设立贝尔光明”)温克销售旗

上海光明随心订电子商务有限公司网站开发、中国上海7030投资设立

(“随心订电子”)经营和服务南京光明乳品有限公司(“南京光乳品加工、中国南京950投资设立明”)销售

北京光明健能乳业有限公司("北京健乳品加工、中国北京9010投资设立能”)销售广州光明乳品有限公司(“广州光乳品加工、中国广州9010投资设立明”)销售光明乳业(泾阳)有限公司(“泾阳光乳品加工、中国泾阳9010投资设立明”)销售上海光明奶酪黄油有限公司(“上海中国上海商品销售8515投资设立奶酪黄油”)上海光明乳品经营有限公司中国上海商品销售7525投资设立上海光明领鲜物流有限公司(“领鲜中国上海物流、运输1000投资设立物流”)

外购、自产

光明牧业有限公司(“光明牧业”)中国上海1000投资设立鲜奶中卫光明生态智慧牧场有限公司中国中卫奶牛养殖0100投资设立阜阳光明生态智慧牧场有限公司中国阜阳奶牛养殖0100投资设立滑县光明生态示范奶牛养殖有限公司中国滑县奶牛养殖0100投资设立齐齐富裕光明生态示范奶牛养殖有限公司中国奶牛养殖0100投资设立哈尔德州光明生态示范奶牛养殖有限公司中国德州奶牛养殖0100投资设立

122/1562022年半年度报告

武汉光明生态示范奶牛场有限公司中国武汉奶牛养殖0100投资设立生产加工销滑县光明牧业饲料有限公司中国滑县0100投资设立售反刍饲料生产加工销上海光明荷斯坦饲料有限公司中国上海0100投资设立售反刍饲料江苏申牛牧业有限公司中国盐城奶牛养殖0100投资设立生产加工销上海鼎健饲料有限公司中国上海0100投资设立售反刍饲料天津光明牧业有限公司中国天津奶牛养殖0100投资设立山东申牛牧业有限公司中国济南奶牛养殖0100投资设立农牧科技领上海光明荷斯坦农牧科技有限公司中国上海域内技术开0100投资设立发齐齐富裕县光明哈川奶牛饲养专业合作社中国奶牛养殖0100投资设立哈尔河南申瑞牛业有限公司中国滑县肉牛养殖055投资设立生产销售公上海奶牛育种中心有限公司中国上海051投资设立

牛、胚胎陕西秦申金牛育种有限公司中国西安种公牛饲养051投资设立浙江光明牧业有限公司中国金华奶牛养殖051投资设立呼和内蒙古天和荷斯坦牧业有限公司中国奶牛养殖045投资设立浩特鄂托内蒙古蒙元和牛肉业有限公司中国肉牛养殖045投资设立克旗上海光明乳业销售有限公司(“上海食品批发、中国上海900投资设立光明销售”)实业投资北京光明健康乳业销售有限公司中国北京乳品批发2080投资设立

(“北京健康销售”)杭州光明乳业销售有限公司(“杭州中国杭州乳品批发2080投资设立销售”)合肥光明乳业销售有限公司(“合肥中国合肥乳品批发2080投资设立销售”)光明乳业国际投资有限公司(“光明中国香港投资1000投资设立投资”)西安光明乳业销售有限公司(“西安中国西安乳品批发2080投资设立销售”)南京光明乳业销售有限公司(“南京中国南京乳品批发2080投资设立销售”)广州光明乳业销售有限公司(“广州中国广州乳品批发2080投资设立销售”)济南光明乳业销售有限公司(“济南中国济南乳品批发2080投资设立销售”)沈阳光明乳业销售有限公司(“沈阳中国沈阳乳品批发2080投资设立销售”)成都光明乳业有限公司(“成都光乳品加工、中国成都9010投资设立明”)销售黑龙江光明佳原乳品有限公司(“黑佳木乳品加工、中国0100投资设立龙江佳原”)斯销售

黑龙江光明优幼营养品有限公司齐齐乳品加工、中国0100投资设立

(“黑龙江优幼”)哈尔销售新疆阿勒泰光明乳业有限公司(“新阿勒乳品加工、非同一控中国0100疆阿勒泰”)泰销售制下的企

123/1562022年半年度报告

业合并非同一控

黑龙江省光明松鹤乳品有限责任公司齐齐乳品加工、中国9010制下的企

(“黑龙江光明”)哈尔销售业合并非同一控上海达能保鲜乳制品有限公司(“上乳品加工、中国上海750制下的企海达能保鲜”)销售业合并非同一控天津光明梦得乳品有限公司(“天津乳品加工、中国天津600制下的企光明”)销售业合并同一控制北京光明健康乳业有限公司(“北京乳品加工、中国北京1000下的企业健康”)销售合并非同一控武汉光明乳品有限公司(“武汉光乳品加工、中国武汉840制下的企明”)销售业合并非同一控湖南光明乳品有限公司(“湖南光乳品加工、中国长沙6040制下的企明”)销售业合并非同一控郑州光明乳业有限公司(“郑州光乳品加工、中国郑州6040制下的企明”)销售业合并非同一控光明乳业(德州)有限公司(“德州光乳品加工、中国德州510制下的企明”)销售业合并非同一控上海永安乳品有限公司(“永安乳乳品加工、中国上海5050制下的企品”)销售业合并非同一控上海乳品四厂有限公司(“乳品四乳品加工、中国上海820制下的企厂”)销售业合并非同一控再生橡胶零上海市星火汽车修理有限公司中国上海0100制下的企件制造业合并

