2023年半年度报告

公司代码：600623公司简称：华谊集团

900909 华谊 B股

上海华谊集团股份有限公司

2023年半年度报告

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重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、本半年度报告未经审计。

四、公司负责人顾立立、主管会计工作负责人徐力珩及会计机构负责人（会计主管人员）郭牧声明：

保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案无

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、重大风险提示

公司已在本报告中详细描述存在的风险事项，请查阅第三节管理层讨论与分析中可能面对的风险部分内容。

十一、其他

□适用√不适用

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目录

第一节释义.................................................4

第二节公司简介和主要财务指标........................................5

第三节管理层讨论与分析...........................................8

第四节公司治理..............................................16

第五节环境与社会责任...........................................19

第六节重要事项..............................................22

第七节股份变动及股东情况.........................................30

第八节优先股相关情况...........................................33

第九节债券相关情况............................................34

第十节财务报告..............................................35载有董事长签名的半年度报告文本；

载有法定代表人、主管会计工作负责人和会计机构负责人签名并盖章的会计报表；

备查文件目录报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；

以上备查文件原稿均完整置备于公司董事会秘书办公室。

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第一节释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义公司指上海华谊集团股份有限公司

控股股东、上海华谊指上海华谊控股集团有限公司（原上海华谊（集团）公司）能化公司指上海华谊能源化工有限公司双钱公司指双钱轮胎集团有限公司新材料公司指上海华谊新材料有限公司精化公司指上海华谊精细化工有限公司投资公司指上海华谊集团投资有限公司

天原公司指上海天原（集团）有限公司信息公司指上海华谊信息技术有限公司财务公司指上海华谊集团财务有限责任公司

华谊香港指华谊集团（香港）有限公司

包括甲醇、醋酸、醋酸乙酯等；甲醇系一种醇类化合物，通常由一氧化碳与氢气反应制得，主要用于制造烯烃、甲醛、甲基叔丁基醚、醋酸、甲基丙烯酸甲酯、氯甲烷等多种有机

甲醇、醋酸及酯指产品，以及用作溶剂和防冻剂、燃料等；醋酸主要用于醋酸乙烯、醋酐、醋酸纤维和金属醋酸盐等，也用作农药、医药和染料等工业的溶剂和原料，在药品制造、织物印染和橡胶工业中都有广泛用途

常温常压下呈气态的产品，包括空气气体、合成气体及特种气体，其中空气气体是从空气中分离出来的气体，包括氮气、工业气体指氧气等；合成气体包括一氧化碳、氢气等通过化学合成方法

得到的气体；特种气体包括高纯气体、标准气体、电子特种气体等用于特殊领域的众多气体

包括丙烯酸单体及丙烯酸甲酯、乙酯、丁酯等丙烯酸酯类化合物，用于高吸水性树脂、涂料、油墨、粘合剂、纺织品和丙烯酸及酯指

皮革、塑料助剂、洗涤助剂、造纸、建材以及包装材料等应用领域

包括涂料及涂料树脂，其中涂料是用于涂装物体表面而能形成涂膜，从而起到保护、装饰、标志及其他特殊作用，按用途可以分为民用/建筑涂料和工业涂料，其中工业涂料又可以涂料及树脂指

进一步细分为汽车、船舶、工程机械、航空、卷材、集装箱

涂料等；涂料树脂是涂料体系的主要成分，溶解或分散于涂料/油漆中作为粘结剂的一类高分子聚合物

一种有机化合物，主要用于生产聚碳酸酯、环氧树脂、聚砜树脂、聚苯醚树脂、不饱和聚酯树脂等多种高分子材料，以双酚 A 指

及增塑剂、阻燃剂、抗氧剂、热稳定剂、橡胶防老剂、农药、涂料等精细化工产品

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第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息公司的中文名称上海华谊集团股份有限公司公司的中文简称华谊集团

公司的外文名称 SHANGHAI HUAYI GROUP CORPORATION LIMITED公司的法定代表人顾立立

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名徐力珩袁定华联系地址上海市常德路809号上海市常德路809号

电话021-23530152021-23530152

传真021-64456042-880152021-64456042-880152

电子信箱 IR@shhuayi.com yuandinghua@shhuayi.com

三、基本情况变更简介公司注册地址上海市静安区常德路809号

1.上海市黄浦区四川中路63号1991.12.14；

2.上海市浦东南路2178弄2号楼1996.05.08；

3.上海市黄浦区四川中路63号1999.08.09；

公司注册地址的历史变更情况

4.上海市闵行区江川路1251号605室2003.08.28；

5.上海市黄浦区四川中路63号2008.06.10；

6.上海市静安区常德路809号2017.06.29

公司办公地址上海市静安区常德路809号公司办公地址的邮政编码200040

电子信箱 IR@shhuayi.com

四、信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称《上海证券报》、《证券日报》、《香港商报》

登载半年度报告的网站地址 www.sse.com.cn公司半年度报告备置地点上海市静安区常德路809号

五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股 上海证券交易所 华谊集团 600623 双钱股份、轮胎橡胶

B股 上海证券交易所 华谊B股 900909 双钱B股、轮胎B股

六、其他有关资料

□适用√不适用

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七、公司主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元币种：人民币本报告期本报告期比上年主要会计数据上年同期

（1－6月）同期增减(%)

营业收入19576028405.1019504003693.430.37

归属于上市公司股东的净利润110955192.381030106255.84-89.23归属于上市公司股东的扣除非经常性损

11558845.11950184079.3-98.78

益的净利润

经营活动产生的现金流量净额-3546853261.923904402122.22-190.84本报告期末比上本报告期末上年度末

年度末增减(%)

归属于上市公司股东的净资产21410061719.9921766484870.48-1.64

总资产59187533448.3359200891382.84-0.02

归属于上市公司股东的净利润、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润减少，主要系产品价格下跌，原材料价格上涨所致；

经营活动产生的现金流量净额减少，主要系财务公司吸收股份公司合并报表外成员企业存款减少和对股份公司合并报表外成员企业发放贷款增加，以及本期利润减少所致。

(二)主要财务指标本报告期本报告期比上年同主要财务指标上年同期

（1－6月）期增减(%)

基本每股收益（元／股）0.050.48-89.58

稀释每股收益（元／股）0.050.48-89.58扣除非经常性损益后的基本每股收益

0.010.45-97.78（元／股）

加权平均净资产收益率（%）0.514.70减少4.19个百分点扣除非经常性损益后的加权平均净资

0.054.33减少4.28个百分点

产收益率（%）

基本每股收益（元／股）、稀释每股收益（元／股）、扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）减少，主要系产品价格下跌，本期盈利减少所致。

公司主要会计数据和财务指标的说明

□适用√不适用

八、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

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九、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

非经常性损益项目金额附注（如适用）

非流动资产处置损益-430425.16

越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助76078959.66除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生

46787619.13

的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出5338944.29

其他符合非经常性损益定义的损益项目1816557.13

减：所得税影响额22740135.83

少数股东权益影响额（税后）7455171.95

合计99396347.27

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性

损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

十、其他

□适用√不适用

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第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明

公司是一家大型国有控股上市公司，主要从事能源化工、绿色轮胎、先进材料、精细化工和化工服务五大核心业务，并已基本形成“制造+服务”双核驱动的业务发展模式，以及覆盖“基础化学品、精细化学品和先进材料、面向终端客户产品”的上下游产业链一体化发展体系。其中，能源化工业务主要产品包括甲醇、醋酸、醋酸乙酯、合成气等基础化学品和清洁能源产品，广泛应用于医药、农业、建筑、纺织和新能源汽车等领域，是国内领先的洁净煤综合利用公司；绿色轮胎业务主要产品包括载重胎、乘用胎等，产品广泛应用于卡车、客车、乘用车以及采矿和农业车辆等领域，并为众多汽车制造厂提供原厂配套；先进材料业务主要产品包括丙烯酸及酯、丙烯酸催化剂、高吸水性树脂等，产品广泛应用于涂料、胶黏剂、合成橡胶、水处理以及卫生用品等领域；精细化工业务主要产品包括工业涂料、颜料、油

墨、日用化学品等，产品广泛应用于家电、汽车、高铁、航空航天、海洋工程、建筑、医药、食品、化妆品等领域；化工服务业务主要包括化工贸易、化工物流、化工投资、信息技术等，为化工主业提供相应的配套物流、投资、信息化服务等。

报告期内，全球经济整体增长乏力，俄乌冲突、美联储加息等不利影响持续造成冲击，高利率加剧新兴经济体金融风险，原油、天然气、煤炭价格仍处于相对高位；中国经济发展向好态势明显，但内生动力还不强，需求仍然不足，基础化工原料价格总体明显回落，行业盈利同比下滑幅度较大，行业景气度处于较低位置。随着国内稳定经济政策相继实施，经济增长有望加速，行业供需将得到改善。公司积极加强上下游一体化协同发展，优化产品结构，加强市场开拓，推进数字升级，提升工艺技术，加强节能减排，不断推进高质量发展。

二、报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

（一）技术研发能力

公司拥有行业内先进的研发软硬件创新条件，包括国家级企业技术中心、市级企业中心、上海市高新技术企业、国家检测实验室，并设有博士后科研工作站，构筑了工业催化、化工新材料、精细化工、过程开发、分析检测等技术研究平台，为新产品、新工艺、新技术开发与成果产业化工作提供了良好的条件。公司持续在技术创新方面加大投入，推进研发资源一体化集聚，共享研发资源，提升研发效率；

构建门径管理体系，全面提升以市场需求为导向的卓越研发能力；开展多个重点项目，形成了一系列自主知识产权的新产品和新技术。

（二）核心产品行业领先

公司相关核心业务经过多年的发展，形成了系列优势产品，具备较强的行业影响力。公司主要产品如甲醇、醋酸、全钢胎、丙烯酸及酯等具有一定的规模优势，其中甲醇是华东地区最大的生产商之一，醋酸、丙烯酸及酯产品位列国内行业前三，全钢胎产量排名居前。

（三）核心产品品牌影响力

公司拥有一系列中国名牌、中华老字号和上海老字号、上海名牌等著名商标。其中中华老字号和上海老字号品牌产品有双钱牌轮胎、眼睛牌油漆、光明牌油漆、飞虎牌涂料、一品牌颜料、白象电池、牡

丹油墨、回力牌运动鞋及蜂花牌香皂；公司通过加强产品品牌的市场宣传力度，增强市场认可度、美誉度，不断扩大品牌的知名度与影响力。

（四）全国业务布局和海外发展能力

公司已经初步形成全国发展的业务格局，拥有多个具有国际先进水平、综合性强的化工生产基地，分布于上海、安徽、江苏、重庆、新疆、浙江等地区，并在泰国建成大型智能轮胎生产工厂，在广西钦州建设一体化化工新材料生产基地。通过基地合理布局和海外基地建设，有效贴近市场，实施产地销的模式，拓展海外业务，为客户提供高效、快捷的产品服务，提升了公司参与市场竞争的能力。

（五）一体化发展能力

公司依托上下游产品覆盖面广的优势，持续打造一体化产业链，发展一体化循环经济，不断提升资源利用效率，减少污染物排放，降低生产运营中的物流、仓储成本，增强生产运营、物流、安全等方面的优势；加强一体化运营和管控，推进集中采购、集中销售，产品上下游互供，抵御原材料市场价格波动风险的能力不断提高，提升原材料采购及产品销售的议价能力和生产运营的整体稳定性，推进同一业务板块各生产基地之间和同一基地内不同业务板块之间的生产调度、公用工程协同，降低成本，提升竞

8/1882023年半年度报告争力；发挥“制造+服务”双核驱动模式，打造集团服务共享中心，整合专业资源，提供高效服务，促进产业整体升级。

（六）合作发展能力

公司是中国本土化工行业为数不多的与全球知名化工企业进行多方位合作及成立合资公司的企业，并已经成为全球著名化工类企业进入中国市场的首选合作伙伴之一。目前与巴斯夫、阿科玛、林德、卡博特等跨国公司合作设立了多家中外合资企业，同时与宝武、中石化、国家能源集团、中集集团等多个国内知名的企业建立了良好的业务合作关系。公司定期召开国内外知名企业参加的“供应链伙伴座谈会”和跨国企业高管参加的“合作伙伴 CEO高峰论坛”，不断增强与全球领先化工企业的紧密合作关系。

（七）经营管理能力

公司拥有一批经验丰富的高级管理人才，在专业领域内拥有较强的知识和管理技能。尤其在生产运营方面，公司的管理团队不断提升精益管理水平，并由生产管理向“生产+经营”管理转变，不断提升装置的运行质量，促进工艺优化，推动主要产品单位物耗、能耗明显下降。

（八）HSE管控能力

安全环保是企业的生命线，公司已经形成完善的 HSE 管理制度和管理体系。公司建立了一系列行之有效的安全管理机制和制度——“一岗双责”制度、关键装置定点联系制度、安全约见谈话警示制度、

安全生产风险抵押制度和“三基”综合检查机制，并且实现从总裁、分管副总裁、各职能部门总经理，到所属各层次（所属企业、分公司、装置车间、班组）全员全覆盖。在环保方面，通过环境风险预防，持续提升工艺技术，从源头减排，推进综合治理，对沿江、沿河企业“三废”排放实施全过程监控。公司引入第三方评估等措施，始终保持 HSE体系持续有效运行，确保公司稳定发展，同时通过设立企业开放日，主动接受社会监督，积极推进企业和社区和谐发展。

三、经营情况的讨论与分析

2023年上半年，公司全体干部员工在集团党委的领导下，围绕年初制定的“高质量推进华谊项目建设，持之以恒提升集团核心竞争力”总体部署，迎难而上、砥砺奋进，扎实推进各项年度重点工作，为完成全年目标任务打下了坚实的基础。

安全环保总体受控，编制集团重大事故隐患专项排查整治行动方案，开展覆盖所有二级公司、重点三级工厂的安全生产大检查，做好常态化固废核查。继续做好安全审计，以及五星安全工厂、绿色工厂创建，推动安全管理数字化转型，有效提升本质安全。持续推动华谊安全文化建设，组织开展“安全生产月”活动，坚决杜绝“低老坏”。加强安全培训，运用学考平台组织 HSE线上知识竞赛。积极推进双碳工作，完成近三年碳排放核查，编制集团双碳工作三年行动计划。

重大工程加快推进，华谊钦州化工新材料一体化基地项目一季度打通全流程。

深化数字化转型，华谊新材料公司正式获评世界经济论坛（WEF）数字化“灯塔工厂”。组织开展

第二届集团优秀数字化项目评选，在集团范围内推广时效利润模型、智能机器人巡检、设备管理系统等数字化应用。

防范化解重大风险，密切关注外部风险，强化财务管控及法律风险防范，加强应收账款清理，加强审计及业务合规及能力建设，试点实施财务垂直管理，重点关注主业、投资、资金、金融、境外等五大领域的重大风险。

机制创新不断深化。制皂公司制定新一轮国务院国资委“双百企业”改革方案。举行集团总部首期管理创新案例发布。落实职业经理人改革及中长期激励计划，完成部分二级企业中层岗位市场化竞聘。

开展重大战略研究，推进“十四五”规划中期评估和五年滚动规划工作，开展化工新材料改性及应用等4个重大课题研究。研究制定华谊钦州创新中心建设方案。

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用√不适用

9/1882023年半年度报告

四、报告期内主要经营情况

(一)主营业务分析

1财务报表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入19576028405.1019504003693.430.37

营业成本18159227787.4317189302307.275.64

销售费用258942952.63239322876.448.20

管理费用461790931.26501696590.14-7.95

财务费用67504109.0668530373.52-1.50

研发费用327016316.53299052993.259.35

经营活动产生的现金流量净额-3546853261.923904402122.22-190.84

投资活动产生的现金流量净额-1076267841.20-3448856102.11不适用

筹资活动产生的现金流量净额1021930541.893425098943.22-70.16

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系财务公司吸收股份公司合并报表外成员企业存款减

少和对股份公司合并报表外成员企业发放贷款增加，以及本期利润减少所致；

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系广西项目逐步建成，本期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金减少所致；

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系广西项目逐步建成，本期取得借款收到的现金减少所致。

2本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用√不适用

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

10/1882023年半年度报告

(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

1.资产及负债状况

单位：元本期期末数上年期末数占本期期末金额较项目名称本期期末数占总资产的上年期末数总资产的比例上年期末变动比情况说明比例（%）（%）例（%）

应收票据80762096.890.14122493891.760.21-34.07主要系票据到期所致

应收款项融资2325844103.703.931752114845.632.9632.74主要系使用票据结算增加所致

应收股利44481788.320.0812916000.000.02244.39主要系本期应收被投资企业股利增加所致

买入返售金融资产0.00500449178.060.85-100.00主要系本期财务公司赎回理财产品所致主要系本期财务公司向关联方发放贷款及

发放贷款和垫款5353549732.799.053828223090.026.4739.84垫款增加所致

应付票据293883153.300.50941811369.271.59-68.80主要系票据到期兑付所致

预收款项0.00696896.600.00-100.00主要系预收房租款项减少所致

应付职工薪酬183688961.250.31279664298.010.47-34.32主要系本期发放上年计提的工资奖金所致

应交税费132907117.300.22302189707.430.51-56.02主要系本期利润下降所致主要系根据股东大会决议计提2022年利润

应付股利500223592.610.8516253625.240.032977.61分配所致一年内到期的非流主要系长期借款重分类到一年内到期的长

1005584699.141.70519886541.830.8893.42

动负债期借款所致

其他流动负债87076305.230.15181242769.950.31-51.96主要系本期待转销项税额减少所致

其他综合收益-223041116.17-0.38-152098992.47-0.2646.64主要系汇率波动所致

专项储备1121958.970.00116892.370.00859.82主要系本期计提专项储备所致

11/1882023年半年度报告

2.境外资产情况

√适用□不适用

(1)资产规模

其中：境外资产417374.81（单位：万元币种：人民币），占总资产的比例为7.05%。

(2)境外资产占比较高的相关说明

□适用√不适用

3.截至报告期末主要资产受限情况

□适用√不适用

4.其他说明

□适用√不适用

(四)投资状况分析

1.对外股权投资总体分析

√适用□不适用

报告期末，对外长期股权投资余额482503.07万元，比上年度的473341.25万元增加9161.82万元，增加的比例为1.94%，其中：本期投资增加2479.24万元，权益法子公司因盈利等增加16318.87万元，发放红利减少9636.28万元。

(1).重大的股权投资

□适用√不适用

(2).重大的非股权投资

√适用□不适用

*双钱集团（江苏）轮胎有限公司年产180万条高性能全钢丝子午线载重轮胎扩建项目，总投资

15.26亿元，项目分期推进，已实现67%产能。

*双钱集团（安徽）回力轮胎有限公司年产1500万条高性能半钢丝子午线轮胎项目，总投资31.83亿元，项目分期推进，已实现40%产能。

*广西华谊新材料有限公司阻聚剂项目，总投资5.73亿元，已开展设计等工作。

12/1882023年半年度报告

(3).以公允价值计量的金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入权益的累

本期公允价值本期计提的减本期出售/赎回资产类别期初数计公允价值变本期购买金额其他变动期末数变动损益值金额动

股票205403066.4726746086.26232149152.73

基金1380175100.5114786645.55269993000.00246581795.461418372950.60

其他526964339.89526964339.89

合计2112542506.8741532731.81269993000.00246581795.462177486443.22证券投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入权益的证券证券代本期公允价值本期投资损证券简称最初投资成本资金来源期初账面价值累计公允价本期购买金额本期出售金额期末账面价值会计核算科目品种码变动损益益值变动

股票000166申万宏源26983236.00自有资金146771888.8223601509.76393520.77170373398.58交易性金融资产

股票600636国新文化3662459.24自有资金12487200.003722400.00132000.0016209600.00交易性金融资产

股票600322天房发展267200.00自有资金377420.00-83500.00-293920.00交易性金融资产

股票600649城投控股52264.77自有资金108598.28-1364.30-107233.98交易性金融资产

股票601200上海环境14515.23自有资金87969.435516.56-93485.99交易性金融资产

股票 000564 ST 大集 132596.80 抵扣货款 52708.50 -13591.50 - 39117.00 交易性金融资产

股票601229上海银行282200.00自有资金11385875.04-297349.06-11088525.98交易性金融资产

股票600000浦发银行47470663.33自有资金34131406.40-187535.20-33943871.20交易性金融资产

基金自有资金1163062067.2514786645.55269993000.00129752315.041318089397.76交易性金融资产其他非流动金融

基金自有资金217113033.26116829480.42100283552.84资产

合计//78865135.37/1585578166.9841532731.81269993000.00246581795.46525520.771650522103.33/证券投资情况的说明

□适用√不适用

13/1882023年半年度报告

私募基金投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币名称资金来源期初账面价值本期出售金额期末账面价值会计核算科目

上海并购股权投资基金合伙企业（有限合伙）自有资金17546494.3512495949.495050544.86

上海华璨股权投资基金合伙企业（有限合伙）自有资金79186836.8279186836.82

上海华铎股权投资基金合伙企业（有限合伙）自有资金99399035.5292793530.936605504.59

上海亚商华谊投资中心（有限合伙）自有资金20980666.5711540000.009440666.57衍生品投资情况

□适用√不适用

(五)重大资产和股权出售

□适用√不适用

(六)主要控股参股公司分析

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

公司名称业务性质主要产品注册资本资产规模股权%净利润

上海华谊能源化工有限公司制造、服务、贸易甲醇、醋酸404887.00934001.19100.00-20512.73

上海华谊精细化工有限公司制造、批发、运输涂料、油漆、树脂72555.95337435.07100.0013858.05

上海华谊集团投资有限公司投资、贸易、服务、制造塑料、树脂123500.00416370.53100.0020589.41

上海天原（集团）有限公司实业投资、制造、货运代理、国内国际贸易等塑料件、树脂、医用料35217.61137144.23100.00359.45

上海华谊信息技术有限公司技术开发软件开发2148.0024662.4551.21278.69

上海华谊新材料有限公司制造业丙烯酸、丙烯酸酯226834.00487188.73100.00-11424.20

广西华谊新材料有限公司 制造业 丙烯、丙烯酸及酯、丁醇、双酚 A 等 392344.00 1231162.14 60.00 19547.33

上海华谊集团财务有限责任公司金融业金融服务100000.002098151.3964.006368.71

上海制皂（集团）有限公司制造肥皂、油墨、电池16069.03125792.8160.001004.76

双钱轮胎集团有限公司制造轮胎345000.00849130.44100.009145.05

华谊集团（香港）有限公司制造、投资及融资、贸易轮胎66742.47364802.2651.0011305.41

富美实（上海）农业科技有限公司制造农药1156万美元147405.1620.004871.57

上海卡博特化工有限公司制造橡胶用各类炭黑4378万美元66626.8230.00-793.72

14/1882023年半年度报告

上海阿科玛双氧水有限公司制造双氧水5251.9万美元54387.1633.33375.87

上海华林工业气体有限公司制造一氧化碳、氢气5427.1万美元94509.1950.0014132.62

卡博特化工(天津)有限公司制造橡胶用各类炭黑4576万美元129884.3930.00-1906.57

OEM 汽车涂料、汽车零部件涂料和摩托

巴斯夫上海涂料有限公司制造60856.70305694.7940.009406.21车涂料产品等

上海国际油漆有限公司制造船舶、海洋工程、游艇的油漆涂料等5200.0072286.8034.003017.85

(七)公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

五、其他披露事项

(一)可能面对的风险

√适用□不适用

全球经济受局部冲突频发、消费恢复疲弱、企业投资减弱以及全球紧缩性货币政策等影响，未来一段时间内可能增长乏力，原材料和产品价格存在波动风险；国内全面贯彻高质量发展新理念，行业落实“碳达峰、碳中和”任务紧迫，危化品管理从严，生态环保约束从紧，产品结构性矛盾更为突出。面对各种风险和挑战，公司将立足当下、着眼未来，深入研判国内外经济走向和产业政策趋势，充分利用行业绿色低碳等重要发展机遇，严守安全生产底线，加快产业结构升级，持续科技引领创新，增强企业核心竞争力，继续推进公司稳步发展。

(二)其他披露事项

□适用√不适用

15/1882023年半年度报告

第四节公司治理

一、股东大会情况简介决议刊登的指定决议刊登的会议届次召开日期会议决议网站的查询索引披露日期会议审议通过了《公司2022年度董事会工作报告》、《公司2022年度监事会工作报告》、《公司2022年度独立董事述职报告》、《公司2022年年度报告》、

《公司2022年度财务决算情况报告》、《关于公司2022年日常关联交易实际执行情况以及2023年预计日常关联交易的议案》、《关于公司对外担保额度的2022年年度议案》、《公司2022年度利润分配方案》、

2023-5-30 www.sse.com.cn 2023-5-31股东大会《关于2022年度会计师事务所审计费用及续聘2023年度会计师事务所的议案》、《关于确认2022年内公司董监事和高级管理人员报酬总额及确定2023年公司董监事和高级管理人员报酬总额的议案》等十个议案。详见于公司2023年5月31日披露的《上海华谊集团股份有限公司2022年年度股东大会决议公告》，临时公告编号：2023-021。

表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用√不适用股东大会情况说明

□适用√不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用□不适用姓名担任的职务变动情形顾立立董事长选举钱志刚总裁聘任刘文杰副总裁聘任顾卫忠副总裁聘任

刘训峰董事长、董事离任

王霞董事、总裁离任陈耀副总裁离任

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

√适用□不适用

2023年5月26日，公司收到董事长刘训峰先生和董事兼总裁王霞女士提交的书面辞职报告。刘训

峰先生因工作需要辞去公司董事会董事长、董事职务，王霞女士因工作需要辞去公司董事及总裁职务，辞职报告自送达公司董事会时生效。相关公告已于2023年5月30日在上海证券交易所网站予以披露。

2023年5月29日公司召开第十届董事会第二十四次会议，选举顾立立先生为公司第十届董事会董事长。经董事长顾立立先生提名，聘任钱志刚先生为公司总裁。经总裁钱志刚先生提名，聘任刘文杰先生、顾卫忠先生为公司副总裁。公司副总裁陈耀先生因工作需要不再担任公司副总裁职务。相关公告已于2023年5月30日在上海证券交易所网站予以披露。

16/1882023年半年度报告

三、利润分配或资本公积金转增预案

半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增否

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

√适用□不适用事项概述查询索引2020年11月24日，公司召开第十届董事会第六次会议，审议通过了《关于<上海华谊集团股份有限公司 A股限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于制定公司 A 股限制性股票激励计划<实施考核办法>与<实施管理办法>的议案》及《关于提请公司股东大会授权董事会临时公告编号：2020-039、办理 A股限制性股票激励计划相关事宜的议案》，公司独立董事对 A股

2020-042、2020-043、限制性股票激励计划的相关议案发表了独立意见。同日，公司召开第十

2020-044www.sse.com.cn届监事会第六次会议，审议通过了关于《关于<上海华谊集团股份有限公司 A股限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于制定公司 A股限制性股票激励计划<实施考核办法>与<实施管理办法>的议案》。

2020年 12月 8日，公司披露了《关于 A股限制性股票激励计划获得上海市国有资产监督管理委员会批复的公告》，上海市国有资产监督管理临时公告编号：

委员会出具了《关于同意上海华谊集团股份有限公司实施 A股限制性股

2020-045www.sse.com.cn票激励计划的批复》（沪国资委分配【2020】405号），原则同意公司实施本次激励计划。

2020年 12月 10日，公司披露了《监事会关于 A股限制性股票激励计划临时公告编号：

激励对象名单的核查意见及公示情况说明》及《A股限制性股票激励计

2020-046www.sse.com.cn划激励对象名单》。

2020年12月16日，公司召开2020年第三次临时股东大会，审议通过了《关于<上海华谊集团股份有限公司 A股限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于制定公司 A 股限制性股票激励计划<实施考临时公告编号：2020-047、核办法>与<实施管理办法>的议案》及《关于股东大会授权董事会办理 A

2020-048www.sse.com.cn股限制性股票激励计划相关事宜的议案》，并发布《关于公司 A股限制性股票激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》。

2020年12月16日，公司召开了第十届董事会第七次会议和第十届监事会第七次会议，审议通过了《关于向公司 A股限制性股票激励计划之激 临时公告编号：2020-049、励对象首次授予限制性股票的议案》，公司独立董事对相关事项发表了2020-050、2020-051、独立意见，监事会对本次授予限制性股票的激励对象名单及授予安排等 2020-052www.sse.com.cn相关事项进行了核实。

2021年 1月 30日，公司披露了《关于 A股限制性股票激励计划首次授予结果公告》。本次股权激励计划的首次授予登记的限制性股票共计临时公告编号：

2508.46万股，已于 2021年 1月 28日在中国证券登记结算有限责任公 2021-001www.sse.com.cn

司上海分公司办理完成登记手续。

2021年12月6日，公司召开了第十届董事会第十四次会议和第十届监事会第十四次会议，审议通过了《关于向公司 A股限制性股票激励计划 临时公告编号：2021-035、之激励对象授予预留限制性股票的议案》，公司独立董事对相关事项发2021-036、表了独立意见，监事会对本次授予限制性股票的激励对象名单及授予安 2021-038www.sse.com.cn排等相关事项进行了核实。

17/1882023年半年度报告2022年 1月 21日，公司披露了《关于 A股限制性股票激励计划预留授予结果公告》。本次股权激励计划的预留授予登记的限制性股票共计临时公告编号：

106.8235万股，已于 2022年 1月 19日在中国证券登记结算有限责任公 2022-003www.sse.com.cn

司上海分公司办理完成登记手续。

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用员工持股计划情况

□适用√不适用其他激励措施

□适用√不适用

18/1882023年半年度报告

第五节环境与社会责任

一、环境信息情况

(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

√适用□不适用

1.排污信息

√适用□不适用

公司重点排污单位有上海华谊能源化工有限公司、安徽华谊化工有限公司、双钱集团（安徽）回力

轮胎有限公司、双钱集团（重庆）轮胎有限公司、双钱集团（江苏）轮胎有限公司、双钱集团（新疆）

昆仑轮胎有限公司、新疆昆仑工程轮胎有限责任公司、上海试四化学品有限公司、上海华谊涂料有限公

司、宜兴华谊一品着色科技有限公司、上海华谊新材料有限公司、广西华谊新材料有限公司等。

报告期内，重点排污单位按照有关法律法规要求，健全环境保护责任制度，建立环境管理台账，加强污染防治设施运行维护和管理，确保实际排放的污染物种类、浓度和排放量等符合许可要求，无重大环境事件。

报告期内重点企业废水排口21个，雨水排口28个，废气排口122个，一般固废贮存点43个，危废仓库 20个。重点排污单位排放废水 339.8万吨，CODcr204 吨，氨氮 4.1吨，废气 187.3 亿标 m3，二氧化硫为23.2吨，氮氧化物为160.3吨，烟尘为14.7吨，非甲烷总烃为115.5吨，危废产生量3.61万吨，一般固废产生量18.2万吨，一般固废和危险废物无害化处置率100%，危险废物处置严格执行危险废物转移联单制度。

2.防治污染设施的建设和运行情况

√适用□不适用

报告期内，重点排污单位防治污染设施涉及污水预处理设施、生化处理设施、深度处理设施及回用设施等废水处理设施；酸性气体处理装置、VOCs处理装置、锅炉烟气脱硫脱硝及除尘处理设施等废气处理设施；危险废物焚烧处理设施；减噪设施等所有防治污染设施均稳定有效运行。

报告期内，双钱集团（重庆）轮胎有限公司清洁能源技改项目建成投用；双钱集团（江苏）轮胎有限公司炼胶工区挥发性有机物（VOCs）废气综合治理，上海试四化学品有限公司新建 RTO环保装置项目完成招投标。

报告期内，重点排污单位强化防治污染设施管理，确保防治污染设施有效运行。重点排污单位根据排污许可证要求分别安装 CODcr、氨氮、pH、非甲烷总烃、二氧化硫、氮氧化物、烟尘的在线监测，数据与生态环境主管部门的监控设备联网。

强化重点排污单位污染防治主体责任，公司定期监督检查防治污染设施有效运行，不定期开展监督监测，对重点排污单位的环境保护绩效进行季度、年度考评。

3.建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用□不适用

报告期内，全部重点排污单位在役装置按环评报告和环评批复执行，并根据现行法律法规，按时完成提标建设整改任务。新建项目按规定申报环评，并落实环保措施建设和环保设施竣工验收。双钱集团（重庆）轮胎有限公司年产250万套高性能全钢丝子午线载重轮胎技改项目，双钱集团（安徽）回力轮胎有限公司硫化工区 VOCs治理项目，新疆昆仑工程轮胎有限责任公司硫磺库、危废仓库、内部供油站技改项目，安徽华谊化工有限公司醋酸产品质量升级项目，上海华谊新材料有限公司丙烯酸装置尾气吸收新工艺技改项目，上海试四化学品有限公司新增 100t/a Do产品及现有产品扩能改造项目等建设项目按规定开展环境影响评价工作。

