大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

公司代码：600611公司简称：大众交通

900903 大众 B 股

大众交通（集团）股份有限公司

2026年半年度报告

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重要提示

一、本公司董事会及董事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚

假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、本半年度报告未经审计。

四、公司负责人杨国平、主管会计工作负责人蒋贇及会计机构负责人（会计主管人员）王洪珍声明：

保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案不适用

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

本报告所涉及的发展战略、经营计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、重大风险提示

报告期内，公司不存在重大风险事项。公司已在本报告中详细阐述存在的行业风险、市场风险等，敬请查阅管理层讨论与分析中关于公司未来发展的讨论与分析中“可能面对的风险”内容。

十一、其他

□适用√不适用

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目录

第一节释义.................................................4

第二节公司简介和主要财务指标........................................5

第三节管理层讨论与分析...........................................8

第四节公司治理、环境和社会........................................20

第五节重要事项..............................................22

第六节股份变动及股东情况.........................................26

第七节债券相关情况............................................28

第八节财务报告..............................................33

载有法定代表人、财务负责人、会计经办人签名并盖章的会计报表备查文件目录报告期内公司在指定报刊上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿

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第一节释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义中国证监会指中国证券监督管理委员会上交所指上海证券交易所大众企管指上海大众企业管理有限公司

大众公用指上海大众公用事业（集团）股份有限公司

公司指大众交通（集团）股份有限公司上海数讯指上海数讯信息技术有限公司报告期指2026年1月1日至2026年6月30日会计期

元、万元、亿元指人民币元、人民币万元、人民币亿元

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第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息

公司的中文名称大众交通（集团）股份有限公司公司的中文简称大众交通

公司的外文名称 DAZHONG TRANSPORTATION（GROUP）CO.LTD.公司的外文名称缩写 DZT公司的法定代表人杨国平

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名诸颖妍范文杰上海市徐汇区龙腾大道2121号上海市徐汇区龙腾大道2121号联系地址众腾大厦1号楼11楼众腾大厦1号楼11楼

电话021-64289122021-64289122

传真021-64285642021-64285642

电子信箱 fwj@96822.com fwj@96822.com

三、基本情况变更简介公司注册地址上海市徐汇区中山西路1515号12楼

1988年11月上海市和田路1200号

1990年4月上海市宁波路20号

1992年4月上海市浦东新区源深路1号

公司注册地址的历史变更情况

1994年7月上海市浦东新区龙阳路100号

2004年1月上海市浦东新区金桥路2270号

2004年7月上海市徐汇区中山西路1515号12楼

公司办公地址上海市徐汇区龙腾大道2121号众腾大厦1号楼11楼公司办公地址的邮政编码200232

公司网址 WWW.96822.COM

电子信箱 DZJT@96822.COM

四、信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称《上海证券报》《中国证券报》《证券时报》

登载半年度报告的网站地址 www.sse.com.cn公司半年度报告备置地点公司本部证券事务办公室报告期内变更情况查询索引无变更

五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股 上海证券交易所 大众交通 600611 大众出租

B股 上海证券交易所 大众B股 900903

六、其他有关资料

□适用√不适用

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七、公司主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元币种：人民币本报告期本报告期比上年同主要会计数据上年同期

（1－6月）期增减(%)

营业收入945421260.641041244845.80-9.20

利润总额-182504056.02141155864.15-229.29

归属于上市公司股东的净利润-168312474.7376056914.00-321.30归属于上市公司股东的扣除非经

-108430624.41-54239600.55不适用常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额633108150.62309865960.41104.32本报告期末比上年本报告期末上年度末

度末增减(%)

归属于上市公司股东的净资产9470340792.849896259101.33-4.30

总资产18127163246.9619036585551.35-4.78

(二)主要财务指标本报告期本报告期比上年同主要财务指标上年同期

（1－6月）期增减(%)

基本每股收益（元／股）-0.070.03-333.33

稀释每股收益（元／股）-0.070.03-333.33扣除非经常性损益后的基本每股

-0.05-0.02不适用收益（元／股）

加权平均净资产收益率（%）-1.730.76减少2.49个百分点扣除非经常性损益后的加权平均

-1.12-0.54减少0.58个百分点

净资产收益率（%）公司主要会计数据和财务指标的说明

√适用□不适用

本报告期归属于上市公司股东的净利润同比减少主要原因：本报告期公司持有的以公允价值计量且

其变动计入当期损益的金融资产，受资本市场整体波动影响，资产公允价值出现阶段性下行，当期公允价值变动损失金额较大；同时公司各业务板块受宏观经济环境、市场变化及市场竞争加剧等外部因素影响，整体经营利润有所减少。

本报告期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润同比减少主要原因：本报告期公司各业

务板块受宏观经济环境、市场变化及市场竞争加剧等外部因素影响，整体经营利润有所减少。

本报告期经营活动产生的现金流量净额同比增加主要原因：本报告期小额贷款公司贷款业务较年初减少，相应的现金流入增加，同时房产业务预收房款现金流入较上年同期增加。

八、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

九、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

非经常性损益项目金额附注（如适用）

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-3573873.69计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符11972859.70

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合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金-98707434.00融资产和金融负债产生的损益计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回730593.24

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益

企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等

因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响

因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用

对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出1680454.60其他符合非经常性损益定义的损益项目

减：所得税影响额-29001294.68

少数股东权益影响额（税后）985744.85

合计-59881850.32

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

十、存在股权激励、员工持股计划的公司可选择披露扣除股份支付影响后的净利润

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本报告期本期比上年同期增主要会计数据上年同期

（1－6月）减(%)

扣除股份支付影响后的净利润-164338930.6377185451.12-312.91

十一、其他

□适用√不适用

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第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明报告期内，公司致力于推进动能向新、结构向优，持续优化资源配置、加强运营能力建设，“两翼四柱”战略布局有序实施。两翼体现为产业资本与金融资本双引擎发展，四柱为四大产业群，即数智交通、数据算力、置业发展和金融投资产业。公司进一步发挥机构改革、数字化转型和产业资源整合所带来的优势，聚力数智创新，成为上海城市传播智能体 AISHANGHAI 首批生态合作伙伴。

报告期内，公司实现营业总收入99513.23万元，其中数智交通产业收入为50328.36万元，占全部营业总收入的50.57%；数据算力产业收入为28536.31万元，占全部营业总收入的28.68%；置业发展产业收入为13811.14万元，占全部营业总收入的13.88%；金融投资产业收入为4971.11万元，占全部营业总收入的5.00%。

数智交通产业方面，公司以综合交通运输业为核心业务，是上海、长三角区域和全国主要商务区重要的公务商务出行服务企业，拥有出租车、租赁车、旅游车等各类车辆达12593辆。报告期内，公司坚持稳中求进、提质增效，以模式创新、成本控制和数字化管理为抓手推进各项工作。

数据算力产业方面，运营主体为上海数讯，主要业务包括数据专线、Internet 接入、数据中心、网络和安全管理等业务内容。报告期内，公司坚持差异化布局，通过降本增效、产品服务优化与数字化建设取得显著成效。

置业发展产业方面，公司主要从事长三角核心区域的住宅及商业用房的自主开发、销售和物业管理等。酒店板块，主要业务包括宾馆住宿、餐饮旅游服务。运营主体主要包括上海大众空港宾馆有限公司、上海大众国际会议中心有限公司、上海世合实业有限公司。

金融投资业方面，以从事小额贷款业务的小额贷款公司为主。大众小贷经营模式主要为向上海地区中小企业以及个人提供发放贷款服务，获取利息收入。报告期内，小贷业务以减量提质为导向，经营重心逐步转向存量风险化解、逾期资产清收，稳步优化业务结构，强化风险控制。

报告期内公司新增重要非主营业务的说明

□适用√不适用

二、经营情况的讨论与分析

报告期内，公司共计实现营业总收入9.95亿元，比去年同期减少10.60%。实现归属于母公司所有者的净利润-1.68亿元，较上年同期减少2.44亿元。公司加权平均净资产收益率为-1.73%、每股收益-0.07元。截至2026年6月30日，公司的总资产达到181.27亿元，较上年末减少4.78%。归属于上市公司股东的净资产94.70亿元，较上年末减少4.30%。

公司下属主要产业的经营情况如下：

(一)数智交通产业群

数智交通产业多元业态协同运营，稳中求进提质增效。

1、巡网业务线：

公司面对行业环境变化与市场竞争压力，持续优化业务结构、扩容业务矩阵，通过加快转型步伐，精准匹配不同市场及用户需求，稳固业务基本盘。同时继续深化数字化改革，赋能提质增效，坚持稳中求进，以数字化管理为抓手推进各项工作。连锁企业保持经营秩序稳定，有序推动各项降本增效举措，防范经营风险。

2、商务业务线：

公司核心业务在紧扣存量深耕的同时，继续做好增量开拓和服务提升，进一步加快提升整体数字化运营能力，不断优化业务流程，严格把控业务风险，力求全面适配行业综合竞争新格局。连锁企业提高车辆利用率，积极落实安排好新业务上线的配套工作。

3、新质业务线：

平台业务方面总体运行基本保持平稳。公司以“运营效率与盈利能力双提升”为核心导向，依托数字化数据体系驱动运营提质，统筹各类业务协同联动、一体化运营，提升经营效能。

4、流通业务线：

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拍卖业务方面，公司在司法拍卖保持持续稳步发展，成功入选上海高院司法拍卖名单库及2026—

2028年上海市公务罚没拍卖企业名单库，同时积极承办体育慈善拍卖，充分彰显了企业专业实力与社会责任感。

5、汽修业务线：

报告期内，通过将车辆维修业务纳入合并报表范围，公司进一步降低车辆运维成本，显著增强主营业务的韧性与抗风险能力，有助于落实公司战略规划，进一步优化资源配置。

6、基地业务线：

驾培业务方面，报告期内围绕合规升级、渠道拓展、核心业务平稳运行的主线推进业务。公司严格落实驾培新政的要求合规运营，同时培训场地利用率保持在较高水平、核心科目合格率稳居行业前列。

(二)数据算力产业

上海数讯面对市场环境变化与行业升级机遇，坚持高端零售差异化路线，聚焦金融客户，实现业务增长。公司以发展新质生产力为引领，践行高质量发展的理念，不断提升自身能力，深耕高端零售市场，基础设施和专业服务得到行业客户的普遍认可。

(三)置业发展产业群

置业发展板块在复杂多变的市场环境中稳步推进各项业务。目前房地产行业仍处于调整周期，住房需求从“增量扩张”转向“存量优化”，改善型需求成为主力，多数三四线城市仍面临库存压力。公司置业板块运营平稳，各大区项目积极拓客控本，商业地产在运营区域内业绩领先。

报告期内公司主要销售项目：桐乡《湖滨庄园》《大众嘉园》；嘉善《湖滨花园》《大众嘉苑》《大众馨苑》；安徽《时代之光》、嘉定《众禾云境》。

众腾大厦租金收入稳健，引入特色餐饮完善楼宇生态；大众空港宾馆克服硬件老化挑战，借助枢纽及展会客流，客房出租率与营收利润保持平稳；大众国际会议中心出租率位居区域同行前列。

(四)金融投资产业群

小贷业务以减量提质为导向，经营重心逐步转向存量风险化解、逾期资产清收，稳步优化业务结构，强化风险控制。

公司进一步优化配置金融资产。截至报告期末，公司累计在证券、金融方面的股权投资成本总额为

43.70亿元。

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用√不适用

三、报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

目前公司处于创新转型阶段，不断深化管理赋能，提质增效，优化资产配置，提升公司治理能力，增强企业的核心竞争力和生态竞争力。

1、战略布局

“两翼四柱”战略布局有序实施，通过产品结构优化、数字信息创新转型、产业板块资源互补等措施提升经营管理效能，为公司迈向更高质量发展阶段奠定了坚实根基。

2、品牌影响

“大众”商标多年来被评为“上海好商标”，被纳入上海市重点商标保护名录，出租汽车服务被誉为上海城市名片。报告期内，公司继续发挥品牌企业的行业影响力、引领作用和社会责任。公司董事长作为上海市人大代表积极履行代表职责，针对行业发展，提交了一份议案、四项建议。包括关于加快修订实施《上海市出租汽车管理条例》的议案、关于规范网络预约出租车平台经营行为，维护市场公平竞争与消费者权益的建议等，上述议案和建议均得到了积极的反馈和回应。

3、资质规模

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2025 年 7 月，世界人工智能大会专题论坛“模数引领，智行未来”AI 赋能自动驾驶创新发展论坛现场，上海市经信委、市交通委、市公安交管总队车辆管理所正式向包括我公司在内的新一批企业发放智能网联汽车示范运营牌照。公司将以此为契机，加大创新力度，不断为乘客提供更安全、智能、绿色、便捷的出行服务，同时为传统出行行业的智慧化转型之路持续探索、贡献经验。

公司在上海和长三角等区域拥有各类车辆12593辆，网约车平台“大众出行”获得上海市交通委员会核发的沪交运管许可网字00001号《中华人民共和国网络预约出租汽车经营许可证》，是上海市首家获网约车平台资质的平台公司。“大众出行”线下资源联动线上平台，聚合流量，提升获单能力。

4、技术研发

公司聚焦数字化转型，打造具有竞争力的数字化能力体系，加快推动数字技术在企业管理中的应用和创新。报告期内，公司进一步推进数字化建设与系统集成，提升了资源整合与利用效率。

5、信用等级

公司自 2019 年获评 AAA 级信用等级后，2026 年连续第八次被认定为 AAA 级信用等级，评级展望为稳定，主体信用等级的平稳是对公司经营情况、财务状况、融资渠道、抗风险能力等多方综合评定的结果，公司多年来的稳健发展、回馈社会得到了权威机构的认可和市场的充分认同。

6、融资能力较强

公司以公司债、超短期融资券和中期票据的发行进一步拓展公司的融资渠道，报告期内，公司发行了2亿元超短期融资券、4亿元中期票据，为公司资金链注入了强劲动力，优化了公司债务结构，保障了上市公司投资者的长远利益。

7、公司治理

公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》和中国证监会、上交所的有关法律法规的要求，不断完善公司治理，规范公司运作。公司按照监管部门的相关要求，开展内部控制体系建设，完善了公司内部管理制度，形成了具有本公司特色的规范、高效的公司治理，是公司业务拓展、商业合作等生产经营活动的基石。报告期内，公司修订了《对外担保管理制度》《董事、高级管理人员薪酬管理制度》等制度文件，保障了公司的合规运营，确保了公司治理的透明和高效。

四、报告期内主要经营情况

(一)主营业务分析

1、财务报表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入945421260.641041244845.80-9.20

营业成本796969626.17861529419.76-7.49

销售费用28897222.9030727524.46-5.96

管理费用103468043.49106813875.33-3.13

财务费用79686313.1381149967.58-1.80

研发费用20562684.8126400418.72-22.11

经营活动产生的现金流量净额633108150.62309865960.41104.32

投资活动产生的现金流量净额-1194616.96251317318.15-100.48

筹资活动产生的现金流量净额-571997446.69-455683211.59不适用

营业收入变动原因说明：本报告期房地产业、交通运输业受宏观经济环境、市场变化及竞争加剧等

因素影响，主营业务收入较上年同期减少。

营业成本变动原因说明：本报告期房地产业、交通运输业受宏观经济环境、市场变化及竞争加剧等

因素影响，主营业务收入较上年同期减少，相应成本减少。

研发费用变动原因说明：本报告期人工成本较上年同期减少，相应研发费用减少。

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：本报告期小额贷款公司贷款业务较年初减少，相应的现金流入增加，同时房产业务预收房款现金流入较上年同期增加。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本报告期股票投资等现金净流入较同期减少，同时本报告期收购万祥股权增加现金流出。

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本报告期减少借款现金净流出增加。

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2、本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用√不适用

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目本期金额上年同期金额变动比例（%）主要变动原因

投资收益（损失以“-”号填列）67559149.3718850070.02258.40本报告期联营企业投资收益较上年同期增加。

本报告期受资本市场波动影响公司持有金融资产公允价值

公允价值变动收益（损失以“-”号填列）-140059062.65156625467.36-189.42下降。

本报告期发放贷款及垫款信用风险变动较上年同期增加，相信用减值损失（损失以“-”号填列）-70065435.09-36521439.11不适用应计提信用减值准备增加。

资产处置收益（损失以“-”号填列）-3417267.491641061.44-308.24本报告期处置非流动资产损失较上年同期增加。

所得税费用-24051313.3751767251.75-146.46本报告期公允价值变动收益减少导致递延所得税费用减少。

(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

1、资产及负债状况

单位：元币种：人民币本期期末数上年期末数占本期期末金额项目名称本期期末数占总资产的上年期末数总资产的比例较上年期末变情况说明比例（%）（%）动比例（%）

货币资金1839641176.9610.151785886839.009.383.01

应收款项303996628.221.68279569660.681.478.74

存货3041777453.1416.783183375468.4316.72-4.45合同资产

投资性房地产2168110864.8111.962024387154.9110.637.10

长期股权投资941336134.155.19916391962.824.812.72

固定资产1483825610.788.191553546979.368.16-4.49

在建工程124635914.360.69130694426.090.69-4.64

使用权资产885827375.104.89900057825.794.73-1.58

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短期借款1821825813.8210.051812040589.569.520.54

合同负债691712721.893.82528519508.262.7830.88本报告期末房产业务合同负债较年初增加。

长期借款--289402963.771.52-100.00本报告期提前归还长期借款。

租赁负债811943131.354.48808616450.474.250.41

发放贷款和垫款本报告期末小额贷款公司发放贷款和垫款（长期）业务

19336958.190.1113352988.000.0744.81（长期）较年初增加。

本报告期末一年内到期的长期应收款转入一年内到期的

长期应收款15661390.330.0931463079.890.17-50.22非流动资产。

应付职工薪酬27486152.320.1553643659.360.28-48.76本报告期末计提未发放职工薪酬较年初减少。

一年内到期的非

114708843.140.63665098486.043.49-82.75本报告期归还一年内到期的中期票据。

流动负债本报告期确认以权益结算的股份支付费用相应增加资本

资本公积19067551.600.1113769492.790.0738.48公积。

本报告期末受资本市场波动影响，公司持有的以公允价其他综合收益323612023.131.79540767613.392.84-40.16值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产公允价值下降，相应其他综合收益下降。

2、境外资产情况

√适用□不适用

(1)资产规模

其中：境外资产5.02（单位：亿元币种：人民币），占总资产的比例为2.77%。

(2)境外资产占比较高的相关说明

□适用√不适用

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3、截至报告期末主要资产受限情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币项目名称期末账面价值受限原因

其中保函保证金286.70万元，短期融资券/公司债和房产收货币资金19077.73

款监管户用途受限资金18791.03万元。

4、其他说明

□适用√不适用

(四)投资状况分析

1、对外股权投资总体分析

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

本报告期内投资额17418.00

投资额增减变动数-55082.00

上年同期投资额72500.00

投资额增减幅度(%)-75.98

单位：万元币种：人民币报告期内主要被期末累计占被投资本报告期内资金经营范围

投资企业名称公司权益比例（%）投资金额来源一类机动车维修（小型车辆维修、燃气汽车改装、维修）；保险兼业代理（保险公司授上海大众万祥汽自有权代理范围）；汽车配件、日用百货、五金100.0011453.00车修理有限公司资金零售；汽车销售。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】

上海徐汇大众小发放贷款及相关的咨询活动。【依法须经批自有

额贷款股份有限准的项目，经相关部门批准后方可开展经营90.002195.00资金

公司活动】

以私募基金从事股权投资、投资管理、资产共青城众松聚力管理等活动（须在中国证券投资基金业协会自有创业投资合伙企50.003750.00完成登记备案后方可从事经营活动）创业投资金业（有限合伙）

资（限投资未上市企业)。13/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

(1)重大的股权投资

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币标的是否截至资产负被投资公司投资持股是否报表科目资金合作方投资期限预计收益本期损益是否披露日期披露索引主要业务主营投资投资金额债表日的进

名称方式比例并表（如适用）来源（如适用）（如有）（如有）影响涉诉（如有）（如有）业务展情况一类机动车维修（小型车辆维修、燃气汽车改装、维修）；保险兼业代理（保险上海大众万已完成产权公司授权代理范围）；汽车自有2026年3祥汽车修理否收购11453.00100.00%是交易全部手-218.01否2026-016

配件、日用百货、五金零售；资金月31日有限公司续汽车销售。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】

合计///11453.00///////-218.01///

(2)重大的非股权投资

□适用√不适用

(3)以公允价值计量的金融资产

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

本期公允价值变计入权益的累计公本期计提的减本期出售/赎回资产类别期初数本期购买金额其他变动期末数动损益允价值变动值金额

股票237437.38-14036.0739636.56-15021.834364.37-314.36205672.24

私募基金69293.03584.15---3962.85-330.0365584.30

衍生工具--------

理财产品78590.46310.86--61869.7281293.07-59477.97

其他48190.86-864.85--12545.9216101.21-43770.72

合计433511.73-14005.9139636.56-89437.47105721.50-644.39374505.23

14/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

证券投资情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币证券品最初投资期初账面本期公允价计入权益的累计本期购买本期出售证券代码证券简称资金来源本期投资损益期末账面价值会计核算科目种成本价值值变动损益公允价值变动金额金额

股票600530交大昂立20298.75自有资金91559.53-49792.63---70091.38其他权益工具投资

股票601456国联民生55729.48自有资金52177.43--10156.07---45573.41其他权益工具投资

股票601211国泰海通18911.52自有资金67800.11-8223.44-14240.842575.781483.0571241.73交易性金融资产

股票603885吉祥航空2229.64自有资金6731.27-2175.91-614.03-90.295169.39交易性金融资产

股票300760迈瑞医疗873.03自有资金2253.02-160.04--1695.0191.20397.97交易性金融资产

股票雾芯科技5565.02自有资金8188.56-1409.43---340.836470.35交易性金融资产

股票600519贵州茅台3323.46自有资金2754.36-391.83-127.00-58.842489.53交易性金融资产

股票603648畅联股份682.06自有资金825.96-175.80----650.16交易性金融资产

股票002714牧原股份4003.88自有资金2367.95-729.86---19.991638.09交易性金融资产

股票000421南京公用803.82自有资金2502.34-706.16---21.731796.18交易性金融资产

股票其他零星259.03自有资金276.85-63.60-39.9693.5892.82154.05交易性金融资产

合计//112679.69/237437.38-14036.0739636.5615021.834364.372198.75205672.24/证券投资情况的说明

□适用√不适用私募基金投资情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币期初账面本期公允价值本期购买本期出售本期投资本期其他期末账面私募基金名称最初投资成本资金来源会计核算科目价值变动损益金额金额损益变动价值

秋晟资产言蹊1号宏观对冲私募基金-自有资金3175.32--3175.32146.82--交易性金融资产

嘉兴睿和投资合伙企业（有限合伙）-自有资金395.301.23----396.53其他非流动金融资产

嘉兴睿惠股权投资合伙企业（有限合伙）660.00自有资金14309.85-200.42----14109.43其他非流动金融资产

上海联创永沂创业投资中心（有限合伙）-自有资金14.53-----14.53其他非流动金融资产

上海易居生泽投资中心（有限合伙）3496.71自有资金1438.10-----1438.10其他非流动金融资产

上海中汇金陆创业投资合伙企业（有限合伙）-自有资金2107.0033.89----2140.89其他非流动金融资产

杭州源星昱瀚股权投资基金合伙企业（有限合伙）8276.49自有资金7247.5912.47-218.06--7042.00其他非流动金融资产

杭州易淼居投资合伙企业（有限合伙）796.98自有资金796.86-----796.86其他非流动金融资产

深圳前海微风来股权投资管理有限公司10000.00自有资金10091.02-1.12--363.64-10089.90其他非流动金融资产

15/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

天津民朴厚德股权投资基金合伙企业（有限合伙）-自有资金-------其他非流动金融资产

上海武岳峰三期私募基金合伙企业（有限合伙）9092.80自有资金10867.89738.10-569.47--11036.52其他非流动金融资产

Alignment Green Energy L.P. 1000 万美金 自有资金 6978.86 - - - - -267.89 6710.97 其他非流动金融资产

Archina Xjet II 100 万美金 自有资金 73.28 - - - - -2.81 70.47 其他非流动金融资产

Realtime Plus Ltd. 220 万美金 自有资金 1545.52 - - - - -59.33 1486.19 其他非流动金融资产

厦门辰途华恒一号创业投资基金合伙企业（有限合伙）10666.67自有资金10251.91-----10251.91其他非流动金融资产衍生品投资情况

□适用√不适用

(五)重大资产和股权出售

□适用√不适用

(六)主要控股参股公司分析

√适用□不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业总收入营业利润净利润

汽车租赁、出租，电子商务（不得从事增值电信、金融业务），计算机系统服大众汽车租赁有限务，数据处理，计算机维修，应用软件服务，商务信息咨询，会展服务，汽车子公司20000.00120479.6347209.1622552.063314.932866.43

公司配件、五金交电、非机动车配件、建筑材料、钢材、装璜材料销售，非机动车修理，机动车安全技术检测，机动车驾驶服务，道路旅客运输。

一般项目：房地产咨询；房地产经纪；物业管理；专业设计服务；建筑材料销售；金属材料销售；机械设备销售；家用电器销售；通讯设备销售；五金产品零售；五金产品批发；日用百货销售；体育用品及器材零售；体育用品及器材嘉善众祥房产开发子公司批发；游乐园服务；普通货物仓储服务（不含危险化学品等需许可审批的项目105000.00119096.45111625.85995.95-801.52-774.03有限公司）；信息技术咨询服务；非居住房地产租赁；住房租赁；租赁服务（不含许可类租赁服务）；市场营销策划；广告发布；广告制作；商业综合体管理服务等

。许可项目：房地产开发经营；住宅室内装饰装修。

许可项目：房地产开发经营；住宅室内装饰装修。（依法须经批准的项目，经上海大众众望城市相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可子公司132500.00223363.71130383.72-316.73-315.31建设开发有限公司证件为准）一般项目：房地产咨询；物业管理；建筑材料销售；金属材料销售；机械设备销售；电气设备销售；家用电器销售；机械电气设备销售。

16/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

上海长宁大众小额

子公司发放贷款及相关的咨询活动。30000.0041249.2332591.381227.94-1887.56-1415.67贷款股份有限公司上海徐汇大众小额

子公司发放贷款及相关的咨询活动。40000.0056973.2942064.001401.32-2438.10-1828.57贷款股份有限公司上海大众空港宾馆

子公司宾馆、大型饭店、咖啡馆、会议服务、百货、商务中心、停车场。5000.0013500.269207.484591.072064.001534.68有限公司

上海世合实业有限一般项目：物业管理；非居住房地产租赁；会议及展览服务；停车场服务；广

子公司82000.00120520.5484459.573906.91760.30570.38公司告发布。许可项目：房地产开发经营。

一般项目：计算机软硬件及辅助设备批发；计算机软硬件及辅助设备零售；软

件开发；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；

上海数讯信息技术

子公司信息技术咨询服务；通讯设备销售；计算机及通讯设备租赁；信息系统集成服5000.00171440.4679559.1327817.62691.971184.97有限公司务。许可项目：基础电信业务；第一类增值电信业务；第二类增值电信业务；

互联网信息服务。

报告期内取得和处置子公司的情况

√适用□不适用公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响

大众万祥的主营业务为一类机动车维修，处于公司交通运输主业的下游关键环节。本次交易是公司深化纵向一体化战略的重要内容，通过将维修业务纳入合并报表范围，公司将实现产业链闭环上海大众万祥汽车修理有限公司收购管理，进一步降低车辆运维成本，显著增强主营业务的韧性与抗风险能力，有助于落实公司战略规划，进一步优化资源配置。