天津光明优加乳品销售有限公司乳品加工、中国天津1000投资设立

(“天津光明优加”)销售开曼群开曼光明乳业控股有限公司投资0100投资设立岛群岛非同一控

新西乳品加工、

新莱特新西兰039.01制下企业兰销售合并Bright Dairy Isreal Limited(“以 以 色中国投资1000投资设立色列光明”)列非同一控新西

Synlait Milk Finance Limited 新西兰 金融服务 0 39.01 制下企业兰合并非同一控

The New Zealand Dairy Company 新 西 乳品加工、

新西兰039.01制下企业

Limited 兰 销售合并非同一控

Eighty Nine Richard Pearse Drive 新 西 乳品加工、

新西兰039.01制下企业

Limited 兰 销售合并

124/1562022年半年度报告

非同一控

新来特商务咨询(上海)有限公司中国上海商务咨询039.01制下企业合并非同一控

Synlait Foods (Talbot Forest) 新 西 乳品加工、

新西兰039.01制下企业

Limited 兰 销售合并非同一控

新西乳品加工、

Dairyworks Limited 新西兰 0 39.01 制下企业兰销售合并非同一控

澳大利澳大乳品加工、

Dairyworks (Australia) Pty Limited 0 39.01 制下企业亚利亚销售合并上海光明乳业国际贸易有限公司投资设立中国上海进出口贸易1000

(“上海国际贸易”)武汉光明乳业销售有限公司(“武汉投资设立中国武汉乳品批发2080销售”)体育赛事策投资设立上海光明合力文化体育发展有限公司

中国上海划，体育经1000(“合力体育”)纪福粤光明乳品有限公司(“福粤光投资设立中国广州乳品批发1000明”)同一控制

上海奶牛研究所有限公司(以下简称中国上海技术研究1000下的企业

“奶牛研究所”)合并同一控制

上海乳品培训研究中心有限公司(以中国上海培训服务1000下的企业

下简称“乳品培训中心”)合并同一控制

上海牛奶棚食品有限公司(以下简称乳品加工、

中国上海66.270下的企业

“牛奶棚”)销售合并同一控制

上海益民食品一厂有限公司(以下简中国上海食品销售1000下的企业

称“益民一厂”)合并同一控制上海光明食品销售有限公司中国上海食品销售0100下的企业合并同一控制

杭州光明天鹰食品销售有限公司(以

中国杭州批发、零售062.5下的企业

下简称“杭州天鹰”)合并盐城投资设立

江苏光明银宝乳业有限公司(以下简乳品加工、中国市射510

称“射阳工厂”)销售阳县同一控制其他谷物种上海鼎瀛中国上海1000下的企业植合并同一控制大丰鼎盛中国盐城谷物种植1000下的企业合并

江苏光明乳业销售有限公司(以下简乳品加工、投资设立中国盐城1000

称“江苏光明”)销售

中卫光明生态农业发展有限公司(以投资设立中国宁夏奶牛养殖0100

下简称"中卫生态")

125/1562022年半年度报告

非同一控

乳品加工、小西牛中国青海600制下的企销售业合并非同一控

灵武市小西牛牧业有限公司(以下简中国宁夏奶牛养殖060制下的企

称“灵武小西牛”)业合并非同一控

吴忠市小西牛养殖有限公司(以下简中国宁夏奶牛养殖060制下的企

称“吴忠小西牛”)业合并非同一控

乳品加工、青海小西牛乳制品销售有限公司中国青海060制下的企销售业合并

吴忠光明生态农业发展有限公司(以投资设立中国宁夏奶牛养殖0100

下简称"吴忠生态")

淮北光明生态智慧牧场有限公司(以投资设立中国安徽奶牛养殖0100

下简称"淮北生态")

(2).重要的非全资子公司

√适用□不适用

单位：元币种：人民币少数股东持股本期归属于少本期向少数股东期末少数股东子公司名称比例（%）数股东的损益宣告分派的股利权益余额上海乳品四厂有限公司186500009635228武汉光明乳品有限公司161561298312260030665712

光明乳业（德州）有限公491563000319600023071727司天津光明梦得乳品有限402495000492000037415000公司新西兰新莱特乳业有限61781632831904111339公司

江苏光明银宝乳业有限49-1887236116379165公司青海小西牛生物乳业股4012921137212247924份有限公司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

126/1562022年半年度报告

(3).重要非全资子公司的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币子公期末余额期初余额司名称流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计乳品

1455878391051912082507790478838644588386445222349632105899494328249126172255450172255450

四厂武汉

3243968825594755138838723955227973652562653054842389531838945046742193378581138335489542328450179383345602

光明德州

142195478147251012289446490152353074152353074173394833145892685319287518222196901222196901

光明天津

265695193330439519596134712467876882830901468707783199600205336958823536559028423225208829099424054307

光明新莱

180415487350532529116857407784200663905417307600773737399131227722535251220991897399324541226135638917867567264048113115

特射阳

16087903441552021257639924611389074522500000033889074510990135542716401253706536770705365225000000295705365

工厂小西牛集173909998428317529602227527175147008806808618321509415531621642432688857964310424223797373980242311953团本期发生额上期发生额子公司名称经营活动现金流经营活动现金流营业收入净利润综合收益总额营业收入净利润综合收益总额量量乳品四厂246349520639892763989276829435376279445412194814121948188888924武汉光明44152521936844810368448101435171214863645737006840770068407136154889德州光明5095031444041879940418799137669234929112152282304422823044122779475天津光明4198813261730163917301639228503453602717281959520195952021270167

新莱特3749464684128157538-2319330803454876973121025604-75675697-363360443-61173457

射阳工厂163068772-3851502-385150210129668140199412-3715967-3715967-160515331小西牛集团366725609449659004496590042990619

