上海大众公用(事业)集团股份有限公司上海大众公用(事业)集团股份有限公司
董事会审计委员会2023年度履职情况报告
我们作为上海大众公用(事业)集团股份有限公司(以下简称
公司”)董事会审计委员会委员,根据《上海证券交易所股票上市规
则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一规范运作》
《公司章程》和《董事会审计委员会工作细则》等有关规定,在加强
财务报告审计监督、促进内部控制制度健全、提高会计信息质量、指
导公司内部审计工作、评价外部审计机构工作、公司日常关联交易等
方面认真履行了职责,现就2023年度工作情况向董事会作如下报告
一、董事会审计委员会基本情况
2023年1月1日至2023年6月28日,公司董事会审计委员会
由独立非执行董事李颖琦女士、王开国先生和刘峰先生组成.审计委
员会主任由会计专业人士李颖琦女士担任,委员中独立非执行董事占
比100%.
鉴于公司独立非执行董事王开国先生任期届满不再担任董事会
各专门委员会的相关职务,经公司第十二届董事会第一次会议审议通
过,自2023年6月28日起至第十二届董事会任期届满之日止,公司
董事会审计委员会成员调整为独立非执行董事李颖琦女士、姜国芳先
生和刘峰先生.审计委员会主任由会计专业人士李颖琦女士担任,委
员中独立非执行董事占比100%.
二、董事会审计委员会2023年度的会议召开情况
2023年度,公司董事会审计委员会共召开7次会议,全体委员
均出席会议,审议通过了关于公司定期报告、财务预决算、内部控制
评价报告、日常关联交易、聘任会计师事务所等事项,具体如下
1召开日期会议内容重要意见和建议
2023年1月13日工作汇报.表(初稿)；听取公司2022年审阅了公司2022年度财务报度内控体系建设及内控自评价审计委员会审阅了公司2022年度财务报表(初稿),并对财务部门编制的财务报告中一些重要数据来源及依据作了询问.同时对内控体系建设的情况也提出了一些建议.
2023年2月2日计划.2022年度审计工作安排及工作进行.审计委员会要求公司有关人员认真学习中国证监会、上海证券交易所关于做好2022年年度报告工作的文件精神,确保2022年年度报告的真实性、准确性、完整性和及时性；同时要积极配合年审注册会计师的审计工作,以保证审计工作的顺利
2023年3月27日及审计的工作情况.2022年报年度审计的初步意见员会会议上对其进行表决.审计委员会初步同意立信会计师事务所(特殊普通合伙)年审注册会计师所做的对公司2022年度年审的初步意见.并将在立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具年度正式审计报告后在公司董事会审计委
2023年3月30日审核.《2022年度财务决算和2023表》、《关于2022年度内部控委员会2022年度履职情况报作报告》、关于《立信会计师公司2022年度审计工作总年度财务预算报告》、《关于公司2022年度财务会计报制评价报告》、《董事会审计告》、《关于公司审计稽核部提交的2022年度内部审计工事务所(特殊普通合伙)和香港立信德豪会计师事务所有限结》、《关于续聘2023年度境内审计机构和内部控制审计机构》、《关于聘请公司2023年度境外审计机构》、《2023年度公司的日常关联交易》进行审议通过了全部议案.审计委员会严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》、《董事会审计委员会议事规则》及相关规定开展工作,勤勉尽责,根据公司的实际情况,提出了相关的意见,经过充分沟通讨论,
2023年4月28日告》.审议《公司2023年第1季度报致审议通过全部议题.
2023年8月30日审议《关于公司2022年半年度报告全义及摘安》.致审议通过全部议题.
22召开日期会议内容重要意见和建议
2023年10月29日告》.审议《公司2022年第3季度报一致审议通过全部议题.
三、董事会审计委员会2023年度的履职情况三、董事会审计委员会2023年度的履职情况
公司审计委员会严格遵照公司《董事会审计委员会工作细则》的
规定,履行相应职责,具体包括以下方面
(一)年审工作中的履职情况
董事会审计委员会在年报审计工作中主要履行了以下职责
1、认真阅读了公司年度审计工作安排及相关资料,与负责公司
年度审计工作的注册会计师沟通:
2、审阅了公司编制的财务会计报表,认为财务报表按照《企业
会计准则》的要求编制,未发现其中存在重大错误和疏漏
3、督促年审会计师按工作进度及时完成年度审计工作
4、审议通过了审定的财务会计报表,并同意将其提交公司董事
会审议.在审计期间未发现在审计过程中存在其他的重大事项
(二)监督及评估外部审计机构工作
1、监督并评估外部审计机构是否勤勉尽责
报告期内,在对公司聘请的财务报告审计机构立信会计师事务所
(特殊普通合伙)(以下简称“立信会计”)审计工作进行监督的基础
上,公司董事会审计委员会认为立信会计在2022年年度审计工作中
严格遵守《中国注册会计师审计准则》的规定,认真负责、恪尽职守
遵循独立、客观、公正的职业准则,勤勉尽责,较好地完成了各项审
计任务.
