广汇物流:广汇物流股份有限公司募集资金存放、管理与实际使用情况审核报告（大信专审字[2026]第12-00037号）

广汇物流股份有限公司

募集资金存放、管理与实际使用情况

审核报告

大信专审字[2026]第12-00037号

大信会计师事务所（特殊普通合伙）

WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone：+86（10）82330558

北京市海淀区知春路 1 号 Room 2206 22/F Xueyuan International Tower 传真 Fax： +86（10）82327668

学院国际大厦 22 层 2206 No.1 Zhichun Road Haidian Dist. 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn

邮编 100083 Beijing China 100083

募集资金存放、管理与实际使用情况审核报告

大信专审字[2026]第12-00037号

广汇物流股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的广汇物流股份有限公司（以下简称“贵公司”）《2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告”进行了审核。

一、董事会的责任

按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》等文件的规定编制募集资

金存放、管理与实际使用情况专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是贵公司董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审核工作的基础上对贵公司编制的募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告发表审核意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核工作，以对贵公司编制的募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括询问、检查有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。

三、审核意见

我们认为，贵公司编制的募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告符合相关规定，- 1 -大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone：+86（10）82330558

北京市海淀区知春路 1 号 Room 2206 22/F Xueyuan International Tower 传真 Fax： +86（10）82327668

学院国际大厦 22 层 2206 No.1 Zhichun Road Haidian Dist. 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn

邮编 100083 Beijing China 100083

在所有重大方面公允反映了2025年度募集资金存放、管理与实际使用的情况。

四、其他说明事项

本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作其他目的。我们同意将本报告作为贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。因使用不当造成的后果，与执行本审核业务的注册会计师及会计师事务所无关。

大信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

中国·北京中国注册会计师：

二○二六年四月二十二日

-2-广汇物流股份有限公司2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告广汇物流股份有限公司关于2025年度

募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到账时间经中国证监会《关于核准大洲兴业控股股份有限公司重大资产重组及向新疆广汇实业投资（集团）有限责任公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2016]3162号）核准，公司于2017年4月以13.46元/股非公开发行104011887股新股，募集配套资金（以下简称“本次非公开发行”）140000万元。扣除发行费用后，募集资金实际可使用金额为

138412.24万元。

大信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“大信会计师事务所”）对上述资金到位

情况进行了审验，并出具了大信验字【2017】第30-00001号《验资报告》。

（二）本年度使用金额及当前余额公司2025年度使用募集资金21636.12万元，其中：用于“新疆红柳河至淖毛湖铁路无缝化、电气化改造和配套项目”534.27万元，用于永久补充流动资金21101.85万元。

截至2025年12月31日，公司已使用募集资金139501.89万元，其中：用于“补充公司流动资金和偿还金融机构借款”59319.53万元，用于“乌鲁木齐北站物流综合基地项目”20148.15万元，变更“社区互联网综合服务平台项目”募集资金用于永久补充公司流动资金9886.59万元，用于“新疆红柳河至淖毛湖铁路无缝化、电气化改造和配套项目”29045.77万元。变更“新疆红柳河至淖毛湖铁路无缝化、电气化改造和配套项目”募集资金用于永久补充流动资

金21101.85万元，剩余募集资金及其利息共11.53万元（含利息）。

募集资金基本情况表

单位：万元币种：人民币发行名称2017年重大资产重组非公开发行新股募集资金到账时间2017年4月17日本次报告期2025年1月1日至2025年12月31日项目金额

一、募集资金总额140000.00

其中：超募资金金额0

-1-广汇物流股份有限公司2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告

减：直接支付发行费用3182.40

加:本次非公开发行股票发行费用可抵94.64扣增值税进项税额

加:已计入前期管理费用的独立财务顾1500.00问费

二、募集资金净额（注1）138412.24

减：

以前年度已使用金额117865.77

本年度使用金额21636.12暂时补流金额0现金管理金额0银行手续费支出及汇兑损益0

加：

募集资金利息收入1101.17

三、报告期期末募集资金余额11.53

注1:本次非公开发行新股实际募集资金总额为人民币1400000000.00元，扣除独立财务顾问费15000000.00元及承销费15000000.00元(含税)合计30000000.00元后，余额为人民币1370000000.00元，扣除其他中介机构费用人民币1720000.00元(含税)及股份登记费用人民币104011.89元后，实际募集资金净额人民币1368175988.11元，实际募集资金净额加上本次非公开发行股票发行费用可抵扣增值税进项税额946415.09元及已计入前期管理费

用的15000000.00元独立财务顾问费后合计金额为人民币1384122403.20元。

注2：上表中数据尾数差异系四舍五入所致。

二、募集资金管理情况

（一）募集资金管理情况

为规范募集资金的管理和使用，公司根据中国证监会《上市公司募集资金监管规则》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及《公司章程》等有关规定，结合实际情况，公司修订了《募集资金管理制度》，对募集资金的存储、使用、审批、变更、监督及使用情况披露等进行了具体规定。