其他说明

□适用√不适用

(七)公司控制的结构化主体情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币结构化主体名称类型期末实际出资额

金澹资产添利二期私募证券投资基金私募基金112319788.78

金澹资产添利六期私募证券投资基金私募基金158999186.00

17/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

结构化主体纳入合并依据：根据合同安排，大众交通为基金份额唯一持有人，对于修改基金合同的重要内容、更换基金管理人等重大事项拥有实质权利，能够运用对被投资方的权利影响其回报金额。同时投资目的和意图即为将公司投入的资金加以集合运用，通过对资产专业化的管理和运用谋求稳定增值，并预先设定了基金投资范围，使其实质上拥有主导相关活动的权力，因此将其纳入合并范围。

18/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

五、其他披露事项

(一)可能面对的风险

√适用□不适用

1、2026年中国房地产总体基调是“着力稳定、防范风险、存量盘活、模式转型”，受各方面因素的影响，新房销售疲弱的状况依旧没有改变，目前来看，宏观经济、行业预期短期内难以发生重大变化，当前楼市形势仍然较为严峻。

2、无人自动驾驶出租车可能为出租车行业带来巨变。法律法规、伦理论证等均存在较大不确定性，

目前现有示范运行背景下，尚需进一步探索有效的盈利模式。

3、国家加大了对实体经济的支持力度，鼓励金融机构减费让利、无还本续贷等，以降低中小微企业的融资成本。这些政策有效缓解了部分企业的融资压力，但同时也对小贷行业产生了显著影响。行业竞争加剧，银行业务下沉，挤压了小贷公司的市场份额，增加了经营风险。

(二)其他披露事项

□适用√不适用

19/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

第四节公司治理、环境和社会

一、公司董事、高级管理人员变动情况

□适用√不适用

公司董事、高级管理人员变动的情况说明

√适用□不适用

公司财务总监郭红英女士已届退休年龄，根据《公司法》及《公司章程》等有关规定，其已向董事会提交离任报告。根据劳动合同约定及工作交接的需要，其离任时间为2026年7月31日。

根据首席执行官（CEO）提名，经公司董事会提名委员会、审计委员会审议通过，公司于 2026 年 7月31日召开第十一届董事会第十五次会议，审议通过了《关于财务总监退休离任暨聘任副总经理、财务总监的议案》，同意聘任蒋贇先生担任公司副总经理、财务总监，任期自2026年8月1日起至第十一届董事会任期届满之日止。

二、利润分配或资本公积金转增预案

半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增否

每10股送红股数（股）-

每10股派息数(元)（含税）-

每10股转增数（股）-利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明不适用

三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用√不适用

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用员工持股计划情况

√适用□不适用

2025年3月29日，公司披露了《大众交通（集团）股份有限公司第二期员工持股计划（草案）》

全文及摘要，经第十一届董事会第六次会议、第十一届监事会第五次会议以及2024年年度股东大会审议通过后实施。

员工持股计划参与对象包括公司（含子公司）董事、监事、高级管理人员及核心骨干人员，初始设立时持有人总人数不超过85人，资金来源为员工合法薪酬、自筹资金和法律法规允许的其他方式。不存在公司向持有人提供财务资助或为其贷款提供担保的情况，亦不存在第三方为员工参加本员工持股计划提供奖励、资助、补贴、兜底等安排。

2025 年 6 月 19 日，公司回购专用证券账户中所持有的 7472400 股公司 A 股股票非交易过户至公

司第二期员工持股计划账户。本次员工持股计划所获标的股票的锁定期为12个月，自公司公告标的股

票过户至员工持股计划名下之日起计算。锁定期满后，员工持股计划进入第一个解锁期，在满足相关考核条件的前提下，一次性解锁并分配权益至持有人。若第一个解锁期因业绩考核未全部达成，则尚未解

20/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

锁部分标的股票递延至第二个解锁期，即自公司公告标的股票过户至本员工持股计划之日起满24个月后，在满足相关考核条件的前提下解锁并分配权益至持有人。

本期员工持股计划第一个解锁期的公司业绩考核未达成，对应不能解锁的标的股票递延至第二个解锁期。

截至报告期末，员工持股计划中有5名员工离职，同时退出持股计划，共涉及股份数50万股。

其他激励措施

□适用√不适用

四、纳入环境信息依法披露企业名单的上市公司及其主要子公司的环境信息情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

五、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

□适用√不适用

21/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

第五节重要事项

一、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

□适用√不适用

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用√不适用

三、违规担保情况

□适用√不适用

四、半年报审计情况

□适用√不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用√不适用

六、破产重整相关事项

□适用√不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项√本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

八、上市公司及其董事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用√不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用□不适用

报告期内，公司及控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

22/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币关联交易定2026年半关联方名称关联交易类别价方式年度发生额

上海大众交通汽车销售有限公司采购车辆及车辆服务市场公允价288.60

上海大众交通新虹桥汽车销售服务有限公司采购车辆及车辆服务市场公允价2.33

上海大众交通汽车服务有限公司采购车辆及车辆服务市场公允价2548.79

大众交通集团上海庙行汽车销售服务有限公司采购车辆及车辆服务市场公允价0.64

上海轶祥机动车检测有限公司采购车辆及车辆服务市场公允价36.76

上海大众交通汽车修理有限公司采购车辆及车辆服务市场公允价283.08

上海大众万祥汽车修理有限公司采购车辆及车辆服务市场公允价1659.22

上海大众出行信息技术股份有限公司接受服务市场公允价88.71

上海大众拍卖有限公司接受服务市场公允价5.20

上海大众运行物流股份有限公司接受服务市场公允价21.54

上海大众企业管理有限公司提供服务市场公允价68.76

上海方信出租汽车管理有限公司提供服务市场公允价0.17

上海大众星光出租汽车有限公司提供服务市场公允价4.11

上海大众拍卖有限公司提供服务市场公允价14.82

上海大众出行信息技术股份有限公司提供服务市场公允价483.05

上海大众交通商务有限公司提供服务市场公允价16.58

上海大众公用事业（集团）股份有限公司提供服务市场公允价18.68

上海大众燃气有限公司提供服务市场公允价56.22

上海大众交通新虹桥汽车销售服务有限公司房屋租赁及物业服务（出租）市场公允价40.54

上海大众公用事业（集团）股份有限公司房屋租赁及物业服务（出租）市场公允价254.27

上海大众企业管理有限公司房屋租赁及物业服务（出租）市场公允价9.53

上海大众融资租赁有限公司房屋租赁及物业服务（出租）市场公允价14.62

上海卫铭生化股份有限公司房屋租赁及物业服务（出租）市场公允价42.82

上海大众商业保理有限公司房屋租赁及物业服务（出租）市场公允价18.09

上海大众拍卖有限公司房屋租赁及物业服务（出租）市场公允价19.30

上海大众万祥汽车修理有限公司房屋租赁及物业服务（出租）市场公允价24.18

上海众铸信息科技有限公司房屋租赁及物业服务（出租）市场公允价18.75

上海大众万祥汽车修理有限公司房屋租赁（承租）市场公允价16.71

上海大众公用事业（集团）股份有限公司房屋租赁（承租）市场公允价26.17

合计6082.24

注：上海大众企业管理有限公司将持有的上海大众万祥汽车修理有限公司股权于2026年4月末出售。自股权出售完成之日起，上海大众万祥汽车修理有限公司及其全资子公司上海大众星光出租汽车有限公司、上海方信出租汽车管理有限公司、上海轶祥机动车检测有限公司不再是公司关联方。上述公司关联方发生额为2026年1月至2026年4月间的发生数。

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

23/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用□不适用事项概述查询索引

大众交通（集团）股份有限公司全资子公司大众汽车租赁有限公司购买关联方

上海大众企业管理有限公司持有的上海大众万祥汽车修理有限公司100%股权。本次2026-016交易价格以《资产评估报告》的评估结果为定价依据，交易对价为11453万元。

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用√不适用

(六)其他重大关联交易

□适用√不适用

24/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

(七)其他

□适用√不适用

十一、重大合同及其履行情况

(一)托管、承包、租赁事项

□适用√不适用

(二)报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计25000000.00

报告期末对子公司担保余额合计（B） 63800000.00

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 63800000.00

担保总额占公司净资产的比例(%)0.67

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）

担保总额超过净资产50%部分的金额（E）

上述三项担保金额合计（C+D+E）未到期担保可能承担连带清偿责任说明担保情况说明

(三)其他重大合同

□适用√不适用

十二、募集资金使用进展说明

□适用√不适用

十三、其他重大事项的说明

□适用√不适用

25/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

第六节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、股份变动情况说明

□适用√不适用

3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用√不适用

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二)限售股份变动情况

□适用√不适用

二、股东情况

(一)股东总数：

截至报告期末普通股股东总数(户)173698

截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）-

(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股

前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

持有有限质押、标记或冻股东名称报告期内期末持股比例售条件股结情况股东性质（全称）增减数量(%)份数量股份状态数量

上海大众公用事业（集团）股份有境内非国有

047318607420.010无

限公司法人

Fretum Construction ＆

01114990064.720无境外法人

Engineering Enterprise Limited大众（香港）国际有限公司0476762952.020无境外法人

王平4835000131786000.560无未知

缪克良-496245593379450.390无未知

香港中央结算有限公司234146886512900.370无未知

谢建和4700078900000.330未知未知

大众交通（集团）股份有限公司－

074724000.320无其他

第二期员工持股计划

刘伟161100061063000.260无未知

叶凡6510056103750.240无未知

前十名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量种类数量

上海大众公用事业（集团）股份有限公司473186074人民币普通股473186074

Fretum Construction ＆ Engineering

111499006境内上市外资股111499006

Enterprise Limited

26/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告大众（香港）国际有限公司47676295境内上市外资股47676295王平13178600人民币普通股13178600缪克良9337945人民币普通股9337945香港中央结算有限公司8651290人民币普通股8651290谢建和7890000境内上市外资股7890000

大众交通（集团）股份有限公司－第二期员工持股

7472400人民币普通股7472400

计划刘伟6106300人民币普通股6106300叶凡5610375人民币普通股5610375

前十名股东中回购专户情况说明-

上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的

-说明

前十名无限售条件股东中第一与第二、第三位存在关联关系；与其他

股东之间无关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》中规定的上述股东关联关系或一致行动的说明一致行动人。未知其他股东是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。

表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明-

持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用√不适用

前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用√不适用前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用√不适用

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东

□适用√不适用

三、董事和高级管理人员情况

(一)现任及报告期内离任董事和高级管理人员持股变动情况

□适用√不适用其它情况说明

□适用√不适用

(二)董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

(三)其他说明

□适用√不适用

四、控股股东或实际控制人变更情况

□适用√不适用

五、优先股相关情况

□适用√不适用

27/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

第七节债券相关情况

一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具

√适用□不适用

(一)公司债券（含企业债券）

√适用□不适用

1、公司债券基本情况

单位：元币种：人民币是否存

2026年8投资

在终止简月31日后利率交易主承销受托管者适债券名称代码发行日起息日到期日债券余额还本付息方式交易机制上市或

称的最近回（%）场所商理人当性挂牌的售日安排风险

大众交通(集团)股份

24本期债券采用单利按年计息，上海国泰海国泰海面向匹配成交、点击

有限公司2024年面向2024年2024年2027年大不计复利，每年付息一次，到证券通证券通证券专业成交、询价成专业机构投资者公开2414838月218月228月221000000000.002.19否

众期一次还本，最后一期利息随交易股份有股份有投资交、竞买成交和发行公司债券(第一日日日

01本金的兑付一起支付。所限公司限公司者协商成交

期)

大众交通(集团)股份

25本期债券采用单利按年计息，上海国泰海国泰海面向匹配成交、点击

有限公司2025年面向2025年2025年2028年大不计复利，每年付息一次，到证券通证券通证券专业成交、询价成专业机构投资者公开2423882月252月262月26900000000.002.20否

众期一次还本，最后一期利息随交易股份有股份有投资交、竞买成交和发行公司债券(第一日日日

01本金的兑付一起支付。所限公司限公司者协商成交

期)公司对债券终止上市或挂牌风险的应对措施

□适用√不适用

2、公司或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况

□适用√不适用

3、信用评级结果调整情况

□适用√不适用

28/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

4、担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的变更、变化和执行情况及其影响

□适用√不适用

(二)公司债券募集资金情况

□公司债券在报告期内涉及募集资金使用或者整改

√本公司所有公司债券在报告期内均不涉及募集资金使用或者整改

1、募集资金用于特定项目

□适用√不适用

(三)专项品种债券应当披露的其他事项

□适用√不适用

(四)报告期内公司债券相关重要事项

√适用□不适用

1、非经营性往来占款和资金拆借

(1)非经营性往来占款和资金拆借余额报告期初，公司合并口径应收的非因生产经营直接产生的对其他方的往来占款和资金拆借（以下简称非经营性往来占款和资金拆借）余额：0亿元；

报告期内，非经营性往来占款和资金拆借新增：0亿元，收回：0亿元；

非经营性往来占款或资金拆借情形是否存在违反募集说明书相关约定或承诺的情况

□是√否

报告期末，未收回的非经营性往来占款和资金拆借合计：0亿元，其中控股股东、实际控制人及其他关联方占款或资金拆借合计：0亿元。

(2)非经营性往来占款和资金拆借明细

报告期末，公司合并口径未收回的非经营性往来占款和资金拆借占合并口径净资产的比例：0.00%是否超过合并口径净资产的10%：□是√否

(3)以前报告期内披露的回款安排的执行情况

√完全执行□未完全执行□不适用

2、负债情况

(1)有息债务及其变动情况

1.1公司债务结构情况

报告期初和报告期末，公司（非公司合并范围口径）有息债务余额分别为49.90亿元和49.90亿元，报告期内有息债务余额同比变动0.01%。

单位：亿元币种：人民币到期时间金额占有息债务有息债务类别1年以内超过1年金额合计

已逾期的占比（%）

（含）（不含）

公司信用类债券0.002.3829.9432.3264.77

银行贷款0.0017.580.0017.5835.23非银行金融机构贷款其他有息债务

合计0.0019.9629.9449.90-

29/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

报告期末公司存续的公司信用类债券中，公司债券余额19亿元，企业债券余额0亿元，非金融企业债务融资工具余额13亿元。

1.2公司合并口径有息债务结构情况

报告期初和报告期末，公司合并报表范围内公司有息债务余额分别为54.67亿元和50.54亿元，报告期内有息债务余额同比变动-7.54%。

单位：亿元币种：人民币到期时间金额占有息债务有息债务类别1年以内超过1年金额合计

已逾期的占比（%）

（含）（不含）

公司信用类债券0.002.3829.9432.3263.95

银行贷款0.0018.220.0018.2236.05非银行金融机构贷款其他有息债务

合计0.0020.6029.9450.54-

报告期末，公司合并口径存续的公司信用类债券中，公司债券余额19亿元，企业债券余额0亿元，非金融企业债务融资工具余额13亿元。

1.3境外债券情况

截止报告期末，公司合并报表范围内发行的境外债券余额0亿元人民币。

(2)报告期末公司及其子公司存在逾期金额超过1000万元或者占公司合并报表范围上年末净资产5%以上的有息债务或者公司信用类债券逾期情况

□适用√不适用

(3)可对抗第三人的优先偿付负债情况

截至报告期末，公司合并报表范围内存在可对抗第三人的优先偿付负债：

□适用√不适用

3、报告期内信息披露事务管理制度变更情况

□发生变更√未发生变更

30/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

(五)银行间债券市场非金融企业债务融资工具

√适用□不适用

1、非金融企业债务融资工具基本情况

单位：元币种：人民币投资者适当是否存在终利率还本付息方交易债券名称简称代码发行日起息日到期日债券余额交易场所性安排止上市交易

（%）式机制（如有）的风险

大众交通（集团）股份有限公司25大众交通2025年82025年82026年4月到期一次还银行间债

012581875200000000.001.70不涉及不涉及否

2025 年度第三期超短期融资券 SCP003 月 7 日 月 8 日 13 日 本付息 券市场

大众交通（集团）股份有限公司26大众交通2026年42026年42026年8月到期一次还银行间债

012680882200000000.001.60不涉及不涉及否

2026 年度第一期超短期融资券 SCP001 月 7 日 月 8 日 6日 本付息 券市场

大众交通（集团）股份有限公司26大众交通2026年72026年72026年11到期一次还银行间债

012681926200000000.001.56不涉及不涉及否

2026 年度第二期超短期融资券 SCP002 月 30 日 月 31 日 月 30 日 本付息 券市场

大众交通（集团）股份有限公司23大众交通2023年42023年42026年4月按年付息，银行间债

102380856400000000.003.28不涉及不涉及否

2023 年度第一期绿色中期票据 MTN001(绿色) 月 11 日 月 13 日 13 日 到期还本 券市场

大众交通（集团）股份有限公司25大众交通2025年42025年42028年4月按年付息，银行间债

102581717200000000.002.00不涉及不涉及否

2025 年度第一期中期票据 MTN001 月 17 日 月 18 日 18 日 到期还本 券市场

大众交通（集团）股份有限公司25大众交通2025年82025年82028年8月按年付息，银行间债

102583302500000000.001.90不涉及不涉及否

2025 年度第二期中期票据 MTN002 月 7 日 月 8 日 8日 到期还本 券市场

大众交通（集团）股份有限公司26大众交通2026年42026年42029年4月按年付息，银行间债

102681266400000000.001.82不涉及不涉及否

2026 年度第一期中期票据 MTN001 月 7 日 月 8 日 8日 到期还本 券市场

公司对债券终止上市交易风险的应对措施

□适用√不适用逾期未偿还债券

□适用√不适用关于逾期债项的说明

□适用√不适用

2、公司或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况

□适用√不适用

31/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

3、信用评级结果调整情况

□适用√不适用

4、担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响

□适用√不适用

5、非金融企业债务融资工具其他情况的说明

□适用√不适用

(六)公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%

□适用√不适用

(七)违反规定及约定情况

报告期内违反法律法规、自律规则、公司章程、信息披露事务管理制度等规定以及债券募集说明书约定

或承诺的情况，以及相关情况对债券投资者权益的影响□适用√不适用

(八)主要会计数据和财务指标

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本报告期末比上年主要指标本报告期末上年度末变动原因

度末增减（%）

流动比率（%）203.12202.35增加0.77个百分点

速动比率（%）126.82129.88减少3.06个百分点

资产负债率（%）45.5445.30增加0.24个百分点本报告期本报告期比上年同上年同期变动原因

（1-6月）期增减(%)本报告期公司各业务板块受宏观经济扣除非经常性损益后

-108430624.41-54239600.55不适用环境、市场变化及市场竞争加剧等外净利润

部因素影响，整体经营利润有所减少。

EBITDA 全部债务比 0.02 0.06 -66.67 公司本报告期利润较上年同期减少。

利息保障倍数-2.012.52-179.76公司本报告期利润较上年同期减少。

本报告期小额贷款公司贷款业务较年初减少，相应的现金流入增加，同时现金利息保障倍数11.975.32125.00房产业务预收房款现金流入较上年同期增加。

EBITDA 利息保障倍数 2.78 5.90 -52.88 公司本报告期利润较上年同期减少。

贷款偿还率（%）100.00100.00-

利息偿付率（%）100.00100.00-

二、可转换公司债券情况

□适用√不适用

32/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

第八节财务报告审计报告

□适用√不适用财务报表合并资产负债表

2026年6月30日

编制单位：大众交通（集团）股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注五2026年6月30日2025年12月31日

流动资产：

货币资金（一）1839641176.961785886839.00结算备付金拆出资金

交易性金融资产（二）1511922301.621816607770.24衍生金融资产应收票据

应收账款（五）303996628.22279569660.68应收款项融资

预付款项（八）70955526.1458320216.24应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款（九）170759351.54163616890.89

其中：应收利息应收股利

发放贷款和垫款（短期）（十）1216260807.841627918266.31买入返售金融资产

存货（十一）3041777453.143183375468.43

其中：数据资源合同资产持有待售资产

一年内到期的非流动资产（十三）15184884.1214916389.12

其他流动资产（十四）116262388.83121985057.73

流动资产合计8286760518.419052196558.64

非流动资产：

发放贷款和垫款（长期）（十五）19336958.1913352988.00债权投资其他债权投资

长期应收款（十八）15661390.3331463079.89

长期股权投资（十九）941336134.15916391962.82

其他权益工具投资（二十）1156647909.951437369623.63

其他非流动金融资产（二十一）1076482121.651081139865.36

投资性房地产（二十二）2168110864.812024387154.91

固定资产（二十三）1483825610.781553546979.36

在建工程（二十四）124635914.36130694426.09

33/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

生产性生物资产油气资产

使用权资产（二十七）885827375.10900057825.79

无形资产（二十八）1238511124.091211691553.72

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源

商誉（二十九）325272826.46325272826.46

长期待摊费用（三十）93216631.6483173078.18

递延所得税资产（三十一）157116810.34137465914.37

其他非流动资产（三十二）154421056.70138381714.13

非流动资产合计9840402728.559984388992.71

资产总计18127163246.9619036585551.35

流动负债：

短期借款（三十四）1821825813.821812040589.56向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款（三十八）355551286.58349650551.69

预收款项（三十九）23334725.8926365536.99

合同负债（四十）691712721.89528519508.26卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬（四十一）27486152.3253643659.36

应交税费（四十二）105247791.97132974947.19

其他应付款（四十三）681033552.18660239221.08

其中：应付利息

应付股利55172657.28应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债（四十五）114708843.14665098486.04

其他流动负债（四十六）258764265.05245101599.37

流动负债合计4079665152.844473634099.54

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款（四十七）289402963.77

应付债券（四十八）2994216304.792593795896.15

其中：优先股永续债

租赁负债（四十九）811943131.35808616450.47长期应付款

长期应付职工薪酬（五十一）12131877.1112080468.60预计负债

34/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

递延收益（五十三）203779.26255508.92

递延所得税负债（三十一）356549194.39444842200.74其他非流动负债

非流动负债合计4175044286.904148993488.65

负债合计8254709439.748622627588.19

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）（五十五）2364122864.002364122864.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积（五十七）19067551.6013769492.79

减：库存股（五十八）52009653.5552009653.55

其他综合收益（五十九）323612023.13540767613.39

专项储备（六十）467328.43310356.01

盈余公积（六十一）899028754.02897651571.47一般风险准备

未分配利润（六十二）5916051925.216131646857.22

归属于母公司所有者权益（或股东权益）

9470340792.849896259101.33

合计

少数股东权益402113014.38517698861.83

所有者权益（或股东权益）合计9872453807.2210413957963.16

负债和所有者权益（或股东权益）

18127163246.9619036585551.35

总计

公司负责人：杨国平主管会计工作负责人：蒋贇会计机构负责人：王洪珍母公司资产负债表

2026年6月30日

编制单位：大众交通（集团）股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注十七2026年6月30日2025年12月31日

流动资产：

货币资金434187980.17535398922.65

交易性金融资产1557124347.301904313497.39衍生金融资产应收票据

应收账款（一）9107150.087530980.89应收款项融资

预付款项20882134.6823835293.09

其他应收款（二）4475658999.223926896089.74

其中：应收利息应收股利

存货302956.57265215.11

其中：数据资源合同资产持有待售资产

一年内到期的非流动资产15184884.1214916389.12

其他流动资产25264543.03256569463.72

35/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

流动资产合计6537712995.176669725851.71

非流动资产：

债权投资其他债权投资

长期应收款15661390.3331463079.89

长期股权投资（三）5494885741.025434456415.44

其他权益工具投资1008802139.951244240463.63

其他非流动金融资产797549515.85796860833.87

投资性房地产78484250.5580376441.69

固定资产214368470.21247548605.66在建工程生产性生物资产油气资产

使用权资产7556347.945562912.65

无形资产622229802.74624757309.13

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用17146218.7418622395.11递延所得税资产

其他非流动资产662037.74899924.53

非流动资产合计8257345915.078484788381.60

资产总计14795058910.2415154514233.31

流动负债：

短期借款1758025813.821753177669.01交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款6900016.278856137.16

预收款项432682.56393642.18

合同负债24439610.6121229374.44

应付职工薪酬9466638.5015972201.01

应交税费1684857.171952328.24

其他应付款529021502.36485690199.72

其中：应付利息

应付股利47282457.28持有待售负债

一年内到期的非流动负债42489709.70446058785.95

其他流动负债201439415.47202001406.80

流动负债合计2573900246.462935331744.51

非流动负债：

长期借款

应付债券2994216304.792593795896.15

其中：优先股永续债

租赁负债2779944.073220858.79长期应付款

36/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

长期应付职工薪酬12131877.1112080468.60预计负债递延收益

递延所得税负债343883775.20441872865.07其他非流动负债

非流动负债合计3353011901.173050970088.61

负债合计5926912147.635986301833.12

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）2364122864.002364122864.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积162874262.56157576203.75

减：库存股52009653.5552009653.55

其他综合收益218502450.04395081192.80专项储备

盈余公积1327185100.351327185100.35

未分配利润4847471739.214976256692.84

所有者权益（或股东权益）合计8868146762.619168212400.19

负债和所有者权益（或股东权益）

14795058910.2415154514233.31

总计

公司负责人：杨国平主管会计工作负责人：蒋贇会计机构负责人：王洪珍合并利润表

2026年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注五2026年半年度2025年半年度

一、营业总收入995132317.921113176002.31

其中：营业收入（六十三）945421260.641041244845.80

利息收入（六十四）49659343.1370876043.29已赚保费

手续费及佣金收入（六十四）51714.151055113.22

二、营业总成本1045150466.181127300666.21

其中：营业成本（六十三）796969626.17861529419.76

利息支出（六十四）1228309.393577375.04手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加（六十五）14338266.2917102085.32

销售费用（六十六）28897222.9030727524.46

管理费用（六十七）103468043.49106813875.33

研发费用（六十八）20562684.8126400418.72

财务费用（六十九）79686313.1381149967.58

其中：利息费用72692397.1284769857.51

利息收入5482684.878031455.90

37/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

加：其他收益（七十）11972859.7015600362.62

投资收益（损失以“-”号填列）（七十一）67559149.3718850070.02

其中：对联营企业和合营企业的投资收益35140727.559678569.65以摊余成本计量的金融资产终止确

认收益（损失以“-”号填列）

汇兑收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）

公允价值变动收益（损失以“-”号填列）（七十三）-140059062.65156625467.36

信用减值损失（损失以“-”号填列）（七十四）-70065435.09-36521439.11

资产减值损失（损失以“-”号填列）

资产处置收益（损失以“-”号填列）（七十六）-3417267.491641061.44

三、营业利润（亏损以“-”号填列）-184027904.42142070858.43

加：营业外收入（七十七）2233365.861713171.32

减：营业外支出（七十八）709517.462628165.60

四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）-182504056.02141155864.15

减：所得税费用（七十九）-24051313.3751767251.75

五、净利润（净亏损以“-”号填列）-158452742.6589388612.40

（一）按经营持续性分类

1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）-158452742.6589388612.40

2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）

（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以-168312474.7376056914.00“-”号填列）

2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）9859732.0813331698.40

六、其他综合收益的税后净额-217155590.26375774196.91

（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税

-217155590.26375774196.91后净额

1.不能重分类进损益的其他综合收益-210541285.26377779848.23

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动-210541285.26377779848.23

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2.将重分类进损益的其他综合收益-6614305.00-2005651.32