根据《排污许可管理办法》要求，全部重点排污单位已按规定申请取得排污许可证，遵守排污许可证规定，按证排污。

19/1882023年半年度报告

4.突发环境事件应急预案

√适用□不适用

报告期内，全部重点排污单位根据《中华人民共和国环境保护法》、《突发环境事件应急管理办法》等国家和地方环境应急预案备案的相关要求，全部开展企业环境风险的评估工作，编制突发环境事件应急预案并在当地环保部门完成备案。同时健全应急组织机构，落实应急措施，应急救援物质储备齐全，并定期举行应急演练。报告期内，全部重点排污单位根据国家和地方人民政府各项管理要求，制定重大活动保障措施、污染物特别排放限值和重污染天气应急措施等。

5.环境自行监测方案

√适用□不适用

报告期内全部重点排污单位严格执行《排污许可管理条例》、《排污单位自行监测技术指南总则》

和《排污许可证申请与核发技术规范橡胶和塑料制品工业》中自行监测管理要求。制定废水、废气、锅炉烟气、废气无组织排放和厂界噪声等环境因素的自行监测方案，确定监测因子和监测频次要求，包括 CODcr、氨氮、二氧化硫、氮氧化物、非甲烷总烃、烟尘等重点污染因子的自行监测，并实施定期定时监测。监测方案和监测数据均在各省市或地方《重点监控企业污染源监测信息发布平台》或《企事业单位环境信息公开平台》或企业网站公开公布。

报告期内，涉及挥发性有机物的排污单位按照设备泄漏检测与修复技术指南要求定期开展设备密封点 VOCs的泄漏检测与修复。

6.报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

√适用□不适用

报告期内，公司下属企业因违反环保法行为受到行政处罚合计59.4万元，目前已完成整改。

7.其他应当公开的环境信息

□适用√不适用

(二)重点排污单位之外的公司环保情况说明

√适用□不适用

报告期内，重点排污单位之外的公司，上海华谊集团投资有限公司、上海华谊信息技术有限公司、上海华谊集团财务有限责任公司、华谊集团（香港）有限公司等均不涉及污染物的排放与监测。

报告期内，重点排污单位之外的公司，昆山宝盐气体有限公司、浙江华宇吸水材料有限公司、上海开林造漆厂、上海试四赫维化工有限公司、安徽华谊日新科技有限公司、上海天原集团胜德塑料有限公

司、烟台天原胜德材料科技有限公司、福建华谊胜德材料科技有限公司、安徽华谊胜德材料科技有限公

司、上海树脂厂有限公司、上海市塑料研究所有限公司等单位，根据《排污许可管理办法》实行简化管理和排污登记管理，全部获得排污许可证或完成排污登记。遵守环境保护各项法律法规，各项污染物达标排放并满足总量要求。华谊泰国公司为境外企业，遵守泰国当地的各项法律法规要求。

重点排污单位之外的公司废水排口10个，雨水排口20个，废气排口35个，一般固废贮存点19个，危废仓库 19个。报告期内，排放废水 28.3万吨，CODcr 为 3.83吨，氨氮为 0.57吨，废气 10.3亿标m3，二氧化硫为 4.3吨，氮氧化物 9.4吨，烟尘为 9.2吨，非甲烷总烃为 5.3吨。危险废物产生量 207吨，无害化处置率100%。

1.因环境问题受到行政处罚的情况

□适用√不适用

2.参照重点排污单位披露其他环境信息

√适用□不适用

报告期内，重点排污单位之外的公司健全环境保护责任制度，建立环境管理台账，加强污染防治设施运行维护和管理，防治污染设施均稳定有效运行。

20/1882023年半年度报告

报告期内，安徽华谊胜徳材料科技有限公司汽车零部件及特种工程材料项目按规定开展环境影响评价工作。安徽华谊胜德材料科技有限公司按规定取得排污许可证，重点排污单位之外的公司按要求开展自行监测，编制突发环境事件应急预案。无重大环境事件。

3.未披露其他环境信息的原因

□适用√不适用

(三)报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用√不适用

(四)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

√适用□不适用

公司坚持“绿色发展、创新发展、高端发展、跨市发展和一体化发展”五大发展战略，积极践行“绿色化工，美好生活！”理念，不断增进与自然、社会的和谐交往，充分发挥专业优势，着力推进绿色工厂创建工作。报告期内双钱集团（新疆）昆仑轮胎有限公司、昆山宝盐气体有限公司启动绿色工厂创建工作。华谊日新继续推进上海硫磺皂、扇牌洗衣皂二个产品申报绿色设计产品。

(五)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

√适用□不适用

报告期内，公司组建碳管理人才队伍并进行专业培训，逐步推进公司内部碳排放管理体系建设组织起草公司内部碳排放管理办法。依据国家及地方相关标准、指南，组织下属企业完成2022年度碳排放年度核算、统计，编制公司“双碳”三年行动计划，探索制定切实可行的减碳规划措施，制定减排目标，积极推动能源清洁化、运营高效化、原料低碳化等各项措施落地。

二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

□适用√不适用

21/1882023年半年度报告

第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用□不适用是否有是否及如未能及时履行如未能及时承诺承诺承诺承诺方承诺时间及期限履行期时严格应说明未完成履履行应说明背景类型内容限履行行的具体原因下一步计划

1、本次交易完成后，上海华谊（集团）公司将继续严格按照《公司法》等法律、法

规、规章等规范性文件的要求以及上市公司《公司章程》的有关规定，行使股东权利或者敦促董事依法行使董事权利，在股东大会以及董事会对有关涉及上海华谊（集团）公司事项的关联交易进行表决时，履行回避表决的义务。2、本次交易完成后，上海承诺时间：

上海华谊

解决同华谊（集团）司与上市公司之间将尽量减少关联交易。在进行确有必要且无法规避的2015年3月23日；

（集团）否是

业竞争关联交易时，保证按市场化原则和公允价格进行公平操作，并按相关法律、法规、规承诺期限：

公司章等规范性文件的规定履行交易程序及信息披露义务。保证不通过关联交易损害上市长期有效公司及其他股东的合法权益。上海华谊（集团）公司和上市公司就相互间关联事务及交易所做出的任何约定及安排，均不妨碍对方为其自身利益、在市场同等竞争条件下与任何第三方进行业务往来或交易。

本次交易完成后，上海华谊（集团）公司（包括受上海华谊（集团）公司控制的企业，与重公司及其下属企业除外，下同）将避免从事与上市公司及其下属企业构成实质性同业大资竞争的业务和经营。如上海华谊（集团）公司存在与公司及其下属企业经营相竞争或承诺时间：

上海华谊

产重解决同可能构成竞争业务的情形，上海华谊（集团）公司同意授予公司及其下属企业不可撤2015年3月23日；

（集团）否是

组相业竞争销的优先收购权，公司有权随时根据其业务经营发展需要，通过使用自有资金、增发、承诺期限：

公司

关的配股、发行可转换公司债券或其他方式行使该等优先收购权，将上海华谊（集团）公长期有效承诺司的相关同业竞争资产及业务全部纳入公司。上海华谊（集团）公司愿意承担由于违反上述承诺给公司造成的直接或/及间接的经济损失或/及额外的费用支出。

一、保证上市公司人员独立1、保证上市公司的总经理、副总经理、财务总监、董事

会秘书等高级管理人员均专职在上市公司任职并领取薪酬，不在上海华谊（集团）公司及其关联方（具体范围参照现行有效的《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《企业会计准则第36号－关联方披露》确定）担任除董事、监事以外的职务；承诺时间：

上海华谊

2、保证上市公司的劳动、人事及工资管理与上海华谊（集团）公司及其关联方之间2015年3月23日；

其他（集团）否是

完全独立；3、上海华谊（集团）公司暂无向上市公司推荐董事、监事、经理等高级承诺期限：

公司

管理人员人选的计划。如果未来向上市公司推荐董事、监事、经理等高级管理人员人长期有效选，上海华谊（集团）公司保证通过合法程序进行，不干预上市公司董事会和股东大会行使职权作出人事任免决定。二、保证上市公司资产独立完整1、保证上市公司具

有与经营有关的业务体系和独立完整的资产；2、保证上市公司不存在资金、资产被

22/1882023年半年度报告

上海华谊（集团）公司及其关联方占用的情形；3、保证上市公司的住所独立于上海华谊（集团）公司及其关联方。三、保证上市公司财务独立1、保证上市公司建立独

立的财务部门和独立的财务核算体系，具有规范、独立的财务会计制度；2、保证上市公司独立在银行开户，不与上海华谊(集团)公司及其关联方共用银行账户；3、保证上市公司的财务人员不在上海华谊（集团）公司及其关联方兼职；4、保证上市公

司依法独立纳税；5、保证上市公司能够独立作出财务决策，上海华谊（集团）公司及其关联方不干预上市公司的资金使用。四、保证上市公司机构独立1、保证上市公

司建立健全法人治理结构，拥有独立、完整的组织机构；2、保证上市公司的股东大会、董事会、独立董事、监事会、总经理等依照法律、法规和双钱股份公司章程独立行使职权。五、保证上市公司业务独立1、保证上市公司拥有独立开展经营活动的资

产、人员、资质和能力，具有面向市场独立自主持续经营的能力；2、保证上海华谊（集团）公司不对上市公司的业务活动进行不正当干预；3、保证上海华谊（集团）

公司及其关联方避免从事与上市公司具有实质性竞争的业务；4、保证尽量减少、避

免上海华谊（集团）公司及其关联方与上市公司的关联交易；在进行确有必要且无法

避免的关联交易时，保证按市场化原则和公允价格进行公平操作，并按相关法律法规以及规范性文件和上市公司章程的规定履行交易程序及信息披露义务。

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用√不适用

三、违规担保情况

□适用√不适用

23/1882023年半年度报告

四、半年报审计情况

□适用√不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用√不适用

六、破产重整相关事项

□适用√不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项√本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用√不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用□不适用

报告期内，公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决，所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用□不适用事项概述查询索引

2023年3月31日公司十届二十二次董事会及2023年5月30日公司2022年年度股东大会审议通过了《关于公司2022年日常公司十届二十二次董事会及关联交易实际执行情况以及2023年预计日常关联交易的议案》。2022年年度股东大会审议通过。

公司与关联方的日常交易均属于正常的业务购销活动，在较大程度 www.sse.com.cn上支持了公司的生产经营和持续发展，符合公开、公平、公正原则。

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

24/1882023年半年度报告

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

25/1882023年半年度报告

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

√适用□不适用

1.存款业务

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币本期发生额每日最高关联方关联关系存款利率范围期初余额本期合计存入本期合计取出期末余额存款限额金额金额

上海华谊控股集团有限公司控股股东无0.35%～3.50%276424.391608263.681609013.27275674.80

上海氯碱化工股份有限公司及其子公司控股股东的子公司80000.000.35%～3.50%75056.552598955.892598007.4676004.98

上海华谊三爱富新材料有限公司及其子公司控股股东的子公司无0.35%～3.50%116230.98627273.06628918.99114585.05

上海华谊工程有限公司及其子公司控股股东的子公司无0.35%～3.50%43864.1077587.5776860.7844590.89

上海华谊集团资产管理有限公司及其子公司控股股东的子公司无0.35%～3.50%141683.33908527.94850880.81199330.46

上海化工研究院有限公司及其子公司控股股东的子公司无0.35%～3.50%49455.82269964.61279669.6939750.74

上海华谊丙烯酸有限公司控股股东的子公司无0.35%～3.50%155808.5525292.7621129.40159971.91

广西华谊能源化工有限公司控股股东的子公司无0.35%～3.50%87978.40487193.27518845.7356325.94

上海华谊集团融资租赁有限公司控股股东的子公司无0.35%～3.50%1556.4275943.9759910.4817589.91

其他控股股东的子公司无0.35%～3.50%121119.98169182.80262387.3427915.44

合计///1069178.526848185.556905623.951011740.12

26/1882023年半年度报告

2.贷款业务

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币本期发生额关联方关联关系贷款额度贷款利率范围期初余额本期合计贷款本期合计还款期末余额金额金额

上海华谊控股集团有限公司控股股东400000.002.4%～2.5%144020.45579376.59381668.98341728.06

上海化工研究院有限公司及其子公司控股股东的子公司50000.001.35%～4.05%13433.731444.495490.619387.61

上海氯碱化工股份有限公司及其子公司控股股东的子公司79712.701.32%～3.52%65894.78583.0226102.4240375.38

广西华谊能源化工有限公司控股股东的子公司265000.002.9%～3.52%110737.941518.243815.51108440.67

上海华谊三爱富新材料有限公司及其子公司控股股东的子公司126364.001.75%～3.7%19475.1523549.8128266.1414758.82

上海华谊工程有限公司及其子公司控股股东的子公司3000.001.27%～1.31%2492.704.792497.490.00

合计///356054.75606476.94447841.15514690.54

3.授信业务或其他金融业务

□适用√不适用

4.其他说明

□适用√不适用

(六)其他重大关联交易

□适用√不适用

(七)其他

□适用√不适用

27/1882023年半年度报告

十一、重大合同及其履行情况

1托管、承包、租赁事项

□适用√不适用

2报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保方是否担保是否反担与上市担保发生日期担保担保担保类主债务担保物担保是担保逾为关关联担保方被担保方担保金额已经履行保情

公司的(协议签署日)起始日到期日型情况（如有）否逾期期金额联方关系完毕况关系担保上海华谊集团公司本上海华谊控股连带责控股

178500000.00美元2019/10/302019/10/302024/10/30美元债无否否0无是

股份有限公司部集团有限公司任担保股东上海华谊集团公司本广西鸿谊新材连带责项目贷联营

20000000.002021/9/272021/9/292029/9/29无否否0无是

股份有限公司部料有限公司任担保款公司上海华谊集团公司本广西鸿谊新材连带责项目贷联营

42500000.002021/9/272021/11/152029/9/29无否否0无是

股份有限公司部料有限公司任担保款公司上海华谊集团公司本广西鸿谊新材连带责项目贷联营

20675000.002021/9/272022/4/292029/9/29无否否0无是

股份有限公司部料有限公司任担保款公司上海华谊集团公司本浙江华泓新材连带责项目贷联营

36189300.002019/6/282019/8/72025/12/25无否否0无是

股份有限公司部料有限公司任担保款公司上海华谊集团公司本浙江华泓新材连带责项目贷联营

72378600.002019/6/282019/8/232025/12/25无否否0无是

股份有限公司部料有限公司任担保款公司上海华谊集团公司本浙江华泓新材连带责项目贷联营

31521000.002019/6/282019/8/82025/12/25无否否0无是

股份有限公司部料有限公司任担保款公司上海华谊集团公司本浙江华泓新材连带责项目贷联营

72378600.002019/2/192019/2/262025/12/25无否否0无是

股份有限公司部料有限公司任担保款公司上海华谊集团公司本浙江华泓新材连带责项目贷联营

48755552.952019/2/192019/2/192024/12/31无否否0无是

股份有限公司部料有限公司任担保款公司大连新阳光材上海华谊集团全资子连带责项目贷联营

料科技有限公75358250.002021/2/92021/2/92033/12/29无否否0无是投资有限公司公司任担保款公司司

上海华谊集团全资子林德（广西）气连带责项目贷联营

343464000.002019/10/282019/10/282030/10/28无否否0无是

投资有限公司公司体有限公司任担保款公司

28/1882023年半年度报告

上海华谊集团全资子广西天宜环境连带责项目贷联营

312136511.232022/1/142022/1/142025/1/14无否否0无是

投资有限公司公司科技有限公司任担保款公司上海华谊新材全资子浙江华泓新材连带责项目贷联营

321728255.922022/8/162022/8/162031/12/31无否否0无是

料有限公司公司料有限公司任担保款公司上海华谊精细全资子上海国际油漆一般担流动资联营

23800000.002023/6/12023/6/12024/5/31无否否0无是

化工有限公司公司有限公司保金贷款公司

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）43709916.16

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 2710690370.10公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计696393718.93

报告期末对子公司担保余额合计（B） 3789185114.33

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 6499875484.43

担保总额占公司净资产的比例(%)30.36

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 1289805300.00

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） 12803996.55

担保总额超过净资产50%部分的金额（E）

上述三项担保金额合计（C+D+E） 1302609296.55未到期担保可能承担连带清偿责任说明美元金额按2023年6月30日人民币对美元汇率中间价折算；其中直接或间接为

资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（ D），系我公司全资担保情况说明

子公司上海天原（集团）有限公司对全资子公司福建华谊胜德材料科技有限公司担保所致。

3其他重大合同

□适用√不适用

十二、其他重大事项的说明

□适用√不适用

29/1882023年半年度报告

第七节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、股份变动情况说明

□适用√不适用

3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用√不适用

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二)限售股份变动情况

□适用√不适用

二、股东情况

(一)股东总数：

截至报告期末普通股股东总数(户)67038

(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股前十名股东持股情况

持有有限质押、标记或冻结股东名称期末持股数

报告期内增减比例(%)售条件股情况股东性质（全称）量份数量股份状态数量

上海华谊控股集团有限公司089494982541.990无国有法人

上海国盛（集团）有限公司-4262880032421669615.210无国有法人

上海国盛集团投资有限公司0292307691.370无国有法人海富通基金－上海国盛（集团）有限公司－海富通基金光21314400213144001.000未知未知嘉单一资产管理计划海富通基金－上海国盛（集团）有限公司－海富通基金光21314400213144001.000未知未知虹单一资产管理计划

刘玮巍-3334200178820300.840未知未知中国工商银行股份有限公司

－中证上海国企交易型开放-249100101230130.470未知未知式指数证券投资基金

胡文刚838090083809000.390未知未知

钟敏侨10000051499160.240未知未知

VANGUARD TOTAL

INTERNATIONAL STOCK 0 4479735 0.21 0 未知 未知

INDEX FUND

30/1882023年半年度报告

前十名无限售条件股东持股情况持有无限售条件流股份种类及数量股东名称通股的数量种类数量上海华谊控股集团有限公司894949825人民币普通股894949825

上海国盛（集团）有限公司324216696人民币普通股324216696上海国盛集团投资有限公司29230769人民币普通股29230769

海富通基金－上海国盛（集团）有限公司－海富

21314400人民币普通股21314400

通基金光嘉单一资产管理计划

海富通基金－上海国盛（集团）有限公司－海富

21314400人民币普通股21314400

通基金光虹单一资产管理计划刘玮巍17882030人民币普通股17882030

中国工商银行股份有限公司－中证上海国企交

10123013人民币普通股10123013

易型开放式指数证券投资基金胡文刚8380900人民币普通股8380900钟敏侨5149916人民币普通股5149916

VANGUARD TOTAL INTERNATIONAL STOCK

4479735境内上市外资股4479735

INDEX FUND前十名股东中回购专户情况说明无

上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权无的说明

上海国盛（集团）有限公司为上海国盛集团投资有限公司控股股东，构成一致行动人。除此以外，公司未知上述股东之间是否存在关联关上述股东关联关系或一致行动的说明

系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。

表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明无前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

√适用□不适用

单位：股有限售条件股份可上市交易情况持有的有限售条件限售条序号有限售条件股东名称新增可上股份数量可上市交易件市交易股时间份数量

1王霞632800见说明

2李良君324800见说明

3陈耀569500见说明

4常达光544200见说明

5顾春林556800见说明

6陈大胜418700见说明

7马晓宾403900见说明

8徐力珩244906见说明

9王锦淮207700见说明

10刘文杰207700见说明

上述股东均为公司限制性股票激励计划的对象。可上市交易情况和限售条件等内容详见公司于2020年11月25上述股东关联关系或一致行动的说明日在上海证券交易所网站披露的《A股限制性股票激励计划（草案）》等相关内容。

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东

□适用√不适用

31/1882023年半年度报告

三、董事、监事和高级管理人员情况

(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用√不适用其它情况说明

□适用√不适用

(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

(三)其他说明

□适用√不适用

四、控股股东或实际控制人变更情况

□适用√不适用

32/1882023年半年度报告

第八节优先股相关情况

□适用√不适用

33/1882023年半年度报告

第九节债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

□适用√不适用

二、可转换公司债券情况

□适用√不适用

34/1882023年半年度报告

第十节财务报告审计报告

□适用√不适用财务报表合并资产负债表

2023年6月30日

编制单位：上海华谊集团股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注五2023年6月30日2022年12月31日

流动资产：

货币资金（一）13407371246.1216569813702.27结算备付金拆出资金

交易性金融资产（二）1550238550.491368465133.72衍生金融资产

应收票据（四）80762096.89122493891.76

应收账款（五）1988386567.631596867876.61

应收款项融资（六）2325844103.701752114845.63

预付款项（七）690640403.16598114667.60应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款（八）117213256.32135330248.63

其中：应收利息

应收股利44481788.3212916000.00

买入返售金融资产500449178.06

存货（九）5019901384.054766323504.75合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产（十三）483844462.35481805505.86

流动资产合计25664202070.7127891778554.89

非流动资产：

发放贷款和垫款（十四）5353549732.793828223090.02债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资（十八）4825030719.904733412498.52其他权益工具投资

其他非流动金融资产（二十）627247892.73744077373.15

投资性房地产（二十一）217497802.67224275142.56

固定资产（二十二）10296042288.6410714896025.90

在建工程（二十三）10089056547.188887732859.11生产性生物资产油气资产

35/1882023年半年度报告

使用权资产（二十六）275860938.39301899289.66

无形资产（二十七）1525296622.191555220408.05开发支出

商誉（二十九）62546981.2662546981.26

长期待摊费用（三十）153383432.74143718603.75递延所得税资产

其他非流动资产（三十二）97818419.13113110555.97

非流动资产合计33523331377.6231309112827.95

资产总计59187533448.3359200891382.84

流动负债：

短期借款（三十三）3011388019.232388461568.72向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据（三十六）293883153.30941811369.27

应付账款（三十七）4975163196.984760669421.75

预收款项（三十八）696896.60

合同负债（三十九）767829932.18842747711.44卖出回购金融资产款

吸收存款及同业存放（四十）10379060369.7010986404988.70代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬（四十一）183688961.25279664298.01

应交税费（四十二）132907117.30302189707.43

其他应付款（四十三）3046695073.002766339021.69

其中：应付利息

应付股利500223592.6116253625.24应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债（四十五）1005584699.14519886541.83

其他流动负债（四十六）87076305.23181242769.95

流动负债合计23883276827.3123970114295.39

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款（四十七）5807635275.335513436957.44

应付债券（四十八）2521583458.622428204356.45

其中：优先股永续债

租赁负债（四十九）252734471.27262673490.96

长期应付款（五十）149286290.72145699687.24

长期应付职工薪酬（五十一）253510000.00253510000.00

预计负债（五十二）14664714.3714139400.00

递延收益（五十三）488942469.80490446346.79

递延所得税负债（三十一）81047607.3072586688.50其他非流动负债

非流动负债合计9569404287.419180696927.38

36/1882023年半年度报告

负债合计33452681114.7233150811222.77

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）（五十五）2131449598.002131449598.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积（五十七）9105711846.199098177708.34

减：库存股（五十八）102771473.00102771473.00

其他综合收益（五十九）-223041116.17-152098992.47

专项储备（六十）1121958.97116892.37

盈余公积（六十一）739507943.80739507943.80一般风险准备

未分配利润（六十二）9758082962.2010052103193.44归属于母公司所有者权益（或股东权

21410061719.9921766484870.48

益）合计

少数股东权益4324790613.624283595289.59

所有者权益（或股东权益）合计25734852333.6126050080160.07负债和所有者权益（或股东权

59187533448.3359200891382.84

益）总计

公司负责人：顾立立主管会计工作负责人：徐力珩会计机构负责人：郭牧母公司资产负债表

2023年6月30日

编制单位：上海华谊集团股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注十五2023年6月30日2022年12月31日

流动资产：

货币资金1349374255.46419234464.83

交易性金融资产143715071.20128696206.40衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资预付款项

其他应收款（二）1089302808.78946386521.05

其中：应收利息

应收股利133440000.00存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产6257846.656240792.51

流动资产合计2588649982.091500557984.79

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

37/1882023年半年度报告

长期股权投资（三）19637725146.4219631579124.52其他权益工具投资其他非流动金融资产

投资性房地产77289388.4480113210.45

固定资产7678993.379636440.61

在建工程348353.40生产性生物资产油气资产

使用权资产18053536.6920310228.77

无形资产16323635.4319012861.01开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产

非流动资产合计19757070700.3519761000218.76

资产总计22345720682.4421261558203.55

流动负债：

短期借款1701206944.431751491187.50交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款2397282.693806369.22预收款项合同负债

应付职工薪酬1750707.412601677.04

应交税费977857.3011645170.68

其他应付款1151702058.98181655884.61

其中：应付利息

应付股利404975423.62持有待售负债

一年内到期的非流动负债529828029.3635930792.44其他流动负债

流动负债合计3387862880.171987131081.49

非流动负债：

长期借款167800000.00677400000.00应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债14217711.7016304766.72长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益2400000.003200000.00

递延所得税负债20936101.9717181385.77其他非流动负债

非流动负债合计205353813.67714086152.49

负债合计3593216693.842701217233.98

38/1882023年半年度报告

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）2131449598.002131449598.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积12208896772.0612204654710.99

减：库存股102771473.00102771473.00

其他综合收益-16184241.20-16184241.20专项储备

盈余公积739507943.80739507943.80

未分配利润3791605388.943603684430.98

所有者权益（或股东权益）合计18752503988.6018560340969.57负债和所有者权益（或股东权

22345720682.4421261558203.55

益）总计

公司负责人：顾立立主管会计工作负责人：徐力珩会计机构负责人：郭牧合并利润表

2023年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注五2023年半年度2022年半年度

一、营业总收入19793277657.2319713846176.46

其中：营业收入（六十三）19576028405.1019504003693.43

利息收入（六十四）217249252.13209842483.03已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本19442030506.3918489153451.50

其中：营业成本（六十三）18159227787.4317189302307.27

利息支出（六十四）83463240.1692775957.66

手续费及佣金支出（六十五）464995.01343707.96退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加（六十六）83620174.3198128645.26

销售费用（六十七）258942952.63239322876.44

管理费用（六十八）461790931.26501696590.14

研发费用（六十九）327016316.53299052993.25

财务费用（七十）67504109.0668530373.52

其中：利息费用118826149.97113050368.04

利息收入25399181.8230836898.32

加：其他收益（七十一）77895516.7935915041.44

投资收益（损失以“－”号填列）（七十二）172571567.81106613277.96

其中：对联营企业和合营企业的投资收益163188714.6583629228.81以摊余成本计量的金融资产终止确

认收益（损失以“-”号填列）

汇兑收益（损失以“－”号填列）2367022.572267114.92

39/1882023年半年度报告

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）（七十四）41532731.81-36625044.26

信用减值损失（损失以“-”号填列）（七十五）-48596299.07-88066520.01

资产减值损失（损失以“-”号填列）（七十六）-164684407.05-8106559.56

资产处置收益（损失以“－”号填列）（七十七）-19064.21139605574.55

三、营业利润（亏损以“－”号填列）432314219.491376295610.00

加：营业外收入（七十八）19020597.718823549.51

减：营业外支出（七十九）14093014.371260428.01

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）437241802.831383858731.50

减：所得税费用（八十）91894900.82280068550.76

五、净利润（净亏损以“－”号填列）345346902.011103790180.74

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填

345346902.011103790180.74

列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以

110955192.381030106255.84“-”号填列）

2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）234391709.6373683924.90

六、其他综合收益的税后净额-117412266.07-225295322.54

（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税

-70942123.70-116658923.79后净额

1.不能重分类进损益的其他综合收益

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2.将重分类进损益的其他综合收益-70942123.70-116658923.79

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额-70942123.70-116658923.79

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后

-46470142.37-108636398.75净额

七、综合收益总额227934635.94878494858.20

（一）归属于母公司所有者的综合收益总额40013068.68913447332.05

（二）归属于少数股东的综合收益总额187921567.26-34952473.85

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)（八十二）0.050.48

（二）稀释每股收益(元/股)（八十二）0.050.48

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元上期被合并方实现的净利润为：0元。

公司负责人：顾立立主管会计工作负责人：徐力珩会计机构负责人：郭牧

40/1882023年半年度报告

母公司利润表

2023年1—6月

单位：元币种：人民币附注十项目2023年半年度2022年半年度五

一、营业收入（四）11209206.8911283799.54

减：营业成本（四）2823822.012824454.53

税金及附加1476045.191468120.16销售费用

管理费用55982122.3445122799.62研发费用

财务费用23164889.3925281193.26

其中：利息费用31225920.5942723027.12

利息收入3912142.5912126739.36

加：其他收益1243234.361039192.18

投资收益（损失以“－”号填列）（五）652934092.351457712089.53

其中：对联营企业和合营企业的投资收益5911960.833964599.72以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）15018864.80-22158757.60

信用减值损失（损失以“-”号填列）-307421.69-1947283.21

资产减值损失（损失以“-”号填列）

资产处置收益（损失以“－”号填列）

二、营业利润（亏损以“－”号填列）596651097.781371232472.87

加：营业外收入

减：营业外支出300000.00

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）596651097.781370932472.87

减：所得税费用3754716.20-5539689.40

四、净利润（净亏损以“－”号填列）592896381.581376472162.27

（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）592896381.581376472162.27

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额592896381.581376472162.27

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)0.280.65

（二）稀释每股收益(元/股)0.280.65

41/1882023年半年度报告

公司负责人：顾立立主管会计工作负责人：徐力珩会计机构负责人：郭牧合并现金流量表

2023年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注五2023年半年度2022年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金16875154006.3518475543242.89

客户存款和同业存放款项净增加额-624096760.481160237078.15向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金216240261.58217118834.00拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还250526166.35665249677.81

收到其他与经营活动有关的现金（八十四）342401026.21230257026.93

经营活动现金流入小计17060224700.0120748405859.78

购买商品、接受劳务支付的现金16498901542.9014012981586.61

客户贷款及垫款净增加额1554016620.72-872709516.22

存放中央银行和同业款项净增加额-75636007.21127882657.11支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金54637476.4882665413.13支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金1030784826.501114776608.86

支付的各项税费610740109.631504108645.03

支付其他与经营活动有关的现金（八十四）933633392.91874298343.04

经营活动现金流出小计20607077961.9316844003737.56

经营活动产生的现金流量净额-3546853261.923904402122.22

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金218339395.97429177712.56

取得投资收益收到的现金93043369.2016202930.83

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收

37758.50142464071.08

回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金（八十四）644291.67659750.00

投资活动现金流入小计312064815.34588504464.47

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支

1093547305.183483297629.09

付的现金

投资支付的现金294785351.36552312937.49质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额1750000.00

支付其他与投资活动有关的现金（八十四）

投资活动现金流出小计1388332656.544037360566.58

投资活动产生的现金流量净额-1076267841.20-3448856102.11

42/1882023年半年度报告

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金5215000.00274156000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金5215000.00274156000.00

取得借款收到的现金2909938549.396123746261.34

收到其他与筹资活动有关的现金（八十四）106150000.00

筹资活动现金流入小计3021303549.396397902261.34

偿还债务支付的现金1805508464.422415504733.49

分配股利、利润或偿付利息支付的现金171527477.92540147123.13

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润63486849.817682280.00

支付其他与筹资活动有关的现金（八十四）22337065.1617151461.50

筹资活动现金流出小计1999373007.502972803318.12

筹资活动产生的现金流量净额1021930541.893425098943.22

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响20264129.8842488481.92

五、现金及现金等价物净增加额-3580926431.353923133445.25

加：期初现金及现金等价物余额15943328225.679665113659.26

六、期末现金及现金等价物余额12362401794.3213588247104.51

公司负责人：顾立立主管会计工作负责人：徐力珩会计机构负责人：郭牧母公司现金流量表

2023年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2023年半年度2022年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金

收到的税费返还12952478.68

收到其他与经营活动有关的现金615059483.02720379434.06

经营活动现金流入小计615059483.02733331912.74

购买商品、接受劳务支付的现金

支付给职工及为职工支付的现金49892545.1848774234.87

支付的各项税费1505215.061589134.47

支付其他与经营活动有关的现金159117709.27399969361.78

经营活动现金流出小计210515469.51450332731.12

经营活动产生的现金流量净额404544013.51282999181.62

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金517590131.521457012209.81

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计517590131.521457012209.81

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付

27743.8710000.00

的现金

投资支付的现金396360000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计27743.87396370000.00

