黑龙江北大荒农业股份有限公司黑龙江北大荒农业股份有限公司
内部控制审计报告
众环审字(2024)1400002号
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中审众环中审众环中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)ZhcngshenzhonghuanCertifiedPubiicAccountantsLLP电话Tel:027-86791215
武汉市中北路166号长江产业大厦17-18楼17-18/F、YangtzeRiverlndustryBtiidirng传真Fax:027-85424329
ZHONGSHENZHONGHUAN邮政编码:430077No155ZhongbeiRcadiuhan,43c077
内部控制审计报告
众环审字(2024)1400002号
黑龙江北大荒农业股份有限公司全体股东
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了黑
龙江北大荒农业股份有限公司(以下简称“北大荒股份公司”)2023年12月31日的财务报
告内部控制的有效性.
一、北大荒股份公司对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》
的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是北大荒股份公司董事会的责任.
二、注册会计师的责任
(
我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见
并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露.
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性.此外,由于情况的变化
可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结
果推测未来内部控制的有效性具有一定风险
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为,北大荒股份股份有限公司于2023年12月31日按照《企业内部控制基本规
审计报告第1页共2页
范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制
中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:
宋卫东
中国注册会计师:
中国武汉2024年03月27日
审计报告第2页共2页
统一社会信用代码营业执照营业执照扫描二维码登录“国家
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企业信用信息公示系统
91420106081978608B
了解更多登记、备案、
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(副本)5-1121许可、监管信息.
名称中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)出资额参仟捌佰贰拾万圆人民币
类型特殊普通合伙企业成立日期2013年11月6日
执行事务合伙人石文先、管云鸿、杨荣华主要经营场所湖北省武汉市武昌区水果湖街道中北路166号长
江产业大厦17-18楼
经营范围审查企业会计报表,出具审计报告:验证企业资本、出具
资报告；办理企业合并、分立、清算事宜中的审计业务出
具有关报告；基本建设年度财务审计、基本建设决结)(
审核；法律、法规规定的其他业务；代理记帐；会计咨询
税务咨询、管理咨询、会计培训.(依法须经审批的项目
,经相关部门审批后方司开展经营活动)
登记机关
2024年月26C
国家企业信用信息公示系统网址:市场主体应当于每年1月1日至6月30日通过国家国家市场监督管理总局监制
http://www.gsxt.gov.cn企业信用信息公示系统报送公示年度报告.
一/
证书序号:00105770010577
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说明
C
F
1、《会计师享务所执业证书》是证明持有人经财政
℃会计师事务所部门依法审批,准予执行注册会计师法定业务的
凭证.
执业证书2、《会计师事务所执业证书》记载享项发生变动的
□应当向财政部门申请换发.
1《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出
名称:中审众环会计师事务所(特殊普通3、
合伙)租、出借、转让.
首席合伙人:石文先4、会计师事务所终止或执业许可注销的,应当向财
0
政部门交回《会计师享务所执业证书》.
1主任会计师:
经营场所:武汉市武昌区东湖路169号2-9层
05
0
0发证机关湖北省财政厅
□℃组织形式:特殊普通合伙5C5
□执业证书编号:42010005D(二○-年九月7日□
□批准执业文号:鄂财会发(2013)25号5□
℃□中华人民共和国财政部制[
7批准执业日期:2013年10月28日7
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宋卫东宋卫东
注册会计师工作单位变更事项登记
RegistrationoftheChangeofWorkingUnitbyaCPA
1同意调出
Agreethcholdertobetransferredfrom
2中算众环会计师(A特殊普通合K)事务所CPAS
4C
转出协会盖章
StarmpofthetransferoutInstituteofCPAs
11
00年
回斗
学同意调入
州AgreetheholdertobeTredto
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中宁2公事务(外药通务化)事务所
CPAS
襄
转入协会盖章
Stainpofthetransfer-inInstituteofCPAs
月8
13
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ation
,继续有效一年
宗卫东230000030098iforanotheryearaftcr
□℃
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2CL
证书编号:2
230000030098
No.ofCertificate
宋卫东2022年
批准注肃协会:
AuthorzedInstituteofcCPA黑龙江省注册会计l师协会
发证日期:年月日日
DateofIssuancc1997
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吴艳芬吴艳芬
注册会计师工作单位变更事项登记
RegistrationoftheChangeofWorkingUnitbyaCPA
同意调出
Agreetheholdertobetransferredfrom
日事务所
1ECPAs
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《转出协会盖章
Stampofthetrssfer-outInstituteofCPAs
买月日
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.中同意调入
三Agrcethcholdertobetrar
二
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转入物会盖章
ofthetransfer-inInstituteofCPAs
年X日
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记
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,继续有效一年.
吴艳芬110101300937dforanotheryearafter
2021
管口□
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证书编号:110101300937
No.ofCertificate
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批准注册协会:黑龙江省注期会计师协
AuthorizedInstituteofCPAs
发证日期:2016年0月日6
Dateoflssuancely/m/dol
4
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