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额-6614305.00-2005651.32

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额-375608332.91465162809.31

（一）归属于母公司所有者的综合收益总额-385468064.99451831110.91

（二）归属于少数股东的综合收益总额9859732.0813331698.40

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)-0.070.03

（二）稀释每股收益(元/股)-0.070.03

公司负责人：杨国平主管会计工作负责人：蒋贇会计机构负责人：王洪珍

38/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

母公司利润表

2026年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注十七2026年半年度2025年半年度

一、营业收入（四）90260631.02106452957.36

减：营业成本（四）96467811.13103495516.42

税金及附加1260106.011518652.77

销售费用2204688.912103363.19

管理费用48440917.1551570858.40研发费用

财务费用57062013.7463721234.79

其中：利息费用55267141.2165961816.93

利息收入1508355.033543101.55

加：其他收益372484.462805043.99

投资收益（损失以“-”号填列）（五）150099193.5551210308.33

其中：对联营企业和合营企业的投资收益37313653.954508949.23以摊余成本计量的金融资产终止确

认收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）

公允价值变动收益（损失以“-”号填列）-158775492.04207607690.39

信用减值损失（损失以“-”号填列）1014925.3360598.39

资产减值损失（损失以“-”号填列）

资产处置收益（损失以“-”号填列）588070.48362793.03

二、营业利润（亏损以“-”号填列）-121875724.14146089765.92

加：营业外收入1447963.191321293.06

减：营业外支出204244.351226802.90

三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）-120632005.30146184256.08

减：所得税费用-39129508.9549574424.87

四、净利润（净亏损以“-”号填列）-81502496.3596609831.21

（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填-81502496.3596609831.21

列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）

五、其他综合收益的税后净额-176578742.76282189910.73

（一）不能重分类进损益的其他综合收益-176578742.76282189910.73

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动-176578742.76282189910.73

4.企业自身信用风险公允价值变动

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额-258081239.11378799741.94

七、每股收益：

39/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

公司负责人：杨国平主管会计工作负责人：蒋贇会计机构负责人：王洪珍合并现金流量表

2026年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注五2026年半年度2025年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金1238470725.521110611300.30客户存款和同业存放款项净增加额

客户贷款及垫款净减少额336991202.95121967481.72向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金55296642.4971930275.87拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还44977053.53

收到其他与经营活动有关的现金（八十一）154026005.7674090221.91

经营活动现金流入小计1684784576.721423576333.33

购买商品、接受劳务支付的现金556755716.90633695169.75客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金1123163.333319925.14支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金260471882.19270172929.68

支付的各项税费116781339.09123773421.41

支付其他与经营活动有关的现金（八十一）1116544324.5982748926.94

经营活动现金流出小计1051676426.101113710372.92

经营活动产生的现金流量净额633108150.62309865960.41

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金1104596878.25678489973.30

取得投资收益收到的现金41311722.0423821960.21

处置固定资产、无形资产和其他长期资产

53705839.4160830201.94

收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计1199614439.70763142135.45

购建固定资产、无形资产和其他长期资产

174775228.21254727486.47

支付的现金

40/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

投资支付的现金932074812.91257097330.83质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金

93959015.54

净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计1200809056.66511824817.30

投资活动产生的现金流量净额-1194616.96251317318.15

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金1379000000.002955049230.71

收到其他与筹资活动有关的现金（八十一）325256712.00

筹资活动现金流入小计1379000000.002980305942.71

偿还债务支付的现金1791524328.453230395987.60

分配股利、利润或偿付利息支付的现金78637740.93100809814.57

其中：子公司支付给少数股东的股利、利

16385000.0018592000.00

润

支付其他与筹资活动有关的现金（八十一）380835377.31104783352.13

筹资活动现金流出小计1950997446.693435989154.30

筹资活动产生的现金流量净额-571997446.69-455683211.59

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-5265249.71-978017.73

五、现金及现金等价物净增加额54650837.26104522049.24

加：期初现金及现金等价物余额1782123327.171809630758.32

六、期末现金及现金等价物余额1836774164.431914152807.56

公司负责人：杨国平主管会计工作负责人：蒋贇会计机构负责人：王洪珍母公司现金流量表

2026年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2026年半年度2025年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金90196684.33106819998.30收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金85610084.13182116725.80

经营活动现金流入小计175806768.46288936724.10

购买商品、接受劳务支付的现金34893479.6667618822.59

支付给职工及为职工支付的现金45574343.6854350398.81

支付的各项税费4016753.556308079.68

支付其他与经营活动有关的现金646514386.24808044978.89

经营活动现金流出小计730998963.13936322279.97

经营活动产生的现金流量净额-555192194.67-647385555.87

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金914739593.831257623472.45

取得投资收益收到的现金121922096.0956572233.53

处置固定资产、无形资产和其他长期资产

2589746.872169201.45

收回的现金净额

41/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计1039251436.791316364907.43

购建固定资产、无形资产和其他长期资产

14216190.077810097.56

支付的现金

投资支付的现金511720121.16219000000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计525936311.23226810097.56

投资活动产生的现金流量净额513315125.561089554809.87

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金1354000000.002752000000.00

收到其他与筹资活动有关的现金25256712.00

筹资活动现金流入小计1354000000.002777256712.00

偿还债务支付的现金1349000000.002962000000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金58266082.5677935079.28

支付其他与筹资活动有关的现金4826087.5259127614.30

筹资活动现金流出小计1412092170.083099062693.58

筹资活动产生的现金流量净额-58092170.08-321805981.58

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-1241764.01-166464.91

五、现金及现金等价物净增加额-101211003.20120196807.51

加：期初现金及现金等价物余额535158720.25380103483.25

六、期末现金及现金等价物余额433947717.05500300290.76

公司负责人：杨国平主管会计工作负责人：蒋贇会计机构负责人：王洪珍

42/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

合并所有者权益变动表

2026年1—6月

单位：元币种：人民币

2026年半年度

归属于母公司所有者权益项目少数股东权益所有者权益合计其他权益工具实收资本一般风

资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他小计

(或股本)险准备优先股永续债其他

一、上年期末余额2364122864.0013769492.7952009653.55540767613.39310356.01897651571.476131646857.229896259101.33517698861.8310413957963.16

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额2364122864.0013769492.7952009653.55540767613.39310356.01897651571.476131646857.229896259101.33517698861.8310413957963.16三、本期增减变动金额（减少以“-”

5298058.81-217155590.26156972.421377182.55-215594932.01-425918308.49-115585847.45-541504155.94号填列）

（一）综合收益总额-217155590.26-168312474.73-385468064.999859732.08-375608332.91

（二）所有者投入和减少资本5298058.811377182.556675241.36-99708079.53-93032838.17

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额5298058.815298058.815298058.81

4．其他1377182.551377182.55-99708079.53-98330896.98

（三）利润分配-47282457.28-47282457.28-25737500.00-73019957.28

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配-47282457.28-47282457.28-25737500.00-73019957.28

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备156972.42156972.42156972.42

1．本期提取8200191.258200191.2521332.308221523.55

2．本期使用8043218.838043218.8321332.308064551.13

（六）其他

四、本期期末余额2364122864.0019067551.6052009653.55323612023.13467328.43899028754.025916051925.219470340792.84402113014.389872453807.22

43/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

2025年半年度

归属于母公司所有者权益项目少数股东权益所有者权益合计其他权益工具实收资本一般风

资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他小计

(或股本)险准备优先股永续债其他

一、上年期末余额2364122864.007479779.22399545646.70770112.04895473921.826177452281.609844844605.38532900914.1210377745519.50

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额2364122864.007479779.22399545646.70770112.04895473921.826177452281.609844844605.38532900914.1210377745519.50三、本期增减变动金额（减少以“-”号

1504716.1652009653.55375774196.9186600.625133228.08330489088.22-17991301.60312497786.62

填列）

（一）综合收益总额375774196.9176056914.00451831110.9113331698.40465162809.31

（二）所有者投入和减少资本1504716.1652009653.55-50504937.39-5000000.00-55504937.39

1．所有者投入的普通股52009653.55-52009653.55-52009653.55

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额1504716.161504716.161504716.16

4．其他-5000000.00-5000000.00

（三）利润分配-70923685.92-70923685.92-26323000.00-97246685.92

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配-70923685.92-70923685.92-26323000.00-97246685.92

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备86600.6286600.6286600.62

1．本期提取9488398.429488398.4262269.829550668.24

2．本期使用9401797.809401797.8062269.829464067.62

（六）其他

四、本期期末余额2364122864.008984495.3852009653.55775319843.61856712.66895473921.826182585509.6810175333693.60514909612.5210690243306.12

公司负责人：杨国平主管会计工作负责人：蒋贇会计机构负责人：王洪珍

44/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

母公司所有者权益变动表

2026年1—6月

单位：元币种：人民币

2026年半年度

项目实收资本其他权益工具

资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计

(或股本)优先股永续债其他

一、上年期末余额2364122864.00157576203.7552009653.55395081192.801327185100.354976256692.849168212400.19

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额2364122864.00157576203.7552009653.55395081192.801327185100.354976256692.849168212400.19

三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）5298058.81-176578742.76-128784953.63-300065637.58

（一）综合收益总额-176578742.76-81502496.35-258081239.11

（二）所有者投入和减少资本5298058.815298058.81

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额5298058.815298058.81

4．其他

（三）利润分配-47282457.28-47282457.28

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配-47282457.28-47282457.28

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取1348520.801348520.80

2．本期使用1348520.801348520.80

（六）其他

四、本期期末余额2364122864.00162874262.5652009653.55218502450.041327185100.354847471739.218868146762.61

45/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

2025年半年度

项目实收资本其他权益工具

资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计

(或股本)优先股永续债其他

一、上年期末余额2364122864.00151286490.18286259125.82227311.141327185100.354986702447.909115783339.39

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额2364122864.00151286490.18286259125.82227311.141327185100.354986702447.909115783339.39

三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）1504716.1652009653.55282189910.73-9627.5025686145.29257361491.13

（一）综合收益总额282189910.7396609831.21378799741.94

（二）所有者投入和减少资本1504716.1652009653.55-50504937.39

1．所有者投入的普通股52009653.55-52009653.55

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额1504716.161504716.16

4．其他

（三）利润分配-70923685.92-70923685.92

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配-70923685.92-70923685.92

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备-9627.50-9627.50

1．本期提取1986223.421986223.42

2．本期使用1995850.921995850.92

（六）其他

四、本期期末余额2364122864.00152791206.3452009653.55568449036.55217683.641327185100.355012388593.199373144830.52

公司负责人：杨国平主管会计工作负责人：蒋贇会计机构负责人：王洪珍

46/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

一、公司基本情况

(一)公司概况

√适用□不适用

大众交通（集团）股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身系上海市大众出租汽车公司。经上海市建设委员会沪建经（92）第433号文、沪外资委批字（92）第563号文批准，改制为中外合资股份有限公司。公司 A股和 B股股票分别于 1992 年 8 月 7日和 1992 年 7 月 22 日在上海证券交易所挂牌上市。所属行业为交通运输类。

2006年7月19日公司已完成股权分置改革。

截止2026年6月30日，公司累计发行股本总数为2364122864.00股，全部为无限售条件股份，其中人民币普通股为1563316364.00股，占股份总数的66.13%；境内上市的外资股为800806500.00股，占股份总数的33.87%。

截止2026年6月30日，公司注册资本为2364122864.00元。公司统一社会信用代码91310000607216596U，经营范围为：企业经营管理咨询、现代物流、交通运输（出租汽车、省际包车客运）、相关的车辆维修（限分公司经营）、洗车场、停车场、汽车旅馆业务（限分公司经营）、机动车

驾驶员培训（限分公司经营）；投资举办符合国家产业政策的企业（具体项目另行报批）。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】公司注册地及总部办公地均为上海。

本财务报表业经公司董事会于2026年8月27日批准报出。

二、财务报表的编制基础

(一)编制基础

本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则

应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。

(二)持续经营

√适用□不适用本财务报表以持续经营为基础编制。

三、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

□适用√不适用

(一)遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2026年6月30日的合并及母公司财务状况以及2026年1-6月的合并及母公司经营成果和现金流量。

(二)会计期间自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。

(三)营业周期

√适用□不适用本公司营业周期为12个月。

(四)记账本位币本公司采用人民币为记账本位币。

47/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。

为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证

券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

(六)控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

√适用□不适用

1、控制的判断标准

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

2、合并程序

本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所

有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

（1）增加子公司或业务

在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。

购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。

（2）处置子公司

*一般处理方法

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。

48/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

*分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：

ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；

在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

（3）购买子公司少数股权因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日

开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之

间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

(七)合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用□不适用合营安排分为共同经营和合营企业。

共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：

（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；

（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

本公司对合营企业的投资采用权益法核算，详见本附注“三、（十八）长期股权投资”。

(八)现金及现金等价物的确定标准现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

(九)外币业务和外币报表折算

√适用□不适用

1、外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。

2、外币财务报表的折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用系统合理的方法确定、与交易发生日加权平均汇率折算。

处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。

49/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

(十)金融工具

√适用□不适用

本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。

1、金融工具的分类

根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：

－业务模式是以收取合同现金流量为目标；

－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：

－业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；

－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。

上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。

2、金融工具的确认依据和计量方法

（1）以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。

（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。

终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。

终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流

动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

50/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。

（6）以摊余成本计量的金融负债

以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债

券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。

3、金融资产终止确认和金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：

－收取金融资产现金流量的合同权利终止；

－金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；

－金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。

本公司与交易对手方修改或者重新议定合同而且构成实质性修改的，则终止确认原金融资产，同时按照修改后的条款确认一项新金融资产。

发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。

公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）所转移金融资产的账面价值；

（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）终止确认部分的账面价值；

（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分

的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

4、金融负债终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

51/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

6、金融工具减值的测试方法及会计处理方法本公司对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等以预期信用损失为基础进行减值会计处理。

本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

对于由《企业会计准则第21号——租赁》规范的交易形成的租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

对于其他金融工具，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。

本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具），在其他综合收益中确认其损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

如果有客观证据表明某项应收款项已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该应收款项计提减值准备。

除单项计提坏账准备的上述应收款项外，本公司依据信用风险特征将其余金融工具划分为若干组合，在组合基础上确定预期信用损失。

本公司对应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同资产、长期应收款等计提预期信

用损失的组合类别及确定依据如下：

交通运输业板块信息技术服务板块其他板块信用期

预期信用损失比率（%）预期信用损失比率（%）预期信用损失比率（%）信用期内未逾期315逾期至1年以内10515

逾期至1-2年205050逾期至2-3年308080逾期至3-4年50100100逾期至4-5年80100100逾期至5年以上100100100

本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。

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(十一)应收票据

□适用√不适用

(十二)应收账款

√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用

详见附注三、（十）金融工具基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

√适用□不适用

详见附注三、（十）金融工具

(十三)应收款项融资

□适用√不适用

(十四)其他应收款

√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用

详见附注三、（十）金融工具基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

√适用□不适用

详见附注三、（十）金融工具

(十五)存货

√适用□不适用

存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法

√适用□不适用

1、存货的分类和成本

存货分类为：原材料、周转材料、在产品、库存商品、发出商品、开发成本、开发产品等。

存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。

2、发出存货的计价方法

存货发出时按先进先出法或加权平均法计价。

3、存货的盘存制度

采用永续盘存制。

4、低值易耗品和包装物的摊销方法

（1）低值易耗品采用一次转销法；

（2）包装物采用一次转销法。

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5、存货跌价准备的确认标准和计提方法

√适用□不适用

资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据

□适用√不适用基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据

□适用√不适用

(十六)合同资产

√适用□不适用

1、合同资产的确认方法及标准

√适用□不适用本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

2、合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“三（十）6、”金融工具减值的测试方法及会计处理方法”。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用

详见附注三、（十）金融工具。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

√适用□不适用

详见附注三、（十）金融工具。

(十七)持有待售和终止经营

1、持有待售的非流动资产或处置组

√适用□不适用

主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收

回其账面价值的，划分为持有待售类别。

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本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：

（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售

将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。

划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法

√适用□不适用

划分为持有待售的非流动资产（不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成的资产）或处置组，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

2、终止经营的认定标准和列报方法

√适用□不适用

终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别：

（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；

（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；

（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。

持续经营损益和终止经营损益在利润表中分别列示。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。对于当期列报的终止经营，本公司在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。

(十八)长期股权投资

√适用□不适用

1、共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。

2、初始投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资

对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份

新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。

（2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

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3、后续计量及损益确认方法

（1）成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

（2）权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。

公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

（3）长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。

因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的

股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。

(十九)投资性房地产

1、如果采用成本计量模式的

折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。

56/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。

本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。

(二十)固定资产

1、确认条件

√适用□不适用

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。

与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。

2、折旧方法

√适用□不适用

固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。

各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：

类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法20－454%－5%4.8%－2.11%

专用设备年限平均法5－204%－5%19.20%－4.75%

运输设备年限平均法5－104%－5%19.20%－9.5%

通用设备年限平均法3－104%－5%32.00%－9.5%

其他设备年限平均法5－104%－5%19.20%－9.5%

3、固定资产处置

当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

(二十一)在建工程

√适用□不适用

在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。

(二十二)借款费用

√适用□不适用

1、借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

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2、借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

（2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

3、暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销

售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。

在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。

(二十三)生物资产

□适用√不适用

(二十四)油气资产

□适用√不适用

(二十五)无形资产

使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

√适用□不适用

1、无形资产的计价方法

（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。

（2）后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

项目预计使用寿命依据

特许经营权5-10年经营权受益期

土地使用权30-50年权证上注明年限

商标、专利及软件著作权5年受益期

软件3-5年受益期

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3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序

根据所在地规定，以现有出租运营许可为限，新的运营许可不再授予，在旧出租车报废以后，其运营许可可用于新的出租车。公司估计在有限的未来，将持续经营出租车行业，其为公司带来未来经济利益的期限从目前情况无法可靠估计。因此，公司根据所在地出租运营许可的授予是否规定期限，将无规定期限的出租运营许可确认为使用寿命不确定的无形资产。

每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。

经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。

研发支出的归集范围及相关会计处理方法

√适用□不适用

4、划分研究阶段和开发阶段的具体标准

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

5、开发阶段支出资本化的具体条件

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：

(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产

自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

(二十六)长期资产减值

√适用□不适用

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命

有限的无形资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

59/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

(二十七)长期待摊费用

√适用□不适用长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

1、摊销方法

长期待摊费用在受益期内平均摊销。

2、摊销年限

装修费在两次装修期限与剩余使用年限两者中较短的期限平均摊销。

(二十八)合同负债

√适用□不适用本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

(二十九)职工薪酬

1、短期薪酬的会计处理方法

√适用□不适用

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。

2、离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用

（1）设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。

（2）设定受益计划本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益

计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资

产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。

在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。

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3、辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

4、其他长期职工福利的会计处理方法

√适用□不适用

向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

(三十)预计负债

√适用□不适用

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：

（1）该义务是本公司承担的现时义务；

（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：

*或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。

*或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。

清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

(三十一)小额贷款公司专项风险准备金根据公司2014年12月27日召开的第七届董事会第十八次会议决议通过关于《小额贷款公司专项风险准备金计提的议案》，公司从2014年开始对公司下属小额贷款公司计提专项准备金。

计提：每年年末当小额贷款公司年末发放贷款余额的2%大于当年按照预期信用损失计提的贷款资产减值损失金额，按照两者差额计提专项风险储备金（当年计提专项风险储备金金额以年末发放贷款余额的2%为限），反之当年不计提。当专项风险准备金计提未支用累计余额达到年末发放贷款余额的10%时（含10%），可以不再提取。

支用：小额贷款公司不良贷款发生损失核销时，先核销该笔不良贷款对应计提的资产减值准备，不足部分在专项风险准备金中支用。

会计处理：小额贷款公司计提的专项风险准备金计入当期“管理费用”，专项风险准备金计提和支用在“其他应付款-小额贷款公司专项风险准备金”科目核算，期末贷方余额反映专项风险准备金的计提未支用累计余额。

(三十二)股份支付

√适用□不适用本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

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1、以权益结算的股份支付及权益工具

以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。对于授予后立即可行权的股份支付交易，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内每个资产负债表日，本公司根据对可行权权益工具数量的最佳估计，按照授予日公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。

在等待期内，如果取消了授予的权益工具，则本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。

2、以现金结算的股份支付及权益工具

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的股份支付交易，本公司在授予日按照承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内的每个资产负债表日，本公司以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，并相应计入负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

本公司修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件，使其成为以权益结算的股份支付的，在修改日（无论发生在等待期内还是等待期结束后），本公司按照所授予权益工具当日的公允价值计量以权益结算的股份支付，将已取得的服务计入资本公积，同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债，两者之间的差额计入当期损益。如果由于修改延长或缩短了等待期，本公司按照修改后的等待期进行会计处理。

(三十三)专项储备

公司根据财政部应急部《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财资〔2022〕136号）的有关规定，提取和使用安全生产费用。

提取：普通货运业务按照上年度实际营业收入1%提取；客运业务按照上年度实际营业收入1.5%提取。

使用范围：完善、改造和维护安全防护设施设备支出（不含“三同时”要求初期投入的安全设施），包括道路、水路、铁路、城市轨道交通、管道运输设施设备和装卸工具安全状况检测及维护系统、运输

设施设备和装卸工具附属安全设备等支出；购置、安装和使用具有行驶记录功能的车辆卫星定位装置、

视频监控装置、船舶通信导航定位和自动识别系统、电子海图等支出；铁路和城市轨道交通防灾监测预

警设备及铁路周界入侵报警系统、铁路危险品运输安全监测设备支出；配备、维护、保养应急救援器材、

设备支出和应急救援队伍建设、应急预案制修订与应急演练支出；开展重大危险源检测、评估、监控支出，安全风险分级管控和事故隐患排查整改支出，安全生产信息化、智能化建设、运维和网络安全支出；

安全生产检查、评估评价（不含新建、改建、扩建项目安全评价）、咨询和标准化建设支出；配备和更

新现场作业人员安全防护用品支出；安全生产宣传、教育、培训和从业人员发现并报告事故隐患的奖励支出；安全生产适用的新技术、新标准、新工艺、新装备的推广应用支出；安全设施及特种设备检测检

验、检定校准、铁路和城市轨道交通基础设备安全检测支出；安全生产责任保险及承运人责任保险支出；

与安全生产直接相关的其他支出。

会计处理：提取时计入当期成本，同时计入“专项储备”科目。发生安全费用支出项目时：属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，应按照固定资产原值冲减专项储备。

(三十四)优先股、永续债等其他金融工具

□适用√不适用

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(三十五)收入按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

√适用□不适用

1、收入确认和计量所采用的会计政策

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。

满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：

*客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

*客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。

*本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：

*本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。

*本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。

*本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。

*本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

*客户已接受该商品或服务等。

本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入。

2、按照业务类型披露具体收入确认方式及计量方法公司收入主要包括出租车客运服务收入、车辆租赁收入、房地产销售收入、贷款利息收入和 IDC（互联网数据中心）托管收入等。

（1）出租车客运服务收入：本公司提供出租车运营服务并收取相关费用，收入金额按合同约定的

收费方法计算确定，在公司提供营运服务期间确认。

（2）车辆租赁收入：本公司与承租客户签订《租赁合同》（包括带驾与自驾）或《订车单》，在

公司提供车辆租赁服务后，公司按照实际完成租赁合同情况计算向承租单位收取的租金及其他相关服务收入，在提供服务期间确认收入。

（3）房地产销售收入：本公司房产销售业务收入在公司将物业控制权转移给客户时确认。基于销

售合同条款及适用于合同的法律规定，物业控制权可在某一时段内或在某一时点转移。仅当本公司在履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项的情况下，按照合同期间已完成履约义务的进度在一段时间内确认收入，已完成履约义务的

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进度按照为完成履约义务而实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。否则，收入于房地产完工验收合格，达到销售合同约定的交付条件，客户获得实物所有权或已完工物业的法定所有权且本公司已获得现时收款权并很可能收回对价时确认。在确认合同交易价格时，若融资成分重大，本公司将根据合同的融资成分来调整合同承诺对价。

（4）贷款利息收入：贷款利息收入是用实际利率乘以金融资产账面余额计算得出，除已发生信用

减值的金融资产其利息收入用实际利率乘以摊余成本(即扣除预期信用减值准备后的净额计算得出)。实际利率是指按金融工具的预计存续期间将其预计未来现金流入或流出折现至该金融资产账面余额或金融负债摊余成本的利率。

（5）IDC（互联网数据中心）托管业务收入：本公司通过租用或自建的标准机房，为客户提供服务

器托管、配套增值服务以及全方面运维管理。可变对价基于服务用量的合同，收入在整个合同期内根据实际用量和商定的费用在实际提供相应服务时确认；其中固定对价的合同，收入在整个合同期内以直线法确认。

同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法

□适用√不适用

(三十六)合同成本

√适用□不适用合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。

本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：

*该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。

*该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。

*该成本预期能够收回。

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。

与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合

同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。

与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

(三十七)政府补助

√适用□不适用

1、类型

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

2、确认时点和会计处理

政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。

与资产相关的政府补助具体标准为：补助企业相关资产的购建。

与资产相关的政府补助确认时点：相关资产达到预定可使用状态。

与资产相关的政府补助的会计处理：取得时确认为递延收益，在相关资产达到预定可使用状态后按照相关资产使用寿命平均摊销的方法分期计入当期损益，与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入；

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与收益相关的政府补助具体标准为：补偿企业相关费用支出或损失。

对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：将政府补助整体归类为与收益相关的政府补助。

与收益相关的政府补助确认时点：收到相关政府补助且相关费用或损失发生时。

与收益相关的政府补助的会计处理：用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，取得时确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益，与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入。用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，取得时直接计入当期损益，与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入。

本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：

（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公

司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

(三十八)递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用

所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：

*商誉的初始确认；

*既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)，且初始确认的资产和负债未导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的交易或事项。

对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：

*纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；

*递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关

或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

(三十九)租赁

√适用□不适用租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。

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合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆，公司为承租人的也可以选择不予拆分。

1、本公司作为承租人

（1）使用权资产

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：

*租赁负债的初始计量金额；

*在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；

*本公司发生的初始直接费用；

*本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态

预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。

本公司后续采用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

本公司按照本附注“三、（二十六）长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。

（2）租赁负债

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：

*固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；

*取决于指数或比率的可变租赁付款额；

*根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；

*购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；

*行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。

本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。

本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：

*当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；

*当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数

或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。

（3）作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法

√适用□不适用

本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债的，将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。

（4）租赁变更

租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：

*该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；

*增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。

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租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。

2、作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法

√适用□不适用

在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。

（1）经营租赁会计处理经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

（2）融资租赁会计处理

在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。

本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“三、（十）金融工具”进行会计处理。

未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：

*该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；

*增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：

*假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；

*假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照本附注“三、（十）金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。

3、售后租回交易

公司按照本附注“三、（三十五）收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。

（1）作为承租人

售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。

在租赁期开始日后，使用权资产和租赁负债的后续计量及租赁变更详见本附注“三、（三十九）租赁1、本公司作为承租人”。在对售后租回所形成的租赁负债进行后续计量时，公司确定租赁付款额或变更后租赁付款额的方式不会导致确认与租回所获得的使用权有关的利得或损失。

售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为承租人继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见本附注“三、（十）金融工具”。

（2）作为出租人售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为出租人对资产购买进行会计处理，并根据前述“2、本公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为出租人不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见本附注“三、（十）金融工具”。

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其他重要的会计政策和会计估计

√适用□不适用

(四十)回购本公司股份

本公司回购股份全部用于员工持股计划，根据回购实际支付金额将回购股份时按股票面值和回购股数计算的股票面值金额及支付的溢价金额，全部计入“库存股”科目，注销股份或员工持股计划完成时，股本和资本公积科目与库存股科目对冲。对公司期末存在回购义务的授予员工尚未解锁的股票股数计算的回购义务，计入其他应付款。

