上海复旦复华科技股份有限公司

前期会计差错更正后的财务报表及相关附注

上海复旦复华科技股份有限公司（以下简称“公司”或“复旦复华”）于2025

年4月28日召开的第十一届董事会第十一次会议审议通过了《关于公司前期会计差错更正及追溯调整的议案》。根据《企业会计准则第28号--会计政策、会计估计变更和差错更正》《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号--财务信息的更正及相关披露》等有关规定，公司对前期会计差错进行更正并追溯调整

2023年度的财务数据。（除特殊注明外，单位均为人民币元。）

一、2023年度

（一）更正后的合并资产负债表项目附注五期末余额期初余额

流动资产：

货币资金（一）305482145.68309179212.24结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产

应收票据（四）

应收账款（五）76986125.8186489881.84

应收款项融资（六）3808720.393601996.50

预付款项（七）1824323.00631860.97应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款（八）9356533.829864599.11

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货（九）609026842.05655752347.16

合同资产（十）29586.20持有待售的资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产（十三）30410264.8428593537.23

流动资产合计1036894955.591094143021.25

非流动资产：

发放委托贷款及垫款债权投资其他债权投资持有至到期投资

长期股权投资（十七）24605012.6819082057.20

其他权益工具投资（十八）3072771.533072694.08

其他非流动金融资产（十九）10586607.2911183376.48

投资性房地产（二十）166327106.56173529926.29

固定资产（二十一）398349534.95431226275.32

在建工程（二十二）641900.00生产性生物资产油气资产

使用权资产（二十五）30013619.1239750304.74

1项目附注五期末余额期初余额

无形资产（二十六）68971927.7271714265.02

开发支出6284367.89商誉

长期待摊费用（二十九）1325143.231036868.45

递延所得税资产（三十）19446632.1618893841.78

其他非流动资产（三十一）2948239.883756501.41

非流动资产合计732572863.01773246110.77

资产总计1769467818.601867389132.02

流动负债：

短期借款（三十二）380000000.00359000000.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据（三十五）21500000.00

应付账款（三十六）51751330.6959779774.66

预收款项（三十七）2461774.301752010.13

合同负债（三十八）2618550.715568571.85卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬（三十九）5857431.177085237.93

应交税费（四十）26435841.9923295828.66

其他应付款（四十一）183179573.41192375453.65

其中：应付利息

应付股利4721948.934721948.93应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债（四十三）110959003.4815352319.42

其他流动负债（四十四）174928.06250432.64

流动负债合计784938433.81664459628.94

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款（四十五）4700000.00110700000.00应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债（四十七）21002199.3830996804.94长期应付款

长期应付职工薪酬（四十九）10908608.3010635203.71

预计负债（五十）53144166.7651796666.72

递延收益（五十一）72768766.6577117167.37

递延所得税负债（三十）4326325.836670009.34其他非流动负债

非流动负债合计166850066.92287915852.08

负债合计951788500.73945751834.64

所有者权益（或股东权益）：

股本（五十三）684712010.00684712010.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积（五十五）171899101.79171715797.47

减：库存股（五十六）35018028.8635018028.86

2项目附注五期末余额期初余额

其他综合收益（五十七）-33491836.48-28457185.63专项储备

盈余公积（五十九）16564641.4616564641.46一般风险准备

未分配利润（六十）-27687107.28-5828709.09

归属于母公司所有者权益合计776978780.63803688525.35

少数股东权益40700537.24111325125.65

所有者权益（或股东权益）合计817679317.87915013651.00

负债和所有者权益（或股东权益）总计1769467818.601867389132.02

（二）更正后的母公司资产负债表项目附注十五期末余额年初余额

流动资产：

货币资金376679.04800627.69交易性金融资产衍生金融资产应收票据

应收账款（一）应收款项融资预付款项

其他应收款（二）775752801.44826201416.74

其中：应收利息

应收股利91108935.4491108935.44存货合同资产持有待售的资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产748385.54444154.64