127/1562022年半年度报告

(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用√不适用

(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用√不适用

3、在合营企业或联营企业中的权益

√适用□不适用

(1).重要的合营企业或联营企业

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

持股比例(%)合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质直接间接上海源盛运输合作公司(“源上海市上海市货物运输340盛运输”)金华市海华乳业有限公司金华市金华市食品生产200

(“金华海华”)浙江金申奶牛发展有限公司金华市金华市饲料生产280

(“浙江金申”)

天津市今日健康乳业有限公乳制品的加工、天津市天津市300

司(“天津今日”)生产、销售四川新希望营养制品有限公成都市成都市乳制品的研发250

司(“四川新希望”)

上海申杭纸业包装有限公司纸制品、木竹制上海市上海市450

(“上海申杭纸业”)品的制造、加工盐城市射阳江苏银宝光明牧业有限公司盐城市射阳县动物饲养490县

(2).重要合营企业的主要财务信息

□适用√不适用

128/1562022年半年度报告

(3).重要联营企业的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额江苏银宝光明江苏银宝光明牧源盛运输金华海华浙江金申天津今日四川新希望上海申杭纸业源盛运输金华海华浙江金申天津今日四川新希望上海申杭纸业牧业有限公司业有限公司流动资产6326722105760353726920432952939106378226879431546414081898487186463878283366004237531013368772386224975153149

其中：现金和现金等价物629672206849965468082141006242758631066019344742917464759842343494182072016484372530475023252007非流动资产6210424632464527997464044886709378377056212647418662474743038536910258168362540718150363554736资产合计63267227268028169733731132699343155245226888809431697620254590525271135258721969144956993196228423880399438707885

流动负债-5436-143083638-47104420-29528975-38780370-20665799-156085385-164918-134484781-36175181-38187562-37130280-18214613-149404977

非流动负债-2020000-54307-166326081-2570000-54307-166177897

负债合计-5436-145103638-47104420-29583283-38780370-20665799-322411466-164918-137054781-36175181-38241869-37130280-18214613-315582874

少数股东权益407703255153291086206961354056-10144607311150553550215833345231313141082245843753201-9583280283289360331256

归属于母公司股东权益2195321020613141176724241762004-270833103111505557359381547642925252571172433062961923-25584716283289362793755按持股比例计算的净资产

21326025515329633620730934818-930697928003555355021580953623131314631310032014537-8791999254960460331256

份额

调整事项930697985690-1309223-8285246992308343

--内部交易未实现利润85690-1309223-8285246992308343

--其他93069798791999对联营企业权益投资的账

7864792420610556078203792712627438485355021589522621822091548457639006845254994760331256

面价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值营业收入2021843849014797128817585267251117070210310682042080984354272048634542765433633045473253878990

财务(费用)/收入-17618164568-9253711-232933750303-19245559826-2997143446-262633751659

所得税费用55084261-6299796

-319846

1192007270513-3599063-2045201430830-13838858-3279789409837-1323351167239-358510193905-4357619

净利润

-319846

1192007270513-3599063-2045201430830-13838858-3279789409837-1323351167239-358510193905-4357619

综合收益总额本年度收到的来自联营企

4843431

业的股利其他说明

本集团以联营企业合并财务报表中归属于母公司的金额为基础，按持股比例计算资产份额。联营企业合并财务报表中的金额考虑了取得投资时联营企业可辨认净资产和负债的公允价值以及统一会计政策的影响。本集团与联营企业之间交易所涉及的资产均不构成业务。其他调整事项包括减值准备及未确认的超额亏损等。

129/1562022年半年度报告

(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

□适用√不适用

(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用√不适用

(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损

√适用□不适用

单位：元币种：人民币合营企业或联营企累积未确认前期累计本期未确认的损失本期末累积未确认的

业名称的损失（或本期分享的净利润）损失四川新希望87919995149809306979

(7).与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用√不适用

(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用√不适用

4、重要的共同经营

□适用√不适用

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十、与金融工具相关的风险

√适用□不适用

本集团的经营活动会面临各种金融风险，主要包括市场风险(主要为外汇风险、利率风险和其他价格风险)、信用风险和流动性风险。上述金融风险以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：

董事会负责规划并建立本集团的风险管理架构，制定本集团的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本集团己制定风险管理政策以识别和分析本集团所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本集团定期评估市场环境及本集团经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本集团的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本集团其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本集团内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本集团的审计委员会。

1、市场风险

1.1外汇风险

本集团的主要经营位于中国与新西兰，除新莱特子公司以美元进行销售外，本集团的其他主要业务以人民币结算。本集团已确认的外币资产和负债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易

130/1562022年半年度报告

的计价货币主要为美元)存在外汇风险。本集团持续监控集团外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险；为此，本集团通过签署远期外汇合约或货币互换合约的方式来达到规避外汇风险的目的(附注七(3))。

于2022年06月30日，本集团内记账本位币为人民币和新西兰元的公司持有的外币金融资产、外币金融负债和外币租赁负债折算成人民币的金额列示如下：

2022年06月30日

外币项目

外币金融资产—货币资金32812838应收款项547280972合计580093810

外币金融负债—短期借款465360216应付款项803576331合计1268936547

于2021年12月31日，本集团内记账本位币为人民币和新西兰元的公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：