(四十一)债务重组

1、本公司作为债权人

本公司在收取债权现金流量的合同权力终止时终止确认债权。以资产清偿债务或者将债务转为权益工具方式进行债务重组的，本公司在相关资产符合其定义和确认条件时予以确认。

以资产清偿债务方式进行债务重组的，本公司初始确认受让的非金融资产时，以成本计量。存货的成本，包括放弃债权的公允价值和使该资产达到当前位置和状态所发生的可直接归属于该资产的税金、运输费、装卸费、保险费等其他成本。对联营企业或合营企业投资的成本，包括放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本。投资性房地产的成本，包括放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本。固定资产的成本，包括放弃债权的公允价值和使该资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的税金、运输费、装卸费、安装费、专业人员服务费等其他成本。生物资产的成本，包括放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金、运输费、保险费等其他成本。

无形资产的成本，包括放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本。将债务转为权益工具方式进行的债务重组导致债权人将债权转为对联营企业或合营企业的权益性投资的，本公司按照放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本计量其初始投资成本。

放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

采用修改其他条款方式进行债务重组的，本公司按照本附注“三、（十）金融工具”确认和计量重组债权。

以多项资产清偿债务或者组合方式进行债务重组的，本公司首先按照本附注“三、（十）金融工具”

确认和计量受让的金融资产和重组债权，然后按照受让的金融资产以外的各项资产的公允价值比例，对放弃债权的公允价值扣除受让金融资产和重组债权确认金额后的净额进行分配，并以此为基础按照前述方法分别确定各项资产的成本。放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，应当计入当期损益。

2、本公司作为债务人

本公司在债务的现时义务解除时终止确认债务。

以资产清偿债务方式进行债务重组的，本公司在相关资产和所清偿债务符合终止确认条件时予以终止确认，所清偿债务账面价值与转让资产账面价值之间的差额计入当期损益。

将债务转为权益工具方式进行债务重组的，本公司在所清偿债务符合终止确认条件时予以终止确认。

本公司初始确认权益工具时按照权益工具的公允价值计量，权益工具的公允价值不能可靠计量的，按照所清偿债务的公允价值计量。所清偿债务账面价值与权益工具确认金额之间的差额，应当计入当期损益。

采用修改其他条款方式进行债务重组的，本公司按照本附注“三、（十）金融工具”确认和计量重组债务。

以多项资产清偿债务或者组合方式进行债务重组的，本公司按照前述方法确认和计量权益工具和重组债务，所清偿债务的账面价值与转让资产的账面价值以及权益工具和重组债务的确认金额之和的差额，计入当期损益。

(四十二)分部报告

本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。

经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、

发生费用；(2)本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

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(3)本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分

部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。

(四十三)重要性标准确定方法和选择依据

√适用□不适用项目重要性标准

重要的应收款项实际核销应收款项单项核销金额≥500万元

重要的发放贷款及垫款实际核销发放贷款及垫款单项核销金额≥2000万元

合同负债账面价值发生重大变动合同负债账面价值变动金额占期初合同负债余额的30%以上

合同负债中的主要预售/销售房产项目合同负债中的主要预售/销售房产项目金额≥1000万元

账龄超过一年的重要应付账款、其他应

应付账款/其他应付款/合同负债金额≥1000万元

付款、合同负债

重要房产主营业务（分房产项目）收入/成本≥1000万元

重要的非全资子公司单个子公司少数股东权益≥5000万元

对单个被投资单位的长期股权投资账面价值金额≥5000万重要的合营企业或联营企业

元且长期股权投资权益法下投资损益≥500万元

(四十四)重要会计政策和会计估计的变更

1、重要会计政策变更

□适用√不适用

2、重要会计估计变更

□适用√不适用

3、2026年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用√不适用

(四十五)其他

□适用√不适用

四、税项

(一)主要税种及税率主要税种及税率情况

√适用□不适用税种计税依据税率按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入

增值税为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的3%、5%、6%、9%、13%进项税额后，差额部分为应交增值税城市维护建设税按实际缴纳的增值税及消费税计缴1%、5%、7%

企业所得税按应纳税所得额计缴25%、15%、16.5%、20%

增值税：出租汽车的营运根据有关规定，按车辆定额收入的3%计征增值税，旅游收入扣除旅游成本后的净额计征6%增值税。

企业所得税：本公司企业所得税税率为25%。

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存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明√适用□不适用

纳税主体名称所得税税率（%）上海大众科技有限公司15上海数讯信息技术有限公司15

大众交通（香港）有限公司香港当地税率16.50

GALLOP 交通发展有限公司 香港当地税率 16.50

(二)税收优惠

√适用□不适用

1、企业所得税优惠税率：上海大众科技有限公司和上海数讯信息技术有限公司享受高新技术企业

优惠政策，按15%税率计征企业所得税。

2、根据国家税务总局公告2023年第12号文件，自2023年1月1日至2027年12月31日，对小

型微利企业减按25%计算应纳税所得额，按20%税率缴纳企业所得税。公司本年符合小型微利企业的单位有：上海大众洗涤保洁实业有限公司、上海大众旅游有限公司、上海大众国际旅行社有限公司、上海

大众国际仓储物流有限公司、苏州大众交通有限公司、上海大众航空服务有限公司、杭州大众汽车服务

有限公司、上海大众三汽公共交通出租汽车有限公司、上海京威实业有限公司、上海大众交通保税仓储

有限公司、北京路驰顺达汽车租赁有限公司、上海大众交通二手车交易市场经营管理有限公司、北京新

领域汽车服务有限公司、重庆众和汽车租赁有限公司、南通众慧汽车服务有限公司、厦门众慧行腾汽车

服务有限公司、上海方信出租汽车管理有限公司、上海大众星光出租汽车有限公司、昆明众志汽车服务有限公司和新疆众慧盛达汽车服务有限公司。

(三)其他

□适用√不适用

五、合并财务报表项目注释

(一)货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

库存现金245450.49253755.33

银行存款1674073016.131636748365.32

其他货币资金165322710.34148884718.35存放财务公司存款

合计1839641176.961785886839.00

其中：存放在境外的款项总额115845012.68136304050.42其他说明

单位：元期末余额上年年末余额项目外币金额折算率人民币金额外币金额折算率人民币金额库存现金

人民币245450.49253755.33

小计245450.49253755.33银行存款

人民币1534589379.151471817210.11

美元18707279.336.8109127413408.7818492734.457.0288129981787.51

港币13871304.340.8685512047919.3923411064.960.9032221145342.10

70/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

欧元47.107.7671365.8347.18.2355387.89

澳币4688.274.680421942.982943708.464.689213803637.71

小计1674073016.131636748365.32其他货币资金

人民币149390560.94136463907.64

美元1501435.766.810910226128.64923193.107.02886488941.96

港币6569593.880.868555706020.766567468.330.903225931868.75

小计165322710.34148884718.35

合计1839641176.961785886839.00

其中：存放在境外的款项总额115845007.68136304050.42

人民币781000.6630293.64

美元14284127.076.810997287760.8913571657.347.028895392520.33

港币20440898.220.8685517753937.3229978533.290.9032227077210.85

欧元47.107.7671365.8347.108.2355387.89

澳币4688.274.680421942.982943708.464.689213803637.71

其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制的货币资金明细如下：

单位：元币种：人民币项目期末余额上年年末余额

保函保证金2867012.532866679.91

司法冻结896831.92

短期融资券/公司债监管账户105324.33104317.13

房产收款监管账户187804920.78194314569.31

合计190777257.64198182398.27

其他说明：短期融资券/公司债监管账户资金并未冻结，只是使用用途受限，资金只能用于协议约定用途款项。房产收款监管账户资金并未冻结，只是使用用途受限，资金只能用于支付房屋建造工程款项。

(二)交易性金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额指定理由和依据以公允价值计量且其变动计入当

1511922301.621816607770.24/

期损益的金融资产

其中：

权益工具投资917142590.051030703205.93/

货币基金及银行理财产品594779711.57785904564.31/指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

合计1511922301.621816607770.24/

其他说明：

□适用√不适用

(三)衍生金融资产

□适用√不适用

71/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

(四)应收票据

1、应收票据分类列示

□适用√不适用

2、期末公司已质押的应收票据

□适用√不适用

3、期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用√不适用

4、按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

5、坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

6、本期实际核销的应收票据情况

□适用√不适用

其中重要的应收票据核销情况：

□适用√不适用

应收票据核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

72/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

(五)应收账款

1、按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）287584609.79268704838.39

其中：1年以内287584609.79268704838.39

1至2年28393286.8029138078.11

2至3年14609460.877400162.18

3年以上

3至4年3813883.321388992.58

4至5年339325.441232508.95

5年以上4193635.813025896.68

合计338934202.03310890476.89

2、按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面账面比例计提比比例计提比金额金额价值金额金额价值

(%)例(%)(%)例(%)按单项

计提坏15406915.864.5512965567.8884.152441347.9812836018.274.1310919113.1985.071916905.08账准备

其中：

按单项

计提坏15406915.864.5512965567.8884.152441347.9812836018.274.1310919113.1985.071916905.08账准备按组合

计提坏323527286.1795.4521972005.936.79301555280.24298054458.6295.8720401703.026.84277652755.60账准备

其中：

交通运

141566168.5441.777841317.835.54133724850.71141844493.6145.637885977.475.56133958516.14

输板块信息技

术服务145107757.4242.817224335.474.98137883421.95122653854.8339.455804548.564.73116849306.27板块其他板

36853360.2110.876906352.6318.7429947007.5833556110.1810.796711176.9920.0026844933.19

块

合计338934202.03100.0034937573.81303996628.22310890476.89100.0031320816.21279569660.68

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额名称计提比例账面余额坏账准备计提理由

（%）

上海爱驰亿维汽车销售有限公司1140181.501140181.50100.00预计无法收回根据预计收回

上海芯霖网络科技有限公司1560837.501248670.0080.00金额计提减值

上海众智汽车租赁服务有限公司1024164.631024164.63100.00预计无法收回

辽宁省东驰科技服务有限责任公司934167.75934167.75100.00预计无法收回

广州建弘通讯科技有限公司284500.00284500.00100.00预计无法收回

应收房屋租赁款173518.33173518.33100.00预计无法收回

73/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

广州元隆汽车服务有限公司255000.00255000.00100.00预计无法收回

广东嘉鑫汽车供应链有限公司253064.50253064.50100.00预计无法收回

广州锦鸿商业服务管理有限公司100839.00100839.00100.00预计无法收回根据预计收回

广州佳诚汽车服务管理有限公司1246407.09623203.5550.00金额计提减值

广州如新汽车租赁有限公司531883.73531883.73100.00预计无法收回根据预计收回

上海星元机动车驾驶员培训有限公司171070.00136856.0080.00金额计提减值根据预计收回

上海晟吉机动车驾驶员培训有限公司89500.0071600.0080.00金额计提减值根据预计收回

北京互联港湾科技有限公司6956138.005564910.4080.00金额计提减值根据预计收回

纵目科技（上海）股份有限公司263676.72210941.3880.00金额计提减值根据预计收回

北京纵目安驰智能科技有限公司49500.0039600.0080.00金额计提减值

出租车司机372467.11372467.11100.00预计无法收回

合计15406915.8612965567.8884.15/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：交通运输业板块

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）

信用期内119679802.603590543.043.00

信用期逾期至1年以内16470587.281647058.7310.00

信用期逾期至1至2年2574850.32514970.0720.00

信用期逾期至2至3年197370.8959211.2730.00

信用期逾期至3至4年1194175.06597087.5350.00

信用期逾期至4至5年84676.0167740.8180.00

信用期逾期至5年以上1364706.381364706.38100.00

合计141566168.547841317.83

按组合计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

组合计提项目：信息技术服务板块

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）

信用期内38906321.25389063.211.00

信用期逾期至1年以内103308145.025165407.255.00

信用期逾期至1至2年2295576.371147788.1950.00

信用期逾期至2至3年378189.78302551.8280.00

信用期逾期至3至4年49724.0049724.00100.00

74/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

信用期逾期至4至5年73408.0073408.00100.00

信用期逾期至5年以上96393.0096393.00100.00

合计145107757.427224335.47

按组合计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

组合计提项目：其他板块

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）

信用期内22540538.291127026.935.00

信用期逾期至1年以内9048074.151357211.1315.00

信用期逾期至1至2年1523302.12761651.0650.00

信用期逾期至2至3年404910.68323928.5480.00

信用期逾期至3至4年426722.97426722.97100.00

信用期逾期至4至5年318600.00318600.00100.00

信用期逾期至5年以上2591212.002591212.00100.00

合计36853360.216906352.63

按组合计提坏账准备的说明：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

3、坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额合并范围收回或期末余额计提转销或核销其他变动增加转回应收账款

31320816.21316956.793576984.24277183.4334937573.81

坏账准备

合计31320816.21316956.793576984.24277183.4334937573.81

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

4、本期实际核销的应收账款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目核销金额

实际核销的应收账款277183.43

75/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

应收账款核销说明：

□适用√不适用

5、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占应收账款和应收账款和合应收账款期末合同资产合同资产期末坏账准备期末单位名称同资产期末余余额期末余额余额合计数的余额额比例（%）

特斯拉(上海)有限

8098346.648098346.642.39243460.40

公司上海浚贤信息技术

8000000.008000000.002.3680000.00

有限公司北京互联港湾科技

6956138.006956138.002.055564910.40

有限公司川隽信息技术（上

5705512.815705512.811.68232000.95

海）有限公司罗氏（中国）投资

4663037.684663037.681.38139971.20

有限公司

合计33423035.1333423035.139.866260342.95

其他说明：

□适用√不适用

(六)合同资产

1、合同资产情况

□适用√不适用

2、报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

3、按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

76/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

4、本期合同资产计提坏账准备情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

5、本期实际核销的合同资产情况

□适用√不适用其中重要的合同资产核销情况

□适用√不适用

合同资产核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(七)应收款项融资

1、应收款项融资分类列示

□适用√不适用

2、期末公司已质押的应收款项融资

□适用√不适用

3、期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

□适用√不适用

4、按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

77/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

5、坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

6、本期实际核销的应收款项融资情况

□适用√不适用其中重要的应收款项融资核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

7、应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：

□适用√不适用

8、其他说明：

□适用√不适用

(八)预付款项

1、预付款项按账龄列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄

金额比例(%)金额比例(%)

1年以内70370180.9699.1757910265.8299.29

1至2年316903.860.45243183.290.42

2至3年89594.070.1381981.550.14

3年以上178847.250.2584785.580.15

合计70955526.14100.0058320216.24100.00

2、按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占预付款项期末余额合计数的单位名称期末余额

比例(%)

待摊车辆保险费50997600.6171.87

中国移动通信集团上海有限公司4286746.946.04

阿里云计算有限公司2649106.743.73

国网上海市电力公司1269233.411.79

78/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

中国石化销售股份有限公司上海石

596409.140.84

油分公司

合计59799096.8484.27其他说明

□适用√不适用

(九)其他应收款

1、项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利

其他应收款170759351.54163616890.89

合计170759351.54163616890.89

其他说明：

□适用√不适用

2、应收利息

(1)应收利息分类

□适用√不适用

(2)重要逾期利息

□适用√不适用

(3)按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4)按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(5)坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

79/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

(6)本期实际核销的应收利息情况

□适用√不适用其中重要的应收利息核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

3、应收股利

(1)应收股利

□适用√不适用

(2)重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3)按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4)按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(5)坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6)本期实际核销的应收股利情况

□适用√不适用其中重要的应收股利核销情况

□适用√不适用

80/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

4、其他应收款

(1)按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）51590855.1128366822.38

其中：1年以内51590855.1128366822.38

1至2年3967862.0945564792.54

2至3年30843057.7119081833.72

3年以上

3至4年17938647.2641055099.04

4至5年41624876.4512432334.03

5年以上55364189.9246257881.10

合计201329488.54192758762.81

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

√适用□不适用

(2)其他应收款项账面余额变动如下：

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期整个存续期预期账面余额未来12个月预期合计

信用损失(未发生信用损失(已发信用损失

信用减值)生信用减值)

上年年末余额166009757.7626749005.05192758762.81上年年末余额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段-112069.17112069.17

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期新增-8770574.82-285365.68-9055940.50本期终止确认本期核销

其他变动17626666.2317626666.23

期末余额174753780.0026575708.54201329488.54其他变动系合并范围变动。

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

81/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

(3)坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期整个存续期预期坏账准备未来12个月预合计

信用损失(未发生信用损失(已发生期信用损失

信用减值)信用减值)

2026年1月1日余额7770403.8521371468.0729141871.92

2026年1月1日余额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段-22413.8322413.83

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提120645.801236723.481357369.28本期转回本期转销本期核销

其他变动70895.8070895.80

2026年6月30日余额7939531.6222630605.3830570137.00

其他变动系合并范围变动。

(4)坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转销或期末余额计提其他变动转回核销

其他应收款坏账准备29141871.921357369.2870895.8030570137.00

合计29141871.921357369.2870895.8030570137.00

注：其他变动系合并范围增加。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(5)按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

各种押金及保证金163405488.09159791085.17

代垫司机四金2298568.382565098.16

职工临借款或备用金4520991.451633965.53

代收代付款及往来款19456473.8019680409.66

未结案事故费用8362331.677270535.72

其他3285635.151817668.57

合计201329488.54192758762.81

(6)本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

82/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(7)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款款项的坏账准备单位名称期末余额期末余额合计账龄性质期末余额

数的比例(%)

中交通信大数据（上海）科

70000000.0034.77保证金1-4年3500000.00

技有限公司嘉善县物业管理服务中心物物业保修

20985476.0010.422-5年1049273.80

业保修金专户金押金上海青浦华新镇集体资产经

15890000.007.89保证金5年以上15890000.00

营有限公司嘉善县住房保障与房地产管物业保修理服务中心（原名：嘉善县11117377.005.525年以上555868.85金押金房地产管理处）

上海弘轩工业技术有限公司9400000.004.67保证金5年以上470000.00

合计127392853.0063.27//21465142.65

(8)因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(十)发放贷款及垫款（短期）

1、发放贷款及垫款（短期）

单位：元币种：人民币项目期末余额上年年末余额

发放贷款及垫款（短期）1424438287.611769478393.62

减：坏账准备208177479.77141560127.31

合计1216260807.841627918266.31

2、发放贷款及垫款（短期）账面余额变动如下：

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期整个存续期预期账面余额未来12个月预期信合计

信用损失(未发生信用损失(已发生用损失

信用减值)信用减值)

上年年末余额815844763.38698360788.36255272841.881769478393.62上年年末余额在本期

--转入第二阶段

83/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

--转入第三阶段-96750000.0096750000.00

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期新增-196157387.16-138028173.89-10854544.96-345040106.01本期直接减记本期终止确认其他变动

期末余额619687376.22463582614.47341168296.921424438287.61

3、贷款损失准备计提情况

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期整个存续期预期信坏账准备未来12个月预期合计

信用损失(未发生用损失(已发生信信用损失

信用减值)用减值)

上年年末余额8158447.6320950823.65112450856.03141560127.31上年年末余额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段-2902500.002902500.00

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提-1961573.87-4140845.2171989178.3065886759.22

本期转回730593.24730593.24本期核销其他变动

期末余额6196873.7613907478.44188073127.57208177479.77

4、本期计提、转回或收回的贷款损失准备情况

单位：元币种：人民币本期变动金额类别上年年末余额转销或其他期末余额计提收回或转回核销变动发放贷款及垫款（短

141560127.3165886759.22730593.24208177479.77

期）坏账准备

合计141560127.3165886759.22730593.24208177479.77

84/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

(十一)存货

1、存货分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额

项目存货跌价准备/合同履存货跌价准备/合同履账面余额账面价值账面余额账面价值约成本减值准备约成本减值准备

原材料6012596.996012596.995692672.955692672.95

在产品534891.12534891.12531642.70531642.70

库存商品2549694.262549694.263220777.793220777.79

周转材料2689722.062689722.062507691.492507691.49消耗性生物资产合同履约成本

开发成本1850749406.231850749406.231807315023.741807315023.74

开发产品1558195448.16381507832.931176687615.231785913767.09424112285.491361801481.60

发出商品2553527.252553527.252306178.162306178.16

合计3423285286.07381507832.933041777453.143607487753.92424112285.493183375468.43

房地产业务分类：

单位：元币种：人民币期末余额上年年末余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值

开发成本1850749406.231850749406.231807315023.741807315023.74

开发产品1558195448.16381507832.931176687615.231785913767.09424112285.491361801481.60

合计3408944854.39381507832.933027437021.463593228790.83424112285.493169116505.34

85/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

(1)开发成本

单位：元币种：人民币项目名称开工时间预计竣工时间预计投资总额期末余额上年年末余额上海众禾云境

（原名上海众2022年2026年竣工195000万元1850749406.231807315023.74禾嘉苑）

合计1850749406.231807315023.74

(2)开发产品

单位：元币种：人民币本期增加项目名称竣工时间上年年末余额本期减少金额期末余额金额

桐乡新上海湖滨庄园2006年、

1055045.631055045.63

一、二期2012年桐乡新上海湖滨庄园

2020年30380208.3930380208.39

三期

安徽大众时代之光2018年103146782.841183534.90101963247.94

2012年起分

嘉善大众湖滨花园265393249.97248451.42265144798.55期竣工

嘉善大众嘉苑2023年30956463.113207734.3027748728.81

嘉善大众馨苑2024年959064281.29222759339.87736304941.42

安徽大众城市之光2016年319258.44319258.44

桐乡大众嘉园2022年395598477.42395598477.42

合计1785913767.09227718318.931558195448.16

2、确认为存货的数据资源

□适用√不适用

3、存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他原材料在产品库存商品周转材料消耗性生物资产合同履约成本

开发产品424112285.491753119.6240851332.94381507832.93

合计424112285.491753119.6240851332.94381507832.93

其他减少40851332.94元转入投资性房地产减值准备。

本期转回或转销存货跌价准备的原因

□适用√不适用按组合计提存货跌价准备

□适用√不适用

86/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

按组合计提存货跌价准备的计提标准

□适用√不适用

4、存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期减少存货项目名称年初余额本期增加本期转入开发其他期末余额产品减少上海众禾云境

12378079.151141161.0213519240.17（原名上海众禾嘉苑）

合计12378079.151141161.0213519240.17

5、合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(十二)持有待售资产

□适用√不适用

(十三)一年内到期的非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额一年内到期的债权投资一年内到期的其他债权投资

一年内到期的长期应收款15184884.1214916389.12

合计15184884.1214916389.12一年内到期的债权投资

□适用√不适用一年内到期的其他债权投资

□适用√不适用一年内到期的非流动资产的其他说明

单位：元币种：人民币期末余额上年年末余额项目账面坏账账面账面余额坏账准备账面价值余额准备价值一年内到

期的长期15984088.55799204.4315184884.1215701462.23785073.1114916389.12应收款

合计15984088.55799204.4315184884.1215701462.23785073.1114916389.12

87/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

(十四)其他流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

合同取得成本10214245.338738243.74应收退货成本补偿性资产

预缴增值税等各项税费106048143.50113246813.99

合计116262388.83121985057.73补偿性资产相关信息

□适用√不适用

其他说明：

与合同取得成本有关的资产相关的信息

单位：元币种：人民币减值准备类别上年年末余额本期增加本期摊销本期本期期末余额摊销方法计提转回为取得合在合同确

同发生的8738243.741948291.33472289.7410214245.33认收入时佣金支出相应摊销

合计8738243.741948291.33472289.7410214245.33

(十五)发放贷款及垫款（长期）

1、发放贷款及垫款（长期）

单位：元币种：人民币项目期末余额上年年末余额

发放贷款及垫款（长期）19532281.0013487866.67

减：坏账准备195322.81134878.67

合计19336958.1913352988.00

2、发放贷款及垫款（长期）账面余额变动如下：

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期整个存续期预账面余额未来12个月预期合计

信用损失(未发期信用损失(已信用损失

生信用减值)发生信用减值)

上年年末余额13487866.6713487866.67上年年末余额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期新增6044414.336044414.33本期直接减记本期终止确认其他变动

期末余额19532281.0019532281.00

88/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

3、贷款损失准备计提情况

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期整个存续期预坏账准备未来12个月预期合计

信用损失(未发期信用损失(已信用损失

生信用减值)发生信用减值)

上年年末余额134878.67134878.67上年年末余额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提60444.1460444.14本期转回本期核销其他变动

期末余额195322.81195322.81

4、本期计提、转回或收回的贷款损失准备情况

单位：元币种：人民币本期变动金额上年年末类别收回或转销或期末余额余额计提其他变动转回核销发放贷款及垫款（长

134878.6760444.14195322.81

期）坏账准备

合计134878.6760444.14195322.81

(十六)债权投资

1、债权投资情况

□适用√不适用债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

2、期末重要的债权投资

□适用√不适用

3、减值准备计提情况

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

89/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

4、本期实际的核销债权投资情况

□适用√不适用其中重要的债权投资情况核销情况

□适用√不适用

债权投资的核销说明：

□适用√不适用

(十七)其他债权投资

1、其他债权投资情况

□适用√不适用其他债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

2、期末重要的其他债权投资

□适用√不适用

3、减值准备计提情况

□适用√不适用

4、本期实际核销的其他债权投资情况

□适用√不适用其中重要的其他债权投资情况核销情况

□适用√不适用

其他债权投资的核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(十八)长期应收款

1、长期应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额折现率项目账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值区间融资租赁款

其中：未实现融资收益分期收款销售商品分期收款提供劳务

分期收款股权转让款32469762.581623488.1330846274.4548820493.702441024.6946379469.01

重分类一年内到期部分-15984088.55-799204.43-15184884.12-15701462.23-785073.11-14916389.12

合计16485674.03824283.7015661390.3333119031.471655951.5831463079.89/

90/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

2、按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面账面比例计提比比例计提比金额金额价值金额金额价值

(%)例(%)(%)例(%)按单项计提坏账准备按组合计提坏账

16485674.03100.00824283.705.0015661390.3333119031.47100.001655951.585.0031463079.89

准备

其中：

其他板块16485674.03100.00824283.705.0015661390.3333119031.47100.001655951.585.0031463079.89

合计16485674.03100.00824283.7015661390.3333119031.47100.001655951.5831463079.89

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：其他板块

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）

信用期内16485674.03824283.705.00

合计16485674.03824283.70按组合计提坏账准备的说明

□适用√不适用

3、按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

4、坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

长期应收款坏账准备1655951.58817536.56-14131.32824283.70

合计1655951.58817536.56-14131.32824283.70

注：其他变动系由长期应收款科目转入一年内到期的非流动资产科目。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

91/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

5、本期实际核销的长期应收款情况

□适用√不适用其中重要的长期应收款核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

92/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

(十九)长期股权投资

1、长期股权投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动期初余额减值准备期末余额减值准备被投资单位权益法下确认的其他综合宣告发放现金计提减（账面价值）期初余额追加投资减少投资其他权益变动其他（账面价值）期末余额投资损益收益调整股利或利润值准备

一、合营企业

上海大众交运出租汽车有限公司29739100.47-2882.3829736218.09

上海大众美林阁酒店管理有限公司25533357.782131977.415800000.0021865335.19

众新投资有限公司53447416.672378728.17-2060930.1053765214.74

小计108719874.924507823.20-2060930.105800000.00105366768.02

二、联营企业

上海大众拍卖有限公司23316497.65596403.042940000.0020972900.69

无锡东方誉众汽车销售服务有限公司9823245.47-95806.869727438.61

无锡鸿众汽车销售服务有限公司4000772.004000772.00

上海众腾荟餐饮管理有限公司200000.008038.76208038.76

上海三吉电子工程有限公司30944421.08544906.251907500.0029581827.33

香港福茂投资有限公司120792779.6311212184.28-4636617.51116156162.1211212184.28

上海浦东软件平台有限公司3841986.58282303.684124290.26

上海清湛智帆科技有限公司1463956.18-397248.331066707.85

大众聚鼎（上海）私募基金管理有限公司11113038.72973986.52800000.0011287025.24

上海众松创业投资合伙企业（有限合伙）88522492.8723134328.3734420370.6599808535.15

共青城众松聚力创业投资合伙企业（有限合伙）202802591.7737500000.00-2468896.70237833695.07

马鞍山众松晶创创业投资合伙企业（有限合伙）25026219.75-174972.4624851247.29

安徽大众汽车运输有限责任公司21804630.3261040.3521865670.67

上海交通大众客运有限责任公司11318089.71717815.3412035905.05

南京市栖霞区中北农村小额贷款有限公司49516143.04470465.7749986608.81

上海大众出行信息技术股份有限公司46855530.42-1929631.9344925898.49中振（上海）电车科技有限公司40273872.43284940.7840558813.21

