华鑫股份:华鑫股份2025年度内部控制审计报告

上海华鑫股份有限公司

内部控制审计报告

天职业字［2026〕13132号

内部控制审计报告

天职业字［2026]13132号

上海华鑫股份有限公司全体股东:

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了上海华鑫股份有限公司（以下简称“华鑫股份”）2025年12月31日的财务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是华鑫股份董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为，华鑫股份于2025年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

(以下无正文)

内部控制审计报告 (续)

天职业字［2026]13132号

（本页无正文，为天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）关于华鑫股份《内部控制审计报告》之签章页)

二0二六年三月二十五日

中国注册会计师:

(项目合伙人):

中国注册会计师:

911101085923425568

营业执照

(副本)(15-15)

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名称天职国际会计师事务所 (特殊普通合伙)

类型特殊普通合伙企业

执行事务合伙人邱靖之

经营范围审查企业会计报表、出具审计报告、验证企业资本，出具验资报告；办理企业合并、分立、清算事宜中的审计业务，出具有关报告；基本建设年度财务决算审计；代理记账；会计咨询、税务咨询、管理咨询、会计培训；法律、法规规定的其他业务;技术开发、技术咨询技术服务；应用软件服务；软件开发;计算机系统服务；软件咨询；产品设计；基础软件服务；数据处理（数据处理中的银行卡中心、PUE值在1.4以上的云计算数据中心除外）；企业管理咨询；销售计算机、软件及辅助设备。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动:不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动）

出资额 12500万元

成立日期 2012年03月05日

主要经营场所北京市海淀区车公庄西路19号68号楼A-1和A-5区域

登记机关

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