43/1882023年半年度报告

投资活动产生的现金流量净额517562387.651060642209.81

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金1000000000.001450000000.00

收到其他与筹资活动有关的现金106150000.00

筹资活动现金流入小计1106150000.001450000000.00

偿还债务支付的现金1065600000.001115600000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金31161220.29452928450.09

支付其他与筹资活动有关的现金5521658.005521658.00

筹资活动现金流出小计1102282878.291574050108.09

筹资活动产生的现金流量净额3867121.71-124050108.09

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响4166267.76911442.81

五、现金及现金等价物净增加额930139790.631220502726.15

加：期初现金及现金等价物余额419234464.83606028842.10

六、期末现金及现金等价物余额1349374255.461826531568.25

公司负责人：顾立立主管会计工作负责人：徐力珩会计机构负责人：郭牧

44/1882023年半年度报告

合并所有者权益变动表

2023年1—6月

单位：元币种：人民币

2023年半年度

归属于母公司所有者权益项目其他权益工具少数股东权益所有者权益合计实收资本一般风其

资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润小计

(或股本)优先永续其险准备他股债他

一、上年期末余额2131449598.009098177708.34102771473.00-152098992.47116892.37739507943.8010052103193.4421766484870.484283595289.5926050080160.07

加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他

二、本年期初余额2131449598.009098177708.34102771473.00-152098992.47116892.37739507943.8010052103193.4421766484870.484283595289.5926050080160.07三、本期增减变动金额（减少以“－”号

7534137.85-70942123.701005066.60-294020231.24-356423150.4941195324.03-315227826.46

填列）

（一）综合收益总额-70942123.70110955192.3840013068.68187921567.26227934635.94

（二）所有者投入和减少资本7534137.857534137.855215000.0012749137.85

1．所有者投入的普通股5215000.005215000.00

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额7534137.857534137.857534137.85

4．其他

（三）利润分配-404975423.62-404975423.62-152446849.81-557422273.43

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配-404975423.62-404975423.62-152446849.81-557422273.43

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备1005066.601005066.60505606.581510673.18

1．本期提取5845576.015845576.012223474.878069050.88

2．本期使用4840509.414840509.411717868.296558377.70

（六）其他

四、本期期末余额2131449598.009105711846.19102771473.00-223041116.171121958.97739507943.809758082962.2021410061719.994324790613.6225734852333.61

45/1882023年半年度报告

2022年半年度

归属于母公司所有者权益项目少数股东权益所有者权益合计其他权益工具一般风其

实收资本(或股本)资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润小计优先永续其险准备他股债他

一、上年期末余额2131449598.009131885255.03102771473.00-100567360.322761493.48589490019.349816118454.7421468365987.273361743263.0424830109250.31

加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他

二、本年期初余额2131449598.009131885255.03102771473.00-100567360.322761493.48589490019.349816118454.7421468365987.273361743263.0424830109250.31三、本期增减变动金额（减少以“－”

9062719.01-116658923.791091578.14134897424.6828392798.04230574646.10258967444.14号填列）

（一）综合收益总额-116658923.791030106255.84913447332.05-34952473.85878494858.20

（二）所有者投入和减少资本9062719.019062719.01272627418.84281690137.85

1．所有者投入的普通股274156000.00274156000.00

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额7534137.857534137.857534137.85

4．其他1528581.161528581.16-1528581.16

（三）利润分配-895208831.16-895208831.16-7682280.00-902891111.16

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配-895208831.16-895208831.16-7682280.00-902891111.16

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备1091578.141091578.14581981.111673559.25

1．本期提取5052018.975052018.972144184.177196203.14

2．本期使用3960440.833960440.831562203.065522643.89

（六）其他

四、本期期末余额2131449598.009140947974.04102771473.00-217226284.113853071.62589490019.349951015879.4221496758785.313592317909.1425089076694.45

公司负责人：顾立立主管会计工作负责人：徐力珩会计机构负责人：郭牧

46/1882023年半年度报告

母公司所有者权益变动表

2023年1—6月

单位：元币种：人民币

2023年半年度

项目实收资本其他权益工具

资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计

(或股本)优先股永续债其他

一、上年期末余额2131449598.0012204654710.99102771473.00-16184241.20739507943.803603684430.9818560340969.57

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额2131449598.0012204654710.99102771473.00-16184241.20739507943.803603684430.9818560340969.57

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）4242061.07187920957.96192163019.03

（一）综合收益总额592896381.58592896381.58

（二）所有者投入和减少资本4242061.074242061.07

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额4242061.074242061.07

4．其他

（三）利润分配-404975423.62-404975423.62

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配-404975423.62-404975423.62

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额2131449598.0012208896772.06102771473.00-16184241.20739507943.803791605388.9418752503988.60

47/1882023年半年度报告

2022年半年度

项目实收资本其他权益工具

资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计

(或股本)优先股永续债其他

一、上年期末余额2131449598.0012189586435.28102771473.00-16184241.20589490019.343148731942.0317940302280.45

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额2131449598.0012189586435.28102771473.00-16184241.20589490019.343148731942.0317940302280.45

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）481263331.11481263331.11

（一）综合收益总额1376472162.271376472162.27

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配-895208831.16-895208831.16

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配-895208831.16-895208831.16

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额2131449598.0012189586435.28102771473.00-16184241.20589490019.343629995273.1418421565611.56

公司负责人：顾立立主管会计工作负责人：徐力珩会计机构负责人：郭牧

48/1882023年半年度报告

一、公司基本情况

(一)公司概况

√适用□不适用

上海华谊集团股份有限公司【原名上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司、双钱集团股份有限公司，以下简称“公司”或“本公司”】前身系上海轮胎橡胶（集团）公司。一九九二年五月经批准改制为中外合资股份有限公司，一九九二年十二月在上海证券交易所上市。

根据 2006年 4月 10日公司股权分置改革 A股市场相关股东会决议，非流通股股东以股权分置改革方案实施 A股股权登记日 2006年 5月 18日为基数，向 A股流通股股东每 10股送 7股，共计支付

16016000股，作为非流通股获得流通权的对价，非流通股股东由此获得所持非流通股股份的流通权。

对价股份上市日为2006年5月22日。经股权分置改革方案实施后，自2011年1月5日起，公司的股本889467722股为无限售条件股份。

根据公司2015年第一次临时股东大会决议、中国证券监督管理委员会核发的证监许可[2015]1721

号批复核准，公司于2015年8月向上海华谊控股集团有限公司发行每股面值为人民币1元的人民币普

通股（A股）940784985股购买上海华谊控股集团有限公司持有的上海华谊能源化工有限公司等 7家

公司的股权，增加注册资本940784985.00元，并于2015年11月向特定投资者非公开发行每股面值为人民币 1元的人民币普通股（A股）287178206股，增加注册资本 287178206.00 元。变更后的注册资本为人民币2117430913.00元。

根据公司2018年第一次临时股东大会决议，公司于2019年3月以1元的总价格回购上海华谊控股集团有限公司持有的公司普通股（A股）12134150股，并予以注销。变更后的注册资本为人民币

2105296763.00元。

根据公司2020年第三次临时股东大会决议以及第十届董事会第七次会议决议，公司确定2020年

12 月 16日为首次授予日，向符合条件的 278名激励对象授予 2508.46万股 A股限制性股票，首次授

予价格为3.85元/股。截至2021年1月6日止，公司收到278名激励对象实际认购款合计人民币96575710.00元。本次授予的限制性股票来源为公司向激励对象定向发行人民币 A 股普通股股票，

本次限制性股票激励计划首次授予增加公司注册资本人民币25084600.00元。

根据公司2020年第三次临时股东大会决议以及第十届董事会第十四次会议决议，公司确定2021年 12月 6 日为预留股份授予日，向符合条件的 16名激励对象授予 106.8235 万股 A 股限制性股票，首次授予价格为5.80元/股。截至2021年12月21日止，公司收到16名激励对象实际认购款合计人民币6195763.00元。本次授予的限制性股票来源为公司向激励对象定向发行人民币A股普通股股票，本次限制性股票激励计划首次授予增加公司注册资本人民币1068235.00元。

截至2023年06月30日，公司累计发行股本总数2131449598股，注册资本为2131449598.00元。经营范围为：化工产品（危险化学品按许可证许可的范围经营）、塑料、涂料、颜料、染料等相关产品的批发、进出口、佣金代理（拍卖除外）及相关配套业务；研发、生产轮胎、力车胎，胶鞋及其他橡胶制品和前述产品的配件、橡胶原辅材料、橡胶机械、模具、轮胎橡胶制品钢丝（限分支机构经营）；

销售自产产品。【不涉及国营贸易管理商品，涉及配额、许可证管理商品的，按国家有关规定办理申请；

依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】。本公司的母公司为上海华谊控股集团有限公司，本公司的实际控制人为上海华谊控股集团有限公司。

本财务报表业经公司董事会于2023年8月25日批准报出。

(二)合并财务报表范围

√适用□不适用

本公司子公司的相关信息详见本附注“七、在其他主体中的权益”。

本报告期合并范围变化情况详见本附注“六、合并范围的变更”。

二、财务报表的编制基础

(一)编制基础

本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则

应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。

49/1882023年半年度报告

(二)持续经营

√适用□不适用本财务报表以持续经营为基础编制。

公司自报告期末起12个月的持续经营能力没有重大怀疑。

三、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

□适用√不适用

(一)遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2023年6月30日的合并及母公司财务状况以及2023年1-6月的合并及母公司经营成果和现金流量。

(二)会计期间自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。

(三)营业周期

√适用□不适用本公司营业周期为12个月。

(四)记账本位币本公司采用人民币为记账本位币。本公司下属子公司根据其经营所处的主要经济环境确定其记账本位币。本财务报表以人民币列示。

(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。

为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证

券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

(六)合并财务报表的编制方法

√适用□不适用

1、合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

50/1882023年半年度报告

2、合并程序

本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所

有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

（1）增加子公司或业务

在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。

购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。

（2）处置子公司

*一般处理方法

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。

*分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：

ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；

在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

（3）购买子公司少数股权因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日

开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之

间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

51/1882023年半年度报告

(七)合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用□不适用合营安排分为共同经营和合营企业。

共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：

（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；

（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

本公司对合营企业的投资采用权益法核算，详见本附注“三、（二十一）长期股权投资”。

(八)现金及现金等价物的确定标准现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

(九)外币业务和外币报表折算

√适用□不适用

1、外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。

2、外币财务报表的折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率（或：采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率。提示：若采用此种方法，应明示何种方法何种口径）折算。

处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。

(十)金融工具

√适用□不适用

本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。

1、金融工具的分类

根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：

－业务模式是以收取合同现金流量为目标；

－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：

－业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；

－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

52/1882023年半年度报告

对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。

除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。

2、金融工具的确认依据和计量方法

（1）以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。

（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。

终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。

终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流

动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。

（6）以摊余成本计量的金融负债

以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债

券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。

3、金融资产终止确认和金融资产转移

满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：

－收取金融资产现金流量的合同权利终止；

－金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；

－金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。

53/1882023年半年度报告

发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。

公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）所转移金融资产的账面价值；

（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）终止确认部分的账面价值；

（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分

的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

4、金融负债终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法

本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合

收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。

本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

54/1882023年半年度报告

如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。

对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

对于租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。

各类金融资产信用损失的确定方法：

（1）应收票据

对于应收票据，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：

组合名称确定组合的依据应收票据组合1银行承兑汇票应收票据组合2商业承兑汇票

（2）应收账款

对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

除单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：

组合名称确定组合的依据应收账款组合1信用风险特征

（3）其他应收款

公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。

除单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：

组合名称确定组合的依据其他应收款组合1外部应收款项其他应收款组合2合并报表范围内的往来款

(十一)应收票据应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

详见附注三、（十）金融工具

(十二)应收账款应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

详见附注三、（十）金融工具

(十三)应收款项融资

√适用□不适用

详见附注三、（十）金融工具

55/1882023年半年度报告

(十四)其他应收款其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

详见附注三、（十）金融工具

(十五)存货

√适用□不适用

1、存货的分类和成本

存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、产成品、开发成本、开发产品、委托加工物资等。

存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。

2、发出存货的计价方法

存货发出时按加权平均法计价。

3、不同类别存货可变现净值的确定依据

资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

4、存货的盘存制度

采用永续盘存制。

5、低值易耗品和包装物的摊销方法

（1）低值易耗品采用一次转销法；

（2）包装物采用一次转销法。

(十六)合同资产

1、合同资产的确认方法及标准

√适用□不适用本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

2、合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

56/1882023年半年度报告合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“三（十）6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。

(十七)持有待售资产

√适用□不适用

主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收

回其账面价值的，划分为持有待售类别。

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：

（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售

将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。

划分为持有待售的非流动资产（不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成的资产）或处置组，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

(十八)债权投资债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

(十九)其他债权投资其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

(二十)长期应收款长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

(二十一)长期股权投资

√适用□不适用

1、共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。

2、初始投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资

对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份

新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

57/1882023年半年度报告

对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。

（2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

3、后续计量及损益确认方法

（1）成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

（2）权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。

公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

（3）长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。

因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的

股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转人丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。

58/1882023年半年度报告

(二十二)投资性房地产

1、如果采用成本计量模式的

折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。

与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。

本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。

(二十三)固定资产

1、确认条件

√适用□不适用

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。

与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。

2、折旧方法

√适用□不适用

固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。

各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：

类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法10-503%-10%9.70%-1.80%

专用设备年限平均法10-203%-10%9.70%-4.50%

通用设备年限平均法5-153%-10%19.40%-6.00%

运输设备年限平均法5-103%-10%19.40%-9.00%

其他设备年限平均法53%-10%19.40%-18.00%

3、固定资产处置

当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

4、融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

□适用√不适用

(二十四)在建工程

√适用□不适用

59/1882023年半年度报告

在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。

(二十五)借款费用

√适用□不适用

1、借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

2、借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

（2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

3、暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可

销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。

在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。

(二十六)生物资产

□适用√不适用

(二十七)油气资产

□适用√不适用

(二十八)使用权资产

√适用□不适用

详见附注三、（四十二）租赁。

60/1882023年半年度报告

(二十九)无形资产

计价方法、使用寿命、减值测试

√适用□不适用

1、无形资产的计价方法

（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。

（2）后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

项目预计使用寿命依据

土地使用权50-60年土地证上注明年限

商标使用权10-20年受益期

财务软件、专用技术等5年受益期工业产权10年受益期内部研究开发支出会计政策

√适用□不适用

3、划分研究阶段和开发阶段的具体标准

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

4、开发阶段支出资本化的具体条件

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：

(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产

自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

(三十)长期资产减值

√适用□不适用

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命

有限的无形资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

61/1882023年半年度报告

对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

(三十一)长期待摊费用

√适用□不适用长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

1、摊销方法

长期待摊费用在受益期内平均摊销

2、摊销年限

有明确受益期的按受益期为摊销年限，无明确受益期的按5年平均摊销。

(三十二)合同负债合同负债的确认方法

√适用□不适用本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

(三十三)职工薪酬

1、短期薪酬的会计处理方法

√适用□不适用

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。

2、离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用

（1）设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。

（2）设定受益计划

62/1882023年半年度报告

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益

计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资

产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。

在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。

3、辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

4、其他长期职工福利的会计处理方法

□适用√不适用

(三十四)租赁负债

√适用□不适用

详见附注三、（四十二）租赁。

(三十五)预计负债

√适用□不适用

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：

（1）该义务是本公司承担的现时义务；

（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：

*或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。

*或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。

清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

(三十六)股份支付

√适用□不适用

63/1882023年半年度报告

本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

1、以权益结算的股份支付及权益工具

以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。对于授予后立即可行权的股份支付交易，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内每个资产负债表日，本公司根据对可行权权益工具数量的最佳估计，按照授予日公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。

在等待期内，如果取消了授予的权益工具，则本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。

(三十七)优先股、永续债等其他金融工具

□适用√不适用

(三十八)收入

1、收入确认和计量所采用的会计政策

√适用□不适用

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。

满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：

*客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

*客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。

*本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：

*本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。

*本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。

*本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。

*本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

64/1882023年半年度报告

*客户已接受该商品或服务等。

2、同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用√不适用

(三十九)合同成本

√适用□不适用合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。

本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：

*该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。

*该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。

*该成本预期能够收回。

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。

与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合

同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。

与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

(四十)政府补助

√适用□不适用

1、类型

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

2、确认时点

收到的与资产相关的政府补助，递延收益的摊销时点是相关资产可供使用时；对于应计提折旧或摊销的长期资产，即为资产开始折旧或摊销的时点；

收到与收益相关的政府补助，在其补偿的相关费用或损失发生的期间计入当期损益，其中用于补偿已发生（包括以前期间已发生）的相关费用或损失的，在取得当期直接确认；用于补偿以后期间的相关费用或损失的，在确认相关费用或损失的期间确认。

如有确凿证据表明政府补助项目已获批且预计收取时点、具体金额明确，在获批当期参照上述原则确认。

3、会计处理

与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；

与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本

65/1882023年半年度报告费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。

本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：

（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公

司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

(四十一)递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用

所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：

*商誉的初始确认；

*既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。

对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：

*纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；

*递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关

或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

(四十二)租赁经营租赁的会计处理方法

□适用√不适用融资租赁的会计处理方法

□适用√不适用新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

66/1882023年半年度报告租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。

合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。

对于由新冠肺炎疫情直接引发的、就现有租赁合同达成的租金减免、延期支付等租金减让，同时满足下列条件的，本公司对所有租赁选择采用简化方法不评估是否发生租赁变更，也不重新评估租赁分类：

减让后的租赁对价较减让前减少或基本不变，其中，租赁对价未折现或按减让前折现率折现均可；

减让仅针对2022年6月30日前的应付租赁付款额，2022年6月30日后应付租赁付款额增加不影响满足该条件，2022年6月30日后应付租赁付款额减少不满足该条件；以及综合考虑定性和定量因素后认定租赁的其他条款和条件无重大变化。

1、本公司作为承租人

（1）使用权资产

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：

*租赁负债的初始计量金额；

*在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；

*本公司发生的初始直接费用；

*本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态

预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。

本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

本公司按照本附注“三、（三十）长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。

（2）租赁负债

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：

*固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；

*取决于指数或比率的可变租赁付款额；

*根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；

*购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；

*行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。

本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。

本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：

当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；

当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数

或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。

（3）短期租赁和低价值资产租赁

本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在

67/1882023年半年度报告

租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。

（4）租赁变更

租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：

*该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；

*增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。

租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。

（5）新冠肺炎疫情相关的租金减让

对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的，本公司不评估是否发生租赁变更，继续按照与减让前一致的折现率计算租赁负债的利息费用并计入当期损益，继续按照与减让前一致的方法对使用权资产进行计提折旧。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在达成减让协议等解除原租金支付义务时，按未折现或减让前折现率折现金额冲减相关资产成本或费用，同时相应调整租赁负债；延期支付租金的，本公司在实际支付时冲减前期确认的租赁负债。

对于短期租赁和低价值资产租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金计入相关资产成本或费用。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在减免期间冲减相关资产成本或费用；延期支付租金的，本公司在原支付期间将应支付的租金确认为应付款项，在实际支付时冲减前期确认的应付款项。

2、本公司作为出租人

在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。

（1）经营租赁会计处理经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

（2）融资租赁会计处理

在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。

本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“三、（十）金融工具”进行会计处理。

未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：

该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；

增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：

假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；

假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照本附注“三、（十）金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。

（3）新冠肺炎疫情相关的租金减让

68/1882023年半年度报告

对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的经营租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金确认为租赁收入；发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在减免期间冲减租赁收入；延期收取租金的，本公司在原收取期间将应收取的租金确认为应收款项，并在实际收到时冲减前期确认的应收款项。

对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的融资租赁，本公司继续按照与减让前一致的折现率计算利息并确认为租赁收入。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在达成减让协议等放弃原租金收取权利时，按未折现或减让前折现率折现金额冲减原确认的租赁收入，不足冲减的部分计入投资收益，同时相应调整应收融资租赁款；延期收取租金的，本公司在实际收到时冲减前期确认的应收融资租赁款。

3、售后租回交易

公司按照本附注“三、（三十八）收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。

（1）作为承租人

售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为承租人继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见本附注“三、（十）金融工具”。

（2）作为出租人售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为出租人对资产购买进行会计处理，并根据前述“2、本公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为出租人不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见本附注“三、（十）金融工具”。

其他重要的会计政策和会计估计

√适用□不适用

(四十三)受托业务

本公司通常作为代理人、受托人在受托业务中为个人、证券投资基金、社会保障基金、保险公司、

合格境外投资者、年金计划和其他客户持有和管理资产的服务。这些代理活动所涉及的资产不属于本公司，因此不包括在本公司资产负债表中。

本公司也经营委托贷款业务。委托贷款业务指由委托人提供资金，本公司根据委托人确定的借款人、用途、金额、币种、期限、利率等代为发放、协助监督使用并收回的贷款。其风险由委托人承担，本公司只收取相关手续费。委托贷款不纳入本公司资产负债表。

(四十四)终止经营

终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别：

（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；

（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；

（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。

持续经营损益和终止经营损益在利润表中分别列示。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。对于当期列报的终止经营，本公司在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。

(四十五)分部报告

本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。

69/1882023年半年度报告

经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、

发生费用；(2)本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

(3)本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分

部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。

(四十六)重要会计政策和会计估计的变更

1、重要会计政策变更

□适用√不适用

2、重要会计估计变更

□适用√不适用

3、2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用√不适用

(四十七)其他

□适用√不适用

四、税项

(一)主要税种及税率主要税种及税率情况

√适用□不适用税种计税依据税率按税法规定计算的销售货物和应税劳

务收入为基础计算销项税额，在扣除增值税5%、6%、9%、13%

当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税

消费税按应税销售收入计缴4%

城市维护建设税按实际缴纳的增值税及消费税计缴1%、5%、7%

企业所得税按应纳税所得额计缴15%、25%、小微企业分段计缴

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明√适用□不适用

纳税主体名称所得税税率（%）华泰橡胶有限公司20

中国北美轮胎联合销售公司美国联邦税率、美国加州税率

华谊集团（香港）有限公司16.5

HUAYI FINANCE I LTD. 16.5

华谊集团（泰国）有限公司20

华谊轮胎加拿大有限责任公司26.5

双钱集团（新疆）昆仑轮胎有限公司15安徽华谊日新科技有限公司15上海市涂料研究所有限公司15上海试四赫维化工有限公司15上海化学试剂研究所有限公司15上海试四化学品有限公司15上海华谊涂料有限公司15

70/1882023年半年度报告

上海市合成树脂研究所有限公司15上海市塑料研究所有限公司15上海树脂厂有限公司15上海天原集团胜德塑料有限公司15上海华谊信息技术有限公司15上海华谊新材料有限公司15上海华谊树脂有限公司15上海华谊检验检测技术有限公司15浙江天原医用材料有限公司15

(二)税收优惠

√适用□不适用

公司下属双钱集团（新疆）昆仑轮胎有限公司、安徽华谊日新科技有限公司、上海试四赫维化工有

限公司、上海试四化学品有限公司、上海市塑料研究所有限公司、上海化学试剂研究所有限公司、上海

市合成树脂研究所有限公司、上海华谊涂料有限公司、上海树脂厂有限公司、上海天原集团胜德塑料有

限公司、浙江天原医用材料有限公司、上海华谊检验检测技术有限公司、上海华谊信息技术有限公司、

上海华谊新材料有限公司、上海华谊树脂有限公司被评定为高新技术企业，截止2023年6月30日实际执行的企业所得税税率为15%

(三)其他

□适用√不适用

五、合并财务报表项目注释

(一)货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

库存现金73430.2646988.55

银行存款1227507914.651023772409.85

其他货币资金194072795.13119410094.33

现金及存放中央银行款项951928076.421027140957.42

其中：存放中央银行法定准备金951928076.421027140957.42

存放同业款项11033789029.6614399443252.12

其中：活期存款7425402029.669899443252.12

定期存款3608387000.004500000000.00

合计13407371246.1216569813702.27

其中：存放在境外的款项总额773457109.73298562191.30存放财务公司存款

其他说明：

其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，因资金集中管理支取受限，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：

单位：元币种：人民币项目期末余额上年年末余额

银行承兑汇票保证金39203408.9750063510.20

信用证保证金2972580.00

71/1882023年半年度报告

保函保证金222113.7620853174.91

履约保证金2267174.91

用于担保的定期存款或通知存款3705996.764615127.01

其他保证金44670100.9823812707.06

存放中央银行法定准备金（注）951928076.421027140957.42

合计1044969451.801126485476.60

注：

公司下属上海华谊集团财务有限责任公司按规定向中国人民银行缴存人民币、外币存款准备金，此存款不能用于日常业务。2023年6月30日的人民币存款准备金缴存比率为5%、外币存款准备金缴存比率为6%。

(二)交易性金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产1550238550.491368465133.72

其中：

权益工具投资232149152.73205403066.47

基金投资1318089397.761163062067.25指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

合计1550238550.491368465133.72

其他说明：

□适用√不适用

(三)衍生金融资产

□适用√不适用

(四)应收票据

1、应收票据分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

银行承兑票据14000427.481520000.00

商业承兑票据70275441.48127340938.69

减：坏账准备-3513772.07-6367046.93

合计80762096.89122493891.76

2、期末公司已质押的应收票据

□适用√不适用

3、期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据

72/1882023年半年度报告

商业承兑票据5627017.04

合计5627017.04

4、期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用√不适用

5、按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

6、坏账准备的情况

□适用√不适用

7、本期实际核销的应收票据情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(五)应收账款

1、按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内1994094445.811627236205.75

1年以内小计1994094445.811627236205.75

1至2年129951604.2790040790.52

2至3年75348072.1369764471.11

3年以上269805580.64268643793.08

3至4年

4至5年

5年以上

合计2469199702.852055685260.46

73/1882023年半年度报告

2、按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面计提账面比例比例金额金额比例价值金额金额比例价值

(%)(%)

(%)(%)按单项计提坏账

129175222.145.23103153511.7279.8626021710.42129175222.146.28103153511.7279.8626021710.42

准备

其中：

按单项计提坏账

129175222.145.23103153511.7279.8626021710.42129175222.146.28103153511.7279.8626021710.42

准备按组合计提坏账

2340024480.7194.77377659623.5016.141962364857.211926510038.3293.72355663872.1318.461570846166.19

准备

其中：

应收账款组合12340024480.7194.77377659623.5016.141962364857.211926510038.3293.72355663872.1318.461570846166.19

合计2469199702.85/480813135.22/1988386567.632055685260.46/458817383.85/1596867876.61

74/1882023年半年度报告

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由

浙江东越化工有限公司23599522.5523599522.55100.00预计无法收回

新疆永济商贸有限公司16957381.9216957381.92100.00预计无法收回

新疆东瀚科技发展有限公司20370000.7820370000.78100.00预计无法收回

吴川南轮贸易有限公司1546977.301546977.30100.00预计无法收回

无锡市富尚轮胎橡胶有限公司1199168.391199168.39100.00预计无法收回

上海进通贸易有限公司4780000.004780000.00100.00预计无法收回

南通嘉豪化工有限公司1169068.001169068.00100.00预计无法收回

江苏新中泰桥梁钢构工程有限公司586094.51586094.51100.00预计无法收回

河南速达电动汽车科技有限公司159651.85159651.85100.00预计无法收回

河北晨阳工贸集团有限公司4003050.004003050.00100.00预计无法收回

东明华谊玉皇新材料有限公司52043420.8526021710.4350.00预计无法收回

北京京海富通贸易有限公司521880.99521880.99100.00预计无法收回

保定储宇商贸有限公司2239005.002239005.00100.00预计无法收回

合计129175222.14103153511.7279.86

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

应收账款组合12340024480.71377659623.5016.14

合计2340024480.71377659623.5016.14

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用√不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用√不适用

3、坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

应收账款458817383.8521995751.37480813135.22

合计458817383.8521995751.37480813135.22

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

75/1882023年半年度报告

4、本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用

5、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额单位名称

应收账款占应收账款合计数的比例(%)坏账准备

中盐昆山有限公司67721550.822.745666077.54

东明华谊玉皇新材料有限公司52043420.852.1126021710.43

上海华林工业气体有限公司49371797.242.002468589.86

中石化湖南石油化工有限公司38309760.001.551915488.00

徐州徐工汽车制造有限公司33381076.801.351669053.84

合计240827605.719.7537740919.67

6、因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用√不适用

7、转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(六)应收款项融资

√适用□不适用

1、应收款项融资情况

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应收票据2325844103.701752114845.63应收账款

合计2325844103.701752114845.63

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：

□适用√不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用

2、应收票据分类列示

单位：元币种：人民币项目期末余额上年年末余额

银行承兑汇票2325844103.701752114845.63商业承兑汇票

合计2325844103.701752114845.63

76/1882023年半年度报告

3、期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元币种：人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑汇票3173980154.8027300000.00商业承兑汇票

合计3173980154.8027300000.00

(七)预付款项

1、预付款项按账龄列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄

金额比例(%)金额比例(%)

1年以内671622246.1597.25587495064.1198.23

1至2年17270534.212.508612259.711.44

2至3年684627.510.101045374.550.17

3年以上1062995.290.15961969.230.16

合计690640403.16100.00598114667.60100.00

2、按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占预付款项期末余额合计预付对象期末余额

数的比例(%)

国网上海市电力公司64064680.809.28

张家港市华昌新材料科技有限公司35400341.235.13

天津渤化永利化工股份有限公司33329843.704.83

广西电网有限责任公司钦州供电局27315639.203.96

中国石化化工销售有限公司华南分公司26914988.633.90

合计187025493.5627.10其他说明

□适用√不适用

(八)其他应收款

1、项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息

应收股利44481788.3212916000.00

其他应收款72731468.00122414248.63

合计117213256.32135330248.63

其他说明：

□适用√不适用

77/1882023年半年度报告

2、应收利息

(1)应收利息分类

□适用√不适用

(2)重要逾期利息

□适用√不适用

(3)坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

3、应收股利

√适用□不适用

(1)应收股利明细

单位：元币种：人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

上海润虹实业有限公司576000.00

上海巴斯夫涂料有限公司32521788.32

上海焦化化工发展商社1960000.002340000.00

上海环球分子筛有限公司10000000.0010000000.00

减：坏账准备

合计44481788.3212916000.00

(2)重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3)坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

78/1882023年半年度报告

4、其他应收款

(1)按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内68238433.21125271178.12

1年以内小计68238433.21125271178.12

1至2年23267633.3320642495.16

2至3年8967219.358062725.03

3年以上169433909.56169536506.23

3至4年

4至5年

5年以上

合计269907195.45323512904.54

(2)按坏账计提方法分类披露

单位：元币种：人民币期末余额上年年末余额类别账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面价值账面价值

金额比例（%）金额计提比例（%）金额比例（%）金额计提比例（%）

按单项计提坏账准备95480237.7235.3895480237.72100.0095480237.7229.5195480237.72100.00

按组合计提坏账准备174426957.7364.62101695489.7358.3072731468.00228032666.8270.49105618418.1946.32122414248.63

其中：

其他应收款组合1174426957.7364.62101695489.7358.3072731468.00228032666.8270.49105618418.1946.32122414248.63

合计269907195.45100.00197175727.4572731468.00323512904.54100.00201098655.91122414248.63

79/1882023年半年度报告

按单项计提坏账准备：

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由

上海钱力实业（集团）有限公司25200000.0025200000.00100.00预计无法收回

德联金属资源集团有限公司14200000.0014200000.00100.00预计无法收回

上海天原资源贸易有限公司21880237.7221880237.72100.00预计无法收回

上海优实实业有限公司14200000.0014200000.00100.00预计无法收回

上海市宝山区住房保障和房屋管理局3000000.003000000.00100.00预计无法收回

海航集团有限公司17000000.0017000000.00100.00预计无法收回

合计95480237.7295480237.72

按组合计提坏账准备：

组合计提项目：

单位：元币种：人民币期末余额名称

其他应收款项坏账准备计提比例（%）

其他应收款组合1174426957.73101695489.7358.30

(3)坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期整个存续期预期坏账准备未来12个月预期合计

信用损失(未发信用损失(已发信用损失

生信用减值)生信用减值)

2023年1月1日余额49848965.15151249690.76201098655.91

2023年1月1日余额在本期49848965.15151249690.76201098655.91

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提-3820331.79-102596.67-3922928.46本期转回本期转销本期核销其他变动

2023年6月30日余额46028633.36151147094.09197175727.45

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

80/1882023年半年度报告

(4)坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其他应收款201098655.91-3922928.46197175727.45

合计201098655.91-3922928.46197175727.45

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(5)本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

(6)按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

收储土地款43493000.0043493000.00

往来款137890150.16151116889.55

押金及保证金13462088.5012145756.66

备用金2308965.633863932.85

出口退税55335422.7295881078.47

其他17417568.4417012247.01

合计269907195.45323512904.54

(7)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄期末余额合计期末余额

数的比例(%)

