2023年年度报告

公司代码：600605公司简称：汇通能源上海汇通能源股份有限公司

2023年年度报告

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重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、大华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、公司负责人路向前、主管会计工作负责人赵永及会计机构负责人（会计主管人员）赵永声明：

保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

拟以公司总股本为基数，每10股派发现金股利6.00元（含税）。

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

本报告中所涉及的经营计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、重大风险提示

报告期内，公司不存在影响公司正常经营的重大风险。公司已在本年度报告中详细描述了可能面对的风险，敬请查阅“第三节管理层讨论与分析”的第六部分“关于公司未来发展的讨论与分析”中“可能面对的风险”部分的内容。

十一、其他

□适用√不适用

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目录

第一节释义.................................................3

第二节公司简介和主要财务指标........................................4

第三节管理层讨论与分析...........................................8

第四节公司治理..............................................19

第五节环境与社会责任...........................................32

第六节重要事项..............................................34

第七节股份变动及股东情况.........................................51

第八节优先股相关情况...........................................55

第九节债券相关情况............................................56

第十节财务报告..............................................57

载有董事长、财务负责人签名并盖章的财务报表

备查文件目录载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿

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第一节释义

一、释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

汇通能源/上市公司/公司指上海汇通能源股份有限公司绿都集团指郑州绿都地产集团股份有限公司宇通集团指郑州宇通集团有限公司

西藏德锦/控股股东指西藏德锦企业管理有限责任公司，本公司之控股股东通泰万合指郑州通泰万合企业管理中心（有限合伙）

通泰志合指郑州通泰志合企业管理中心（有限合伙）亿仁实业指郑州亿仁实业有限公司

常源物业指上海常源青安物业管理有限公司，本公司之全资子公司轻机投资指上海轻机投资管理有限公司，曾为本公司之全资子公司祝通投资指上海祝通投资发展有限公司，曾为本公司之全资子公司杭展投资指上海杭展投资发展有限公司，本公司之全资子公司康歆科技指上海康歆科技投资有限公司，本公司之全资子公司轻机物业指上海轻机益厦物业管理有限公司，本公司之全资子公司创兴物业指上海汇通创兴物业管理有限公司，本公司之全资子公司德发物业指上海德发物业管理有限公司，本公司之全资子公司绿都商业指郑州绿都商业管理有限公司，本公司之全资子公司茂都装饰指河南茂都装饰工程有限公司，本公司之全资子公司荣都装饰指郑州荣都装饰工程有限公司，本公司之控股子公司盛都装饰指郑州盛都装饰工程有限公司，本公司之全资子公司瑞都装饰指郑州瑞都装饰工程有限公司，本公司之全资子公司上海绿泰指上海绿泰房地产有限公司，曾为本公司之全资子公司上海绿恒指上海绿恒房地产有限公司，曾为本公司之全资子公司南昌锦都指南昌锦都置业有限公司，曾为本公司之控股子公司南昌绿屹指南昌绿屹房地产开发有限公司，曾为本公司之全资子公司天祥健台指上海天祥·健台制药机械有限公司，本公司之合营公司浦发机械指中国浦发机械工业股份有限公司赛佛仪器指上海赛佛仪器有限公司南昌鸿都指南昌鸿都置业有限公司广州路项目指位于江西省南昌市青云谱区广州路的房地产项目

《公司法》指《中华人民共和国公司法》

《证券法》指《中华人民共和国证券法》

《股票上市规则》指《上海证券交易所股票上市规则》

《公司章程》指《上海汇通能源股份有限公司章程》上交所指上海证券交易所证监会指中国证券监督管理委员会

百年德化指公司在郑州运营的“百年德化·风情购物公园”

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第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息公司的中文名称上海汇通能源股份有限公司公司的中文简称汇通能源

公司的外文名称 SHANGHAIHUITONGENERGYCO.LTD

公司的外文名称缩写 HUITONGENERG公司的法定代表人路向前

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名王勇联系地址上海市静安区中兴路373号209室

电话021-62560000

传真021-80128507

电子信箱 securities@huitongnengyuan.com

三、基本情况简介公司注册地址上海市浦东新区康桥路1100号

公司注册地址的历史变更情况/公司办公地址上海市静安区中兴路373号209室公司办公地址的邮政编码200071

公司网址/

电子信箱 securities@huitongnengyuan.com

四、信息披露及备置地点

公司披露年度报告的媒体名称及网址《上海证券报》《中国证券报》《证券日报》《证券时报》

公司披露年度报告的证券交易所网址 http://www.sse.com.cn公司年度报告备置地点上海市静安区中兴路373号209室

五、公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股 上海证券交易所 汇通能源 600605 轻工机械

六、其他相关资料

公司聘请的名称大华会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务办公地址北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层所（境内）签字会计师姓名黄志刚、朱红辉报告期内履名称华泰联合证券有限责任公司

行持续督导 办公地址 北京市西城区丰盛胡同 22号丰铭国际大厦 A座 6层

职责的财务签字的财务顾问主办人姓名许亮、张蓝月顾问持续督导的期间2023年12月30日至2024年12月31日

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七、近三年主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元币种：人民币本期比上年同期主要会计数据2023年2022年2021年增减(%)

营业收入129985575.58108483750.1019.82112873790.32归属于上市公司

56454045.079267953.76509.1360267384.94

股东的净利润归属于上市公司股东的扣除非经

11511897.068464194.4336.0111094050.78

常性损益的净利润经营活动产生的

290308334.50357132974.06-18.71-458049511.84

现金流量净额本期末比上年同

2023年末2022年末2021年末

期末增减（%）归属于上市公司

1294330284.081125302518.1715.021121150944.23

股东的净资产

总资产1501351656.872288206146.20-34.392064133428.58

(二)主要财务指标

20232022本期比上年同期增2021

主要财务指标

年年减(%)年

基本每股收益（元／股）0.2740.045508.890.292

稀释每股收益（元／股）0.2740.045508.890.292

扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）0.0560.04136.590.054

加权平均净资产收益率（%）4.7300.831增加3.899个百分点7.518

扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）0.9640.759增加0.205个百分点1.384报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

□适用√不适用

八、境内外会计准则下会计数据差异

(一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用√不适用

(二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用√不适用

九、2023年分季度主要财务数据

单位：元币种：人民币

第一季度第二季度第三季度第四季度

（1-3月份）（4-6月份）（7-9月份）（10-12月份）营业收入24244339.5226077140.2137289038.5942375057.26归属于上市公司股东的

7149044.8425886945.0410310422.9613107632.23

净利润

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第一季度第二季度第三季度第四季度

（1-3月份）（4-6月份）（7-9月份）（10-12月份）归属于上市公司股东的

扣除非经常性损益后的4811927.753363281.485680340.11-2343652.28净利润经营活动产生的现金流

-217069681.02427734814.3553999402.9725643798.20量净额季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用√不适用

十、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位:元币种:人民币非经常性损益项目2023年金额2022年金额2021年金额

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准

2352916.90-5250.2160146.99

备的冲销部分

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准197264.17365549.18693458.40

享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的

2761124.01157205.48

公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费2516287.64

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项-1848118.48资产损失

除上述各项之外的其他营业外收入和支出34876589.46566532.1364064966.61

减：所得税影响额-4747250.25256657.7616211670.77

少数股东权益影响额（税后）-7003.2223619.49101736.23

合计44942148.01803759.3349173334.16

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目涉及金额原因

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-房屋征收奖励款34777282.00非经常性交易

合计34777282.00

十一、采用公允价值计量的项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目名称期初余额期末余额当期变动对当期利润的影响金额

其他权益工具投资-浦发机械882435.979313.28-873122.69

合计882435.979313.28-873122.69

十二、其他

□适用√不适用

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第三节管理层讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2023年，公司管理层按照董事会批准的全年工作计划，抓住经济复苏的机会，认真落实和推

进战略规划落地，提高招商效率，提升商业氛围，拓宽收入途径，持续稳健经营，公司各层级员工不懈努力，全年累计实现营业收入12998.56万元，同比增加19.82%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润1151.19万元，同比增加36.01%。

二、报告期内公司所处行业情况

（一）房屋租赁

公司上海商业管理部负责上海房产的招商租赁及运营管理，主要有三种经营模式。（1）自营模式：对原有物业自行装修改造，并经营管理；（2）合作模式：房屋持有人与专门从事城市旧改业务的专业公司合作，改建经营老旧项目；（3）出租模式：将持有物业直接出租，由承租人改建和扩建。公司主要包括自营和出租两种经营模式。

（二）物业服务

公司物业服务主要为商业物业服务，2023年经济复苏后，接触式服务业快速回复增长，消费需求加速释放。根据国家统计局数据，2023年全社会消费品零售总额同步增长7.2%，最终消费支出对经济增长贡献82.5%，消费已成为经济增长的“主引擎”。从客流来看，2023年日均客流对比2022年呈现明显增长，平均增长率达25.8%，2023年商超客流逐步恢复。

当前居民消费信心持续低迷，促消费保民生是政府当前工作的重中之重。预计2024年依旧会有各种促销费的政策，消费依然是未来经济增长的主要动力，商业物业服务未来发展势头向好。

（三）美居装修

公司子公司茂都装饰主要业务包括住宅、办公室、公共物业及商铺的室内外装饰设计和装修施工服务。其中，住宅及小区装饰业务随着房地产行业持续下行，新房装修业务的市场体量呈持续缩减趋势，存量房时代已经来临，泛家居行业的旧改翻新需求有望在未来5年内持续提升；同时，商装及店铺装饰业务随着商业行业的迭代发展和城市商业化进程的持续推进，预估未来业务体量有一定提升，但行业内竞争趋势加剧，接下来将持续面对更加多元复杂的挑战。

（四）房地产开发与销售

根据克尔瑞地产研究统计，2023年行业规模继续下滑，全年商品房销售面积11.17亿平方米、金额为11.66万亿元，分别较2022年下降8.5%和6.5%，降幅分别较2022年大幅收窄15.8和

20.2个百分点。其中商品房销售面积回到2014年水平，商品房销售金额则略高于2016年。若与

2021年行业顶峰相比，面积、金额分别下降35%和34%，房地产行业处于继续出清、筑底阶段。

三、报告期内公司从事的业务情况

（一）房屋租赁

公司持有的物业分布于上海多个行政区，出租建筑面积过万平方米的行政区域有静安、闵行、宝山等。公司在城市核心区域，如静安、杨浦区的房产物业主要用于办公和商业经营，出租率高，租金达到或略高于周边平均水平。公司多处在租房产位于城市更新重点区域，如浦东新区、闵行、宝山，现已陆续投入经营，在城市经济转型和产业升级的过程中，预计将给公司带来稳定的收益。

此外，上市公司还有部分郑州“百年德化”商业体公区租赁收入。

（二）物业服务

公司商业物业服务主要包括“百年德化”商业运营管理、上海地区出租商业资产的配套物业

管理及商业咨询、研策招商服务。“百年德化·风情购物公园”位于郑州市德化街，占地面积51.53亩，总建筑面积近6万平方米。2023年，郑州绿都商业抓住年初经济复苏转向的机会，组织各类活动，加快招商引流，年度客流量超1700万，园区经营氛围整体向好。

（三）美居装修

2023年，茂都装饰拓宽业务范围，建立工装和商装团队，新拓展了新建小区公区装修、连锁

商家店面装修业务，丰富了收入途径。家装业务方面，2023年公司订单量大幅提升，有力支撑公司业务规模的增长。公司销售能力及高品质产品打造能力均有明显提升。

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（四）房地产开发与销售

公司房地产开发与销售业务的经营模式以自主开发销售为主，主要产品为各类商品住宅，包括中高层住宅、洋房等多种业态产品。报告期内，公司房地产开发与销售业务仅包括上海绿泰体内运营的广州路项目。2023年四季度，公司实施重大资产置出，剥离了房地产开发与销售业务。

四、报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

1、历史遗留的优质土地、房产资源

公司持有的土地、房产多因历史原因取得时间比较早，取得成本较低，抗风险能力强，多数位于上海市中心城区，具有较好的经营区位优势。公司自有土地、房产等物业的装修改造投入成本可控，持续经营能力较强，为公司贡献稳定的经营性现金流。

公司自持物业的租金定价具有一定的市场竞争力，有利于维护租户的稳定和共同持续发展。

公司房产部门拥有成熟的工程建设、工程造价、招商管理、物业管理等经营管理团队和专业人员，业务管理流程和模式日益规范和成熟。公司通过积极与主管政府部门沟通，实现房产征迁和收储利益最大化，为股东创造价值。

2、完善的内部控制管理制度

公司注重内部控制的建设和实施，制订和完善了各部门的管理手册等规范性制度文件，细化管理流程，明确工作职责；并严格推进制度有效落地，符合内控规范性文件的要求；公司建立了严格有效的内控体系，并形成制度文件，对内部控制流程等进行明确和规范。规范化、流程化的管理模式，为公司在市场竞争中实现稳健经营提供了有力保障。

五、报告期内主要经营情况

报告期内，公司实现营业收入12998.56万元，实现归属于母公司股东的净利润5645.40万元，产生经营活动现金流量净额29030.83万元。

(一)主营业务分析

1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入129985575.58108483750.1019.82

营业成本67490516.7238871173.9973.63

销售费用20800167.7613811569.1750.60

管理费用32084743.4425174909.3427.45

财务费用-9012359.00-5116869.97不适用

经营活动产生的现金流量净额290308334.50357132974.06-18.71

投资活动产生的现金流量净额772369038.8717609415.484286.11

筹资活动产生的现金流量净额-103738402.67-352201734.81不适用

营业收入变动原因说明：主要系美居装修业务收入增长较多；

营业成本变动原因说明：主要系美居装修业务成本随收入增长而增长；

销售费用变动原因说明：主要系报告期内广州路项目二期开盘，销售佣金和推广费等增长较多；

管理费用变动原因说明：主要系公司美居装修业务管理费的增加及重大资产置出中介费等；

财务费用变动原因说明：主要系公司存款利息增加；

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期支付工程款、偿还少数股东欠款较多；

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期收到上海绿泰股权转让款和房屋拆迁款；

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期归还广州路项目开发贷还款较上期少。

本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用√不适用

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2.收入和成本分析

□适用√不适用

(1).主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况

单位:元币种:人民币主营业务分行业情况营业收入营业成本毛利率毛利率比上年增减分行业营业收入营业成本比上年增比上年增

（%）（%）减（%）减（%）

房产租赁58756399.768149571.0386.131.0514.40减少1.62个百分点

物业管理26436957.1017404629.9234.17-20.3316.04减少20.63个百分点

装修业务37145725.3532590584.4212.26189.65203.23减少3.93个百分点主营业务分产品情况营业收入营业成本毛利率毛利率比上年增减分产品营业收入营业成本比上年增比上年增

（%）（%）减（%）减（%）

房产租赁58756399.768149571.0386.131.0514.40减少1.62个百分点

物业管理26436957.1017404629.9234.17-20.3316.04减少20.63个百分点

装修业务37145725.3532590584.4212.26189.65203.23减少3.93个百分点主营业务分地区情况营业收入营业成本毛利率毛利率比上年增减分地区营业收入营业成本比上年增比上年增

（%）（%）减（%）减（%）

上海52943799.0512594633.0476.21-12.114.42减少3.76个百分点

河南69275339.1245432396.6234.4260.37125.59减少18.96个百分点

其他119944.04117755.711.82-83.31-82.41减少5.00个百分点主营业务分销售模式情况营业收入营业成本毛利率毛利率比上年增减销售模式营业收入营业成本比上年增比上年增

（%）（%）减（%）减（%）

直销122339082.2158144785.3752.4717.4676.89减少15.97个百分点

(2).产销量情况分析表

□适用√不适用

(3).重大采购合同、重大销售合同的履行情况

√适用□不适用已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

√适用□不适用

单位:万元币种:人民币合同总金合计已履本报告期待履行金是否正合同标的对方当事人额行金额履行金额额常履行

松漕文化创意(上海)有

北翟路5101号11464.782848.17865.278616.61是限公司上海凌宏文化创意发展

真大路510号4359.381241.21363.283118.17是有限公司已签订的重大采购合同截至本报告期的履行情况

□适用√不适用

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(4).成本分析表

单位：元分行业情况上年同本期金额本期占期占总较上年同情况分行业成本构成项目本期金额总成本上年同期金额成本比期变动比说明

比例(%)

例(%)例(%)投资性房地产

房产租赁摊销、租金成8149571.0314.027123882.5321.6714.40

本、房屋改造日常运行维护

物业管理17404629.9229.9314998619.2945.6316.04费用日常运行维护

美居业务32590584.4256.0510747934.7332.70203.23费用分产品情况上年同本期金额本期占期占总较上年同情况分产品成本构成项目本期金额总成本上年同期金额成本比期变动比说明

比例(%)

例(%)例(%)投资性房地产

房产租赁摊销、租金成8149571.0314.027123882.5321.6714.40

本、房屋改造日常运行维护

物业管理17404629.9229.9314998619.2945.6316.04费用日常运行维护

美居业务32590584.4256.0510747934.7332.70203.23费用

(5).报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化

√适用□不适用

报告期内，公司转让其持有的上海轻机投资管理有限公司、上海绿泰房地产开发有限公司100%股权，转让后不再纳入合并范围。

报告期内，公司注销上海祝通投资有限公司，成立郑州荣都装饰工程有限公司、郑州盛都装饰工程有限公司和郑州瑞都装饰工程有限公司。

(6).公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

√适用□不适用

报告期内，公司实施重大资产置出，向鸿都置业出售上海绿泰100%股权，剥离了房地产开发与销售业务。

(7).主要销售客户及主要供应商情况

A.公司主要销售客户情况

√适用□不适用

前五名客户销售额2977.17万元，占年度销售总额22.90%；其中前五名客户销售额中关联方销售额923.39万元，占年度销售总额7.10%。

报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形

√适用□不适用

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单位:万元币种:人民币

序号客户名称销售额占年度销售总额比例（%）

1新乡瑞都置业有限公司463.023.56

本公司不存在向单个客户的销售比例超过总额的50%以及严重依赖于少数客户的情形。

B.公司主要供应商情况

√适用□不适用

前五名供应商采购额16293.84万元，占年度采购总额45.32%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。

报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形

√适用□不适用

单位:万元币种:人民币

序号供应商名称采购额占年度采购总额比例（%）

1浙江舜昊建设股份有限公司2094.125.83

2上海紫安园林景观工程有限公司1172.253.28

3江西海德锐电力科技有限公司912.632.54

本公司不存在向单个供应商的采购比例超过总额的50%以及严重依赖于少数供应商的情形。

3.费用

√适用□不适用

销售费用的变动主要系报告期内广州路项目二期开盘，销售佣金和推广费等增长较多所致，本期及上年同期的销售费用的费用构成详见“第十节财务报告”中“七、合并财务报表项目注释”

中的“32、销售费用”。

管理费用变动主要系公司美居装修业务管理费的增加及重大资产置出中介费等所致，本期及上年同期的管理费用的费用构成详见“第十节财务报告”中“七、合并财务报表项目注释”中的

“33、管理费用”。

财务费用变动主要系公司存款利息增加所致，本期及上年同期的财务费用的费用构成详见“第十节财务报告”中“七、合并财务报表项目注释”中的“34、财务费用”。

4.研发投入

(1).研发投入情况表

□适用√不适用

5.现金流

√适用□不适用

经营活动产生的现金流量净额变动主要系本期支付工程款、偿还少数股东欠款较多；投资活动产生的现金流量净额变动主要系本期收到上海绿泰股权转让款和房屋拆迁款；筹资活动产生的现金流量净额变动主要系本期归还广州路项目开发贷还款较上期少。

公司经营活动产生的现金流量主要为房地产开发项目预售的房款及支付的工程款，因广州路项目采用预售制，报告期内尚未交房，不能确认收入，所以导致公司经营活动产生的现金净流量与报告期净利润存在较大差异。

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

√适用□不适用

公司于2023年收到舟山路349弄9-47号、平凉路583号的房屋征收补偿款，其中的奖励费用计入营业外收入，导致本期非经常性损益同比增加较多。

12/1462023年年度报告

(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

1.资产及负债状况

单位：元本期期末上期期末本期期末金数占总资数占总资额较上期期项目名称本期期末数上期期末数情况说明产的比例产的比例末变动比例

（%）（%）（%）收到股权

货币资金1360574068.7390.62401635098.0317.55238.76转让款及拆迁款预付水电

预付款项14786.3036156.17-59.10费等被投资企其他权益

9313.28882435.970.04-98.94业净资产

工具投资发生变动其他应收

1128617.220.086395741.720.28-82.35

款

存货2984143.260.201605552477.4870.17-99.81其他流动

1154347.970.08108709749.514.75-98.94

资产递延所得剥离房地

2583519.570.1723294706.441.02-88.91

税资产产业务，应付账款20084763.531.3471322995.393.12-71.84合并范围

合同负债9223099.910.61647412172.0928.29-98.58发生变

其他应付化，相关

28067387.901.87160458607.747.01-82.51

款科目对应一年内到减少

期的非流1483351.450.1078547165.593.43-98.11动负债其他流动

673622.690.0458160246.102.54-98.84

负债

长期借款10000000.000.44-100.00使用权资

3551893.720.24762439.740.03365.86

产续租租赁

租赁负债2111504.920.14不适用房产递延所得

929215.910.06396701.620.02134.24

税负债

2.境外资产情况

□适用√不适用

3.截至报告期末主要资产受限情况

□适用√不适用

(四)行业经营性信息分析

□适用√不适用

13/1462023年年度报告

(五)投资状况分析对外股权投资总体分析

√适用□不适用

单位：元减值准备在被投资单位在被投资单位被投资单位投资成本期初余额增减变动期末余额

期末余额持股比例（%）表决权比例（%）

天祥健台8267556.9822085686.90-809994.7321275692.1743.2943.29

浦发机械257839.00882435.97-873122.699313.280.120.12

合计8525395.9822968122.87-1683117.4221285005.45

1.重大的股权投资

□适用√不适用

2.重大的非股权投资

□适用√不适用

3.以公允价值计量的金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期公允价值计入权益的累计公

资产类别期初数本期计提的减值本期购买金额本期出售/赎回金额其他变动期末数变动损益允价值变动

其他882435.97-873122.699313.28

合计882435.97-873122.699313.28

其他权益工具投资-浦发机械。

14/1462023年年度报告

4.报告期内重大资产重组整合的具体进展情况

√适用□不适用2023年12月6日，上市公司召开第十一届董事会第五次会议，审议通过《关于<上海汇通能源股份有限公司重大资产出售暨关联交易报告书（草案）>及其摘要的议案》等与本次重组相关的议案。

2023年12月29日，上市公司召开2023年第一次临时股东大会，审议通过了《关于<上海汇通能源股份有限公司重大资产出售暨关联交易报告书（草案）>及其摘要的议案》等与本次重组相关的议案。

2023年12月29日，鸿都置业已履行完毕《资产出售协议》项下向上市公司支付标的资产转

让价款61592.39万元的支付义务并已完成22500.00万元债务转移。同日，上海市青浦区市场监督管理局向上海绿泰出具《登记通知书》，上海绿泰股权过户的工商登记手续办理完毕，上海绿泰将不再纳入上市公司合并报表范围。

独立董事意见

1、公司本次重组所涉及的相关议案在提交公司第十一届董事会第五次会议审议前，已经独立

董事专门会议审议通过；

2、关于本次重组方案相关事项的议案已经公司第十一届董事会第五次会议审议通过。本次董

事会会议的召集、召开、表决程序符合《公司法》等法律、法规、规范性文件及《公司章程》的

相关规定，关联董事依法回避表决，表决结果合法、有效。

3、本次重组符合《公司法》《证券法》《重组管理办法》《上市公司监管指引第9号——上市公司筹划和实施重大资产重组的监管要求》《上市公司监管指引第7号——上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管》和《股票上市规则》及其他有关法律法规和规范性文件的相关规定，方案合理、切实可行，没有损害公司和中小股东的利益。