根据中国证监会、上海证券交易所相关规定及公司《募集资金管理制度》相关规定，公司分别在渤海银行股份有限公司上海分行、上海浦东发展银行股份有限公司乌鲁木齐分行、中国银行股份有限公司乌鲁木齐市新华北路支行开设募集资金专项账户。

2017年5月5日，公司、独立财务顾问西南证券股份有限公司（以下简称“西南证券”）与

-2-广汇物流股份有限公司2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告

各募集资金专项账户开设银行分别签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。

2017年3月16日、4月7日，公司第九届董事会2017年第一次会议和2016年年度股东大会审议通过了《关于控股子公司收购新疆机电设备有限责任公司股权并变更募集资金投资项目实施主体暨关联交易的议案》，同意公司将募集资金投资项目“乌鲁木齐北站综合物流基地项目”的实施主体变更为全资孙公司新疆机电设备有限责任公司（以下简称“机电公司”）。机电公司、公司全资子公司新疆亚中物流商务网络有限责任公司（募集资金项目“补充流动资金和偿还金融机构借款”实施主体，以下简称“亚中物流”）分别在渤海银行股份有限公司上海分行开设募集资金专项账户。

2017年5月8日，公司、西南证券、渤海银行上海分行分别与机电公司、亚中物流签订了《募集资金专户存储四方监管协议》。

为了将机电公司所从事的业务与其正在实施的募集资金投资项目“乌鲁木齐北站综合物流基地项目”清晰划分开，从而更加有利于公司对募投项目的管理，2017年8月3日，机电公司成立乌鲁木齐汇领鲜分公司（以下简称“汇领鲜分公司”）并开设了募集资金专户。

2017年12月11日，公司、机电公司、汇领鲜分公司、西南证券、渤海银行股份有限公司上

海分行签订了《募集资金专户存储五方监管协议》，上述事项已经公司第九届董事会2018年第一次会议、2018年第一次临时股东大会审议通过。

2023年5月17日，公司与西南证券协商后，决定终止与其签署的独立财务顾问协议，西南

证券不再担任公司独立财务顾问。鉴于五矿证券有限公司（以下简称“五矿证券”）为公司2022年重大资产重组的持续督导机构，变更后的募集资金投资项目主体为重大资产重组的标的公司，因此尚未完成的持续督导工作将由五矿证券承接，公司重新签订了《募集资金专户存储三方监管协议》（公司、五矿证券、上海浦东发展银行股份有限公司乌鲁木齐分行）及《募集资金专户存储六方监管协议》（公司及下属子公司、五矿证券、渤海银行股份有限公司上海分行）。

上述重新签订的监管协议仅变更了持续督导机构，其余内容与原监管协议内容一致。

2023年6月6日，新疆红淖三铁路有限公司（以下简称“铁路公司”）、五矿证券和中国银

行股份有限公司乌鲁木齐市新华北路支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。

公司、亚中物流、机电公司、汇领鲜分公司、铁路公司、西南证券及五矿证券、开户银行

认真按照监管协议约定履行各方职责，对募集资金的使用执行严格的审批监督程序，确保专款专用。报告期内，上述监管协议均得到切实履行。

（二）募集资金专户存储情况

-3-广汇物流股份有限公司2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告

截至2025年12月31日，本次非公开发行募集资金专户存储情况如下：

单位：万元账户开户银行账号金额账户状态广汇物流股份有限渤海银行股份有限公司上

20034416190001250.02使用中

公司海分行广汇物流股份有限上海浦东发展银行股份有

600901548000019910.03使用中

公司限公司乌鲁木齐分行新疆亚中物流商务

20035079170001380.00使用中

网络有限责任公司新疆机电设备有限

渤海银行股份有限公司上200350789000017211.12使用中责任公司海分行新疆机电设备有限

责任公司乌鲁木齐20040830430001880.15使用中汇领鲜分公司新疆红淖三铁路有中国银行股份有限公司乌

1070969506760.21使用中

限公司鲁木齐市新华北路支行

合计11.53

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募投项目进展情况

详见附表：广汇物流2025年度募集资金使用情况对照表。

（二）募投项目先期投入及置换情况

2025年度，公司不存在使用募集资金置换预先投入自筹资金的情况。

（三）变更募集资金投资项目实施主体及实施地点情况

2025年度，公司不存在变更募集资金投资项目实施主体及实施地点的情况。

（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

经公司2024年6月7日召开的第十一届董事会2024年第五次会议审议通过，公司使用暂时闲置募集资金23000万元暂时补充流动资金，期限为自董事会批准之日起不超过12个月。截至

2025年6月5日，公司已将上述用于暂时补充流动资金的暂时闲置募集资金全部归还至募集资金专户。

经公司2025年6月6日召开的第十一届董事会2025年第二次会议审议通过，公司使用暂时闲置募集资金21350万元暂时补充流动资金，期限为自董事会批准之日起不超过12个月。截至

