上海金枫酒业股份有限公司上海金枫酒业股份有限公司
2023年度董事会审计委员会对会计师事务所
履行监督职责情况报告
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》
《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所上市公司自律
监管指引第1号规范运作》和上海金枫酒业股份有限公司(以下简称公司”)
的《公司章程》《董事会审计委员会实施细则》等规定和要求,董事会审计委员会本
着勤勉尽责的原则,恪尽职守,认真履职.现将董事会审计委员会对会计师事务所
2023年度履行监督职责的情况汇报如下:
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一、2023年年审会计师事务所基本情况
(一)会计师事务所基本情况
立信会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“立信”)由我国会计泰斗潘序
伦博士于1927年在上海创建,1986年复办,2010年成为全国首家完成改制的特殊
普通合伙制会计师事务所,注册地址为上海市,首席合伙人为朱建弟先生.立信是
国际会计网络BDO的成员所,长期从事证券服务业务,新证券法实施前具有证券
期货业务许可证,具有H股审计资格,并已向美国公众公司会计监督委员会(PCAOB)
注册登记.
截至2023年末,立信拥有合伙人278名、注册会计师2,533名、从业人员总数
10,730名,签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数693名.
立信2023年业务收入(未经审计)46.14亿元,其中审计业务收入34.08亿元
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证券业务收入15.16亿元.
2023年度立信为671家上市公司提供年报审计服务,审计收费8.17亿元,同行
业上市公司审计客户5家.
(二)聘任会计师事务所履行的程序
公司于2023年3月30日、2023年4月26日分别召开了第十一届董事会第五次
会议和2022年年度股东大会,审议通过《关于续聘立信会计师事务所(特殊普通合
伙)为上海金枫酒业股份有限公司2023年度审计机构的议案》,同意续聘立信会计
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师事务所(特殊普通合伙)为公司提供2023年度财务报告及内部控制的审计服务.师事务所(特殊普通合伙)为公司提供2023年度财务报告及内部控制的审计服务.
公司独立董事就前述事项发表了事前认可及同意的独立意见.
二、2023年年审会计师事务所履职情况
按照《审计业务约定书》,遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范
立信对公司2023年度财务报告及2023年12月31日的财务报告内部控制的有效性
进行了审计,同时对非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表、涉及财务
公司关联交易的存款、贷款等金融业务汇总表、营业收入扣除情况表进行核查并出
具了专项报告.
经审计,立信认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制
公允反映了公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并
及母公司经营成果和现金流量；公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在
所有方面保持了有效的财务报告内部控制.立信出具了标准无保留意见的审计报告.
在执行审计工作的过程中,立信就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审
计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞的测试和评价方法、年
度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通.
三、审计委员会对会计师事务所监督职责情况
根据公司《董事会审计委员会实施细则》等有关规定,审计委员会对会计师事
务所履行监督职责的情况如下:
(一)委员会审议情况
1、公司董事会审计委员会已对立信的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性
和诚信状况等进行了充分了解和审查,认为立信从聘任以来始终恪尽职守,严格遵
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照中国注册会计师审计准则的规定,履行了必要的审计程序,审计结论符合公司的
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实际情况.
同时,有虑到公司申计工作的持续和完整,公司重事会审计委员会全体委员一
致同意续聘立信为公司2023年度财务及内部控制审计机构,并同意将该议案提交董
事会审议.:
2、2024年1月29日,公司审计委员会召开第一次会议,对立信2023年度审计
工作的审计范围、时间安排、风险评估、审计重点等相关事项进行了沟通.
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3、2024年3月14日,审计委员会与负责公司审计工作的注册会计师及财务负3、2024年3月14日,审计委员会与负责公司审计工作的注册会计师及财务负
责人召开工作沟通会议,对2023年度审计结论、审计委员会关注事项进行沟通.审
计委员会委员听取了立信关于公司审计计划中的重点审计领域、重大会计审计问题
以及公司内部控制制度的执行情况及审计报告的出具情况等汇报
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4、2024年3月28日,公司董事会审计委员会2024年第二次会议召开,审议通
过公司2023年财务会计报表、内部控制评价报告等议案并同意提交董事会审议
(二)监督及评估外部审计机构工作
1、评估外部审计机构的独立性和专业性
公司聘请的审计机构立信具有从事证券相关业务审计的资格,2023年年度审计
期间立信遵循独立、客观、公正的执业准则,勤勉尽责地履行审计职责,能够满足
公司审计工作要求,能够独立对公司财务及内部控制情况进行审计.
2、与外部审计机构讨论和沟通相关审计事项
2023年年度审计期间,审计委员会与立信沟通协商公司2023年度财务报告的审
计事项,确定审计工作计划,了解审计工作进展情况.
四、总体评价
审计委员会严格遵守中国证券监督管理委员会、上海证券交易所及《公司章程》
《董事会审计委员会实施细则》等有关规定,充分发挥专业委员会的作用,对立信
相关资质和执业能力等进行了审查,在年报审计期间与立信进行了充分的讨论和沟
通,督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告,切实履行了审计
委员会对会计师事务所的监督职责.
审计委员会认为立信在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立
审计,表现了良好的职业操守和业务素质,按时完成了公司2023年年度审计相关工
作,审计行为规范有序,出具的审计报告客观、完整、清晰、及时.
上海金枫酒业股份有限公司
董事会审计委员会
2024年3月30日
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(本页无正文,为2023年度董事会审计委员会对会计师事务所履行监督(本页无正文,为2023年度董事会审计委员会对会计师事务所履行监督
职责情况报告签字页)
审计委员会委员签字
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