4、公司就本次重组制订的《上海汇通能源股份有限公司重大资产出售暨关联交易报告书（草案）》及其摘要以及就本次重组与相关方签署的附生效条件的交易协议，符合《公司法》《证券法》《重组管理办法》《上市公司监管指引第9号——上市公司筹划和实施重大资产重组的监管要求》及其他相关法律、法规和规范性文件的规定及监管规则的要求，具备基本的可行性和可操作性，并充分披露了本次重组的相关风险，有效地保护了公司及投资者的利益。

5、根据《重组管理办法》《股票上市规则》等相关规定，本次交易构成关联交易，本次交易

构成重大资产重组，但不构成重组上市。

6、本次重组构成关联交易，本次重组涉及的标的资产交易价格以市场化谈判方式参考标的公

司合并口径归母净资产账面价值协商确定，关联交易定价原则和方法恰当，交易公平合理，且将履行必要的关联交易内部决策程序，不存在损害公司及其股东尤其是中小股东的利益。

7、本次交易有利于公司改善财务状况、增强持续经营能力，增强抗风险能力，有利于公司增

强独立性，符合公司和全体股东的整体利益，不存在损害公司及全体股东特别是中小投资者利益的情形。

8、公司就本次重组履行了现阶段必须的法定程序，该等法定程序完备、合规、有效；公司所

提交的法律文件合法有效。

9、公司控股股东西藏德锦企业管理有限责任公司、间接控股股东郑州绿都地产集团股份有限

公司、实际控制人汤玉祥先生在本次交易中拟进一步出具的《关于避免同业竞争的承诺》，有利于进一步解决同业竞争问题，有利于保护公司、股东尤其是中小股东利益。

综上所述，我们同意公司董事会本次重组方案相关事项的相关安排，本次重组尚需取得公司股东大会批准。公司已在《上海汇通能源股份有限公司重大资产出售暨关联交易报告书（草案）》中对本次重组尚需取得的批准、核准事项作出了重大风险提示，相关信息披露真实、准确、完整。

(六)重大资产和股权出售

√适用□不适用

1、重大资产置出的实施情况

15/1462023年年度报告2023年12月6日，上市公司召开第十一届董事会第五次会议，审议通过《关于<上海汇通能源股份有限公司重大资产出售暨关联交易报告书（草案）>及其摘要的议案》等与本次重组相关的议案。

2023年12月29日，上市公司召开2023年第一次临时股东大会，审议通过了《关于<上海汇通能源股份有限公司重大资产出售暨关联交易报告书（草案）>及其摘要的议案》等与本次重组相关的议案。

2023年12月29日，鸿都置业已履行完毕《资产出售协议》项下向上市公司支付标的资产转

让价款61592.39万元的支付义务并已完成22500.00万元债务转移。同日，上海市青浦区市场监督管理局向上海绿泰出具《登记通知书》，上海绿泰股权过户的工商登记手续办理完毕，上海绿泰将不再纳入上市公司合并报表范围。

2、本次交易对于上市公司的影响

（1）本次交易对上市公司主营业务的影响本次交易前，上市公司主要涵盖房屋租赁、物业服

务、美居装修及房地产开发与销售等四大业务板块，其中公司房地产开发与销售业务仅有广州路项目。通过本次重组出售上海绿泰，公司将剥离房地产开发与销售业务，聚焦房屋租赁、物业服务及美居装修业务，快速回笼资金，增强核心竞争力，实现未来可持续发展。

（2）本次交易对上市公司主要财务指标的影响

本次交易实施后，上市公司总资产规模将有所下降，2022年末由交易前的228820.61万元下降至交易后的128240.37万元，2023年9月末由交易前的301913.42万元下降至交易后的

151061.80万元，主要系标的公司总资产占上市公司合并报表口径较高所致。另一方面，标的公

司所处的房地产行业资金需求量大、负债规模较高，本次交易完成后，上市公司负债总额显著下降，2022年末由交易前的115682.88万元下降至交易后的16557.61万元，2023年9月末由交易前的173496.82万元下降至交易后的23063.13万元，2022年末及2023年9月末上市公司的资产负债率较交易前分别下降37.64和42.20个百分点。本次交易对上市公司的营业收入影响较小。本次交易完成后上市公司的净利润和每股收益均有一定幅度的增加，主要系标的公司尚处于亏损状态。2022年度上市公司备考的归属于上市公司母公司股东的净利润为4348.19万元，较交易前增加3421.39万元；2023年1-9月上市公司备考的归属于上市公司母公司的净利润为

5182.13万元，较交易前增加847.49万元。本次交易有利于增强上市公司抗风险能力、可持续

发展能力和盈利能力，公司资产质量和整体经营业绩有所提升，符合上市公司全体股东的利益。

（3）本次交易对上市公司股权结构及管理层稳定性的影响

本次交易为资产出售，不涉及上市公司股权变动，不涉及公司董监高的调整，不会对上市公司股权结构及管理层稳定性产生影响。

(七)主要控股参股公司分析

√适用□不适用

单位：万元公司主要业务注册资本总资产净资产净利润

上海绿泰房地产开发与销售100000.00237153.0784280.69-1265.69

绿都商业商业物业管理服务310.003557.041957.75570.24

对上海绿泰的处置情况见“（六）重大资产和股权出售”。

(八)公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

六、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一)行业格局和趋势

√适用□不适用

公司房产多数集中在上海市区，与上海地区商办市场整体租金价格及市场供需密切关联，也与国内外整体经济形势直接相关。从消费层面来看，2022年后消费有一定回升，但四季度有所下滑，居民消费信心持续低迷。未来政府依旧会采用各种政策拉动内需，消费依然是未来经济增长

16/1462023年年度报告的主要动力。从房地产行业来看，预计未来一段时间房地产投资将进一步放缓，随着房地产行业持续下行，新房装修业务“增量市场”持续缩减，“存量市场”到来，接下来会面对更加多元复杂的挑战。

1、2024年上海租赁市场环境

根据 CRG高德量行的调研，上海 2023年新增甲级写字楼供应 111万平方米，为 5年内最高供应，整体供大于求。2023年四季度，上海写字楼空置率达到20%，写字楼空置率环比呈上扬趋势。

2023年第四季度，上海写字楼净吸纳量达到16.7万平方米，项目去化周期相对变长。从行业上划分，专业服务业占比最大，其次是金融业及制造业，分别为20.51%、18.96%和18.88%。

2、2024年物业服务市场环境

2023年以来，接触式服务业呈现爆发式恢复增长，2023年最终消费支出对 GDP的增长贡献了

4.3个百分点，贡献率高达83%，为近几年最高值，成为经济增长的最主要动力，消费信心正在逐步恢复，消费“主引擎”作用进一步凸显，消费中长期增长有可观空间。目前中国消费潜力仍然巨大，14多亿人口超大规模市场优势依然明显，加之城乡融合发展、城镇化进程推进、消费结构持续升级，这些都为消费增长提供了广阔空间。预计未来政府依旧会采用各种政策拉动内需，消费依然是未来经济增长的主要动力。

3、2024年装修行业市场环境

预计未来一段时间房地产投资将进一步放缓，装修行业处于转折关键期，市场总体规模不会发生太大变化，短期内会出现小幅波动，长期一定是市场份额重新分配，更大的份额会分配到经营能力强，品牌影响力强的企业名下，细分赛道的参与者会面临重新排序。整家模式成为行业共识，品类加速融合，接下来，定制和成品企业的竞争会更加激烈。

(二)公司发展战略

√适用□不适用

公司严格执行已制定的战略目标，做好现有房屋租赁、物业服务、美居装修业务。公司将持续深化健全公司治理管控体系，提升科学管理水平；加快打造专业、高效的管理团队，建立创新、诚信、务实的企业文化，充分挖掘企业现有资源潜力，积极回报广大股东。

1、坚持“长期主义”，以产品和服务赢得客户

面对复杂的经济形式，公司将加强对市场环境变化的分析，遵循商业逻辑，提高服务水平和产品力，坚持为客户和投资者持续创造价值，以口碑赢得客户和未来。装修业务方面，通过对客户需求的深入研判，打造更加优质的产品和服务，满足不同类型的客户需求；商业租赁业务不断提升房屋租赁、物业管理水平，更好的服务客户，以口碑赢得更强的盈利能力，为股东创造更大价值和回报。

2、全方位建立公司治理管控体系，提升科学管理水平

2024年公司将根据《公司法》《证券法》《上海证券交易所股票上市规则》《公司章程》等要求，进一步打造规范、科学、高效的治理管控体系，提升公司治理水平，降低内外部经营风险，为企业持续健康发展保驾护航。

3、打造专业、高效的管理团队，建立创新、诚信、务实的企业文化

在战略转型升级阶段，核心领导团队和优秀的管理、专业人才是保证干成事的关键。2024年，公司将全方位提升管理人员专业能力，通过对市场的对标和学习，找到短板，同时在公司建立能力提升平台，系统性开展专业能力提升工作。

同时进一步优化公司权责流程，建立权责明确、科学灵活的决策体系，并通过内部审计、绩效考核、组织监督等机制，打造出务实、规范、高效的团队，保障公司战略目标落地。

另外，公司将进一步强化文化落地，将“创新、诚信、务实”的企业精神，融入公司的规章制度和管理行为，成为支撑公司发展的软实力。

(三)经营计划

√适用□不适用

2024年，国内经济依然会曲折复苏，租赁业务、商业业务、装修业务依旧是挑战与机遇并存。

公司将持续做好自身能力建设，做好租赁业务稳定经营，提升商业经营服务水平，持续拓展装修业务收入渠道，夯实内功，随着经济的持续发展，保持长期稳定经营。

17/1462023年年度报告

1、稳定经营房屋租赁、物业服务业务，拓展装修业务

房屋租赁业务，近两年受动迁征收等影响，可租赁面积不断减少，为稳定后期的租赁收入，以“持续稳定经营”为目标，持续加强租赁市场、租户经营情况分析，做好市场、客户经营预判，保证经营稳定、租赁费用支付正常、品质优良的客户的续租，针对到期不续、经营不善的客户提前做好储备。同时持续改善软性服务品质、维修改造改善项目内外部面貌等硬件，整合各项资源，扶持商家不断提升经营能力，确保公司经营收入。

物业服务业务，从硬件提升和服务提升两个方面提升商业经营能力。硬件方面修缮基础设施，提升美陈及氛围布置，更新园区导视标识；服务方面加强以客户为中心的高标准服务落位，提升全员客户意识，完善客户导向的服务流程和标准，让客户满意。

美居装修业务，围绕“家装、工装、商装”三个业务，持续拓宽销售渠道，提升产品力，打造品牌口碑。2024年持续提升产品力、营销力、品牌力，对内完善各项制度流程体系，对外拓宽销售渠道，持续挖掘优质客户，提升收入。

2、持续完善体系建设，打造安全简单高效的管理体系

以“安全、简单、高效”为目标持续完善运营管理体系，强化对业务的支持，能够有效的防范风险，推动安全、高效的管理。进一步规范完善业务的各项授权流程制度，以客户导向梳理完善对客服务流程，提高服务品质；加强信息化建设，完善财务信息化系统。同时做好体系化在各业务的有效执行落地，达成经营结果。

3、持续提升团队专业能力，培育优秀的企业文化

加强人才培养力度，系统性策划人员培养培训方案，搭建员工能力提升成长平台，为公司持续健康发展提供坚实的人才保障。以经营业绩目标达成为导向，分层分类制定责任压实与激励方案，形成事业共同体。加大正向、正道的企业文化培育，围绕“创新、诚信、务实”的企业价值观，融入干部的任职资格管理和人才的“选用育留”，打造一批敢打硬仗，能打胜仗的精英和骨干。

(四)可能面对的风险

√适用□不适用

1、市场风险

2023年经济复苏，商业氛围提升，公司完成2023年各项指标。未来随着利好政策持续出台，

预判2024年经济持续复苏，租赁市场和线下消费持续转好。中长期看，宏观经济压力仍然较大，居民消费信心持续低迷，未来不确定性仍然较大。

2、政策风险

公司闲置房屋的重新改造，需要市政、规划等管理部门的支持和审批，因此政策变动将会影响房产改造工作，对公司土地和房产的改造出租以及征迁补偿收益存在不确定性影响。截至2023年末，公司仍有上海市杨浦区平凉路624号房屋被列入征收范围，公司将积极与相关部门进行磋商，实现利益最大化。

(五)其他

□适用√不适用

七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用√不适用

18/1462023年年度报告

第四节公司治理

一、公司治理相关情况说明

√适用□不适用

报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立健全内部控制制度，积极规范公司运作，努力降低风险，同时加强信息披露，做好投资者关系管理工作，确保法人治理结构的有效运行。

1、关于股东与股东大会：公司能够根据《公司法》《上海证券交易所股票上市规则》及公司

《股东大会议事规则》召集、召开股东大会，并由律师出席见证，能够平等对待所有股东。

2、关于控股股东与上市公司的关系：公司具有独立的业务及自主经营能力，公司控股股东严

格规范自己的行为，通过股东大会行使股东的权利，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，公司与控股股东进行的关联交易公平合理，公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务做到了五独立，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。公司未发生过大股东占用上市公司资金和资产的情况。

3、关于董事和董事会：公司严格按照《公司法》《公司章程》规定的选聘程序选举董事，公

司董事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求，公司独立董事的人数占董事会总人数比例超过1/3。公司董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，积极参加培训，认真履行董事的职责，谨慎决策。公司独立董事严格遵守《上市公司独立董事管理办法》。公司董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会，在召开董事会会议前对各自职责范围内的事项都进行认真审阅和讨论，形成一致意见后再报董事会审议。

4、关于监事和监事会：公司监事会严格遵守《监事会议事规则》，人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求，公司监事能够认真履行自己的职责，本着对股东负责的态度，对公司财务以及董事和高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，并独立发表意见。

5、关于绩效评价与激励约束机制：公司已建立公正、透明的董事、监事、高级管理人员的绩

效评价标准与激励约束机制。

6、关于信息披露：公司指定董事会秘书负责信息披露工作，接待股东来访和咨询，加强与股

东的交流，规范本公司信息披露行为和投资者关系管理行为，充分履行上市公司信息披露义务，维护公司和投资者的合法权益。公司能够做到真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。

7、关于投资者关系及相关利益者：公司通过上交所 E互动平台、业绩说明会和投资者热线等渠道，认真回答投资者提出的相关问题，向投资者宣传、推介公司的具体情况。公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益。

9、关于内幕信息知情人登记：公司根据《内幕信息知情人登记管理制度》，在审核公司定期

报告及重大事项时，要求各知情人填写内幕信息知情人登记表，并督促在内幕信息未公开披露时不得泄露信息，不得利用内幕信息买卖公司股票，保证内幕信息不外流。

公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因□适用√不适用

二、公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划√适用□不适用

为了保护上市公司的合法利益及其独立性，维护广大投资者特别是中小投资者的合法权益，西藏德锦及上市公司实际控制人均承诺将保证上市公司在资产、人员、财务、机构和业务方面的独立。详细请见“第六节重要事项”中“一、承诺事项履行情况”。

控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划

√适用□不适用

19/1462023年年度报告

报告期内，上市公司实施重大资产出售，将上市公司体内的房地产开发与销售业务剥离至绿都集团下属子公司，彻底解决上市公司与关联方之间房地产开发与销售业务的同业竞争问题。

为进一步解决同业竞争问题，公司控股股东西藏德锦企业管理有限责任公司、间接控股股东郑州绿都地产集团股份有限公司、实际控制人汤玉祥先生进一步出具《关于避免同业竞争的承诺函》。详细请见“第六节重要事项”中“一、承诺事项履行情况”。

三、股东大会情况简介决议刊登的决议刊会议召开指定网站的登的披会议决议届次日期查询索引露日期

审议通过了以下议案：

1、2022年度董事会工作报告

2、2022年度监事会工作报告

3、2022年度财务决算报告

4、2022年度利润分配预案

20225、2022年年度报告及摘要

上海证券交

年年6、关于支付2022年度审计费用并续聘审计机构的议案

2023/易所网站2023/3/

度股7、关于2023年度投资计划的议案3/27 （www.sse.c 28东大8、关于为购房客户提供阶段性担保的议案om.cn）

会9、关于修订公司章程及附件的议案

10、关于修订公司制度的议案

11、关于签署泰和路房屋租赁补充协议的议案

12、关于选举第十一届董事会非独立董事的议案

13、关于选举第十一届董事会独立董事的议案

14、关于选举第十一届监事会非职工监事的议案

审议通过了以下议案：

1、关于公司重大资产出售暨关联交易方案的议案

2、关于公司重大资产出售暨关联交易符合上市公司重大

资产重组相关法律法规规定的议案3、关于《上海汇通能源股份有限公司重大资产出售暨关联交易报告书（草案）》及其摘要的议案

4、关于签署《重大资产出售协议》的议案

5、关于本次交易构成重大资产重组且构成关联交易的议

案

20236、关于本次交易前12个月内公司购买、出售资产情况的

年第上海证券交议案一次2023/易所网站2023/127、关于本次交易符合《上市公司重大资产重组管理办临 时 12/29 （www.sse.c /30 法》第十一条规定的议案股 东 om.cn） 8、关于本次交易不构成《上市公司重大资产重组管理办大会法》第十三条规定的重组上市情形的议案9、关于本次交易符合《上市公司监管指引第9号—上市公司筹划和实施重大资产重组的监管要求》第四条规定的议案10、关于本次交易相关主体不存在《上市公司监管指引第

7号》第十二条规定情形的议案11、关于公司股票价格波动达到《上海证券交易所上市公司自律监管指引第6号—重大资产重组》相关标准的议案

12、关于本次交易履行法定程序完备性、合规性及提交法

律文件有效性的议案

20/1462023年年度报告

决议刊登的决议刊会议召开指定网站的登的披会议决议届次日期查询索引露日期

13、关于批准本次交易相关审计报告、资产评估报告、备

考审阅报告的议案

14、关于本次交易评估机构的独立性、评估假设前提的合

理性、评估方法与评估目的相关性及评估定价的公允性的议案

15、关于本次交易定价的依据及公平合理性说明的议案

16、关于本次交易摊薄即期回报采取填补措施的和相关主

体承诺的议案17、关于《上海汇通能源股份有限公司关于重大资产出售涉及房地产业务的专项自查报告》的议案

18、关于提请股东大会授权董事会及其授权人士全权办理

本次交易相关事宜的议案

19、关于同意控股股东、间接控股股东、实际控制人及其一

致行动人出具《关于避免同业竞争的承诺函》的议案表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用√不适用股东大会情况说明

√适用□不适用

1、2022年年度股东大会

公司2022年年度股东大会于2023年3月27日采取现场投票和网络投票相结合的方式召开，会议由公司董事会召集，公司董事长路向前先生主持。出席公司本次股东大会的股东及股东代理人（包括网络投票方式）共计6人，共计持有公司有表决权股份122428950股，占公司股份总数的59.3502%，其中出席本次股东大会现场会议的股东及股东代表（含股东代理人）共计3人，共计持有公司有表决权股份122084333股，占公司股份总数59.1831%；参加本次股东大会网络投票的股东共计3人，共计持有公司有表决权股份344617股，占公司股份总数的0.1671%。

会议审议通过了所有议案，北京市天元律师事务所律师对本次会议进行了见证。

2、2023年第一次临时股东大会

公司2023年第一次临时股东大会于2023年12月29日采取现场投票和网络投票相结合的方式召开，会议由公司董事会召集，公司董事长路向前先生主持。出席公司本次股东大会的股东及股东代理人（包括网络投票方式）共计36人，共计持有公司有表决权股份129081485股，占公司股份总数的62.5751%，其中出席本次股东大会现场会议的股东及股东代表（含股东代理人）共计10人，共计持有公司有表决权股份120489633股，占公司股份总数58.4100%；参加本次股东大会网络投票的股东共计26人，共计持有公司有表决权股份8591852股，占公司股份总数的

4.1651%。

会议审议通过了所有议案，北京市天元律师事务所律师对本次会议进行了见证。

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四、董事、监事和高级管理人员的情况

(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用□不适用

单位：股任期起始日任期终止年初持年末持年度内股份增减变报告期内从公司获得的是否在公司关姓名职务性别年龄

期日期股数股数增减变动量动原因税前报酬总额（万元）联方获取报酬

路向前董事长男482020/3/202026/3/265.00是

董事、总经理、财

赵永男452020/3/202026/3/2667.71否务负责人

赵殿华董事男612022/4/222026/3/265.00是

文贤勇董事男452022/4/222026/3/2643.69否

朱永明独立董事男612023/3/272026/3/2613.34否

赵虎林独立董事男592020/3/202026/3/2616.00否

余黎峰独立董事女512023/3/272026/3/2613.34否

周拥军监事会主席男522020/3/202026/3/264.00是

王守岗监事男422020/3/202026/3/264.00是

王要军职工代表监事男382022/10/262026/3/2661.13否

王勇董事会秘书男312022/12/22026/3/2614014028.73否

张永岳独立董事（离任）男702020/3/202023/3/192.66否

龚睿独立董事（离任）男462021/12/272023/3/192.66否

合计/////140140/267.26/姓名主要工作经历

路向前曾任宇郑州绿都地产集团股份有限公司行政人力资源中心总经理、郑州分公司总经理、郑州事业部总裁等职务。现任公司董事长。

曾任郑州宇通集团有限公司财务管理部经理助理，郑州精益达汽车零部件有限公司财务负责人兼董事会秘书，宇通客车股份有限公司董事会赵永

办公室副主任，郑州宇通集团有限公司财务管理部部长等职务。现任公司董事、总经理、财务负责人。

赵殿华曾任郑州优正机动车检测服务有限公司副总经理，郑州绿都地产集团股份有限公司董事长、总经理等职务。现任公司董事。

曾任河南绿都物业服务有限公司财务经理，郑州绿都地产集团股份有限公司郑州事业部财务负责人、投资专业总监，郑州绿都商业管理有限文贤勇公司总经理。现任公司董事、综合部副部长。

朱永明曾任郑州工业大学会计教研室主任，郑州大学管理工程系综合部主任、管理工程系教学秘书、管理工程系副主任，郑州大学管理学院院长。现

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姓名主要工作经历

任郑州大学管理学院书记、博士生导师，郑州大学 EWTO学院执行院长，河南电子商务与物流协同发展研究院院长，河南省“一带一路”跨境电商与多式联运协同技术工程研究中心主任。

任河南仟问律师事务所合伙人、管委会主任，中共河南省委第二届法律专家，河南省人民政府政府法律顾问，郑州市人民政府法律顾问，郑州市公安局法治咨询专家，郑州市上街区人民政府法律顾问，中华全国律师协会理事，河南省律师协会常务理事兼发展战略委员会主任，郑州市赵虎林

律师协会会长，中国人民大学河南校友会副会长兼法学分会会长，郑州仲裁委员会委员及专家咨询委员会委员，郑州航空港经济综合试验区人民法院第一届专家咨询委员会委员，河南省法学会民商法研究会、经济法研究会、律师学研究会、房地产法学研究会理事。

曾任中原工学院会计系主任、中原工学院财务处副处长，现任中原工学院经济管理学院副教授，硕士研究生导师，河南省会计领军人才（学术余黎峰类），中原工学院国有资产管理处处长、采购与招标中心主任、实验室管理中心主任，河南省会计学会理事，兼任北京兴华会计师事务所河南分所技术顾问，北京金凯伟业咨询有限公司河南分公司技术顾问，公司独立董事。