E JOY INTERNATIONAL CO.LIMITED 21691388.51 -5490251.11 -811025.24 15390112.16

上海大众融资租赁有限公司94564431.773623285.606600000.0091587717.37

小计807672087.9011212184.2837700000.0023134328.3731426749.35-5447642.7512247500.00835969366.1311212184.28

合计916391962.8211212184.2837700000.0023134328.3735934572.55-7508572.8518047500.00941336134.1511212184.28其他说明

上海众松创业投资合伙企业(有限合伙)、共青城众松聚力创业投资合伙企业(有限合伙)和马鞍山众松晶创创业投资合伙企业（有限合伙）：公司作为有限合伙人，大众聚鼎(上海)私募基金管理有限公司作为普通合伙人，根据合伙协议约定，大众聚鼎(上海)私募基金管理有限公司担任合伙企业的执行事务合伙人，负责合伙企业的投资决策。投资决策委员会委员由执行事务合伙人指派，公司仅指派一人担任投资决策委员会委员，对其具有重大影响。

93/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

2、长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用

(二十)其他权益工具投资

1、其他权益工具投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动本期确指定为以公允价值计量且其期初期末累计计入其他综累计计入其他综项目认的股变动计入其他综合收益的原余额追加减少本期计入其他综本期计入其他综其余额合收益的利得合收益的损失利收入因投资投资合收益的利得合收益的损失他

非交易性权益工具：

交大昂立915595324.28214681512.37700913811.91497926277.62公司战略长期持有该项投资

国联民生521774299.3566040201.31455734098.04101560653.07公司战略长期持有该项投资

合计1437369623.63280721713.681156647909.95497926277.62101560653.07/

2、本期存在终止确认的情况说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

94/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

(二十一)其他非流动金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产1076482121.651081139865.36

其中：债务工具投资

权益工具投资1076482121.651081139865.36

合计1076482121.651081139865.36

(二十二)投资性房地产投资性房地产计量模式

1、采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元币种：人民币

项目房屋、建筑物合计

一、账面原值

1.期初余额2491083582.162491083582.16

2.本期增加金额216964692.44216964692.44

（1）外购

（2）存货\固定资产\在建工程转入216964692.44216964692.44

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额2708048274.602708048274.60

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额439703380.00439703380.00

2.本期增加金额32389649.6032389649.60

（1）计提或摊销32389649.6032389649.60

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额472093029.60472093029.60

三、减值准备

1.期初余额26993047.2526993047.25

2.本期增加金额40851332.9440851332.94

（1）计提

（2）存货\固定资产\在建工程转入40851332.9440851332.94

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额67844380.1967844380.19

四、账面价值

1.期末账面价值2168110864.812168110864.81

2.期初账面价值2024387154.912024387154.91

2、未办妥产权证书的投资性房地产情况：

□适用√不适用

95/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

3、采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(二十三)固定资产

1、项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

固定资产1479532168.421552796359.12

固定资产清理4293442.36750620.24

合计1483825610.781553546979.36

96/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

2、固定资产

(1)固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物通用设备专用设备运输设备其他设备合计

一、账面原值：

1.期初余额393332662.7966991152.362659688346.1829626001.384863090.573154501253.28

2.本期增加金额16981817.962227545.06150824691.9825958593.44195992648.44

（1）购置205521.325142331.34334236.375682089.03

（2）在建工程转入347276.76138165977.112387910.79140901164.66

（3）企业合并增加16981817.961674746.987516383.5323236446.2849409394.75

3.本期减少金额1105990.31162322904.115552357.54168981251.96

（1）处置或报废1105990.31162322904.115552357.54168981251.96

4.期末余额410314480.7568112707.112648190134.0550032237.284863090.573181512649.76

二、累计折旧

1.期初余额163582264.1344470214.281371247184.4219435572.922969658.411601704894.16

2.本期增加金额9214574.634427872.41177774835.7518575296.07126737.94210119316.80

（1）计提7071262.322981618.64173104233.731918764.18126737.94185202616.81

（2）企业合并增加2143312.311446253.774670602.0216656531.8924916699.99

3.本期减少金额1057388.48104193604.144592737.00109843729.62

（1）处置或报废1057388.48104193604.144592737.00109843729.62

4.期末余额172796838.7647840698.211444828416.0333418131.993096396.351701980481.34

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值237517641.9920272008.901203361718.0216614105.291766694.221479532168.42

2.期初账面价值229750398.6622520938.081288441161.7610190428.461893432.161552796359.12

97/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

(2)暂时闲置的固定资产情况

□适用√不适用

(3)未办妥产权证书的固定资产情况

□适用√不适用

(4)固定资产的减值测试情况

□适用√不适用

3、通过经营租赁租出的固定资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面价值

专用设备834442308.29

运输设备3296401.37

单位：元币种：人民币项目专用设备运输设备合计

1．账面原值

（1）上年年末余额1292859143.375550664.711298409808.08

（2）本期增加金额133709485.9287736.37133797222.29

—购置4748862.3187736.374836598.68

—在建工程转入128960623.61128960623.61

（3）本期减少金额122661883.12235133.01122897016.13

—处置或报废122661883.12235133.01122897016.13

（4）期末余额1303906746.175403268.071309310014.24

2．累计折旧

（1）上年年末余额445195639.851898996.36447094636.21

（2）本期增加金额94277079.22421939.3394699018.55

—计提94277079.22421939.3394699018.55

（3）本期减少金额70008281.19214068.9970222350.18

—处置或报废70008281.19214068.9970222350.18

（4）期末余额469464437.882106866.70471571304.58

3．减值准备

（1）上年年末余额

（2）本期增加金额

（3）本期减少金额

（4）期末余额

4．账面价值

（1）期末账面价值834442308.293296401.37837738709.66

（2）上年年末账面价值847663503.523651668.35851315171.87

其他说明：

□适用√不适用

98/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

4、固定资产清理

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

专用设备4293442.36750620.24

合计4293442.36750620.24

(二十四)在建工程

1、项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

在建工程124635914.36130694426.09工程物资

合计124635914.36130694426.09

2、在建工程

(1)在建工程情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备

车辆及计价器1011787.591011787.5914001199.1514001199.15

待安装设备10698192.6410698192.643767292.813767292.81

数据中心装修工程112925934.13112925934.13112925934.13112925934.13其他

合计124635914.36124635914.36130694426.09130694426.09

(2)本期计提在建工程减值准备情况

□适用√不适用

(3)在建工程的减值测试情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

99/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

3、重要在建工程项目本期变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

工程累计利息资其中：本期本期利息本期转入固定资本期其他减资金来项目名称预算数期初余额本期增加金额期末余额投入占预工程进度本化累利息资本资本化率产金额少金额源

算比例(%)计金额化金额(%)

车辆及计价器14001199.15127098671.04140088082.601011787.59

待安装设备3767292.818241913.35813082.06497931.4610698192.64

数据中心装修工程138265813.12112925934.13112925934.1381.6780.00%其他

合计130694426.09135340584.39140901164.66497931.46124635914.36////

本期其他减少497931.46元转入无形资产。

4、工程物资

□适用√不适用

(二十五)生产性生物资产

1、采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

2、采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

□适用√不适用

3、采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

100/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

(二十六)油气资产

1、油气资产情况

□适用√不适用

2、油气资产的减值测试情况

□适用√不适用

(二十七)使用权资产

1、使用权资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物合计

一、账面原值

1.期初余额1242718955.491242718955.49

2.本期增加金额50752200.0950752200.09

（1）新增租赁14710825.6414710825.64

（2）企业合并增加36041374.4536041374.45

3.本期减少金额39024744.4539024744.45

（1）处置39024744.4539024744.45

4.期末余额1254446411.131254446411.13

二、累计折旧

1.期初余额342661129.70342661129.70

2.本期增加金额58258733.0358258733.03

(1)计提48110580.9348110580.93

（2）企业合并增加10148152.1010148152.10

3.本期减少金额32300826.7032300826.70

(1)处置32300826.7032300826.70

4.期末余额368619036.03368619036.03

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值885827375.10885827375.10

2.期初账面价值900057825.79900057825.79

2、使用权资产的减值测试情况

□适用√不适用

101/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

(二十八)无形资产

1、无形资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

商标、专利及项目土地使用权电脑软件特许经营权合计软件著作权

一、账面原值

1.期初余额282855202.2344223900.0039346653.931146868339.481513294095.64

2.本期增加金额1077678.2348701820.0749779498.30

(1)购置1077678.238000.001085678.23

(2)内部研发

(3)企业合并增加48693820.0748693820.07

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额282855202.2344223900.0040424332.161195570159.551563073593.94

二、累计摊销

1.期初余额110997256.6730219665.0027123717.49133261902.76301602541.92

2.本期增加金额3382730.064422390.002208032.5612946775.3122959927.93

（1）计提3382730.064422390.002208032.564132070.4114145223.03

（2）企业合并增加8814704.908814704.90

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额114379986.7334642055.0029331750.05146208678.07324562469.85

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值168475215.509581845.0011092582.111049361481.481238511124.09

2.期初账面价值171857945.5614004235.0012222936.441013606436.721211691553.72

2、确认为无形资产的数据资源

□适用√不适用

3、未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用√不适用

4、无形资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

102/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

(二十九)商誉

1、商誉账面原值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加本期减少被投资单位名称或期初余额企业合并期末余额形成商誉的事项处置形成的

上海数讯信息技术有限公司310581640.98310581640.98

上海璟铉健康科技有限公司147308566.54147308566.54

合计457890207.52457890207.52

2、商誉减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币被投资单位名称或本期增加本期减少期初余额期末余额形成商誉的事项计提处置

上海数讯信息技术有限公司96469693.1496469693.14

上海璟铉健康科技有限公司36147687.9236147687.92

合计132617381.06132617381.06

3、商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

√适用□不适用所属经营分部及是否与以前年名称所属资产组或组合的构成及依据依据度保持一致公司原持有上海数讯信息技术有限公司

15.68%股权，按照公允价值计量。2022年IDC（互联网数据公司收购上海数讯信息技术有限公司上海数讯信息技术有中心）托管业务收

43.72%股权，收购后股权比例变更为是

限公司资产组组合入属于公司信息

59.40%。上海数讯信息技术有限公司业务单

技术服务分部一独立，独立核算，将其业务长期资产作为一个独立的资产组。

公司2024年收购上海璟铉健康科技有限公IDC（互联网数据司及其下属全资子公司上海铉笛信息科技上海璟铉健康科技有中心）托管业务收

有限公司的100%股权，两家公司业务相同，是限公司资产组合入属于公司信息

单一独立，独立核算，将其业务长期资产作技术服务分部为一个独立的资产组。

资产组或资产组组合发生变化

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

4、可收回金额的具体确定方法

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用√不适用

103/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用√不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

□适用√不适用公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

□适用√不适用

5、业绩承诺及对应商誉减值情况

形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(三十)长期待摊费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

装修费80791453.3122221583.0011964096.3091048940.01

其中：浦东机场

25384679.9925384679.99

酒店装修费

其他2381624.8748566.04262499.282167691.63

合计83173078.1822270149.0412226595.5893216631.64

其他说明：

装修费本期增加数中有新增合并范围18867121.88元。

(三十一)递延所得税资产/递延所得税负债

1、未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性递延所得税可抵扣暂时性递延所得税差异资产差异资产

资产减值准备380247083.7692849738.89307596985.5774661682.02

内部交易未实现利润222939339.1855734834.79223122210.1355780552.53可抵扣亏损计入当期变动损益的交易性金

4687447.081171861.77

融资产公允价值变动计入当期变动损益的其他非流

3688648.07577162.023688648.07577162.02

动金融资产公允价值变动

员工持股计划11587772.382896943.106289713.571572428.39

租赁准则67790205.5911317186.0269153736.6811382630.64

合计690940496.06164547726.59609851294.02143974455.60

104/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

2、未经抵销的递延所得税负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性递延所得税应纳税暂时性递延所得税差异负债差异负债非同一控制企业合并资产评估

54948678.6512602624.9416696183.892558286.48

增值其他债权投资公允价值变动其他权益工具投资公允价值变动

合同取得成本88139.0022034.7588139.0022034.75

无形资产摊销222158067.0455539516.76216418634.5254104658.62计入当期变动损益的交易性金

579048557.26144762139.32696118605.24174000760.66

融资产公允价值变动计入当期变动损益的其他非流

269048051.5866170535.82262530348.0265565587.00

动金融资产公允价值变动计入其他综合收益的其他权益

339319000.0884829750.02620040713.74155010178.44

工具投资公允价值变动

租赁准则214036.1253509.03356944.0689236.02

合计1464824529.73363980110.641812249568.47451350741.97

3、以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目递延所得税资产抵销后递延所得税递延所得税资产抵销后递延所得税和负债互抵金额资产或负债余额和负债互抵金额资产或负债余额

递延所得税资产7430916.25157116810.346508541.23137465914.37

递延所得税负债7430916.25356549194.396508541.23444842200.74

4、未确认递延所得税资产明细

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异437695510.42431142728.26

可抵扣亏损512270728.79407361596.48

合计949966239.21838504324.74

5、未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用□不适用

单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注

2026年13937718.56

2027年38688218.3940575649.39

2028年46284230.2647043407.45

2029年85093634.8187162035.85

105/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

2030年70095729.07218642785.23

2031年272108916.26

合计512270728.79407361596.48/

其他说明：

□适用√不适用

(三十二)其他非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值合同取得成本合同履约成本应收退货成本合同资产补偿性资产购买固定资产形成的尚未抵

91000390.7691000390.7676781455.4976781455.49

扣的增值税进项税预付工程款

预付购车款57380271.2557380271.2555202873.3955202873.39

抵债资产17010654.0011632297.055378356.9517010654.0011632297.055378356.95

预付软件款662037.74662037.741019028.301019028.30

合计166053353.7511632297.05154421056.70150014011.1811632297.05138381714.13

其他说明：

注：抵债资产为公司下属小额贷款板块公司客户用于偿还发放贷款及垫款的房屋对应的款项，原值为17010654.00元，减值准备11632297.05元，净值为5378356.95元。

补偿性资产相关信息

□适用√不适用

106/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

(三十三)所有权或使用权受限资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末期初项目账面余额账面价值受限类型受限情况账面余额账面价值受限类型受限情况

保证金、短期保函保证金、短保证金、短期融保函保证金、短期融

融资券/公司期融资券/公司资券/公司债/资券/公司债/房产收

货币资金190777257.64190777257.64债/房产收款债/房产收款账198182398.27198182398.27房产收款账户款账户监管资金使用

账户使用用户监管资金使使用用途受限、用途、诉前保全的司途受限用用途司法冻结法冻结应收票据以自有土地抵押向银

存货1244860000.001244860000.00抵押借款行申请授信及贷款

其中：数据资源固定资产无形资产

其中：数据资源以自有资产抵押向银

投资性房地产1435199634.851282038561.22抵押借款行申请授信及贷款

合计190777257.64190777257.642878242033.122725080959.49

其他说明：

货币资金受限中的房产收款监管账户期末资金187804920.78元只是使用用途受限，资金只能用于支付房屋建造工程款项。

短期融资券/公司债监管账户期末资金105324.33元只是使用用途受限，资金只能用于协议约定用途款项。

107/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

(三十四)短期借款

1、短期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款抵押借款

保证借款63800000.0058800000.00

信用借款1757000000.001752000000.00

短期借款应付利息1025813.821240589.56

合计1821825813.821812040589.56

2、已逾期未偿还的短期借款情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(三十五)交易性金融负债

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(三十六)衍生金融负债

□适用√不适用

(三十七)应付票据

□适用√不适用

(三十八)应付账款

1、应付账款列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年以内246829832.16281392245.79

1－2年52863434.9012556237.86

2－3年6837151.347411533.29

3年以上49020868.1848290534.75

合计355551286.58349650551.69

108/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

2、账龄超过1年或逾期的重要应付账款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

上海西岸传媒港开发建设有限公司27549209.31工程已完工，尚未决算支付浙江鸿翔建设集团股份有限公司8348248.42工程已完工决算，尚未到付款期合计35897457.73

其他说明：

□适用√不适用

(三十九)预收款项

1、预收账款项列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年以内23266391.8926263536.99

1－2年

2－3年

3年以上68334.00102000.00

合计23334725.8926365536.99

2、账龄超过1年的重要预收款项

□适用√不适用

3、报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(四十)合同负债

1、合同负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

房地产624798691.09463798285.75

交通运输业20804330.0421557646.29

信息技术服务业12415554.2616480777.54

其他33694146.5026682798.68

合计691712721.89528519508.26

109/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

其他说明：

√适用□不适用

2、合同负债中的主要预售/销售房产项目列示

单位：元币种：人民币项目名称期末余额上年年末余额预计竣工时间预售比例

嘉善大众嘉苑17389107.3419468971.562023年竣工99.21%

嘉善大众馨苑9815161.4712468990.822024年竣工20.53%

嘉善大众湖滨花园-

922326.61922326.612021年竣工30.25%

大众广场

桐乡大众嘉园11209573.3911209573.392022年竣工50.17%上海众禾云境（原名

580124937.98416913881.282026年竣工39.00%上海众禾嘉苑）

合计619461106.79460983743.66

注：已竣工楼盘，系销售存量现房，由于客户未办理交房手续，挂账合同负债。

3、账龄超过1年的重要合同负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

嘉善大众嘉苑17389107.34客户未办理交房及产权手续

嘉善大众馨苑9815161.47客户未办理交房及产权手续

桐乡大众嘉园11209573.39客户未办理交房及产权手续

上海众禾云境（原名上海众禾嘉苑）350188269.73房屋尚未建造完，尚未交房大众乘车证/IC 卡 14026506.40 尚未使用

合计402628618.33

4、报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目变动金额变动原因

房地产162065342.04本年收到现金而增加的合同负债金额

房地产-1064936.70本年结转收入而相应减少合同负债金额

合计161000405.34/

(四十一)应付职工薪酬

1、应付职工薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬53532201.49200352066.25226577731.2127306536.53

二、离职后福利-设定提存计划111457.8727601784.9027574531.98138710.79

三、辞退福利4749835.634708930.6340905.00

四、一年内到期的其他福利

合计53643659.36232703686.78258861193.8227486152.32

110/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

2、短期薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴和补贴51310002.37165884080.72192573925.8924620157.20

二、职工福利费4081746.933865606.64216140.29

三、社会保险费68621.9616803450.8916717901.08154171.77

其中：医疗保险费64347.9015087018.9815070654.0980712.79

工伤保险费3282.21742092.67742247.123127.76生育保险费

残疾人保障金991.85974339.24904999.8770331.22

四、住房公积金11809065.2711797436.0711629.20

五、工会经费和职工教育经费2153577.161773722.441622861.532304438.07

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

合计53532201.49200352066.25226577731.2127306536.53

3、设定提存计划列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险108043.8325565654.5625539227.48134470.91

2、失业保险费3414.04809502.34808676.504239.88

3、企业年金缴费1226628.001226628.00

合计111457.8727601784.9027574531.98138710.79

其他说明：

□适用√不适用

(四十二)应交税费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

增值税9897199.468228984.13

城市维护建设税424220.03543279.39

企业所得税23821648.8453469028.64

个人所得税2796610.271620625.45

土地增值税63130000.0063134473.29

房产税3967220.004139450.55

土地使用税605265.45901530.10

教育费附加227487.24480070.47

其他378140.68457505.17

合计105247791.97132974947.19

111/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

(四十三)其他应付款

1、项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付利息

应付股利55172657.28

其他应付款625860894.90660239221.08

合计681033552.18660239221.08

2、应付利息

□适用√不适用

3、应付股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

普通股股利47282457.28

划分为权益工具的优先股\永续债股利

应付少数股东股利7890200.00

合计55172657.28

4、其他应付款

(1)按款项性质列示其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

风险押金及各类押金235910416.23252853859.99

各类保证金14238059.4519898165.01

预提费用57020559.4860071431.33

往来款93178825.0887051291.54

暂收款65634203.8864280091.45

房屋意向金4382350.0010133350.00

小贷公司专项风险准备金79004044.7279004044.72

社保部分及公积金1989946.943187162.38

员工持股计划回购义务款23566712.0024580712.00

其他50935777.1259179112.66

合计625860894.90660239221.08

(2)账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

风险押金及各类押金148292823.88未到偿付期

小贷公司专项风险准备金73508077.72专项风险准备金

预提事故损失43205019.57事故结案按实结转

可信升云(三亚)科技有限公司20000000.00应付股权转让尾款，未满足付款条件

112/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

合计285005921.17/

其他说明：

□适用√不适用

(四十四)持有待售负债

□适用√不适用

(四十五)一年内到期的非流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一年内到期的长期借款128221364.68

一年内到期的应付债券399844011.49一年内到期的长期应付款

一年内到期的长期应付职工薪酬1769392.47

一年内到期的租赁负债77424804.2793635243.49

分期付息到期还本的长期借款利息299140.61

分期付息到期还本的应付债券利息37284038.8741329333.30

合计114708843.14665098486.04

(四十六)其他流动负债其他流动负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额短期应付债券应付退货款

超短期融资券及随本付清的利息200736438.36201359999.98

待转销项税58027826.6943741599.39

合计258764265.05245101599.37

短期应付债券的增减变动：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(四十七)长期借款

1、长期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款抵押借款保证借款信用借款

抵押及保证借款289402963.77

113/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

合计289402963.77其他说明

□适用√不适用

(四十八)应付债券

1、应付债券

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

24公司债01998592727.98997955776.98

25公司债01898160819.36897603735.84

2025年度第一期中期票据199635725.78199540550.00

2025年度第二期中期票据498932791.67498695833.33

2026年度第一期中期票据398894240.00

合计2994216304.792593795896.15

114/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

2、应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

√适用□不适用

单位：元币种：人民币债券发行债券发行期初本期按面值计本期期末是否

面值(元)票面利率（%）溢折价摊销名称日期期限金额余额发行提利息偿还余额违约

24公司债01100.002.192024/8/213年，2024年8月22日至2027年8月22日996731603.77997955776.98636951.00998592727.98否

25公司债01100.002.202025/2/253年，2025年2月26日至2028年2月26日896603773.58897603735.84557083.52898160819.36否

2025年度第一期中期票据100.002.002025/4/173年，2025年4月18日-2028年4月18日199400000.00199540550.0095175.78199635725.78否

2025年度第二期中期票据100.001.902025/8/73年，2025年8月8日-2028年8月8日498500000.00498695833.33236958.34498932791.67否

2026年度第一期中期票据100.001.822026/4/73年，2026年4月8日-2029年4月8日398800000.00398800000.0094240.00398894240.00否

合计////2990035377.352593795896.15398800000.001620408.642994216304.79

其他说明：

√适用□不适用

根据《大众交通（集团）股份有限公司2024年面向专业机构投资者公开发行公司债券(第一期)）发行结果公告》，债券采取网下面向合格机构投资者询价配售的方式发行，公司2024年公开发行公司债券人民币10亿元，本期发行费用3773584.91元（不含税），债券简称24大众01，债券代码241483，票面利率为2.19%，债券为三年期固定利率债券，期限：2024年8月22日至2027年8月22日。

根据《大众交通（集团）股份有限公司2025年面向专业机构投资者公开发行公司债券（第一期）发行结果公告》，债券采取网下面向合格机构投资者询价配售的方式发行，公司2025年公开发行公司债券人民币9亿元，本期发行费用3396226.42元（不含税），债券简称25大众01，债券代码242388，票面利率为2.2%，债券为三年期固定利率债券，期限：2025年2月26日至2028年2月26日。

根据《大众交通(集团)股份有限公司2025年度第一期中期票据发行情况公告》，公司2025年公开发行中期票据人民币2亿元，本期发行费用60万元（含税），债券简称 25 大众交通 MTN001，债券代码 102581717，票面利率为 2%，债券为三年期固定利率债券，期限：2025 年 4 月 18 日至 2028 年 4 月 18 日。

根据《大众交通(集团)股份有限公司2025年度第二期中期票据发行情况公告》，公司2025年公开发行中期票据人民币5亿元，本期发行费用150万元（含税），债券简称 25 大众交通 MTN002，债券代码 102583302，票面利率为 1.9%，债券为三年期固定利率债券，期限：2025 年 8 月 8 日至 2028 年 8 月 8 日。

根据《大众交通(集团)股份有限公司2026年度第一期中期票据发行情况公告》，公司2026年公开发行中期票据人民币4亿元，本期发行费用120万元（含税），债券简称 26 大众交通 MTN001，债券代码 102681266，票面利率为 1.82%，债券为三年期固定利率债券，期限：2026 年 4 月 8 日至 2029 年 4 月 8 日。

115/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

3、可转换公司债券的说明

□适用√不适用转股权会计处理及判断依据

□适用√不适用

4、划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用√不适用

(四十九)租赁负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

租赁付款额1079654552.621109856153.46

未确认融资费用-190286617.00-207604459.50

一年内到期的租赁负债-77424804.27-93635243.49

合计811943131.35808616450.47

(五十)长期应付款

1、项目列示

□适用√不适用

2、长期应付款

□适用√不适用

3、专项应付款

□适用√不适用

(五十一)长期应付职工薪酬

√适用□不适用

1、长期应付职工薪酬表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一、离职后福利-设定受益计划净负债

二、辞退福利

三、其他长期福利12131877.1112080468.60

合计12131877.1112080468.60

116/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

2、设定受益计划变动情况

(1)设定受益计划义务现值：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

一、期初余额12080468.6010354741.86

二、计入当期损益的设定受益成本51408.5173518.67

1.当期服务成本

2.过去服务成本

3.结算利得（损失以“-”表示）

4、利息净额51408.5173518.67

三、计入其他综合收益的设定收益成本

1.精算利得（损失以“-”表示）

四、其他变动-2027254.70

1.结算时支付的对价

2.已支付的福利

3.重分类至一年内到期的非流动负债-2027254.70

五、期末余额12131877.118401005.83

其他说明：

√适用□不适用

2024年10月29日公司召开第十一届董事会第四次会议，确认第十一届董事会薪酬与考核委员会

第一次会议决议通过的《高级管理人员奖金递延激励实施办法》，在每年年度审计后，公司根据年报数

据确定考核结果，对于相关管理人员薪酬结构中的绩效考核金等实施递延支付。

计划资产：

□适用√不适用

设定受益计划净负债（净资产）

□适用√不适用

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

□适用√不适用设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明

□适用√不适用

(五十二)预计负债

□适用√不适用

(五十三)递延收益递延收益情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助

新能源车辆运与收益相关，运

255508.9251729.66203779.26

营补贴营成本尚未发生

合计255508.9251729.66203779.26/

117/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

其他说明：

□适用√不适用

(五十四)其他非流动负债

□适用√不适用

(五十五)股本

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本次变动增减（+、一）期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股

1．有限售条件股份

有限售条件股份合计

2．无限售条件流通股份

(1).人民币普通股1563316364.001563316364.00

(2).境内上市的外资股800806500.00800806500.00

无限售条件流通股份合计2364122864.002364122864.00

股份总数2364122864.002364122864.00

(五十六)其他权益工具

1、期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

2、期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(五十七)资本公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢价）其他资本公积