闸北区土地发展中心收储土地款25737800.003年以上9.5425737800.00

上海钱力实业（集团）

往来款25200000.003年以上9.3425200000.00有限公司上海天原资源贸易有

往来款21880237.723年以上8.1121880237.72限公司

海航集团有限公司往来款17000000.001-2年6.3017000000.00德联金属资源集团有

往来款14200000.003年以上5.2614200000.00限公司上海优实实业有限公

往来款14200000.003年以上5.2614200000.00司

合计/118218037.72/43.81118218037.72

(8)涉及政府补助的应收款项

□适用√不适用

81/1882023年半年度报告

(9)因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用√不适用

(10)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(九)存货

1、存货分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额

存货跌价准备/存货跌价准备/项目账面余额合同履约成本减账面价值账面余额合同履约成本减账面价值值准备值准备消耗性生物资产

原材料2258945461.08142957679.372115987781.711970720532.32151189461.201819531071.12

周转材料14773445.407556.3814765889.0213640821.93451976.3013188845.63委托加工

88466.2688466.26

物资

在产品89390455.51814984.1488575471.37156295096.60826657.42155468439.18

库存商品2920719605.36137698630.612783020974.752846779872.16137512575.052709267297.11合同履约

10406387.415050000.005356387.4110589345.905050000.005539345.90

成本

发出商品12194879.7912194879.7963240039.5563240039.55

合计5306430234.55286528850.505019901384.055061354174.72295030669.974766323504.75

2、存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他消耗性生物资产

原材料151189461.2045195616.5453427398.37142957679.37

周转材料451976.30444419.927556.38

在产品826657.4211673.28814984.14

库存商品137512575.05119488790.51119302734.95137698630.61

合同履约成本5050000.005050000.00

合计295030669.97164684407.05173186226.52286528850.50

3、存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用√不适用

4、合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用√不适用

82/1882023年半年度报告

其他说明：

□适用√不适用

(十)合同资产

1、合同资产情况

□适用√不适用

2、报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

3、本期合同资产计提减值准备情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(十一)持有待售资产

□适用√不适用

(十二)一年内到期的非流动资产

□适用√不适用

(十三)其他流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额合同取得成本应收退货成本

增值税留抵税额及其他预缴税金394159822.52412433083.19

委托贷款30000000.0030000000.00

应收利息58787712.1439054049.52

其他896927.69318373.15

合计483844462.35481805505.86

(十四)发放贷款和垫款

1、贷款和垫款按计量方式分布情况

单位：元币种：人民币项目期末余额上年年末余额

（1）以摊余成本计量

企业贷款和垫款5486526408.763928468781.85

-贷款5484648732.593443995666.99

-贴现1877676.17484473114.86

-其他

以摊余成本计量的贷款和垫款总额5486526408.763928468781.85

减：贷款损失准备137163160.22103789323.57

其中：单项计提数

83/1882023年半年度报告

组合计提数137163160.22103789323.57

以摊余成本计量的贷款和垫款账面价值5349363248.543824679458.28

（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益企业贷款和垫款

-贷款

-贴现

-其他以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款总额

减：贷款损失准备

其中：单项计提数组合计提数以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款账面价值

（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益企业贷款和垫款

-贷款

-贴现

-其他以公允价值计量且其变动计入当期损益的贷款和垫款账面价值

发放贷款和垫款应计利息4186484.253543631.74

贷款和垫款账面价值5353549732.793828223090.02

2、贷款和垫款按个人和企业分布情况

单位：元币种：人民币项目期末余额上年年末余额

企业贷款和垫款5486526408.763928468781.85

-贷款5484648732.593443995666.99

-贴现1877676.17484473114.86

贷款和垫款总额5486526408.763928468781.85

3、发放贷款按行业分布情况

单位：元币种：人民币

行业分布期末余额比例（%）上年年末余额比例（%）

制造业4403133289.0780.252651451750.5067.50

批发和零售业32758784.530.83

电力、热力、燃气及水的生产和

1083393119.6919.751219331199.7731.04

供应业

信息传输、计算机服务和软件业24927047.050.63

贷款和垫款总额5486526408.76100.003928468781.85100.00

4、贷款和垫款按地区分布情况

单位：元币种：人民币

地区分布期末余额比例（%）上年年末余额比例（%）

华东地区3654367233.4666.611976697809.7550.32

西北地区0.009949696.120.25

华南地区1830281499.1333.361873059578.2447.68

84/1882023年半年度报告

华北地区1877676.170.0368761697.741.75

贷款和垫款总额5486526408.76100.003928468781.85100.00

5、贷款和垫款按担保方式分布情况

单位：元币种：人民币项目期末余额上年年末余额

信用贷款3445000000.001489338106.32

保证贷款2039648732.591954657560.67

附担保物贷款0.000.00

其中：抵押贷款0.000.00

质押贷款0.000.00

票据贴现1877676.17484473114.86

贷款和垫款总额5486526408.763928468781.85

6、期末无逾期贷款

7、贷款损失准备

(1)贷款损失准备按计量方式分析

单位：元币种：人民币期末余额上年年末余额项目单单组合合计组合合计项项以摊余成本计量的

发放贷款和垫款损137163160.22137163160.22103789323.57103789323.57失准备以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款损失准备

合计137163160.22137163160.22103789323.57103789323.57

(2)贷款损失准备变动情况

单位：元币种：人民币本期金额上期金额项目单单组合合计组合合计项项

上年年末余额103789323.57103789323.57150972862.98150972862.98年初余额103789323.57103789323.57150972862.98150972862.98

本期计提33373836.6533373836.65-47183539.41-47183539.41本期转出本期核销

本期转回：

——收回原转销贷款和垫款导致的转回

——贷款和垫款因折现价值上升导致转回

85/1882023年半年度报告

——其他因素导致的转回

期末余额137163160.22137163160.22103789323.57103789323.57贷款和垫款信用风险与预期信用损失情况

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期整个存续期预项目未来12个月预期合计

信用损失(未发生期信用损失(已信用损失

信用减值)发生信用减值)

账面余额5486526408.765486526408.76

损失准备137163160.22137163160.22以摊余成本计量的贷

5349363248.545349363248.54

款和垫款账面价值贷款和垫款预期信用损失准备变动表

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期整个存续期预期损失准备未来12个月预期合计

信用损失(未发生信用损失(已发生信用损失

信用减值)信用减值)

上年年末余额103789323.57103789323.57年初余额103789323.57103789323.57年初余额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提33373836.6533373836.65本期转回本期转销本期核销其他变动

期末余额137163160.220.000.00137163160.22

8、贷款五级分类和计提的贷款损失准备的情况

单位：元币种：人民币

2023/06/302022/12/31

五级贷款损贷款损占总额贷款损失准备占总额贷款损失准备分类贷款及垫款金额失准备贷款及垫款金额失准备比例（%）金额比例（%）金额比例（%）比例（%）

正常5486526408.76100.002.50137163160.223928468781.85100.002.64103789323.57关注次级可疑损失

小计5486526408.76100.002.50137163160.223928468781.85100.002.64103789323.57

86/1882023年半年度报告

(十五)债权投资

1、债权投资情况

□适用√不适用

2、期末重要的债权投资

□适用√不适用

3、减值准备计提情况

□适用√不适用

(十六)其他债权投资

1、其他债权投资情况

□适用√不适用

2、期末重要的其他债权投资

□适用√不适用

3、减值准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(十七)长期应收款

1、长期应收款情况

□适用√不适用

2、坏账准备计提情况

□适用√不适用

3、因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用√不适用

4、转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

87/1882023年半年度报告

(十八)长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动减值准期初其他综其他计提期末被投资单位减少权益法下确认的宣告发放现金其备期末余额追加投资合收益权益减值余额投资投资损益股利或利润他余额调整变动准备

一、合营企业

上海特洛伊化学品有限公司2978747.702978747.70

上海华林工业气体有限公司323616594.3870663085.17394279679.55

上海双钱轮胎销售（约旦）有限公司6556164.896556164.89

小计333151506.9770663085.17403814592.14

二、联营企业

上海华谊集团融资租赁有限公司537711917.1312070253.378183000.00541599170.50

华谊天原化工物流有限公司201243138.5624792351.362287386.365386502.00222936374.28

上海天原资源贸易有限公司（注）-

巴斯夫上海涂料有限公司724111341.0137624830.3732521788.33729214383.05

上海国际油漆有限公司75072319.4110260683.6785333003.08

上海润虹实业有限公司5451488.06-25240.905426247.16

上海藤仓化成涂料有限公司19149078.49-358101.8718790976.62

藤仓化成涂料（天津）有限公司5337891.49-18088.51300000.005019802.98

藤仓化成（佛山）涂料有限公司9755155.10285704.7510040859.85

上海阿科玛双氧水有限公司161505610.431252787.53162758397.96

卡博特化工（天津）有限公司330501885.53-5719700.90324782184.63

上海卡博特化工有限公司164797816.95-2381169.50162416647.45

上海林德二氧化碳有限公司13031595.22-859510.8012172084.42

上海焦化化工发展商社12306282.24-899761.2211406521.02

上海泾星化工有限公司27167673.61143497.19294709.7827016461.02

上海申星化工有限公司75364032.1310226405.2017476844.5268113592.81

富美实（上海）农业科技有限公司172722146.559743133.49182465280.04

上海亚商华谊股权投资管理有限公司246375.76-2500.00243875.76

上海幸谊汇文化发展有限公司24405591.80250000.0024655591.80

华东理工大学华昌聚合物有限公司111538783.991801785.50113340569.49

林德气体（广西）有限公司227365264.4812729204.03240094468.51

威立雅环保科技（钦州）有限公司18683295.57-5927759.1212755536.45

广西天宜环境科技有限公司149531216.028075974.88157607190.90

88/1882023年半年度报告孚宝（钦州）码头有限公司171865683.3311981912.5332200000.00151647595.86

大连新阳光材料科技有限公司51185046.92500000.0051685046.92

嘉兴致君君宜三期投资合伙企业（有限合伙）32428661.99-32428661.99

广西华临码头有限公司66856069.567000000.0073856069.56

上海闵行华谊小额贷款股份有限公司47240298.48-47240298.48

桂林橡胶设计院有限公司129557152.542654959.92132212112.46

上海环球分子筛有限公司124891917.301381078.81126272996.11上海大伟力鞋业有限公司

广西自贸区华钦智慧园技术研究院有限公司1615351.92337788.741953140.66

浙江华泓新材料有限公司477073706.41-33481328.63443592377.78广西鸿谊新材料有限公司

依多科中国有限公司229242172.8611591404.59240833577.45

上海金峰油化工业有限公司1305030.711305030.71

上海神马帘子布有限责任公司（注）

小计4400260991.5524792351.3692525629.4896362844.634421216127.76

合计4733412498.5224792351.36163188714.6596362844.634825030719.90其他说明

注：已超额亏损

89/1882023年半年度报告

(十九)其他权益工具投资

1、其他权益工具投资情况

□适用√不适用

2、非交易性权益工具投资的情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(二十)其他非流动金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产627247892.73744077373.15

其中：权益工具投资526964339.89526964339.89

基金投资100283552.84217113033.26

合计627247892.73744077373.15

(二十一)投资性房地产投资性房地产计量模式

1、采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元币种：人民币

项目房屋、建筑物土地使用权合计

一、账面原值

1.期初余额420091590.5238042708.93458134299.45

2.本期增加金额

（1）外购

（2）存货\固定资产\在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额420091590.5238042708.93458134299.45

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额221383295.4012475861.49233859156.89

2.本期增加金额6402329.06375010.836777339.89

（1）计提或摊销6402329.06375010.836777339.89

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额227785624.4612850872.32240636496.78

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

90/1882023年半年度报告

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值192305966.0625191836.61217497802.67

2.期初账面价值198708295.1225566847.44224275142.56

2、未办妥产权证书的投资性房地产情况：

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(二十二)固定资产

1、项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

固定资产10296042288.6410714896025.90固定资产清理

合计10296042288.6410714896025.90

91/1882023年半年度报告

2、固定资产

(1)固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物专用设备运输工具通用设备其他合计

一、账面原值：

1.期初余额7729740252.3216585415555.4577274314.032344042455.45783612866.6027520085443.85

2.本期增加金额6122775.5694073204.82890995.5764570358.4255203.54165712537.91

（1）购置1035804.1464908713.90890995.5744725211.5455203.54111615928.69

（2）在建工程转入682067.8929164490.928308580.6138155139.42

（3）企业合并增加

（4）外币报表折算差额4404903.5311536566.2715941469.80

（5）投资性房地产转入

3.本期减少金额689074.0532877754.348992330.81748082.9243307242.12

（1）处置或报废689074.0532877754.348992330.81748082.9243307242.12

4.期末余额7735173953.8316646611005.9378165309.602399620483.06782919987.2227642490739.64

二、累计折旧

1.期初余额3377629641.7411227289902.4561664686.431078760454.02587288989.9516332633674.59

2.本期增加金额131257309.08349067828.07883894.6483511542.603498556.03568219130.42

（1）计提130463875.60349067828.07883894.6479076008.373498556.03562990162.71

（2）外币报表折算差额793433.484435534.235228967.71

3.本期减少金额503743.1221788556.153956700.62711097.4826960097.37

（1）处置或报废499910.9421747160.993950294.45711097.4826908463.86

（2）其他减少3832.1841395.166406.1751633.51

4.期末余额3508383207.7011554569174.3762548581.071158315296.00590076448.5016873892707.64

三、减值准备

1.期初余额43399687.27412677554.59517704.829026944.536933852.15472555743.36

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报废

92/1882023年半年度报告

4.期末余额43399687.27412677554.59517704.829026944.536933852.15472555743.36

四、账面价值

1.期末账面价值4183391058.864679364276.9715099023.711232278242.53185909686.5710296042288.64

2.期初账面价值4308710923.314945448098.4115091922.781256255056.90189390024.5010714896025.90

93/1882023年半年度报告

(2)暂时闲置的固定资产情况

□适用√不适用

(3)通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用√不适用

(4)通过经营租赁租出的固定资产

□适用√不适用

3、未办妥产权证书的固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因

上海试四赫维化工有限公司房屋及建筑物3925211.67尚未办理

上海一品颜料有限公司房屋及建筑物10129718.03尚未办理房屋权利人为上海华谊

房屋建筑物（上海市杨浦区昆明路1100号）275502.56控股集团有限公司

双钱本部厂房324692.09不颁发产证

载重厂房392448.74不颁发产证

东海轮胎厂房及办公室1794495.78权属不清晰

新昆公司房屋222481.39不颁发产证

新昆公司厂房12989534.40不颁发产证

新疆工程房屋33191771.79正在办理中

其他说明：

□适用√不适用

4、固定资产清理

□适用√不适用

(二十三)在建工程

1、项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

在建工程9328036187.828260464682.58

工程物资761020359.36627268176.53

合计10089056547.188887732859.11

94/1882023年半年度报告

2、在建工程

(1)在建工程情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

设备流水线9338649190.2510613002.439328036187.828271077685.0110613002.438260464682.58

合计9338649190.2510613002.439328036187.828271077685.0110613002.438260464682.58

(2)重要在建工程项目本期变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期转入本期其工程累计本期利

期初期末工程利息资本化累计其中：本期利息资项目名称预算数本期增加金额固定资产他减少投入占预息资本资金来源余额余额进度金额本化金额

金额金额算比例(%)化率(%)安徽华谊胜德汽车零部件及

7295.00万元11470332.7211470332.7215.7215.72%自筹

特种工程材料项目广西华谊钦州自有资

化工新材料一1295187.27万元7761812517.91955874695.208717687213.1179.1299.80%338349794.66113464835.573.41

金、借款体化基地项目

2#炼胶车间土

建及安装工程

5077.51万元14481420.8414481420.8428.5228.52%自筹总承包（桩基除外）

14.00R25、

16.00R25OTR 产 9964.00 万元 67612606.99 4665177.83 72277784.82 86.66 87.00% 自筹

能提升项目

生产基地香皂、

7062.05万元29015619.1410901090.2939916709.4356.2556.52%自筹

液洗扩建项目

合计1324585.83万元7858440744.04997392716.888855833460.92//338349794.66113464835.57//

95/1882023年半年度报告

(3)本期计提在建工程减值准备情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

3、工程物资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备

专用材料760438569.11760438569.11626686386.28626686386.28

专用设备581790.25581790.25581790.25581790.25

合计761020359.36761020359.36627268176.53627268176.53

(二十四)生产性生物资产

1、采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

2、采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(二十五)油气资产

□适用√不适用

(二十六)使用权资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物专用设备合计

一、账面原值

1.期初余额348148767.3169715559.53417864326.84

2.本期增加金额8779630.358779630.35

(1)新增租赁8779630.358779630.35

3.本期减少金额11866055.2511866055.25

(1)处置或报废11866055.2511866055.25

4.期末余额345062342.4169715559.53414777901.94

二、累计折旧

1.期初余额80573475.5935391561.59115965037.18

2.本期增加金额23041181.878956226.3331997408.20

(1)计提23041181.878956226.3331997408.20

3.本期减少金额9045481.839045481.83

(1)处置或报废9045481.839045481.83

96/1882023年半年度报告

4.期末余额94569175.6344347787.92138916963.55

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值250493166.7825367771.61275860938.39

2.期初账面价值267575291.7234323997.94301899289.66

97/1882023年半年度报告

(二十七)无形资产

1、无形资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目土地使用权专利权非专利技术软件商标使用权合计

一、账面原值

1.期初余额2108564170.7858030888.55186142664.68123276202.0544677897.592520691823.65

2.本期增加金额20010156.1020010156.10

(1)购置17266535.4917266535.49

(2)内部研发

(3)企业合并增加

(4)在建工程转入2743620.612743620.61

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额2108564170.7858030888.55186142664.68143286358.1544677897.592540701979.75

二、累计摊销

1.期初余额717527069.3846455609.3178328914.0477429742.4044391751.40964133086.53

2.本期增加金额33958834.901325108.516905409.237725970.1818619.1449933941.96

（1）计提33958834.901325108.516905409.237725970.1818619.1449933941.96

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额751485904.2847780717.8285234323.2785155712.5844410370.541014067028.49

三、减值准备

1.期初余额1338329.071338329.07

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额1338329.071338329.07

四、账面价值

1.期末账面价值1357078266.508911841.66100908341.4158130645.57267527.051525296622.19

2.期初账面价值1391037101.4010236950.17107813750.6445846459.65286146.191555220408.05

98/1882023年半年度报告

2、未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(二十八)开发支出

□适用√不适用

(二十九)商誉

1、商誉账面原值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加本期减少被投资单位名称或期初余额企业合并期末余额形成商誉的事项处置形成的

双钱集团（新疆）昆仑轮胎有限公司128065581.26128065581.26

合计128065581.26128065581.26

2、商誉减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币被投资单位名称或本期增加本期减少期初余额期末余额形成商誉的事项计提处置

双钱集团（新疆）昆仑轮胎有限公司65518600.0065518600.00

合计65518600.0065518600.00

3、商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用√不适用4、说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法□适用√不适用

5、商誉减值测试的影响

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

99/1882023年半年度报告

(三十)长期待摊费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

模具55581562.029784409.5911394066.327125946.5846845958.71

土地租赁费1080000.00180000.00900000.00

装修费42328982.481589099.796531356.1237386726.15

催化剂41732795.5837461726.6613666038.8165528483.43

其他2995263.67272999.222722264.45

合计143718603.7548835236.0432044460.477125946.58153383432.74

(三十一)递延所得税资产/递延所得税负债

1、未经抵销的递延所得税资产

□适用√不适用

2、未经抵销的递延所得税负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性递延所得税应纳税暂时性递延所得税差异负债差异负债非同一控制企业合并资

31879204.505100672.7232975872.435252224.60

产评估增值其他债权投资公允价值变动其他权益工具投资公允价值变动以公允价值计量且其变

动计入当期损益的金融303787738.3275946934.58269337855.6067334463.90资产公允价值变动

合计335666942.8281047607.30302313728.0372586688.50

3、以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用√不适用

4、未确认递延所得税资产明细

□适用√不适用

5、未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

100/1882023年半年度报告

(三十二)其他非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备合同取得成本合同履约成本应收退货成本合同资产

预付工程款97818419.1397818419.13113110555.97113110555.97

合计97818419.1397818419.13113110555.97113110555.97

(三十三)短期借款

1、短期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

质押借款27300000.0092766557.48

抵押借款748050709.65518834089.11

保证借款4934861.115005625.00

信用借款2220802448.471758055297.13

委托借款10300000.0013800000.00

合计3011388019.232388461568.72

2、已逾期未偿还的短期借款情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(三十四)交易性金融负债

□适用√不适用

(三十五)衍生金融负债

□适用√不适用

(三十六)应付票据

√适用□不适用

单位：元币种：人民币种类期末余额期初余额

银行承兑汇票265050000.00894168241.67

商业承兑汇票28833153.3047643127.60

合计293883153.30941811369.27

101/1882023年半年度报告

(三十七)应付账款

1、应付账款列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应付账款4975163196.984760669421.75

合计4975163196.984760669421.75

2、账龄超过1年的重要应付账款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

联合利华24045987.52历年往来

中冀建勘集团有限公司6701588.78工程尾款未结清

宜兴瑞泰耐火材料有限公司5444995.12工程尾款未结清

青岛双星装备制造有限公司5435315.20工程尾款未结清

天津赛象科技股份有限公司4914744.54工程尾款未结清

上海吉富建筑安装工程有限公司3618181.85工程尾款未结清

合计50160813.01/

其他说明：

□适用√不适用

(三十八)预收款项

1、预收账款项列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

预收账款696896.60

合计696896.60

2、账龄超过1年的重要预收款项

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(三十九)合同负债

1、合同负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

预收账款767829932.18842747711.44

合计767829932.18842747711.44

2、报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

102/1882023年半年度报告

其他说明：

□适用√不适用

(四十)吸收存款

单位：元币种：人民币项目期末余额年初余额

活期存款5430696242.107323832068.10

定期存款4849956374.843593455926.52

吸收存款应计利息98407752.7669116994.08

合计10379060369.7010986404988.70

(四十一)应付职工薪酬

1、应付职工薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬240154376.01821269743.73915048286.81146375832.93

二、离职后福利-设定提存计划6355564.96110151941.77110291388.586216118.15

三、辞退福利33154357.043387804.245445151.1131097010.17

四、一年内到期的其他福利

合计279664298.01934809489.741030784826.50183688961.25

2、短期薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴和补贴215683671.23576806309.86670228773.56122261207.53

二、职工福利费1155022.0839998004.6140498406.59654620.10

三、社会保险费7748107.2362695964.3465858712.744585358.83

其中：医疗保险费7079954.9757919884.0661143503.403856335.63

工伤保险费666466.004721858.124714942.52673381.60

生育保险费1686.2654222.16266.8255641.60

四、住房公积金102475.0058061087.6058050532.60113030.00

五、工会经费和职工教育经费13486540.5713372138.6816116239.2810742439.97

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

八、其他短期薪酬1978559.9070336238.6464295622.048019176.50

合计240154376.01821269743.73915048286.81146375832.93

3、设定提存计划列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险5706086.9093761734.3594140008.755327812.50

2、失业保险费649478.062883001.252891184.06641295.25

3、企业年金缴费13507206.1713260195.77247010.40

合计6355564.96110151941.77110291388.586216118.15

103/1882023年半年度报告

其他说明：

□适用√不适用

(四十二)应交税费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

增值税40971208.9426930698.56

消费税142218.61319698.35

企业所得税54247010.44215769535.97

个人所得税2891688.6725614835.09

城市维护建设税1691590.501495898.24

房产税7832852.748111108.27

教育费附加1416590.281346774.20

土地使用税7916140.857711545.07

环境保护税377176.04200472.94

印花税13110361.0112915705.64

其他2310279.221773435.10

合计132907117.30302189707.43

(四十三)其他应付款

1、项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付利息

应付股利500223592.6116253625.24

其他应付款2546471480.392750085396.45

合计3046695073.002766339021.69

2、应付利息

□适用√不适用

3、应付股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额普通股股利

划分为权益工具的优先股\永续债股利

上海赫腾高科技有限公司5755000.008148750.00

上海试四试华投资管理中心（有限合伙）32754.327604460.57

法人股股利500414.67500414.67

上海华谊控股集团有限公司259000466.75

其他小股东234934956.87

合计500223592.6116253625.24

104/1882023年半年度报告

4、其他应付款

(1)按款项性质列示其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

其他应付款2546471480.392750085396.45

合计2546471480.392750085396.45

(2)账龄超过1年的重要其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

上海华谊集团融资租赁有限公司10000000.00关联方往来款

长城资产管理公司15897703.99历年往来款

合计25897703.99/

其他说明：

□适用√不适用

(四十四)持有待售负债

□适用√不适用

(四十五)1年内到期的非流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年内到期的长期应付款

1年内到期的长期借款932312887.46440649229.26

1年内到期的应付债券12645150.0012188050.00

1年内到期的租赁负债60626661.6867049262.57

合计1005584699.14519886541.83

其他说明：

1、一年内到期的长期借款

(1)一年内到期的长期借款

单位：元币种：人民币项目期末余额年初余额

保证借款5623200.665100113.23

信用借款925039965.50431710750.85

抵押借款1649721.303838365.18

合计932312887.46440649229.26

(2)金额前五名的一年内到期的长期借款

105/1882023年半年度报告

单位：元期末余额年初余额币利率贷款单位借款起始日借款终止日外币外币

种(%)本币金额本币金额金额金额

中国进出口银行上海分行 2020/7/30 2023/7/30 CNY 2.9215 400000000.00 400000000.00交通银行股份有限公司上海

2021/6/28 2024/6/27 CNY 3.3000 298500000.00

市分行交通银行股份有限公司上海

2021/5/25 2024/5/24 CNY 3.3000 198500000.00

市分行

国家开发银行 2016/7/28 2023/7/28 CNY 1.2000 7600000.00 7600000.00

国家开发银行 2016/7/28 2024/1/28 CNY 1.2000 7600000.00 7600000.00

国家开发银行 2015/12/30 2023/12/24 CNY 1.2000 3600000.00 3600000.00

国家开发银行 2015/12/30 2024/6/24 CNY 1.2000 3600000.00 3600000.00

合计919400000.00422400000.00

(四十六)其他流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额短期应付债券应付退货款

待转销项税额87076305.23181242769.95

合计87076305.23181242769.95

短期应付债券的增减变动：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(四十七)长期借款长期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款

抵押借款112755952.12110789924.70

保证借款5516084148.684714251858.21

信用借款178795174.53688395174.53

合计5807635275.335513436957.44

其他说明，包括利率区间：

106/1882023年半年度报告

√适用□不适用

1、金额前五名的长期借款

单位：元期末余额年初余额币

贷款单位借款起始日借款终止日利率（%）外币种外币金额本币金额本币金额金额交通银行股份有限

2021/6/28 2024/6/27 CNY 3.3 297500000.00

公司上海市分行交通银行股份有限

2021/5/25 2024/5/24 CNY 3.3 197500000.00

公司上海市分行

国家开发银行 2016/7/28 2031/7/27 CNY 1.2 113800000.00 121400000.00中国农业银行股份

有限公司上海黄浦 2021/12/17 2031/12/16 CNY lpr-0.8 964630000.00 987500000.00支行中国工商银行股份

有限公司上海市外 2021/12/17 2031/12/16 CNY lpr-0.8 3617591000.00 3709811000.00滩支行

Preferred bank 2022/5/1 2029/5/.1 USD 7.75 14437420.44 102247255.30

East West Bank 2018/2/2 2028/2/16 USD 6.83 1483839.09 10508696.82

合计4808776952.125313711000.00

(四十八)应付债券

1、应付债券

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

华谊集团（香港）有限公司债券2521583458.622428204356.45

合计2521583458.622428204356.45

107/1882023年半年度报告

2、应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

√适用□不适用

单位：元币种：人民币债券发行债券发行期初本期按面值计提利本期期末面值溢折价摊销汇兑差额名称日期期限金额余额发行息偿还余额华谊集团（香港）有100.002019.10.302019.10.30--2024.10.302536912977.182428204356.4537249800.002270068.6737249800.00103754183.502521583458.62限公司债券

合计///2536912977.182428204356.4537249800.002270068.6737249800.00103754183.502521583458.62

注：公司下属子公司 HUAYI FINANCE I LTD.于 2019年 10月 30日发行五年期美金债券，票面金额 3.5亿美元，利息按固定年利率 3.00%计算，每半年支付。

该五年期美金债券将于2024年10月30日到期偿还，除非债券在此日前已被回购、取消或赎回。应付债券的实际年利率厘定为3.25%.