曾任郑州科林车用空调有限公司财务经理、郑州精益达汽车零部件有限公司财务经理助理、宇通客车股份有限公司监事、郑州绿都地产集团周拥军

财务总监、宇通客车股份有限公司技改财务经理等职务，郑州绿都地产集团股份有限公司内控监察室总监。现任公司监事。

曾任安阳钢铁股份有限公司成本会计、安阳钢铁集团有限责任公司审计师、郑州宇通集团有限公司审计主管等职务，江苏颢丰建筑工程有限王守岗公司财务负责人。现任公司监事。

曾任广州利英贸易有限公司区域经理，郑州二七万达百货有限公司单元经理，郑州绿都商业管理有限公司招商高级主管，公司招商营运经理、王要军

项目高级经理、项目副总监。现任公司上海商业管理部总经理，公司职工监事。

曾任郑州绿都地产集团股份有限公司资金专员、财务经理、投资者关系经理，宇通重工股份有限公司证券事务代表，公司证券事务代表。现任王勇公司董事会秘书。

其它情况说明

√适用□不适用

报告期内从公司获得的税前报酬总额不包括公司在2023年初一次性发放的2022年董、监事津贴。

23/1462023年年度报告

(二)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

1.在股东单位任职情况

√适用□不适用在股东单位担任期起任期终任职人员姓名股东单位名称任的职务始日期止日期

路向前上海香置崇宇企业管理有限公司等董事等//

赵永郑州绿杉置业有限公司等监事//

周拥军上海香置崇宇企业管理有限公司等监事等//在股东单位任无职情况的说明

2.在其他单位任职情况

√适用□不适用在其他单位任期起任期终任职人员姓名其他单位名称担任的职务始日期止日期

新开普电子股份有限公司、巨人网络集团股独立董事/

朱永明//份有限公司监事会主席

凯盛新能源股份有限公司、河南省交通规划

赵虎林独立董事//设计研究院股份有限公司风险管理中

王守岗郑州煤矿机械集团股份有限公司//心部长在其他单位任无职情况的说明

(三)董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用□不适用

《董事、监事任职津贴管理制度》已经股东大会审议通过，董事、监事、高级管理人员报酬的决

公司高级管理人员的薪酬方案由薪酬与考核委员会提出，策程序报董事会批准后实施。

董事在董事会讨论本人薪酬事项时是是否回避

薪酬与考核委员会或独立董事专门薪酬与考核委员会建议：根据公司薪酬管理政策，结合公会议关于董事、监事、高级管理人员司年度主要经营目标、重点工作完成情况，建议按照公司报酬事项发表建议的具体情况薪酬管理政策发放高级管理人员薪酬。

公司董事、监事、高级管理人员薪酬方案遵循"按市场价值

董事、监事、高级管理人员报酬确定

和市场规律分配"的薪酬分配基本原则，力争提供行业内具依据

有一定竞争力的薪酬，增强公司薪酬体系的激励作用。

董事、监事和高级管理人员报酬的实董事、监事津贴按照《董事、监事任职津贴管理制度》发

际支付情况放，高级管理人员薪酬根据考核后支付。

报告期末全体董事、监事和高级管理

267.26万元

人员实际获得的报酬合计

(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用□不适用姓名担任的职务变动情形变动原因朱永明独立董事选举董事会换届余黎峰独立董事选举董事会换届张永岳独立董事离任董事会换届

24/1462023年年度报告

姓名担任的职务变动情形变动原因龚睿独立董事离任董事会换届

(五)近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用√不适用

(六)其他

□适用√不适用

五、报告期内召开的董事会有关情况会议届次召开日期会议决议

审议通过了以下议案：

1、2022年度董事会工作报告

2、2022年度总经理工作报告

3、关于计提存货跌价准备的议案

4、关于2022年度高级管理人员薪酬考核的议案

5、2022年度财务决算报告

6、2022年度利润分配预案

7、2022年年度报告及摘要

8、2022年度内部控制评价报告

9、董事会审计委员会2022年度履职情况报告

第十届董事

2023/3/610、关于支付2022年度审计费用并续聘审计机构的议案

会第28次

11、关于2023年度投资计划的议案

12、关于使用闲置资金理财的议案

13、关于为购房客户提供阶段性担保的议案

14、关于公司2022年度日常关联交易情况及2023年日常关联交易

15、预计的议案

16、关于修订公司章程及附件的议案

17、关于修订并制定公司制度的议案

18、关于董事会换届的议案

19、关于签署泰和路房屋租赁补充协议的议案

20、关于提请召开公司2022年年度股东大会的议案

审议通过了以下议案：

1、关于选举董事长的议案

第十一届董

2023/3/282、关于第十一届董事会专门委员会人员组成的议案

事会第1次

3、关于聘任高级管理人员的议案

4、关于董事会授权的议案

第十一届董审议通过了以下议案：

2023/4/28

事会第2次1、2023年第一季度报告

审议通过了以下议案：

第十一届董

2023/8/261、关于核销应收款项的议案

事会第3次

2、2023年半年度报告

第十一届董审议通过了以下议案：

2023/10/26

事会第4次1、2023年第三季度报告

审议通过了以下议案：

第十一届董1、关于公司重大资产出售暨关联交易方案的议案

2023/12/6

事会第5次2、关于公司重大资产出售暨关联交易符合上市公司重大资产重组相关法律法规规定的议案

25/1462023年年度报告

会议届次召开日期会议决议3、关于《上海汇通能源股份有限公司重大资产出售暨关联交易报告书（草案）》及其摘要的议案

4、关于签署《重大资产出售协议》的议案

5、关于本次交易构成重大资产重组且构成关联交易的议案

6、关于本次交易前12个月内公司购买、出售资产情况的议案7、关于本次交易符合《上市公司重大资产重组管理办法》第十一条规定的议案

8、关于本次交易不构成《上市公司重大资产重组管理办法》第十三

条规定的重组上市情形的议案9、关于本次交易符合《上市公司监管指引第9号—上市公司筹划和实施重大资产重组的监管要求》第四条规定的议案10、关于本次交易相关主体不存在《上市公司监管指引第7号——上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管》第十二条规定情形的议案11、关于公司股票价格波动达到《上海证券交易所上市公司自律监管指引第6号——重大资产重组》相关标准的议案

12、关于本次交易履行法定程序完备性、合规性及提交法律文件有

效性的议案

13、关于批准本次交易相关审计报告、资产评估报告、备考审阅报

告的议案

14、关于本次交易评估机构的独立性、评估假设前提的合理性、评

估方法与评估目的相关性及评估定价的公允性的议案

15、关于本次交易定价的依据及公平合理性说明的议案关于本次交

易摊薄即期回报采取填补措施的和相关主体承诺的议案16、关于《上海汇通能源股份有限公司关于重大资产出售涉及房地产业务的专项自查报告》的议案

17、关于提请股东大会授权董事会及其授权人士全权办理本次交易

相关事宜的议案

18、关于同意控股股东、实际控制人及其一致行动人出具

19、关于《避免同业竞争的承诺函》的议案

20、关于修订公司制度的议案

21、关于暂不召开公司临时股东大会的议案

第十一届董审议通过了以下议案：

2023/12/13

事会第6次1、关于召开2023年第一次临时股东大会的议案

六、董事履行职责情况

(一)董事参加董事会和股东大会的情况参加股东大参加董事会情况会情况董事是否独本年应参以通讯方是否连续两姓名立董事亲自出委托出缺席出席股东大加董事会式参加次次未亲自参席次数席次数次数会的次数次数数加会议路向前否74300否2赵永否74300否2赵殿华否71600否2文贤勇否73400否2朱永明是63300否1赵虎林是74300否2

26/1462023年年度报告

参加股东大参加董事会情况会情况董事是否独本年应参以通讯方是否连续两姓名立董事亲自出委托出缺席出席股东大加董事会式参加次次未亲自参席次数席次数次数会的次数次数数加会议余黎峰是63300否1龚睿是11000否1张永岳是11000否1连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用√不适用年内召开董事会会议次数7

其中：现场会议次数1通讯方式召开会议次数3现场结合通讯方式召开会议次数3

(二)董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用√不适用

(三)其他

□适用√不适用

七、董事会下设专门委员会情况

√适用□不适用

(一)董事会下设专门委员会成员情况专门委员会类别成员姓名

审计委员会余黎峰、朱永明、文贤勇

提名委员会朱永明、路向前、赵虎林

薪酬与考核委员会赵虎林、赵永、余黎峰

战略委员会路向前、赵殿华、朱永明

(二)报告期内审计委员会召开4次会议重要意见其他履行召开日期会议内容和建议职责情况

审议通过了以下议案：

1、关于计提存货跌价准备的议案

2、2022年度财务决算报告

3、2022年年度报告及摘要

2023/3/64、2022年度内部控制评价报告无无

5、董事会审计委员会2022年度履职情况报告

6、关于支付2022年度审计费用并续聘审计机构的议案

7、关于公司2022年度日常关联交易情况及2023年度日常

关联交易预计的议案

审议通过了以下议案：

2023/4/281、公司2023年度内控部工作计划无无

2、2023年第一季度报告

27/1462023年年度报告

重要意见其他履行召开日期会议内容和建议职责情况

审议通过了以下议案：

2023/8/261、关于核销应收款项的议案无无

2、2023年半年度报告

审议通过了以下议案：

2023/10/26无无

1、2023年第三季度报告

(三)报告期内提名委员会召开2次会议重要意见其他履行召开日期会议内容和建议职责情况

审议通过了以下议案：

2023/3/6无无

1、关于董事会换届的议案

审议通过了以下议案：

2023/3/28无无

1、关于聘任高级管理人员的议案

(四)报告期内薪酬与考核委员会召开1次会议重要意见其他履行召开日期会议内容和建议职责情况

审议通过了以下议案：

2023/3/6无无

1、关于2022年度高级管理人员薪酬考核的议案

(五)报告期内战略委员会召开1次会议重要意见其他履行召开日期会议内容和建议职责情况

审议通过了以下议案：

2023/12/6无无

1、关于公司重大资产出售暨关联交易方案的议案

(六)存在异议事项的具体情况

□适用√不适用

八、监事会发现公司存在风险的说明

□适用√不适用监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、报告期末母公司和主要子公司的员工情况

(一)员工情况母公司在职员工的数量20主要子公司在职员工的数量126在职员工的数量合计146母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数专业构成专业构成类别专业构成人数生产人员销售人员39技术人员38财务人员9

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行政人员28服务人员25管理人员7合计146教育程度

教育程度类别数量（人）硕士及以上3本科69专科及以下74合计146

(二)薪酬政策

√适用□不适用

1、基本薪酬:是根据员工任职岗位的职责、资历、学历、技能等因素确定，不与员工绩效挂钩的保障部分。

2、绩效薪酬:是根据员工的工作绩效及公司经营业绩确定的薪酬，包括季度绩效薪酬和年终考核绩效薪酬。

3、公司福利:包括基本养老保险、基本医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险和住房公

积金等按劳动社会保障局有关规定统一执行。

公司薪酬标准确定方法:以聘任岗位的职务任职要求，结合上年度市场薪资水平以及内部薪酬政策，确定其薪酬职级。

(三)培训计划

√适用□不适用

1、入职培训:新员工的入职引导，岗前培训、企业文化培训等。

2、职业素养培训:通用类的商务礼仪、沟通技巧、公文写作提升培训等。

3、专业知识培训:岗位技能提升，职业资格培训，专业技术的交流，行业协会探讨等。

4、管理能力培训:领导力系统培训，现代管理能力培训，执行力培训，绩效管理提升，组织

与领导力培训，专业论坛、峰会、年会培训等。

(四)劳务外包情况

□适用√不适用

十、利润分配或资本公积金转增预案

(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用□不适用

根据《关于修改上市公司现金分红若干规定的决定》（证监会令[2008]57号）、《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》(证监发[2012]37号)、《股票上市规则》及《公司章程》等有关规定，公司董事会制定了2022年年度利润分配方案，并由股东大会审议通过，符合《股票上市规则》《公司章程》的有关规定。公司2022年年度分红方案为“每股派发现金红利0.1元（含税）”，已于2023年4月11日执行完毕。本次分红共计分配股利20628242.90元，占合并报表中归属于上市公司股东净利润的222.58%。

(二)现金分红政策的专项说明

√适用□不适用

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求√是□否

分红标准和比例是否明确和清晰√是□否

29/1462023年年度报告

相关的决策程序和机制是否完备√是□否

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用√是□否

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护√是□否

(三)报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用√不适用

(四)本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

每10股送红股数（股）

每10股派息数（元）（含税）1.00

每10股转增数（股）

现金分红金额（含税）20628242.90

分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润9267953.76

占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率（%）222.58以现金方式回购股份计入现金分红的金额

合计分红金额（含税）20628242.90

合计分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率（%）222.58

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用√不适用

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况

□适用√不适用员工持股计划情况

□适用√不适用

(三)董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

(四)报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

√适用□不适用

公司高级管理人员实行年薪制。报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会对高级管理人员薪酬情况进行审核与监督。

十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

√适用□不适用

报告期内，公司完成了内部控制情况检查、评价及相关问题的优化整改。公司对内部控制执行情况进行了评价，包括对公司层面内部控制的评价和对业务层面内部控制的评价，同时，配合会计师事务所开展了内部控制审计。董事会积极配合会计师事务所对公司2023年度的内部控制设计和执行情况进行了审计。

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报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用√不适用

十三、报告期内对子公司的管理控制情况

√适用□不适用

公司对子公司坚持财务管理制度统一、会计核算统一、会计报表统一、监督统一的基本原则，

结合公司的特点和业务实际经营情况，从资金活动管理、财务结算管理、税务管理、人力资源管理、资产管理等方面对子公司建立了系统的内部控制体系及长效的内控监督机制。

十四、内部控制审计报告的相关情况说明

√适用□不适用内部控制审计报告与公司自我评价意见一致。

是否披露内部控制审计报告：是

内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见

公司《2023年度内部控制审计报告》和《2023年度内部控制评价报告》具体内容详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn)。十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况无。

十六、其他

□适用√不适用

31/1462023年年度报告

第五节环境与社会责任

一、环境信息情况是否建立环境保护相关机制否

报告期内投入环保资金（单位：万元）/

(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

□适用√不适用

(二)重点排污单位之外的公司环保情况说明

□适用√不适用

(三)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

□适用√不适用

(四)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果是否采取减碳措施是

减少排放二氧化碳当量（单位：吨）/

减碳措施类型（如使用清洁能源发电、在生产过程中 按照《绿色建筑评价标准》（GB/T50378）使用减碳技术、研发生产助于减碳的新产品等）相关要求设计开发广州路项目。

具体说明

√适用□不适用

1、项目采用外墙节能保温材料、铝合金中空 LOW-E玻璃窗、屋面节能保温材料等绿色节能建筑材料。

2、项目地下室100%预留充电车位安装容量。

3、项目防水、密封材料符合国家标准《绿色产品评价防水与密封材料》GB/T35609-2017对于

沥青基防水卷材、高分子防水卷材、防水涂料、密封胶的要求。

4、工程按绿色建筑要求所有建筑砂浆全部采用预拌砂浆，并符合《预拌砂浆》GB/T25181-2019

及《预拌砂浆应用技术规程》JGJ/T223-2010的规定。

5、工程按绿色建筑要求全部采用预拌混凝土，其指标符合《混凝土结构设计规范》GB50010-

2010（2015版本）、《预拌混凝土》（GB/T14902-2012）的要求。

6、项目电梯节能控制采取以下措施：（1）采用变频调速拖动、能量再生回馈等经济运行控

制手段；（2）采用轿厢无人自动关灯技术、驱动器休眠技术。

7、发电机房的送排风及排烟由专业环保公司进行降噪、隔音及净化除尘处理，达到环保要求，其烟气经排烟竖井通至高处排出。8、项目风机满足国家现行有关标准《通风机能效限定值及能效等级》GB19761-2020 中节能评价值的要求。

注：报告期内，公司实施重大资产置出，向鸿都置业出售上海绿泰100%股权，剥离了房地产开发与销售业务。截至报告期末，公司不再拥有房地产开发与销售业务，剩余业务不涉及排污、碳排放等事项。

二、社会责任工作情况

(一) 是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或 ESG报告

□适用√不适用

(二)社会责任工作具体情况

□适用√不适用

32/1462023年年度报告

具体说明

□适用√不适用

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

□适用√不适用具体说明

□适用√不适用

33/1462023年年度报告

第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用□不适用是否有是否及承诺承诺承诺时承诺承诺背景承诺方履行期时严格类型内容间期限限履行

其他保证上市公司人员、财务、机构、资产、业务独立。2019年否是

1．除房屋租赁和物业管理/服务业务外，至本承诺函出具之日，承诺方及承诺方控制的

解决企业未以任何方式（包括但不限于自营或联营）从事与上市公司及其子公司经营相似业同业务的情形。2本次交易完成后，除上市公司及其控股子公司外，承诺方及承诺方控制的2019年否是竞争企业未来不会以任何方式（包括但不限于自营或联营）新增与上市公司及其控股子公司

除房屋租赁和物业管理/服务业务外的相似甚至相同的业务活动。

1．承诺方及承诺方控制或影响的企业不会利用上市公司实际控制人地位及重大影响，

谋求上市公司及控股子公司在业务合作等方面给予本公司及本公司的关联方优于市场

第三方的权利，或谋求与上市公司及控股子公司达成交易的优先权利，损害上市公司及收购报告实际控制其他股东的合法利益。承诺方控制或影响的其他企业将严格避免向上市公司及其控股子书或权益

人/绿都公司拆借、占用上市公司及其控股子公司资金或采取由上市公司及其控股子公司代垫变动报告

集团/西款、代偿债务等方式侵占上市公司资金。2.对于承诺方及承诺方控制或影响的企业与上书中所作

藏德锦市公司及其控股子公司之间必需的一切交易行为，均将严格遵守市场原则，本着平等互承诺解决

利、等价有偿的一般原则，公平合理地进行。交易定价有政府定价的，执行政府定价；

关联2019年否是

没有政府定价的，执行市场公允价格；没有政府定价且无可参考市场价格的，按照成本交易

加可比较的合理利润水平确定成本价执行。3.承诺方与上市公司及其控股子公司之间的关联交易将严格遵守上市公司章程、关联交易管理制度等规定履行必要的法定程序。在上市公司权力机构审议有关关联交易事项时主动依法履行回避义务。4.承诺方保证不通过关联交易取得任何不正当的利益或使上市公司及其控股子公司承担任何不正当的义务。如果因违反上述承诺导致上市公司或其控股子公司损失或利用关联交易侵占上市公司或其控股子公司利益的，上市公司及其控股子公司的损失由承诺方承担。5.上述承诺在承诺方及承诺方控制或影响的企业构成上市公司的关联方期间持续有效。

34/1462023年年度报告

是否有是否及承诺承诺承诺时承诺承诺背景承诺方履行期时严格类型内容间期限限履行

为避免或消除潜在的实质性同业竞争，对于上市公司及其下属企业现有主营业务之外的业务领域，承诺方将采取包括但不限于如下措施：（1）上市公司从事其他业务且承诺方及其控制的企业未从事该等业务的，承诺方及其控制的企业在获得有关与上市公司具有解决

潜在竞争关系的业务机会时，同意将该等机会优先提供给上市公司；（2）因上市公司新同业2019年否是

增业务导致其所从事业务与承诺方及其控制企业发生实质性同业竞争的，在有利于上市竞争

公司及其全体股东利益的基础上，承诺方及其实际控制的企业将一次性或逐步通过向上市公司或无关联第三方转让股权、资产重组、资产剥离、清算注销等合法合规方式消除实质性同业竞争。

1、承诺方在本次交易过程中提供的有关信息真实、准确和完整，保证不存在任何虚假记

载、误导性陈述或者重大遗漏，并对所提供信息的真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。如因提供的信息存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，给投资者造实际控制成损失的，将依法承担赔偿责任。

人/汇通2、承诺方已向相关中介机构提交本次交易所需全部文件及资料，同时承诺所提供纸质能源董版和电子版资料均真实、完整、可靠，有关副本材料或者复印件与原件一致，文件上所事、监事、有签字与印章皆真实、有效，复印件与原件相符。

高级管理3、如本次交易所披露或提供的信息涉嫌虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机

2023年否是

人员/西关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在形成调查结论以前，承诺方不转让在上市与重大资

藏德锦/公司拥有权益的股份，并于收到立案稽查通知的两个交易日内将暂停转让的书面申请和产重组相其他

通泰万合股票账户提交上市公司董事会，由董事会代承诺方向证券交易所和证券登记结算机构申关的承诺

/南昌鸿请锁定；未在两个交易日内提交锁定申请的，授权董事会核实后直接向证券交易所和证都券登记结算机构报送承诺方的身份信息和账户信息并申请锁定；董事会未向证券交易所

和证券登记结算机构报送承诺方的身份信息和账户信息的，授权证券交易所和证券登记结算机构直接锁定相关股份。如调查结论发现存在违法违规情节，承诺方承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安排。

1、承诺方在本次交易过程中提供的有关信息真实、准确和完整，保证不存在任何虚假记

汇通能源

载、误导性陈述或者重大遗漏，并对所提供信息的真实性、准确性和完整性承担个别和/上海绿2023年否是

连带的法律责任。如因提供的信息存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，给投资者造泰

成损失的，将依法承担赔偿责任。

35/1462023年年度报告

是否有是否及承诺承诺承诺时承诺承诺背景承诺方履行期时严格类型内容间期限限履行

2、承诺方已向相关中介机构提交本次交易所需全部文件及资料，同时承诺所提供纸质

版和电子版资料均真实、完整、可靠，有关副本材料或者复印件与原件一致，文件上所有签字与印章皆真实、有效，复印件与原件相符。

1、除部分同业竞争承诺存在未明确完成日期等情形外，自西藏德锦成为汇通能源控股

股东以来，至本承诺函出具之日，汇通能源及相关方作出的与上市公司有关的其他公开实际控制

承诺不存在不规范承诺的情形。截至本承诺函出具之日，同业竞争、关联交易等承诺尚人/汇通

未履行完毕，除同业竞争、关联交易等正在履行中的承诺以外，汇通能源及相关承诺主能源董体不存在其他承诺未履行或未履行完毕的情形。

事、监事、

2、上市公司最近三年不存在被控股股东、实际控制人及其关联方违规资金占用的情形，

高级管理亦不存在违规对外担保的情形。2023年否是人员/汇3、除中国证监会上海监管局于2020年9月21日出具的《关于对上海汇通能源股份有通能源/限公司采取出具警示函措施的决定》（沪证监决〔2020〕151号）所涉事项外，上市公司西藏德锦

及其控股股东、实际控制人、现任董事、监事、高级管理人员最近三年不存在其他受到

/通泰万

行政处罚（与证券市场明显无关的除外）、刑事处罚，曾被交易所采取监管措施、纪律处合

分或者被中国证监会派出机构采取行政监管措施，正被司法机关立案侦查、被中国证监其他会立案调查或者被其他有权部门调查等情形。

南昌鸿都

董事、监

事、高级1、承诺方最近五年内未受到过证券市场相关的行政处罚（与证券市场明显无关的除管理人员

外）、刑事处罚，也未涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁的情形，亦不存在/上海绿因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规正被中国证监会立案调查的情形；2023年否是

泰董事、

2、承诺方最近五年内不存在未按期偿还大额债务、未履行承诺、被中国证券监督管理委

监事、高员会采取行政监管措施或受到证券交易所纪律处分等情况。

级管理人

员/南昌鸿都

1、本次交易的标的公司100%股权（以下简称“标的资产”）权属清晰，未设置质押权

上海绿泰2023年否是

或其他任何第三方权益，不存在被司法查封或冻结的情形，不存在权属纠纷，其股权转

36/1462023年年度报告

是否有是否及承诺承诺承诺时承诺承诺背景承诺方履行期时严格类型内容间期限限履行

让不存在法律障碍；本次交易后，标的公司仍为独立存续的法人主体，其全部债权债务仍由其享有或承担，不涉及债权债务转移事项，标的公司将继续履行与其员工的劳动合同，本次交易不涉及员工安置；标的资产不涉及诉讼、仲裁、司法强制执行等重大争议或者存在妨碍权属转移的其他情况，标的公司及其子公司不存在尚未了结的诉讼、仲裁。