2、监督并评估外部审计机构的独立性
立信会计执业符合《中华人民共和国证券法》规定,审计人员具
备审计工作所必须的专业知识和相关执业证书,所有审计人员未在公
司任职,也未有除了法定审计必要费用外的任何形式的经济利益.立
信会计和公司不存在互相投资的情况、不存在关联关系和经营关系
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(三)评估内控制度的有效性(三)评估内控制度的有效性
公司按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会、上
海证券交易所、香港联合交易所有限公司的有关规定的要求建立了较
为完善的公司治理结构和治理制度.报告期内,审计委员会充分发挥
专业委员会的作用,积极推动公司内部控制建设,督促指导公司内审
部门完成内部控制评价工作,并认真审阅了公司内部控制评价报告
(四)审阅上市公司的财务报告
报告期内,我们认真审阅了公司的各期财务报告,并认为公司财
务报告真实、完整和准确,不存在重大会计差错调整、重大会计政
策及估计变更等导致非标准无保留意见审计报告的事项
(五)协调经营管理层、内部审计部门与外部审计机构的沟通与
配合
报告期内,公司董事会审计委员会充分听取各方意见,协调公司
经营管理层及相关部门与外部审计机构保持良好沟通,相关部门就公
司财务会计规范、内控体系建设等问题征求外部审计机构的意见,并
配合外部审计机构开展年度财务报告审计相关工作,促进公司财务和
内控规范.
(六)指导内部审计工作
报告期内,审计委员会通过分析公司财务报表、内部控制评价报
告及外部审计报告等资料,以及通过参加公司董事会会议和专门委员
会等途径,掌握公司内部审计工作情况,审计委员会未发现公司内部
审计工作存在重大问题等情况.
七)审说公司的日常关联交易事项并发表意见
报告期内,审计委员会对公司发生的日常关联交易事项均进行』
认真审核,认为公司与关联方发生的关联交易是公司日常经营行为
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关联交易的定价遵循公平、合理的原则,以市场价格作为定价基础关联交易的定价遵循公平、合理的原则,以市场价格作为定价基础
以合同的方式明确各方的权利和义务,不存在异常关联交易,不存在
损害公司和全体股东利益,特别是中小股东利益的情形
(八)向公司董事会提交了聘任会计师事务所的建议
根据上海证券交易所关于续聘会计师事务所的要求,审计委员会
对拟续聘的立信会计师事务所有限公司(特殊普通合伙)的基本情况
及其独立性诚信记录进行了了解,建议公司续聘立信会计师事务所有
限公司(特殊普通合伙)为公司2023年度财务审计单位和内部控制
审计单位.
为保让公司外部审计工作的连续性和稳定性,公司重事会审计委
员会提议,公司续聘香港立信德豪会计师事务所有限公司作为本公司
2023年度境外审计机构.
(九)对会计师事务2022年度审计工作进行总结
立信会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“立信会计”)与
公司董事会和高管层在年报审计工作开始前进行了必要的沟通.审计
委员会与立信会计进行了协商并确定了公司2022年年度财务报告审
计工作的总体时间安排.在审计小组现场审计期间,审计委员会与立
信会计师事务所(特殊普通合伙)进行了充分的沟通,并督促其在约
定时限内提交审计报告.根据审计时间安排,立信会计在约定时限内
完成了所有审计程序,取得了充分适当的审计证据,并向审计委员会
提交了标准无保留意见的审计报告.
立信会计能够按照总体审计计划,如期完成公司2022年度审计
工作,并出具了《公司2022年度审计报告》、《2022年度非经营性
资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明》、《公司2022年度
内部控制审计报告》等.立信会计出具的公司2022年度审计报告具
实、准确、客观地反映了公司财务状况和经营成果,并在所有重大方
面保持了有效的财务报告内部控制.
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四、总体评价四、总体评价
报告期内,公司董事会审计委员会全体成员能够忠实而勤勉地履
行工作职责,充分利用专业知识,对年度内所审议事项进行认真分析
与判断并作出合理决策,有力地促进了公司规范运作.
2024年,公司董事会审计委员会将依据《上海证券交易所上市
公司自律监管指引第1号一-规范运作》等相关规定,进一步提升审
计委员会履职的独立性、专业性和有效性,切实加强审计委员会的监
督、指导职能,持续提升公司规范治理水平.
上海大众公用事业(集团)股份有限公司
董事会审计委员会
2024年3月28日
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(此页无正文,仅作为上海大众公用事业(集团)股份有限公司(此页无正文,仅作为上海大众公用事业(集团)股份有限公司
董事会审计委员会2023年度履职情况报告之签字页
委员签字:
李颖琦姜国芳刘峰
√
李钧份中
(签名)(签名)(签名)
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