流动资产合计776877866.02827446199.07

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资（三）433521868.94427853525.20其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产662331.10817103.58在建工程生产性生物资产油气资产

使用权资产3152216.098915148.90

无形资产295000.00开发支出商誉长期待摊费用

递延所得税资产3058369.994567074.44

其他非流动资产172566.3788495.58

非流动资产合计440862352.49442241347.70

资产总计1217740218.511269687546.77

负债和所有者权益（或股东权益）

流动负债：

短期借款223000000.00250000000.00交易性金融负债衍生金融负债应付票据应付账款

3预收款项

应付职工薪酬261000.00261000.00

应交税费83848.99141208.64

其他应付款182127218.86171011152.48

其中：应付利息应付股利

划分为持有待售的负债-

一年内到期的非流动负债94938729.167390791.38其他流动负债

流动负债合计500410797.01428804152.50

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款93000000.00应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债1930936.886950274.39长期应付款

长期应付职工薪酬2924847.202881215.60

预计负债50000000.0050000000.00递延收益

递延所得税负债788054.022228787.23其他非流动负债

非流动负债合计55643838.10155060277.22

负债合计556054635.11583864429.72

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）684712010.00684712010.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积164860803.14164860803.14

减：库存股35018028.8635018028.86

其他综合收益-852000.00-864000.00专项储备

盈余公积16564641.4616564641.46

未分配利润-168581842.34-144432308.69

所有者权益（或股东权益）合计661685583.40685823117.05

负债和所有者权益（或股东权益）总计1217740218.511269687546.77

（三）更正后的合并利润表项目附注五本期金额上期金额

一、营业总收入679678938.29789005422.13

其中：营业收入（六十一）679678938.29789005422.13利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本707890316.98800539713.00

其中：营业成本（六十一）385368876.25461702046.75利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加（六十二）9355216.6111252759.28

销售费用（六十三）145295391.38162921436.45

管理费用（六十四）117936448.78104438620.76

4研发费用（六十五）35116178.2940029102.54

财务费用（六十六）14818205.6720195747.22

其中：利息费用19992829.8121594290.79

利息收入4424225.623229032.93

加：其他收益（六十七）16799073.8717142046.83

投资收益（损失以-号填列）（六十八）9356411.36-1322017.25

其中：对联营企业和合营企业的投资收益-452044.52-1584983.33以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以－号填列）

净敞口套期收益（损失以-号填列）

公允价值变动收益（损失以－号填列）（七十）-596769.1918862.07

信用减值损失（损失以-号填列）（七十一）114843.71-1624351.17

资产减值损失（损失以-号填列）（七十二）-31264402.33-5113933.16

资产处置收益（损失以－号填列）（七十三）31981853.065846909.42

三、营业利润（亏损以-号填列）-1820368.213413225.87

加：营业外收入（七十四）1062537.00852500.08

减：营业外支出（七十五）3580993.753196871.01

四、利润总额（亏损总额以-号填列）-4338824.961068854.94

减：所得税费用（七十六）16685645.093000571.27

五、净利润（净亏损以-号填列）-21024470.05-1931716.33

（一）按经营持续性分类

1.持续经营净利润（净亏损以-号填列）-21024470.05-1931716.33

2.终止经营净利润（净亏损以-号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润-21858398.19-6200241.81

2.少数股东损益833928.144268525.48

六、其他综合收益的税后净额-5032050.85-3719282.15

归属母公司所有者的其他综合收益-5034650.85-3719882.15的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益-9322.55554490.25