2、截至本承诺函出具日，承诺方不存在违规对外担保的情况，不存在因涉嫌犯罪被司

法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调查的情形。

3、除本次交易相关文件已披露的行政处罚以外，承诺方最近三年不存在其他因违反相

关法律法规的规定而受到行政处罚的情形，不存在受到刑事处罚的情形汇通能源

/汇通能源控股股

东/实际

控制人/通泰万合

1、承诺方及控制的机构不存在违规泄露本次交易的相关内幕信息及违规利用该内幕信

/汇通能

息进行内幕交易的情形，且保证采取必要措施对本次交易事宜所涉及的资料和信息严格源董事、保密。

监事、高

2、承诺方及控制的机构均不存在因涉嫌本次交易相关的内幕交易被立案调查或者立案

其他级管理人2023年否是

侦查的情形，最近36个月内不存在因与本次交易相关的内幕交易被中国证券监督管理员/南昌委员会作出行政处罚或者司法机关依法追究刑事责任的情形，不存在《上市公司监管指鸿都/南

引第7号——上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管》第十二条规定的不得参与昌鸿都董任何上市公司重大资产重组的情形。

事、监事、高级管理

人员/上

海绿泰/上海绿泰

董事、监

37/1462023年年度报告

是否有是否及承诺承诺承诺时承诺承诺背景承诺方履行期时严格类型内容间期限限履行

事、高级管理人员

本次交易完成后上市公司不存在因本次交易而导致当期每股收益被摊薄的情况，但为了维护上市公司和全体股东的合法权益，上市公司承诺，若上市公司出现即期回报被摊薄的情况，上市公司拟采取以下填补措施，增强上市公司持续盈利能力：

1、不断完善公司治理，为上市公司发展提供制度保障

上市公司已建立、健全了法人治理结构，规范运作，有完善的股东大会、董事会、监事会和管理层的独立运行机制，设置了与上市公司生产经营相适应的、能充分独立运行的、高效精干的组织职能机构，并制定了相应的岗位职责，各职能部门之间职责明确、相互制约。上市公司组织机构设置合理、运行有效，股东大会、董事会、监事会和管理层之间权责分明、相互制衡、运作良好，形成了一套合理、完整、有效的公司治理与经营管理框架。

上市公司将严格遵守《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》等法律、行汇通能源2023年否是

政法规、部门规章及其他规范性文件的规定，不断完善治理结构，切实保护投资者尤其是中小投资者权益，为上市公司发展提供制度保障。

其他

2、加强经营管理和内部控制，提升经营效率，降低上市公司运营成本

本次交易完成后，上市公司将持续加强经营管理，提高运营效率，完善内部控制及激励机制；进一步加强成本管控，节省公司各项支出，降低运营成本。

3、落实上市公司利润分配政策，优化投资回报机制

上市公司已根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红（2022年修订）》等法律法规的有关规定，结合上市公司实际情况，在《公司章程》中对利润分配政策进行了明确规定。本次交易完成后，上市公司将继续严格执行利润分配政策，在符合利润分配条件的情况下，积极落实对股东的利润分配，优化投资回报机制。

实际控制

1、不越权干预上市公司经营管理活动，不侵占上市公司利益；

人/西藏

2、自本承诺出具日后至本次交易实施完毕前，若中国证券监督管理委员会作出关于填2023年否是

德锦/通

补回报措施及其承诺的其他新的监管规定，且本承诺相关内容不能满足中国证券监督泰万合

38/1462023年年度报告

是否有是否及承诺承诺承诺时承诺承诺背景承诺方履行期时严格类型内容间期限限履行

管理委员会该等规定时，承诺方承诺届时将按照中国证券监督管理委员会的最新规定出具补充承诺；

3、承诺切实履行上市公司制定的有关填补回报措施以及承诺方对此作出的任何有关填

补回报措施的承诺，若承诺方违反该等承诺并给上市公司或者投资者造成损失的，承诺方愿意依法承担对上市公司或者投资者的补偿责任。

1、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害

上市公司利益；

2、承诺对职务消费行为进行约束；

3、承诺不动用上市公司资产从事与履行职责无关的投资、消费活动；

4、承诺由上市公司董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与上市公司填补回报措

施的执行情况相挂钩；

汇通能源

5、承诺如未来上市公司推出股权激励计划，则拟公布的上市公司股权激励的行权条件

董事、高与上市公司填补回报措施的执行情况相挂钩；2023年否是级管理人

6、自本承诺出具日后至本次交易实施完毕前，若中国证券监督管理委员会作出关于填

员

补回报措施及其承诺的其他新的监管规定，且本承诺相关内容不能满足中国证券监督管理委员会该等规定时，承诺方承诺届时将按照中国证券监督管理委员会的最新规定出具补充承诺；

7、承诺切实履行上市公司制定的有关填补回报措施以及承诺方对此作出的任何有关填

补回报措施的承诺，若承诺方违反该等承诺并给上市公司或者投资者造成损失的，承诺方愿意依法承担对上市公司或者投资者的补偿责任。

实际控制

人/汇通能源董

自本次交易首次披露之日起至本次交易实施完毕期间，如承诺方根据自身实际需要或市事、监事、

其他场变化而进行减持，将严格执行相关法律法规关于股份减持的规定及要求，并依法及时2023年否是高级管理履行所需的信息披露义务。

人员/西

藏德锦/通泰万合

39/1462023年年度报告

是否有是否及承诺承诺承诺时承诺承诺背景承诺方履行期时严格类型内容间期限限履行

1、上市公司及其子公司开发经营的房地产项目共1个，为南昌锦都置业有限公司开发

经营的东澜小区房地产开发项目。

2、东澜小区房地产开发项目不存在超过国有建设用地使用权有偿使用合同或者划拨决

定书约定、规定的动工开发日期满一年未动工开发或已动工开发但开发建设用地面积占应动工开发建设用地总面积不足三分之一或者已投资额占总投资额不足百分之二十

实际控制五，中止开发建设满一年的国有建设用地等法律法规规定的限制土地的情形，亦不存在人/汇通被自然资源主管部门认定为闲置土地的情形，不存在因闲置土地而被自然资源主管部能源董门作出行政处罚或被立案调查的情形，东澜小区房地产项目开发过程中不存在因闲置事、监事、土地而被有关主管部门签发《闲置土地认定书》《征缴土地闲置费决定书》及《收回国高级管理有建设土地使用权决定书》等情形。

其他2023年否是

人员/汇3、东澜小区房地产开发项目不存在转让土地使用权或炒地的情形，亦不存在因炒地的通能源/违法违规行为而受到行政处罚或被主管部门立案调查的情形。

西藏德锦4、东澜小区房地产开发项目不存在未取得预售许可对外销售的情形，对取得预售许可/通泰万的商品住房项目，东澜小区房地产开发项目已在10日内一次性公开全部准售房源及每合套房屋价格，并严格按照申报价格，明码标价、一房一价对外销售，不存在分层、分单元办理预售许可的情形，不存在因捂盘惜售、哄抬房价的违法违规行为而受到行政处罚或被主管部门立案调查的情形。

5、上市公司及其子公司如因存在未披露的土地闲置、炒地、捂盘惜售、哄抬房价等违法

违规行为，给上市公司或投资者造成损失的，承诺方将按照有关法律、行政法规的规定及证券监管部门的要求承担赔偿责任。

1、本次交易的标的公司100%股权权属清晰，未设置质押权或其他任何第三方权益，不

存在被司法查封或冻结的情形，不存在权属纠纷，其股权转让不存在法律障碍；本次交易后，标的公司仍作为独立存续的法人主体开展经营活动，其全部债权债务仍由其享有或承担，标的公司将继续履行与其员工的劳动合同，本次交易不涉及员工安置；标的资其他汇通能源2023年否是

产不涉及诉讼、仲裁、司法强制执行等重大争议或者存在妨碍权属转移的其他情况，标的公司及其子公司不存在尚未了结的诉讼、仲裁。

2、截至本承诺函出具日，标的公司不存在违规对外担保的情况，不存在因涉嫌犯罪被

司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调查的情形。

40/1462023年年度报告

是否有是否及承诺承诺承诺时承诺承诺背景承诺方履行期时严格类型内容间期限限履行

3、除本次交易相关文件已披露的行政处罚以外，标的资产最近三年不存在其他因违反

相关法律法规的规定而受到行政处罚的情形，不存在受到刑事处罚的情形。

（一）关于保证上市公司人员独立

1、保证上市公司的高级管理人员不在承诺方控制的其他企业中担任除董事、监事以外

的其他职务，且不在承诺方控制的其他企业领薪；保证上市公司的财务人员不在承诺方控制的其他企业中兼职、领薪。

2、保证上市公司拥有完整、独立的劳动、人事及薪酬管理体系，且该等体系完全独立

于本公司及承诺方控制的其他企业。

（二）关于保证上市公司财务独立

1、保证上市公司建立独立的财务会计部门，建立独立的财务核算体系和财务管理制度。

2、保证上市公司独立在银行开户，不与承诺方及承诺方控制的其他企业共用一个银行账户。

3、保证上市公司依法独立纳税。

4、保证上市公司能够独立做出财务决策，不干预其资金使用。

实际控制

5、保证上市公司的财务人员不在本公司控制的其他企业双重任职。

其他人/西藏2023年否是

（三）关于上市公司机构独立德锦

保证上市公司依法建立和完善法人治理结构，建立独立、完整的组织机构，与承诺方控制的其他企业之间不产生机构混同的情形。

（四）关于上市公司资产独立

1、保证上市公司具有完整的经营性资产。

2、保证不违规占用上市公司的资金、资产及其他资源。

（五）关于上市公司业务独立

保证上市公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质以及具有独立面向市场自主经

营的能力；若与承诺方及承诺方控制的其他企业与上市公司发生不可避免的关联交易，将依法签订协议，并将按照有关法律、法规、上市公司章程等规定，履行必要的法定程序。

上述承诺自本承诺函出具之日起生效，并在汤玉祥先生作为汇通能源实际控制人的期间持续有效。

41/1462023年年度报告

是否有是否及承诺承诺承诺时承诺承诺背景承诺方履行期时严格类型内容间期限限履行

1、本次交易完成后，承诺方及承诺方控制的除汇通能源及其子公司以外的企业与汇通

能源及其子公司之间不存在新增同业竞争的情形，除商业地产房屋租赁和商业地产物业服务业务外，承诺方及承诺方控制的除汇通能源及其子公司以外的企业不存在以任何方式从事与汇通能源及其子公司经营相同或相似业务的情形；

2、自本承诺函签署之日起12个月内，在符合法律法规要求且有利于汇通能源及其全

体股东利益的基础上，承诺方及其实际控制的企业将一次性或逐步通过向汇通能源或实际控制

解决无关联第三方转让股权、资产重组、资产剥离、清算注销、关停业务、委托管理等合法

人/西藏12个同业合规方式解决商业地产房屋租赁和商业地产物业服务业务的实质性同业竞争；2023年是是

德锦/绿月内

竞争3、汇通能源从事其他业务且承诺方及其控制的企业未从事该等业务的，承诺方及其控都集团

制的企业在获得有关与汇通能源具有潜在竞争关系的业务机会时，同意将该等机会优先提供给汇通能源；

4、承诺方若违反上述承诺，给汇通能源及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织

造成损失的，将承担相应赔偿责任；

5、上述承诺自本承诺函出具之日起生效，并在汤玉祥先生作为汇通能源实际控制人的期间持续有效。

1、承诺方及承诺方控制或影响的企业不会利用上市公司实际控制人地位及重大影响，

谋求上市公司及控股子公司在业务合作等方面给予承诺方及承诺方的关联方优于市场

第三方的权利，或谋求与上市公司及控股子公司达成交易的优先权利，损害上市公司及其他股东的合法利益。承诺方控制或影响的其他企业将严格避免向上市公司及其控股解决实际控制子公司拆借、占用上市公司及其控股子公司资金或采取由上市公司及其控股子公司代

关联人/西藏垫款、代偿债务等方式侵占上市公司资金。2023年否是交易德锦2、对于承诺方及承诺方控制或影响的企业与上市公司及其控股子公司之间必需的一切

交易行为，均将严格遵守市场原则，本着平等互利、等价有偿的一般原则，公平合理地进行。交易定价有政府定价的，执行政府定价；没有政府定价的，执行市场公允价格；

没有政府定价且无可参考市场价格的，按照成本加可比较的合理利润水平确定成本价执行。

42/1462023年年度报告

是否有是否及承诺承诺承诺时承诺承诺背景承诺方履行期时严格类型内容间期限限履行

3、承诺方与上市公司及其控股子公司之间的关联交易将严格遵守上市公司章程、关联

交易管理制度等规定履行必要的法定程序。在上市公司权力机构审议有关关联交易事项时主动依法履行回避义务。

4、承诺方保证不通过关联交易取得任何不正当的利益或使上市公司及其控股子公司承

担任何不正当的义务。如果因违反上述承诺导致上市公司或其控股子公司损失或利用关联交易侵占上市公司或其控股子公司利益的，上市公司及其控股子公司的损失由承诺方承担。

5、上述承诺自本承诺函出具之日起生效，并在汤玉祥先生作为汇通能源实际控制人的期间持续有效。

1．在充分考虑公司盈利规模、现金流量状况、发展阶段及当期资金需求，保证正常经营

和长远发展的前提下，公司保持利润分配政策的连续性与稳定性，每年以现金方式分配的利润原则上应不低于当年实现的可分配利润的30%；可分配利润的计算依据为公司当

年实现的归属于上市公司股东的净利润，如存在以前年度未弥补亏损的，则以弥补后的其他对公

金额为基数计算。确因特殊原因不能达到上述比例的，董事会应当向股东大会作特别说2021-司中小股分红汇通能源明。2021年是2023是东所作承

2．未来三年（2021年—2023年），公司可以根据累计可供分配利润、公积金及现金流年度

诺状况，在保证最低现金分红比例和公司股本规模合理的前提下，采用股票股利方式进行利润分配。

3．如果未来三年内（2021年—2023年）公司净利润保持持续稳定增长，公司可以提高

现金分红比例或者实施股票股利分配，加大对投资者的回报力度。

1、未来汇通能源开展房地产业务所在省、自治区或直辖市（以下简称“省份”），如绿

都集团在该省份有存量业务，则绿都集团优先考虑将该省份的存量业务委托给汇通能源实际控制管理，直至项目结束，期间绿都集团根据管理内容按市场公允价格向汇通能源支付管理解决

人/绿都费；若因相关法律法规或当地政策要求的限制导致该委托管理模式无法实现，绿都集团其他承诺同业2020年是5年内是

集团/西将及时与汇通能源共同协商讨论其他有效的避免同业竞争的解决方案；

竞争

藏德锦2、未来汇通能源开展房地产业务所在省份，绿都集团不再新增房地产业务，如绿都集团获取与汇通能源主营业务相同或类似的商业机会，将优先推荐给汇通能源及其控制的公司、企业或者其他经济组织，但有如下情形除外：

43/1462023年年度报告

是否有是否及承诺承诺承诺时承诺承诺背景承诺方履行期时严格类型内容间期限限履行

由于国家法规、政策、行政指令等外在原因，或者特定商业物业和房地产开发项目招标、出让、转让条件中对投标人或受让人有特定要求时，而汇通能源届时不具备该等条件或要求的。对于该等情形可能导致绿都集团与汇通能源主营业务相同或产生同业竞争的商业物业和房地产开发项目，可由绿都集团先行投资建设，绿都集团将在收到汇通能源书面收购通知后，立即与汇通能源就该收购事项进行协商，按市场公允价格或条件将该等项目转让给汇通能源。

3、自本承诺函签署之日起5年内，在符合相关法律、法规、规范性文件及主管部门要求

的基础上，绿都集团将一次性或逐步通过向上市公司或无关联第三方转让股权、资产重组、资产剥离、清算注销、委托管理等方式消除与汇通能源存在的同业竞争。

4、西藏德锦、绿都集团及公司实际控制人若违反上述承诺，给汇通能源及其控制的其他

公司、企业或者其他经济组织造成损失的，将承担相应赔偿责任。

44/1462023年年度报告

(二)公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到□未达到√不适用

(三)业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用√不适用

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用√不适用

三、违规担保情况

□适用√不适用

四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用√不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

□适用√不适用

（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用√不适用

（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用√不适用

（四）审批程序及其他说明

□适用√不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：元币种：人民币现聘任

境内会计师事务所名称大华会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬500000.00境内会计师事务所审计年限5

境内会计师事务所注册会计师姓名黄志刚、朱红辉

境内会计师事务所注册会计师审计服务的累计年限3、2名称报酬

内部控制审计会计师事务所大华会计师事务所（特殊普通合伙）250000.00

财务顾问华泰联合证券有限责任公司1800000.00

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用□不适用

45/1462023年年度报告2023年3月27日公司2022年度股东大会审议通过了《关于支付2022年度审计费用并续聘审计机构的议案》，同意续聘大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度财务报告及内控审计机构。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用√不适用

审计费用较上一年度下降20%以上（含20%）的情况说明

□适用√不适用

七、面临退市风险的情况

(一)导致退市风险警示的原因

□适用√不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用√不适用

(三)面临终止上市的情况和原因

□适用√不适用

八、破产重整相关事项

□适用√不适用

九、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项√本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用√不适用

十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用□不适用

报告期内，公司及公司控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效法律文书确定的义务、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十二、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用□不适用详见与本报告同日披露的《关于2024年日常关联交易预计的公告》中“2023年度日常关联交易执行情况”。

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3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用□不适用事项概述查询索引

2023年12月6日，上市公司召开第十一届董事会第五

详见公司于2023年12月7日披露的次会议，审议通过《关于<上海汇通能源股份有限公司重《汇通能源重大资产出售暨关联交易大资产出售暨关联交易报告书（草案）>及其摘要的议报告书（草案）》等公告案》等与本次重组相关的议案。

2023年12月29日，上市公司召开2023年第一次临时

详见公司于2023年12月30日披露股东大会，审议通过了《关于<上海汇通能源股份有限公的《2023年第一次临时股东大会决议司重大资产出售暨关联交易报告书（草案）>及其摘要的公告》等公告议案》等与本次重组相关的议案。

2023年12月29日，鸿都置业已履行完毕《资产出售协议》项下向上市公司支付标的资产转让价款61592.39详见公司于2024年1月3日披露的

万元的支付义务并已完成22500.00万元债务转移。同《关于重大资产重组实施完成的公日，上海市青浦区市场监督管理局向上海绿泰出具《登告》等公告记通知书》，上海绿泰股权过户的工商登记手续办理完毕，上海绿泰将不再纳入上市公司合并报表范围。

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

47/1462023年年度报告

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用√不适用

(六)其他

□适用√不适用

十三、重大合同及其履行情况

(一)托管、承包、租赁事项

1、托管情况

□适用√不适用

2、承包情况

□适用√不适用

3、租赁情况

□适用√不适用

48/1462023年年度报告

(二)担保情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保发生担保方与担保是否

日期(协担保担保担保物担保是否担保逾期反担保情是否为关关联担保方上市公司被担保方担保金额担保类型已经履行

议签署起始日到期日（如有）逾期金额况联方担保关系的关系完毕

日)

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）公司及其子公司对子公司的担保情况报告期内对子公司担保发生额合计

报告期末对子公司担保余额合计（B）

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B）

担保总额占公司净资产的比例(%)

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供

的债务担保金额（D）

担保总额超过净资产50%部分的金额（E）

上述三项担保金额合计（C+D+E）未到期担保可能承担连带清偿责任说明

按照银行政策和房地产行业的商业惯例，公司开展房地产业务的子公司南昌锦都为购房人申请按揭贷款提供阶段性担保，担保期限自购房人与贷款银行签订的借款合同生效之日起，至购房人取得不动产权证，并办妥以贷款银行为抵押权人的抵押登记手续之日止。截至报告期末，南昌担保情况说明

锦都为商品房承购人向银行提供抵押贷款担保的余额为7.33亿元。

报告期内，公司实施重大资产置出，向鸿都置业出售上海绿泰100%股权，剥离了房地产开发与销售业务。截至报告期末，公司不再有对外担保业务。

49/1462023年年度报告

(三)委托他人进行现金资产管理的情况

1.委托理财情况

(1)委托理财总体情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币类型资金来源发生额未到期余额逾期未收回金额

其他自有资金1271000000.00其他情况

√适用□不适用均为公司购买结构性存款。

(2)单项委托理财情况

□适用√不适用

2.委托贷款情况

(1)委托贷款总体情况

□适用√不适用

(四)其他重大合同

□适用√不适用

十四、募集资金使用进展说明

□适用√不适用

十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明

□适用√不适用

50/1462023年年度报告

第七节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二)限售股份变动情况

□适用√不适用

二、证券发行与上市情况

(一)截至报告期内证券发行情况

□适用√不适用

(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用√不适用

(三)现存的内部职工股情况

□适用√不适用

三、股东和实际控制人情况

(一)股东总数

截至报告期末普通股股东总数(户)7480年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)8300

(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

持有有限质押、标记或冻股东名称报告期内增比例期末持股数量售条件股结情况股东性质（全称）减(%)份数量股份状态数量西藏德锦企业管境内非国

11172727554.16无

理有限责任公司有法人郑州通泰万合企业管理中心（有-192000084369184.09无其他限合伙）

王坚宏-4460026377001.28无未知

马晓露132000013200000.64无未知

王琳14610012418000.60无未知

王秀荣1000011534200.56无未知

陈顺弟101530010153000.49无未知

李青100000010000000.48无未知

51/1462023年年度报告

张引生9696009696000.47无未知

王家骥1339009570000.46无未知前十名无限售条件股东持股情况股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量种类数量西藏德锦企业管理有限责任公

111727275人民币普通股111727275

司郑州通泰万合企业管理中心

8436918人民币普通股8436918（有限合伙）王坚宏2637700人民币普通股2637700马晓露1320000人民币普通股1320000王琳1241800人民币普通股1241800王秀荣1153420人民币普通股1153420陈顺弟1015300人民币普通股1015300李青1000000人民币普通股1000000张引生969600人民币普通股969600王家骥957000人民币普通股957000

（1）公司控股股东西藏德锦与通泰万合为受同一实际控制人控

制的企业，构成一致行动关系，西藏德锦及通泰万合与上述其他上述股东关联关系或一致行动八名流通股股东之间不存在关联关系或一致行动关系。

的说明

（2）公司未知其他前八名股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用√不适用

四、控股股东及实际控制人情况

(一)控股股东情况

1法人

√适用□不适用名称西藏德锦企业管理有限责任公司单位负责人或法定代表人王小飞成立日期2017年05月31日

企业管理服务（不含投资管理和投资咨询）；商务信息服务（不主要经营业务含投资咨询）；会务服务。

报告期内控股和参股的其他无境内外上市公司的股权情况其他情况说明无

2报告期内控股股东变更情况的说明

□适用√不适用

3公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用□不适用

52/1462023年年度报告

(二)实际控制人情况

1自然人

√适用□不适用姓名汤玉祥国籍中国是否取得其他国家或地区居留权否郑州宇通集团有限公司董事长主要职业及职务宇通客车股份有限公司董事长兼总经理

过去10年曾控股的境内外上市公本报告期末，直接和间接持有宇通客车（600066）41.72%的司情况股份，间接持有宇通重工（600817）69.15%的股份。

2报告期内公司控制权发生变更的情况说明

□适用√不适用

3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用□不适用

(三)控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用√不适用

53/1462023年年度报告

五、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例

达到80%以上

□适用√不适用

六、其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用√不适用

七、股份限制减持情况说明

□适用√不适用

八、股份回购在报告期的具体实施情况

□适用√不适用

54/1462023年年度报告

第八节优先股相关情况

□适用√不适用

55/1462023年年度报告

第九节债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

□适用√不适用

二、可转换公司债券情况

□适用√不适用

56/1462023年年度报告

第十节财务报告

一、审计报告

√适用□不适用

上海汇通能源股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了上海汇通能源股份有限公司(以下简称汇通能源)财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了汇通能源2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于汇通能源，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