（1）被投资单位除净损益外所有者权益

7031768.117031768.11

其他变动

（2）股份支付计入所有者权益的金额6289713.575298058.8111587772.38

（3）其他448011.11448011.11

合计13769492.795298058.8119067551.60

118/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

(五十八)库存股

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

股份回购52009653.5552009653.55

合计52009653.5552009653.55

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

公司于 2024 年 3 月 27 日召开第十届董事会第十七次会议，审议通过了《关于公司以集中竞价交易 方式回购公司 A 股股份的议案》，同意公司以自有资金和/或自筹资金以集中竞价交易方式回购公司 A 股股份，回购股份拟全部用于员工持股计划。公司累计回购股份 7472400 股，回购资金累计 52009653.55 元。

(五十九)其他综合收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生金额

期初减：前期计入其减：前期计入其期末项目本期所得税前税后归属于税后归属于

余额他综合收益当他综合收益当期减：所得税费用余额发生额母公司少数股东期转入损益转入留存收益

一、不能重分类进损益的其他综合收益514403531.69-280721713.68-70180428.42-210541285.26303862246.43

其中：重新计量设定受益计划变动额权益法下不能转损益的其他综合收益

其他权益工具投资公允价值变动514403531.69-280721713.68-70180428.42-210541285.26303862246.43企业自身信用风险公允价值变动

二、将重分类进损益的其他综合收益26364081.70-6614305.00-6614305.0019749776.70

其中：权益法下可转损益的其他综合收益其他债权投资公允价值变动金融资产重分类计入其他综合收益的金额其他债权投资信用减值准备现金流量套期储备

外币财务报表折算差额26364081.70-6614305.00-6614305.0019749776.70

其他综合收益合计540767613.39-287336018.68-70180428.42-217155590.26323612023.13

119/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

(六十)专项储备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

安全生产费310356.018200191.258043218.83467328.43

合计310356.018200191.258043218.83467328.43

(六十一)盈余公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积897651571.471377182.55899028754.02任意盈余公积储备基金企业发展基金其他

合计897651571.471377182.55899028754.02

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本期公司向联营公司上海交通大众客运有限责任公司收购其持有的上海徐汇大众小额贷款股份有

限公司5%的少数股权，收购后持股比例90%，股权比例变动后原长期股权投资与按照新持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额调整盈余公积583337.55元；与此项交易产生的相关未实

现内部损益调整盈余公积793845.00元。

(六十二)未分配利润

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期上年度

调整前上期末未分配利润6131646857.226177452281.60

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）调整后期初未分配利润6131646857.226177452281.60

加：本期归属于母公司所有者的净利润-168312474.7372400718.82

减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备

应付普通股股利47282457.28118206143.20转作股本的普通股股利

期末未分配利润5916051925.216131646857.22

(六十三)营业收入和营业成本

1、营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务926758063.42783492495.481017165146.82849801648.83

其他业务18663197.2213477130.6924079698.9811727770.93

合计945421260.64796969626.171041244845.80861529419.76

120/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

其他说明：

营业收入和营业成本明细：

单位：元币种：人民币本期金额上期金额项目收入成本收入成本

其中：工商业3649652.982361611.547110898.293773074.28

房地产业6947147.915288653.7646698537.8131780924.73

旅游饮食服务业145273218.09107943727.71135814146.0497622331.18

信息技术服务业285363066.62233239380.41282472994.69234242627.34

交通运输业485524977.82434659122.06545068569.99482382691.30

合计926758063.42783492495.481017165146.82849801648.83

121/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

2、营业收入明细

单位：元币种：人民币类别工商业及其他业务房地产业旅游饮食服务业信息技术服务业交通运输业合计

1、合同产生的收入7578934.676947147.9194146204.07285363066.62134816010.93528851364.20

按商品转让时间分类：

在某一时点确认3745348.346947147.9115267534.78872346.4126832377.44

在某一时段内确认3833586.3378878669.29285363066.62133943664.52502018986.76

2、租赁收入14733915.5351127014.02350708966.89416569896.44

合计22312850.206947147.91145273218.09285363066.62485524977.82945421260.64

3、营业收入、营业成本的分解信息

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

4、履约义务的说明

□适用√不适用

5、分摊至剩余履约义务的说明

√适用□不适用

截止2026年6月30日，尚未达到房地产销售合同约定的交付条件，已签订合同，但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为90114.97万元，其中：

90114.97万元预计将于2026-2027年度确认收入

6、重大合同变更或重大交易价格调整

□适用√不适用

122/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

(六十四)利息收入、手续费及佣金收入、利息支出

单位：元币种：人民币项目本期金额上期金额

利息收入49659343.1370876043.29

手续费及佣金收入51714.151055113.22

利息支出1228309.393577375.04

(六十五)税金及附加

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

城市维护建设税1718239.182482127.84

土地增值税1130.621814653.36

教育费附加1515765.482145263.19

房产税8775450.688071402.80

土地使用税1177221.651297194.65

车船使用税546642.06660217.83

印花税569369.82582675.27

其他34446.8048550.38

合计14338266.2917102085.32

(六十六)销售费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

工资及附加19873850.2419805815.81

广告策划费及销售佣金4625277.315383216.65

业务招待费1379945.771662063.27

办公费1466712.40683098.34

差旅费145218.14342202.72

折旧费197301.64557931.62

其他1208917.402293196.05

合计28897222.9030727524.46

(六十七)管理费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

工资及附加63950940.9566342127.19

股份支付5298058.811504716.16

无形资产及长期待摊费用摊销3587383.543970462.59

折旧费4230927.175221071.42

办公费及董事会会费4749351.927392731.76

租赁费1845295.09988459.26

聘请中介机构及咨询费7446703.258963657.08

业务招待费2697375.593603371.59

公务用车费846010.13892505.08

123/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

修理费2509366.441066981.86

差旅费1355813.021613397.06

会务费875510.44920177.35

其他4075307.144334216.93

合计103468043.49106813875.33

(六十八)研发费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

工资及附加15717028.2121162543.88

物料消耗1382745.76

折旧费3160419.084290519.72

办公费149669.41291127.33

其他152822.35656227.79

合计20562684.8126400418.72

(六十九)财务费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息费用72692397.1284769857.51

其中：租赁负债利息费用14095787.7114906185.50

利息收入-5482684.87-8031455.90

汇兑损益12036383.363748230.03

其他440217.52663335.94

合计79686313.1381149967.58

(七十)其他收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币按性质分类本期发生额上期发生额

政府补助11414787.3714988242.59

个人所得税手续费558072.33612120.03

合计11972859.7015600362.62

(七十一)投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益35140727.559678569.65处置长期股权投资产生的投资收益

交易性金融资产在持有期间的投资收益19353710.082618171.69

处置交易性金融资产及负债取得的投资收益8491524.06880857.55处置交易性金融资产取得的投资收益债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入

124/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益

其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入1677643.61

其他非流动金融资产在持有期间的投资收益3923918.803994827.52

处置其他非流动金融资产取得的投资收益649268.88

合计67559149.3718850070.02

(七十二)净敞口套期收益

□适用√不适用

(七十三)公允价值变动收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

交易性金融资产-146576766.2127831804.75

其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益交易性金融负债按公允价值计量的投资性房地产

其他非流动金融资产6517703.56128793662.61

合计-140059062.65156625467.36

(七十四)信用减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额应收票据坏账损失

应收账款坏账损失-3576984.24-3575071.20

其他应收款坏账损失-1358784.05-1177121.46

发放贷款及垫款损失-65947203.36-31769246.45债权投资减值损失其他债权投资减值损失

长期应收款坏账损失817536.56财务担保相关减值损失

合计-70065435.09-36521439.11

(七十五)资产减值损失

□适用√不适用

(七十六)资产处置收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额处置非流动资产处置利得或损失

其中：固定资产处置利得或损失-3368031.801497461.44无形资产处置利得或损失

125/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

使用权资产处置利得或损失-49235.69143600.00其他长期资产资产处置利得或损失

合计-3417267.491641061.44

其他说明：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目计入当期非经常性损益的金额处置非流动资产处置利得或损失

其中：固定资产处置利得或损失-3368031.80无形资产处置利得或损失

使用权资产处置利得或损失-49235.69其他长期资产资产处置利得或损失

合计-3417267.49

(七十七)营业外收入营业外收入情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置利得合计

其中：固定资产处置利得无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠政府补助

违约金、罚款收入1333462.691382225.591333462.69

无法支付的应付款项547505.91192042.04547505.91

其他352397.26138903.69352397.26

合计2233365.861713171.322233365.86

其他说明：

□适用√不适用

(七十八)营业外支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置损失合计

其中：固定资产处置损失无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失

非流动资产毁损报废损失156606.20794876.35156606.20

其中：固定资产处置损失156606.20794876.35156606.20在建工程毁损报废损失

对外捐赠41000.00367940.0041000.00

126/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

其中：公益性捐赠支出41000.00367940.0041000.00

罚款滞纳金支出384221.56590055.95384221.56

其他127689.70875293.30127689.70

合计709517.462628165.60709517.46

(七十九)所得税费用

1、所得税费用表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用24432530.9934103787.11

递延所得税费用-48483844.3617663464.64

合计-24051313.3751767251.75

2、会计利润与所得税费用调整过程

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额

利润总额-182504056.02

按法定/适用税率计算的所得税费用-45626014.01

子公司适用不同税率的影响1351617.38

调整以前期间所得税的影响-151471.16

非应税收入的影响-14056875.85

不可抵扣的成本、费用和损失的影响1704162.39

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-6105160.98

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响38832428.86

所得税费用-24051313.37

其他说明：

□适用√不适用

(八十)其他综合收益

√适用□不适用

详见附注五、（五十九）

(八十一)现金流量表项目

1、与经营活动有关的现金

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息收入5482684.878031455.90

营业外收入1685859.951521129.28

其他收益11921130.0415747322.62

收到往来款34936330.9048790314.11

合计54026005.7674090221.91

127/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

(2)支付的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

费用支出36912041.5636212266.24

营业外支出552911.261833289.25

往来支出79079371.7744703371.45

合计116544324.5982748926.94

2、与投资活动有关的现金

收到的重要的投资活动有关的现金

□适用√不适用支付的重要的投资活动有关的现金

□适用√不适用收到的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用支付的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用

3、与筹资活动有关的现金

(1)收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

股份支付收到的现金25256712.00

合计25256712.00

(2)支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

租赁付款额57118774.5743323616.38

回购库存股52009653.55

员工持股计划退还款1014000.00

收购少数股东股权支付的现金21950000.00

支付少数股东减资款5000000.00

债券/短期融资券发行费用752602.744450082.20

合计80835377.31104783352.13

(3)筹资活动产生的各项负债变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加本期减少项目期初余额期末余额现金变动非现金变动现金变动非现金变动

短期借款1812040589.56779000000.0024844333.16794059108.901821825813.82

一年内到期的非流动负债663329093.5716521114.25565141364.68114708843.14

其他流动负债201359999.98200000000.001686575.37202310136.99200736438.36

128/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

长期借款289402963.77289402963.77

应付债券2593795896.15400000000.001620408.641200000.002994216304.79

租赁负债808616450.4763219580.1154073774.365819124.86811943131.36

合计6368544993.501379000000.00107892011.531904987348.707019124.865943430531.47

4、以净额列报现金流量的说明

□适用√不适用

5、不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影

响

□适用√不适用

(八十二)现金流量表补充资料

1、现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润-158452742.6589388612.40

加：资产减值准备

信用减值损失70065435.0936521439.11

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧217592266.41228488505.07

使用权资产摊销48110580.9353136429.10

无形资产摊销14145223.0314013342.39

长期待摊费用摊销12226595.5811951424.64处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以

3417267.49-1641061.44“-”号填列）

固定资产报废损失（收益以“-”号填列）156606.20794876.35

公允价值变动损失（收益以“-”号填列）140059062.65-156625467.36

财务费用（收益以“-”号填列）84728780.4888518087.54

投资损失（收益以“-”号填列）-67559149.37-18850070.02

递延所得税资产减少（增加以“-”号填列）-20481073.57-5581229.71

递延所得税负债增加（减少以“-”号填列）-28002770.7923244694.35

存货的减少（增加以“-”号填列）-32359997.41-4546737.89

经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列）312174533.17120351321.83

经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列）37287533.38-169298205.95其他

经营活动产生的现金流量净额633108150.62309865960.41

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额1836774164.431914152807.56

减：现金的期初余额1782123327.171809630758.32

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额54650837.26104522049.24

129/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

2、本期支付的取得子公司的现金净额

√适用□不适用

单位：元币种：人民币金额

本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物114529995.38

其中：上海大众万祥汽车修理有限公司114529995.38

减：购买日子公司持有的现金及现金等价物20570979.84

其中：上海大众万祥汽车修理有限公司20570979.84

加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物

取得子公司支付的现金净额93959015.54

3、本期收到的处置子公司的现金净额

□适用√不适用

4、现金和现金等价物的构成

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一、现金1836774164.431782123327.17

其中：库存现金245450.49253755.33

可随时用于支付的银行存款1673808505.671635587089.80

可随时用于支付的其他货币资金162720208.27146282482.04可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额1836774164.431782123327.17

其中：母公司或集团内子公司使用受限制

187910245.11194418886.44

的现金和现金等价物

5、使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额理由

房产收款监管账户资金只是使用用途受限，资房产收款监管账户187804920.78金只能用于支付房屋建造工程款项。

短期融资券/公司债短期融资券/公司债监管账户资金只是使用用

105324.33

监管账户途受限，资金只能用于协议约定用途款项。

合计187910245.11/

6、不属于现金及现金等价物的货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额理由

保函保证金2867012.532866679.91保证金使用受限

司法冻结896831.92保证金使用受限

130/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

合计2867012.533763511.83/

其他说明：

□适用√不适用

(八十三)所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用√不适用

(八十四)外币货币性项目

1、外币货币性项目

√适用□不适用

单位：元期末折算人民币项目期末外币余额折算汇率余额

货币资金-155415786.38

其中：美元20208715.096.8109137639537.42

欧元47.107.7671365.83

港币20440898.220.8685517753940.15

澳币4688.274.680421942.98

其他应收款633203.25

其中：美元欧元

港币729034.880.86855633203.25

应付账款22234.88

其中：美元欧元

港币25600.000.8685522234.88

其他应付款61522871.30

其中：美元欧元

港币18832550.000.8685516357011.30

澳币9650000.004.680445165860.00

一年内到期的非流动负债1955184.50

其中：港币2251090.320.868551955184.50

租赁负债2871499.58

其中：港币3306084.370.868552871499.58

应收账款--

其中：美元

长期借款--

其中：美元

2、货币缺乏可兑换性的性质及其财务影响、所采用的即期汇率及其估计过程，以及企业因货币缺乏

可兑换性而面临的风险

□适用√不适用

131/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

3、境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因√适用□不适用

公司境外经营实体包括大众交通（香港）有限公司和 GALLOP 交通发展有限公司，其经营地均在中国香港、记账本位币考虑当地业务发展需要选择港币。

4、境外经营的记账本位币与企业的列报货币之间缺乏可兑换性的情况

□适用√不适用

(八十五)租赁

1、作为承租人

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期金额上期金额

租赁负债的利息费用14095787.7114906185.50

计入相关资产成本或当期损益的简化处理的短期租赁费用4419181.423248126.00计入相关资产成本或当期损益的简化处理的低价值资产租赁费用（低价值资产的短期租赁费用除外）计入相关资产成本或当期损益的未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

其中：售后租回交易产生部分转租使用权资产取得的收入

与租赁相关的总现金流出61537955.9946571742.38售后租回交易产生的相关损益售后租回交易现金流入售后租回交易现金流出未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用√不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

√适用□不适用

本期简化处理的短期租赁费为441.92万元。

售后租回交易及判断依据

□适用√不适用

与租赁相关的现金流出总额61537955.99(单位：元币种：人民币)

2、作为出租人

作为出租人的经营租赁

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

其中:未计入租赁收款额的可项目租赁收入上期租赁收入变租赁付款额相关的收入

经营租赁收入416569896.44377871598.61

合计416569896.44377871598.61

132/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

作为出租人的融资租赁

□适用√不适用未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

□适用√不适用未来五年未折现租赁收款额

√适用□不适用

单位：元币种：人民币每年未折现租赁收款额项目期末金额期初金额

第一年315943198.53399130824.50

第二年185475677.85227281177.97

第三年116124673.46141835315.35

第四年83841534.2888854398.54

第五年81284949.8277269037.00

五年后未折现租赁收款额总额322887974.70366038277.48

3、作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用√不适用

(八十六)数据资源

□适用√不适用

(八十七)其他

□适用√不适用

六、研发支出

(一)按费用性质列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

工资及附加15717028.2121162543.88

物料消耗1382745.76

折旧费3160419.084290519.72

办公费149669.41291127.33

其他152822.35656227.79

合计20562684.8126400418.72

其中：费用化研发支出20562684.8126400418.72资本化研发支出

(二)符合资本化条件的研发项目开发支出

□适用√不适用重要的资本化研发项目

□适用√不适用

133/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

开发支出减值准备

□适用√不适用

(三)重要的外购在研项目

□适用√不适用

七、合并范围的变更

(一)非同一控制下企业合并

√适用□不适用

1、本期发生的非同一控制下企业合并交易

√适用□不适用

单位：元币种：人民币股权取购买日购买日至期末购买日至期末股权取得股权取得购买日至期末被被购买方名称股权取得成本得比例购买日的确定被购买方的收被购买方的现时点方式购买方的净利润

（%）依据入金流量上海大众万祥汽2026年42026年4工商变

114529995.38100.00现金收购11453913.79-2180143.581272303.17

车修理有限公司月月更日期

其他说明：

2026年3月27日，经公司第十一届董事会第十二次会议《关于子公司购买上海大众万祥汽车修理有限公司100%股权暨关联交易的议案》，同意收购上海大众企业管理有限公司持有的上海大众万祥汽车修理有限公司及其子公司100%股权。

2、合并成本及商誉

√适用□不适用

单位：元币种：人民币合并成本上海大众万祥汽车修理有限公司

--现金114529995.38

--非现金资产的公允价值

--发行或承担的债务的公允价值

--发行的权益性证券的公允价值

--或有对价的公允价值

--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值

--其他

合并成本合计114529995.38

减：取得的可辨认净资产公允价值份额114529995.38

商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额

合并成本公允价值的确定方法：

□适用√不适用

业绩承诺的完成情况：

□适用√不适用

大额商誉形成的主要原因：

□适用√不适用

134/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

3、被购买方于购买日可辨认资产、负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币上海大众万祥汽车修理有限公司购买日公允价值购买日账面价值

资产：222981232.26179730960.72

货币资金20570979.8420570979.84

应收款项15593908.7815593908.78

存货402227.18402227.18

固定资产&在建工程&使用权资产50385917.1135825630.66

其他长期资产18974342.2018974342.20

固定资产77174741.9877174741.98

无形资产39879115.1711189130.08

负债：108451236.8897638669.00

借款4916866.674916866.67

应付款项66594694.7566594694.75

租赁负债26127107.5826127107.58

递延所得税负债10812567.88

净资产114529995.3882092291.72

减：少数股东权益

取得的净资产114529995.3882092291.72

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

公司控股子公司大众汽车租赁有限公司本期内受让上海大众企业管理有限公司持有上海大众万祥

汽车修理有限公司（及其下属子公司）100%股权，根据上海财瑞资产评估有限公司出具的沪财瑞评报字

（2026）第2015号《资产评估报告》为依据确认本次交易对价11452.999538万元和购买日可辨认净资产公允价值。

4、购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□适用√不适用

5、购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

□适用√不适用

6、其他说明

□适用√不适用

(二)同一控制下企业合并

□适用√不适用

(三)反向购买

□适用√不适用

(四)处置子公司本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□适用√不适用

135/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

其他说明：

□适用√不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

√适用□不适用

(五)本年合并范围变更

本期新增合并单位6家，原因为：

本年新增合并单位投资比例备注

上海大众万祥汽车修理有限公司100.00%2026年收购100%股权

上海轶祥机动车检测有限公司100.00%收购上海大众万祥汽车修理有限公司的下属子公司

上海方信出租汽车管理有限公司100.00%收购上海大众万祥汽车修理有限公司的下属子公司

上海大众星光出租汽车有限公司100.00%收购上海大众万祥汽车修理有限公司的下属子公司

昆明众志汽车服务有限公司100.00%2026年新设

新疆众慧盛达汽车服务有限公司100.00%2026年新设

(六)其他

□适用√不适用

136/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

八、在其他主体中的权益

(一)在子公司中的权益

1、企业集团的构成

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

持股比例(%)取得序号子公司名称注册资本主要经营地注册地业务性质直接间接方式

1上海大众大厦有限责任公司20000.00上海上海旅游饮食服务业100.00设立

2上海大众洗涤保洁实业有限公司100.00上海上海工业100.00设立

3大众汽车租赁有限公司20000.00上海上海运输业100.00设立

4上海大众房地产开发经营公司20000.00上海上海房地产业100.00设立

5上海大众旅游有限公司50.00上海上海旅游饮食服务业100.00设立

6上海大众旅游汽车有限公司4800.00上海上海运输业100.00设立

7上海大众国际旅行社有限公司1000.00上海上海旅游饮食服务业100.00设立

8上海大众交通国际物流有限公司1820.00上海上海运输业88.4616设立

9上海奉贤大众众腾客运汽车有限公司1000.00上海上海运输业100.00非同一控制企业合并

10上海奉贤大众众义汽车客运有限公司1000.00上海上海运输业100.00设立

11上海奉贤大众众和出租汽车有限公司1000.00上海上海运输业100.00设立

12上海奉贤大众汽车客运有限公司1000.00上海上海运输业100.00设立

13上海大众国际仓储物流有限公司2400.00上海上海运输业100.00设立

14上海大众国际会议中心有限公司10000.00上海上海旅游饮食服务业100.00设立

15苏州大众交通有限公司2000.00江苏苏州江苏苏州运输业100.00设立

16上海大众空港宾馆有限公司5000.00上海上海旅游饮食服务业51.00设立

17宁波大众汽车服务有限公司200.00浙江宁波浙江宁波运输业100.00非同一控制企业合并

18上海大众航空服务有限公司300.00上海上海旅游饮食服务业100.00设立

19上海大众科技有限公司1650.00上海上海商业100.00设立

20杭州大众汽车服务有限公司2000.00浙江杭州浙江杭州运输业100.00设立

21上海大众物业管理有限责任公司300.00上海上海旅游饮食服务业100.00设立

22上海大众三汽公共交通出租汽车有限公司350.00上海上海运输业100.00非同一控制企业合并

23上海虹口大众出租汽车有限公司21454.00上海上海运输业100.00非同一控制企业合并

24昆山大众交通有限公司1600.00江苏昆山江苏昆山运输业60.00设立

137/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

25北京大众汽车租赁有限公司5000.00北京北京运输业100.00非同一控制企业合并

26桐乡申地置业有限公司5000.00浙江桐乡浙江桐乡房地产业100.00非同一控制企业合并

27上海大众交通二手机动车经营有限公司100.00上海上海商业80.00设立

28嘉善众祥房产开发有限公司105000.00浙江嘉善浙江嘉善房地产业100.00设立

29上海京威实业有限公司100.00上海上海实业投资100.00非同一控制企业合并

30余姚上海大众交通有限公司200.00浙江余姚浙江余姚运输业100.00设立

31大众交通集团上海汽车租赁有限公司5000.00上海上海运输业100.00设立

32上海徐汇大众小额贷款股份有限公司40000.00上海上海金融业90.00设立

33上海长宁大众小额贷款股份有限公司30000.00上海上海金融业95.00设立

34安徽新大众房地产开发有限公司1000.00安徽合肥安徽合肥房地产业100.00设立

35安徽祥和新大众房地产开发有限公司12882.00安徽合肥安徽合肥房地产业100.00设立

36上海大众广告有限公司1200.00上海上海旅游饮食服务业100.00非同一控制企业合并

37上海嘉定大众小额贷款股份有限公司20000.00上海上海金融业70.00设立

38 大众交通（香港）有限公司 USD200 万 香港 香港 金融业 100.00 设立

39上海大众交通集团资产管理有限公司50000.00上海自贸区上海自贸区金融业100.00设立

40 GALLOP 交通发展有限公司 USD4000 万元 香港 香港 金融业 100.00 设立

41上海利鹏行企业发展有限公司2000.00上海上海商业100.00设立

42昆山大众物业管理有限责任公司50.00江苏昆山江苏昆山旅游饮食服务业100.00非同一控制企业合并

43上海大众交通保税仓储有限公司1000.00上海上海运输业100.00设立

44上海青浦大众小额贷款股份有限公司20000.00上海上海金融业80.00设立

45上海台茂国际实业有限公司4138.4401上海上海旅游饮食服务业100.00非同一控制企业合并

46北京路驰顺达汽车租赁有限公司510.00北京北京运输业100.00非同一控制企业合并

47上海大众交通二手车交易市场经营管理有限公司500.00上海上海旅游饮食服务业100.00设立

48上海世合实业有限公司82000.00上海上海旅游饮食服务业100.00非同一控制企业合并

49上海闵行大众小额贷款股份有限公司20000.00上海上海金融业70.00非同一控制企业合并

50上海众发远传燃气科技有限公司200.00上海上海工业51.00设立

51桐乡大众新城置业有限公司43000.00浙江桐乡浙江桐乡房地产业90.00设立

52上海大众车纬空间汽车销售服务有限公司1000.00上海上海旅游饮食服务业100.00设立

53上海众纬二手车鉴定评估有限公司50.00上海上海旅游饮食服务业100.00设立

54上海众尊管理咨询有限公司500.00上海上海管理咨询100.00设立

55上海大众驾驶员培训有限公司1250.00上海上海旅游饮食服务业100.00非同一控制企业合并

56上海恒元驾驶员培训有限公司600.00上海上海旅游饮食服务业100.00非同一控制企业合并

138/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

57北京新领域汽车服务有限公司2000.00北京北京运输业100.00非同一控制企业合并

58广州大众汽车服务有限公司1000.00广东广州广东广州运输业100.00非同一控制企业合并

59上海大众众望城市建设开发有限公司132500.00上海上海房地产业100.00设立

60上海数讯信息技术有限公司5000.00上海上海信息技术服务90.20非同一控制企业合并

61无锡大众物业经营管理有限责任公司3550.00无锡无锡旅游饮食服务业100.00设立

62上海璟铉健康科技有限公司5000.00上海上海信息技术服务95.00非同一控制企业合并

63上海铉笛信息科技有限公司6000.00上海上海信息技术服务100.00非同一控制企业合并

64重庆众和汽车租赁有限公司500.00重庆重庆运输业100.00设立

65南通众慧汽车服务有限公司500.00江苏南通江苏南通运输业100.00设立

66厦门众慧行腾汽车服务有限公司500.00福建厦门福建厦门运输业100.00设立

67上海大众万祥汽车修理有限公司2955.00上海上海旅游饮食服务业100.00非同一控制企业合并

68上海轶祥机动车检测有限公司50.00上海上海旅游饮食服务业100.00非同一控制企业合并

69上海方信出租汽车管理有限公司50.00上海上海运输业100.00非同一控制企业合并

70上海大众星光出租汽车有限公司176.27上海上海运输业100.00非同一控制企业合并

71昆明众志汽车服务有限公司100.00云南昆明云南昆明运输业100.00设立

新疆维吾新疆维吾

72新疆众慧盛达汽车服务有限公司100.00运输业100.00设立

尔自治区尔自治区

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

2、对于纳入合并范围的重要的结构化主体情况：

单位：元币种：人民币结构化主体名称类型期末实际出资额

金澹资产添利二期私募证券投资基金私募基金112319788.78

金澹资产添利六期私募证券投资基金私募基金158999186.00

结构化主体纳入合并依据：根据合同安排，大众交通为基金份额唯一持有人，对于修改基金合同的重要内容、更换基金管理人等重大事项拥有实质权利，能够运用对被投资方的权利影响其回报金额。同时投资目的和意图即为将公司投入的资金加以集合运用，通过对资产专业化的管理和运用谋求稳定增值，并预先设定了基金投资范围，使其实质上拥有主导相关活动的权力，因此将其纳入合并范围。