1.重新计量设定受益计划变动额-9400.00554400.00

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动77.4590.25

4.企业自身信用风险公允价值变动

（二）将重分类进损益的其他综合收益-5025328.30-4274372.40

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额-5025328.30-4274372.40

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额2600.00600.00

七、综合收益总额-26056520.90-5650998.48

归属于母公司所有者的综合收益总额-26890449.04-9920123.96

归属于少数股东的综合收益总额836528.144269125.48

八、每股收益：

（一）基本每股收益-0.032-0.009

（二）稀释每股收益-0.032-0.009

5（四）更正后的母公司利润表

项目附注十五本期金额上期金额

一、营业收入（四）309267.47181803.91

减：营业成本（四）

税金及附加16230.0057292.12销售费用

管理费用13412778.2115207638.39研发费用

财务费用12889291.2212614369.89

其中：利息费用13257447.0914574939.37

利息收入3886.3415253.13

加：其他收益10448.0918158.76

投资收益（损失以-号填列）（五）982106.59-653025.14

其中：对联营企业和合营企业的

968343.74-653025.14

投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

净敞口套期收益（损失以-号填列）

公允价值变动收益（损失以-号填列）

信用减值损失（损失以-号填列）2222462.14-346842.04

资产减值损失（损失以-号填列）

资产处置收益（损失以-号填列）712958.43

二、营业利润（亏损以-填列）-22081056.71-28679204.91

加：营业外收入200.00101.00

减：营业外支出1784705.701681620.99

三、利润总额（亏损总额以-号填列）-23865562.41-30360724.90

减：所得税费用283971.24-93768.82

四、净利润（净亏损以-号填列）-24149533.65-30266956.08

（一）持续经营净利润（净亏损以-号填列）-24149533.65-30266956.08

（二）终止经营净利润（净亏损以-号填列）

五、其他综合收益的税后净额12000.00-56000.00

（一）不能重分类进损益的其他综合收益12000.00-56000.00

1.重新计量设定受益计划变动额12000.00-56000.00

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额-24137533.65-30322956.08

七、每股收益：

（一）基本每股收益-0.035-0.044

（二）稀释每股收益-0.035-0.044

6（五）更正后的合并所有者权益变动表

本期归属于母公司所有者权益项目其他权益工具少数股东权益所有者权益合计

股本资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他

一、上年年末余额684712010.00171715797.4735018028.86-28457185.6330079583.1759370728.53111325125.65993728030.33

加：会计政策变更356479.21356479.21

前期差错更正-13514941.71-65555916.83-79070858.54同一控制下企业合并其他

二、本年年初余额684712010.00171715797.4735018028.86-28457185.6316564641.46-5828709.09111325125.65915013651.00

三、本期增减变动金额（减少以-号填列）183304.32-5034650.85-21858398.19-70624588.41-97334333.13

（一）综合收益总额-5034650.85-21858398.19836528.14-26056520.90

（二）所有者投入和减少资本183304.32-71461116.55-71277812.23

1．所有者投入资本

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他183304.32-71461116.55-71277812.23

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额684712010.00171899101.7935018028.86-33491836.4816564641.46-27687107.2840700537.24817679317.87

7（六）更正后的母公司所有者权益变动表

本期项目其他权益工具

股本资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他

一、上年年末余额684712010.00164860803.1435018028.86-864000.0030079583.17-116029537.79727740829.66

加：会计政策变更356479.21356479.21

前期差错更正-13514941.71-28759250.11-42274191.82其他

二、本年年初余额684712010.00164860803.1435018028.86-864000.0016564641.46-144432308.69685823117.05

三、本期增减变动金额（减少以-号填列）12000.00-24149533.65-24137533.65

（一）综合收益总额12000.00-24149533.65-24137533.65

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入资本

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额684712010.00164860803.1435018028.86-852000.0016564641.46-168581842.34661685583.40