我们确定收入确认事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。

1.事项描述2023年度汇通能源公司收入确认的会计政策及账面金额请参阅合并财务报表附注三-（二十八）收入、（三十二）租赁及附注五-注释30.营业收入和营业成本。2023年度，汇通能源营业收入金额为人民币12998.56万元。

由于收入是重要的财务指标之一，存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认的固有风险，因此我们将收入确认识别为关键审计事项。

2.审计应对

我们对于汇通能源收入的确认所实施的重要审计程序包括：

（1）了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计，并测试关键控制措施的运行的有效性；

（2）结合业务类型及客户情况对收入以及毛利情况执行分析性复核程序，判断本期销售收入和毛利率变动的合理性；

（3）选取样本检查主要业务合同，识别与商品或服务控制权转移相关的合同条款与条件，评价收入确认政策是否符合企业会计准则的要求；

（4）就本年度确认收入的明细选取样本，检查相关支持性文件，评价相关收入确认是否符合汇通能源的收入确认政策；

（5）对主要客户应收账款、合同资产、预收款项、收入金额等信息实施函证程序；

（6）了解本年度重要客户的背景，查询相关工商信息，关注是否存在关联交易；

（7）对资产负债表日前后记录的收入执行截止测试，确认收入是否计入恰当的会计期间。

基于已执行的审计工作，我们认为，汇通能源公司的收入确认符合企业会计准则及收入确认政策的规定。

四、其他信息

汇通能源管理层对其他信息负责。其他信息包括2023年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

57/1462023年年度报告

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

汇通能源管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，汇通能源管理层负责评估汇通能源的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算汇通能源、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督汇通能源的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

1.识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

2.了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

3.评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

4.对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致

对汇通能源持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致汇通能源不能持续经营。

5.评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

6.就汇通能源中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

58/1462023年年度报告

二、财务报表合并资产负债表

2023年12月31日

编制单位:上海汇通能源股份有限公司

单位:元币种:人民币项目附注2023年12月31日2022年12月31日

流动资产：

货币资金七-11360574068.73401635098.03交易性金融资产衍生金融资产应收票据

应收账款七-221083076.4725728125.87应收款项融资

预付款项七-314786.3036156.17

其他应收款七-41128617.226395741.72

其中：应收利息应收股利

存货七-52984143.261605552477.48

合同资产七-63377005.754203665.50持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产七-71154347.97108709749.51

流动资产合计1390316045.702152261014.28

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资七-821275692.1722085686.90

其他权益工具投资七-99313.28882435.97其他非流动金融资产

投资性房地产七-1078551529.4483012652.14

固定资产七-114752818.315559796.09在建工程生产性生物资产油气资产

使用权资产七-123551893.72762439.74

无形资产七-13310844.68347414.64开发支出商誉长期待摊费用

递延所得税资产七-142583519.5723294706.44其他非流动资产

非流动资产合计111035611.17135945131.92

资产总计1501351656.872288206146.20

流动负债：

短期借款交易性金融负债衍生金融负债

59/1462023年年度报告

项目附注2023年12月31日2022年12月31日应付票据

应付账款七-1520084763.5371322995.39

预收款项七-167572691.329004697.27

合同负债七-179223099.91647412172.09

应付职工薪酬七-184325686.973799829.89

应交税费七-19132551108.96117726335.01

其他应付款七-2028067387.90160458607.74

其中：应付利息

应付股利417.72235.23持有待售负债

一年内到期的非流动负债七-211483351.4578547165.59

其他流动负债七-22673622.6958160246.10

流动负债合计203981712.731146432049.08

非流动负债：

长期借款七-2310000000.00应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债七-242111504.92长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益

递延所得税负债七-14929215.91396701.62其他非流动负债

非流动负债合计3040720.8310396701.62

负债合计207022433.561156828750.70

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）七-25206282429.00206282429.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积七-26676927475.16543070669.40

减：库存股

其他综合收益七-27-186394.29468447.73专项储备

盈余公积七-28101923380.5299253481.66

未分配利润七-29309383393.69276227490.38

归属于母公司所有者权益（或股东权益）

1294330284.081125302518.17

合计

少数股东权益-1060.776074877.33

所有者权益（或股东权益）合计1294329223.311131377395.50

负债和所有者权益（或股东权益）总

1501351656.872288206146.20

计

公司负责人：路向前主管会计工作负责人：赵永会计机构负责人：赵永

60/1462023年年度报告

母公司资产负债表

2023年12月31日

编制单位:上海汇通能源股份有限公司

单位:元币种:人民币项目附注2023年12月31日2022年12月31日

流动资产：

货币资金1305071079.07236483597.47交易性金融资产衍生金融资产应收票据

应收账款十七-118351968.0318080494.59应收款项融资

预付款项443.302714.82

其他应收款十七-224361010.6226899339.12

其中：应收利息应收股利存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产1871.25

流动资产合计1347786372.27281466146.00

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资十七-3114176547.041018086541.77

其他权益工具投资9313.28882435.97其他非流动金融资产

投资性房地产26964989.1729216678.48

固定资产13739.7493175.70在建工程生产性生物资产油气资产

使用权资产3551893.72501922.26无形资产开发支出商誉长期待摊费用

递延所得税资产1236340.92264103.73其他非流动资产

非流动资产合计145952823.871049044857.91

资产总计1493739196.141330511003.91

流动负债：

短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据

61/1462023年年度报告

项目附注2023年12月31日2022年12月31日

应付账款6457371.565809655.18

预收款项4124559.534678575.64合同负债

应付职工薪酬2800592.621276101.36

应交税费131041519.98108599690.05

其他应付款43375790.4447467897.99

其中：应付利息

应付股利417.72235.23持有待售负债

一年内到期的非流动负债1483351.45526994.01其他流动负债

流动负债合计189283185.58168358914.23

非流动负债：

长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债2111504.92长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益

递延所得税负债887973.44156149.24其他非流动负债

非流动负债合计2999478.36156149.24

负债合计192282663.94168515063.47

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）206282429.00206282429.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积676927475.16542882787.11

减：库存股

其他综合收益-186394.29468447.73专项储备

盈余公积102058012.4999388113.63

未分配利润316375009.84312974162.97

所有者权益（或股东权益）合计1301456532.201161995940.44

负债和所有者权益（或股东权益）总

1493739196.141330511003.91

计

公司负责人：路向前主管会计工作负责人：赵永会计机构负责人：赵永

62/1462023年年度报告

合并利润表

2023年1—12月

单位:元币种:人民币项目附注2023年度2022年度

一、营业总收入129985575.58108483750.10

其中：营业收入七-30129985575.58108483750.10

二、营业总成本115587698.3675877280.87

其中：营业成本七-3067490516.7238871173.99

税金及附加七-314224629.443136498.34

销售费用七-3220800167.7613811569.17

管理费用七-3332084743.4425174909.34研发费用

财务费用七-34-9012359.00-5116869.97

其中：利息费用15660.27

利息收入9307289.835341335.18

加：其他收益七-35195074.25260216.64

投资收益（损失以“－”号填列）七-364474163.1674022.99

其中：对联营企业和合营企业的投资收益-809994.73-83182.49以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）七-37-561017.49-517936.64

资产减值损失（损失以“-”号填列）七-38-774584.32-15706698.64

资产处置收益（损失以“－”号填列）七-3910791.51

三、营业利润（亏损以“－”号填列）17742304.3316716073.58

加：营业外收入七-4035361510.701003434.38

减：营业外支出七-41468565.5687848.78

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）52635249.4717631659.18

减：所得税费用七-42-1516609.9213794949.18

五、净利润（净亏损以“－”号填列）54151859.393836710.00

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填

54151859.393836710.00

列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以

56454045.079267953.76“-”号填列）

2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）-2302185.68-5431243.76

六、其他综合收益的税后净额七-43-654842.02-18585.87

（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税

-654842.02-18585.87后净额

1．不能重分类进损益的其他综合收益-654842.02-18585.87

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动-654842.02-18585.87

2．将重分类进损益的其他综合收益

63/1462023年年度报告

项目附注2023年度2022年度

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额53497017.373818124.13

（一）归属于母公司所有者的综合收益总额55799203.059249367.89

（二）归属于少数股东的综合收益总额-2302185.68-5431243.76

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)0.2740.045

（二）稀释每股收益(元/股)0.2740.045

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元上期被合并方实现的净利润为：0元。

公司负责人：路向前主管会计工作负责人：赵永会计机构负责人：赵永

64/1462023年年度报告

母公司利润表

2023年1—12月

单位:元币种:人民币项目附注2023年度2022年度

一、营业收入十七-346231215.2951841361.51

减：营业成本十七-37561511.476653165.40

税金及附加2177606.89808057.94销售费用

管理费用15084530.378633255.89研发费用

财务费用-5387249.10-2900886.05

其中：利息费用

利息收入5552152.052997091.39

加：其他收益27397.6716537.74

投资收益（损失以“－”号填列）十七-5-32573024.3174022.99

其中：对联营企业和合营企业的投资收益-809994.73-83182.49以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）-41910.055224862.40

资产减值损失（损失以“-”号填列）

资产处置收益（损失以“－”号填列）

二、营业利润（亏损以“－”号填列）-5792721.0343963191.46

加：营业外收入34945453.04383531.62

减：营业外支出64974.99

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）29152732.0144281748.09

减：所得税费用2453743.3811107319.38

四、净利润（净亏损以“－”号填列）26698988.6333174428.71

（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填

26698988.6333174428.71

列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额-654842.02-18585.87

（一）不能重分类进损益的其他综合收益-654842.02-18585.87

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动-654842.02-18585.87

（二）将重分类进损益的其他综合收益

六、综合收益总额26044146.6133155842.84

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

公司负责人：路向前主管会计工作负责人：赵永会计机构负责人：赵永

65/1462023年年度报告

合并现金流量表

2023年1—12月

单位：元币种：人民币项目附注2023年度2022年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金741572365.78616390353.29

收到的税费返还8894188.1023623502.46

收到其他与经营活动有关的现金七-43(1)60929590.9235790464.02

经营活动现金流入小计811396144.80675804319.77

购买商品、接受劳务支付的现金288436089.79147648351.56

支付给职工及为职工支付的现金27772006.4825264687.99

支付的各项税费77884171.4059187934.87

支付其他与经营活动有关的现金七-43(1)126995542.6386570371.29

经营活动现金流出小计521087810.30318671345.71

经营活动产生的现金流量净额290308334.50357132974.06

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金1271000000.0050000000.00

取得投资收益收到的现金2761124.01157205.48

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收

176475011.0017694160.00

回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额593234482.86收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计七-43(2)2043470617.8767851365.48

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支

101579.00241950.00

付的现金

投资支付的现金1271000000.0050000000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计七-43(2)1271101579.0050241950.00

投资活动产生的现金流量净额772369038.8717609415.48

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金1000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金1000.00取得借款收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金七-43(3)10000000.00

筹资活动现金流入小计1000.0010000000.00

偿还债务支付的现金77500000.00317500000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金24395388.7333058277.35

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金七-43(3)1844013.9411643457.46

筹资活动现金流出小计103739402.67362201734.81

筹资活动产生的现金流量净额-103738402.67-352201734.81

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额958938970.7022540654.73

加：期初现金及现金等价物余额401635098.03379094443.30

六、期末现金及现金等价物余额1360574068.73401635098.03

公司负责人：路向前主管会计工作负责人：赵永会计机构负责人：赵永

66/1462023年年度报告

母公司现金流量表

2023年1—12月

单位:元币种:人民币项目附注2023年度2022年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金48021133.9446770173.82

收到的税费返还296.81

收到其他与经营活动有关的现金273625224.013058664317.58

经营活动现金流入小计321646654.763105434491.40

购买商品、接受劳务支付的现金3234812.42683762.42

支付给职工及为职工支付的现金6435534.625317393.31

支付的各项税费28344692.7922147041.02

支付其他与经营活动有关的现金17577434.791970981926.37

经营活动现金流出小计55592474.621999130123.12

经营活动产生的现金流量净额266054180.141106304368.28

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金910001403.8550000000.00

取得投资收益收到的现金26907909.40157205.48

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收

176475011.0017693000.00

回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额623417400.00收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计1736801724.2567850205.48

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支

6999.00

付的现金

投资支付的现金912000000.00953000000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计912006999.00953000000.00

投资活动产生的现金流量净额824794725.25-885149794.52

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的现金20628242.9018152728.74

支付其他与筹资活动有关的现金1633180.891280749.24

筹资活动现金流出小计22261423.7919433477.98

筹资活动产生的现金流量净额-22261423.79-19433477.98

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额1068587481.60201721095.78

加：期初现金及现金等价物余额236483597.4734762501.69

六、期末现金及现金等价物余额1305071079.07236483597.47

公司负责人：路向前主管会计工作负责人：赵永会计机构负责人：赵永

67/1462023年年度报告

合并所有者权益变动表

2023年1—12月

单位:元币种:人民币

2023年度

归属于母公司所有者权益项目

实收资本(或股少数股东权益所有者权益合计资本公积其他综合收益盈余公积未分配利润小计

本)

一、上年年末余额206282429.00543070669.40468447.7399253481.66276227490.381125302518.176074877.331131377395.50

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额206282429.00543070669.40468447.7399253481.66276227490.381125302518.176074877.331131377395.50三、本期增减变动金额（减

133856805.76-654842.022669898.8633155903.31169027765.91-6075938.10162951827.81少以“－”号填列）

（一）综合收益总额-654842.0256454045.0755799203.05-2302185.6853497017.37

（二）所有者投入和减少资

1000.001000.00

本

1．所有者投入的普通股1000.001000.00

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他

（三）利润分配2669898.86-23298141.76-20628242.90-20628242.90

1．提取盈余公积2669898.86-2669898.86

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分

-20628242.90-20628242.90-20628242.90配

4．其他

（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

68/1462023年年度报告

2023年度

归属于母公司所有者权益项目

实收资本(或股少数股东权益所有者权益合计资本公积其他综合收益盈余公积未分配利润小计

本)

4．设定受益计划变动额结

转留存收益

5．其他综合收益结转留存

收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他133856805.76133856805.76-3774752.42130082053.34

四、本期期末余额206282429.00676927475.16-186394.29101923380.52309383393.691294330284.08-1060.771294329223.31

2022年度

归属于母公司所有者权益项目少数股东权益所有者权益合计

实收资本(或股资本公积其他综合收益盈余公积未分配利润小计

本)

一、上年年末余额206282429.00530015609.60487033.6095936038.79288429833.241121150944.2311506121.091132657065.32

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额206282429.00530015609.60487033.6095936038.79288429833.241121150944.2311506121.091132657065.32三、本期增减变动金额（减

13055059.80-18585.873317442.87-12202342.864151573.94-5431243.76-1279669.82少以“－”号填列）

（一）综合收益总额-18585.879267953.769249367.89-5431243.763818124.13

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他

69/1462023年年度报告

2022年度

归属于母公司所有者权益项目少数股东权益所有者权益合计

实收资本(或股资本公积其他综合收益盈余公积未分配利润小计

本)

（三）利润分配3317442.87-21470296.62-18152853.75-18152853.75

1．提取盈余公积3317442.87-3317442.87

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分

-18152853.75-18152853.75-18152853.75配

4．其他

（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结

转留存收益

5．其他综合收益结转留存

收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他13055059.8013055059.8013055059.80

四、本期期末余额206282429.00543070669.40468447.7399253481.66276227490.381125302518.176074877.331131377395.50

公司负责人：路向前主管会计工作负责人：赵永会计机构负责人：赵永

70/1462023年年度报告

母公司所有者权益变动表

2023年1—12月

单位:元币种:人民币

2023年度

项目

实收资本(或股本)资本公积其他综合收益盈余公积未分配利润所有者权益合计

一、上年年末余额206282429.00542882787.11468447.7399388113.63312974162.971161995940.44

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额206282429.00542882787.11468447.7399388113.63312974162.971161995940.44

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）134044688.05-654842.022669898.863400846.87139460591.76

（一）综合收益总额-654842.0226698988.6326044146.61

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配2669898.86-23298141.76-20628242.90

1．提取盈余公积2669898.86-2669898.86

2．对所有者（或股东）的分配-20628242.90-20628242.90

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他134044688.05134044688.05

四、本期期末余额206282429.00676927475.16-186394.29102058012.49316375009.841301456532.20

71/1462023年年度报告

2022年度

项目

实收资本(或股本)资本公积其他综合收益盈余公积未分配利润所有者权益合计

一、上年年末余额206282429.00529827727.31487033.6096070670.76301270030.881133937891.55

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额206282429.00529827727.31487033.6096070670.76301270030.881133937891.55

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）13055059.80-18585.873317442.8711704132.0928058048.89

（一）综合收益总额-18585.8733174428.7133155842.84

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配3317442.87-21470296.62-18152853.75

1．提取盈余公积3317442.87-3317442.87

2．对所有者（或股东）的分配-18152853.75-18152853.75

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他13055059.8013055059.80

四、本期期末余额206282429.00542882787.11468447.7399388113.63312974162.971161995940.44

公司负责人：路向前主管会计工作负责人：赵永会计机构负责人：赵永

72/1462023年年度报告

三、公司基本情况

1.公司概况

√适用□不适用

(一)公司注册地、组织形式和总部地址

上海汇通能源股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”或“汇通能源”）系于1991年12月1日经上海市人民政府沪府(1991)155号文批准，采用公开募集方式设立的股份有限公司，

公司股票于1992年3月27日在上海证券交易所上市交易。

截止2023年12月31日，本公司累计发行股份总数206282429股，注册资本为206282429元，注册地址：上海市浦东新区康桥路1100号，总部地址：上海市静安区中兴路373号，母公司为西藏德锦企业管理有限责任公司，最终实际控制人为汤玉祥。

(二)公司业务性质和主要经营活动

本公司主要产品和服务为房地产开发与经营、房屋租赁、商业管理、物业服务、房屋装修及建材销售。

(三)合并财务报表范围

本公司本期纳入合并范围的子公司共11户，详见附注九、在其他主体中的权益。本期纳入合

并财务报表范围的主体较上期相比，增加3户，减少6户，合并范围变更主体的具体信息详见附注八、合并范围的变更。

(四)财务报表的批准报出本财务报表业经公司董事会于2024年3月4日批准报出。

四、财务报表的编制基础

1.编制基础

本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2023年修订）的规定，编制财务报表。

2.持续经营

√适用□不适用

本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

□适用√不适用

1.遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2.会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

3.营业周期

√适用□不适用

公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

73/1462023年年度报告

4.记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5.重要性标准确定方法和选择依据

√适用□不适用项目重要性标准

应收账款核销核销金额的2%

其他应收款核销核销金额的3%

重要的非全资子公司资产总额比重超30%

6.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用

1.分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，

将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理

（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

2.同一控制下的企业合并本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。

对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采

用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权

益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。

3.非同一控制下的企业合并

购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：

*企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。

*企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。

*已办理了必要的财产权转移手续。

*本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。

*本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。

本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。

本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，计入当期损益。

74/1462023年年度报告

通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。

4.为合并发生的相关费用

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

7.控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

√适用□不适用

1.控制的判断标准控制，是指投资方拥有对被投资方的权力通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

本公司在综合考虑所有相关事实和情况的基础上对是否控制被投资方进行判断。一旦相关事实和情况的变化导致对控制定义所涉及的相关要素发生变化的，本公司会进行重新评估。相关事实和情况主要包括：

（1）被投资方的设立目的。

（2）被投资方的相关活动以及如何对相关活动作出决策。

（3）投资方享有的权利是否使其目前有能力主导被投资方的相关活动。

（4）投资方是否通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报。

（5）投资方是否有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

（6）投资方与其他方的关系。

2.合并范围本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。

3.合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债

表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债

表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整

（1）增加子公司或业务

75/1462023年年度报告

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或

业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、

其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（2）处置子公司或业务

1）一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

2）分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

（3）购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

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在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期

股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

8.合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用□不适用

1.合营安排的分类

本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。

未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分

为共同经营：

（1）合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

（2）合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

（3）其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。

2.共同经营会计处理方法

本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出

售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售

的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。

本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。

本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

9.现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变

动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。

10.金融工具

√适用□不适用本公司在成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。

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实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。

金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。

1.金融资产的分类、确认和计量

本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：

（1）以摊余成本计量的金融资产。

（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。

（4）分类为以摊余成本计量的金融资产金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础

的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收账款、其他应收款等。

本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，按摊余成本进行后续计量，其发生减值时或终止确认、修改产生的利得或损失，计入当期损益。除下列情况外，本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：

1）对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的

摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。

2）对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公

司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。

（5）分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础

的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资，其他此类金融资产列报为其他债权投资，其中：自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。

（6）指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

在初始确认时，本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本公司持有该权益工具投资期间，在本公司收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入

78/1462023年年度报告本公司，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。本公司对此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。

权益工具投资满足下列条件之一的，属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：

取得该金融资产的目的主要是为了近期出售；初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；属于衍生工具（符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外）。

（7）分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。

（8）指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具，且其主合同不属于以上金融资产的，本公司可以将其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外：

1）嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。

2）在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时，几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权，允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款，该提前还款权不需要分拆。

本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。

2.金融负债的分类、确认和计量

本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。

金融负债在初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负

债、被指定为有效套期工具的衍生工具。

金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

金融负债的后续计量取决于其分类：

（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。

在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：

1）能够消除或显著减少会计错配。

2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或

金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。

本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风

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险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

（2）其他金融负债

除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，对此类金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益：

1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

2）金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。

3）不属于本条前两类情形的财务担保合同，以及不属于本条第1）类情形的以低于市场利率

贷款的贷款承诺。

财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。

3.金融资产和金融负债的终止确认

（1）金融资产满足下列条件之一的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内予以转

销：

1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止。

2）该金融资产已转移，且该转移满足金融资产终止确认的规定。

（2）金融负债终止确认条件

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

本公司与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，或对原金融负债（或其一部分）的合同条款做出实质性修改的，则终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债，账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，应当计入当期损益。

4.金融资产转移的确认依据和计量方法

本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分别下列情形处理：

（1）转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。

（2）保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。

（3）既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条（1）、（2）之外的其他情形），则根据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理：

1）未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义

务单独确认为资产或负债。

2）保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。

（1）金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

1）被转移金融资产在终止确认日的账面价值。

2）因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。

（2）金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确

80/1462023年年度报告认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

1）终止确认部分在终止确认日的账面价值。

2）终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认

部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

5.金融资产和金融负债公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，除非该项金融资产存在针对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产，按照活跃市场的报价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。

初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。

不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。

6.金融工具减值

本公司对以摊余成本计量的金融资产以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流

量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

对由收入准则规范的交易形成的应收款项、合同资产以及租赁应收款，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。

除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：

（1）如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，则按照相当于

该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。

（2）如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。

（3）如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于

该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。

金融工具信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，信用损失准备抵减金融资产的账面余额。

对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

81/1462023年年度报告

本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。

（1）信用风险显著增加

本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同，本公司在应用金融工具减值规定时，将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。

本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：

1）债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；

2）债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；

3）作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这些

变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；

4）债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；

5）本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。

于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。

（2）已发生信用减值的金融资产

当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

1）发行方或债务人发生重大财务困难；

2）债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；

3）债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不

会做出的让步；

4）债务人很可能破产或进行其他财务重组；

5）发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；

6）以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。

金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。

（3）预期信用损失的确定

本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

本公司以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、信用风险评级、账龄组合、逾期账龄组合、合同结算周期、债务人所处行业等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。

本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：

1）对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。

2）对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。

3）对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预

计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。

4）对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损

失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。

本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力

即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

（4）减记金融资产

82/1462023年年度报告

当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。

7.金融资产及金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：

（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；

（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

11.应收账款

√适用□不适用应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五（10）6.金融工具减值。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用本公司对合并范围内关联方往来款项参考历史信用损失经验与整个存续期预期信用损失率单独确定其信用损失。