2021年12月31日

外币项目

外币金融资产—货币资金94216757应收款项345121653合计439338410

外币金融负债—短期借款204249320应付款项41399989合计245649309

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末公允价值

项目第一层次公第二层次公允第三层次公允合计允价值计量价值计量价值计量

一、持续的公允价值计量

（一）交易性金融资产75941416802472278557425225235

1.以公允价值计量且变动计入当期759414

16802472278557425225235

损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资759414759414

（3）衍生金融资产16802471680247

（4）其他非流动金融资产2278557422785574

131/1562022年半年度报告

2.指定以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（二）其他债权投资

（三）其他权益工具投资

（四）投资性房地产

1.出租用的土地使用权

2.出租的建筑物

3.持有并准备增值后转让的土地使

用权

（五）生物资产

1.消耗性生物资产

2.生产性生物资产

持续以公允价值计量的资产总额75941416802472278557425225235

（六）交易性金融负债249941345119071491369012836

1.以公允价值计量且变动计入当期

249941345119071491369012836

损益的金融负债

其中：发行的交易性债券衍生金融负债249941345249941345其他119071491119071491

2.指定为以公允价值计量且变动计

入当期损益的金融负债持续以公允价值计量的负债总额249941345119071491369012836

二、非持续的公允价值计量

（一）持有待售资产非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用□不适用

本集团持有的以公允价值计量的权益工具，按照持有股票2022年6月30日的收盘价确认。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用□不适用

2022年06月30输入值

项目估值技术

日的公允价值名称范围/加权平均值

衍生金融资产—

乳制品商品期货1623342收益法商品价格7197新西兰元/吨

衍生金融负债—

远期外汇合同-249436381收益法远期汇率0.63至0.74

利率互换合同-504964收益法远期利率3.51%至4.87%

合计-248318003

132/1562022年半年度报告

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用√不适用

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用√不适用

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

□适用√不适用

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用√不适用

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

√适用□不适用

本集团以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：应收账款、其他应收款、短期借款、应

付款项、租赁负债、长期借款、应付债券和长期应付款等。

本集团管理层认为，财务报表中不以公允价值计量的金融资产及金融负债，其账面价值接近这些资产及负债的公允价值。

9、其他

□适用√不适用

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币母公司对本企母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本业的持股比例

的表决权比例(%)

(%)

光明食品集团上海实业投资50075551.6351.63本企业最终控制方是上海市国有资产监督管理委员会。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用□不适用子公司的基本情况及相关信息见附注九。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用□不适用联营企业的基本情况及相关信息见附注九。

133/1562022年半年度报告

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用□不适用合营或联营企业名称与本企业关系

上海源盛运输合作公司(“源盛运输”)本集团之联营企业

金华市海华乳业有限公司(“金华海华”)本集团之联营企业

浙江金申奶牛发展有限公司(“浙江金申”)本集团之联营企业

天津市今日健康乳业有限公司(“天津今日”)本集团之联营企业

四川新希望营养制品有限公司(“四川新希望”)本集团之联营企业

上海申杭纸业包装有限公司(“上海申杭纸业”)本集团之联营企业江苏银宝光明牧业有限公司本集团之联营企业其他说明

□适用√不适用

4、其他关联方情况

√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系

大成良友食品(上海)有限公司与本公司同受母公司控制大丰鼎旺饲料有限公司与本公司同受母公司控制大丰市上海农场生活服务有限公司与本公司同受母公司控制单县金凯饲料有限公司与本公司同受母公司控制

东方先导(广西)糖酒有限公司与本公司同受母公司控制

东方先导(湖北)糖酒有限公司与本公司同受母公司控制

东方先导(吉林)糖酒有限公司与本公司同受母公司控制

东方先导(上海)糖酒有限公司与本公司同受母公司控制

东方先导(四川)糖酒有限公司与本公司同受母公司控制

东方先导(湛江)糖酒有限公司与本公司同受母公司控制东方先导糖酒有限公司与本公司同受母公司控制

翡丽百瑞(上海)食品有限公司与本公司同受母公司控制甘肃东方糖酒有限公司与本公司同受母公司控制

光明米业(集团)有限公司与本公司同受母公司控制

光明食品国际贸易(上海)有限公司与本公司同受母公司控制光明食品国际有限公司与本公司同受母公司控制光明食品集团上海川东农场有限公司与本公司同受母公司控制光明食品集团上海海丰大丰禽业有限公司与本公司同受母公司控制光明食品集团上海农场有限公司与本公司同受母公司控制光明食品集团上海五四有限公司与本公司同受母公司控制光明渔业有限公司与本公司同受母公司控制光明渔业有限公司大丰分公司与本公司同受母公司控制光明种业有限公司与本公司同受母公司控制河北光明方信包装材料有限公司与本公司同受母公司控制黑龙江齐梅生物科技股份有限公司与本公司同受母公司控制黄山茶林场守净生态农业科技有限公司与本公司同受母公司控制金华市下杨牧业有限公司联营公司之子公司

农工商超市(集团)有限公司与本公司同受母公司控制启东鼎丰饲料有限公司与本公司同受母公司控制山东省东方糖业有限公司与本公司同受母公司控制上海爱森肉食品有限公司与本公司同受母公司控制

134/1562022年半年度报告

上海爱森食品销售有限公司与本公司同受母公司控制上海滨江欣景大酒店有限公司与本公司同受母公司控制上海博露农业有限公司与本公司同受母公司控制上海菜管家电子商务有限公司与本公司同受母公司控制上海茶叶有限公司与本公司同受母公司控制上海川田锦农业科技发展有限公司与本公司同受母公司控制上海大瀛食品有限公司与本公司同受母公司控制