139/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

3、重要的非全资子公司

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

子公司名称少数股东持股比例（%）本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额

上海大众空港宾馆有限公司49.007519939.9717762500.0045116675.73

上海徐汇大众小额贷款股份有限公司10.00-1190242.21535000.0042066203.47

上海长宁大众小额贷款股份有限公司5.00206523.60905000.0016296449.84

上海嘉定大众小额贷款股份有限公司30.002425533.60543000.0065785682.50

上海闵行大众小额贷款股份有限公司30.00880181.011272000.0064477734.16

上海数讯信息技术有限公司9.80454609.3070912918.81

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

4、重要非全资子公司的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额子公司名称流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计上海大众空港宾馆

100698786.3834303817.80135002604.1819354799.4323572956.3242927755.75111293816.9045609532.50156903349.4031302600.8212622716.4243925317.24

有限公司上海徐汇大众小额

534178297.8135554553.21569732851.02147969331.191123542.91149092874.10695206468.7519939041.58715145510.33269800843.571068955.78270869799.35

贷款股份有限公司上海长宁大众小额

382630941.2129861313.06412492254.2785735804.53842652.7186578457.24379837775.2122398817.66402236592.8743264396.91801712.4444066109.35

贷款股份有限公司上海嘉定大众小额

225413698.565042209.62230455908.1810619560.22561768.2211181328.44215182087.955404463.18220586551.137049026.43534474.707583501.13

贷款股份有限公司上海闵行大众小额

215634024.6216794016.97232428041.5916951521.44561768.2217513289.66240338860.7015676607.43256015468.1339256595.94534474.7039791070.64

贷款股份有限公司上海数讯信息技术

691141765.951023262805.551714404571.50196762747.34722050536.08918813283.42626868998.921054028789.691680897788.61214446176.10682710065.82897156241.92

有限公司

140/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

本期发生额上期发生额子公司名称营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量

上海大众空港宾馆有限公司45910688.2015346816.2715346816.2723790578.5453940867.0519516606.1819516606.1829672264.00

上海徐汇大众小额贷款股份有限公司14013186.43-18285734.06-18285734.06211568468.1626191037.722023701.392023701.3970771201.03

上海长宁大众小额贷款股份有限公司12279440.56-14156686.49-14156686.49-15229025.1319324677.217299589.087299589.08-26093140.64

上海嘉定大众小额贷款股份有限公司10340865.088081529.748081529.7447771989.208390233.031822967.491822967.49105065886.38

上海闵行大众小额贷款股份有限公司8262818.292930354.442930354.4483335292.7310801742.39986275.21986275.2135204450.59

上海数讯信息技术有限公司278176215.8611849741.3911849741.3965283167.83279823247.7112071253.3012071253.3080651402.02

其他说明：

上海数讯信息技术有限公司以取得投资时被投资方可辨认资产和负债的公允价值为基础进行列示。

141/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

5、使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用√不适用

6、向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(二)在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

√适用□不适用

1、在子公司所有者权益份额的变化情况的说明

√适用□不适用

公司本期受让上海徐汇大众小额贷款股份有限公司5%的少数股权，受让后使公司持股比例由原来的85%变更为90%。

2、交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

√适用□不适用

单位：元币种：人民币上海徐汇大众小额贷款股份有限公司

购买成本/处置对价

--现金21950000.00

--非现金资产的公允价值

购买成本/处置对价合计21950000.00

减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额22533337.55

差额-583337.55

其中：调整资本公积

调整盈余公积-583337.55调整未分配利润其他说明

□适用√不适用

142/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

(三)在合营企业或联营企业中的权益

√适用□不适用

1、重要的合营企业或联营企业

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

持股比例(%)对合营企业或联对本公司活序号合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质营企业投资的会动是否具有直接间接计处理方法战略性

一、合营企业

1上海大众交运出租汽车有限公司上海上海交通运输业50权益法是

2上海大众美林阁酒店管理有限公司上海上海服务业50权益法是

3众新投资有限公司香港香港金融业50权益法是

二、联营企业

4上海大众拍卖有限公司上海上海服务业49权益法是

5无锡东方誉众汽车销售服务有限公司江苏无锡江苏无锡服务业20权益法是

6无锡鸿众汽车销售服务有限公司江苏无锡江苏无锡商业30权益法是

7上海众腾荟餐饮管理有限公司上海上海服务业40.00权益法是

8上海三吉电子工程有限公司上海上海工业27.25权益法是

9香港福茂投资有限公司香港香港服务业30权益法是

10上海浦东软件平台有限公司上海上海服务业10权益法是

11上海清湛智帆科技有限公司上海上海信息技术服务20权益法是

12大众聚鼎(上海)私募基金管理有限公司上海上海金融业40权益法是

13上海众松创业投资合伙企业（有限合伙）上海上海金融业74.6269权益法是

14共青城众松聚力创业投资合伙企业（有限合伙）上海上海金融业50权益法是

15马鞍山众松晶创创业投资合伙企业（有限合伙）安徽马鞍山安徽马鞍山金融业33.3333权益法是

16安徽大众汽车运输有限责任公司安徽合肥安徽合肥交通运输业50权益法是

17上海交通大众客运有限责任公司上海上海交通运输业40.71权益法是

18南京市栖霞区中北农村小额贷款有限公司江苏南京江苏南京金融业35权益法是

19上海大众出行信息技术股份有限公司上海上海交通运输业49.26权益法是

20中振（上海）电车科技有限公司上海上海交通运输业30权益法是

21 E JOY INTERNATIONAL CO.LIMITED 香港 香港 金融业 18.69 权益法 是

22上海大众融资租赁有限公司上海上海金融业15权益法是

143/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

序号13上海众松创业投资合伙企业(有限合伙)、序号14共青城众松聚力创业投资合伙企业(有限

合伙)和序号15马鞍山众松晶创创业投资合伙企业（有限合伙）：公司作为有限合伙人，大众聚鼎(上海)私募基金管理有限公司作为普通合伙人，根据合伙协议约定，大众聚鼎(上海)私募基金管理有限公司担任合伙企业的执行事务合伙人，负责合伙企业的日常经营。投资决策委员会委员由执行事务合伙人指派，公司仅指派一人担任投资决策委员会委员，对其具有重大影响。

2、重要合营企业的主要财务信息

□适用√不适用

3、重要联营企业的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额上海众松创业投上海众松创业投上海大众融资租赁上海大众融资租赁资合伙企业资合伙企业有限公司有限公司（有限合伙）（有限合伙）

流动资产6759501.811159306868.4628678726.361008700801.37

非流动资产126983873.77666547325.3289941359.52459279040.11

资产合计133743375.581825854193.78118620085.881467979841.48

流动负债801472895.28707936209.61

非流动负债449658914.79165476485.52

负债合计1251131810.07873412695.13少数股东权益

归属于母公司股东权益133743375.58574722383.71118620085.88594567146.35按持股比例计算的净资产

99808535.1586208357.5588522492.8789185071.95

份额

调整事项5379359.825379359.82

--商誉5379359.825379359.82

--内部交易未实现利润

--其他对联营企业权益投资的账

99808535.1591587717.3788522492.8794564431.77

面价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

营业收入57601030.7042514578.22

净利润46243275.4524155237.36-1957727.1824808148.59终止经营的净利润其他综合收益

综合收益总额46243275.4524155237.36-1957727.1824808148.59本年度收到的来自联营企

6600000.006750000.00

业的股利

144/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

4、不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业：

投资账面价值合计105366768.02108719874.92下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润5131455.765501780.36

--其他综合收益

--综合收益总额5131455.765501780.36

联营企业：

投资账面价值合计644573113.60624585163.26下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润-6616906.902540190.66

--其他综合收益

--综合收益总额-6616906.902540190.66

5、合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用√不适用

6、合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用√不适用

7、与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用√不适用

8、与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用√不适用

(四)重要的共同经营

□适用√不适用

(五)在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用√不适用

(六)其他

□适用√不适用

九、政府补助

(一)报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用√不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用√不适用

145/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

(二)计入当期损益的政府补助

√适用□不适用

单位：元币种：人民币类型本期发生额上期发生额与资产相关

与收益相关11414787.3714988242.59

合计11414787.3714988242.59

其他说明：

与收益相关的政府补助

单位：元币种：人民币计入当期损益或冲减相关成本费用政府补助计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额损失的列报项目金额本期金额上期金额

与日常经营活动相关的政府补助11414787.3711414787.3714988242.59与日常经营活动无关的政府补助

合计11414787.3711414787.3714988242.59

(三)涉及政府补助的负债项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期计入

财务报表本期新增本期转入本期其与资产/收益期初余额营业外收期末余额项目补助金额其他收益他变动相关入金额与收益相关政

递延收益255508.9251729.66203779.26府补助

合计255508.9251729.66203779.26/

十、与金融工具相关的风险

(一)金融工具的风险

√适用□不适用本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险（包括汇率风险、利率风险和其他价格风险）。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，董事会要求本公司管理层设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。公司管理层通过财务部门递交的季度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。

本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。

本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。

本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。

1、信用风险

信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。

本公司信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、债权投

资、其他债权投资和财务担保合同等，以及未纳入减值评估范围的以公允价值计量且其变动计入当期损益的债务工具投资和衍生金融资产等。于资产负债表日，本公司金融资产的账面价值已代表其最大信用风险敞口；资产负债表表外的最大信用风险敞口为履行财务担保所需支付的最大金额详见本附注十四承

诺及或有事项（二）或有事项。

本公司货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大中型上市银行的

银行存款，本公司认为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。

146/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告此外，对于应收票据、应收账款、应收款项融资和其他应收款等，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。在签订合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，公司根据不同销售规模设置了赊销限额和信用期。通常公司对新客户会采取较为谨慎的信用政策或提高预收款项的比例。本公司对客户的应收款项会及时进行催收，对于信用记录不良的客户会相应缩短信用期或取消信用期等方式，同时公司通过对已有客户的应收款项预期信用损失分析的季度审核以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

2、流动性风险

流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。同时持续监控公司是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。

3、市场风险

金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

（1）利率风险利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。

固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使本公司面临公允价值利率风险及现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率工具的比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。

于2026年6月30日，在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降100个基点，则本公司的净利润将减少或增加26876404.88元（2025年6月30日：30421658.14元）。管理层认为100个基点合理反映了下一年度利率可能发生变动的合理范围。

（2）汇率风险汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配，同时持续监控外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于本期及上期，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。

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本公司面临的汇率风险主要来源于以美元、港币、澳元和欧元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：

单位：元期末余额上年年末余额项目美元港币澳币欧元合计美元港币澳币欧元合计

货币资金137639537.4217753940.1521942.98365.83155415786.38136470729.4727077210.8513803637.71387.89177351965.92

交易性金融资产64703548.571507368.5366210917.1082420105.352213340.6184633445.96

其他应收款633203.25633203.25745786.88745786.88一年内到期的非流动资产

其他非流动金融资产95188930.7795188930.7785976546.0985976546.09

外币金融资产小计297532016.7619894511.9321942.98365.83317448837.50304867380.9130036338.3413803637.71387.89348707744.85

应付账款22234.8822234.8842902.9542902.95

其他应付款16357011.3045165860.0061522871.3017009935.8145250801.3162260737.12

一年内到期的非流动负债1955184.501955184.502003161.312003161.31

租赁负债2871499.582871499.584010309.544010309.54

外币金融负债小计21205930.2645165860.0066371790.2623066309.6145250801.3168317110.92

合计297532016.76-1311418.33-45143917.02365.83251077047.24304867380.916970028.73-31447163.60387.89280390633.93于2026年6月30日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对外币升值或贬值5%，则公司将增加或减少净利润10311250.89元（2025年6月30日：14276103.06元）。管理层认为5%合理反映了下一年度人民币对外币可能发生变动的合理范围。

（3）其他价格风险

本公司持有其他上市公司的权益投资，管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以接受的。

本公司持有的上市公司权益投资列示如下：

单位：元币种：人民币项目期末余额上年年末余额

交易性金融资产900074509.82937004143.47以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产可供出售金融资产其他非流动金融资产

其他权益工具投资1156647909.951437369623.63

合计2056722419.772374373767.10

于2026年6月30日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果权益工具的价值上涨或下跌5%，则本公司将增加或减少净利润或其他综合收益合计77408487.14

元（2025年6月30日：105503592.36元）。管理层认为5%合理反映了下一年度权益工具价值可能发生变动的合理范围。

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(二)套期

1、公司开展套期业务进行风险管理

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

2、公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

3、公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(三)金融资产转移

1、转移方式分类

□适用√不适用

2、因转移而终止确认的金融资产

□适用√不适用

3、继续涉入的转移金融资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

十一、公允价值的披露

公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次：

第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定。

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(一)以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末公允价值

项目第一层次公允价值第二层次公第三层次公允价值合计计量允价值计量计量

一、持续的公允价值计量

（一）交易性金融资产1326889302.92185032998.701511922301.62

1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金

1326889302.92185032998.701511922301.62

融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资917109591.3532998.70917142590.05

（3）衍生金融资产

（4）货币基金及银行理财结构性存款产品409779711.57185000000.00594779711.57

2.指定以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（二）其他债权投资

（三）其他权益工具投资1156647909.951156647909.95

（四）投资性房地产

1.出租用的土地使用权

2.出租的建筑物

3.持有并准备增值后转让的土地使用权

（五）生物资产

1.消耗性生物资产

2.生产性生物资产

（六）其他非流动金融资产1076482121.651076482121.65

1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的

1076482121.651076482121.65

金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资1076482121.651076482121.65

（3）衍生金融资产

（4）其他

持续以公允价值计量的资产总额2483537212.871261515120.353745052333.22

（六）交易性金融负债

1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金

融负债

其中：发行的交易性债券衍生金融负债其他

2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损

益的金融负债持续以公允价值计量的负债总额

二、非持续的公允价值计量

（一）持有待售资产非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额

(二)持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用□不适用

按照公开市场交易2026年6月30日收盘价格或证券、基金公司提供的2026年6月30日报价金额确认。

150/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

(三)持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用√不适用

(四)持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用□不适用

对于非上市股权投资、基金投资、无公开市场报价的股票投资，本公司采用估值技术来确定其公允价值，估值技术包括现金流折现法和市场比较法等。其公允价值的计量采用了重要的不可观察参数，比如流动性折扣、波动率、风险调整折扣和市场乘数等。非上市股权投资、基金投资、其他投资的公允价值对这些不可观察输入值的合理变动无重大敏感性。

2026年，本公司上述持续第三层次公允价值计量所使用的估值技术并未发生变更。

151/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

(五)持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

当期利得或损失总额购买、发行、出售和结算对于在报告期末转入

持有的资产，计项目上年年末余额第三转出第三层次计入其他发期末余额计入损益购买出售结算入损益的当期未层次综合收益行实现利得或变动

◆交易性金融资产314020542.051109538.3294721639.05224818720.72185032998.708571.58以公允价值计量且其变

动计入当期损益的金融314020542.051109538.3294721639.05224818720.72185032998.708571.58资产

—债务工具投资

—权益工具投资20542.05899452.4124427.12911422.8832998.708571.58

—衍生金融资产

—银行理财产品及结构

314000000.00210085.9194697211.93223907297.84185000000.00-

性存款指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

—债务工具投资

—其他

◆应收款项融资

◆其他债权投资

◆其他权益工具投资521774299.35521774299.35

◆其他非流动金融资产1081139865.3610441622.36-3300200.237875247.043923918.801076482121.656517703.56以公允价值计量且其变

动计入当期损益的金融1081139865.3610441622.36-3300200.237875247.043923918.801076482121.656517703.56资产

—债务工具投资

—权益工具投资1081139865.3610441622.36-3300200.237875247.043923918.801076482121.656517703.56

—衍生金融资产

—其他指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

—债务工具投资

—其他

合计1916934706.76521774299.3511551160.68-3300200.2394721639.05232693967.763923918.801261515120.356526275.14

152/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

(六)持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一层次第二层次第三层次项目转入转出转入转出转入转出

国联民生521774299.35521774299.35

合计521774299.35521774299.35

本公司确定各层次之间转换时点的政策为：当出现金融资产和金融负债核算计量层次发生变化的时点时改变核算计量方法。

本期引起上述股票由第三层次转入第一层次的原因为：本公司持有上市公司股票从限售股转为流通股，在股票限售解禁日由第三层次转换为第一层次。

(七)本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用√不适用

(八)不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用√不适用

(九)其他

□适用√不适用

十二、关联方及关联交易

(一)本企业的母公司情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币母公司对本企母公司对本企母公司名业务关联关系企业类型注册地注册资本业的持股比例业的表决权比称性质

(%)例(%)上海大众公司第一大上海市青持有本公司第持有本公司第其他有限综合

企业管理股东的第一浦区工业15900.00一大股东一大股东责任公司类

有限公司大股东园区18.23%的股权18.23%的股权上海大众公用事业股份有限上海市商

公司第一大综合持有本公司持有本公司（集团）股公司城路518295243.47

股东类26.87%的股权26.87%的股权

份有限公（上市）号司本企业的母公司情况的说明

本公司第一大股东：上海大众公用事业（集团）股份有限公司通过其直接持有和分别通过其下属子

公司大众（香港）国际有限公司、Fretum Construction & Engineering Enterprise Limited 和 Galaxy

Building & Development Corporation Limited 合计持有对本公司的持股比例和表决权比例均为 26.87%。

上海大众企业管理有限公司系上海大众公用事业（集团）股份有限公司的第一大股东，持有该公司

18.23%的股权。

153/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

(二)本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注

√适用□不适用

“八、在其他主体中的权益”。

(三)本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用□不适用

“八、在其他主体中的权益”。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用□不适用合营或联营企业名称与本企业关系众新投资有限公司本公司的合营企业上海大众出行信息技术股份有限公司本公司的联营企业上海大众拍卖有限公司本公司的联营企业上海大众融资租赁有限公司本公司的联营企业上海交通大众客运有限责任公司本公司的联营企业上海清湛智帆科技有限公司本公司的联营企业其他说明

□适用√不适用

(四)其他关联方情况

√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系

南通大众燃气有限公司上海大众公用事业（集团）股份有限公司控制的子公司

上海大众交通商务有限公司上海大众公用事业（集团）股份有限公司控制的子公司

上海大众运行物流股份有限公司上海大众公用事业（集团）股份有限公司控制的子公司

上海卫铭生化股份有限公司上海大众公用事业（集团）股份有限公司控制的子公司

上海众铸信息科技有限公司上海大众公用事业（集团）股份有限公司控制的子公司

上海大众燃气有限公司上海大众公用事业（集团）股份有限公司控制的子公司

上海大众商业保理有限公司上海大众公用事业（集团）股份有限公司控制的子公司大众交通集团上海庙行汽车销售服务有限上海大众企业管理有限公司控制的子公司公司上海大众交通汽车服务有限公司上海大众企业管理有限公司控制的子公司上海大众交通汽车销售有限公司上海大众企业管理有限公司控制的子公司上海大众交通汽车修理有限公司上海大众企业管理有限公司控制的子公司上海大众交通市中汽车销售服务有限公司上海大众企业管理有限公司控制的子公司上海大众交通新虹桥汽车销售服务有限公司上海大众企业管理有限公司控制的子公司上海大众万祥汽车修理有限公司上海大众企业管理有限公司控制的子公司上海大众星光出租汽车有限公司上海大众企业管理有限公司控制的子公司上海方信出租汽车管理有限公司上海大众企业管理有限公司控制的子公司上海轶祥机动车检测有限公司上海大众企业管理有限公司控制的子公司

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其他说明

上海大众万祥汽车修理有限公司、上海大众星光出租汽车有限公司、上海方信出租汽车管理有限公

司、上海轶祥机动车检测有限公司由于股权转让，上述公司不再是公司关联方。关联方交易额为2026年1月至2026年4月间的发生额。

(五)关联交易情况

1、购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币是否超过关联交易内获批的交易额度关联方本期发生额交易额度上期发生额容（如适用）（如适用）上海大众交通汽车销售车辆采购及

2885996.15不高于6000万否32615761.55

有限公司服务费上海大众交通市中汽车

车辆保修否1344464.61销售服务有限公司上海大众交通汽车修理上海大众企业管理有限公司及

车辆保修2830822.96否1198027.87有限公司其下属公司不高于1110万元

上海大众万祥汽车修理车辆保修、车

16592157.13不高于5000万否24980471.03

有限公司辆服务车辆采购及上海大众交通新虹桥汽上海大众企业管理有限公司及

车辆保修、车23323.89否42315.04车销售服务有限公司其下属公司不高于1110万元辆服务大众交通集团上海庙行上海大众企业管理有限公司及

车辆保修6365.49否281810.63汽车销售服务有限公司其下属公司不高于1110万元上海轶祥机动车检测有上海大众企业管理有限公司及

车辆检测367573.59否620330.21限公司其下属公司不高于1110万元车辆采购及上海大众交通汽车服务

车辆保修、车25487903.35不高于30000万元否35481286.23有限公司辆服务上海交通大众客运有限车辆采购及

209374.88

责任公司车辆服务

上海大众公用事业（集团）股份上海大众运行物流股份

物流服务215386.80有限公司及其下属公司不高于否116060.36有限公司

30万元

上海大众出行信息技术车辆服务及

887092.59不高于100万元否335883.07

股份有限公司系统开发车辆拍卖服

上海大众拍卖有限公司52007.53不高于40万元否94202.87务费上海大众交通商务有限

服务费否47169.82公司

出售商品/提供劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

上海大众企业管理有限公司提供物业、车辆、技术服务701595.2445879.71

上海大众出行信息技术股份有限公司提供物业、车辆、技术服务4830507.252568285.76

上海大众公用事业（集团）股份有限公

提供物业服务、技术服务641246.35355979.76司

上海大众交通商务有限公司提供技术服务165827.42149158.71上海大众交通新虹桥汽车销售服务有

提供物业服务183396.22333962.28限公司

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上海大众燃气有限公司提供技术服务562155.84557798.05

上海大众融资租赁有限公司提供物业服务21386.8577875.13

上海大众万祥汽车修理有限公司提供物业服务105849.04158773.56

上海大众星光出租汽车有限公司提供技术服务、广告服务41052.84193901.88

上海方信出租汽车管理有限公司提供技术服务1681.1322279.96

上海卫铭生化股份有限公司提供物业服务62616.1262616.12

上海众铸信息科技有限公司提供物业服务51577.2455577.24

上海大众拍卖有限公司提供车辆、办证等服务148217.82

上海大众商业保理有限公司提供物业服务56035.46

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用√不适用

2、关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用√不适用

关联托管/承包情况说明

□适用√不适用

本公司委托管理/出包情况表：

□适用√不适用

关联管理/出包情况说明

□适用√不适用

3、关联租赁情况

本公司作为出租方：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期确认的上期确认的承租方名称租赁资产种类租赁收入租赁收入

上海大众公用事业（集团）股份有限公司众腾大厦办公楼2088185.091097980.68

上海卫铭生化股份有限公司众腾大厦办公楼365556.72336312.18

上海众铸信息科技有限公司众腾大厦办公楼135883.00125012.32

上海大众融资租赁有限公司众腾大厦办公楼124857.64229749.58

上海大众企业管理有限公司众腾大厦办公楼81333.9074827.16

上海大众商业保理有限公司众腾大厦办公楼124870.18

上海大众拍卖有限公司办公区域192978.00

上海大众万祥汽车修理有限公司万祥修理厂135950.96194285.70

上海大众交通市中汽车销售服务有限公司 别克 4S 店 211428.60

上海大众交通新虹桥汽车销售服务有限公司 别克 4S 店 222000.00青浦区华新镇北

上海鹏龙大众星徽汽车销售服务有限公司917431.19青公路4228号

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本公司作为承租方：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额简化处理的简化处理的未纳入租赁未纳入租赁短期租赁和增加短期租赁和租赁资产负债计量的承担的租赁负债计量的承担的租赁出租方名称低价值资产的使低价值资产增加的使用权种类可变租赁付支付的租金负债利息支可变租赁付支付的租金负债利息支租赁的租金用权租赁的租金资产款额出款额出费用资产费用（如适用）（如适用）（如适用）（如适用）大众交通集团上

海庙行汽车销售办公室1037735.8549828.763555399.06服务有限公司上海大众万祥汽

办公室167125.39943396.2384834.176880697.43车修理有限公司上海大众公用事

业(集团)股份有办公室128677.98132987.1616025.19916513.76124387.658320999.02限公司关联租赁情况说明

□适用√不适用

157/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

4、关联担保情况

本公司作为担保方

√适用□不适用

单位：元币种：人民币担保是否已被担保方担保金额担保起始日担保到期日经履行完毕

上海徐汇大众小额贷款股份有限公司38800000.002025/11/192026/10/20否

上海闵行大众小额贷款股份有限公司25000000.002026/3/62026/7/9否本公司作为被担保方

□适用√不适用关联担保情况说明

□适用√不适用

5、关联方资金拆借

□适用√不适用

6、关联方资产转让、债务重组情况

□适用√不适用

7、关键管理人员报酬

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬217.11217.42

8、其他关联交易

√适用□不适用

（1）公司全资子公司大众汽车租赁有限公司购买关联方上海大众企业管理有限公司持有的上海大

众万祥汽车修理有限公司100%股权。本次交易以《资产评估报告》评估结果作为定价依据，以评估报告确定的上海大众万祥汽车修理有限公司股东全部权益评估价值11453万元为基础，经交易各方协商一致，最终确定交易对价为人民币11453万元。该交易已经公司第十一届董事会独立董事专门会议第四次会议、第十一届董事会第十二次会议审议通过，本次无需提交股东大会审议。

(六)应收、应付关联方等未结算项目情况

1、应收项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备

应收账款上海大众交通市中汽车销售服务有限公司111000.005550.00

应收账款上海大众出行信息技术股份有限公司142651.976469.4199912.774943.55

应收账款南通大众燃气有限公司461028.0069154.20657354.0198603.10

应收账款大众企业管理有限公司1001498.0050074.90

应收账款上海大众交通汽车修理有限公司795000.0039750.00

其他应收款上海大众拍卖有限公司1086540.0054327.00

其他应收款上海大众公用事业（集团）股份有限公司333000.0016650.00333000.0016650.00

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其他应收款南通大众燃气有限公司50000.002500.0050000.002500.00

其他非流动资产上海大众交通汽车服务有限公司8574884.9514718305.29

其他非流动资产上海大众交通汽车销售有限公司679925.669132989.69

2、应付项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

应付账款上海清湛智帆科技有限公司302801.89

应付账款大众交通集团上海庙行汽车销售服务有限公司122722.27

预收账款上海大众公用事业（集团）股份有限公司39082.5738807.34

预收账款上海大众企业管理有限公司69651.1322018.35

合同负债上海大众公用事业（集团）股份有限公司140849.96243746.65

合同负债上海大众交通商务有限公司14121.5863984.59

其他应付款上海大众交通汽车销售有限公司0.00327720.35

其他应付款众新投资有限公司52837359.8453228536.20

其他应付款上海大众交通汽车服务有限公司11000.0011000.00

其他应付款上海大众企业管理有限公司4624513.47

租赁负债上海大众交通集团上海庙行汽车销售服务有限公司905313.92

租赁负债上海大众公用事业（集团）股份有限公司882743.955483791.47一年内到期非

上海大众公用事业（集团）股份有限公司243278.591700107.52流动负债一年内到期非

上海大众交通集团上海庙行汽车销售服务有限公司1131605.11流动负债

3、其他项目

□适用√不适用

(七)关联方承诺

□适用√不适用

(八)其他

□适用√不适用

十三、股份支付

(一)各项权益工具

1、明细情况

√适用□不适用

数量单位：股金额单位：元币种：人民币上期授予本期授予本期行权本期解锁本期失效授予对象类别数量金额数量金额数量金额数量金额数量金额公司（含子公司）董事、监事、

747240025256712

高级管理人员及核心骨干人员合计747240025256712

2、期末发行在外的股票期权或其他权益工具

□适用√不适用

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(二)以权益结算的股份支付情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币公司（含子公司）董事、监事、高级管理人员及以权益结算的股份支付对象核心骨干人员授予日权益工具公允价值的确定方法公开交易市场价格授予日权益工具公允价值的重要参数不适用可行权权益工具数量的确定依据根据公司本期累计回购股份数量确定本期估计与上期估计有重大差异的原因无差异