2025年12月8日，公司已将上述用于暂时补充流动资金的暂时闲置募集资金全部归还至募集资金专户。

-4-广汇物流股份有限公司2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告

附表1：募集资金使用情况表广汇物流2025年度募集资金使用情况对照表

单位：万元

2017年重大资产重组非公开发

发行名称募集资金到账日期2017年4月17日行新股

募集资金总额138412.24本年度投入募集资金总额（注1）21636.12

本年度变更用途的募集资金总额21113.16

已累计投入募集资金总额139501.89

本年度变更用途的募集资金总额比例15.25%截至期末累已变截至期末项目可截至期计投入金额项目达到是否募投更项募集资金截至期末投入进度行性是调整后投末承诺本年度投入与承诺投入预定可使本年度实达到

承诺投资项目项目目，含承诺投资累计投入（%）(4)否发生资总额投入金金额金额的差额用状态日现的效益预计

性质部分总额金额(2)＝重大变

额(1)(3)＝期效益

变更(2)/(1)化

(2)-(1)新疆红柳河至淖

毛湖铁路无缝化、生产

是29045.77未承诺534.2729045.772024年10//不适用是否电气化改造和配建设月套项目乌鲁木齐北站物生产项目

是7000020148.15未承诺0.0020148.15//项目终止项目终止是流综合基地项目建设终止永久补充流动资补流

是30999.75未承诺21101.8530988.44//---否金（注2）还贷社区互联网综合生产

是100000.00项目未承诺0.000.00//项目终止项目终止是服务平台项目建设终止补充流动资金和补流

偿还金融机构借否6000059319.53未承诺0.0059319.53//---否还贷款

合计—140000139513.20-21636.12139501.89------未达到计划进度原因不适用

-6-广汇物流股份有限公司2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告

乌鲁木齐北站物流综合基地项目：一是因冷链物流行业正在发生复杂深刻的变化，冷链物流需求碎片化、零散化。叠加经济下行压力依然较大，消费者信心严重不足，消费降级预期上升，对冷链需求形成一定抑制。二是在项目建设周期内，由于突发的宏观环境变化影响，我国线下实体消费经济受到较大冲击，线下中小微商户经营难度较大，冷库出租率和租金水平难以维持，企业稳定经营和成本控制的不确定性风险攀升，运营难度不断增加。三是因乌鲁木齐北站综合物流基地项目（二期）土地尚未取得，根据原计划时间公司预计乌鲁木齐北站综合物流基地项目无法达到预期收益。2023年5月17日、6月2日，经公司第十届董事会2023

年第五次会议、第九届监事会2023年第四次会议和公司2023年第二次临时股东大会审议通过

了《关于公司变更募集资金投资项目的议案》，同意将“乌鲁木齐北站综合物流基地项目”项目可行性发生重大变化的情况说明剩余募集资金50137.73万元（含利息）变更至“新疆红柳河至淖毛湖铁路无缝化、电气化改造和配套项目”。

社区互联网综合服务平台项目：2017年以来，我国电子商务市场增速有所放缓，网上零售业和电子商务服务业竞争力出现疲态，与之相关的社区O2O市场规模也在电商大环境下出现疲软，竞争日趋激烈。行业增速的日渐趋缓及风险的日益增加将导致公司社区互联网综合服务平台项目实施难度变大。经公司2018年2月28日、3月16日分别召开的第九届董事会2018

年第一次会议和2018年第一次临时股东大会批准同意公司终止实施公司募集资金投资项目

“社区互联网综合服务平台项目”，并将该项目募集资金9886.59万元用于永久补充公司流动资金。

募集资金投资项目先期投入及置换情况无

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况截至2025年12月31日，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金余额为0万元。

对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况截至2025年12月31日，公司未使用闲置募集资金购买理财产品。

用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况无募集资金结余的金额及形成原因不适用募集资金其他使用情况不适用

注1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。

注2：2018年变更“社区互联网综合服务平台项目”募集资金用于永久补充公司流动资金9886.59万元，2025年变更“新疆红柳河至淖毛湖铁路无缝化、电气化改造和配套项目”募集资金用于永久补充流动资金21113.16万元。

注3：“募集资金总额”、“调整后投资总额合计”、“截至期末累计投入金额”金额不一致系募集资金存放期间产生利息所致。

-7-广汇物流股份有限公司2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告附表2变更募集资金投资项目情况表

单位：人民币万元发行名称2017年重大资产重组非公开发行新股募集资金到账日期2017年4月17日变更项目达后的到预定项目股东变更后项截至期末投资进本年募投本年度实实际累计可使用是否达可行董事会会审

变更后的项实施主实施地目拟投入计划累计度（%）度实对应的原项目项目际投入金投入金额状态日到预计性是审议通议通