上海第一食品连锁发展有限公司与本公司同受母公司控制上海鼎牛饲料有限公司与本公司同受母公司控制上海鼎旺企业发展有限公司与本公司同受母公司控制上海东辰粮油有限公司与本公司同受母公司控制上海东大滩食品有限公司与本公司同受母公司控制上海东艺会展服务有限公司与本公司同受母公司控制上海方信包装材料有限公司与本公司同受母公司控制上海福新面粉有限公司与本公司同受母公司控制上海富尔网络销售有限公司与本公司同受母公司控制上海冠生园蜂制品有限公司与本公司同受母公司控制上海冠生园国际贸易有限公司与本公司同受母公司控制上海冠生园食品供销有限公司与本公司同受母公司控制上海冠生园食品有限公司与本公司同受母公司控制上海冠生园天厨调味品有限公司与本公司同受母公司控制上海冠生园益民食品有限公司与本公司同受母公司控制上海光明地产服务集团有限公司与本公司同受母公司控制上海光明前进农场有限公司与本公司同受母公司控制上海光明森源生物科技有限公司与本公司同受母公司控制上海光明商业有限公司与本公司同受母公司控制上海光明长江现代农业有限公司与本公司同受母公司控制上海海博车辆修理有限公司与本公司同受母公司控制上海海博汽车租赁有限公司与本公司同受母公司控制上海海博众艺广告有限公司与本公司同受母公司控制上海海丰大丰种业有限公司与本公司同受母公司控制上海海丰现代农业有限公司大丰分公司与本公司同受母公司控制上海好德便利有限公司与本公司同受母公司控制上海汇旭置业有限公司与本公司同受母公司控制上海江杨农产品市场经营管理有限公司与本公司同受母公司控制

上海捷强烟草糖酒(集团)有限公司(昆山)配销中心与本公司同受母公司控制上海金犇牧业科技发展有限公司与本公司同受母公司控制上海金枫酒业股份有限公司与本公司同受母公司控制上海金禾再生资源有限责任公司与本公司同受母公司控制上海金牛牧业有限公司与本公司同受母公司控制上海聚能食品原料销售有限公司与本公司同受母公司控制上海开创远洋渔业有限公司与本公司同受母公司控制上海可的便利店有限公司与本公司同受母公司控制上海可的广告有限公司与本公司同受母公司控制上海乐惠米业有限公司与本公司同受母公司控制上海乐惠食品有限公司与本公司同受母公司控制上海联豪食品销售管理有限公司与本公司同受母公司控制上海联豪食品有限公司与本公司同受母公司控制上海练江商贸有限公司与本公司同受母公司控制

135/1562022年半年度报告

上海良友(集团)有限公司与本公司同受母公司控制上海良友海狮油脂实业有限公司与本公司同受母公司控制上海良友金伴便利连锁有限公司与本公司同受母公司控制上海良友军粮供应站有限公司与本公司同受母公司控制上海梅林食品有限公司与本公司同受母公司控制上海梅林正广和便利连锁有限公司与本公司同受母公司控制上海梅林正广和股份有限公司销售分公司与本公司同受母公司控制上海明悦全胜企业发展有限公司与本公司同受母公司控制上海牧仙神牛食品发展有限公司与本公司同受母公司控制

上海牛奶(集团)有限公司与本公司同受母公司控制

上海牛奶集团(大丰)海丰奶牛场有限公司与本公司同受母公司控制

上海牛奶集团(大丰)申丰奶牛场有限公司与本公司同受母公司控制

上海牛奶集团(启东)启隆奶牛场有限公司与本公司同受母公司控制上海牛奶集团黄山练江有限公司与本公司同受母公司控制上海牛奶集团黄山练江有限公司歙县食品销售分公司与本公司同受母公司控制上海牛奶集团金博奶牛科技发展有限公司与本公司同受母公司控制上海牛奶集团瀛博奶牛养殖有限公司与本公司同受母公司控制上海牛奶练江鲜奶有限公司与本公司同受母公司控制上海牛奶五四奶牛场有限公司与本公司同受母公司控制上海农工商集团供销总公司与本公司同受母公司控制上海农工商集团国际贸易有限公司与本公司同受母公司控制上海农工商建设发展有限公司与本公司同受母公司控制上海农工商旺都物业管理有限公司与本公司同受母公司控制上海农工商旺都物业管理有限公司郑州分公司与本公司同受母公司控制上海农工商新农机有限公司与本公司同受母公司控制上海前进水利建设有限公司与本公司同受母公司控制上海钦舟贸易有限公司与本公司同受母公司控制

上海轻工控股(集团)公司与本公司同受母公司控制上海轻工物业管理有限公司与本公司同受母公司控制上海乳品机械厂有限公司与本公司同受母公司控制上海乳品七厂有限公司与本公司同受母公司控制上海乳品七厂有限公司牛奶棚食品销售分公司与本公司同受母公司控制上海三添食品有限公司与本公司同受母公司控制上海市第一食品股份有限公司与本公司同受母公司控制上海市海丰农场有限公司与本公司同受母公司控制上海市农工商投资公司与本公司同受母公司控制上海市农工商现代农业园区开发有限公司与本公司同受母公司控制上海市瑞华实业有限公司与本公司同受母公司控制上海市食品工业研究所与本公司同受母公司控制上海市食品进出口有限公司与本公司同受母公司控制

上海市糖业烟酒(集团)有限公司与本公司同受母公司控制上海水产集团龙门食品有限公司与本公司同受母公司控制上海水产集团有限公司与本公司同受母公司控制上海苏食肉品销售有限公司与本公司同受母公司控制上海天圣种业发展有限公司与本公司同受母公司控制上海伍缘现代杂货有限公司与本公司同受母公司控制上海西郊福斯特国际贸易有限公司与本公司同受母公司控制上海西郊国际农产品发展有限公司与本公司同受母公司控制上海西郊国际农产品交易有限公司与本公司同受母公司控制