3、可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用√不适用

4、划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

108/1882023年半年度报告

(四十九)租赁负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

租赁付款额379945644.00401300672.10

未确认融资费用-66584511.05-71577918.58

减：一年内到期的租赁负债-60626661.68-67049262.56

合计252734471.27262673490.96

(五十)长期应付款

1、项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

长期应付款45824158.1745824158.17

专项应付款103462132.5599875529.07

合计149286290.72145699687.24

2、长期应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

安徽巢湖政府拨入项目款24413285.3624413285.36

土地收储款9256084.199256084.19

上海华谊控股集团有限公司10266457.0610266457.06上海爱建信托投资有限公司（市经

1599684.881599684.88新产品开发流动资金借款）

土地置换资金288646.68288646.68

合计45824158.1745824158.17

3、专项应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

军工项目研发专项款84632871.575372800.00886196.5289119475.05军工项目

危化专项（注1）14342657.5014342657.50财政拨款上海市新型涂料及颜料

900000.00900000.00财政拨款

检测专业技术服务平台

合计99875529.075372800.001786196.52103462132.55

其他说明：

注1：危化专项中，主要系根据《上海市危险化学品企业调整专项补助办法》并经上海市产业结构调整协调推进联席会议办公室发文“沪产调办【2012】32号”同意，公司下属分厂上海振华造漆厂、子公司上海市涂料研究所有限公司及子公司上海试四赫维化工有限公司符合补助条件，收到专项补助款分别为20020000.00元、840000.00元和5887000.00元，在支付相应支出后2023年6月30日尚余14342657.50元用于未结事宜支出。

109/1882023年半年度报告

(五十一)长期应付职工薪酬

√适用□不适用

1、长期应付职工薪酬表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一、离职后福利-设定受益计划净负债209540000.00209540000.00

二、辞退福利43970000.0043970000.00

三、其他长期福利

合计253510000.00253510000.00

2、设定受益计划变动情况

(1)设定受益计划义务现值：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

一、期初余额316800000.00336850000.00

二、计入当期损益的设定受益成本4980000.00

1.当期服务成本1660000.00

2.过去服务成本-8850000.00

3.结算利得（损失以“－”表示）570000.00

4、利息净额11600000.00

三、计入其他综合收益的设定收益成本-1620000.00

1.精算利得（损失以“－”表示）-1620000.00

四、其他变动-23410000.00

1.结算时支付的对价

2.已支付的福利-23410000.00

五、期末余额316800000.00316800000.00

(2)计划资产：

□适用√不适用

(3)设定受益计划净负债（净资产）

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

一、期初余额316800000.00336850000.00

二、计入当期损益的设定受益成本4980000.00

三、计入其他综合收益的设定收益成本-1620000.00

四、其他变动-23410000.00

五、期末余额316800000.00316800000.00

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

□适用√不适用设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明

□适用√不适用

110/1882023年半年度报告

其他说明：

□适用√不适用

(五十二)预计负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因对外提供担保未决诉讼重组义务待执行的亏损合同应付退货款其他

反倾销税（注）13929200.00522400.0014451600.00反倾销调查

产品质量保证210000.00210000.00

表外项目预期信用损失准备200.002914.373114.37

合计14139400.00525314.3714664714.37

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

注：详见附注十二、（二）或有事项

(五十三)递延收益递延收益情况

√适用□不适用

单位：元币种人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助490446346.7913510022.1215013899.11488942469.80

合计490446346.7913510022.1215013899.11488942469.80/

111/1882023年半年度报告

涉及政府补助的项目：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本期新增补助本期计入营业本期计入其他其他与资产相关/负债项目期初余额期末余额金额外收入金额收益金额变动与收益相关

项目高分子材料基因组平台建设90000.0060000.0030000.00与收益相关

基于材料基因组 MGI方法的新型结构环氧树脂关键制备

107000.0080000.0027000.00与收益相关

技术及其在航天器上的应用研究

军工项目资产采购11742534.21543344.7611199189.45与资产相关

聚酰亚胺模塑零件生产线技术改造3892665.44328957.683563707.76与资产相关

衬垫项目2368291.59200137.322168154.27与资产相关

标准化修订专项资金1064105.451064105.45与收益相关

上海市长宁区财政局零余额专户950000.00950000.00与收益相关

市级国库收付中心财政直接支付清算账户650000.00650000.00与收益相关

上海制造品牌专项资金2500000.002500000.00与收益相关

PI 材料规模量产及涂覆型基板材料（薄膜）工程技术开

1260165.9347522.1268188.061239499.99与资产相关

发项目

军工项目3200000.003200000.00与资产相关

2020年第八批产业转型发展专项（工业互联网）ZJ 2050000.00 2050000.00 与收益相关

挡土墙补贴896751.7311517.93885233.80与资产相关

福建宁德三都澳经济开发区管理委员会-年产50万套内

904319.42904319.42与资产相关

外饰项目设备补贴

基础设施建设补贴18318367.35208163.2718110204.08与资产相关

16万吨/年丙烯酸绿色新工艺产业化开发项目9236110.96729166.688506944.28与资产相关

普联开关站项目工程9032947.70713127.458319820.25与资产相关

智能工厂集成与应用项目9000000.0062500.008937500.00与资产相关

2017绿色制造系统集成14483333.35658333.3213825000.03与资产相关

丙烯酸及酯绿色化生产技术改造项目12300000.0012300000.00512499.9924087500.01与资产相关

1000吨锂电池科创成果转化项目5000000.005000000.00与资产相关

智慧安全生产管控平台2490000.002490000.00与资产相关高安全性动力电池正极材料(强基）3800000.003800000.00与收益相关

112/1882023年半年度报告

化工行业工业互联网平台项目3200000.00800000.002400000.00与资产相关

广西新材料土地补偿款32856799.0032856799.00与资产相关

江苏省财政拨款10万套工程胎项目政府扶持资金433333.38216666.66216666.72与资产相关

如皋市10万套工程胎项目地方配套资金129999.5865000.0464999.54与资产相关

江苏省科技成果转化专项资金433333.42216666.66216666.76与资产相关

江苏省自主创新专项资金拨款122222.3066666.6655555.64与资产相关

如皋市发改委能源优化项目专项资金1349999.98150000.001199999.98与资产相关

2015年重大科技成果专项资金6400000.11266666.646133333.47与资产相关

2016年重大科技成果专项资金1600000.0366666.661533333.37与资产相关

90万套低滚动阻力绿色轮胎专项资金1700000.0366666.661633333.37与资产相关

重庆市双桥镇政府土地返还款73031893.611029690.4572002203.16与资产相关

重庆轮胎用于购置双模定型硫化机设备的财政专项资金300000.4450000.00250000.44与资产相关

2016年重庆市工业振兴专项资金225511.1411466.67214044.47与资产相关

21年大气污染防治资金项目补贴1380000.001380000.00与资产相关

新疆年产60万条全钢载重子午线轮胎项目技术改造资金22089987.09707667.9621382319.13与资产相关

固定资产贷款新疆财政贴息23284668.62700000.0222584668.60与资产相关新疆维吾尔自治区财政厅15万套大农机大工程轮胎技改

599999.6933333.36566666.33与资产相关

项目财政补贴

霍山路动迁补偿42967531.422406293.9540561237.47与资产相关

安徽土地返还款33591367.86529593.6133061774.25与资产相关

巨胎专项补助40000000.0040000000.00与资产相关

昆阳路动迁补偿款49812177.9949812177.99与资产相关轿车和轻型载重汽车轮胎力与力矩特性试验机研制项目

81841.4681841.46与资产相关补助（简称：六分力试验机项目）激光全息相位剪切干涉轮胎无损检测仪项目补助（简称

66905.4322301.8544603.58与资产相关激光全息检测机项目）与华南理工大学合作粉末填充橡胶的研究与开发利用项

14322.1614322.16与资产相关

目补助

收上海市信息化发展专项资金1400000.001400000.00与资产相关

缠绕机试制项目补助100000.00100000.00与资产相关

新型子午线轮胎开发项目补助600000.00600000.00与资产相关

启明星计划—子午线轮胎研究开发补助70000.0070000.00与资产相关

113/1882023年半年度报告

上海市财政高性能轮胎开发项目拨款700000.00700000.00与资产相关

宜兴着色土地补偿款22623237.00281034.0022342203.00与资产相关

金山区财政局技改项目9707500.23882499.988825000.25与资产相关基于超限制的微化工反应芯片组装的微通道反应系统的

1310000.001310000.00与收益相关

性能评价及应用研究

VOC 项目 285238.70 47539.78 237698.92 与资产相关

Qcc64生产装置技术改造项目 422857.16 422857.16 与资产相关

锅炉清洁能源替代专项资金879403.1875377.42804025.76与资产相关

水性含羟基丙烯酸酯乳液的产业化及产业链拓展1339622.651339622.65与资产相关

2021年促进产业高质量发展项目（工业互联网）1162500.001162500.00与收益相关

其他说明：

□适用√不适用

114/1882023年半年度报告

(五十四)其他非流动负债

□适用√不适用

(五十五)股本

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本次变动增减（+、一）期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股

股份总数2131449598.002131449598.00

(五十六)其他权益工具

1、期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

2、期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(五十七)资本公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢价）7771242661.167771242661.16

其他资本公积1326935047.187534137.851334469185.03

合计9098177708.347534137.859105711846.19

(五十八)库存股

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

股权激励102771473.00102771473.00

合计102771473.00102771473.00

115/1882023年半年度报告

(五十九)其他综合收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生金额

期初减：前期计入减：前期计入其减：所期末项目本期所得税前税后归属于母公税后归属于少数余额其他综合收益他综合收益当期得税费余额发生额司股东当期转入损益转入留存收益用

一、不能重分类进损益的其他综合收益-124576297.33-124576297.33

其中：重新计量设定受益计划变动额-124576297.33-124576297.33权益法下不能转损益的其他综合收益其他权益工具投资公允价值变动企业自身信用风险公允价值变动

二、将重分类进损益的其他综合收益-27522695.14-117412266.07-70942123.70-46470142.37-98464818.84

其中：权益法下可转损益的其他综合收益7008112.117008112.11其他债权投资公允价值变动金融资产重分类计入其他综合收益的金额其他债权投资信用减值准备现金流量套期储备

外币财务报表折算差额-34530807.25-117412266.07-70942123.70-46470142.37-105472930.95

其他综合收益合计-152098992.47-117412266.07-70942123.70-46470142.37-223041116.17

116/1882023年半年度报告

(六十)专项储备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

安全生产费116892.375845576.014840509.411121958.97

合计116892.375845576.014840509.411121958.97

(六十一)盈余公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目上年年末余额期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积739507943.80739507943.80739507943.80任意盈余公积储备基金企业发展基金其他

合计739507943.80739507943.80739507943.80

(六十二)未分配利润

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期上年度

调整前上期末未分配利润10052103193.449816118454.74

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后期初未分配利润10052103193.449816118454.74

加：本期归属于母公司所有者的净利润110955192.381281211494.32

减：提取法定盈余公积150017924.46提取任意盈余公积提取一般风险准备

应付普通股股利404975423.62895208831.16转作股本的普通股股利

期末未分配利润9758082962.2010052103193.44

(六十三)营业收入和营业成本

1、营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务19441898209.0018106433918.5319387244994.4717129409522.73

其他业务134130196.1052793868.90116758698.9659892784.54

合计19576028405.1018159227787.4319504003693.4317189302307.27

117/1882023年半年度报告

其他说明：

2、营业收入分行业

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额行业名称营业收入营业成本营业收入营业成本

1、主营业务收入与成本19441898209.0018106433918.5319387244994.4717129409522.73

（1）轮胎制造4789988094.124193652304.824968068831.234549191082.33

*全钢丝载重子午线轮胎4335734993.673814397434.684599783662.844209567058.70

*半钢丝子午线轮胎454253100.45379254870.14368285168.39339624023.63

（2）能源化工3849447818.343866858081.725052633982.804533752641.26

*甲醇、醋酸及酯2173797758.272543441378.363702090774.953540250882.52

*工业气体884335165.23707476086.39785235332.37722629796.73

*其他能源化工791314894.84615940616.97565307875.48270871962.01

（3）精细化工5347603381.544852238421.833838045153.122842781648.80

*涂料及树脂411848337.01281043651.17437561837.39365445898.62

*丙烯及下游产品3972243697.453793658345.582628275986.401910964345.96

*试剂及中间体613050615.97466476150.59381946712.76248181320.94

*颜料165418757.56150312503.06215612691.52189936082.70

*其他精细化工185041973.55160747771.43174647925.05128254000.58

（4）日化产品501295401.68415656028.96420530118.28380115077.91

（5）化工服务3395671245.683379385952.093835913318.723708914342.80

*化工贸易3283108780.783270463382.913723202173.183617043868.78

*其他化工服务业务112562464.90108922569.18112711145.5491870474.02

（6）其他1557892267.641398643129.111272053590.321114654729.63

2、其他业务收入与成本134130196.1052793868.90116758698.9659892784.54

合计19576028405.1018159227787.4319504003693.4317189302307.27

3、公司前五名客户的营业收入情况

单位：元币种：人民币

客户名称营业收入总额占公司全部营业收入的比例(%)

第一名566960699.272.90

第二名380216969.951.94

第三名302854886.381.55

第四名258570123.321.32

第五名248919154.351.27

合计1757521833.278.98

4、合同产生的收入的情况

□适用√不适用

5、履约义务的说明

□适用√不适用

6、分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

118/1882023年半年度报告

(六十四)利息净收入

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息收入217249252.13209842483.03

—存放同业148682347.04111822470.66

—存放中央银行8291933.207014656.51

—拆出资金

—发放贷款及垫款60125245.8790712829.45

其中：公司贷款和垫款58858482.8288653572.65

票据贴现1266763.052059256.80

—买入返售金融资产149726.02292526.41

—债券投资

—其他

其中：已减值金融资产利息收入

利息支出83463240.1692775957.66

—同业存放

—向中央银行借款

—拆入资金

—吸收存款83463240.1692775957.66

—卖出回购金融资产

—发行债券

—转贴现-

利息净收入133786011.97117066525.37

(六十五)手续费及佣金净收入

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额手续费及佣金收入

—结算与清算手续费

—代理业务手续费

—信用承诺手续费及佣金

—银行卡手续费

—顾问和咨询费

—托管及其他受托业务佣金

—其他

手续费及佣金支出464995.01343707.96

—手续费支出464995.01343707.96

—佣金支出

手续费及佣金净收入-464995.01-343707.96

(六十六)税金及附加

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

消费税971271.15969442.79

城市维护建设税13315439.7820839727.64

教育费附加11033342.0917553084.40

房产税22735999.4023478954.79

119/1882023年半年度报告

土地使用税18579811.7818934376.34

车船使用税46168.1634225.12

印花税14463354.2413070109.05

环境保护税1156567.561649536.15

其他1318220.151599188.98

合计83620174.3198128645.26

(六十七)销售费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

销售费用258942952.63239322876.44

合计258942952.63239322876.44

(六十八)管理费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

管理费用461790931.26501696590.14

合计461790931.26501696590.14

(六十九)研发费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

研发费用327016316.53299052993.25

合计327016316.53299052993.25

(七十)财务费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息费用118826149.97113050368.04

其中：租赁负债利息费用6718580.684424010.70

减：利息收入-25399181.82-30836898.32

汇兑损益-29332620.08-17162746.97

其他3409760.993479650.77

合计67504109.0668530373.52

(七十一)其他收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

政府补助76078959.6633876959.68

进项税加计抵减498667.48615740.75

代扣个人所得税手续费1317889.65830318.55

其他592022.46

合计77895516.7935915041.44

120/1882023年半年度报告

其他说明：

计入其他收益的政府补助

单位：元币种：人民币

与资产相关/补助项目本期金额上期金额与收益相关

16万吨/年丙烯酸绿色新工艺产业化开发项目729166.68729166.68与资产相关

2015年重大科技成果专项资金266666.64266666.64与资产相关

2016年重大科技成果专项资金66666.6666666.66与资产相关

2016年重庆市工业振兴专项资金11466.6711466.66与资产相关

90万套低滚动阻力绿色轮胎专项资金66666.6666666.66与资产相关

VOC 项目 47539.78 47539.79 与资产相关

安徽土地返还款453937.38453937.38与资产相关

残保金超额比例奖励-上海市残疾人就业服务中心2695.50与收益相关

衬垫项目200137.32200137.32与资产相关

出口信用保险补贴140560.8725473.60与收益相关

挡土墙补贴11517.93与资产相关

都市泗塘财政扶持30000.00与收益相关

高模量沥青基碳纤维复合材料的专用树脂制备技术140000.00与收益相关

固定资产贷款新疆财政贴息700000.02700000.02与资产相关

锅炉清洁能源替代专项资金75377.4275377.43与资产相关

霍山路动迁补偿2481950.182481950.18与资产相关

基础设施建设补贴208163.27208163.27与资产相关激光全息相位剪切干涉轮胎无损检测仪项目补助（简称

22301.8527621.17与资产相关激光全息检测机项目）

江苏省财政拨款10万套工程胎项目政府扶持资金216666.66216666.66与资产相关

江苏省科技成果转化专项资金216666.66216666.66与资产相关

江苏省自主创新专项资金拨款66666.6666666.66与资产相关轿车和轻型载重汽车轮胎力与力矩特性试验机研制项目

81841.4650681.03与资产相关补助（简称：六分力试验机项目）

金山区财政局技改项目882499.98882499.98与资产相关

经济园区税收返还162867.0070405.00与收益相关

聚酰亚胺模塑零件生产线技术改造328957.68328957.68与资产相关

军工项目资产采购543344.76543344.76与资产相关

普联开关站项目工程713127.45713127.45与资产相关

企业社保补贴3085820.19与收益相关

如皋市10万套工程胎项目地方配套资金65000.0465000.04与资产相关

如皋市发改委能源优化项目专项资金150000.00150000.00与资产相关

社保补贴2321.40与收益相关

失保基金培训补贴300.00与收益相关

双工位轿车与轻卡轮胎带外倾角、侧偏角的高速耐久性

8869.18与资产相关

试验机项目补助（简称高速耐久机项目）

税收返还505302.0061431.75与收益相关

橡胶毛细管流变仪项目补助（简称流变仪项目）2058.93与资产相关新疆年产60万条全钢载重子午线轮胎项目技术改造资

707667.96707667.96与资产相关

金新疆维吾尔自治区财政厅15万套大农机大工程轮胎技

33333.3633333.36与资产相关

改项目财政补贴

宜兴着色土地补偿款281034.00281034.00与资产相关

121/1882023年半年度报告

与哈尔滨工业大学复合材料与结构研究所合作轮胎有限

950.26与资产相关

元分析技术平台项目的补助与华南理工大学合作粉末填充橡胶的研究与开发利用项

14322.168869.16与资产相关

目补助

与同济大学合作轮胎噪声与振动的研究平台项目补助950.26与资产相关

重庆轮胎用于购置双模定型硫化机设备的财政专项资金50000.0049999.98与资产相关

重庆市双桥镇政府土地返还款1029690.451029690.48与资产相关

财政补贴2200000.00与收益相关

都市泗塘2021年第四季度扶持资金70000.00与收益相关

都市泗塘2022年第一季度扶持资金30000.00与收益相关

单位稳岗补贴（广西新材料）209215.55与收益相关

稳岗补贴926080.71与收益相关鼓励加工贸易转型升级项目（技改--新老炼胶车间 VOCs

960000.00与收益相关

烟气治理

加工贸易梯度转移（技改--35吨脱硝项目）945000.00与收益相关

边境贸易创新发展项目--运输项目20000.00与收益相关

收个税手续费返还278500.3015992.75与收益相关

科技创新奖励44800.00与收益相关

2021年度大足工业20强补贴收入50000.00与收益相关

专利综合责任保险资助1148.00与收益相关

2017绿色制造系统集成658333.32658333.33与资产相关

上海能源综合利用增值税即征即退1314095.52与收益相关

超比例安排残疾人就业奖励22490.50与收益相关

财税2019/21号文件招用军人优惠9000.00与收益相关

昆山能源综合利用增值税即征即退632597.78与收益相关

上海市闵行区消防救援支队先进集体奖励3000.00与收益相关

上海市人社局技能大师工作室资助150000.00与收益相关

上海市科委扬帆计划奖励200000.00与收益相关

红顶社保返还1549.00与收益相关

培训补贴600.00与收益相关

稳岗补贴款1347.80与收益相关

首次认定高新技术企业奖励250000.00与收益相关

闵行区发明专利补助6000.00与收益相关

稳岗补贴100000.00与收益相关

超比例奖励2507.102611.30与收益相关

上海市机电产品出口企业市场多元化资金支持36429.0031319.00与收益相关

自贸区财政补贴137900.00与收益相关

残疾人就业补助14909.50与收益相关

稳岗补贴8775.006426.00与收益相关

残疾人就业4296.00与收益相关

企业发展资金5679200.002679000.00与收益相关

嘉兴市级企业技术中心补贴款200000.00与收益相关

嘉兴瞪羚企业补贴款100000.00与收益相关

嘉兴市级绿色工厂补贴款100000.00与收益相关

2022年抗疫情稳增长补助100000.00与收益相关

稳岗补贴补助14374.40与收益相关

核定2021年度省级新增规模以上工业企业奖励50000.00与收益相关

稳岗补贴4351.503036.71与收益相关

残疾人奖励10529.30与收益相关

122/1882023年半年度报告

2020年第一批市级知识产权奖33000.00与收益相关

2020年市科技创新政策兑现奖金165000.00与收益相关

2020年度自主创新奖励资金（县级）165000.00与收益相关

2020年度自主创新奖励资金（县级）20000.00与收益相关

开发区付对企业研发补助5848.00与收益相关

骏马人才补贴6600.00与收益相关

2020年市场制造业政策资金（市级）55000.00与收益相关

失业保险返还15670.57与收益相关

2021年桃浦镇税收返还72000.00与收益相关

宝山财政第四季度清算90000.00与收益相关

2022年第一季度宝山扶持资金10000.00与收益相关

香港政府‘保就業’補貼6671.80与收益相关

化工行业工业互联网平台项目800000.00800000.00与资产相关

超比例奖励13278.302611.30与收益相关

嘉定区政府扶持企业资金314000.0084000.00与收益相关

就业补贴6000.00与收益相关

智慧叉车管理系统安装补贴8000.00与收益相关

标准制定补贴100000.00与收益相关

上海市新型涂料及颜料检测专业技术服务平台900000.00168000.00与收益相关

残保超比例奖励21078.2018872.60与收益相关

品牌建设专项资金100000.00与收益相关

市级企业技术中心认定及通过评价企业奖励100000.00与收益相关

扶持资金发放（青浦财政）298700.0054300.00与收益相关

税金返还187398.94与收益相关

知识产权专利资助70000.00与收益相关

残疾人超比例奖励24978.103706.30与收益相关

收残疾人超比例奖励6592.8016173.00与收益相关

精细化工连续流工艺研究评价及工业示范实施方案概述3900000.00与收益相关

安徽华谊2021年制造强省国家能效领跑者奖补1000000.00与收益相关

安徽华谊芜湖市鸠江区关于省研发投入补助40000.00与收益相关

安徽华谊芜湖市鸠江区财政就业补贴2000.00与收益相关安徽华谊芜湖市鸠江区财政局高校毕业生就业补贴（第

2000.00与收益相关

一批）

安徽华谊芜湖失业保险稳岗返还鸠江区第一批190333.63与收益相关

残疾人奖励600.00与收益相关

清廉项目示范基地建设工作经费拨款5000.00与收益相关

收划拨清廉自贸区示范点补贴5000.00与收益相关

上海市大型科学仪器设施共享服务奖励80300.00与收益相关

51job认证 0.09 与收益相关

国资委抗疫诚免房租补贴资金346930.00与收益相关

高新补贴30000.00与收益相关

专精特新100000.00与收益相关

国资委抗疫诚免房租补贴资金76660.00与收益相关

国资委抗疫诚免房租补贴资金4990.00与收益相关

芜湖市工业互联网创新发展资金458300.00与收益相关

芜湖市鸠江区2022年企业运营财政奖励4663678.21与收益相关

张浦绿色金融奖补助5184.00与收益相关

昆山环境专用款50000.00与收益相关

闵行区消防救援支队奖励费3000.00与收益相关

123/1882023年半年度报告

两费两资调整清理补助223300.00与收益相关

残疾人就业单位奖励38163.50与收益相关

丙烯酸及酯绿色化生产技术改造项目512499.99与收益相关

智能工厂集成与应用项目62500.00与收益相关

杭州湾2022年四季度企业扶持9027404.00与收益相关

用人单位一次性吸纳就业补贴4000.00与收益相关

2021年促进产业高质量发展项目（工业互联网+）387500.00与收益相关

工业源大风量 VOCs净化技术应用示范项目（稀土材料）

465400.00与收益相关

补贴

上海市经信委第三批高质量专项补贴7200000.00与收益相关

2019年上规后连续三年在规企业补助款200000.00与收益相关

扩岗补贴3500.00与收益相关

招聘补贴2500.00与收益相关

雉水英才18000.00与收益相关

开发区创新奖励39900.00与收益相关

高质量奖励4757800.00与收益相关

标准化补贴250000.00与收益相关

残疾人补助2600.00与收益相关

产学研合作费70000.00与收益相关

21年大气污染防治资金项目补贴（双桥财政局）70000.00与收益相关

21年大气污染防治资金项目补贴（双桥财政局）2000000.00与收益相关

企业新型学徒制培训补贴621000.00与收益相关

清洁能源技改项目补贴2000000.00与收益相关

见习补贴51000.00与收益相关

企业一次性吸纳就业补贴款6000.00与收益相关

研发补贴100000.00与收益相关

中国（上海)自由贸易试验区管理委员会世博管理局专项

988000.00与收益相关

资金专户开发扶持资金

华谊控股：企业调整清理中介费用的补助资金94700.00与收益相关

科技补助 R&D支出总量奖励 1万，发明专利授权奖励 1

70000.00与收益相关万，省级研发中心5万专精特新中小企业100000.00与收益相关

平湖市钟埭街道财政直支户-领军企业、瞪羚企业补助30000.00与收益相关

R&D 支出总量奖励 2万，发明专利 1万 30000.00 与收益相关外出招聘补助5000.00与收益相关

高企重新认定补助50000.00与收益相关

公共就业人才服务中心稳岗补贴4395.28与收益相关

残疾人补贴26278.00与收益相关

中小企业发展专项资金8800000.00与收益相关

上海宝山区财政局扶持资金210000.00与收益相关

青浦区财政局扶持资金300000.00与收益相关

线上培训补贴21000.00与收益相关

财政局扶持资金60000.00与收益相关

残保金超比例奖励4549.90与收益相关

都市泗塘2022年第四季度扶持80000.00与收益相关

都市泗塘2023年第一季度扶持120000.00与收益相关

2020年第八批产业转型发展专项（工业互联网）ZJ 2050000.00 与收益相关

开发区付企业扶持资金2036056.00与收益相关

2021年度市制造业资金170000.00与收益相关

124/1882023年半年度报告

2022年度十佳企业奖50000.00与收益相关

政府补助64000.00与收益相关

安商育商财政扶持495400.00与收益相关

基于材料基因组 MGI方法的新型结构环氧树脂关键制备

80000.00与收益相关

技术及其在航天器上的应用研究

项目高分子材料基因组平台建设60000.00与收益相关

PI 材料规模量产及涂覆型基板材料（薄膜）工程技术开

68188.06与资产相关

发项目

免租补贴5483130.00与收益相关

(七十二)投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益163188714.6583629228.81处置长期股权投资产生的投资收益

交易性金融资产在持有期间的投资收益3084184.319808599.29其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入

处置交易性金融资产取得的投资收益-176832.80-1120725.12处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益

其他非流动金融资产在持有期间的投资收益1043781.5313673769.30

处置其他非流动金融资产取得的投资收益5431720.12

其他622405.68

合计172571567.81106613277.96

(七十三)净敞口套期收益

□适用√不适用

(七十四)公允价值变动收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

交易性金融资产41532731.81-36625044.26

其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益交易性金融负债按公允价值计量的投资性房地产

合计41532731.81-36625044.26

125/1882023年半年度报告

(七十五)信用减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

应收票据坏账损失-2853274.86-3697799.50

应收账款坏账损失21995751.3737406397.78

其他应收款坏账损失-3922928.462152458.79债权投资减值损失其他债权投资减值损失长期应收款坏账损失合同资产减值损失

发放贷款及垫款减值损失33373836.6552205462.94

表外项目预期信用损失2914.37

合计48596299.0788066520.01

(七十六)资产减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

一、坏账损失

二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失164684407.058106559.56

三、长期股权投资减值损失

四、投资性房地产减值损失

五、固定资产减值损失

六、工程物资减值损失

七、在建工程减值损失

八、生产性生物资产减值损失

九、油气资产减值损失

十、无形资产减值损失

十一、商誉减值损失

十二、其他

合计164684407.058106559.56

(七十七)资产处置收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额

固定资产处置收益-15674.90139605574.55-15674.90

使用权资产处置收益-3389.31-3389.31

合计-19064.21139605574.55-19064.21

其他说明：

□适用√不适用

126/1882023年半年度报告

(七十八)营业外收入

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置利得合计

其中：固定资产处置利得无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠政府补助

违约金、罚款收入5315505.275459188.675315505.27

其他13705092.443364360.8413705092.44

合计19020597.718823549.5119020597.71计入当期损益的政府补助

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(七十九)营业外支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置损失合计

其中：固定资产处置损失无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失

对外捐赠1057349.40343000.001057349.40

非流动资产毁损报废损失411360.9568196.20411360.95

罚款滞纳金支出2465912.56585144.132465912.56

赔偿支出25000.0025000.00

其他10133391.46264087.6810133391.46

合计14093014.371260428.0114093014.37

(八十)所得税费用

1、所得税费用表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用83433982.02290874300.91

递延所得税费用8460918.80-10805750.15

合计91894900.82280068550.76

2、会计利润与所得税费用调整过程

□适用√不适用

127/1882023年半年度报告

其他说明：

□适用√不适用

(八十一)委托业务

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

委托存款-3500000.00

减：委托贷款-3500000.00委托存款净额

委托贷款为本公司与委托存款方签订委托协议，由本公司代委托方发放贷款与委托方指定的借款人。

本公司不承担任何风险。

来自于委托贷款业务的收入包括在财务报表的“手续费及佣金收入”中，委托贷款及委托存款本金并未包括在财务报表内。

(八十二)每股收益

1、基本每股收益

基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数

计算：

单位：元币种：人民币项目本期金额上期金额

归属于母公司普通股股东的合并净利润110955192.381281211494.32

本公司发行在外普通股的加权平均数2131449598.002131449598.00

基本每股收益0.050.48

其中：持续经营基本每股收益0.050.48

2、稀释每股收益

稀释每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润（稀释）除以本公司发行在外普通股的加权

平均数（稀释）计算：

单位：元币种：人民币项目本期金额上期金额

归属于母公司普通股股东的合并净利润（稀释）110955192.381281211494.32

本公司发行在外普通股的加权平均数（稀释）2131449598.002131449598.00

稀释每股收益0.050.48

其中：持续经营稀释每股收益0.050.48

(八十三)其他综合收益

√适用□不适用

详见附注五、（五十九）

(八十四)现金流量表项目

1、收到的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

租金收入17899153.471187450.01

128/1882023年半年度报告

利息收入20749896.2511744606.08

收到的政府补助74635328.6624023294.12

企业往来133353290.07148217251.82

收回保证金58945910.4312752578.69

其他36817447.3332331846.21

合计342401026.21230257026.93

2、支付的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

费用452092901.83455589560.66

退回保证金33495230.274354496.08

企业往来416297149.41376417881.01

其他31748111.4037936405.29

合计933633392.91874298343.04

3、收到的其他与投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

委托贷款利息收入644291.67659750.00

合计644291.67659750.00

4、支付的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用

5、收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

国资委拨付增资款106150000.00

合计106150000.00

6、支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

偿还租赁负债支付的金额22337065.1617151461.50

合计22337065.1617151461.50

129/1882023年半年度报告

(八十五)现金流量表补充资料

1、现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润345346902.011103790180.74

加：资产减值准备164684407.058106559.56

信用减值损失48596299.0788066520.01

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧569767502.60660053729.39

使用权资产摊销31997408.2025733622.31

无形资产摊销49933941.9648149377.14

长期待摊费用摊销32044460.4731284819.23处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以

19064.21-139605574.55“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）411360.9568196.20

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）-41532731.8136625044.26

财务费用（收益以“－”号填列）98559987.09113050368.04

投资损失（收益以“－”号填列）-172571567.81-106613277.96

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）8460918.80-10805750.15

存货的减少（增加以“－”号填列）-416809986.69415820942.04

贷款的减少（增加以“－”号填列）-636635377.68917553616.43

存款的增加（减少以“－”号填列）-1558057626.911191378490.98

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-944420475.64152836275.01

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）-1126647747.79-631091016.46其他

经营活动产生的现金流量净额-3546853261.923904402122.22

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额8754014794.3211288247104.51

减：现金的期初余额10943328225.677765113659.26

加：现金等价物的期末余额3608387000.002300000000.00

减：现金等价物的期初余额5000000000.001900000000.00

现金及现金等价物净增加额-3580926431.353923133445.25

2、本期支付的取得子公司的现金净额

□适用√不适用

3、本期收到的处置子公司的现金净额

□适用√不适用

130/1882023年半年度报告

4、现金和现金等价物的构成

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一、现金8754014794.3210943328225.67

其中：库存现金73430.2646988.55

可随时用于支付的银行存款1227507914.651023548604.67

可随时用于支付的其他货币资金101031419.7520289380.33可用于支付的存放中央银行款项

存放同业款项7425402029.669899443252.12拆放同业款项

二、现金等价物3608387000.005000000000.00

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额12362401794.3215943328225.67

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明：

□适用√不适用

(八十六)所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用√不适用

(八十七)所有权或使用权受到限制的资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面价值受限原因

货币资金1044969451.80保证金

应收票据27300000.00票据质押存货

固定资产862456383.07抵押借款无形资产

合计1934725834.87/

(八十八)外币货币性项目

1、外币货币性项目

√适用□不适用

单位：元期末折算人民币项目期末外币余额折算汇率余额

货币资金--1248699648.49

其中：美元156728200.987.22581132486634.64

欧元6428.107.877150634.79

港币1868766.180.9221723002.42

泰铢434270446.190.2319100707316.47

131/1882023年半年度报告

英镑1501887.769.143213732060.17

应收账款--720859053.19

其中：美元53345173.737.2258385461556.34

泰铢1360945990.900.2319315603375.29

加拿大元4026796.644.915619794121.56

长期借款--117677104.29

其中：美元15604632.317.2258112755952.15

欧元624741.617.87714921152.14港币

预付账款--12261603.65

其中：美元1551792.267.225811212940.51

加拿大元213333.704.91561048663.14

其他应收款--119603318.37

其中：美元2619854.297.225818930543.13

泰铢434121497.370.2319100672775.24

短期借款--676809091.00

其中：泰铢644247787.620.2319149401061.95

美元72989569.197.2258527408029.05

应付账款--586047490.49

其中：美元72972056.807.2258527281488.03

泰铢253410963.620.231958766002.46

预收账款--6340336.09

其中：美元877458.017.22586340336.09

其他应付款--228243717.19

其中：美元31587328.357.2258228243717.19

一年内到期的非流动负债--24189183.82

其中：美元3347613.257.225824189183.82

2、境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因□适用√不适用

(八十九)套期

□适用√不适用

132/1882023年半年度报告

(九十)政府补助

1、政府补助基本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期损益或冲计入当期损益或计入当期损益的种类金额列报项目减相关成本费用损冲减相关成本费金额失的上期金额用损失的项目

