贵州中毅达股份有限公司内部控制审计报告众环审字(2026)0800005号

内部控制审计报告

众环审字(2026)0800005号

贵州中毅达股份有限公司全体股东:

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了贵州中毅达股份有限公司（以下简称“中毅达公司”）2025年12月31日的财务报告内部控制的有效性。

一、中毅达公司对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是中毅达公司董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为，贵州中毅达股份有限公司于2025年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规意在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

中审众环会计师事务所(特理通合伙)

中国注册会计师:

安素

中国注册会计师:

中国·武汉

2026年3月27日

审计报告第1页共1页

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本证书经检验合格:继续有效一年 P1This ceruficateisvalidforanothcryearaflcrihisrenewal. 01.

证书编号:No.ofCertificate

批准注册协会:Authorizcd Institute ofCPAs

安素强

发2日期:DateofIssuance

年度检验登记AnnualRcnewalRcgistration

本证书经检险合格,继续有效 年This certificat is vali for anothcr yearafierthisrcnewal, 011

发证日 9 2018Datcoflssuance 日m