136/1562022年半年度报告

上海小木屋会务服务有限公司与本公司同受母公司控制上海新乳奶牛有限公司与本公司同受母公司控制上海星辉蔬菜有限公司与本公司同受母公司控制

上海益民食品一厂(集团)有限公司与本公司同受母公司控制

上海益民食品一厂(集团)有限公司销售分公司与本公司同受母公司控制上海源本食品质量检验有限公司与本公司同受母公司控制上海跃进现代农业有限公司与本公司同受母公司控制上海正广和汽水有限公司与本公司同受母公司控制上海正广和网上购物有限公司与本公司同受母公司控制上海正广和饮用水有限公司与本公司同受母公司控制上海中鑫物业管理有限公司与本公司同受母公司控制上海中油农工商石油销售有限公司与本公司同受母公司控制

上海种业(集团)有限公司与本公司同受母公司控制四川全兴酒销售有限公司与本公司同受母公司控制天津市东方糖酒有限公司与本公司同受母公司控制

万安(远东)有限公司与本公司同受母公司控制盐城市沿海水利工程有限公司与本公司同受母公司控制中垦种业股份有限公司大丰分公司与本公司同受母公司控制光明食品集团财务有限公司与本公司同受母公司控制江苏银宝控股集团有限公司对本公司之子公司施加重大影响的投资方

5、关联交易情况

(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额光明食品集团及其下属公司糖采购5976887677329696光明食品集团及其下属公司包装物采购9494823290265140光明食品集团及其下属公司畜牧产品采购2984482531436172光明食品集团及其下属公司物业费75477397344029光明食品集团及其下属公司商超渠道费25144022653755光明食品集团及其下属公司广告费210273光明食品集团及其下属公司其他原材料采购9408676857832953

光明食品集团及其下属公司品牌授权费、检测费68386394893684本集团之联营公司乳制品采购176598250177342816本集团之联营公司生奶采购6490278542332255本集团之联营公司畜牧产品采购4575132213048699本集团之联营公司包装物采购3271097128981208本集团之联营公司运输费用1390040合计615512809535060720

出售商品/提供劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额光明食品集团及其下属公司乳制品销售11503538981980628光明食品集团及其下属公司畜牧产品销售113128733767197

137/1562022年半年度报告

光明食品集团及其下属公司提供劳务、服务收入55450066928272本集团之联营公司畜牧产品原材料销售126044204100132603本集团之联营公司畜牧产品销售22501942671338本集团之联营公司包装物销售2142514621279455本集团之联营公司利息费用3714244合计281612812220473737

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用√不适用

(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用√不适用

关联托管/承包情况说明

□适用√不适用

本公司委托管理/出包情况表：

□适用√不适用

关联管理/出包情况说明

□适用√不适用

(3).关联租赁情况

本公司作为出租方：

□适用√不适用

本公司作为承租方：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币增加的使用权资产出租方名称租赁资产种类本期发生额上期发生额

光明食品集团及其下属公司房屋建筑物/土地/设备租用198350109892570关联租赁情况说明

□适用√不适用

(4).关联担保情况本公司作为担保方

√适用□不适用

单位：元币种：人民币担保是否已经履行被担保方担保金额担保起始日担保到期日完毕

本集团之联营企业784000002021/08/112029/08/11否

本集团之联营企业98000002021/08/262025/07/27否本公司作为被担保方

√适用□不适用

单位：元币种：人民币担保是否已经担保方担保金额担保起始日担保到期日履行完毕对本公司之子公司施加重大

1102500002021/08/122029/08/11否

影响的投资方

138/1562022年半年度报告

关联担保情况说明

□适用√不适用

(5).关联方资金拆借

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方拆借金额起始日到期日说明拆入

光明食品集团及其下属公司1500000002021/08/122026/08/11

(6).关联方资产转让、债务重组情况

□适用√不适用

(7).关键管理人员报酬

□适用√不适用

(8).其他关联交易

□适用√不适用

6、关联方应收应付款项

(1).应收项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额账面余额光明食品集团及其下应收账款131366581116025000属公司本集团之联营企业148669280102360864合计280035861218385864其他应收款本集团之联营企业1091706615835344光明食品集团及其下

21779061798059

属公司合计1309497217633403光明食品集团及其下预付账款11986593335472属公司本集团之联营企业524合计11986593335996

(2).应付项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额应付账款光明食品集团及其下属公司13962235780001305本集团之联营企业110130878102620894合计249753235182622199合同负债光明食品集团及其下属公司456391

139/1562022年半年度报告

其他应付款光明食品集团及其下属公司1113662510006905本集团之联营企业19751合计1115637610006905租赁负债光明食品集团及其下属公司4915600868997763本集团之联营公司1916268226897672合计6831869095895435一年内到期的非流动负债光明食品集团及其下属公司7299869358448740本集团之联营公司30743852461605合计7607307860910345长期借款光明食品集团及其下属公司150000000150000000

7、关联方承诺

□适用√不适用

8、其他

√适用□不适用存放于关联方之货币资金

2022年6月30日，本公司银行存款余额中有1766978302元人民币存放于光明食品集团财务有限公司。2022年上半年，本公司存放于光明食品集团财务有限公司款项利息收入为10611520元人民币。

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

√适用□不适用

根据2017年06月07日新莱特召开的股东大大会决议通过的《长期激励计划》(“激励计划方案”)，新莱特向中高层管理人员(“激励对象”)实施股票期权激励计划，共授予激励对象986702份股票期权。该股票期权的行权价格为新西兰元，激励对象自授予日(2017年06月07日(以下简称“2017股权激励计划”)、2017年11月03日(以下简称“2018股权激励计划”)、2018年12月

17日(以下简称“2019股权激励计划”)、2019年10月02日(以下简称“2020股权激励计划”)

和2020年11月24日(以下简称“2021股权激励计划”))起服务满3年可行权。股票期权的有效期为自授予日起三年。

2、以权益结算的股份支付情况

√适用□不适用

新西兰新莱特的以权益结算的股份支付情况2022年1-6月，新西兰新莱特以权益结算的激励计划股份支付金额折合人民币730307元，其中归属于母公司股东计入资本公积金额折合人民币