1、与资产相关的政府补助

16万吨/年丙烯酸绿色新工艺产业化开发项目9965277.64递延收益729166.68729166.68其他收益

2015年重大科技成果专项资金6666666.75递延收益266666.64266666.64其他收益

2016年重大科技成果专项资金1666666.69递延收益66666.6666666.66其他收益

2016年重庆市工业振兴专项资金236977.80递延收益11466.6711466.66其他收益

90万套低滚动阻力绿色轮胎专项资金1766666.69递延收益66666.6666666.66其他收益

VOC 项目 1754586.81 递延收益 47539.78 47539.79 其他收益

安徽土地返还款34045305.24递延收益453937.38453937.38其他收益

衬垫项目2568428.91递延收益200137.32200137.32其他收益

挡土墙补贴919787.59递延收益11517.93其他收益

固定资产贷款新疆财政贴息23984668.64递延收益700000.02700000.02其他收益

锅炉清洁能源替代专项资金954780.60递延收益75377.4275377.42其他收益

霍山路动迁补偿42872666.36递延收益2481950.182481950.18其他收益

基础设施建设补贴18526530.61递延收益208163.27208163.27其他收益激光全息相位剪切干涉轮胎无损检测仪项目补助（简称激光全息

61586.04递延收益22301.8527621.17其他收益检测机项目）

江苏省财政拨款10万套工程胎项目政府扶持资金650000.04递延收益216666.66216666.66其他收益

江苏省科技成果转化专项资金650000.08递延收益216666.66216666.66其他收益

江苏省自主创新专项资金拨款188888.96递延收益66666.6666666.66其他收益轿车和轻型载重汽车轮胎力与力矩特性试验机研制项目补助（简

113001.86递延收益81841.4650681.03其他收益称：六分力试验机项目）

金山区财政局技改项目10590000.21递延收益882499.98882499.98其他收益

聚酰亚胺模塑零件生产线技术改造4221623.12递延收益328957.68328957.68其他收益

军工项目资产采购12285878.96递延收益543344.76543344.76其他收益

133/1882023年半年度报告

普联开关站项目工程9746075.15递延收益713127.45713127.45其他收益

如皋市10万套工程胎项目地方配套资金194999.62递延收益65000.0465000.04其他收益

如皋市发改委能源优化项目专项资金1499999.98递延收益150000.00150000.00其他收益

双工位轿车与轻卡轮胎带外倾角、侧偏角的高速耐久性试验机项

19775.33递延收益8869.18其他收益

目补助（简称高速耐久机项目）

橡胶毛细管流变仪项目补助（简称流变仪项目）4590.72递延收益2058.93其他收益

新疆年产60万条全钢载重子午线轮胎项目技术改造资金22797655.05递延收益707667.96707667.96其他收益新疆维吾尔自治区财政厅15万套大农机大工程轮胎技改项目财政

633333.05递延收益33333.3633333.36其他收益

补贴

宜兴着色土地补偿款22904271.00递延收益281034.00281034.00其他收益与哈尔滨工业大学复合材料与结构研究所合作轮胎有限元分析技

2118.76递延收益950.26其他收益

术平台项目的补助

与华南理工大学合作粉末填充橡胶的研究与开发利用项目补助19775.29递延收益14322.168869.16其他收益

与同济大学合作轮胎噪声与振动的研究平台项目补助2118.76递延收益950.26其他收益

重庆轮胎用于购置双模定型硫化机设备的财政专项资金350000.42递延收益50000.0049999.98其他收益

重庆市双桥镇政府土地返还款74061584.09递延收益1029690.451029690.48其他收益

化工行业工业互联网平台项目4000000.00递延收益800000.00800000.00其他收益

2017绿色制造系统集成15141666.67递延收益658333.32658333.33其他收益

PI材料规模量产及涂覆型基板材料（薄膜）工程技术开发项目 1260165.93 递延收益 68188.06 其他收益

智能工厂集成与应用项目9000000.00递延收益62500.00其他收益

丙烯酸及酯绿色化生产技术改造项目12300000.00递延收益512499.99其他收益

2、与收益相关的政府补助

2019年上规后连续三年在规企业补助款200000.00200000.00其他收益

2020年第八批产业转型发展专项（工业互联网）ZJ 2050000.00 2050000.00 其他收益

2020年第一批市级知识产权奖33000.00其他收益

2020年度自主创新奖励资金（县级）165000.00其他收益

2020年度自主创新奖励资金（县级）20000.00其他收益

2020年市场制造业政策资金（市级）55000.00其他收益

2020年市科技创新政策兑现奖金165000.00其他收益

2021年促进产业高质量发展项目（工业互联网+）387500.00387500.00其他收益

2021年度大足工业20强补贴收入50000.00其他收益

2021年度市制造业资金170000.00170000.00其他收益

134/1882023年半年度报告

2021年桃浦镇税收返还72000.00其他收益

2022年第一季度宝山扶持资金10000.00其他收益

2022年度十佳企业奖50000.0050000.00其他收益

2022年抗疫情稳增长补助100000.00其他收益

21年大气污染防治资金项目补贴（双桥财政局）70000.0070000.00其他收益

21年大气污染防治资金项目补贴（双桥财政局）2000000.002000000.00其他收益

51job认证 0.09 0.09 其他收益

R&D 支出总量奖励 2万，发明专利 1万 30000.00 30000.00 其他收益安徽华谊2021年制造强省国家能效领跑者奖补1000000.00其他收益

安徽华谊芜湖失业保险稳岗返还鸠江区第一批190333.63其他收益

安徽华谊芜湖市鸠江区财政就业补贴2000.00其他收益

安徽华谊芜湖市鸠江区财政局高校毕业生就业补贴（第一批）2000.00其他收益

安徽华谊芜湖市鸠江区关于省研发投入补助40000.00其他收益

安商育商财政扶持495400.00495400.00其他收益

宝山财政第四季度清算90000.00其他收益

边境贸易创新发展项目--运输项目20000.00其他收益

标准化补贴250000.00250000.00其他收益

标准制定补贴100000.00其他收益

丙烯酸及酯绿色化生产技术改造项目512499.99512499.99其他收益

财税2019/21号文件招用军人优惠9000.00其他收益

财政补贴2200000.00其他收益

财政局扶持资金60000.0060000.00其他收益

残保超比例奖励21078.2021078.2018872.60其他收益

残保金超比例奖励4549.904549.90其他收益

残保金超额比例奖励-上海市残疾人就业服务中心2695.50其他收益

残疾人补贴26278.0026278.00其他收益

残疾人补助2600.002600.00其他收益

残疾人超比例奖励24978.1024978.103706.30其他收益

残疾人奖励10529.30其他收益

残疾人就业4296.00其他收益

残疾人就业补助14909.50其他收益

残疾人就业单位奖励38163.5038163.50其他收益

135/1882023年半年度报告

产学研合作费70000.0070000.00其他收益

超比例安排残疾人就业奖励22490.50其他收益

超比例奖励2507.102507.102611.30其他收益

超比例奖励13278.3013278.302611.30其他收益

出口信用保险补贴140560.87140560.8725473.60其他收益

单位稳岗补贴（广西新材料）209215.55其他收益

都市泗塘2021年第四季度扶持资金70000.00其他收益

都市泗塘2022年第四季度扶持80000.0080000.00其他收益

都市泗塘2022年第一季度扶持资金30000.00其他收益

都市泗塘2023年第一季度扶持120000.00120000.00其他收益

都市泗塘财政扶持30000.00其他收益

扶持资金发放（青浦财政）298700.00298700.0054300.00其他收益

高模量沥青基碳纤维复合材料的专用树脂制备技术140000.00其他收益

高企重新认定补助50000.0050000.00其他收益

高新补贴30000.0030000.00其他收益

高质量奖励4757800.004757800.00其他收益

工业源大风量 VOCs净化技术应用示范项目（稀土材料）补贴 465400.00 465400.00 其他收益

公共就业人才服务中心稳岗补贴4395.284395.28其他收益鼓励加工贸易转型升级项目（技改--新老炼胶车间 VOCs烟气治理 960000.00 其他收益国资委抗疫诚免房租补贴资金346930.00346930.00其他收益

国资委抗疫诚免房租补贴资金76660.0076660.00其他收益

国资委抗疫诚免房租补贴资金4990.004990.00其他收益

杭州湾2022年四季度企业扶持9027404.009027404.00其他收益

核定2021年度省级新增规模以上工业企业奖励50000.00其他收益

红顶社保返还1549.00其他收益

华谊控股：企业调整清理中介费用的补助资金94700.0094700.00其他收益

基于材料基因组 MGI 方法的新型结构环氧树脂关键制备技术及其

80000.0080000.00其他收益

在航天器上的应用研究

加工贸易梯度转移（技改--35吨脱硝项目）945000.00其他收益

嘉定区政府扶持企业资金314000.00314000.0084000.00其他收益

嘉兴瞪羚企业补贴款100000.00其他收益

嘉兴市级绿色工厂补贴款100000.00其他收益

136/1882023年半年度报告

嘉兴市级企业技术中心补贴款200000.00其他收益

见习补贴51000.0051000.00其他收益

经济园区税收返还162867.00162867.0070405.00其他收益

精细化工连续流工艺研究评价及工业示范实施方案概述3900000.00其他收益

就业补贴6000.006000.00其他收益

骏马人才补贴6600.00其他收益

开发区创新奖励39900.0039900.00其他收益

开发区付对企业研发补助5848.00其他收益

开发区付企业扶持资金2036056.002036056.00其他收益

科技补助 R&D 支出总量奖励 1 万，发明专利授权奖励 1 万，省级

70000.0070000.00其他收益

研发中心5万

科技创新奖励44800.00其他收益

昆山环境专用款50000.0050000.00其他收益

昆山能源综合利用增值税即征即退632597.78其他收益

扩岗补贴3500.003500.00其他收益

两费两资调整清理补助223300.00223300.00其他收益

免租补贴5483130.005483130.00其他收益

闵行区发明专利补助6000.00其他收益

闵行区消防救援支队奖励费3000.003000.00其他收益

培训补贴600.00600.00其他收益

培训补贴600.00其他收益

品牌建设专项资金100000.00其他收益

平湖市钟埭街道财政直支户-领军企业、瞪羚企业补助30000.0030000.00其他收益

企业发展资金5679200.005679200.002679000.00其他收益

企业社保补贴3085820.19其他收益

企业新型学徒制培训补贴621000.00621000.00其他收益

企业一次性吸纳就业补贴款6000.006000.00其他收益

青浦区财政局扶持资金300000.00300000.00其他收益

清洁能源技改项目补贴2000000.002000000.00其他收益

清廉项目示范基地建设工作经费拨款5000.005000.00其他收益

上海宝山区财政局扶持资金210000.00210000.00其他收益

上海能源综合利用增值税即征即退1314095.52其他收益

137/1882023年半年度报告

上海市大型科学仪器设施共享服务奖励80300.0080300.00其他收益

上海市机电产品出口企业市场多元化资金支持36429.0036429.0031319.00其他收益

上海市经信委第三批高质量专项补贴7200000.007200000.00其他收益

上海市科委扬帆计划奖励200000.00其他收益

上海市闵行区消防救援支队先进集体奖励3000.00其他收益

上海市人社局技能大师工作室资助150000.00其他收益

上海市新型涂料及颜料检测专业技术服务平台900000.00900000.00168000.00其他收益

社保补贴2321.402321.40其他收益

失保基金培训补贴300.00其他收益

失业保险返还15670.57其他收益

市级企业技术中心认定及通过评价企业奖励100000.00其他收益

收残疾人超比例奖励6592.806592.8016173.00其他收益

收个税手续费返还278500.30278500.3015992.75其他收益

收划拨清廉自贸区示范点补贴5000.005000.00其他收益

首次认定高新技术企业奖励250000.00其他收益

税金返还187398.94其他收益

税收返还505302.00505302.0061431.75其他收益

外出招聘补助5000.005000.00其他收益

稳岗补贴100000.00其他收益

稳岗补贴6426.00其他收益

稳岗补贴8775.008775.00926080.71其他收益

稳岗补贴4351.504351.503036.71其他收益

稳岗补贴补助14374.40其他收益

稳岗补贴款1347.80其他收益

芜湖市工业互联网创新发展资金458300.00458300.00其他收益

芜湖市鸠江区2022年企业运营财政奖励4663678.214663678.21其他收益

线上培训补贴21000.0021000.00其他收益

香港政府‘保就業’補貼6671.80其他收益

项目高分子材料基因组平台建设60000.0060000.00其他收益

研发补贴100000.00100000.00其他收益

用人单位一次性吸纳就业补贴4000.004000.00其他收益

张浦绿色金融奖补助5184.005184.00其他收益

138/1882023年半年度报告

招聘补贴2500.002500.00其他收益

政府补助64000.0064000.00其他收益

知识产权专利资助70000.00其他收益

智慧叉车管理系统安装补贴8000.00其他收益

智能工厂集成与应用项目62500.0062500.00其他收益

雉水英才18000.0018000.00其他收益

中国（上海)自由贸易试验区管理委员会世博管理局专项资金专户

988000.00988000.00其他收益

开发扶持资金

中小企业发展专项资金8800000.008800000.00其他收益

专精特新100000.00100000.00其他收益

专精特新中小企业100000.00100000.00其他收益

专利综合责任保险资助1148.00其他收益

自贸区财政补贴137900.00其他收益

2、政府补助退回情况

□适用√不适用

(九十一)其他

□适用√不适用

139/1882023年半年度报告

六、合并范围的变更

(一)非同一控制下企业合并

□适用√不适用

(二)同一控制下企业合并

□适用√不适用

(三)反向购买

□适用√不适用

(四)处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(五)其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

√适用□不适用

(1)本期新设安徽华谊中控技术有限公司纳入合并范围。

(六)其他

□适用√不适用

140/1882023年半年度报告

七、在其他主体中的权益

(一)在子公司中的权益

1、企业集团的构成

√适用□不适用

子公司持股比例(%)取得主要经营地注册地业务性质名称直接间接方式

双钱轮胎集团有限公司上海上海制造业100.00设立

双钱集团上海轮胎研究所有限公司（注1）上海上海研究、开发100.00设立

双钱集团（江苏）轮胎有限公司（注1）如皋如皋制造业76.32设立

双钱集团上海供销有限公司（注1）上海上海批发100.00设立

双钱集团上海东海轮胎有限公司（注1）上海上海制造业65.00设立

上海橡胶机械一厂有限公司（注1）上海上海制造业100.00设立

双钱集团（安徽）回力轮胎有限公司（注1）安徽安徽制造业66.10设立

上海金工轮胎厂有限公司（注1）上海上海制造业77.00设立

中国北美轮胎联合销售公司（注1）美国美国批发52.40设立

上海双钱轮胎销售有限公司（注1）上海上海批发35.06设立

双钱集团（重庆）轮胎有限公司（注1）重庆重庆制造业65.36设立

华泰橡胶有限公司（注1）泰国泰国制造业83.00非同一控制下企业合并

双钱集团（新疆）昆仑轮胎有限公司（注1）新疆新疆制造业51.53非同一控制下企业合并

新疆昆仑工程轮胎有限责任公司（注1）新疆新疆制造业51.00非同一控制下企业合并

双钱轮胎集团上海进出口有限公司（注1）上海上海批发100.00设立

上海制皂（集团）有限公司上海上海贸易60.00非同一控制下企业合并

上海白象天鹅电池有限公司（注2）上海上海制造业60.00非同一控制下企业合并

上海制皂厂有限公司（注2）上海上海制造业60.00非同一控制下企业合并

上海牡丹油墨有限公司（注2）上海上海制造业60.00非同一控制下企业合并

上海制皂有限公司（注2）上海上海制造业60.00非同一控制下企业合并

MoltechHoldingsCorporation（注 2） 维尔京群岛 维尔京群岛 制造业 42.00 设立

MoltechPower SystemInc. （注 2） 美国 美国 投资 42.00 设立

安徽华谊日新科技有限公司（注2）安徽安徽制造业60.00设立

上海华谊能源化工有限公司上海上海制造业100.00同一控制下企业合并

吴江淀山湖红顶度假村有限公司（注3）江苏江苏服务业100.00同一控制下企业合并

141/1882023年半年度报告

安徽华谊化工有限公司（注3）安徽安徽制造业94.00同一控制下企业合并

上海华谊新能源化工销售有限公司（注3）上海上海贸易100.00同一控制下企业合并

昆山宝盐气体有限公司（注3）江苏江苏制造业40.00非同一控制下企业合并

山东华谊工业气体有限公司（注3）山东山东制造业100.00设立

上海华谊精细化工有限公司上海上海制造业100.00同一控制下企业合并

上海一品颜料有限公司（注4）上海上海制造业97.30同一控制下企业合并

上海华谊精细化工销售有限公司（注4）上海上海批发100.00同一控制下企业合并

宜兴华谊一品着色科技有限公司（注4）宜兴宜兴制造业58.33同一控制下企业合并

上海试四化学品有限公司（注4）上海上海制造业78.82同一控制下企业合并

上海市涂料研究所有限公司（注4）上海上海制造业100.00同一控制下企业合并

上海试四赫维化工有限公司（注4）上海上海制造业81.20同一控制下企业合并

上海化学试剂研究所有限公司（注4）上海上海制造业78.82同一控制下企业合并

上海华谊涂料有限公司（注4）上海上海制造业53.73同一控制下企业合并

上海华谊集团投资有限公司上海上海投资100.00同一控制下企业合并

上海华谊集团国际贸易有限公司（注5）上海上海贸易100.00同一控制下企业合并

上海化学工业检验检测有限公司（注5）上海上海服务业51.00同一控制下企业合并

上海化工工程监理有限公司（注5）上海上海服务业100.00同一控制下企业合并

上海市塑料研究所有限公司（注5）上海上海制造业100.00同一控制下企业合并

上海回力鞋业有限公司（注5）上海上海制造业100.00同一控制下企业合并

上海橡胶制品研究所有限公司（注5）上海上海制造业100.00同一控制下企业合并

上海市合成树脂研究所有限公司（注5）上海上海制造业100.00同一控制下企业合并

上海华谊树脂有限公司（注5）上海上海制造业51.00同一控制下企业合并

上海华谊工程服务有限公司（注5）上海上海服务业51.00同一控制下企业合并

上海华谊检验检测技术有限公司（注5）上海上海服务业100.00同一控制下企业合并

上海天原（集团）有限公司上海上海实业投资国内贸易100.00同一控制下企业合并

烟台天原胜德材料科技有限公司（注6）山东山东生产销售塑料制品100.00同一控制下企业合并

上海华谊集团贸易有限公司（注6）上海上海国内国际贸易100.00同一控制下企业合并

上海天原集团胜德塑料有限公司（注6）上海上海塑料制品产销100.00同一控制下企业合并

上海化工供销有限公司（注6）上海上海贸易100.00同一控制下企业合并

上海树脂厂有限公司（注6）上海上海树脂生产和销售100.00同一控制下企业合并

苏州天原物流有限公司（注6）江苏江苏仓储服务74.25同一控制下企业合并

浙江天原医用材料有限公司（注6）浙江浙江制造业100.00设立

142/1882023年半年度报告

福建华谊胜德材料科技有限公司（注6）福建福建批发100.00设立

安徽华谊胜德材料科技有限公司（注6）安徽安徽制造业100.00设立

上海华谊新材料有限公司上海上海制造业100.00同一控制下企业合并

浙江华宇吸水材料有限公司（注7）浙江浙江制造业51.00设立

上海华谊新材料化工销售有限公司（注7）上海上海制造业100.00同一控制下企业合并

上海华谊信息技术有限公司上海上海信息技术服务51.21同一控制下企业合并

安徽华谊中控技术有限公司（注8）安徽安徽信息技术服务33.29设立

上海华谊集团财务有限责任公司上海上海金融业64.00同一控制下企业合并

华谊集团（香港）有限公司香港香港投资控股51.00同一控制下企业合并

HUAYI FINANCE I LTD. （注 9） 维尔京群岛 维尔京群岛 发债 51.00 同一控制下企业合并

华谊集团（泰国）有限公司（注9）泰国泰国制造业43.35同一控制下企业合并

华谊轮胎加拿大有限责任公司（注9）加拿大加拿大批发51.00同一控制下企业合并

广西华谊新材料有限公司广西广西制造业60.00设立

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

注10：公司下属双钱轮胎集团有限公司（以下简称“双钱轮胎”）持有上海双钱轮胎销售有限公司（以下简称“双钱销售”）35.06%股份，剩余股份由分散的小股东持有，所有小股东单独持有的有表决权股份均未超过3.47%，且其他股东之间未达成集体决策协议。同时，双钱销售的董事长、总经理、财务负责人均由双钱轮胎派出，双钱轮胎主导双钱销售日常经营活动、财务决策等重大事项，故双钱轮胎控制双钱销售。

注 11：公司持有子公司上海制皂（集团）有限公司 60%股权，上海制皂（集团）有限公司持有子公司 MoltechHoldingsCorporation70%股权，MoltechHoldingsCorporation 持有子公司 MoltechPower SystemInc.100%股权，故公司控制 MoltechHoldingsCorporation 和 MoltechPower SystemInc.，根据 持股比例计算，公司间接持有 MoltechHoldingsCorporation42%，间接持有 MoltechPower SystemInc.42%股权。

注12：公司下属上海华谊能源化工有限公司（以下简称“能化公司”）持有昆山宝盐气体有限公司（以下简称“昆山宝盐”）40%股份。根据昆山宝盐公司章程，董事会由5名董事组成，其中，能化公司派出3名董事，且昆山宝盐的总经理、财务负责人均由能化公司派出，能化公司主导昆山宝盐日常经营活动、财务决策等重大事项，故能化公司控制昆山宝盐。

注13：公司持有子公司华谊集团（香港）有限公司51%股权，华谊集团（香港）有限公司持有子公司华谊集团（泰国）有限公司85%股权，故公司控制华谊集团（泰国）有限公司，根据持股比例计算，公司间接持有华谊集团（泰国）有限公司43.35%股权。

其他说明：

注1：双钱轮胎集团有限公司的子公司。

注2：上海制皂（集团）有限公司的子公司。

注3：上海华谊能源化工有限公司的子公司。

注4：上海华谊精细化工有限公司的子公司。

143/1882023年半年度报告

注5：上海华谊集团投资有限公司的子公司。

注6：上海天原（集团）有限公司的子公司。

注7：上海华谊新材料有限公司的子公司。

注8：上海华谊信息技术有限公司的子公司。

注9：华谊集团（香港）有限公司的子公司。

2、重要的非全资子公司

√适用□不适用

单位：元币种：人民币少数股东持股本期归属于少数本期向少数股东子公司名称期末少数股东权益余额比例（%）股东的损益宣告分派的股利

双钱集团（江苏）轮胎有限公司23.6826832663.64107799340.17

双钱集团（安徽）回力轮胎有限公司33.901462817.57204731746.96

中国北美轮胎联合销售公司47.60-3475089.8439444653.42

双钱集团（重庆）轮胎有限公司34.6462055.5942292534.55

双钱集团（新疆）昆仑轮胎有限公司48.474342872.72467629604.13

上海制皂（集团）有限公司40.004019038.0988960000.00322647510.46

安徽华谊化工有限公司6.00-6021740.35154749502.94

昆山宝盐气体有限公司60.0024708309.0260000000.00489495213.31

上海试四赫维化工有限公司18.8016326886.35108144573.08

上海华谊信息技术有限公司48.791538693.423486849.8148721067.12

上海华谊集团财务有限责任公司36.0022927339.40664459645.78

华谊集团（香港）有限公司49.0049247205.5470687721.64

广西华谊新材料有限公司40.0078189329.141556370529.70

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

144/1882023年半年度报告

3、重要非全资子公司的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额子公司名称流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计双钱集团（江苏）轮胎有限966433250.82899984216.371866417467.191399429283.3511787162.941411216446.291051087919.29881129166.921932217086.211577419381.4612902162.921590321544.38公司双钱集团（安徽）回力轮胎335698968.14836482302.961172181271.10568252814.00568252814.00300616766.01849915279.971150532045.98550918684.95550918684.95有限公司中国北美轮胎

594824916.19100848890.34695673806.53484435675.44128371212.13612806887.57810190357.2498916841.77909107199.01691847672.76126405184.71818252857.47

联合销售公司双钱集团（重庆）轮胎有限628533756.16662329669.591290863425.751094929089.7273846248.071168775337.79552453193.92695361219.451247814413.371050968059.3674937405.191125905464.55公司双钱集团（新疆）昆仑轮胎1048117695.531627465600.492675583296.021660938259.8749785878.661710724138.531048535770.621656845280.142705381050.761698255653.2251226880.001749482533.22有限公司上海制皂（集

1013120548.04244807591.091257928139.13429921544.6121387818.37451309362.981139793957.37243109257.601382903214.97342258042.4021673991.64363932034.04

团）有限公司安徽华谊化工

1651409428.831192936987.972844346416.80284767022.40284767022.401590591229.031232499626.912823090855.94163075469.30163075469.30

有限公司昆山宝盐气体

368539396.07488932212.53857471608.6041646253.0841646253.08386351655.04528586987.22914938642.2640293801.7740293801.77

有限公司上海试四赫维

538978704.40288368597.33827347301.73242091519.1310018691.76252110210.89554404874.95282579688.53836984563.48338294251.4310962052.74349256304.17

化工有限公司上海华谊信息

227102472.7019522074.40246624547.10142259316.671372500.00143631816.67236547564.7420030960.13256578524.87150465956.052260000.00152725956.05

技术有限公司上海华谊集团

财务有限责任13365442857.697616071050.2920981513907.9819130791343.845001325.8619135792669.7017133291362.656433588481.0623566879843.7121781773196.943072462.3721784845659.31公司华谊集团（香

1367304116.482280718513.053648022629.53867675103.502521583458.623389258562.12994406690.472215430613.723209837304.19517010757.142428204356.452945215113.59

港）有限公司广西华谊新材

2592718480.639718902919.1112311621399.742277042460.906143652614.598420695075.491654710511.058769112865.6010423823376.651507105576.265221264799.006728370375.26

料有限公司本期发生额上期发生额子公司名称营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量

双钱集团（江苏）轮胎有限公司1747658122.74113305479.07113305479.0718991545.501662688879.974568015.394568015.39113496225.89

双钱集团（安徽）回力轮胎有限公司457069040.544315096.074315096.07-3423006.79368285168.39-26510349.27-26510349.27-7082051.74

中国北美轮胎联合销售公司620947763.14-7300608.90-7987422.5840270602.08929946557.6642498342.0924372410.06-18563559.52

双钱集团（重庆）轮胎有限公司876915262.78179139.14179139.14155054135.58163622794.69-4391298.60-48980225.33-31761888.93

双钱集团（新疆）昆仑轮胎有限公司1236128070.218960639.958960639.9510021076.281349508792.15-5090518.02-5090518.02203189008.27

上海制皂（集团）有限公司524200689.3110047595.2210047595.22-580194870.39437927703.84-7455459.45-7455459.45396488345.64

安徽华谊化工有限公司1668215588.59-100435992.24-100435992.24332517723.272230143685.03261171940.94261171940.94-371360836.95

145/1882023年半年度报告

昆山宝盐气体有限公司547454031.2641180515.0341180515.03130709289.18512557965.2829021080.5429021080.54143143012.97

上海试四赫维化工有限公司620126109.6886845140.1586845140.15-31517793.26642636734.0376395022.0276395022.0274876775.69

上海华谊信息技术有限公司105757364.152786872.872786872.87-38023671.8490125006.624509707.064509707.0675062540.29

上海华谊集团财务有限责任公司251991739.2263687053.8863687053.88-3729510446.78243787131.6967227960.4167227960.414396677043.10

华谊集团（香港）有限公司1493411113.02113054076.16-5858123.19200438406.71671128201.0341794035.37-158006898.87737147518.20

广西华谊新材料有限公司2694369711.65195473322.86195473322.86-972791288.155380698.14-34721375.57-34721375.57503755669.57

4、使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用√不适用

5、向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(二)在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用√不适用

(三)在合营企业或联营企业中的权益

√适用□不适用

1、重要的合营企业或联营企业

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

持股比例(%)对合营企业或联合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质营企业投资的会直接间接计处理方法

（1）上海华谊集团股份有限公司联营企业

上海华谊集团融资租赁有限公司上海上海金融业24.00权益法

（2）上海华谊能源化工有限公司合营企业

146/1882023年半年度报告

上海华林工业气体有限公司上海上海制造业50.00权益法联营企业

上海阿科玛双氧水有限公司上海上海制造业33.33权益法

卡博特化工（天津）有限公司天津天津制造业30.00权益法

上海卡博特化工有限公司上海上海制造业30.00权益法

上海申星化工有限公司上海上海制造业37.00权益法

（3）上海华谊精细化工有限公司联营企业巴斯夫上海涂料有限公司上海上海制造业40权益法上海国际油漆有限公司上海上海制造业34权益法

（4）上海华谊集团投资有限公司联营企业

富美实（上海）农业科技有限公司上海上海制造业20权益法华东理工大学华昌聚合物有限公司上海上海制造业30权益法

林德气体(广西)有限公司广西广西制造业40权益法

威立雅环保科技（钦州）有限公司广西广西服务业49权益法广西天宜环境科技有限公司广西广西服务业49权益法孚宝（钦州）码头有限公司广西广西服务业35权益法

（5）上海天原（集团）有限公司联营企业

上海华谊天原化工物流有限公司上海上海物流33.36权益法

（6）华谊集团（香港）有限公司联营企业

上海华谊集团融资租赁有限公司上海上海金融业25.00权益法

依多科中国有限公司香港香港制造业25.00权益法

（7）上海华谊新材料有限公司联营企业

浙江华泓新材料有限公司嘉兴嘉兴技术研发35.00权益法

147/1882023年半年度报告

2、重要合营企业的主要财务信息

√适用□不适用

(1)上海华谊能源化工有限公司

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额上海华林工业气体有限公司上海华林工业气体有限公司

流动资产680793873.52489376963.82

其中：现金和现金等价物

非流动资产264298007.48299618461.05

资产合计945091881.00788995424.87

流动负债156532521.90141762236.11非流动负债

负债合计156532521.90141762236.11少数股东权益

归属于母公司股东权益788559359.10647233188.76

按持股比例计算的净资产份额394279679.55323616594.38调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他

对合营企业权益投资的账面价值394279679.55323616594.38存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值

营业收入751287697.521487448398.94财务费用所得税费用

净利润141326170.34239008235.10终止经营的净利润其他综合收益

综合收益总额141326170.34239008235.10

本年度收到的来自合营企业的股利106546284.35

148/1882023年半年度报告

3、重要联营企业的主要财务信息

√适用□不适用

(1)上海华谊集团股份有限公司

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额上海华谊集团融资租赁上海华谊集团融资租赁有限公司有限公司

流动资产748806695.63663182862.89

非流动资产450205834.16567529063.57

资产合计1199012529.791230711926.46

流动负债93186772.43133340667.01

非流动负债521327.77

负债合计93708100.20133340667.01少数股东权益

归属于母公司股东权益1105304429.591097371259.45

按持股比例计算的净资产份额265273063.10263369102.27调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他

对联营企业权益投资的账面价值265273063.10263369102.27存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

营业收入33400828.3027589680.32

净利润25573519.4016519165.52终止经营的净利润其他综合收益

综合收益总额25573519.4016519165.52

本年度收到的来自联营企业的股利4008000.003264720.00

149/1882023年半年度报告

(2)上海华谊能源化工有限公司

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

上海阿科玛双氧卡博特化工（天津）上海卡博特化工上海申星化工有限上海阿科玛双氧水卡博特化工（天津）上海卡博特化工上海申星化工有水有限公司有限公司有限公司公司有限公司有限公司有限公司限公司

流动资产343150721.95900339170.30569840789.65188401928.72335240847.381084413126.24594809590.29192426518.85

非流动资产200720876.07398504761.6696427392.19188189064.53204957453.47399654403.68100145066.07192973917.38

资产合计543871598.021298843931.96666268181.84376590993.25540198300.851484067529.92694954656.36385400436.23

流动负债51454210.19216236649.86124879357.01192500201.8751454210.19382394578.15145628599.86181713862.91

非流动负债4093361.554178802.84

负债合计55547571.74216236649.86124879357.01192500201.8755633013.03382394578.15145628599.86181713862.91少数股东权益

归属于母公司股东权益488324026.281082607282.10541388824.83184090791.38484565287.821101672951.77549326056.50203686573.32

按持股比例计算的净资产份额162758397.96324782184.63162416647.4568113592.81161505610.43330501885.53164797816.9575364032.13调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他

对联营企业权益投资的账面价值162758397.96324782184.63162416647.4568113592.81161505610.43330501885.53164797816.9575364032.13存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

营业收入114838025.14764184216.34526350808.79274253084.7572770814.23632500365.67439935053.52350014688.33

净利润3758738.47-19065669.65-7937231.6627638932.97539331.4321021913.379966447.8121931031.05终止经营的净利润其他综合收益

综合收益总额3758738.47-19065669.65-7937231.6627638932.97539331.4321021913.379966447.8121931031.05

本年度收到的来自联营企业的股利17476844.52

150/1882023年半年度报告

(3)上海华谊精细化工有限公司

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额巴斯夫上海涂料有上海国际油漆有巴斯夫上海涂料有上海国际油漆有限公司限公司限公司限公司