当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：

组合名称确定组合的依据计提方法按账龄与整个存续期预期信用损失率账龄组合本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征对照表计提基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用□不适用

本公司基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法如下：

账龄计提比例（%）

1年以内0.50

1－2年10.00

2－3年25.00

3－4年50.00

4－5年100.00

5年以上100.00

按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

√适用□不适用

本公司对应收账款单项计提坏账准备的认定标准详见本附注五（10）6.金融工具减值。

12.应收款项融资

√适用□不适用应收款项融资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

本公司对应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五（10）6.金融工具减值。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

83/1462023年年度报告

□适用√不适用基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

□适用√不适用

13.其他应收款

√适用□不适用其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

本公司对其他应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五（10）6.金融工具减值。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用本公司对合并范围内关联方往来款项参考历史信用损失经验与整个存续期预期信用损失率单独确定其信用损失。

当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将其他应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：

组合名称确定组合的依据计提方法按账龄与整个存续期预期信用损失率账龄组合本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征对照表计提基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用□不适用

本公司基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法如下：

账龄计提比例（%）

1年以内0.50

1－2年10.00

2－3年25.00

3－4年50.00

4－5年100.00

5年以上100.00

按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

√适用□不适用

本公司对其他应收款单项计提坏账准备的认定标准详见本附注五（10）6.金融工具减值。

14.存货

√适用□不适用

存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法

√适用□不适用

1.存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在

生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括：开发成本、拟开发土地、开发产品、合同履约成本等。

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开发成本是指尚未建成、以出售为目的的物业；拟开发土地是指所购入的、已决定将之发展

为已完工开发产品的土地；开发产品是指已建成、待出售的物业。项目整体开发时，拟开发土地全部转入开发成本；项目分期开发时，将分期开发用地部分转入开发成本，未开发土地仍保留在拟开发土地。

2.存货的计价方法

存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按个别认定法计价。

3.存货的盘存制度

采用永续盘存制。

4.低值易耗品和包装物的摊销方法

（1）低值易耗品采用一次转销法；

（2）包装物采用一次转销法；

（3）其他周转材料采用一次转销法摊销。

5.开发用土地的核算方法

纯土地开发项目，其费用支出单独构成土地开发成本；

连同房产整体开发的项目，其费用可分清负担对象的，一般按实际面积分摊记入商品房成本。

6.公共配套设施费用的核算方法

不能有偿转让的公共配套设施：按受益比例确定标准分配计入商品房成本；

能有偿转让的公共配套设施：以各配套设施项目作为成本核算对象，归集所发生的成本。

7.维修基金的核算方法

根据开发项目所在地的有关规定，维修基金在开发产品销售（预售）时，向购房人收取或由公司计提计入有关开发产品的开发成本，并统一上缴维修基金管理部门。

8.质量保证金的核算方法

质量保证金根据施工合同规定从施工单位工程款中预留。在开发产品保修期内发生的维修费，冲减质量保证金；在开发产品约定的保修期届满，质量保证金余额退还施工单位。

存货跌价准备的确认标准和计提方法

√适用□不适用

期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据

□适用√不适用基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据

□适用√不适用

15.合同资产

√适用□不适用

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合同资产的确认方法及标准

√适用□不适用

本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的，确认为合同资产。本公司拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五（10）6.金融工具减值。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用本公司对合并范围内关联方往来款项参考历史信用损失经验与整个存续期预期信用损失率单独确定其信用损失。

当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将合同资产划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：

组合名称确定组合的依据计提方法按账龄与整个存续期预期信用损失率账龄组合本组合以合同资产的账龄作为信用风险特征对照表计提基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用□不适用

本公司基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法如下：

账龄计提比例（%）

1年以内0.50

1－2年10.00

2－3年25.00

3－4年50.00

4－5年100.00

5年以上100.00

按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

√适用□不适用

本公司对合同资产单项计提坏账准备的认定标准详见本附注五（10）6.金融工具减值。

16.持有待售的非流动资产或处置组

□适用√不适用划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法

√适用□不适用

1.划分为持有待售确认标准

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分：

（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，并已获得监管部门批准（如适用），且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。

确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。

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2.持有待售核算方法

本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。

上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、

由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。

终止经营的认定标准和列报方法

□适用√不适用

17.长期股权投资

√适用□不适用

1.初始投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注五（6）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。

（2）其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

2.后续计量及损益确认

（1）成本法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。

除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。

（2）权益法本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投

资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。

长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之

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间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。

本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。

被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。

3.长期股权投资核算方法的转换

（1）公允价值计量转权益法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准

则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。

按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资

单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。

（2）公允价值计量或权益法核算转成本法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准

则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关

规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

（3）权益法核算转公允价值计量

本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

（4）成本法转权益法

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。

（5）成本法转公允价值计量

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则

第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

4.长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

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（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

（1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

（2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长

期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

（1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权

投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

（2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公

司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

5.共同控制、重大影响的判断标准

如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。

合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响：（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交易；（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。

18.投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的：

折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。

本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。

89/1462023年年度报告

本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列示如下：

类别预计使用寿命（年）预计净残值率（%）年折旧（摊销）率（%）

房屋建筑物受益期0.00-4.001.50-6.40

投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公司将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

19.固定资产

(1).确认条件

√适用□不适用

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2).折旧方法

√适用□不适用

类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法10-354.002.74-9.60

办公设备年限平均法3-104.009.60-32.00

运输设备年限平均法64.0016.00

20.在建工程

√适用□不适用

1.在建工程初始计量

本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。

2.在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

21.借款费用

√适用□不适用

1.借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

90/1462023年年度报告

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现

金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

（2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2.借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

3.暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4.借款费用资本化金额的计算方法专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或

者可销售状态前，予以资本化。

根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。

22.使用权资产

本公司对使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：

1.租赁负债的初始计量金额；

2.在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；

3.本公司发生的初始直接费用；

4.本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定

状态预计将发生的成本（不包括为生产存货而发生的成本）。

在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。

能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。对计提了减值准备的使用权资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值参照上述原则计提折旧。

本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。具体详见本附注五（24）长期资产减值。

23.无形资产

(1).使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

√适用□不适用

本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。

91/1462023年年度报告

（1）使用寿命有限的无形资产

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下：

项目预计使用寿命依据软件3年受益期

（2）使用寿命不确定的无形资产

对于使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。

如果期末重新复核后仍为不确定的，在每个会计期间继续进行减值测试。

(2).研发支出的归集范围及相关会计处理方法

√适用□不适用

1.划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。

2.开发阶段支出符合资本化的具体标准

内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无

形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。

24.长期资产减值

√适用□不适用本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。

因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的

92/1462023年年度报告商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。

25.合同负债

√适用□不适用本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务部分确认为合同负债。

26.职工薪酬

(1).短期薪酬的会计处理方法

√适用□不适用短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支

付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。

(2).离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用

离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。

本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。

离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保

险、失业保险等；在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

离职后福利设定受益计划主要为离退休人员支付的明确标准的统筹外福利、为去世员工遗属

支付的生活费等。对于设定受益计划中承担的义务，在资产负债表日使用预期累计福利单位法进行精算，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本，其中：除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，设定受益计划服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额在发生当期计入当期损益；重新计量设定受益计划

净负债或净资产所产生的变动在发生当期计入其他综合收益，且在后续会计期间不允许转回至损益。

(3).辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。

(4).其他长期职工福利的会计处理方法

√适用□不适用

其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。

对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在资产负债表日使用预期累计福利单位法进行精算，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

27.租赁负债

本公司对租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用本公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括：

1.扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；

2.取决于指数或比率的可变租赁付款额；

93/1462023年年度报告

3.在本公司合理确定将行使该选择权的情况下，租赁付款额包括购买选择权的行权价格；

4.在租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的情况下，租赁付款额包括行使终止租赁选

择权需支付的款项；

5.根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。

本公司按照固定的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额应当在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

28.收入

(1).按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

√适用□不适用

本公司的收入主要来源于如下业务类型：

（1）房地产开发与经营

（2）房屋租赁

（3）商业管理和物业服务

（4）房屋装修

（5）建材销售

1.收入确认的一般原则

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。

履约义务，是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。

取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

本公司在合同开始日即对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是某一时点履行。满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，本公司按照履约进度，在一段时间内确认收入：(1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；(3)

本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则，本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司根据商品和劳务的性质，根据工程量确定恰当的履约进度。

2.收入确认的具体方法

本公司主要产品和服务为房地产开发与经营、房屋租赁、商业管理、物业服务、房屋装修和建材销售。依据本公司自身的经营模式和结算方式，各类业务销售收入确认的具体方法披露如下：

（1）房地产开发与经营业务

根据已签订的房屋销售合同及相关规定，房地产销售业务属于在某一时点履行的履约义务，房地产项目竣工并验收合格，且客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。

（2）房屋租赁业务

房屋租赁业务适用于《企业会计准则第21号——租赁》，详见本附注五（32）租赁的会计处理方法。

（3）商业管理和物业服务业务

商业管理和物业服务属于在某一时间段内履行的履约义务，本公司根据已签订的商业管理和物业服务合同在服务过程中分期确认商业管理和物业服务收入。

（4）房屋装修业务

公司提供装修服务属于在某一时段内履行的履约义务，根据已完工工程量占预计总工程量的比例确定提供服务的履约进度，并按履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，在客户最终验收时确认收入。

（5）建材销售业务

公司建材销售业务属于在某一时点履行的履约义务，在客户签收、已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认收入。

94/1462023年年度报告

(2).同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法

□适用√不适用

29.合同成本

√适用□不适用

1.合同履约成本

本公司对于为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的作为合同履约成本确认为一项资产：

（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

（2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源。

（3）该成本预期能够收回。

该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列报。

2.合同取得成本

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本，如销售佣金等。对于摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。

3.合同成本摊销

上述与合同成本有关的资产，采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础，在履约义务履行的时点或按照履约义务的履约进度进行摊销，计入当期损益。

4.合同成本减值

上述与合同成本有关的资产，账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。

计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得上述两项差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

30.政府补助

√适用□不适用

1.类型

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

2.政府补助的确认

对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

3.会计处理方法

本公司根据经济业务的实质，确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进行会计处理。通常情况下，本公司对于同类或类似政府补助业务只选用一种方法，且对该业务一贯地运用该方法。

与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在所建造或购买资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。

95/1462023年年度报告

与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。

与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。

收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性

优惠利率贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；

存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

31.递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性

差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

1.确认递延所得税资产的依据

本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵

减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

2.确认递延所得税负债的依据

公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：

（1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；

（2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应

纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；

（3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

32.租赁

√适用□不适用作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法

√适用□不适用

在租赁期开始日，除应用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。

（1）短期租赁和低价值资产租赁短期租赁是指不包含购买选择权且租赁期不超过12个月的租赁。低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。

本公司对设备租赁和花卉租赁等短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，相关租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益本公司对除短期租赁和低价值资产租赁确认使用权资产和租赁负债。

（2）使用权资产和租赁负债的会计政策详见本附注五（22）、（27）。

作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法

√适用□不适用

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租赁的分类本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。

一项租赁存在下列一种或多种情形的，本公司通常分类为融资租赁：

1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。

2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款与预计行使选择权时租赁资产的公允

价值相比足够低，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将行使该选择权。

3）资产的所有权虽然不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。

4）在租赁开始日，租赁收款额的现值几乎相当于租赁资产的公允价值。

5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。

一项租赁存在下列一项或多项迹象的，本公司也可能分类为融资租赁：

1）若承租人撤销租赁，撤销租赁对出租人造成的损失由承租人承担。

2）资产余值的公允价值波动所产生的利得或损失归属于承租人。

3）承租人有能力以远低于市场水平的租金继续租赁至下一期间。

（2）对融资租赁的会计处理

在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。

应收融资租赁款初始计量时，以未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和作为应收融资租赁款的入账价值。租赁收款额包括：

1）扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；

2）取决于指数或比率的可变租赁付款额；

3）合理确定承租人将行使购买选择权的情况下，租赁收款额包括购买选择权的行权价格；

4）租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权的情况下，租赁收款额包括承租人行使终止租

赁选择权需支付的款项；

5）由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担保余值。

本公司按照固定的租赁内含利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入，所取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

（3）对经营租赁的会计处理

本公司在租赁期内各个期间采用直线法或其他系统合理的方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入；发生的与经营租赁有关的初始直接费用资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益；取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。

33.重要会计政策和会计估计的变更

(1).重要会计政策变更

□适用√不适用

(2).重要会计估计变更

□适用√不适用

(3).2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用√不适用

六、税项

1.主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用□不适用

97/1462023年年度报告

税种计税依据税率

销售货物、销售不动产、不动产租赁、其他应税销售服务收1%、3%、5%、6%、增值税

入、简易计税9%、13%

城市维护建设税实缴流转税税额5%、7%

企业所得税应纳税所得额20%、25%

房产税按照房产原值的70%（或租金收入）为纳税基准1.2%、12%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明√适用□不适用

纳税主体名称所得税税率（%）上海汇通能源股份有限公司25上海常源青安物业管理有限公司25上海轻机投资管理有限公司20上海轻机益厦物业管理有限公司20上海汇通创兴物业管理有限公司20上海德发物业管理有限公司20上海康歆科技投资有限公司20上海祝通投资发展有限公司20上海杭展投资发展有限公司20郑州绿都商业管理有限公司25上海绿泰房地产有限公司25上海绿恒房地产有限公司25南昌锦都置业有限公司25南昌绿屹房地产开发有限公司25河南茂都装饰工程有限公司20郑州荣都装饰工程有限公司20郑州盛都装饰工程有限公司20郑州瑞都装饰工程有限公司20

2.税收优惠

√适用□不适用

（1）公司子公司上海轻机投资管理有限公司、上海轻机益厦物业管理有限公司、上海汇通创

兴物业管理有限公司、上海德发物业管理有限公司、上海康歆科技投资有限公司、上海祝通投资

发展有限公司、上海杭展投资发展有限公司、河南茂都装饰工程有限公司、郑州荣都装饰工程有限公司、郑州盛都装饰工程有限公司和郑州瑞都装饰工程有限公司根据《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部、税务总局公告2021年第12号）、《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财政部、税务总局公告2022年第13号）和《财政部、税务总局关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部、税务总局公告2023年第6号）的规定，对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。2021年1月1日至2022年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税，在上述优惠政策的基础上再减半征收企业所得税，自2023年1月1日至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

（2）根据《财政部、税务总局关于促进服务业领域困难行业纾困发展有关增值税政策的公告》（财政部、税务总局公告2022年第11号）和《财政部、税务总局关于明确增值税小规模纳税人减免增值税等政策的公告》（财政部、税务总局公告2023年第1号）的相关规定，生产性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳税额。

98/1462023年年度报告

（3）根据《财政部、税务总局关于进一步实施小微企业“六税两费”减免政策的公告》（财政部、税务总局公告2022年第10号），自2022年1月1日至2024年12月31日，对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户在50%的税额幅度内减征资源税、城市维护建设税、房

产税、城镇土地使用税、印花税（不含证券交易印花税）、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额库存现金

银行存款1360360507.73399572756.03

其他货币资金213561.002062342.00存放财务公司存款

合计1360574068.73401635098.03

其中：存放在境外的款项总额其他说明

货币资金期末余额较期初增加958938970.70元，增幅238.76%，主要原因系公司处置子公司收到股权转让款。

截止2023年12月31日，本公司不存在质押、冻结，或有潜在收回风险的款项。

2、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内18766542.7822887838.70

1年以内小计18766542.7822887838.70

1至2年2602126.953228066.21

2至3年57025.9351365.55

3至4年51365.5521885.25

4至5年21885.25

5年以上21931121.5438899497.94

合计43430068.0065088653.65

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面比例计提比比例计提比金额金额价值金额金额价值

(%)例(%)(%)例(%)按单项计提坏账准备按组合计提

4343.011002234.7051.462108.316508.871003936.0560.472572.81

坏账准备

其中：

账龄组合4343.011002234.7051.462108.316508.871003936.0560.472572.81

99/1462023年年度报告

期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面比例计提比比例计提比金额金额价值金额金额价值

(%)例(%)(%)例(%)

合计4343.01/2234.70/2108.316508.87/3936.05/2572.81

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：账龄组合

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

1年以内18766542.7893832.710.50

1－2年2602126.95260212.6710.00

2－3年57025.9314256.5325.00

3－4年51365.5525682.7850.00

4－5年21885.2521885.30100.00

5年以上21931121.5421931121.54100.00

合计43430068.0022346991.5351.46按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或其他期末余额计提转销或核销转回变动单项计提预期信用损失的应收账款按组合计提预期信

39360527.78-55909.85-16957626.4022346991.53

用损失的应收账款

其中：账龄组合39360527.78-55909.85-16957626.4022346991.53

合计39360527.78-55909.85-16957626.4022346991.53

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4).本期实际核销的应收账款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目核销金额

实际核销的应收账款16957626.40其中重要的应收账款核销情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币应收账款性款项是否由关联单位名称核销金额核销原因履行的核销程序质交易产生

第一名货款8500000.00终止经营董事会审批否

第二名货款818233.82终止经营董事会审批否

100/1462023年年度报告

应收账款性款项是否由关联单位名称核销金额核销原因履行的核销程序质交易产生

第三名货款800470.03终止经营董事会审批否

第四名货款591640.00终止经营董事会审批否

第五名货款430000.00终止经营董事会审批否

合计/11140343.85///

应收账款核销说明：

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币合同资应收账款和合占应收账款和合同应收账款期末坏账准备期末单位名称产期末同资产期末余资产期末余额合计余额余额

余额额数的比例（%）

第一名11248360.1111248360.1124.02302832.71

第二名8315700.008315700.0017.768315700.00

第三名3548295.703548295.707.5817741.48

第四名2816000.002816000.006.012816000.00

第五名2605704.672605704.675.5613028.52

合计28534060.4828534060.4860.9411465302.71

其他说明：

√适用□不适用

应收账款期末原值较期初减少21658585.65元，减幅33.28%，主要原因系公司在本期核销应收账款。

3、预付款项

(1).预付款项按账龄列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄

金额比例(%)金额比例(%)

1年以内14786.30100.0036156.17100.00

合计14786.30100.0036156.17100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：无。

(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用□不适用占预付款项期末余额合计数单位名称期末余额

的比例(%)

第一名7000.0047.34

第二名7000.0047.34

第三名443.303.00

第四名343.002.32

合计14786.30100.00

101/1462023年年度报告

4、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利

其他应收款1128617.226395741.72

合计1128617.226395741.72其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内922644.173711802.21

1年以内小计922644.173711802.21

1至2年32164.392776845.19

2至3年152245.10145678.52

3至4年134909.00188157.90

4至5年184873.38279573.65

5年以上20507368.5236233256.77

合计21934204.5643335314.24

(1).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

往来款19650309.1835692633.99

保证金、押金661054.594736390.28

水电费1024930.081753556.03

备用金174320.00300128.36

借款230000.00230000.00

社会保险费72836.02499497.69

其他120754.69123107.89

合计21934204.5643335314.24

(2).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预整个存续期预期坏账准备未来12个月预合计

期信用损失(未信用损失(已发期信用损失

发生信用减值)生信用减值)

2023年1月1日余额1004956.0335934616.4936939572.52

2023年1月1日余额在本期

--转入第二阶段

102/1462023年年度报告

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预整个存续期预期坏账准备未来12个月预合计

期信用损失(未信用损失(已发期信用损失

发生信用减值)生信用减值)

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提616927.34616927.34本期转回本期转销

本期核销-16003079.92-16003079.92

其他变动-747832.60-747832.60

2023年12月31日余额874050.7719931536.5720805587.34

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或期末余额计提转销或核销其他变动转回单项计提预期信用损失的其他应收款按组合计提预期信用

36939572.52616927.34-16003079.92-747832.6020805587.34

损失的其他应收款

其中：账龄组合36939572.52616927.34-16003079.92-747832.6020805587.34

合计36939572.52616927.34-16003079.92-747832.6020805587.34

(4).本期实际核销的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目核销金额

实际核销的其他应收款16003079.92

其中重要的其他应收款核销情况：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项是否由关单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序联交易产生

第一名往来款8000000.00停止经营董事会审批否

第二名往来款3406223.83停止经营董事会审批否

第三名往来款1200000.00停止经营董事会审批否

第四名往来款569541.60停止经营董事会审批否

第五名往来款549320.13停止经营董事会审批否

合计/13725085.56///

其他应收款核销说明：

√适用□不适用

核销的属原机械厂遗留款项，对方单位多数已经注销或被吊销营业执照，其他应收款确认无法收回。

103/1462023年年度报告

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款期末余坏账准备单位名称期末余额款项的性质账龄

额合计数的比例(%)期末余额

第一名10501200.0047.88往来款5年以上10501200.00

第二名2672432.0012.18往来款5年以上2672432.00

第三名1254628.355.72往来款5年以上1254628.35

第四名1171092.235.34往来款5年以上1171092.23

第五名1169933.005.33往来款5年以上1169933.00

合计16769285.5876.45//16769285.58

(6).因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用√不适用

5、存货

(1).存货分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额存货跌价

存货跌价准备/

项目准备/合同账面余额账面价值账面余额合同履约成本账面价值履约成本减值准备减值准备合同履

2984143.262984143.26547122.75547122.75

约成本开发成

1634546211.6229540856.891605005354.73

本

合计2984143.262984143.261635093334.3729540856.891605552477.48

(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额期末项目期初余额计提其他转回或转销其他余额

开发成本29540856.89776195.5830317052.47

合计29540856.89776195.5830317052.47

存货跌价准备说明：公司参考目前市场价格状况和项目实际销售情况，对开发项目可变现净值进行测试。

(3).存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期确认资期末存货项目名本期减少本化金额的期初余额本期增加余额

称资本化率(%)出售减少其他减少

南昌广州路32700146.463580093.7536280240.215.24

合计32700146.463580093.7536280240.21

104/1462023年年度报告

(4).合同履约成本本期摊销金额的说明

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期摊销本期其他减少期末余额

家装业务547122.7535027604.9332590584.422984143.26

合计547122.7535027604.9332590584.422984143.26

6、合同资产

(1).合同资产情况

□适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值装修

3396518.4919512.743377005.754224789.5021124.004203665.50

款项

合计3396518.4919512.743377005.754224789.5021124.004203665.50

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面计提账面比例比例金额金额比例价值金额金额比例价值

(%)(%)

(%)(%)按单项计提坏账准备按组合计提

339.651001.950.57337.70422.481002.110.50420.37

坏账准备

其中：

账龄组合339.651001.950.57337.70422.481002.110.50420.37

合计339.65/1.95/337.70422.48/2.11/420.37

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：账龄组合

单位：元币种：人民币期末余额名称

合同资产坏账准备计提比例（%）

1年以内3369884.1316849.300.5

1-2年26634.362663.4410

合计3396518.4919512.74按预期信用损失一般模型计提坏账准备

105/1462023年年度报告

□适用√不适用

(4).本期合同资产计提坏账准备情况

□适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目本期计提本期收回或转回本期转销/核销原因

装修款项-1611.26

合计-1611.26/

7、其他流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

合同取得成本26477027.85

增值税留抵扣额886936.9020611404.46

以抵销后净额列示的所得税预缴税额267411.07242305.46

监管资金52631784.67

预交土地增值税6566914.94

预交附加税2180312.13

合计1154347.97108709749.51其他说明

其他流动资产期末余额较期初减少107555401.54元，减幅98.94%，主要原因系处置子公司，南昌广州路项目预缴税金、合同取得成本和预售监管资金减少。

南昌市住房保障和房产管理局建立统一的南昌市新建商品房预售资金监管监测平台，委托“南昌市房屋商品化办公室”作为监管机构负责监管工作，在南昌市住房保障和房产管理局所属单位“南昌市房地产交易市场有限公司”设立监测账户，公司在该账户下以虚拟账户的形式接受监督。