以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额11587772.38其他说明公司于2024年3月27日召开公司第十届董事会第十七次会议，审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购公司 A 股股份的议案》，同意公司以自有资金以集中竞价交易方式回购公司 A 股股份，回购股份用于实施员工持股计划。回购资金总额不低于人民币5000.00万元（含）且不超过人民币10000.00万元（含）。以董事会审议通过回购决议前30个交易日公司股票交易均价的150%为回购价格上限，回购价格不超过3.96元/股。回购期限为自公司董事会审议通过本回购方案之日起不超过12个月。

公司于2025年1月9日，公司召开第十一届董事会第五次会议审议通过了《公司关于调整回购股份方案的议案》将回购价格调整为“不超过人民币11.70元/股”；将回购资金来源调整为“公司自有资金和/或自筹资金”。

截至2025年3月26日，公司已完成回购，以通过集中竞价交易方式累计回购股份747.24万股，回购最高价格为7.10元/股，最低价格为6.66元/股，累计支付的资金总额为人民币5199.95万元（不含交易佣金等交易费用）。

公司于2025年3月27日召开第十一届董事会第六次会议、第十一届监事会第五次会议，于2025年5月23日召开2024年年度股东大会，审议通过了《关于<公司第二期员工持股计划（草案）>及其摘要的议案》《关于<公司第二期员工持股计划管理办法>的议案》《关于提请股东大会授权董事会全权办理公司第二期员工持股计划相关事宜的议案》等相关议案，同意公司实施第二期员工持股计划（以下简称“本期员工持股计划”或“本员工持股计划”）。

本期员工持股计划的规模：股票数量不超过747.24万股，约占公司股本总额236412.2864万股的

0.32%。

本期员工持股计划的股票购买价格为：3.38元/股，购买价格不低于以下两个价格较高者：本员工持股计划草案公布前1个交易日的公司股票交易均价的50%，为3.27元/股；本员工持股计划草案公布前20个交易日的公司股票交易均价的50%，为3.38元/股。在本员工持股计划草案公布日至本员工持股计划完成股份过户期间，若公司发生资本公积转增股本、派送股票红利、股票拆细、缩股、配股或派息等事宜，股票购买价格做相应的调整。

本期员工持股计划的存续期：不超过36个月，自公司公告标的股票过户至本员工持股计划名下之日起计算。存续期满后，本员工持股计划即终止，也可经本员工持股计划约定的审批程序延长。

本期员工持股计划所获标的股票的锁定期为12个月，自公司公告标的股票过户至本员工持股计划名下之日起计算。锁定期满后，本员工持股计划进入第一个解锁期，在满足相关考核条件的前提下，一次性解锁并分配权益至持有人。若第一个解锁期因业绩考核未全部达成，则尚未解锁部分标的股票递延

至第二个解锁期，即自公司公告标的股票过户至本员工持股计划之日起满24个月后，在满足相关考核

条件的前提下解锁并分配权益至持有人。本员工持股计划所取得标的股票，因上市公司分配股票股利、资本公积转增股本等情形所衍生取得的股份，亦应遵守上述股份锁定安排；但因持有公司股份而获得的现金分红不受前述锁定期限制。

本期员工持股计划的人员范围为公司（含子公司）董事、监事、高级管理人员及核心骨干人员。

本期员工持股计划的业绩考核：

公司层面业绩考核：本员工持股计划公司层面业绩考核目标具体如下：

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注：上述数据以公司审计报告为基准，并剔除本次及其它员工激励计划的股份支付费用影响的数值作为计算依据。

第一个解锁期内，公司当期业绩水平达到业绩考核目标条件的，对应标的股票方可解锁。若第一个

解锁期的公司业绩考核未达成，对应不能解锁的标的股票可递延至第二个解锁期，在第二个解锁期的公司业绩考核达成时解锁。如递延至第二个解锁期公司业绩考核仍未达成，则相应的权益均不得解锁，不得解锁部分由公司以出资金额加上中国人民银行同期活期存款利息之和进行回购，资金由管理委员会分配给对应份额持有人，公司回购的股份将用于后续实施员工持股计划或到期注销。

个人层面业绩考核：公司将根据内部绩效考核相关制度对持有人个人进行绩效评价，依据个人考核年度绩效评价结果等级确定持有人当期个人层面解锁比例，具体如下：

在公司业绩目标达成的前提下，持有人当期实际可解锁的标的股票权益数量=当期计划解锁数量×个人层面解锁比例。因个人考核不得解锁的权益由公司以出资金额加上中国人民银行同期活期存款利息之和进行回购，资金由管理委员会分配给对应份额持有人，公司回购的股份将用于后续实施员工持股计划或到期注销。

公司员工在认购本员工持股计划份额后即成为本员工持股计划的持有人，持有人会议是本员工持股计划的内部最高管理权力机构。所有持有人均有权利参加持有人会议。持有人可以亲自出席持有人会议并表决，也可以委托代理人代为出席并表决。

本期员工持股计划设管理委员会，监督或负责本员工持股计划的日常管理，对本员工持股计划负责。

管理委员会至少由5名委员组成，设管理委员会主任1人。管理委员会委员均由持有人会议选举产生。

管理委员会主任由管理委员会以全体委员的过半数选举产生。管理委员会委员的任期为本员工持股计划的存续期。

存续期内，持有人如出现劳动合同到期且不续约、合同未到期双方协议解除劳动合同、持有人主动离职、因个人绩效考核不合格解除劳动合同的情况，已解锁部分不作处理；未解锁的部分，由公司以出资金额进行回购，资金由管理委员会分配给对应份额持有人，公司回购的股份将用于后续实施员工持股计划或到期注销。

本期员工持股计划存续期满后股份的处置办法：若本员工持股计划所持有的公司股票全部出售或过

户至本员工持股计划份额持有人，本员工持股计划即可终止。本员工持股计划的存续期届满后，如持有的公司股票仍未全部出售或过户至本员工持股计划份额持有人，经出席持有人会议的持有人所持2/3（含）以上份额同意并提交公司董事会审议通过后，本员工持股计划的存续期可以延长。

2025年6月20日，公司收到中国证券登记结算有限责任公司出具的《过户登记确认书》，公司回

购专用证券账户中所持有的7472400股公司A股股票已于2025年 6月 19日非交易过户至公司第二期员工持股计划账户。公司第二期员工持股计划已全部完成股票非交易过户手续。

本期员工持股计划第一个解锁期的公司业绩考核未达成，对应不能解锁的标的股票递延至第二个解锁期。以权益结算的股份支付计入资本公积的本期金额5298058.81元，累计金额11587772.38元。

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(三)以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

(四)本期股份支付费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币授予对象类别以权益结算的股份支付费用以现金结算的股份支付费用公司（含子公司）董事、监事、

5298058.81

高级管理人员及核心骨干人员

合计5298058.81其他说明

单位：元币种：人民币项目本期金额上期金额

以权益结算的股份支付计入资本公积的本期金额5298058.811504716.16

以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额11587772.381504716.16

(五)股份支付的修改、终止情况

□适用√不适用

(六)其他

□适用√不适用

十四、承诺及或有事项

(一)重要承诺事项

√适用□不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

1、资产负债表日存在的与非关联方的重要承诺

商品房销售阶段性连带担保责任：本公司下属房产项目公司为购买其开发楼盘向银行申请个人住房

贷款、住房公积金委托贷款的房屋承购人提供了阶段性连带保证责任。截止2026年6月30日，本公司对外应承担的阶段性担保额为19211.40万元。

(二)或有事项

1、资产负债表日存在的重要或有事项

√适用□不适用

（1）未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响

截止2026年6月30日，公司无重大未决诉讼或仲裁形成的或有负债。

（2）为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响

单位：元币种：人民币担保对公司的财务被担保方担保金额到期日影响

子公司：

上海徐汇大众小额贷款股份有限公司38800000.002026/10/20无不利影响

上海闵行大众小额贷款股份有限公司25000000.002026/7/9无不利影响

合计63800000.00

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2、公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用√不适用

(三)其他

□适用√不适用

十五、资产负债表日后事项

(一)重要的非调整事项

□适用√不适用

(二)利润分配情况

□适用√不适用

(三)销售退回

□适用√不适用其他资产负债表日后事项说明

√适用□不适用

(四)期后发行超短期融资券

公司于2026年7月30日发行“大众交通（集团）股份有限公司2026年度第二期超短期融资券”2亿元，融资券简称为 26 大众交通 SCP002，代码为 012681926，期限为：2026 年 7 月 31 日至 2026 年 11月30日。

十六、其他重要事项

(一)前期会计差错更正

1、追溯重述法

□适用√不适用

2、未来适用法

□适用√不适用

(二)重要债务重组

□适用√不适用

(三)资产置换

1、非货币性资产交换

□适用√不适用

2、其他资产置换

□适用√不适用

(四)年金计划

□适用√不适用

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(五)终止经营

□适用√不适用其他

√适用□不适用

(六)公司债券发行情况

2023年6月26日，公司召开2022年年度股东大会审议通过了《关于公开发行公司债券的预案》，

决议的有效期为自股东大会审议通过之日起24个月。2024年2月23日，公司收到中国证券监督管理委员会出具的《关于同意大众交通（集团）股份有限公司向专业投资者公开发行公司债券注册的批复》（证监许可[2024]329号），同意公司向专业投资者公开发行面值总额不超过30亿元公司债券的注册申请。自同意注册之日起24个月内有效，公司在注册有效期内可以分期发行公司债券。

公司2024年发行公司债券人民币10亿元，债券简称24大众01，债券代码241483，发行费用

377.3585万元（不含税），债券为三年期固定利率债券，期限：2024年8月22日至2027年8月22日。

公司2025年发行公司债券人民币9亿元，债券简称25大众01，债券代码242388，发行费用339.6226万元（不含税），债券为三年期固定利率债券，期限：2025年2月26日至2028年2月26日。

2026年6月10日，公司召开2025年年度股东大会审议通过了《关于公开发行公司债券的预案》，

决议的有效期为自股东会审议通过之日起至相关授权事项办理完毕之日止。

(七)公司超短期融资券发行情况

2025年3月27日第十一届董事会第六次会议及2025年5月23日2024年年度股东大会审议通过

了《关于公司发行债务融资工具的议案》。2025年12月1日，公司收到中国银行间市场交易商协会出具“中市协注〔2025〕SCP358 号”《接受注册通知书》，决定接受公司超短期融资券注册。公司超短期融资券注册金额为30亿元，注册额度自通知书落款之日起2年内有效，由上海银行股份有限公司、宁波银行股份有限公司、上海农村商业银行股份有限公司和上海浦东发展银行股份有限公司联席主承销。

公司在注册有效期内可分期发行超短期融资券。

公司于2025年8月7日发行“大众交通（集团）股份有限公司2025年度第三期超短期融资券”2亿元，融资券简称：25 大众交通 SCP003，代码：012581875，期限：2025 年 8 月 8日至 2026 年 4 月 13日。超短期融资券本期到期后，公司完成兑付。

公司于2026年4月7日发行“大众交通（集团）股份有限公司2026年度第一期超短期融资券”2亿元，融资券简称：26 大众交通 SCP001，代码：012680882，期限：2026 年 4 月 8日至 2026 年 8 月 6日。超短期融资券本期到期后，公司完成兑付。

公司于2026年7月30日发行“大众交通（集团）股份有限公司2026年度第二期超短期融资券”2亿元，融资券简称：26 大众交通 SCP002，代码：012681926，期限：2026 年 7 月 31 日至 2026 年 11 月

30日。

(八)公司中期票据发行情况

2025年3月27日第十一届董事会第六次会议及2025年5月23日2024年年度股东大会审议通过

了《关于公司发行债务融资工具的议案》。2025年12月1日，公司收到中国银行间市场交易商协会出具的“中市协注（2025）MTN1154 号”《接受注册通知书》，决定接受公司中期票据注册。公司中期票据注册金额为15亿元，注册额度自通知书落款之日起2年内有效，由上海银行股份有限公司、宁波银行股份有限公司、上海农村商业银行股份有限公司和上海浦东发展银行股份有限公司联席主承销。公司在注册有效期内可分期发行中期票据。

公司于2023年4月11日发行“大众交通（集团）股份有限公司2023年度第一期绿色中期票据”4亿元，债券简称：23 大众交通 MTN001(绿色)，债券代码：102380856，发行期限：3 年，2023 年 4 月

13日至2026年4月13日。中期票据本期到期后，公司完成兑付。

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公司于2025年4月17日发行“大众交通（集团）股份有限公司2025年度第一期中期票据”2亿元，债券简称：25 大众交通 MTN001，债券代码：102581717，发行期限：3 年，2025 年 4 月 18 日至 2028年4月18日。

公司于2025年8月7日发行“大众交通（集团）股份有限公司2025年度第二期中期票据”5亿元，债券简称：25 大众交通 MTN002，债券代码：102583302，发行期限：3年，2025 年 8 月 8 日至 2028 年

8月8日。

公司于2026年4月7日发行“大众交通（集团）股份有限公司2026年度第一期中期票据”4亿元，债券简称：26 大众交通 MTN001，债券代码：102681266，发行期限：3年，2026 年 4 月 8 日至 2029 年

4月8日。

(九)分部信息

1、报告分部的确定依据与会计政策

√适用□不适用

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。

经营分部，是指公司内同时满足下列条件的组成部分：（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；（2）公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；（3）公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

公司报告分部包括：

(1)交通运输业分部包含出租车运营、汽车租赁及现代物流等业务

(2)旅游餐饮服务业分部包含宾馆住宿、餐饮旅游、修理修配服务以及会议展览等业务

(3)信息技术服务业分部包含 IDC（互联网数据中心）托管等业务

(4)房地产业分部包含住宅及商业用房的自主开发、销售等业务

(5)自营金融业务分部包含小额贷款业务。

分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。

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2、报告分部的财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目交通运输旅游餐饮服务信息技术服务房地产自营金融其他分部间抵销合计

营业总收入486157272.96163152970.49285804540.516947147.9149711057.2824409230.5721049901.80995132317.92

营业成本/利息支出440740652.44108927827.31233239380.415831038.593236406.9017251846.4511029216.54798197935.56

利润总额-15823715.0724719492.42-1044469.67-12747804.60-25649518.86-148848923.123109117.12-182504056.02

资产总额3016805975.582382454126.011954218167.004087687038.191535132591.898315326752.343164461404.0518127163246.96

负债总额2162987324.02831207755.751017298397.971029600957.55206502072.805782897784.082775784852.438254709439.74

3、公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用√不适用

4、其他说明

□适用√不适用

(十)其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用√不适用

166/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

十七、母公司财务报表主要项目注释

(一)应收账款

1、按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）8757768.696931323.42

其中：1年以内8757768.696931323.42

1至2年909970.001193807.29

2至3年183282.00

3年以上

3至4年200306.00

4至5年

5年以上

合计9667738.698508718.71

2、按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面账面比例计提比例比例计提比例金额金额价值金额金额价值

(%)(%)(%)(%)按单项计提坏账

260570.002.70208456.0080.0052114.00327477.203.85261981.7680.0065495.44

准备

其中：

按单项计提坏账

260570.002.70208456.0080.0052114.00327477.203.85261981.7680.0065495.44

准备按组合计提坏账

9407168.6997.30352132.613.749055036.088181241.5196.15715756.068.757465485.45

准备

其中：

集团内部往来427895.224.43427895.221480491.3717.401480491.37

交通运输板块8516350.6888.09318647.473.748197703.212333437.9527.4270003.143.002263434.81

其他板块462922.794.7833485.147.23429437.654367312.1951.33645752.9214.793721559.27

合计9667738.69/560588.61/9107150.088508718.71/977737.82/7530980.89

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由上海星元机动车驾驶根据预计收回金额

171070.00136856.0080.00

员培训有限公司计提减值上海晟吉机动车驾驶根据预计收回金额

89500.0071600.0080.00

员培训有限公司计提减值

合计260570.00208456.0080.00/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

167/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：交通运输板块

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）

信用期内7866950.68236157.473.00

信用期逾期至1年以内473900.0047390.0010.00

信用期逾期至1至2年175500.0035100.0020.00信用期逾期至2至3年信用期逾期至3至4年信用期逾期至4至5年信用期逾期至5年以上

合计8516350.68318647.47

按组合计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

组合计提项目：其他板块

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）

信用期内359532.7917976.645.00

信用期逾期至1年以内103390.0015508.5015.00信用期逾期至1至2年信用期逾期至2至3年信用期逾期至3至4年信用期逾期至4至5年信用期逾期至5年以上

合计462922.7933485.14

按组合计提坏账准备的说明：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

3、坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

应收账款坏账准备977737.82-180459.91236689.30560588.61

合计977737.82-180459.91236689.30560588.61

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其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

4、本期实际核销的应收账款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目核销金额

实际核销的应收账款236689.30其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

应收账款核销说明：

□适用√不适用

5、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币应收账款和合占应收账款和合同应收账款期末合同资产坏账准备期单位名称同资产期末余资产期末余额合计余额期末余额末余额

额数的比例（%）

应收驾校学员考试费5057288.645057288.6452.31415365.56应收出租车司机营收

3034639.123034639.1231.3991039.17

款湃客（上海）企业服务

306623.87306623.873.1725670.19

有限公司上海虹口大众出租汽

231085.78231085.782.39

车有限公司上海奉贤大众汽车客

196809.44196809.442.04

运有限公司

合计8826446.858826446.8591.30532074.92

其他说明：

□适用√不适用

(二)其他应收款

1、项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利

其他应收款4475658999.223926896089.74

合计4475658999.223926896089.74

其他说明：

□适用√不适用

169/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

2、应收利息

(1)应收利息分类

□适用√不适用

(2)重要逾期利息

□适用√不适用

(3)按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4)按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(5)坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6)本期实际核销的应收利息情况

□适用√不适用其中重要的应收利息核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

3、应收股利

(1)应收股利

□适用√不适用

(2)重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

170/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

(3)按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4)按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(5)坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6)本期实际核销的应收股利情况

□适用√不适用其中重要的应收股利核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

4、其他应收款

(1)按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）4475718815.103926972834.48

其中：1年以内4475718815.103926972834.48

1至2年

2至3年

3年以上

3至4年2000.002000.00

4至5年

5年以上15890000.0015890000.00

合计4491610815.103942864834.48

171/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

√适用□不适用

(2)其他应收款项账面余额变动如下：

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预整个存续期预期账面余额未来12个月预期合计

期信用损失(未信用损失(已发信用损失

发生信用减值)生信用减值)

上年年末余额3926974834.4815890000.003942864834.48上年年末余额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期新增548745980.62548745980.62本期终止确认其他变动

期末余额4475720815.1015890000.004491610815.10

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(3)坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期整个存续期预期坏账准备未来12个月预期合计

信用损失(未发生信用损失(已发生信用损失

信用减值)信用减值)

2026年1月1日余额78744.7415890000.0015968744.74

2026年1月1日余额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提-16928.86-16928.86本期转回本期转销本期核销其他变动

2026年6月30日余额61815.8815890000.0015951815.88

172/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

(4)坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额转销或其他期末余额计提收回或转回核销变动

其他应收款坏账准备15968744.74-16928.8615951815.88

合计15968744.74-16928.8615951815.88

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(5)按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

合并单位往来4467876336.483918464005.81

各种押金及保证金15912000.0015892000.00

代垫司机四金1950395.501647562.76

职工临借款或备用金1214089.59385684.21

代收代付款及往来款563985.141131337.04

未结案事故费用4076573.275309336.19

其他17435.1234908.47

合计4491610815.103942864834.48

(6)本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(7)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款款项的坏账准备单位名称期末余额期末余额合计账龄性质期末余额

数的比例(%)

上海大众房地产开发经营公司2660268610.0059.23往来款1年以内

大众汽车租赁有限公司559200659.3012.45往来款1年以内

上海世合实业有限公司304960621.006.79往来款1年以内

上海众尊管理咨询有限公司227000000.005.05往来款1年以内大众交通集团上海汽车租赁有

179797473.154.00往来款1年以内

限公司

合计3931227363.4587.52//

173/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

(8)因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(三)长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资4964319231.75154948115.004809371116.754942369231.75154948115.004787421116.75

对联营、合营企业投资685514624.27685514624.27647035298.69647035298.69

合计5649833856.02154948115.005494885741.025589404530.44154948115.005434456415.44

1、对子公司投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动期初余额减值准备期末余额减值准备序号被投资单位减少计提减值（账面价值）期初余额追加投资其他（账面价值）期末余额投资准备

1上海大众大厦有限责任公司190200000.00190200000.00

2大众汽车租赁有限公司200000000.00200000000.00

3上海大众房地产开发经营公司200000000.00200000000.00

4上海大众国际旅行社有限公司20180000.0020180000.00

5上海大众旅游汽车有限公司48000000.0048000000.00

6上海大众交通国际物流有限公司12461943.0312461943.03

7上海奉贤大众众义汽车客运有限公司1000000.001000000.00

8上海奉贤大众众和出租汽车有限公司1000000.001000000.00

9上海奉贤大众汽车客运有限公司10000000.0010000000.00

10上海奉贤大众众腾客运汽车有限公司27864611.4027864611.40

174/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

11上海大众国际会议中心有限公司107000000.00107000000.00

12苏州大众交通有限公司21893276.0721893276.07

13上海大众空港宾馆有限公司25500000.0025500000.00

14宁波大众汽车服务有限公司7774210.397774210.39

15上海大众科技有限公司52514878.4452514878.44

16上海虹口大众出租汽车有限公司495484900.26495484900.26

17昆山大众交通有限公司9600000.009600000.00

18上海京威实业有限公司978715.47978715.47

19余姚上海大众交通有限公司2000000.002000000.00

20上海徐汇大众小额贷款股份有限公司230660371.2521950000.00252610371.25

21上海长宁大众小额贷款股份有限公司173850000.00173850000.00

22大众交通集团上海汽车租赁有限公司50000000.0050000000.00

23上海大众广告有限公司27151721.8927151721.89

24上海嘉定大众小额贷款股份有限公司100949051.55100949051.55

25大众交通（香港）有限公司12305178.9512305178.95

26上海大众交通集团资产管理有限公司255000000.00255000000.00

27上海利鹏行企业发展有限公司20000000.0020000000.00

28上海青浦大众小额贷款股份有限公司113030000.00113030000.00

29上海台茂国际实业有限公司60833416.0060833416.00

上海大众交通二手车交易市场经营管理有限

308450000.008450000.00

公司

31上海世合实业有限公司1185004166.191185004166.19

32上海闵行大众小额贷款股份有限公司102500000.00102500000.00

33上海大众车纬空间汽车销售服务有限公司10000000.0010000000.00

34上海众尊管理咨询有限公司5000000.005000000.00

35上海大众驾驶员培训有限公司27170222.1827170222.18

36上海数讯信息技术有限公司932620000.00154948115.00932620000.00154948115.00

37无锡大众物业经营管理有限责任公司39444453.6839444453.68

合计4787421116.75154948115.0021950000.004809371116.75154948115.00

175/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

2、对联营、合营企业投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币减值准本期增减变动减值准序投资期初余额期末余额备期初权益法下确认的其他综合其他权宣告发放现金股计提减其备期末

号单位（账面价值）追加投资减少投资（账面价值）余额投资损益收益调整益变动利或利润值准备他余额

一、合营企业上海大众交运出租汽车有限

129739100.47-2882.3829736218.09

公司上海大众美林阁酒店管理有

225533357.782131977.415800000.0021865335.19

限公司

小计55272458.252129095.035800000.0051601553.28

二、联营企业安徽大众汽车运输有限责任

321804630.3261040.3521865670.67

公司上海交通大众客运有限责任

411318089.71-76029.6611242060.05

公司

大众聚鼎（上海）私募基金

511078838.36973986.52800000.0011252824.88

管理有限公司上海众松创业投资合伙企业

688522492.8723134328.3734420370.6599808535.15（有限合伙）共青城众松聚力创业投资合

7202802591.7737500000.00-2468896.70237833695.07

伙企业（有限合伙）南京市栖霞区中北农村小额

849516143.04470465.7749986608.81

贷款有限公司上海大众出行信息技术股份

946855530.42-1929631.9344925898.49

有限公司中振（上海）电车科技有限

1040273872.43284940.7840558813.21

公司

11上海大众融资租赁有限公司94564431.773623285.606600000.0091587717.37

马鞍山众松晶创创业投资合

1225026219.75-174972.4624851247.29

伙企业（有限合伙）

小计591762840.4437500000.0023134328.3735184558.927400000.00633913070.99

合计647035298.6937500000.0023134328.3737313653.9513200000.00685514624.27

176/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

3、长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(四)营业收入和营业成本

1、营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务83442477.2392618434.5097948635.9699575518.18

其他业务6818153.793849376.638504321.403919998.24

合计90260631.0296467811.13106452957.36103495516.42

其他说明：

营业收入明细：

单位：元币种：人民币本期金额上期金额项目其他业务交通运输业其他业务交通运输业

客户合同产生的收入2946718.0081659227.234791175.0496320965.96

按商品转让的时间分类：

在某一时点确认

在某一时段内确认2946718.0081659227.234791175.0496320965.96

租赁收入3871435.791783250.003713146.361627670.00

合计6818153.7983442477.238504321.4097948635.96

2、营业收入、营业成本的分解信息

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

3、履约义务的说明

□适用√不适用

4、分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

5、重大合同变更或重大交易价格调整

□适用√不适用

177/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

(五)投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益90035540.2323436076.80

权益法核算的长期股权投资收益37313653.954508949.23处置长期股权投资产生的投资收益

交易性金融资产在持有期间的投资收益12807104.512199680.58

其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入1323773.41债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入

处置交易性金融资产取得的投资收益3536924.624957859.02处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益

其他非流动金融资产在持有期间的投资收益3710868.003785368.00

处置其他非流动金融资产取得的投资收益649268.88其他（委托投资）2045833.3610998601.29

合计150099193.5551210308.33

(六)其他

□适用√不适用

十八、补充资料

(一)当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目金额说明

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-3573873.69计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的11972859.70政府补助除外

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产-98707434.00和金融负债产生的损益计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回730593.24

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益

企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等

178/179大众交通（集团）股份有限公司2026年半年度报告

因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响

因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用

对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出1680454.60其他符合非经常性损益定义的损益项目

减：所得税影响额-29001294.68

少数股东权益影响额（税后）985744.85

合计-59881850.32

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(二)净资产收益率及每股收益

√适用□不适用加权平均净资产每股收益报告期利润

收益率（%）基本每股收益稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润-1.73-0.07-0.07扣除非经常性损益后归属于公司普

-1.12-0.05-0.05通股股东的净利润

(三)境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

(四)其他

□适用√不适用

董事长：杨国平

董事会批准报送日期：2026年8月27日修订信息

□适用√不适用