山西省国新能源股份有限公司董事会审计委员会

对会计师事务所2024年度履行监督职责情况报告

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》和山西省国新能源股份有限公司（以下简称“公司”）《公司章程》《董事会审计委员会实施细则》等规定，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守、认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所2024年度履行监督职责的情况汇报如下：

一、2024年年审会计师事务所基本情况

（一）会计师事务所基本情况

立信会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“立信事务所”)由我国会计泰

斗潘序伦博士于1927年在上海创建，1986年复办，2010年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。立信事务所是国际会计网络 BD0的成员所长期从事证券服务业务新证券法实施前具有证券、期货业务许可证具有 H股审计资格并已向美国公众公司会计

监督委员会(PCAOB)注册登记。

截至2024年末，立信事务所拥有合伙人296名、注册会计师2498名、从业人员总数10021名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师743名。

立信事务所2024年业务收入(未经审计)50.01亿元，其中审计业务收入

35.16亿元，证券业务收入17.65亿元。

2024年度立信事务所为693家上市公司提供年报审计服务审计收费总额

8.54亿元。（二）聘任会计师事务所履行的程序

公司于2024年11月28日召开第十届董事会第二十二次会议，审议通过了《关于公司变更会计师事务所的议案》，同意聘任立信事务所为公司2024年度财务报告审计和内部控制审计机构，并于2024年12月16日经2024年第三次临时股东大会审议通过。

二、审计委员会对会计师事务所监督情况

根据公司《董事会审计委员会实施细则》的有关规定，审计委员会对立信事务所履行监督情况如下：

（一）审计委员会对立信事务所的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。

（二）2024年12月16日，审计委员会及独立董事与负责公司审计工作的

注册会计师及项目经理召开审前沟通会议，对2024年度审计工作的审计范围、重要时间节点、人员安排、审计重点等相关事项进行了沟通。

（三）2025年4月3日，审计委员会与负责公司审计工作的注册会计师及

项目经理召开工作沟通会议，对2024年度审计程序、调整事项、审计结论进行沟通。审计委员会成员听取了立信事务所关于公司审计内容相关调整事项、审计过程中发现的问题及审计报告的出具情况等的汇报，并对审计发现问题提出建议。

（四）2025年4月3日，公司第十届董事会审计委员会第十五次会议以现

场会议的方式召开，审议通过公司2024年年度报告、财务决算报告、内部控制评价报告等议案并同意提交董事会审议。

三、总体评价

审计委员会严格遵守中国证监会、上海证券交易所及《公司章程》《董事会审计委员会实施细则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对立信事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与立信进行了充分的讨论和沟通，督促其及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。

公司审计委员会认为立信事务所在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的

态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司2024年年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。

山西省国新能源股份有限公司董事会审计委员会

2025年4月14日