8（七）更正后的合并及母公司财务报表相关附注

五、（六）存货

1.存货分类

期末余额期初余额项目存货跌价准备或合同存货跌价准备或合同账面余额账面价值账面余额账面价值履约成本减值准备履约成本减值准备

原材料31240169.018676802.3522563366.6633732843.108676802.3525056040.75

在产品30157016.579348147.4620808869.1145501130.388972061.8536529068.53

库存商品91458314.8513507388.9977950925.8650698554.5413580578.7837117975.76

合同履约成本13818892.89-13818892.8913881179.13-13881179.13

开发成本---37039006.30-37039006.30

开发产品512769502.7638884715.23473884787.53514025629.297896552.60506129076.69

合计679443896.0870417054.03609026842.05694878342.7439125995.58655752347.16

2.存货跌价准备和合同履约成本减值准备

项目期初余额本期增加本期减少期末金额

原材料8676802.35--8676802.35

在产品8972061.85376085.61-9348147.46

库存商品13580578.78-73189.7913507388.99

开发产品7896552.6030988162.63-38884715.23

合计39125995.5831364248.2473189.7970417054.03

9五、（四十一）未分配利润

项目期末余额期初余额

上期末未分配利润59370728.5362980462.29

调整期初未分配利润-65199437.62-62608929.57

其中：前期会计差错更正-65555916.83-62702583.41

会计政策变更356479.2193653.84

调整后期初未分配利润-5828709.09371532.72

加：本期归属于母公司股东的净利润-21858398.19-6200241.81

期末未分配利润-27687107.28-5828709.09

五、（五十二）资产减值损失项目本期发生额上期发生额

存货跌价损失-31291058.45-4091249.12

在建工程减值损失--1034700.00

合同资产减值损失26656.1212015.96

合计-31264402.33-5113933.16

五、（五十六）所得税费用

2.会计利润与所得税费用调整过程

项目本期发生额

利润总额-4338824.96

按适用税率计算的所得税费用-1084706.24

子公司适用不同税率的影响-4272452.96

调整以前期间所得税的影响105403.37

非应税收入的影响-851539.57

不可抵扣的成本、费用和损失的影响727517.19

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-525216.45

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响26631716.05

税法规定额外可扣除费用的影响-4045076.30

所得税费用16685645.09

10五、（五十八）现金流量表补充资料

1.现金流量表补充资料

项目本期发生额上期发生额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润-21024470.05-1931716.33

加：资产减值损失31264402.335110945.27

信用减值损失-114843.711627339.06

固定资产及投资性房地产折旧37010768.6421830362.30

使用权资产折旧14745759.4312666598.82

无形资产摊销3069212.303180793.61

长期待摊费用摊销270193.04350530.05

处置固定资产、无形资产

-31981853.06-5846909.42和其他长期资产的损失

固定资产报废损失180138.5016889.21

公允价值变动损失596769.19-18862.07

财务费用18336739.6722906357.65

投资损失-9356411.361322017.25

递延所得税资产减少-332986.66-6120501.04

递延所得税负债增加-2343683.51-584675.16

存货的减少-21604559.644990575.32

经营性应收项目的减少2679863.6013855188.05

经营性应付项目的增加-14361176.31-47312472.05

其他-2103999.09

经营活动产生的现金流量净额7033862.4028146459.61

2.现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额304298982.81308283211.33

减：现金的期初余额308283211.33306765701.10

现金及现金等价物净增加额-3984228.521517510.23

11十五、（三）长期股权投资

期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资447800683.7850081427.98397719255.80448700683.7850081427.98398619255.80

对联营、合营企业投资35802613.14-35802613.1429234269.40-29234269.40

合计483603296.9250081427.98433521868.94477934953.1850081427.98427853525.20

2.对联营、合营企业投资

本期增减变动减值准备减值准备被投资单位期初余额权益法下宣告发放期末余额期初余额其他综合其他权益计提减值追加投资减少投资确认的现金股利其他期末余额收益调整变动准备投资损益或利润

一、联营企业

上海坤耀科技有限公司------------

上海复华房地产经营有限公司13813351.67-1170684.91-----14984036.58-

上海复华控制系统有限公司-----------

上海复旦科技园创业投资有限公司15420917.73---6802.51-----15427720.24-

复华龙章健康科技（上海）有限公司--5600000.00--209143.68-----5390856.32-

合计29234269.40-5600000.00-968343.74-----35802613.14-

12十五、（五）投资收益

项目本期发生额上期发生额

处置长期股权投资产生的投资收益968343.74-

权益法核算的长期股权投资收益13762.85-653025.14

合计982106.59-653025.14

十六、（二）净资产收益率及每股收益每股收益加权平均净报告期利润资产收益率基本每股收益稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润-2.77%-0.032-0.032扣除非经常性损益后归属于公司