8、长期股权投资

(1).长期股权投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动被投资单期初期末减值准备追加减少权益法下确认位余额其他余额期末余额投资投资的投资损益

一、合营企业

天祥健台22085686.90-809994.7321275692.17

小计22085686.90-809994.7321275692.17

合计22085686.90-809994.7321275692.17

1、公司子公司上海赛佛仪器有限公司未在上表列示，该公司经营期限于2012年7月17日到期，已停止经营，故对其长期股权投资进行全额计提减值准备。

2、按照公司应享有的权益份额确认合营企业天祥健台本期投资损益。

(2).长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用

106/1462023年年度报告

9、其他权益工具投资

(1).其他权益工具投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动累计计入指定为以公允价本期确累计计入其期初本期计入其本期计入其期末其他综合值计量且其变动项目追加减少认的股他综合收益余额他综合收益他综合收益其他余额收益的利计入其他综合收投资投资利收入的损失的利得的损失得益的原因

浦发机械882435.97-654842.02-218280.679313.28146279.73

合计882435.97-654842.02-218280.679313.28146279.73/

(2).本期存在终止确认的情况说明

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用

本公司持有中国浦发机械工业股份有限公司0.12%的股权，除获得的股利收入（明确作为投资成本部分收回的股利收入除外）计入当期损益外，其他相关的利得和损失（包括汇兑损益）均应当计入其他综合收益，且后续不得转入损益。

107/1462023年年度报告

10、投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1).采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元币种：人民币

项目房屋、建筑物合计

一、账面原值

1.期初余额164917579.42164917579.42

2.本期增加金额

（1）外购

（2）存货\固定资产\在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额164917579.42164917579.42

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额79314034.6579314034.65

2.本期增加金额4461122.704461122.70

（1）计提或摊销4461122.704461122.70

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额83775157.3583775157.35

三、减值准备

1.期初余额2590892.632590892.63

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额2590892.632590892.63

四、账面价值

1.期末账面价值78551529.4478551529.44

2.期初账面价值83012652.1483012652.14

(2).未办妥产权证书的投资性房地产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书原因

芷江中路315号房屋5040.00政策限制

新沪路11弄6号房屋167.11政策限制

11、固定资产

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

108/1462023年年度报告

项目期末余额期初余额

固定资产4752818.315559796.09固定资产清理

合计4752818.315559796.09固定资产

(1).固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物办公设备合计

一、账面原值：

1.期初余额7935598.702705602.5710641201.27

2.本期增加金额90698.1190698.11

（1）购置90698.1190698.11

（2）在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额1612972.61351242.511964215.12

（1）处置或报废1612972.61267543.401880516.01

（2）处置子公司83699.1183699.11

4.期末余额6322626.092445058.178767684.26

二、累计折旧

1.期初余额3676910.531404494.655081405.18

2.本期增加金额332797.15268549.50601346.65

（1）计提332797.15268549.50601346.65

3.本期减少金额1379529.33288356.551667885.88

（1）处置或报废1379529.33241857.041621386.37

（2）处置子公司46499.5146499.51

4.期末余额2630178.351384687.604014865.95

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报废

（2）处置子公司

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值3692447.741060370.574752818.31

2.期初账面价值4258688.171301107.925559796.09

(2).暂时闲置的固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

房屋及建筑物37567.7830827.046740.74

合计37567.7830827.046740.74

109/1462023年年度报告

12、使用权资产

(1)使用权资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物合计

一、账面原值

1.期初余额4309278.834309278.83

2.本期增加金额4566720.524566720.52

租赁4566720.524566720.52

3.本期减少金额4309278.834309278.83

租赁到期4309278.834309278.83

4.期末余额4566720.524566720.52

二、累计折旧

1.期初余额3546839.093546839.09

2.本期增加金额1704090.181704090.18

(1)计提1704090.181704090.18

3.本期减少金额4236102.474236102.47

(1)处置

（2）租赁到期4236102.474236102.47

4.期末余额1014826.801014826.80

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

（2）租赁到期

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值3551893.723551893.72

2.期初账面价值762439.74762439.74

本期减少使用权资产的原因为公司办公地址搬迁，原办公场地不再租赁。本期新增使用权资产的原因为公司租入转租的房产到期续租。

13、无形资产

(1).无形资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目软件合计

一、账面原值

1.期初余额365699.62365699.62

2.本期增加金额

(1)购置

(2)内部研发

(3)企业合并增加

3.本期减少金额

(1)处置

110/1462023年年度报告

项目软件合计

4.期末余额365699.62365699.62

二、累计摊销

1.期初余额18284.9818284.98

2.本期增加金额36569.9636569.96

（1）计提36569.9636569.96

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额54854.9454854.94

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值310844.68310844.68

2.期初账面价值347414.64347414.64

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例是0

14、递延所得税资产/递延所得税负债

(1).未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性递延所得税可抵扣暂时性递延所得税差异资产差异资产

资产减值准备1280342.11316322.581240335.24306996.43

可抵扣亏损6242225.361301534.53712200.59142440.12

合同资产减值准备19513.873902.7721124.004224.80

租赁负债3598513.02899628.26其他权益工具投资公允价值

248525.7262131.43

变动

预计利润91364180.3422841045.09

合计11389120.082583519.5793337840.1723294706.44

(2).未经抵销的递延所得税负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性递延所得税应纳税暂时性递延所得税差异负债差异负债

其他权益工具投资公允价值变动624596.96156149.24

固定资产折旧164969.8941242.47962209.52240552.38

使用权资产3551893.74887973.44

合计3716863.63929215.911586806.48396701.62

111/1462023年年度报告

(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用√不适用

(4).未确认递延所得税资产明细

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异

可抵扣亏损43262.082169790.25

信用减值损失41871780.4175166800.07

资产减值损失11468518.7341009375.62

预提费用4835303.79

合计53383561.22123181269.73

(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用□不适用

单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注

20231794.68

20241183.331654.28

20252278.272589.35

20261067.082162661.76

202711.871090.18

202838721.53

合计43262.082169790.25/

15、应付账款

(1).应付账款列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应付材料款3601100.27601082.41

应付工程款9135677.0864930225.22

其他7347986.185791687.76

合计20084763.5371322995.39

(2).账龄超过1年或逾期的重要应付账款

□适用√不适用其他说明

√适用□不适用

应付账款期末余额较期初减少51238231.86元，减幅71.84%，主要原因系处置子公司，南昌广州路项目尚未支付的工程款减少。

16、预收款项

(1).预收账款项列示

√适用□不适用

112/1462023年年度报告

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

预收房租、货款7572691.327686076.27

预收售房款1318621.00

合计7572691.329004697.27

(2).账龄超过1年的重要预收款项

□适用√不适用

(3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

17、合同负债

(1).合同负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

预收物业费1790610.93938050.06

预收装修款、货款7432488.981500513.03

预收售房款644973609.00

合计9223099.91647412172.09

(2).账龄超过1年的重要合同负债

□适用√不适用

(3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目变动金额变动原因

南昌广州路项目-644973609.00处置子公司

合计-644973609.00/

其他说明：

√适用□不适用

合同负债期末余额较期初减少638189072.18元，减幅98.58%，主要原因系出售子公司，南昌广州路项目预收的售房款减少。

18、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少处置子公司期末余额

一、短期薪酬3421161.0927408872.8725476076.141087569.604266388.22

二、离职后福

利-设定提存258832.262514668.692706230.227971.9859298.75计划

三、辞退福利119836.54167057.22216893.7670000.00

113/1462023年年度报告

项目期初余额本期增加本期减少处置子公司期末余额

合计3799829.8930090598.7828399200.121165541.584325686.97

(2).短期薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少处置子公司期末余额

工资、奖金、津

2217393.8024301661.9622242853.061067816.623208386.08

贴和补贴

职工福利费820049.84820049.84

社会保险费301338.981319925.491375725.011912.98243626.48

其中：医疗保

300474.581109007.131164056.121912.98243512.61

险费工伤保

697.7355251.1255834.98113.87

险费生育保

166.67155667.24155833.91

险费

住房公积金61646.00734433.36706979.3617840.0071260.00工会经费和职

840782.31232802.22330468.87743115.66

工教育经费

合计3421161.0927408872.8725476076.141087569.604266388.22

(3).设定提存计划列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少处置子公司期末余额

基本养老保险245086.382423866.122605430.447503.0456019.02

失业保险费13745.8890802.57100799.78468.943279.73

合计258832.262514668.692706230.227971.9859298.75

19、应交税费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

增值税543966.661528545.37

企业所得税130860675.93114599488.79

个人所得税23178.87107938.92

城市维护建设税12714.8539257.65

教育费附加8840.1532511.88

房产税458901.781072046.72

车船使用税34469.6634469.66

土地使用税104949.38170253.02

印花税503411.68141823.00

合计132551108.96117726335.01应交企业所得税期末余额较大的原因是公司房屋征收产生的企业所得税暂缓缴纳。

114/1462023年年度报告

20、其他应付款

(1).项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付利息

应付股利417.72235.23

其他应付款28066970.18160458372.51

合计28067387.90160458607.74

(2).应付股利分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

普通股股利417.72235.23

合计417.72235.23

(3).其他应付款按款项性质列示其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

往来款1906045.35130911284.36

保证金、押金22112537.9921790435.23

暂收款1502576.232009766.69

社会保险费62091.83149567.65

预提款项2483718.785597318.58

合计28066970.18160458372.51账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

第一名2200000.00租赁保证金

第二名1950000.00租赁保证金

第三名1363830.00租赁保证金

第四名1175000.00租赁保证金

第五名687251.20租赁保证金

合计7376081.20

其他说明：

√适用□不适用

其他应付款期末余额较期初减少132391402.33元，减幅82.51%，主要原因系处置子公司应付的往来款和预提费用减少。

21、1年内到期的非流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

115/1462023年年度报告

项目期末余额期初余额

1年内到期的长期借款77500000.00

1年内到期的应付债券

1年内到期的长期应付款

1年内到期的租赁负债1483351.45844682.95

一年内到期的长期借款利息202482.64

合计1483351.4578547165.59

其他说明：

一年内到期的非流动负债期末余额较期初减少77063814.14元，减幅98.11%，主要原因系处置子公司一年内到期的长期借款减少。

22、其他流动负债

其他流动负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额短期应付债券应付退货款

待转销项税673622.6958160246.10

合计673622.6958160246.10

其他说明：

√适用□不适用

其他流动负债期末余额较期初减少57486623.41元，减幅98.84%，主要原因系处置子公司待转销项减少。

23、长期借款

(1).长期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额未到期应付利息

保证+抵押87500000.00

减：一年内到期的长期借款77500000.00

合计10000000.00

24、租赁负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

房屋租赁负债3594856.37844682.95

减：一年内到期的租赁负债1483351.45844682.95

合计2111504.92

其他说明：

本期确认租赁负债利息费用138681.66元。

116/1462023年年度报告

25、股本

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本次变动增减（+、一）期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股

股份总数206282429.00206282429.00

26、资本公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢价）187882.29187882.29

其他资本公积542882787.11134044688.05676927475.16

合计543070669.40134044688.05187882.29676927475.16

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

平凉路583号房屋和舟山路349弄9-47号房屋在本期被征收，征收补偿款在扣除搬迁支出、房屋账面价值和相关税费后以净额131965045.22元计入资本公积。

公司处置子公司上海绿泰房地产有限公司，股权转让款与股权转让日账面净资产之间的差额

2079642.83元视为权益性交易计入资本公积。

公司处置子公司上海绿泰房地产有限公司，原处置少数股权的转让款与股权转让日账面净资产之间的差额187882.29元的资本溢价减少。

27、其他综合收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生金额期初税后归期末

项目本期所得税减：所得税税后归属于母余额属于少余额前发生额费用公司数股东

一、不能重分类进损益的其他综合收益

其中：重新计量设定受益计划变动额其他权益工

具投资公允价468447.73-873122.69-218280.67-654842.02-186394.29值变动其他综合收益

468447.73-873122.69-218280.67-654842.02-186394.29

合计

28、盈余公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积65691366.812669898.8668361265.67

任意盈余公积33562114.8533562114.85

117/1462023年年度报告

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

合计99253481.662669898.86101923380.52

29、未分配利润

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期上期

调整前上期末未分配利润276227490.38288429833.24

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后期初未分配利润276227490.38288429833.24

加：本期归属于母公司所有者的净利润56454045.079267953.76

减：提取法定盈余公积2669898.863317442.87提取任意盈余公积提取一般风险准备

应付普通股股利20628242.9018152853.75转作股本的普通股股利

期末未分配利润309383393.69276227490.38

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。

30、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务122339082.2158144785.37104150230.9032870436.55

其他业务7646493.379345731.354333519.206000737.44

合计129985575.5867490516.72108483750.1038871173.99

(2).营业收入、营业成本的分解信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币分部1合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本商品类型

主营业务收入：122339082.2158144785.37122339082.2158144785.37

租赁58756399.768149571.0358756399.768149571.03

物业管理26436957.1017404629.9226436957.1017404629.92

装修37145725.3532590584.4237145725.3532590584.42

其他业务收入：7646493.379345731.357646493.379345731.35

委托管理1078983.181078983.18

其他收入6567510.199345731.356567510.199345731.35按经营地区分类

118/1462023年年度报告

分部1合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本

上海54694089.5114850264.8454694089.5114850264.84

河南74212502.8952640251.8874212502.8952640251.88

其他1078983.181078983.18按销售渠道分类

直销129985575.5867490516.72129985575.5867490516.72

合计129985575.5867490516.72129985575.5867490516.72

31、税金及附加

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

城市维护建设税231549.59245120.57

教育费附加201268.87212405.76

房产税1711767.371592468.13

土地使用税620583.65524994.56

车船使用税1860.00

印花税1459459.96478849.32

地方水利建设基金80800.00

合计4224629.443136498.34

32、销售费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

宣传推广费7794944.863770077.40

职工薪酬10536840.807276270.81

物业费1302862.551976286.49

办公费31022.5171213.07

咨询代理费185932.43150451.75

差旅费84064.7956960.47

业务招待费234278.98204738.00

其他630220.84305571.18

合计20800167.7613811569.17

其他说明：

销售费用本期较上期增加6988598.59元，增幅50.60%，主要原因系南昌广州路项目二期开盘预售营销推广费和职工薪酬增加，公司为促进装修和房产租赁板块业务增长，营销推广费和职工薪酬随之增长。

33、管理费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬20311479.7617355807.77

咨询费8231776.553948597.74

业务招待费1203176.23718123.25

租赁费267971.19762710.19

119/1462023年年度报告

项目本期发生额上期发生额

差旅费540672.24218283.05

折旧摊销635673.01537513.78

办公费319867.76272015.07

通讯费46710.2272690.36

修理费960.008915.69

其他526456.481280252.44

合计32084743.4425174909.34

34、财务费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息支出15660.27

减：利息收入9307289.835341335.18

银行手续费156249.17116565.33

其他138681.6692239.61

合计-9012359.00-5116869.97

财务费用说明：本期货币资金余额增加，利息收入增加。

35、其他收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币按性质分类本期发生额上期发生额

政府补助148188.06

个税手续费返还37921.7027320.55

进项加计抵减67408.1384708.03

税金减免89744.42

合计195074.25260216.64

36、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益-809994.73-83182.49

处置长期股权投资产生的投资收益2523033.88

交易性金融资产在持有期间的投资收益2761124.01157205.48

合计4474163.1674022.99

其他说明：

投资收益本期发生额较上期增加4400140.17元，主要原因系本期持有结构性存款期间的投资收益和处置子公司产生的投资收益增加。

37、信用减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

应收账款坏账损失55909.85-74222.63

120/1462023年年度报告

项目本期发生额上期发生额

其他应收款坏账损失-616927.34-443714.01

合计-561017.49-517936.64

38、资产减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

一、合同资产减值损失1611.26-21124.00

二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失-776195.58-15685574.64

合计-774584.32-15706698.64

39、资产处置收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

使用权资产处置利得或损失10791.51

合计10791.51

40、营业外收入

营业外收入情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置利得合计

其中：固定资产处置利得无形资产处置利得非货币性资产交换利得接受捐赠

政府补助197264.17354303.68197264.17

违约赔偿收入610210.08

搬迁奖励款34777282.0034777282.00

其他386964.5338920.62386964.53

合计35361510.701003434.3835361510.70

其他说明：

√适用□不适用

营业外收入本期发生额较上期增加34358076.32元，主要原因系本期新增搬迁奖励款

34777282.00元。

41、营业外支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额

非流动资产处置损失合计180908.495250.21180908.49

其中：固定资产处置损失180908.495250.21180908.49无形资产处置损失非货币性资产交换损失对外捐赠

121/1462023年年度报告

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额

罚款支出92939.0492939.04

其他194718.0382598.57194718.03

合计468565.5687848.78468565.56

42、所得税费用

(1).所得税费用表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用18521695.2423749029.17

递延所得税费用-20038305.16-9954079.99

合计-1516609.9213794949.18

(2).会计利润与所得税费用调整过程

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额

利润总额52635249.47

按法定/适用税率计算的所得税费用13158812.36

子公司适用不同税率的影响-28213.59

调整以前期间所得税的影响182864.32非应税收入的影响

不可抵扣的成本、费用和损失的影响991452.64

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-2103287.05

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响1060343.89

股权转让与注销投资收益的影响-14778582.49

所得税费用-1516609.92

43、现金流量表项目

(1).与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

往来款1196015.5620010025.74

保证金12247359.549409774.88

代收代付款3086156.77602396.64

政府补助及其他营业外收入35092769.22426931.58

利息收入9307289.835341335.18

合计60929590.9235790464.02支付的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

往来款30406671.1420010025.74

122/1462023年年度报告

项目本期发生额上期发生额

费用性支出41338074.9544337285.65

代收代付款1095881.45925688.78

保证金10151300.766841646.63

监管资金44003614.3314455724.49

合计126995542.6386570371.29

(2).与投资活动有关的现金收到的重要的投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

赎回结构性存款1271000000.0050000000.00

取得结构性存款收益2761124.01157205.48

收到拆迁补偿款176475011.0017694160.00

处置子公司593234482.86

合计2043470617.8767851365.48支付的重要的投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

购买结构性存款1271000000.0050000000.00

合计1271000000.0050000000.00

(3).与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

关联方资金拆借10000000.00

合计10000000.00支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

关联方资金拆借10000000.00

关联方资金拆借利息11138.05118876.47

租赁房屋支付的租金1832875.891524580.99

合计1844013.9411643457.46筹资活动产生的各项负债变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加本期减少项目期初余额现金期末余额非现金变动现金变动非现金变动变动其他应付款

235.2320628242.9020628060.41417.72

-应付股利

123/1462023年年度报告

本期增加本期减少项目期初余额现金期末余额非现金变动现金变动非现金变动变动一年内到期

的非流动负78547165.5915039200.2682003615.9710099398.431483351.45债

长期借款10000000.0010000000.00

租赁负债4566720.521096588.241358627.362111504.92

合计88547400.8240234163.68103728264.6221458025.793595274.09

44、现金流量表补充资料

(1).现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润54151859.393836710.00

加：资产减值准备774584.3215706698.64

信用减值损失561017.49517936.64

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧5062469.355015168.67

使用权资产摊销1704090.182015482.96

无形资产摊销36569.9618284.98长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收-10791.51益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）180908.495250.21

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列）138681.6696761.83

投资损失（收益以“－”号填列）-4474163.16-74022.99

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）-20726968.69-9926279.86

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）688663.53-27800.13

存货的减少（增加以“－”号填列）-255181352.32-140382799.40

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-326474380.90-60076439.52

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）833877146.71540408022.03其他

经营活动产生的现金流量净额290308334.50357132974.06

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额1360574068.73401635098.03

减：现金的期初余额401635098.03379094443.30

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额958938970.7022540654.73

(2).本期收到的处置子公司的现金净额

√适用□不适用

124/1462023年年度报告

单位：元币种：人民币金额本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物

其中：上海轻机投资有限公司7493500.00

上海绿泰房地产有限公司615923900.00

减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物

其中：上海轻机投资有限公司52293.79

上海绿泰房地产有限公司30130623.35

处置子公司收到的现金净额593234482.86

其他说明:

公司处置上海绿泰房地产有限公司的股权转让对价为840923900.00元交易各方一致确认，公司将对上海绿泰房地产有限公司的债务于交易价款支付之日转让予股权购买方南昌鸿都置业有限公司，并视为股权购买方南昌鸿都置业有限公司已向公司支付了225000000.00元的交易价款。

(3).现金和现金等价物的构成

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一、现金1360574068.73401635098.03

其中：库存现金

可随时用于支付的银行存款1360360507.73399572756.03

可随时用于支付的其他货币资金213561.002062342.00可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额1360574068.73401635098.03

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

45、租赁

(1)作为承租人

√适用□不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

√适用□不适用

174005.07元

与租赁相关的现金流出总额1832875.89元(单位：元币种：人民币)

(2)作为出租人作为出租人的经营租赁

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目租赁收入其中:未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入

自有房产租赁58756399.76

125/1462023年年度报告

项目租赁收入其中:未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入

合计58756399.76未来五年未折现租赁收款额

√适用□不适用

单位：元币种：人民币每年未折现租赁收款额项目期末金额期初金额

第一年55058248.9845872157.13

第二年46885484.9442066404.66

第三年42010085.2634958794.90

第四年39634526.7132777510.01

第五年33037092.8331661584.15

五年后未折现租赁收款额总额101665062.27126457691.87

八、合并范围的变更

126/1462023年年度报告

1、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

√适用□不适用

单位:元币种:人民币丧失控制权与原子公司丧失处置价款与处丧失控丧失控制丧失控制按照公允之日合并财股权投资相丧失控制控制置投资对应的制权之权之日合权之日合价值重新丧失控制务报表层面关的其他综子公司名丧失控制权时点权时点的权时合并财务报表日剩余并财务报并财务报计量剩余丧失控制权的时点权时点的剩余股权公合收益转入称的处置价款处置比例点的层面享有该子股权的表层面剩表层面剩股权产生判断依据允价值的确投资损益或

（%）处置公司净资产份比例余股权的余股权的的利得或定方法及主留存收益的

方式额的差额（%）账面价值公允价值损失要假设金额

轻机投资2023年3月1日7493500.00100.00出售工商变更2523033.88

上海绿泰2023年12月29日840923900.00100.00出售工商变更2079642.83是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

2、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

√适用□不适用

上海祝通投资有限公司在2023年注销，郑州荣都装饰工程有限公司、郑州盛都装饰工程有限公司和郑州瑞都装饰工程有限公司在2023年设立。

3、其他

□适用√不适用

127/1462023年年度报告

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1).企业集团的构成

√适用□不适用

单位:万元币种:人民币

子公司主要经注册持股比例(%)取得注册地业务性质名称营地资本直接间接方式上海常源青安物上海市浦上海市3000投资管理100投资设立业管理有限公司东新区上海轻机益厦物上海市静上海市50物业管理100投资设立业管理有限公司安区上海汇通创兴物上海市静上海市10物业管理100投资设立业管理有限公司安区上海德发物业管上海市杨上海市100物业管理100投资设立理有限公司浦区上海康歆科技投上海市浦上海市5000科技投资100投资设立资有限公司东新区上海杭展投资发上海市浦上海市10投资咨询100投资设立展有限公司东新区郑州绿都商业管郑州市二非同一控制郑州市310商业管理100理有限公司七区下企业合并河南茂都装饰工郑州市管郑州市2000建筑装饰和装修100投资设立程有限公司城回族区郑州荣都装饰工郑州市管郑州市100住宅装饰和装修99投资设立程有限公司城回族区郑州盛都装饰工郑州市二郑州市10住宅装饰和装修100投资设立程有限公司七区郑州市郑郑州瑞都装饰工郑州市10州经济技住宅装饰和装修100投资设立程有限公司术开发区

