上海大众公用事业(集团)股份有限公司上海大众公用事业(集团)股份有限公司
董事会审计委员会监督
立信会计师事务所(特殊普通合伙)的履职情况报告
上海大众公用事业(集团)股份有限公司(以下简称“公司”)聘
请立信会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“立信”)作为对公
司2023年度财务报告出具审计报告的会计师事务所.根据财政部
国务院国有资产监督管理委员会、中国证券监督管理委员会颁布的
《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》,公司审计委员
会切实对立信在2023年度的审计工作情况履行了监督职责
具体情况如下:
一、2023年年审会计师事务所基本情况
(一)会计师事务所基本情况
立信会计师事务所(特殊普通合伙)由我国会计泰斗潘序伦博士
于1927年在上海创建,1986年复办,2010年成为全国首家完成改制
的特殊普通合伙制会计师事务所,注册地址为上海市,首席合伙人为
朱建弟先生.立信是国际会计网络BDO的成员所,长期从事证券服
务业务,新证券法实施前具有证券、期货业务许可证,具有H股审计
资格,并已向美国公众公司会计监督委员会(PCAOB)注册登记.截
至2023年末,立信拥有合伙人278名、注册会计师2,533名、从业
人员总数10,730名,签署过证券服务业务审计报告的注册会计师693
名.
(二)续聘会计师事务所履行的程序
公司于2023年3月30日召开第十一届董事会第二十一次会议
于2023年6月28日召开2022年年度股东大会,审议通过了《关于
续聘2023年度境内审计机构和内部控制审计机构的议案》,公司续聘
立信为公司2023年度境内审计机构和内部控制审计机构.公司独立
非执行董事对上述议案发表了事前认可意见及同意的独立意见.
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二、2023年年审会计师事务所履职情况二、2023年年审会计师事务所履职情况
按照《审计业务约定书》,遵循《中国注册会计师审计准则》和
其他执业规范,立信对公司2023年度财务报告及2023年12月31日
的财务报告内部控制的有效性进行了审计,同时对控股股东及其他关
联方占用资金情况等进行核查并出具了专项报告.
经审计,立信认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准
则的规定编制,公允反映了公司2023年12月31日的合并及母公司
财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司
按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有方面保持了有效的
财务报告内部控制.立信出具了标准无保留意见的审计报告.
在执行审计工作的过程中,立信就会计师事务所和相关审计人员
的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及
舞的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等
与公司管理层和治理层进行了沟通
三、审计委员会对会计师事务所监督情况
根据公司《董事会审计委员会工作细则》等有关规定,审计委员
会对会计师事务所履行监督职责的情况如下:
(一)公司董事会审计委员会对立信的资质进行了严格审核.
2023年3月30日,第十一届董事会审计委员会第十七次会议审议通
过了《关于续聘2023年度审计机构的议案》,审计委员会认为:立信
具备证券、期货相关业务执业资格,具备审计的专业能力和资质,在
为公司提供审计服务期间,坚持独立审计原则,勤勉尽责,客观、公
正、公允地反映公司财务状况、经营成果,切实履行了审计机构应尽
的职责.一致同意将续聘立信会计师事务所(特殊普通合伙)为公司
2023年度审计机构事项提交公司董事会审议.
(二)2023年12月27日,审计委员会通过视频会议形式与负
债公司审计工作的项目合伙人、注册会计师召开审前沟通会议,对
2023年度审计工作的审计范围、重要时间节点、人员安排、审计重
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点等相关事项进行了沟通.点等相关事项进行了沟通.
(三)2024年3月22日,审计委员会通过现场结合视频方式与
负责公司审计工作的注册会计师及项目经理召开工作沟通会议,对
2023年度审计调整事项、审计结论、审计委员会关注事项进行沟通.
审计委员会成员听取了立信关于公司审计内容相关调整事项、审计过
程中发现的问题及审计报告的出具情况等的汇报,并对审计发现问题
提出建议.
(四)2024年3月28日,公司第十二届董事会审计委员会第六
次会议以现场方式召开,审议通过公司2023年年度报告、财务预决
算报告、内部控制评价报告、监督立信会计师事务所(特殊普通合伙)
的履职情况报告、关于续聘2024年度境内审计机构和内部控制审计
机构等议案并同意提交董事会审议.
四、总体评价
公司董事会审计委员会严格遵守证监会、上交所及《公司章程》
《董事会审计委员会工作细则》等有关规定,充分发挥专业委员会的
作用,对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查,在年报审
计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通,督促会计师事务所
及时、准确、客观、公正地出具审计报告,切实履行了董事会审计委
员会对会计师事务所的监督职责
公司董事会审计委员会认为立信在公司年报审计过程中坚持以
公允、客观的态度进行独立审计,表现了良好的职业操守和业务素质
按时完成了公司2023年年报审计相关工作,审计行为规范有序,出
具的审计报告客观、完整、清晰、及时.
上海大众公用事业(集团)股份有限公司
董事会审计委员会
2024年3月28日
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(此页无正文,仅作为上海大众公用事业(集团)股份有限公司董事(此页无正文,仅作为上海大众公用事业(集团)股份有限公司董事
会审计委员会监督立信会计师事务所(特殊普通合伙)2023年度的
履职情况报告之签字页)
委员签字:
李颖琦姜国芳刘峰
参
李构22(
(签名)(签名)(签名)
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