-6.34%-0.073-0.073普通股股东的净利润

13二、2024年1月1日至2024年6月30日期间

（一）更正后的合并资产负债表项目附注期末余额期初余额

流动资产：

货币资金(7).1116415674.28305482145.68结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据

应收账款(7).585826167.3576986125.81

应收款项融资(7).711273169.923808720.39

预付款项(7).8327739.961824323.00应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款(7).911222262.419356533.82

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货(7).10585099493.12609026842.05合同资产持有待售的资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产(7).1323151365.3730410264.84

流动资产合计833315872.411036894955.59

非流动资产：

发放委托贷款及垫款债权投资其他债权投资持有至到期投资

长期股权投资(7).1725069829.4124605012.68

其他权益工具投资(7).183072878.633072771.53

其他非流动金融资产(7).1910216397.2310586607.29

投资性房地产(7).20116215994.87166327106.56

固定资产(7).21430770036.78398349534.95

在建工程(7).221307370.00641900.00生产性生物资产油气资产

使用权资产(7).2524986194.2530013619.12

无形资产(7).2670980269.9168971927.72

开发支出(8)7396304.786284367.89商誉

长期待摊费用(7).281204939.171325143.23

递延所得税资产(7).2923883687.7519446632.16

其他非流动资产(7).304287074.352948239.88

非流动资产合计719390977.13732572863.01

资产总计1552706849.541769467818.60

流动负债：

短期借款(7).32356182837.52380000000.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据(7).354550000.0021500000.00

14项目附注期末余额期初余额

应付账款(7).3638241261.0951751330.69

预收款项(7).371819823.942461774.30

合同负债(7).382317918.582618550.71卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬(7).392185784.125857431.17

应交税费(7).4013086721.2926435841.99

其他应付款(7).41167337096.18183179573.41

其中：应付利息

应付股利4721948.934721948.93应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债(7).4312500947.05110959003.48

其他流动负债(7).44135337.97174928.06

流动负债合计598357727.74784938433.81

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款(7).454700000.004700000.00应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债(7).4718192972.4421002199.38长期应付款

长期应付职工薪酬(7).4911089108.3010908608.30

预计负债(7).5050000000.0053144166.76

递延收益(7).5171201424.0772768766.65

递延所得税负债(7).294326325.834326325.83其他非流动负债

非流动负债合计159509830.64166850066.92

负债合计757867558.38951788500.73

所有者权益（或股东权益）：

股本(7).53684712010.00684712010.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积(7).55171899101.79171899101.79

减：库存股(7).5635018028.8635018028.86

其他综合收益(7).57-40357747.71-33491836.48专项储备

盈余公积(7).5916564641.4616564641.46一般风险准备

未分配利润(7).60-43449752.46-27687107.28

归属于母公司所有者权益合计754350224.22776978780.63

少数股东权益40489066.9440700537.24

所有者权益（或股东权益）合计794839291.16817679317.87

负债和所有者权益（或股东权益）总计1552706849.541769467818.60

15（二）更正后的母公司资产负债表

目附注期末余额年初余额

流动资产：

货币资金480263.79376679.04交易性金融资产衍生金融资产应收票据

应收账款(19).1应收款项融资预付款项

其他应收款19.(2)744201647.59775752801.44

其中：应收利息

应收股利91108935.4491108935.44存货合同资产持有待售的资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产904156.78748385.54

流动资产合计745586068.16776877866.02

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资19.(3)433335131.74433521868.94其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产690849.88662331.10在建工程生产性生物资产油气资产

