关于方正科技集团股份有限公司

使用募集资金置换预先投入募投项目

及已支付发行费用的自筹资金情况报告的

鉴证报告

众环专字(2026)0500791号

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鉴证报告 1募集资金报告方正科技集团股份有限公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金情况报告关于方正科技集团股份有限公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金情况报告的鉴证报告

众环专字(2026)0500791 号

方正科技集团股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的方正科技集团股份有限公司（以下简称“贵公司”）董事会编制的《方正科技集团股份有限公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金情况报告》（以下简称“募集资金置换报告”）执行了鉴证工作。

按照中国证券监督管理委员会颁布的《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10 号）、上海证券交易所颁布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》（上证发〔2026〕44 号）等有关要求编制募集资金置换报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，以及为我们的鉴证工作提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，是贵公司董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金置换报告发表鉴证意见。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作，以对募集资金置换报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的工作程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。

我们认为，贵公司编制的上述募集资金置换报告已经按照《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10 号）、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》（上证发〔2026〕44 号）等有关要求编制，在所有重大方面如实反映了方正科技集团股份有限公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金情况。

本鉴证报告仅供方正科技集团股份有限公司用于公司使用募集资金置换预先已投入募

投项目及已支付发行费用的自筹资金之参考目的，不得用作任何其他目的。

（以下无正文）

鉴证报告第1页，共 2 页方正科技集团股份有限公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金情况报告根据中国证券监督管理委员会颁布的《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10 号）、上海证券交易所颁布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》（上证发〔2026〕44 号）的规定，方正科技集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）编制了使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金情况报告。

一、募集资金基本情况

根据中国证券监督管理委员会于 2025 年 12 月 1 日签发的证监许可〔2025〕2645 号文

《关于同意方正科技集团股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》，公司向特定对象发行人民币普通股（A 股）163636363 股，每股发行价格为人民币 12.10 元，股款以人民币缴足，募集资金总额为人民币 1979999992.30 元，扣除不包含可抵扣增值税进项税额的发行费用人民币 16599077.61 元后，募集资金净额为人民币 1963400914.69 元。上述资金于

2026 年 9 月 15 日到位，业经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具众环验字

(2026)0500012 号验资报告。

二、募集资金投资项目的承诺情况根据 2026 年 8 月 24 日签署的《方正科技集团股份有限公司 2025 年度向特定对象发行A 股股票募集说明书（注册稿）》（以下简称“《募集说明书》”），本次向特定对象发行募集资金总额（含发行费用）不超过 198000.00 万元（含本数），计划将募集资金用于人工智能及算力类高密度互连电路板产业基地项目。根据《募集说明书》，在本次向特定对象发行股票的募集资金到位之前，公司将根据募集资金投资项目进度的实际情况以自筹资金先行投入，并在募集资金到位后按照相关规定的程序予以置换。

根据《募集说明书》及本次发行实际募集资金净额，公司本次募集资金扣除发行费用后拟用于以下项目：

单位：人民币元

序 原拟投入募集资 调整后拟投入募

项目名称 项目投资总额 实施主体

号 金金额 集资金金额人工智能及算力类

1 高密度互连电路板 2131138100.00 1980000000.00 1963400914.69 珠海高密、珠海多层产业基地项目

合计 2131138100.00 1980000000.00 1963400914.69 ——

注：珠海高密指珠海方正科技高密电子有限公司，珠海多层指珠海方正科技多层电路板有限公司。

根据本次发行实际募集资金净额，公司已将募投项目拟投入募集资金金额由

1980000000.00 元调整为 1963400914.69 元，募集资金不足部分由公司以自有资金或自筹资金解决。

三、以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况

本次募集资金到位前，为顺利推进募投项目进度，公司已利用自筹资金对募投项目进行先行投入。截至 2026 年 10 月 21 日，本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目金额为人民币 859281132.21 元。具体情况如下：

单位：人民币元

募集资金拟投入 以自筹资金预先

序号 项目名称 拟置换金额

金额 投入金额人工智能及算力类高密度互连

1 1963400914.69 859281132.21 859281132.21

电路板产业基地项目

合计 1963400914.69 859281132.21 859281132.21

上述募投项目实施主体系公司子公司珠海方正科技高密电子有限公司、珠海方正科技多

层电路板有限公司，分别以自筹资金预先投入募集资金投资项目金额为人民币

531966284.73 元、327314847.48 元。

四、以自筹资金预先支付发行费用及置换情况

截至 2026 年 10 月 21 日，本公司以自筹资金预先支付发行费用（不含可抵扣增值税）合计人民币 4718104.68 元，具体情况如下：

单位：人民币元以自筹资金预先支

序号 项目名称 发行费用金额 拟置换金额付金额

1 保荐及承销费 13986497.97 2596498.01 2596498.01

以自筹资金预先支

序号 项目名称 发行费用金额 拟置换金额付金额

2 审计及验资费 451694.78 451694.78 451694.78

3 律师费 710148.66 710148.66 710148.66

4 信息披露费 660377.35 660377.35 660377.35

股份登记及材料制

5 299385.88 299385.88 299385.88

作费等

6 印花税 490972.97

合计 16599077.61 4718104.68 4718104.68

上表发行费用中印花税人民币 490972.97 元因需按年度申报且采用公司基本账户自动

扣款方式缴纳，因此后续待公司使用自筹资金先行支付后再使用本次募集资金进行等额置换（以届时缴纳的实际金额为准）。

五、以募集资金置换预先已投入自筹资金的审批情况

根据《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10 号）、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》（上证发〔2026〕44 号）等有关规定，本公司关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案已于 2026年 10月 27 日经本公司第十三届董事会 2026 年第十次会议审议通过，同时该置换事项已经保荐机构国金证券股份有限公司、华金证券股份有限公司发表明确同意意见。

方正科技集团股份有限公司董事会

2026 年 10 月 27 日

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