其他说明：

公司持有上海赛佛仪器有限公司半数以上表决权，但未纳入合并范围，原因系该公司经营期限于2012年7月17日到期，已吊销并停止经营，由于对公司的财务状况及经营成果无重大影响，故公司不对其报表进行合并。

(2).重要的非全资子公司

√适用□不适用

单位:元币种:人民币少数股东持股本期归属于少本期向少数股东期末少数股子公司名称备注比例数股东的损益宣告分派的股利东权益余额

南昌锦都15.00-2300124.91本期出售

128/1462023年年度报告

(3).重要非全资子公司的主要财务信息

√适用□不适用

单位:亿元币种:人民币期末余额期初余额非子公非流非流非流流司名流动资产流动负债流动资产流动负债动资动负动资动称资产合计负债合计资产合计负债合计产债产负债南昌

21.040.4121.4521.200.0021.2018.050.2318.2817.780.117.88

锦都本期发生额上期发生额子公司名综合收经营活动综合收经营活动称营业收入净利润营业收入净利润益总额现金流量益总额现金流量

南昌锦都0.01-0.15-0.150.900.00-0.36-0.363.34

注：期末指南昌锦都出表日，本期指期初至南昌锦都出表日期间。

2、在合营企业或联营企业中的权益

√适用□不适用

(1).重要的合营企业或联营企业

√适用□不适用

合营企业持股比例(%)对合营企业或联主要经或联营企注册地业务性质营企业投资的会营地直接间接业名称计处理方法生产销售各种制药机械设上海市曹

备、相关的化工机械设备及

天祥健台上海市安路21号43.29权益法与上述产品有关的备品备桥东首件

(2).重要合营企业的主要财务信息

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额天祥健台天祥健台

流动资产69731219.6379174660.27

其中：现金和现金等价物4852333.5812731446.45

非流动资产3248547.773795865.68

资产合计72979767.4082970525.95

流动负债23834572.2331952538.20

129/1462023年年度报告

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额天祥健台天祥健台非流动负债

负债合计23834572.2331952538.20少数股东权益

归属于母公司股东权益49145195.1751017987.75

按持股比例计算的净资产份额21275692.1722085686.90调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他

对合营企业权益投资的账面价值21275692.1722085686.90存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值

营业收入36828306.3629868241.69

财务费用-62489.75-140243.32

所得税费用2872.97

净利润-1872792.58-167425.17终止经营的净利润其他综合收益

综合收益总额-1872792.58-167425.17本年度收到的来自合营企业的股利

十、政府补助

1、计入当期损益的政府补助

√适用□不适用

单位：元币种：人民币类型本期发生额上期发生额

与收益相关197264.17502491.74

合计197264.17502491.74

十一、与金融工具相关的风险

1、金融工具的风险

√适用□不适用

本公司的主要金融工具包括货币资金、交易性金融资产、股权投资、应收款项、应付款项等。在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险、市场风险。

与这些金融工具相关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：

130/1462023年年度报告

公司建立健全的金融工具相关的内控制度，公司财务部门将安排相关人员对金融工具进行预估和预测，及时分析和监控金融工具的投向和项目进展情况，如评估发现存在可能影响金融工具安全的风险因素，将及时采取相应的措施，控制投资风险。公司独立董事、监事会有权对金融工具进行监督与检查，必要时可以聘请专业机构进行审计。

（一）信用风险

信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险，管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察信用风险的敞口。

本公司已采取政策只与信用良好的交易对手进行交易。另外，本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信

用资质并设置相应信用期。本公司对应收账款余额及收回情况进行持续监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司不致面临重大信用损失。此外，本公司于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况，以确保相关金融资产计提了充分的预期信用损失准备。

本公司其他金融资产包括货币资金、其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自于交易对手违约，最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。

本公司持有的货币资金主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。本公司的政策是根据各知名金融机构的市场信誉、经营规模及财务背景来控制存放当中的存款金额，以限制对任何单个金融机构的信用风险金额。

作为本公司信用风险资产管理的一部分，本公司利用账龄来评估应收账款和其他应收款的减值损失。本公司的应收账款和其他应收款涉及大量客户，账龄信息可以反映这些客户对于应收账款和其他应收款的偿付能力和坏账风险。本公司根据历史数据计算不同账龄期间的历史实际坏账率，并考虑了当前及未来经济状况的预测，如国家 GDP 增速、基建投资总额、国家货币政策等前瞻性信息进行调整得出预期损失率。

截止2023年12月31日，相关资产的账面余额与预期信用减值损失情况如下：

项目账面余额减值准备

应收账款43430068.0022346991.53

其他应收款21934204.5620805587.34

合计65364272.5643152578.87

本公司应收账款5年以上长账龄的账面应收余额21931121.54元，其他应收账款5年以上长账龄的账面应收余额20507368.52元，长账龄款项主要是公司前身机械厂遗留款项。

除前述长账龄外的客户具有可靠及良好的信誉，因此，本公司认为该等客户并无重大信用风险。由于本公司的客户广泛，因此没有重大的信用集中风险。

（二）流动性风险流动性风险是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司下属成员企业各自负责其现金流量预测。公司下属财务部门基于各成员企业的现金流量预测结果，在公司层面持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。

截止2023年12月31日，本公司金融负债和表外担保项目以未折现的合同现金流量按合同剩余期限列示如下：

131/1462023年年度报告

期末余额项目

即时偿还1年以内1-2年2-3年合计

应付账款20084763.5320084763.53其他应付

28067387.9028067387.90

款

租赁负债1569324.03542180.892111504.92一年内到

期的非流1483351.451483351.45动负债

合计48152151.431483351.451569324.03542180.89

（三）市场风险

1.汇率风险

本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算，不存在汇率风险。

2.利率风险

本公司的利率风险主要产生于银行借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。

本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整。截止2023年12月31日，本公司无长期带息债务。

十二、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用□不适用

单位:元币种:人民币期末公允价值

项目第一层次公第二层次公第三层次公合计允价值计量允价值计量允价值计量

一、持续的公允价值计量

（一）交易性金融资产9313.289313.28

1.以公允价值计量且变动计入当期损

9313.289313.28

益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资9313.289313.28

（3）衍生金融资产

2.指定以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（二）其他债权投资

（三）其他权益工具投资

（四）投资性房地产

1.出租用的土地使用权

132/1462023年年度报告

期末公允价值

项目第一层次公第二层次公第三层次公合计允价值计量允价值计量允价值计量

2.出租的建筑物

3.持有并准备增值后转让的土地使用

权

（五）生物资产

1.消耗性生物资产

2.生产性生物资产

持续以公允价值计量的资产总额9313.289313.28

（六）交易性金融负债

1.以公允价值计量且变动计入当期损

益的金融负债

其中：发行的交易性债券衍生金融负债其他

2.指定为以公允价值计量且变动计入

当期损益的金融负债持续以公允价值计量的负债总额

二、非持续的公允价值计量

（一）持有待售资产非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额

2、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量

信息

√适用□不适用

中国浦发机械工业股份有限公司为非上市公司，近期未有投资者增值，故无法判断其公允价值。采用的估值技术为成本法，即以被审计单位账面净资产为参数来确认其他权益工具投资的公允价值。

3、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

√适用□不适用

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括：应收款项和应付款项等。

上述不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。

十三、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

133/1462023年年度报告

母公司对本企业母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本

的持股比例(%)的表决权比例(%)

西藏德锦西藏咨询管理111000.0054.1654.16本企业最终控制方是汤玉祥先生

2、企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用□不适用

本公司的子公司情况详见附注九（1）在子公司中的权益

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用□不适用

本公司重要的合营或联营企业详见附注九（2）在合营企业或联营企业中的权益。

4、其他关联方情况

√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系河南联都商贸有限公司同一实际控制人控制的公司杭州绿盈置业有限公司同一实际控制人控制的公司河南绿都物业服务有限公司同一实际控制人控制的公司河南朔都房地产营销策划有限公司同一实际控制人控制的公司洛阳绿畅置业有限公司同一实际控制人控制的公司洛阳绿淳置业有限公司同一实际控制人控制的公司上海颢都建筑设计有限公司同一实际控制人控制的公司上海绿澜工程咨询有限公司同一实际控制人控制的公司上海瑞都置业有限公司同一实际控制人控制的公司新乡市绿都置业有限公司同一实际控制人控制的公司郑州丰之盛置业有限公司同一实际控制人控制的公司郑州颢翰科技有限公司同一实际控制人控制的公司天津颢铭贸易有限公司同一实际控制人控制的公司河南信而德机电设备安装工程有限公司同一实际控制人控制的公司郑州绿都不动产有限公司同一实际控制人控制的公司郑州绿都地产集团股份有限公司同一实际控制人控制的公司郑州绿基置业有限公司同一实际控制人控制的公司郑州绿锦置业有限公司同一实际控制人控制的公司郑州兴都置业有限公司同一实际控制人控制的公司宇通客车股份有限公司同一实际控制人控制的公司郑州之铂机电设备有限公司同一实际控制人控制的公司郑州闪象新能源科技有限公司同一实际控制人控制的公司郑州之铂环境科技有限公司同一实际控制人控制的公司郑州凤宇置业有限公司同一实际控制人控制的公司

134/1462023年年度报告

其他关联方名称其他关联方与本企业关系上海千咏实业有限公司同一实际控制人前控制的公司郑州宇通集团有限公司同一实际控制人控制的公司郑州一品聚实业有限公司同一实际控制人控制的公司郑州通和物业服务有限公司同一实际控制人控制的公司郑州同润置业有限公司同一实际控制人控制的公司傲蓝得环境科技有限公司同一实际控制人控制的公司南昌金旭房地产开发有限公司同一实际控制人控制的公司河南腾都房地产营销策划有限公司同一实际控制人控制的公司新乡瑞都置业有限公司同一实际控制人控制的公司河南福瑞源置业有限公司同一实际控制人控制的公司南阳同盈置业有限公司同一实际控制人控制的公司南昌鸿都置业有限公司同一实际控制人控制的公司苏州绿铭置业有限公司本公司之子公司的少数股东南昌正腾置业有限公司本公司之子公司的前少数股东正荣物业服务有限公司本公司之子公司的前少数股东关联公司

赵永董事、总经理、财务负责人其他说明此处仅披露与本公司有关联交易或有应收应付款项的其他关联方情况。

5、关联交易情况

(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

郑州之铂环境科技有限公司购买商品2790410.04

河南绿都物业服务有限公司购买服务2140766.241087853.79

杭州绿盈置业有限公司购买服务1644811.27

河南联都商贸有限公司购买商品1255018.311567971.92

天津颢铭贸易有限公司购买商品1190928.47

郑州绿都地产集团股份有限公司购买商品505291.05

上海绿澜工程咨询有限公司购买服务169190.07227541.28

南昌金旭房地产开发有限公司购买服务198284.89

郑州一品聚实业有限公司购买商品162351.84

河南信而德机电设备安装工程有限公司购买服务89989.20

郑州通和物业服务有限公司购买服务48768.8832924.53

宇通客车股份有限公司购买服务35981.24

郑州宇通集团有限公司购买商品10308.00

河南腾都房地产营销策划有限公司购买商品9999.45

正荣物业服务有限公司物业服务1954751.97

南昌正腾置业有限公司咨询服务1793692.61

135/1462023年年度报告

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

傲蓝得环境科技有限公司购买服务1318647.43

郑州之铂机电设备有限公司购买服务220000.00

郑州颢翰科技有限公司购买商品87186.31

合计10252098.958290569.84

出售商品/提供劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

郑州绿都地产集团股份有限公司品牌宣传660377.36283018.87

郑州绿都不动产有限公司商业管理服务4603773.704981132.08

郑州同润置业有限公司商业管理服务317101.53

宇通客车股份有限公司商业咨询服务213537.742674528.30

郑州绿都不动产有限公司商业咨询服务3865660.38

洛阳绿畅置业有限公司商业咨询服务377358.49

郑州绿基置业有限公司商业咨询服务314414.15

郑州凤宇置业有限公司商业咨询服务35000.00280000.00

河南朔都房地产营销策划有限公司商业咨询服务141509.43

南昌金旭房地产开发有限公司委托服务1078983.18

郑州宇通集团有限公司物业管理服务75471.70113207.55郑州凤宇置业有限公司物业管理服务

上海千咏实业有限公司物业管理服务1301886.79

上海瑞都置业有限公司物业管理服务1269433.96

新乡瑞都置业有限公司装修服务4630152.54

河南福瑞源置业有限公司装修服务3644312.02

郑州绿都地产集团股份有限公司装修服务1013892.09

郑州凤宇置业有限公司装修服务540691.50

郑州绿锦置业有限公司装修服务517253.951080746.20

郑州绿基置业有限公司装修服务461930.00

洛阳绿淳置业有限公司装修服务237208.0060626.24

宇通客车股份有限公司装修服务136639.60

南阳同盈置业有限公司装修服务133278.25

杭州绿盈置业有限公司装修服务119944.20690182.20

河南绿都物业服务有限公司装修服务82295.42

郑州兴都置业有限公司装修服务5693.25539958.10

新乡市绿都置业有限公司装修服务1520421.22

郑州闪象新能源科技有限公司装修服务200970.87

赵永装修服务175421.72

郑州丰之盛置业有限公司装修服务115458.72

郑州绿都地产集团股份有限公司租赁362343.682218832.52

河南联都商贸有限公司租赁157142.86104761.90

郑州颢翰科技有限公司建材销售12992.45

136/1462023年年度报告

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

合计18722913.4922626631.22

(2).关联方资产转让、债务重组情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额南昌鸿都置业有本公司向南昌鸿都置业有限公司转让上海绿

84092.39

限公司泰房地产有限公司100%股权

(3).关键管理人员报酬

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬267.26232.59

6、应收、应付关联方等未结算项目情况

(1).应收项目

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额关联方名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备

应收上海天祥·健台制药机械

80000.0080000.0080000.0080000.00

账款有限公司

新乡瑞都置业有限公司1893000.549465.00

河南福瑞源置业有限公司595845.012979.23

郑州绿锦置业有限公司190915.49954.581178013.365890.07

郑州凤宇置业有限公司176806.12884.03

南阳同盈置业有限公司145273.29726.37

郑州绿基置业有限公司75525.56377.63郑州绿都地产集团股份有

55257.12276.29

限公司

合同杭州绿盈置业有限公司41590.68207.95752298.603761.49

资产洛阳绿淳置业有限公司38783.51193.9266082.60330.41

郑州兴都置业有限公司27583.512168.82556156.842780.78

宇通客车股份有限公司6900.3034.50

郑州丰之盛置业有限公司5256.44525.64118922.48594.61河南绿都物业服务有限公

2000.0010.00

司

新乡市绿都置业有限公司1192751.265963.76郑州闪象新能源科技有限

207000.001035.00

公司

137/1462023年年度报告

(2).应付项目

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

郑州之铂环境科技有限公司491359.77

河南绿都物业服务有限公司36576.54

应付账款河南联都商贸有限公司11972.64

郑州之铂机电设备有限公司220000.00

傲蓝得环境科技有限公司96506.10

预收账款郑州绿都地产集团股份有限公司380460.86

上海天祥·健台制药机械有限公司93845.3693845.36

郑州绿都地产集团股份有限公司87297.87

郑州一品聚实业有限公司4904.00

苏州绿铭置业有限公司128644214.01其他应付款

上海颢都建筑设计有限公司30000.00

傲蓝得环境科技有限公司40000.00

河南联都商贸有限公司127495.23

河南绿都物业服务有限公司125825.63

合同负债郑州绿都地产集团股份有限公司377358.49

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

□适用√不适用

2、或有事项

(1).资产负债表日存在的重要或有事项

□适用√不适用

(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

√适用□不适用本公司不存在需要披露的重要或有事项。

十五、资产负债表日后事项

1、利润分配情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

拟分配的利润或股利123769457.40经审议批准宣告发放的利润或股利

2、其他资产负债表日后事项说明

√适用□不适用

138/1462023年年度报告

截至财务报告批准报出日止，本公司无其他应披露未披露的重大资产负债表日后事项。

十六、其他重要事项

1、分部信息

(1).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

√适用□不适用

本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。本公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：

（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

（2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

（3）能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

本公司2023年度主营业务为房地产开发与经营、房屋租赁、商业管理、物业服务、房

屋装饰和建材销售，每个业务体量较小且具有相关性，管理层将此业务视作为一个整体实施管理、评估经营成果，因此，本财务报表不呈报分部信息。

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内16071267.2315275560.02

1年以内小计16071267.2315275560.02

1至2年2595693.743159903.57

2至3年49865.55

3至4年49865.55

4至5年

5年以上12149535.5320583775.40

合计30866362.0539069104.54

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别比计提账面比计提账面金额例金额比例价值金额例金额比例价值

(%)(%)(%)(%)按单项计提坏账准备

139/1462023年年度报告

期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别比计提账面比计提账面金额例金额比例价值金额例金额比例价值

(%)(%)(%)(%)按组合计

提坏账准3086.641001251.4440.541835.203906.911002098.8653.721808.05备

其中：

账龄组合3086.641001251.4440.541835.203906.911002098.8653.721808.05

合计3086.64/1251.44/1835.203906.91/2098.86/1808.05

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：账龄组合

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

1年以内16071267.2380356.340.50

1－2年2595693.74259569.3710.00

3－4年49865.5524932.7850.00

5年以上12149535.5312149535.53100.00

合计30866362.0512514394.02

(3).坏账准备的情况

□适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额期末余额类别期初余额收回或其他计提转销或核销转回变动单项计提预期信用损失的应收账款按组合计提预期信

20988609.95-50726.06-8423489.8712514394.02

用损失的应收账款

其中：账龄组合20988609.95-50726.06-8423489.8712514394.02

合计20988609.95-50726.06-8423489.8712514394.02

(4).本期实际核销的应收账款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目核销金额

实际核销的应收账款8423489.87

140/1462023年年度报告

其中重要的应收账款核销情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项是否由关联单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

第一名货款818233.82终止经营董事会审批否

第二名货款800470.03终止经营董事会审批否

第三名货款591640.00终止经营董事会审批否

第四名货款430000.00终止经营董事会审批否

合计/2640343.85///

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币应收账款和合占应收账款和合同单位名应收账款期末合同资产坏账准备期末同资产期末余资产期末余额合计称余额期末余额余额

额数的比例（%）

第一名11248360.1111248360.1136.44302832.71

第二名3548295.703548295.7011.5017741.48

第三名2816000.002816000.009.122816000.00

第四名2605704.672605704.678.4413028.52

第五名1483181.671483181.674.811483181.67

合计21701542.1521701542.1570.314632784.38

2、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利

其他应收款24361010.6226899339.12

合计24361010.6226899339.12其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内1578352.625206512.99

1年以内小计1578352.625206512.99

1至2年2514360.362681747.43

141/1462023年年度报告

账龄期末账面余额期初账面余额

2至3年2463600.171407639.78

3至4年1398639.782706181.97

4至5年2702897.4515462366.43

5年以上34377285.5627567273.55

合计45035135.9455031722.15

(1).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

往来款43955889.5953728387.01

保证金、押金445405.59437624.12

水电费87002.28297569.54

备用金156320.00156670.00

借款230000.00230000.00

社会保险费58030.6466446.87

其他102487.84115024.61

合计45035135.9455031722.15

(2).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段未来12个月整个存续期预整个存续期预坏账准备合计

预期信用损期信用损失(未期信用损失(已

失发生信用减值)发生信用减值)

2023年1月1日余额661570.7627470812.2728132383.03

2023年1月1日余额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提92636.1192636.11本期转回本期转销

本期核销-7550893.82-7550893.82其他变动

2023年12月31日余额754206.8719919918.4520674125.32

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

142/1462023年年度报告

单位：元币种：人民币本期变动金额期末余额收回类别期初余额其他计提或转转销或核销变动回单项计提预期信用损失

132524.9410911.79121613.15

的其他应收款按组合计提预期信用损

27999858.09-103547.90-7550893.8220552512.17

失的其他应收款

其中：账龄

27999858.09-7550893.8220552512.17

组合

合计28132383.03-92636.11-7550893.8220674125.32

(4).本期实际核销的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目核销金额

实际核销的其他应收款7550893.82

其中重要的其他应收款核销情况：

√适用□不适用

单位:元币种:人民币其他应收款履行的核销款项是否由关单位名称核销金额核销原因性质程序联交易产生

第一名货款3406223.83终止经营董事会审批否

第二名货款1200000.00终止经营董事会审批否

第三名货款569541.60终止经营董事会审批否

第四名货款549320.13终止经营董事会审批否

合计/5725085.56///

其他应收款核销说明：核销的属原机械厂遗留款项，对方单位多数已经注销或被吊销营业执照，其他应收款确认无法收回。

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款款项的坏账准备单位名称期末余额期末余额合计账龄性质期末余额

数的比例(%)

第一名24322629.1154.01往来款1-5年及5年以上121613.15

143/1462023年年度报告

占其他应收款款项的坏账准备单位名称期末余额期末余额合计账龄性质期末余额

数的比例(%)

第二名10501200.0023.32往来款5年以上10501200.00

第三名2672432.005.93往来款5年以上2672432.00

第四名1254628.352.79往来款5年以上1254628.35

第五名1171092.232.60往来款5年以上1171092.23

合计39921981.6988.65//15720965.73

3、长期股权投资

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币期末余额期初余额项目减值准减值准账面余额账面价值账面余额账面价值备备

对子公司投资10177.85887.769290.08100487.85887.7699600.09

对联营、合营企

2127.572127.572208.572208.57

业投资

合计12305.42887.7611417.65102696.42887.76101808.65

(1).对子公司投资

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币本期计提减值准备被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额减值准备期末余额上海杭展投资发

10.0010.00

展有限公司上海轻机投资管

500.00500.00

理有限公司上海祝通投资发

10.0010.00

展有限公司上海德发物业管

100.00100.00

理有限公司上海常源青安物

3000.003000.00

业管理有限公司上海轻机益厦物

50.0050.00

业管理有限公司上海康歆科技投

5000.005000.00

资有限公司上海赛佛仪器有

887.76887.76887.76

限公司郑州绿都商业管

620.09620.09

理有限公司

144/1462023年年度报告

本期计提减值准备被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额减值准备期末余额上海汇通创兴物

10.0010.00

业管理有限公司河南茂都装饰工

300.00200.00500.00

程有限公司上海绿泰房地产

90000.0090000.00

有限公司

合计100487.85200.0090510.0010177.85887.76

(2).对联营、合营企业投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动减值准投资期初期末追加减少权益法下确认备期末单位余额其他余额投资投资的投资损益余额

一、合营企业

天祥健台22085686.90-809994.7321275692.17

合计22085686.90-809994.7321275692.17

4、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务46035223.117351971.4948089908.086341833.48

其他业务195992.18209539.983751453.43311331.92

合计46231215.297561511.4751841361.516653165.40

(2).营业收入、营业成本的分解信息

□适用√不适用

5、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益25000000.00

权益法核算的长期股权投资收益-809994.73-83182.49

处置长期股权投资产生的投资收益-58670938.98

交易性金融资产在持有期间的投资收益1907909.40157205.48

合计-32573024.3174022.99

145/1462023年年度报告

十八、补充资料

1、补充资料当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目金额说明

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分2352916.90计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持197264.17续影响的政府补助除外

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置2761124.01金融资产和金融负债产生的损益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出34876589.46

减：所得税影响额-4747250.25

少数股东权益影响额（税后）-7003.22

合计44942148.01

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目涉及金额原因除上述各项之外的其他营业外收入和

34777282.00非经常性交易

支出-房屋征收奖励款

34777282.00

2、净资产收益率及每股收益

√适用□不适用加权平均净资产每股收益报告期利润

收益率（%）基本每股收益稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润4.730.2740.274扣除非经常性损益后归属于公司

0.960.0560.056

普通股股东的净利润

董事长：路向前

董事会批准报送日期：2024年3月5日