284893元，归属于少数股东权益金额折合人民币445414元。截止2022年6月30日，新西兰

新莱特资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额为折合人民币7821505元。

3、以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

140/1562022年半年度报告

4、股份支付的修改、终止情况

□适用√不适用

5、其他

□适用√不适用

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

√适用□不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

1.1资本性支出承诺事项

1.1.1已签约而尚不必在资产负债表上列示的资本性支出承诺

2022年06月30日2021年12月31日

购建长期资产承诺4831629001306267735

2、或有事项

(1).资产负债表日存在的重要或有事项

□适用√不适用

(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用√不适用

3、其他

□适用√不适用

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

□适用√不适用

2、利润分配情况

□适用√不适用

3、销售退回

□适用√不适用

4、其他资产负债表日后事项说明

□适用√不适用

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1).追溯重述法

□适用√不适用

(2).未来适用法

□适用√不适用

141/1562022年半年度报告

2、债务重组

□适用√不适用

3、资产置换

(1).非货币性资产交换

□适用√不适用

(2).其他资产置换

□适用√不适用

4、年金计划

□适用√不适用

5、终止经营

□适用√不适用

6、分部信息

(1).报告分部的确定依据与会计政策

√适用□不适用

本集团的报告分部是提供不同产品或服务、或在不同地区经营的业务单元。由于各种业务或地区需要不同的技术和市场战略，因此，本集团分别独立管理各个报告分部的生产经营活动，分别评价其经营成果，以决定向其配置资源并评价其业绩。

现本集团有3个报告分部，分别为：

-液态奶分部，负责在中国地区生产并销售液态奶产品-其他乳制品分部，负责在中国和新西兰地区生产并销售其他乳制品产品-牧业分部，负责在中国地区生产并销售牧业产品分部间转移价格参照向第三方销售所采用的价格确定。资产根据分部的经营以及资产的所在位置进行分配，负债根据分部的经营进行分配，间接归属于各分部的费用按照收入比例在分部之间进行分配。

142/1562022年半年度报告

(2).报告分部的财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目液态奶其他乳制品牧业其他分部间抵销合计本年营业收入对外交易收入75330202944880407529156898724542812272514410537793

分部间交易收入14348408623148144758841386579568565-1505042181

分部营业收入合计7676504380490355567323278286311007691290-150504218114410537793

营业成本567214402244319276912191803134854399648-149342261811656851877营业税金及附加23705618179912039455492014279449593081销售费用14506802721352051033579982912600786980095631755702636管理费用15207427811098811644201682833953801441821392101277研发费用12932265426553067774332513624

财务费用33268394498065029009242-4697375-2676172592595其他收益217586422072671224466472675727917132

投资收益-7737515103208658-100739491-5268348

公允价值变动损益-112368-112368

信用减值损失526288-1673446433117078-2069219-45459814385085

资产减值损失97600-6361901152314-6111987资产处置收益2076522723335204612820318

营业利润(亏损)397739177155765894500062183651889-122350643484812535营业外收入26626431535626510602534114783229769274营业外支出3841210170965023006963135110029908923

利润/(亏损)总额396560610169412509376017893448621-122350643484672886

所得税费用4300633443026983904462819450368-4469315110058998

分部利润/(亏损)35355427612638552628557161-16001747-117881328374613888

分部资产总额76564690188331994699686402670812013396534-1154058578823325301171

分部负债总额6676957603506569099028544304524137006465-570133297713032752533

补充信息：

143/1562022年半年度报告

折旧和摊销费用1389734221861497546916830550841501445132982折旧和摊销以外的非现金费用当年确认的减值损失资本性支出562084375115787044423742742906700723152393

其中：在建工程支出526798214526798214购置固定资产和生物资195634499

34566481115787044423742742906700

产支出购置无形资产支出719680719680

144/1562022年半年度报告

(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用√不适用

(4).其他说明

□适用√不适用

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内小计2601117904

1至2年653950945

2至3年133251471

3年以上443691132

合计3832011452

145/1562022年半年度报告

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面比例计提比比例计提比金额金额价值金额金额价值

(%)例(%)(%)例(%)按单项计提坏账准备314726177382668478186212478783587271410344786644420683242069682764

其中：

境内客户314726177382668478186212478783587271410344786644420683242069682764按组合计提坏账准备6847496791810879236267387044344621056014344821418411728419

其中：

按信用风险特征组合计提坏账准备的应收6847496791810879236267387044344621056014344821418411728419

账款-境内客户组合合计38320114521006793574221831526540303160314007100678902824212481411183

146/1562022年半年度报告

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由境内客户314726177366847818621债务人财务状况恶化

合计314726177366847818621/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款-境内客户组合

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）未逾期至逾期180天以内667818274812160逾期180天至1年3785722830902逾期1至2年380738288818423逾期2至3年38790714540837逾期3年以上89503948950394100合计68474967910879236

按组合计提坏账的确认标准及说明：

√适用□不适用

本公司对于应收账款，无论是否存在重大融资成分，均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

√适用□不适用

于2022年06月30日，境内客户销售业务的应收账款的信用风险与预期信用损失情况如下：

单位：元币种：人民币期末余额账龄预期平均损失账面余额损失准备账面价值率

未逾期至逾期180天以内0%667818274812160667006114

逾期180天至1年2%3785722830903702632

逾期1至2年23%38073828881842919198

逾期2至3年37%387907145408242499

逾期3年以上100%89503948950394合计68474967910879236673870443期初余额账龄预期平均损失账面余额损失准备账面价值率

未逾期至逾期180天以内6%42578383124681807401102024

逾期180天至1年6%80386304656527572978

逾期1至2年28%35350929962382538854

147/1562022年半年度报告

逾期2至3年27%708351193788514563

逾期3年以上100%81446568144656合计44621056034482141411728419

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转转销或核期末余额计提其他变动回销应收账款678902824705374250776679357422合计678902824705374250776679357422