使用权资产2481183.913152216.09

无形资产461047.19295000.00开发支出商誉长期待摊费用

递延所得税资产3058369.993058369.99

其他非流动资产172566.37

非流动资产合计440026582.71440862352.49

资产总计1185612650.871217740218.51

负债和所有者权益（或股东权益）

流动负债：

短期借款245000000.00223000000.00交易性金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项

应付职工薪酬128815.80261000.00

应交税费27248.8183848.99

其他应付款234584344.80182127218.86

其中：应付利息应付股利划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债1938729.1694938729.16其他流动负债

流动负债合计481679138.57500410797.01

16非流动负债：

保险合同准备金长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债1211759.401930936.88长期应付款

长期应付职工薪酬2970847.202924847.20

预计负债50000000.0050000000.00递延收益

递延所得税负债788054.02788054.02其他非流动负债

非流动负债合计54970660.6255643838.10

负债合计536649799.19556054635.11

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）684712010.00684712010.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积164860803.14164860803.14

减：库存股35018028.8635018028.86

其他综合收益-852000.00-852000.00专项储备

盈余公积16564641.4616564641.46

未分配利润-181304574.06-168581842.34

所有者权益（或股东权益）合计648962851.68661685583.40

负债和所有者权益（或股东权益）总计1185612650.871217740218.51

17（三）更正后的合并所有者权益变动表

本期归属于母公司所有者权益项目其他权益工具少数股东权益所有者权益合计

股本资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他

一、上年年末余额684712010.00171899101.7935018028.86-33491836.4816564641.46134242.6440700537.24845500667.79

加：会计政策变更

前期差错更正-27821349.92-27821349.92同一控制下企业合并其他

二、本年年初余额684712010.00171899101.7935018028.86-33491836.4816564641.46-27687107.2840700537.24817679317.87

三、本期增减变动金额（减少以-号填列）-6865911.23-15762645.18-211470.30-22840026.71

（一）综合收益总额-6865911.23-15762645.18-211470.30-22840026.71

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入资本

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额684712010.00171899101.7935018028.86-40357747.7116564641.46-43449752.4640489066.94794839291.16

18（四）更正后的母公司所有者权益变动表

2024年1月1日至2024年6月30日期间

项目其他权益工具

股本资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他

一、上年年末余额684712010.00164860803.1435018028.86-852000.0016564641.46-166355206.97663912218.77

加：会计政策变更

前期差错更正-2226635.37-2226635.37其他

二、本年年初余额684712010.00164860803.1435018028.86-852000.0016564641.46-168581842.34661685583.40

三、本期增减变动金额（减少以-号填列）-12722731.72-12722731.72

（一）综合收益总额-12722731.72-12722731.72

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入资本

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额684712010.00164860803.1435018028.86-852000.0016564641.46-181304574.06648962851.68

19（五）更正后的合并及母公司财务报表相关附注

(7).10、存货

1.存货分类

期末余额期初余额项目存货跌价准备或合同存货跌价准备或合同账面余额账面价值账面余额账面价值履约成本减值准备履约成本减值准备

原材料24087640.418676802.3515410838.0631240169.018676802.3522563366.66

在产品36428492.489348147.4627080345.0230157016.579348147.4620808869.11

库存商品73865968.1513438407.8360427560.3291458314.8513507388.9977950925.86

合同履约成本13787345.73-13787345.7313818892.89-13818892.89

开发成本------

开发产品510011942.6341618538.64468393403.99512769502.7638884715.23473884787.53

合计658181389.4073081896.28585099493.12679443896.0870417054.03609026842.05

2.存货跌价准备和合同履约成本减值准备

项目期初余额本期增加本期减少期末金额

原材料8676802.35--8676802.35

在产品9348147.46--9348147.46

库存商品13507388.99-68981.1613438407.83

开发产品38884715.232733823.41-41618538.64

合计70417054.032733823.4168981.1673081896.28

(7).60、未分配利润项目期末余额期初余额

上期末未分配利润134242.6459370728.53

调整期初未分配利润-27821349.92-65199437.62

其中：前期会计差错更正-27821349.92-65555916.83

会计政策变更-356479.21

调整后期初未分配利润-27687107.28-5828709.09

加：本期归属于母公司股东的净利润-15762645.18-21858398.19

期末未分配利润-43449752.46-27687107.28

20(19).3、长期股权投资

期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资447800683.7850081427.98397719255.80447800683.7850081427.98397719255.80