流动资产2103064720.59598556465.422171320109.15543961669.61

非流动资产953883168.39124311550.601017563132.47115965330.86

资产合计3056947888.98722868016.023188883241.62659927000.47

流动负债1164524234.77467065208.731306502315.94432832069.39

非流动负债69387696.564823386.4772102573.156293991.63

负债合计1233911931.33471888595.201378604889.09439126061.02少数股东权益归属于母公司股东

1823035957.65250979420.821810278352.53220800939.45

权益按持股比例计算的

729214383.0685333003.08724111341.0175072319.41

净资产份额调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他对联营企业权益投

729214383.0685333003.08724111341.0175072319.41

资的账面价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

营业收入1696566103.70417545544.561508551646.2344213157.24

净利润94062075.9230178481.3760440011.94-2916422.15终止经营的净利润其他综合收益

综合收益总额94062075.9230178481.3760440011.94-2916422.15本年度收到的来自

32521788.33

联营企业的股利

151/1882023年半年度报告

(4)上海华谊集团投资有限公司

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

富美实（上海）农业科技华东理工大学华昌聚林德气体(广西)有限公富美实（上海）农业科技华东理工大学华昌聚合林德气体(广西)有限有限公司合物有限公司司有限公司物有限公司公司

流动资产1319040903.75310244323.10288822006.911240980699.91267583476.78207032345.29

非流动资产155010707.01339543981.561293638724.97219386144.48391009127.191297624669.92

资产合计1474051610.76649788304.661582460731.881460366844.39658592603.971504657015.21

流动负债559947191.56208645471.05173513801.73594978092.64205569649.99127528622.78

非流动负债1778019.0062446783.64808710758.871778019.0060479802.46808715231.24

负债合计561725210.56271092254.69982224560.60596756111.64266049452.45936243854.02

少数股东权益894151.6713232468.47

归属于母公司股东权益912326400.20377801898.30600236171.28863610732.75371795946.63568413161.19按持股比例计算的净资产份

182465280.04113340569.49240094468.51172722146.55111538783.99227365264.48

额调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他对联营企业权益投资的账面

182465280.04113340569.49240094468.51172722146.55111538783.99227365264.48

价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

营业收入710427184.00234444143.23336098165.81629778318.90193801844.52329210224.14

净利润48715667.456005951.6731823010.0822928027.966-3676336.1032079600.26终止经营的净利润其他综合收益

综合收益总额48715667.456005951.6731823010.0822928027.966-3676336.1032079600.26本年度收到的来自联营企业

3141349.60

的股利

152/1882023年半年度报告

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

威立雅环保科技（钦广西天宜环境科技有孚宝（钦州）码头有威立雅环保科技（钦州）广西天宜环境科技有孚宝（钦州）码头有

州）有限公司限公司限公司有限公司限公司限公司

流动资产15187949.94209081236.75172695775.3520254181.75184810715.30160509470.56

非流动资产263852366.621028457976.531132017754.43272262111.491037045971.331249758636.24

资产合计279040316.561237539213.281304713529.78292516293.241221856686.631410268106.80

流动负债20631363.3936512370.9525895510.5721323295.1346922458.5047434123.40

非流动负债232377246.13807008865.08845539173.90233063823.47801106188.09871789173.90

负债合计253008609.52843521236.03871434684.47254387118.60848028646.59919223297.30少数股东权益

归属于母公司股东权益26031707.04394017977.25433278845.3138129174.64373828040.04491044809.50

按持股比例计算的净资产份额12755536.45157607190.90151647595.8618683295.57149531216.02171865683.33调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他

对联营企业权益投资的账面价值12755536.45157607190.90151647595.8618683295.57149531216.02171865683.33存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

营业收入5186997.35158428776.2193572319.1018348.62102322627.2486033137.57

净利润-12097467.6020189937.2134234035.81-19403425.277159712.9453331887.78终止经营的净利润其他综合收益

综合收益总额-12097467.6020189937.2134234035.81-19403425.277159712.9453331887.78

本年度收到的来自联营企业的股利32200000.0013569500.00

153/1882023年半年度报告

(5)上海天原（集团）有限公司

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额上海华谊天原化工物流上海华谊天原化工物流有限公司有限公司

流动资产131997413.92164899572.10

非流动资产561523490.22482996891.75

资产合计693520904.14647896463.85

流动负债40395876.4060949176.80

非流动负债3535426.662849060.39

负债合计43931303.0663798237.19少数股东权益

归属于母公司股东权益649589601.08584098226.66

按持股比例计算的净资产份额216703090.92194855168.41调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他

对联营企业权益投资的账面价值222936374.26201243138.54存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

营业收入133889268.74136339237.15

净利润7320362.4210001868.64终止经营的净利润其他综合收益

综合收益总额7320362.4210001868.64

本年度收到的来自联营企业的股利5386502.00

(6)华谊集团（香港）有限公司

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额上海华谊集团融资依多科中国上海华谊集团融资依多科中国租赁有限公司有限公司租赁有限公司有限公司

流动资产748806695.63714424043.50663182862.89651973276.23

非流动资产450205834.16491150310.33567529063.57534290730.67

资产合计1199012529.791205574353.831230711926.461186264006.90

流动负债93186772.43233785504.68133340667.01243201011.33

非流动负债521327.7717639764.77

负债合计93708100.20233785504.68133340667.01260840776.10少数股东权益归属于母公司股

1105304429.59971788849.151097371259.45925423230.80

东权益

154/1882023年半年度报告

按持股比例计算

276326107.39242947212.29274342814.86231355807.70

的净资产份额调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他对联营企业权益

276326107.39242947212.29274342814.86231355807.70

投资的账面价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

营业收入33400828.30476876560.8227589680.32416891079.22

净利润25573519.4046365618.3516519165.5227218550.17终止经营的净利润其他综合收益

综合收益总额25573519.4046365618.3516519165.5227218550.17本年度收到的来

自联营企业的股4175000.003400750.00利

(7)上海华谊新材料有限公司

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额浙江华泓新材料有限公司浙江华泓新材料有限公司

流动资产431546103.65842721195.19

非流动资产3219961418.092690215382.90

资产合计3651507521.743532936578.09

流动负债852695875.00876778591.39

非流动负债1531404853.081293090254.11

负债合计2384100728.082169868845.50少数股东权益

归属于母公司股东权益1267406793.661363067732.59

按持股比例计算的净资产份额443592377.78477073706.41调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他

对联营企业权益投资的账面价值443592377.78477073706.41存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

155/1882023年半年度报告

营业收入1396290527.861947332293.66

净利润-95660938.93-95294868.94终止经营的净利润其他综合收益

综合收益总额-95660938.93-95294868.94本年度收到的来自联营企业的股利

4、不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业：

投资账面价值合计9534912.599534912.59下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润1754951.44

--其他综合收益-1488875.23

--综合收益总额266076.21

联营企业：

投资账面价值合计321287528.29315866239.43下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润6015998.64-2116672.63

--其他综合收益

--综合收益总额6015998.64-2116672.63

5、合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用√不适用

6、合营企业或联营企业发生的超额亏损

√适用□不适用

单位：元币种：人民币合营企业或联营企累积未确认前期累计的本期未确认的损失本期末累积未确认的

业名称损失（或本期分享的净利润）损失上海神马帘子布有

-20775184.63-618213.21-21393397.84限责任公司上海天原资源贸易

-17856296.06-17856296.06有限公司

7、与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用√不适用

8、与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用√不适用

(四)重要的共同经营

□适用√不适用

156/1882023年半年度报告

(五)在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用√不适用

(六)其他

□适用√不适用

八、与金融工具相关的风险

□适用√不适用

九、公允价值的披露

公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次：

第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定。

(一)以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末公允价值

项目第一层次公允价值第二层次公第三层次公允价值合计计量允价值计量计量

一、持续的公允价值计量

（一）交易性金融资产1550238550.491550238550.49

1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金

1550238550.491550238550.49

融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资232149152.73232149152.73

（3）衍生金融资产

（4）基金投资1318089397.761318089397.76

2.指定以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（二）其他债权投资

（三）其他权益工具投资

（四）投资性房地产

1.出租用的土地使用权

2.出租的建筑物

3.持有并准备增值后转让的土地使用权

（五）生物资产

1.消耗性生物资产

2.生产性生物资产

（六）应收款项融资2325844103.702325844103.70

（七）其他非流动金融资产627247892.73627247892.73

1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的627247892.73627247892.73

金融资产

（1）权益工具投资526964339.89526964339.89

（2）基金投资100283552.84100283552.84

持续以公允价值计量的资产总额1550238550.492953091996.434503330546.92

157/1882023年半年度报告

（六）交易性金融负债

1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金

融负债

其中：发行的交易性债券衍生金融负债其他

2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损

益的金融负债持续以公允价值计量的负债总额

二、非持续的公允价值计量

（一）持有待售资产非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额

(二)持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用□不适用

对于上市权益工具、债务权益工具、基金投资，公司以证券交易所在最接近资产负债表的交易日的收盘价作为确定公允价值的依据。

(三)持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用√不适用

(四)持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用□不适用

(1)应收款项融资为公司持有的银行承兑汇票和商业承兑汇票，鉴于其期限不超过一年，资金时间价值

因素对其公允价值影响不重大，因此可以近似认为期末的公允价值等于面值。

(2)对于非上市公司股权投资、基金投资，公司使用估值技术确定其公允价值，包括净资产价值、市场可比法等。其公允价值的计量采用了重要的不可观察参数，比如流动性折扣、波动率、风险调整折扣和市场乘数等。非上市公司股权投资、基金投资的公允价值对这些不可观察输入值的合理变动无重大敏感性。

(五)持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

□适用√不适用

(六)持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

□适用√不适用

(七)本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用√不适用

(八)不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用√不适用

(九)其他

□适用√不适用

158/1882023年半年度报告

十、关联方及关联交易

(一)本企业的母公司情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币母公司对本企业母公司对本企业的母公司名称注册地业务性质注册资本

的持股比例(%)表决权比例(%)上海华谊控股集国有资产经营和

上海328108.0041.9941.99

团有限公司管理、实业投资本企业最终控制方是上海华谊控股集团有限公司

(二)本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注

√适用□不适用

“七、在其他主体中的权益”。

(三)本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用□不适用

“七、在其他主体中的权益”。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用□不适用合营或联营企业名称与本企业关系上海华谊集团融资租赁有限公司联营企业上海特洛伊化学品有限公司子公司的合营企业上海华林工业气体有限公司子公司的合营企业上海闵行华谊小额贷款股份有限公司子公司的联营企业上海华谊天原化工物流有限公司子公司的联营企业上海天原资源贸易有限公司子公司的联营企业巴斯夫上海涂料有限公司子公司的联营企业上海国际油漆有限公司子公司的联营企业上海润虹实业有限公司子公司的联营企业上海藤仓化成涂料有限公司子公司的联营企业

藤仓化成涂料（天津）有限公司子公司的联营企业

藤仓化成（佛山）涂料有限公司子公司的联营企业上海阿科玛双氧水有限公司子公司的联营企业上海卡博特化工有限公司子公司的联营企业

卡博特化工（天津）有限公司子公司的联营企业上海林德二氧化碳有限公司子公司的联营企业

林德二氧化碳（芜湖）有限公司子公司的联营企业上海泾星化工有限公司子公司的联营企业上海申星化工有限公司子公司的联营企业上海焦化化工发展商社子公司的联营企业

富美实（上海）农业科技有限公司子公司的联营企业上海神马帘子布有限责任公司子公司的联营企业

159/1882023年半年度报告

华东理工大学华昌聚合物有限公司子公司的联营企业浙江华泓新材料有限公司子公司的联营企业上海幸谊汇文化发展有限公司子公司的联营企业广西天宜环境科技有限公司子公司的联营企业

林德气体(广西)有限公司子公司的联营企业大连新阳光材料科技有限公司子公司的联营企业广西鸿谊新材料有限公司子公司的联营企业其他说明

□适用√不适用

(四)其他关联方情况

√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系上海宝钢气体有限公司子公司的投资方中盐昆山有限公司子公司的投资方石化盈科信息技术有限责任公司子公司的投资方江苏宇星工贸有限公司子公司的投资方国新文化控股股份有限公司控股股东的联营企业上海新上化高分子材料有限公司控股股东的联营企业上海静安华谊小额贷款股份有限公司控股股东的联营企业常熟三爱富振氟新材料有限公司控股股东的联营企业上海泾奇高分子材料有限公司控股股东的联营企业上海中油吴化加油有限公司控股股东的联营企业上海化学工业区发展有限公司控股股东的联营企业上海华谊集团股权投资基金管理有限公司最终受同一控制方控制上海氯碱化工股份有限公司最终受同一控制方控制上海太平洋化工设备工程有限公司最终受同一控制方控制常熟三爱富中昊化工新材料有限公司最终受同一控制方控制内蒙古三爱富万豪氟化工有限公司最终受同一控制方控制上海华谊三爱富新材料销售有限公司最终受同一控制方控制上海达凯塑胶有限公司最终受同一控制方控制上海大可染料有限公司最终受同一控制方控制上海涤纶厂有限公司最终受同一控制方控制上海华漪房地产开发经营有限公司最终受同一控制方控制上海华谊房产租赁管理有限公司最终受同一控制方控制上海华谊工程技术有限公司最终受同一控制方控制上海华谊工程有限公司最终受同一控制方控制上海华谊集团房地产有限公司最终受同一控制方控制上海华谊集团化工实业有限公司最终受同一控制方控制上海华谊集团上硫化工有限公司最终受同一控制方控制上海华谊集团置业有限公司最终受同一控制方控制上海华谊聚合物有限公司最终受同一控制方控制上海华谊企发经贸有限公司最终受同一控制方控制上海汇丰树脂有限公司最终受同一控制方控制上海焦化储运港区有限公司最终受同一控制方控制上海京藤化工有限公司最终受同一控制方控制上海氯碱创业有限公司最终受同一控制方控制

160/1882023年半年度报告

上海美优制药有限公司最终受同一控制方控制上海染料化工厂有限公司最终受同一控制方控制上海染料化工销售有限公司最终受同一控制方控制上海染料研究所有限公司最终受同一控制方控制上海三爱思试剂有限公司最终受同一控制方控制上海天坛助剂有限公司最终受同一控制方控制上海吴泾化工实业有限公司最终受同一控制方控制上海吴泾化工运输有限公司最终受同一控制方控制上海新天原化工运输有限公司最终受同一控制方控制上海医药工业有限公司最终受同一控制方控制上海中远化工有限公司最终受同一控制方控制中安华谊新材料有限公司最终受同一控制方控制上海染料有限公司最终受同一控制方控制

上海太平洋化工(集团)淮安元明粉有限公司最终受同一控制方控制上海华谊企发资产管理有限公司最终受同一控制方控制上海吴泾化工有限公司最终受同一控制方控制上海华谊丙烯酸有限公司最终受同一控制方控制上海氯碱化工股份有限公司最终受同一控制方控制上海华谊贸易有限公司最终受同一控制方控制上海京华化工厂有限公司最终受同一控制方控制内蒙古三爱富氟化工有限公司最终受同一控制方控制常熟三爱富氟化工有限责任公司最终受同一控制方控制上海市染料研究所桃浦实验工厂最终受同一控制方控制上海华谊集团装备工程有限公司最终受同一控制方控制上海华谊劳务服务有限公司最终受同一控制方控制上海华谊企发劳动服务有限公司最终受同一控制方控制上海华惠房地产开发经营有限公司最终受同一控制方控制上海华谊景润置业有限公司最终受同一控制方控制上海金源自来水有限公司最终受同一控制方控制上海瑞胜企业有限公司最终受同一控制方控制上海谊城置业有限公司最终受同一控制方控制上海森林湾物业管理有限公司最终受同一控制方控制上海氯威塑料有限公司最终受同一控制方控制上海染料有限公司浦东分公司最终受同一控制方控制上海华谊环保科技有限公司最终受同一控制方控制上海华陆房地产开发经营有限公司最终受同一控制方控制

三爱富（常熟）新材料有限公司最终受同一控制方控制上海氯碱新材料贸易有限公司最终受同一控制方控制常熟三爱富氟源新材料有限公司最终受同一控制方控制广西华谊能源化工有限公司最终受同一控制方控制

上海轮胎橡胶（集团）有限公司最终受同一控制方控制上海尚翔汽车胶管有限公司最终受同一控制方控制上海华谊集团资产管理有限公司最终受同一控制方控制上海京帝化工有限公司最终受同一控制方控制上海染料化工销售有限公司最终受同一控制方控制上海华谊建设有限公司最终受同一控制方控制广西华谊氯碱化工有限公司最终受同一控制方控制内蒙古亿利化学工业有限公司最终受同一控制方控制上海华谊三爱富化工销售有限公司最终受同一控制方控制

161/1882023年半年度报告

上海医分仪器制造有限公司最终受同一控制方控制上海双力物业管理有限公司最终受同一控制方控制上海双钱宾馆有限公司最终受同一控制方控制上海化工研究院有限公司最终受同一控制方控制

上海太平洋化工（集团）淮安元明粉有限公司最终受同一控制方控制上海欣正房地产开发经营有限公司最终受同一控制方控制上海谊智企业发展有限公司最终受同一控制方控制上海化工院检测有限公司最终受同一控制方控制上海华谊三爱富新材料有限公司最终受同一控制方控制上海华太投资发展有限公司最终受同一控制方控制上海联乐化工科技有限公司最终受同一控制方控制华谊合丰特种化学淄博有限公司最终受同一控制方控制上海京康印务有限公司最终受同一控制方控制上海市化工科学技术情报研究所最终受同一控制方控制上海双钱企业管理有限公司最终受同一控制方控制

(五)关联交易情况

1、购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币是否超过交关联交易获批的交易额度关联方本期发生额易额度上期发生额内容（如适用）（如适用）

上海吴泾化工有限公司接受劳务421528.51124750.46

2097.92万元否

上海吴泾化工有限公司采购商品235162.173294240.70

上海双钱企业管理有限公司接受劳务63033.34

上海三爱思试剂有限公司采购商品76460.17205.00万元否108075.22

上海氯碱化工股份有限公司接受劳务424565.551600000.01

上海瑞胜企业有限公司接受劳务4261043.73

广西华谊氯碱化工有限公司采购商品15771739.0725259.00万元否

上海氯碱化工股份有限公司采购商品19043380.708894525.50

上海瑞胜企业有限公司采购商品57992.332949685.31

上海双力物业管理有限公司接受劳务5172.61

上海化工研究院有限公司接受劳务6531556.17203066.05

上海化工院检测有限公司接受劳务118509.43

4231.34万元否

苏州联清生物科技有限公司接受劳务4530.97

苏州联清生物科技有限公司采购商品17008.85

上海华谊天原化工物流有限公司接受劳务14318641.4810328967.42

上海华谊天原化工物流有限公司安4877.66万元否

接受劳务5929745.71徽分公司常熟三爱富中昊化工新材料有限公

采购商品106194.69-是司

上海华谊控股集团有限公司接受劳务2604495.4210048.51万元否1560000.00

上海华谊集团置业有限公司接受劳务406398.39684209.76

上海华谊企发劳动服务有限公司接受劳务433233.21

上海汇丰树脂有限公司接受劳务780000.00

上海氯碱创业有限公司接受劳务48652.241074.94万元否460.87

上海京华化工厂有限公司采购商品19174.77

上海华谊集团资产管理有限公司采购商品179677.98

上海染料化工销售有限公司采购商品2305287.61

上海华谊环保科技有限公司接受劳务81672265.63否3198655.96

17278.00万元

上海华谊环保科技有限公司采购商品2027914.2056427933.34

162/1882023年半年度报告

上海华谊工程有限公司接受劳务8217920.131544929.24

上海太平洋化工设备工程有限公司接受劳务30461167.3125706631.89

27207.60万元否

上海华谊工程有限公司采购商品3201289.01

上海华谊工程有限公司采购商品171658055.56384014760.03

上海美优制药有限公司采购商品20712.0010.31万元

广西华谊能源化工有限公司接受劳务20775194.07

704513.00万元否

广西华谊能源化工有限公司采购商品2659630247.312659586145.70

东明华谊玉皇新材料有限公司接受劳务3226269.6465.00万元是3600052.38孚宝（钦州）码头有限公司接受劳务4992572.56不适用不适用

广西华临码头有限公司接受劳务48570574.52不适用不适用

广西天宜环境科技有限公司接受劳务28464435.61不适用不适用

华东理工大学华昌聚合物有限公司接受劳务不适用不适用1270981.55

上海华谊建设有限公司接受劳务29779800.31不适用不适用3980717.21

上海化工职业培训中心接受劳务2970.30不适用不适用

上海市化工科学技术情报研究所接受劳务116037.73不适用不适用

浙江华泓新材料有限公司接受劳务2062264.16不适用不适用

浙江振宇吸水材料科技有限公司接受劳务896880.99不适用不适用

广西鸿谊新材料有限公司采购商品269408698.76不适用不适用

广西天宜环境科技有限公司采购商品18770020.01不适用不适用

上海环球分子筛有限公司采购商品16852084.62不适用不适用

上海京康印务有限公司采购商品236432.24不适用不适用

浙江华泓新材料有限公司采购商品247860802.94不适用不适用

浙江振宇吸水材料科技有限公司采购商品720811.38不适用不适用

华东理工大学华昌聚合物有限公司采购商品不适用不适用92920.35

江苏宇星工贸有限公司采购商品15683273.36不适用不适用

上海焦化化工发展商社采购商品74336.28不适用不适用

上海卡博特化工有限公司采购商品37043736.47不适用不适用38170350.03

上海申星化工有限公司采购商品不适用不适用1393.80

上海特洛伊化学品有限公司采购商品2278761.05不适用不适用4490973.64

上海腾仓化成涂料有限公司采购商品33600.00不适用不适用

出售商品/提供劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

安徽海素新材料科技有限公司提供劳务9516.98

常熟三爱富氟化工有限责任公司提供劳务1005477.36607229.24

常熟三爱富振氟新材料有限公司提供劳务864128.07223367.45

常熟三爱富中昊化工新材料有限公司提供劳务1019966.51426528.30

福建华谊三爱富氟佑新材料有限公司提供劳务755875.33185465.21

广西华谊氯碱化工有限公司提供劳务250304.15

广西华谊能源化工有限公司提供劳务5397416.477737752.57

河南沃森超高化工科技有限公司提供劳务39262.26

内蒙古三爱富万豪氟化工有限公司提供劳务2360030.193183772.03

三爱富索尔维（常熟）高性能聚合物有限公司提供劳务19033.96

上海达凯塑胶有限公司提供劳务3396.235094.34

上海华谊丙烯酸有限公司提供劳务75471.7022641.51

上海华谊工程有限公司提供劳务645355.651328734.89

上海华谊工业气体有限公司提供劳务63862.26

上海华谊环保科技有限公司提供劳务1115976.25

上海华谊集团化工实业有限公司提供劳务1029580.19313207.55

上海华谊集团融资租赁有限公司提供劳务56372.6466138.20

上海华谊集团置业有限公司提供劳务66626.4278301.89

163/1882023年半年度报告

上海华谊集团资产管理有限公司提供劳务2326405.407811.32

上海华谊控股集团有限公司提供劳务11712580.78

上海华谊企发经贸有限公司提供劳务31194.34

上海华谊企发劳动服务有限公司提供劳务71232.54

上海华谊三爱富化工销售有限公司提供劳务116059.43

上海华谊三爱富新材料有限公司提供劳务7544.8776006.98

上海华谊天原化工物流有限公司提供劳务1481932.841127555.84

上海化工研究院天地科技发展有限公司提供劳务20649.06

上海化工研究院有限公司提供劳务1433607.55306603.78

上海化工院环境工程有限公司提供劳务26828.30

上海化工院检测有限公司提供劳务39224.53

上海焦化储运港区有限公司提供劳务27235.47

上海金源自来水有限公司提供劳务39113.205400.00

上海京华化工厂有限公司提供劳务119593.97108595.28

上海泾奇高分子材料有限公司提供劳务28332.75

上海静安华谊小额贷款股份有限公司提供劳务424528.30

上海联乐化工科技有限公司提供劳务51658.49

上海联盈新材料科技有限公司提供劳务33045.28

上海轮胎橡胶（集团）有限公司提供劳务265504.72

上海绿强新材料有限公司提供劳务64092.45

上海氯碱化工股份有限公司提供劳务6277965.414536770.06

上海氯碱新材料贸易有限公司提供劳务17580.186850.28

上海美优制药有限公司提供劳务621651.8913400.00

上海闵行华谊小额贷款股份有限公司提供劳务17522.64

上海染料研究所有限公司提供劳务110400.47

上海染料有限公司提供劳务51560.37

上海瑞胜企业有限公司提供劳务48000.00

上海三爱思试剂有限公司提供劳务89893.872250.94

上海上化院天乐实业有限公司提供劳务32969.81

上海市有机氟材料研究所有限公司提供劳务19033.96

上海太平洋化工设备工程有限公司提供劳务503741.92318336.83

上海藤仓化成涂料有限公司提供劳务1623656.8784905.66

上海天巨企业管理咨询有限公司提供劳务26828.30

上海吴泾化工有限公司提供劳务443533.2658159.96

上海医分仪器制造有限公司提供劳务31856.60

上海医药工业有限公司提供劳务639127.36

上海谊城置业有限公司提供劳务76904.7278301.89

苏州联清生物科技有限公司提供劳务26828.30

常熟三爱富氟源新材料有限公司提供劳务130883.77

东明华谊玉皇新材料有限公司提供劳务2383549.43

广西天宜环境科技有限公司提供劳务1288014.18

华东理工大学华昌聚合物有限公司提供劳务39066.04

卡博特化工（天津）有限公司提供劳务751908.48

上海阿科玛双氧水有限公司提供劳务40160.00

上海巴斯夫聚氨酯有限公司提供劳务730054.10

上海华谊控股集团有限公司提供劳务10149736.45

上海焦化化工发展商社提供劳务3095.28

上海泾星化工有限公司提供劳务3867.92

上海卡博特化工有限公司提供劳务50439.53

164/1882023年半年度报告

上海联恒异氰酸酯有限公司提供劳务396301.33

上海林德二氧化碳有限公司提供劳务92844.00

上海申星化工有限公司提供劳务90614.15

上海市化工环境保护监测站提供劳务563199.20

上海欣正房地产开发经营有限公司提供劳务18547.57

威立雅环保科技（钦州）有限公司提供劳务20854.25

藤仓化成（佛山）涂料有限公司提供劳务101886.78

藤仓化成涂料（天津）有限公司提供劳务101886.78

巴斯夫上海涂料有限公司销售商品21297.17

常熟三爱富氟化工有限责任公司销售商品279474.33463168.14

常熟三爱富振氟新材料有限公司销售商品148763.73

常熟三爱富中昊化工新材料有限公司销售商品226064.60770601.77

福建华谊三爱富氟佑新材料有限公司销售商品2290906.69218543.89

富美实（上海）农业科技有限公司(上海杜邦农化有248919154.35销售商品

限公司)

广西鸿谊新材料有限公司销售商品121800583.01

广西华谊氯碱化工有限公司销售商品727261.88

广西华谊能源化工有限公司销售商品2963235.18596330.11

广西天宜环境科技有限公司销售商品7734314.0010358.41

江苏宇星工贸有限公司销售商品6144000.067926638.62

上海阿科玛双氧水有限公司销售商品42196409.9435014599.34

上海巴斯夫聚氨酯有限公司销售商品185840.70

上海宝钢气体有限公司销售商品990283.415806314.37

上海宝钢气体有限公司南京分公司销售商品1410045.24

上海国际油漆有限公司销售商品14488072.223228592.47

上海华林工业气体有限公司销售商品380216969.95300657965.75

上海华谊工程有限公司销售商品2487493.851407954.67

上海华谊工业气体有限公司销售商品1272663.30

上海华谊环保科技有限公司销售商品43300780.1764633330.07

上海华谊集团化工实业有限公司销售商品104210.6210317.70

上海华谊集团置业有限公司销售商品649013.80750798.66

上海华谊集团资产管理有限公司销售商品125424.6156107.92

上海华谊控股集团有限公司销售商品3806744.92

上海华谊企发劳动服务有限公司销售商品38840.721768.14

上海华谊三爱富新材料有限公司销售商品176673.943627.43

上海华谊天原化工物流有限公司销售商品408672.56516691.14

上海华谊天原化工物流有限公司安徽分公司销售商品13273.45

上海化工研究院有限公司销售商品62953.126953.99

上海化工院检测有限公司销售商品168997.35

上海焦化化工发展商社销售商品1933476.251391298.73

上海焦化三十七加油站有限公司销售商品67031.31

上海京华化工厂有限公司销售商品2520378.903221529.14

上海泾星化工有限公司销售商品17489613.6246387183.42

上海卡博特化工有限公司销售商品5332816.86

上海联乐化工科技有限公司销售商品10077.88

上海氯碱创业有限公司销售商品208731.24

上海氯碱化工股份有限公司销售商品1312743.3121170152.28

上海染料研究所有限公司销售商品12150.44

上海三爱思试剂有限公司销售商品6990.27

165/1882023年半年度报告

上海申星化工有限公司销售商品126564478.70186441150.61

上海特洛伊化学品有限公司销售商品69026.55420353.98

上海吴泾化工有限公司销售商品25817.71

上海医药工业有限公司销售商品39053.99

苏州联清生物科技有限公司销售商品1814.16

浙江振宇吸水材料科技有限公司销售商品3011681.42

中盐昆山有限公司销售商品566960699.27527990483.37

安徽海素新材料科技有限公司销售商品592.92

东明华谊玉皇新材料有限公司销售商品53097345.13

富美实（上海）农业科技有限公司销售商品289724393.00

华东理工大学华昌聚合物有限公司销售商品43440.71

内蒙古三爱富万豪氟化工有限公司销售商品1041814.18

上海华谊控股集团有限公司销售商品16272674.13

上海华谊企发经贸有限公司销售商品46364386.74

上海林德二氧化碳有限公司销售商品7741248.10

上海氯碱新材料贸易有限公司销售商品353.98

上海藤仓化成涂料有限公司销售商品2701439.77

上海欣正房地产开发经营有限公司销售商品432018.21

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用√不适用

2、关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用√不适用

关联托管/承包情况说明

□适用√不适用

本公司委托管理/出包情况表：

□适用√不适用

关联管理/出包情况说明

□适用√不适用其他关联交易

√适用□不适用

3、贷款利息收入

单位：元币种：人民币关联方本期金额上期金额

上海华谊控股集团有限公司25343446.0344440401.57

上海华谊三爱富新材料有限公司及其子公司2086381.601984367.52

上海化工研究院有限公司及其子公司1706613.162233338.35

上海氯碱化工股份有限公司及其子公司6724888.088564968.50

广西华谊能源化工有限公司及其子公司18143803.9421812412.02

上海华谊工程有限公司及其子公司45123.01108843.65

其他联合营企业6034266.4111154891.12

166/1882023年半年度报告

4、存款利息支出

单位：元币种：人民币关联方本期发生额上期发生额

上海华谊控股集团有限公司17966520.1226380939.90

上海华谊丙烯酸有限公司及其子公司23470124.4923140207.98

上海华谊工程有限公司及其子公司4015956.954465989.64

上海华谊集团房地产有限公司及其子公司6858127.31

上海华谊集团融资租赁有限公司及其子公司478265.632160481.56

上海华谊集团资产管理有限公司及其子公司13483432.368488772.28

上海华谊三爱富新材料有限公司及其子公司4376651.022145938.29

上海化工研究院有限公司及其子公司1930466.462117107.23

上海氯碱化工股份有限公司及其子公司9459794.766537386.29

广西华谊能源化工有限公司及其子公司2445360.495503485.68

控股股东控制的其他子公司3022616.99221135.48

其他联合营企业345544.261238277.46

5、关联租赁情况

本公司作为出租方：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

巴斯夫上海涂料有限公司房屋2513761.472969177.98

上海华谊集团资产管理有限公司房屋11824.76

上海华谊集团资产管理有限公司房屋1422600.22

上海华谊集团资产管理有限公司房屋255780.58

上海特洛伊化学品有限公司房屋22733.94

上海华谊集团化工实业有限公司房屋6874954.136809466.97

上海华谊集团资产管理有限公司房屋2080111.06292571.42

上海华谊控股集团有限公司房屋38095.24

167/1882023年半年度报告

本公司作为承租方：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币简化处理的短期租赁和低价值资未纳入租赁负债计量的可变增加的使用权资支付的租金承担的租赁负债利息支出

租赁资产租赁的租金费用（如适用）租赁付款额（如适用）产出租方名称产种类本期发上期发本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额生额生额上海华谊控股集团