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占应收账款期末余单位名称期末余额坏账准备期末余额

额合计数的比例(%)余额前五名的应收账款总额144709778138294533073

(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用√不适用

(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收股利100739491其他应收款20809006732300279759合计21816401642300279759

其他说明：

□适用√不适用

148/1562022年半年度报告

应收股利

(1).应收股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额武汉光明乳品有限公司100739491合计100739491

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内小计1682140378

1至2年145711098

2至3年63612831

3年以上1389459026

合计3280923333

(2).按款项性质分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额应收关联方借款32510024233461013029应收关联方设备款1478348424357304其他1513742614912029合计32809233333500282362

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期坏账准备未来12个月预合计

用损失(未发生信信用损失(已发生期信用损失

用减值)信用减值)

2022年1月1日余额592871150011999318161200002603

2022年1月1日余额

149/1562022年半年度报告

在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段本期计提2975729757本期转回97009700本期转销0本期核销0其他变动0

2022年6月30日余

793441150011999318161200022660

额

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转转销或其他期末余额计提回核销变动其他应收款12000026032975797001200022660合计12000026032975797001200022660

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(5).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款期款项的坏账准备单位名称期末余额账龄末余额合计数的性质期末余额

比例(%)集团内子公司往来款14762897281年以内至3年以上45

合计/1476289728/45

(7).涉及政府补助的应收款项

□适用√不适用

(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用√不适用

150/1562022年半年度报告

(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

3、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资7133322548244797435688852511357751772822447974355530379847

对联营、合营

24992585249925852271731822717318

企业投资合计7158315133244797435691351769857978946002447974355553097165

151/1562022年半年度报告

(1)对子公司投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期计本期减值准备期末余本年宣告分派被投资单位期初余额本期增加期末余额提减值减少额的现金股利准备光明牧业有限公司146422368513545735002818797185光明乳业国际投资有限公司24145972802414597280青海小西牛生物乳业股份有限公司602602452602602452武汉光明乳品有限公司247303144247303144100739491黑龙江省光明松鹤乳品有限责任公司200702318200702318江苏光明银宝乳业有限公司153000000153000000北京光明健能乳业有限公司107590000107590000107590000郑州光明乳业有限公司750000007500000015000000天津光明梦得乳品有限公司6900000069000000上海益民食品一厂有限公司5169363451693634福粤光明乳品有限公司5000000050000000成都光明乳业有限公司378000003780000037800000上海乳品四厂有限公司3643650036436500

光明乳业（德州）有限公司2414000024140000北京光明健康乳业有限公司1944943535717662302120119449435上海光明随心订电子商务有限公司210000002100000021000000上海光明合力文化体育发展有限公司2000000020000000上海牛奶棚食品有限公司1870508818705088上海光明乳业销售有限公司180000001800000018000000

光明乳业（泾阳）有限公司1800000018000000广州光明乳品有限公司1800000018000000上海光明奶酪黄油有限公司170050001700500016000000湖南光明乳品有限公司1500000015000000上海光明乳品经营有限公司1500000015000000南京光明乳品有限公司1425000014250000

152/1562022年半年度报告

上海永安乳品有限公司1120338511203385江苏光明乳业销售有限公司1000000010000000上海乳品培训研究中心有限公司95709549570954呼伦贝尔光明乳品有限公司591600059160005916000上海光明乳业国际贸易有限公司50376985037698上海光明领鲜物流有限公司204000020400002040000天津光明优加乳品销售有限公司100000010000001000000上海奶牛研究所有限公司908708908708广州光明乳业销售有限公司202000202000202000南京光明乳业销售有限公司100000100000100000杭州光明乳业销售有限公司100000100000100000合肥光明乳业销售有限公司100000100000100000武汉光明乳业销售有限公司100000100000100000西安光明乳业销售有限公司100000100000100000北京光明健康乳业销售有限公司100000100000100000济南光明乳业销售有限公司100000100000100000沈阳光明乳业销售有限公司100000100000100000上海达能保鲜乳制品有限公司11合计577517728213581452667133322548244797435100739491

153/1562022年半年度报告

(2)对联营、合营企业投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动减值准投资期初期末追加减少权益法下确认其他综合其他权宣告发放现金计提减备期末单位余额其他余额投资投资的投资损益收益调整益变动股利或利润值准备余额

一、合营企业小计

二、联营企业金华市海华乳业

21822092238401424206106

有限公司上海源盛运输合

895226-108747786479

作公司小计22717318227526724992585合计22717318227526724992585

154/1562022年半年度报告

4、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务5536719962475771070263239489195407573849其他业务516468698411869017479740629367870212合计6053188660516957971968036895485775444061

(2).合同产生的收入情况

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

5、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益100739491339351618权益法核算的长期股权投资收益22752671770455合计103014758341122073

6、其他

□适用√不适用

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目金额说明

非流动资产处置损益-8925846计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享53487007受的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关的有效套期保

值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债

产生的公允价值变动损益，以及处置交易-112368性金融资产、衍生金融资产、交易性金融

负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出11606515

减：所得税影响额8153107

155/1562022年半年度报告

少数股东权益影响额（税后）8067711合计39834490

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非

经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

2、净资产收益率及每股收益

√适用□不适用加权平均净资产每股收益报告期利润

收益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净

3.580.200.20

利润扣除非经常性损益后归属于

3.070.180.18

公司普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

4、其他

□适用√不适用

董事长：黄黎明

董事会批准报送日期：2022年8月26日