对联营、合营企业投资35615875.94-35615875.9435802613.14-35802613.14

合计483416559.7250081427.98433335131.74483603296.9250081427.98433521868.94

2.对联营、合营企业投资

本期增减变动减值准备减值准备被投资单位期初余额权益法下宣告发放期末余额其他综合其他权益计提减值期初余额追加投资减少投资确认的现金股利其他期末余额收益调整变动准备投资损益或利润

一、联营企业

上海坤耀科技有限公司------------

上海复华房地产经营有限公司14984036.58-258158.98-----15242195.56-

上海复华控制系统有限公司----------

上海复旦科技园创业投资有限公司15427720.24----289992.25-----15137727.99-

复华龙章健康科技（上海）有限公司5390856.32----154903.93-----5235952.39-

合计35802613.14----186737.20-----35615875.94-

20.净资产收益率及每股收益

每股收益报告期利润加权平均净资产收益率基本每股收益稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润-2.02%-0.023-0.023扣除非经常性损益后归属于公司

-2.68%-0.030-0.030普通股股东的净利润

21三、2024年1月1日至2024年9月30日期间

（一）更正后的合并资产负债表项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金126217511.71305482145.68结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据

应收账款75144514.6876986125.81

应收款项融资9726573.493808720.39

预付款项308993.031824323.00应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款11198956.069356533.82

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货581942341.81609026842.05合同资产持有待售的资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产25525037.6330410264.84

流动资产合计830063928.411036894955.59

非流动资产：

发放委托贷款及垫款债权投资其他债权投资持有至到期投资

长期股权投资24913712.7524605012.68

其他权益工具投资3072878.633072771.53

其他非流动金融资产10215109.6110586607.29

投资性房地产115157278.81166327106.56

固定资产423442484.46398349534.95

在建工程1307370.00641900.00生产性生物资产油气资产

使用权资产23228411.6830013619.12

无形资产71278203.6468971927.72

开发支出9093209.476284367.89商誉

长期待摊费用1294993.141325143.23

递延所得税资产23658722.0619446632.16

其他非流动资产3201991.272948239.88

非流动资产合计709864365.52732572863.01

资产总计1539928293.931769467818.60

流动负债：

短期借款369000000.00380000000.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据3200000.0021500000.00

22项目期末余额期初余额

应付账款32289303.1351751330.69

预收款项2672650.012461774.30

合同负债2317918.582618550.71卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬1848220.975857431.17

应交税费17721499.5226435841.99

其他应付款158977124.30183179573.41

其中：应付利息

应付股利4721948.934721948.93应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债12685430.13110959003.48

其他流动负债135337.97174928.06

流动负债合计600847484.61784938433.81

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款4700000.00应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债18410913.8121002199.38长期应付款

长期应付职工薪酬11179358.3010908608.30

预计负债50000000.0053144166.76

递延收益70615211.3272768766.65

递延所得税负债4883706.014326325.83其他非流动负债

非流动负债合计155089189.44166850066.92

负债合计755936674.05951788500.73

所有者权益（或股东权益）：

股本684712010.00684712010.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积171899101.79171899101.79

减：库存股35018028.8635018028.86

其他综合收益-33582769.69-33491836.48专项储备

盈余公积16564641.4616564641.46一般风险准备

未分配利润-59895717.36-27687107.28

归属于母公司所有者权益合计744679237.34776978780.63

少数股东权益39312382.5440700537.24

所有者权益（或股东权益）合计783991619.88817679317.87

负债和所有者权益（或股东权益）总计1539928293.931769467818.60

23