房屋11914348.8513015853.834364605.304339906.23有限公司上海华谊控股集团

房屋571241.0517811.19有限公司技术中心上海华谊集团房地

房屋94001.821375.69产有限公司上海华谊集团资产

房屋1217422.051137674.9987456.2862919.50管理有限公司上海汇丰树脂有限

房屋-727277.9318903.6652722.08公司上海瑞胜企业有限

房屋626529.0012725.73公司上海三爱思试剂有

房屋80380.9675018.211720.775362.74限公司上海吴泾化工有限

房屋295201.508265102.8520964.891411445.98公司上海化工研究院有房屋限公司上海幸谊汇文化发

房屋4071476.10866004.82展有限公司浙江振宇吸水材料

房屋404273.00181770.84科技有限公司关联租赁情况说明

□适用√不适用

168/1882023年半年度报告

6、关联担保情况

本公司作为担保方

√适用□不适用

单位：元币种：人民币被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕

上海国际油漆有限公司23800000.002023/6/12024/5/31否

广西鸿谊新材料有限公司20000000.002021/9/292029/9/29否

广西鸿谊新材料有限公司42500000.002021/11/152029/9/29否

广西鸿谊新材料有限公司20675000.002022/4/292029/9/29否

浙江华泓新材料有限公司36189300.002019/8/72025/12/25否

浙江华泓新材料有限公司72378600.002019/2/262025/12/25否

浙江华泓新材料有限公司31521000.002019/8/82025/12/25否

浙江华泓新材料有限公司72378600.002019/8/232025/12/25否

浙江华泓新材料有限公司48755552.952019/2/192024/12/31否

上海华谊控股集团有限公司 USD 178500000.00 2019/10/30 2024/10/30 否

浙江华泓新材料有限公司321728255.922022/8/162031/12/31否

大连新阳光材料科技有限公司75358250.002021/2/92033/12/29否

林德气体（广西）有限公司343464000.002019/10/282030/10/28否

广西天宜环境科技有限公司312136511.232022/1/142025/1/14否本公司作为被担保方

√适用□不适用

单位：元币种：人民币担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕

上海华谊控股集团有限公司2443818400.002022/1/12031/12/16否

上海华谊控股集团有限公司 USD350000000.00 2019/10/30 2024/10/30 否

上海华谊控股集团有限公司 EUR624741.61 2017/4/20 2025/12/31 否关联担保情况说明

□适用√不适用

7、关联方资金拆借

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方拆借金额起始日到期日说明拆入上海华谊控股集团

500000000.002022/8/212023/8/20集团内借款

有限公司上海华谊控股集团

500000000.002022/5/252024/5/25集团内借款

有限公司上海华谊控股集团至华谊集团具备

44550000.002023/5/24国资委拨付增资款

有限公司增资条件时止上海华谊控股集团至华谊集团具备

61600000.002023/5/15国资委拨付增资款

有限公司增资条件时止上海华谊控股集团

100000000.002021/8/202023/5/27集团内借款

有限公司上海华谊控股集团

50000000.002021/8/202024/8/13集团内借款

有限公司

169/1882023年半年度报告

上海华谊集团融资

50000000.002022/9/62023/9/6集团内借款

租赁有限公司上海华谊集团融资

50000000.002022/9/192023/5/18集团内借款

租赁有限公司上海华谊控股集团

55000000.002022/5/272023/5/26集团内借款

有限公司上海华谊集团融资

10000000.002022/12/152023/12/14集团内借款

租赁有限公司上海华谊集团融资

100000000.002019/8/62023/1/19集团内借款

租赁有限公司上海华谊集团融资

80000000.002019/8/302023/1/19集团内借款

租赁有限公司

8、关联方资产转让、债务重组情况

□适用√不适用

9、关键管理人员报酬

□适用√不适用

(六)关联方应收应付款项

1、应收项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备

应收账款中化学华谊装备科技（上海）有限公司49125.2015024.81

应收账款广西鸿谊新材料有限公司1687.2084.36117330.005866.50

应收账款上海国际油漆有限公司9673043.10483652.1612167817.29608390.86

应收账款上海藤仓化成涂料有限公司508678.2225433.91365051.9018252.60

应收账款藤仓化成涂料（天津）有限公司108000.005400.0054000.002700.00

应收账款上海华谊控股集团有限公司11265857.67563292.865667768.85281388.44

应收账款藤仓化成（佛山）涂料有限公司69000.003450.0015000.00750.00

应收账款巴斯夫上海涂料有限公司22575.001128.75

应收账款上海巴斯夫聚氨酯有限公司105000.005250.00

应收账款中盐昆山有限公司67721550.825666077.5482952034.634147601.73

应收账款上海华林工业气体有限公司49371797.242468589.8652751196.922637559.85

应收账款上海阿科玛双氧水有限公司6358071.62317903.587092811.91354640.60

应收账款上海林德二氧化碳有限公司1341062.1667053.112948713.02147435.65

应收账款上海卡博特化工有限公司771241.2938562.061159120.5657956.03

应收账款上海京华化工厂有限公司67902.803395.14352306.1417615.31

应收账款上海吴泾化工有限公司98791.004939.55162204.848110.24

应收账款上海宝钢气体有限公司7.280.361867589.3993379.47

应收账款东明华谊玉皇新材料有限公司52043420.8526021710.43

应收账款上海谊城置业有限公司7113669.45355683.475647192.90282359.65

应收账款常熟三爱富氟源新材料有限公司187500.0056250.00

应收账款上海华谊天原化工物流有限公司1540789.2077039.471301728.5065086.43

应收账款上海汇丰树脂有限公司4120001.232272251.234800001.232955851.23

应收账款上海华谊环保科技有限公司170352.008517.60763806.9038190.35

应收账款上海华谊三爱富新材料有限公司151557.387577.871152309.0095523.45

应收账款上海达凯塑胶有限公司9756.57487.839756.57487.83

应收账款上海化工研究院有限公司1187139.0059356.95368766.0018438.30

应收账款上海氯碱化工股份有限公司7485208.34919033.0550523715.572680183.41

170/1882023年半年度报告

应收账款广西华谊能源化工有限公司11112858.36555642.926446568.30322328.42

应收账款内蒙古三爱富万豪氟化工有限公司3349249.26167462.462095766.10124788.31

应收账款上海华谊工业气体有限公司1730059.5386502.98291950.0014597.50

应收账款上海华谊工程有限公司1448385.71148791.122224805.84191611.15

应收账款上海美优制药有限公司936227.0046811.35307500.0015375.00

应收账款常熟三爱富中昊化工新材料有限公司843699.5049934.982403632.10120181.61

应收账款常熟三爱富振氟新材料有限公司685341.7693192.09418000.0032650.00

应收账款上海医药工业有限公司642401.0032120.05307500.0015375.00

应收账款广西华谊氯碱化工有限公司545299.6827264.9859504.002975.20

应收账款上海华谊集团资产管理有限公司1976986.8398849.3490043.574502.18

应收账款常熟三爱富氟化工有限责任公司197969.009898.45435037.6021751.88

应收账款上海华谊集团化工实业有限公司180315.009015.75

应收账款福建华谊三爱富氟佑新材料有限公司171353.518567.68370431.9018521.60

应收账款上海轮胎橡胶（集团）有限公司129435.006471.75130000.006500.00

应收账款上海染料研究所有限公司223464.0411173.20943932.5473806.51

应收账款上海三爱思试剂有限公司103186.505159.339285.60464.28

应收账款上海华谊集团置业有限公司156914.537845.73

应收账款上海华谊三爱富化工销售有限公司68600.003430.00

应收账款上海联乐化工科技有限公司54758.002737.90

应收账款上海染料有限公司50354.002517.70

应收账款上海化工院检测有限公司41578.002078.90

应收账款上海金源自来水有限公司41460.002073.00

应收账款上海上化院天乐实业有限公司34948.001747.40

应收账款上海华谊企发经贸有限公司33066.001653.30

应收账款上海焦化储运港区有限公司28869.601443.4831734.001586.70上海化工研究院天地科技发展有限公

应收账款21888.001094.40司

应收账款上海市有机氟材料研究所有限公司20176.001008.80

三爱富索尔维（常熟）高性能聚合物有

应收账款20176.001008.80限公司上海华谊天原化工物流有限公司安徽

应收账款14999.00749.95分公司

应收账款安徽海素新材料科技有限公司10088.00504.40

应收账款上海华谊企发劳动服务有限公司3755.00187.75

应收账款苏州联清生物科技有限公司2050.00102.50

应收账款华东理工大学华昌聚合物有限公司51026.002551.30

应收账款厦门回力工贸公司319105.60319105.60

应收账款富美实（上海）农业科技有限公司69750.003487.50

应收账款上海华谊丙烯酸有限公司35124.001756.20

应收账款内蒙古亿利化学工业有限公司5900.002950.00

应收账款中安华谊新材料有限公司171100.00171100.00

应收账款上海谊智企业发展有限公司259400.0014220.00

应收账款大连新阳光材料科技有限公司0.100.01

应收账款上海幸谊汇文化发展有限公司28381255.184679821.55

应收账款上海双钱轮胎销售（约旦）有限公司38605.5411581.66

应收账款林德气体（广西）有限公司500000.0025000.00

应收账款广西天宜环境科技有限公司156000.007800.00

应收账款上海太平洋化工设备工程有限公司62601.453130.07

应收账款上海焦化化工发展商社208556.3510427.82

应收账款上海华谊建设有限公司47784.802389.24

预付款项上海美优制药有限公司20712.00

预付款项上海华谊企发劳动服务有限公司218300.80205382.00

预付款项上海化工院检测有限公司34200.0086420.00

预付款项上海氯碱化工股份有限公司2200000.004449120.00

预付款项浙江华泓新材料有限公司84237205.4826319912.79

预付款项上海华谊建设有限公司12539468.01281200.00

预付款项上海华谊工程有限公司7990767.60

171/1882023年半年度报告

预付款项上海华谊天原化工物流有限公司139194.15

预付款项上海幸谊汇文化发展有限公司936638.34

预付款项上海化工研究院有限公司2500.00

其他应收款上海华谊集团房地产有限公司278709.81278709.81312863.81295786.61

其他应收款上海华谊集团化工实业有限公司6874954.13343747.71

其他应收款上海阿科玛双氧水有限公司800000.00240000.00

其他应收款上海华谊控股集团有限公司技术中心41688.0039979.74

其他应收款上海焦化化工发展商社32708.439812.5332708.439812.53

其他应收款上海申星化工有限公司15120.004536.0015120.004536.00

其他应收款上海氯碱化工股份有限公司11456.0011456.0011456.0011456.00

其他应收款上海华谊控股集团有限公司1363372.22330492.17

其他应收款上海吴泾化工有限公司105388.00105388.0075610.0070280.50

其他应收款上海华谊企发经贸有限公司425555.0021277.75194875.009743.75

其他应收款上海染料化工销售有限公司237917.0011895.85

其他应收款上海华谊天原化工物流有限公司111622.925581.15

其他应收款上海华谊企发劳动服务有限公司60252.0060252.0060252.0060252.00

其他应收款上海汇丰树脂有限公司1319411.611319411.611319411.611319411.61

其他应收款东明华谊玉皇新材料有限公司25800.0025800.00

其他应收款上海京华化工厂有限公司578231.52

其他应收款上海染料研究所有限公司616452.12

其他应收款上海医药工业有限公司1099928.67

其他应收款上海闵行华谊小额贷款股份有限公司145260.32

其他应收款厦门回力工贸公司3688.303688.30

其他应收款上海华谊工程有限公司1114286.001114286.00

其他应收款上海神马帘子布有限责任公司128599.50128599.50128599.50128599.50

其他应收款上海天原资源贸易有限公司21880237.7221880237.7221880237.7221880237.72

其他应收款广西天宜环境科技有限公司5000.001500.00

其他应收款上海谊魔方公寓管理有限公司10020.00501.00

其他应收款上海华谊三爱富新材料有限公司312574.0015628.70

其他应收款上海幸谊汇文化发展有限公司2809918.00140495.90发放贷款和

上海华谊控股集团有限公司3417280555.5785375000.001440204469.4437701800.00垫款发放贷款和上海氯碱化工股份有限公司及其子公

403753841.6810085609.46658947768.9917252887.07

垫款司发放贷款和

上海化工研究院有限公司及其子公司93876107.192344679.73134337265.593516963.35垫款发放贷款和上海华谊三爱富新材料有限公司及其

147588181.003686443.03194751458.245101331.77

垫款子公司发放贷款和广西华谊能源化工有限公司及其子公

1084406743.5727084827.991107379384.5728981685.43

垫款司发放贷款和

上海华谊工程有限公司及其子公司24927047.06653088.63垫款发放贷款和

其他联合营企业343807464.018586600.00364008186.389522756.80垫款

应收股利上海环球分子筛有限公司10000000.0010000000.00

应收股利巴斯夫上海涂料有限公司32521788.32

应收股利上海焦化化工发展商社1960000.002340000.00

2、应付项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

应付账款上海华谊工程有限公司135764201.0893917629.04

应付账款广西华临码头有限公司32789557.42

应付账款广西鸿谊新材料有限公司8262507.46

172/1882023年半年度报告

应付账款孚宝（钦州）码头有限公司2134018.601339697.14

应付账款广西华谊氯碱化工有限公司1011252.58

应付账款上海华谊建设有限公司1640062.233298455.75

应付账款上海华谊控股集团有限公司15908062.3813792518.87

应付账款上海三爱思试剂有限公司131416.91358993.72

应付账款上海中远化工有限公司22499.1022499.10

应付账款上海焦化化工发展商社42000.0020000.00

应付账款上海特洛伊化学品有限公司2575000.00

应付账款常熟三爱富中昊化工新材料有限公司120000.00

应付账款江苏宇星工贸有限公司6219125.17

应付账款上海华谊企发劳动服务有限公司20080963.4320229521.70

应付账款广西华谊能源化工有限公司446999515.26436464493.22

应付账款上海华谊环保科技有限公司22126241.1314364016.24

应付账款上海太平洋化工设备工程有限公司4205066.09280844.71

应付账款东明华谊玉皇新材料有限公司1617308.00

应付账款上海化工研究院有限公司17000.001453100.02

应付账款上海氯碱化工股份有限公司1029.00123221.40

应付账款浙江振宇吸水材料科技有限公司126663.34

应付账款上海华谊天原化工物流有限公司3260593.131280431.48

应付账款上海染料化工销售有限公司15678435.9113073460.91

应付账款上海瑞胜企业有限公司573814.48560000.00

应付账款华东理工大学华昌聚合物有限公司1164946.19

应付账款上海华谊集团房地产有限公司219466.97

应付账款上海卡博特化工有限公司7660628.17

应付账款上海新天原化工运输有限公司2025.00

应付账款中化学华谊装备科技（上海）有限公司6691.59

应付账款上海华谊集团资产管理有限公司195849.00

应付账款上海美优制药有限公司9388.80

应付账款上海谊魔方公寓管理有限公司33720.00

应付账款苏州联清生物科技有限公司9600.00

其他应付款上海华谊控股集团有限公司1226320014.361305197420.33

其他应付款上海华谊工程有限公司103300.002500.00

其他应付款上海华谊建设有限公司224934.00212115.00

其他应付款广西天宜环境科技有限公司10000.00

其他应付款上海华谊环保科技有限公司219900.00366900.00

其他应付款上海华谊集团资产管理有限公司7689730.001981730.00

其他应付款藤仓化成涂料（天津）有限公司684000.00

其他应付款上海藤仓化成涂料有限公司675000.00

其他应付款藤仓化成（佛山）涂料有限公司645000.00

其他应付款上海化工研究院有限公司356569.17

其他应付款上海三爱思试剂有限公司166401.92

其他应付款上海太平洋化工设备工程有限公司25260.005260.00

其他应付款上海焦化化工发展商社20030.0020030.00

其他应付款上海氯碱化工股份有限公司500.00500.00

其他应付款上海卡博特化工有限公司60.0060.00

其他应付款上海华谊天原化工物流有限公司200000.00760000.00

其他应付款上海轮胎橡胶（集团）有限公司113095789.10113095789.10

其他应付款上海华谊集团融资租赁有限公司60000000.00291432055.56

其他应付款江苏宇星工贸有限公司155000.00

173/1882023年半年度报告

其他应付款上海幸谊汇文化发展有限公司3500000.00

合同负债上海联乐化工科技有限公司133442.82137614.59

合同负债上海泾星化工有限公司98108.06110862.11

合同负债上海京华化工厂有限公司47442.4853610.00

合同负债上海华谊企发经贸有限公司653.10738.00

合同负债上海华谊控股集团有限公司35398.2335398.23

合同负债东明华谊玉皇新材料有限公司360456.85

合同负债上海化工院检测有限公司246509.00

合同负债华东理工大学华昌聚合物有限公司29726.78

合同负债上海华谊建设有限公司35811.02

合同负债上海泾奇高分子材料有限公司2321.71

合同负债上海三爱思试剂有限公司12000.00

合同负债广西鸿谊新材料有限公司12380676.54

合同负债华谊合丰特种化学淄博有限公司11912.94

合同负债上海京康印务有限公司22000.00

合同负债上海氯威塑料有限公司150.44

合同负债上海太平洋化工(集团)淮安元明粉有限公司250000.00吸收存款（含应上海华谊控股集团有限公司2756747958.242764243916.00计利息）吸收存款（含应上海氯碱化工股份有限公司及其子公司760049805.14750565472.74计利息）吸收存款（含应上海化工研究院有限公司及其子公司397507485.96494558222.37计利息）吸收存款（含应上海华谊三爱富新材料有限公司及其子公司1145850456.791162309809.72计利息）吸收存款（含应上海华谊集团资产管理有限公司及其子公司1993304659.911416833284.69计利息）吸收存款（含应上海华谊工程有限公司及其子公司445908908.77438640952.95计利息）吸收存款（含应上海华谊丙烯酸有限公司及其子公司1599719130.781558085450.51计利息）吸收存款（含应广西华谊能源化工有限公司及其子公司563259390.26879783983.71计利息）吸收存款（含应上海华谊集团融资租赁有限公司及其子公司175899085.9315564176.54计利息）吸收存款（含应控股股东控制的其他子公司279154363.851211199803.48计利息）吸收存款（含应其他联合营企业48076766.8063440369.24计利息）

应付股利上海华谊控股集团有限公司259000466.75

应付股利其他股东234934956.87

应付股利上海赫腾高科技有限公司5755000.008148750.00

应付股利上海试四试华投资管理中心32754.327604460.57

(七)关联方承诺

□适用√不适用

174/1882023年半年度报告

(八)其他

□适用√不适用

十一、股份支付

(一)股份支付总体情况

□适用√不适用

(二)以权益结算的股份支付情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币授予日权益工具公允价值的确定方法授予日二级市场价格可行权权益工具数量的确定依据最新取得的可行权职工人数等本期估计与上期估计有重大差异的原因无

以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额35257715.88

本期以权益结算的股份支付确认的费用总额7534137.85

(三)以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

(四)股份支付的修改、终止情况

□适用√不适用

(五)其他

□适用√不适用

十二、承诺及或有事项

(一)重要承诺事项

√适用□不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

单位：元

借款性质金额（外币）金额（本币）借款日还款日备注

短期借款54629327.352023/4/182024/4/17抵押借款

短期借款34128715.002023/4/262024/4/17抵押借款

短期借款4585433.272023/4/262024/4/17抵押借款

短期借款6656524.382023/5/42024/4/17抵押借款

短期借款1800000.002022/7/132023/7/13抵押借款

短期借款38143067.502022/7/262023/7/25抵押借款

短期借款12056932.502022/8/32023/8/3抵押借款

短期借款200000000.002023/3/12024/3/2抵押借款

短期借款200000000.002023/3/242024/3/2抵押借款

短期借款 THB187353046.46 38107609.65 2023/6/30 2023/9/29 抵押借款

短期借款 THB393510324.48 80040000.00 2023/2/28 2023/7/3 抵押借款

短期借款 USD10781242.22 77903100.00 2023/4/26 2024/4/26 抵押借款

长期借款 USD1454329.88 10508696.82 2018/2/2 2028/2/16 抵押借款

长期借款 USD14150302.43 102247255.30 2022/5/1 2029/5/1 抵押借款

一年内到期的长期借款 USD228309.85 1649721.30 2018/2/2 2028/2/16 抵押借款

合计862456383.07

175/1882023年半年度报告

(二)或有事项资产负债表日存在的重要或有事项

√适用□不适用

1、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响

单位：元币种：人民币被担保单位担保金额债务到期日对本公司的财务影响

合并范围内：

华泰橡胶有限公司80433517.782023/7/3无重大不利影响

福建华谊胜德材料科技有限公司7803996.552025/9/5无重大不利影响

福建华谊胜德材料科技有限公司5000000.002023/7/4无重大不利影响

上海化工供销有限公司30220000.002023/6/30无重大不利影响

广西华谊新材料有限公司3665727600.002031/12/16无重大不利影响

小计3789185114.33

关联方：

上海国际油漆有限公司23800000.002024/5/31无重大不利影响

广西鸿谊新材料有限公司20000000.002029/9/29无重大不利影响

广西鸿谊新材料有限公司42500000.002029/9/29无重大不利影响

广西鸿谊新材料有限公司20675000.002029/9/29无重大不利影响

浙江华泓新材料有限公司36189300.002025/12/25无重大不利影响

浙江华泓新材料有限公司72378600.002025/12/25无重大不利影响

浙江华泓新材料有限公司31521000.002025/12/25无重大不利影响

浙江华泓新材料有限公司72378600.002025/12/25无重大不利影响

浙江华泓新材料有限公司48755552.952024/12/31无重大不利影响

上海华谊控股集团有限公司 USD 178500000.00 2024/10/30 无重大不利影响

浙江华泓新材料有限公司321728255.922031/12/31无重大不利影响

大连新阳光材料科技有限公司75358250.002033/12/29无重大不利影响

林德气体（广西）有限公司343464000.002030/10/28无重大不利影响

广西天宜环境科技有限公司312136511.232025/1/14无重大不利影响

小计2710690370.10

合计6499875484.43

2、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响

美国商务部于2014年对公司下属子公司中国北美轮胎联合销售公司（以下简称“北美销售公司”）

进行反倾销调查，拟对其从中国进口的 OTR（非公路用轮胎）征收反倾销税，北美销售公司就其可能发生的损失合理确认了预计负债2000000.00美元。2017年2月，国际贸易法庭对中国载重胎反倾销税的案件做胜诉的裁决。2019年11月，美国商务部就该项裁决向联邦巡回上诉法院提起上诉。2021年6月，联邦巡回上诉法院推翻了2017年2月国际贸易法庭的裁决，该案件被发回国际贸易法庭继续审理。

截至2023年6月30日，国际贸易法庭的裁决程序仍在进行中。

3、公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用√不适用

(三)其他

□适用√不适用

176/1882023年半年度报告

十三、资产负债表日后事项

(一)重要的非调整事项

□适用√不适用

(二)利润分配情况

□适用√不适用

(三)销售退回

□适用√不适用

(四)其他资产负债表日后事项说明

□适用√不适用

十四、其他重要事项

(一)前期会计差错更正

1、追溯重述法

□适用√不适用

2、未来适用法

□适用√不适用

(二)债务重组

□适用√不适用

(三)资产置换

1、非货币性资产交换

□适用√不适用

2、其他资产置换

□适用√不适用

(四)年金计划

□适用√不适用

(五)终止经营

□适用√不适用

177/1882023年半年度报告

(六)分部信息

1、报告分部的确定依据与会计政策

√适用□不适用本公司的各个报告分部分别提供不同业务版块。

由于各种业务需要不同的技术和市场战略，因此，本集团分别独立管理各个报告分部的生产经营活动，分别评价其经营成果，以决定向其配置资源并评价其业绩。

本公司有五个报告分部，分别为：能源化工分部、轮胎分部、先进材料分部、精细化工分部、管理服务分部。

分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。

2、报告分部的财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目能源化工先进材料绿色轮胎精细化工其他分部间抵销合计

对外交易收入6526944984.164042418528.054819909634.434087888137.07316116373.5219793277657.23

其中：贸易收入合计2750202106.38187678051.7827630276.96313969792.663628553.003283108780.78

分部间交易收入85144251.6744405977.79993309625.43135486681.7837884962.901296231499.570.00对联营和合营企业的投资

72425632.67-33481328.6317749697.13100244963.916249749.57163188714.65

收益

净利润（净亏损）-205127308.1234008790.16167104960.64360586012.59671806018.34683031571.60345346902.01

资产总额9340011901.7717033818504.4113233646101.2210049882724.8139192100499.6929661926283.5759187533448.33

负债总额1417665908.9610062690256.018675409266.422914942406.7720474221327.2010092770450.6433452158714.72对联营和合营企业的长期

1162945568.86443592377.78523715849.742427550719.77267226203.754825030719.90

股权投资长期股权投资以外的其他

-133544857.44937597946.85-212197426.05-145072997.43838370605.63-837447056.722122600328.28非流动资产增加额

3、公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用√不适用

4、其他说明

□适用√不适用

178/1882023年半年度报告

(七)其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用√不适用

(八)其他

□适用√不适用

十五、母公司财务报表主要项目注释

(一)应收账款

1、按账龄披露

□适用√不适用

2、按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

3、坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

4、本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用

5、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

□适用√不适用

6、因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用√不适用

7、转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

179/1882023年半年度报告

(二)其他应收款

1、项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息

应收股利133440000.00

其他应收款955862808.78946386521.05

合计1089302808.78946386521.05

其他说明：

□适用√不适用

2、应收利息

(1)应收利息分类

□适用√不适用

(2)重要逾期利息

□适用√不适用

(3)坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

3、应收股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

应收股利133440000.00

合计133440000.00

(1)重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(2)坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

180/1882023年半年度报告

4、其他应收款

(1)按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内16564080.896775208.81

1年以内小计16564080.896775208.81

1至2年58939.0058939.00

2至3年5162.66

3年以上939618900.00939618900.00

3至4年

4至5年

5年以上

合计956241919.89946458210.47

181/1882023年半年度报告

(2)按坏账计提方法分类披露

单位：元币种：人民币期末余额上年年末余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比例账面价值计提比例账面价值

金额比例（%）金额金额比例（%）金额

（%）（%）按单项计提坏账准备按组合计提坏

956241919.89100.00379111.110.04955862808.78946458210.47100.0071689.420.01946386521.05

账准备

其中：

其他应收款组

7287527.130.76379111.115.206908416.021092629.470.1271689.426.561020940.05

合1其他应收款组

948954392.7699.24948954392.76945365581.0099.88945365581.00

合2

合计956241919.89100.00379111.11955862808.78946458210.47100.0071689.42946386521.05

182/1882023年半年度报告

按组合计提坏账准备：

组合计提项目：

单位：元币种：人民币期末余额名称

其他应收款项坏账准备计提比例（%）

其他应收款组合17287527.13379111.115.20

其他应收款组合2948954392.76

合计956241919.89379111.11

(3)坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期整个存续期预期坏账准备未来12个月预期合计

信用损失(未发信用损失(已发信用损失

生信用减值)生信用减值)

2023年1月1日余额71689.4271689.42

2023年1月1日余额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提307421.69307421.69本期转回本期转销本期核销其他变动

2023年6月30日余额379111.11379111.11

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4)坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其他应收款组合171689.42307421.69379111.11

合计71689.42307421.69379111.11

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(5)本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

183/1882023年半年度报告

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(6)按款项性质分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

押金58939.0064101.66

往来款956182980.89946394108.81

合计956241919.89946458210.47

(7)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款期款项的性坏账准备单位名称期末余额账龄末余额合计数的质期末余额

比例(%)

上海华谊新材料有限公司往来款939618900.005年以上98.26

上海华谊能源化工有限公司往来款5001240.001年以内0.52上海华谊集团化工实业有限

往来款6874954.131年以内0.72343747.71公司

上海华谊信息技术有限公司往来款558672.941年以内0.06

上海华谊能源化工有限公司往来款573536.701年以内0.06

合计/952627303.77/99.62343747.71

(8)涉及政府补助的应收款项

□适用√不适用

(9)因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用√不适用

(10)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(三)长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备

对子公司投资19372452083.3319372452083.3319368210022.2619368210022.26

对联营、合营企业投资265273063.09265273063.09263369102.26263369102.26

合计19637725146.4219637725146.4219631579124.5219631579124.52

184/1882023年半年度报告

1、对子公司投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期计减值准本期被投资单位期初余额本期增加期末余额提减值备期末减少准备余额

上海华谊能源化工有限公司5673433343.5415557.535673448901.07

上海华谊精细化工有限公司1852173345.301852173345.30

上海天原（集团）有限公司798932140.9957704.88798989845.87

上海华谊集团投资有限公司1779738576.321779738576.32

上海华谊信息技术有限公司20427779.64159538.4320587318.07

上海华谊新材料有限公司2262688453.72100135.482262788589.20

上海华谊集团财务有限责任公司746629799.83746629799.83

双钱轮胎集团有限公司3565219437.128485.883565227923.00

上海制皂（集团）有限公司154731014.69100135.98154831150.67

华谊集团（香港）有限公司210370790.72210370790.72

广西华谊新材料有限公司2287242000.002287242000.00

华谊集团（泰国）有限公司106440.1926066.98132507.17

上海双钱轮胎销售有限公司35480.068688.9944169.05

双钱集团（安徽）回力轮胎有限公司141920.2534755.98176676.23

双钱集团（江苏）轮胎有限公司248360.4260822.96309183.38

双钱集团（新疆）昆仑轮胎有限公司35480.068688.9944169.05

双钱集团（重庆）轮胎有限公司177400.2943444.97220845.26

双钱集团上海轮胎研究所有限公司141920.2534755.98176676.23

双钱轮胎集团上海进出口有限公司35480.068688.9944169.05

双钱轮胎集团有限公司2013265.98502581.052515847.03

上海华谊能源化工有限公司2348451.39552091.092900542.48

安徽华谊化工有限公司177400.2943444.97220845.26

上海华谊精细化工有限公司1794538.10439478.742234016.84

上海华谊涂料有限公司35480.068688.9944169.05

上海开林造漆厂70960.1317377.9988338.12

上海试四赫维化工有限公司70960.1317377.9988338.12

上海一品颜料有限公司35480.068688.9944169.05

上海振华造漆厂32583.737240.8339824.56宜兴华谊一品着色科技有限公司

35480.068688.9944169.05

上海分公司

上海华谊工程服务有限公司35480.068688.9944169.05

上海华谊集团投资有限公司1440300.80328214.431768515.23

上海华谊检验检测技术有限公司35480.068688.9944169.05

上海华谊树脂有限公司70960.1317377.9988338.12

上海化学工业检验检测有限公司70960.1317377.9988338.12

上海市塑料研究所有限公司106440.1926066.98132507.17

上海回力鞋业有限公司24409.7510234.0234643.77

上海树脂厂有限公司160022.3134755.98194778.29

上海天原（集团）有限公司1221082.87250947.111472029.98

上海天原集团胜德塑料有限公司141920.2534755.98176676.23

浙江天原医用材料有限公司106440.1926066.98132507.17

上海华谊集团财务有限责任公司449622.87105159.65554782.52

广西华谊新材料有限公司1164355.53298103.291462458.82

上海华谊新材料有限公司1857524.58421209.022278733.60

上海新材料化工销售有限公司70960.1317377.9988338.12

上海华谊信息技术有限公司1008904.95153691.831162596.78

上海制皂（集团）有限公司1121394.08210212.201331606.28

合计19368210022.264242061.0719372452083.33

185/1882023年半年度报告

2、对联营、合营企业投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动减值追减其他投资期初其他计提期末准备加少权益法下确认的综合宣告发放现金股其单位余额权益减值余额期末投投投资损益收益利或利润他变动准备余额资资调整

一、合营企业

二、联营企业上海华谊集团融资

263369102.265911960.834008000.00265273063.09

租赁有限公司

小计263369102.265911960.834008000.00265273063.09

合计263369102.265911960.834008000.00265273063.09

其他说明：

□适用√不适用

(四)营业收入和营业成本

1、营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务

其他业务11209206.892823822.0111283799.542824454.53

合计11209206.892823822.0111283799.542824454.53

2、合同产生的收入情况

□适用√不适用

3、履约义务的说明

□适用√不适用

4、分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

(五)投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益647022131.521453747489.81

权益法核算的长期股权投资收益5911960.833964599.72处置长期股权投资产生的投资收益交易性金融资产在持有期间的投资收益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入

186/1882023年半年度报告

债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益

合计652934092.351457712089.53

(六)其他

□适用√不适用

十六、补充资料

(一)当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目金额说明

非流动资产处置损益-430425.16

越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家

76078959.66

政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变

46787619.13动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出5338944.29

其他符合非经常性损益定义的损益项目1816557.13

减：所得税影响额22740135.83

少数股东权益影响额（税后）7455171.95

合计99396347.27

187/1882023年半年度报告

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性

损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

(二)净资产收益率及每股收益

√适用□不适用加权平均净资产每股收益报告期利润

收益率（%）基本每股收益稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润0.510.050.05扣除非经常性损益后归属于公司

0.050.010.01

普通股股东的净利润

(三)境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

(四)其他

□适用√不适用

董事长：顾立立

董事会批准报送日期：2023年8月25日修订信息

□适用√不适用