2023年半年度报告

公司代码：600636公司简称：国新文化国新文化控股股份有限公司

2023年半年度报告

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重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、本半年度报告未经审计。

四、公司负责人王东兴、主管会计工作负责人杨玉兰及会计机构负责人（会计主管人员）张明方

声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案无

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

本报告中所涉及的未来计划等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、重大风险提示

公司已在本年度报告中详细描述公司面临的风险，敬请投资者予以关注，详见本年度报告第三节“管理层讨论与分析”等有关章节关于公司可能面对的风险描述。

十一、其他

□适用√不适用

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目录

第一节释义.................................................4

第二节公司简介和主要财务指标........................................4

第三节管理层讨论与分析...........................................7

第四节公司治理..............................................16

第五节环境与社会责任...........................................18

第六节重要事项..............................................19

第七节股份变动及股东情况.........................................34

第八节优先股相关情况...........................................36

第九节债券相关情况............................................36

第十节财务报告..............................................37

备查文载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。

件目录报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原件。

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第一节释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义中国证监会指中国证券监督管理委员会上海证监局指中国证券监督管理委员会上海监管局国务院国资委指国务院国有资产监督管理委员会上海市国资委指上海市国有资产监督管理委员会中国国新指中国国新控股有限责任公司中文发集团指中国文化产业发展集团有限公司上海华谊指上海华谊控股集团有限公司

国新文化、三爱富、公司、上市公司指国新文化控股股份有限公司奥威亚指广州市奥威亚电子科技有限公司华晟经世指北京华晟经世信息技术股份有限公司国文新思指北京国文新思智慧科技有限责任公司

睿科投资指樟树市睿科投资管理中心（有限合伙）董事会指国新文化控股股份有限公司董事会监事会指国新文化控股股份有限公司监事会股东大会指国新文化控股股份有限公司股东大会

《公司章程》指《国新文化控股股份有限公司章程》

《公司法》指《中华人民共和国公司法》报告期指2023年1月1日至2023年6月30日

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息公司的中文名称国新文化控股股份有限公司公司的中文简称国新文化

公司的外文名称 CHINAREFORMCULTUREHOLDINGSCO.LTD.公司的外文名称缩写 CRCH公司的法定代表人王东兴

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名刘登华刘爽北京市西城区红莲南路57号北京市西城区红莲南路57号联系地址中国文化大厦北侧二层中国文化大厦北侧二层

电话010-68313202010-68313202

传真010-68313202010-68313202

电子信箱 bod@crhc-culture.com bod@crhc-culture.com

三、基本情况变更简介公司注册地址上海市龙吴路4411号公司注册地址的历史变更情况不适用公司办公地址北京市西城区红莲南路57号中国文化大厦北侧二层公司办公地址的邮政编码100055

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公司网址 www.crhc-culture.com

电子信箱 bod@crhc-culture.com报告期内变更情况查询索引不适用

四、信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称证券时报、中国证券报

登载半年度报告的网站地址 www.sse.com.cn北京市西城区红莲南路57号公司半年度报告备置地点中国文化大厦北侧二层公司董事会办公室报告期内变更情况查询索引不适用

五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股 上海证券交易所 国新文化 600636 三爱富

六、其他有关资料

□适用√不适用

七、公司主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元币种：人民币本报告期本报告期比上年主要会计数据上年同期

（1－6月）同期增减(%)

营业收入117139586.13109485665.976.99

归属于上市公司股东的净利润11500812.6511584705.17-0.72归属于上市公司股东的扣除非经常性

8986664.7610195392.94-11.86

损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额-25061578.03-36461196.71不适用本报告期末比上本报告期末上年度末

年度末增减(%)

归属于上市公司股东的净资产2652758891.002685210663.24-1.21

总资产2745710294.042843079840.33-3.42

(二)主要财务指标本报告期本报告期比上年主要财务指标上年同期

（1－6月）同期增减(%)

基本每股收益（元／股）0.02610.02590.77

稀释每股收益（元／股）0.02610.02590.77扣除非经常性损益后的基本每股收益

0.02040.0228-10.53（元／股）

加权平均净资产收益率（%）减少0.02个百分

0.430.45

点扣除非经常性损益后的加权平均净资

0.330.40减少0.07个百分点

产收益率（%）公司主要会计数据和财务指标的说明

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√适用□不适用

1.本期实现营业收入11713.96万元，较上年同期增长6.99%。主要是本期公司加大高教、职教业务投入，受益于国家对高教、职教信息化建设投入增加，高教职教业务收入快速增长。

2.本期归属于上市公司股东的净利润1150.08万元，较上年同期降低0.72%；本期归属于上

市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润为898.67万元，较上年同期降低11.86%，主要是本期商务活动增加，随收入增长，差旅、展会广告、人工成本等费用同比上年有所增加。

3.本期经营活动产生的现金流量净额-2506.16万元，同比增加1139.96万元，主要是本期销售回款增加。

4.基本每股收益0.0261元/股，较上年同期0.0259元/股增长0.77%；稀释每股收益0.0261元/股，较上年同期0.0259元/股增长0.77%；加权平均净资产收益率为0.43%，较上年同期减少

0.02百分点。扣除非经常性损益后的基本每股收益0.0204元/股，较上年同期降低10.53%；扣除

非经常性损益后的加权平均净资产收益率0.33%，较上年同期减少0.07个百分点。

八、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

九、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位:元币种:人民币非经常性损益项目金额附注（如适用）

非流动资产处置损益1065733.58

越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助1598587.01除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生

的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入

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除上述各项之外的其他营业外收入和支出-522.66其他符合非经常性损益定义的损益项目

减：所得税影响额149650.04

少数股东权益影响额（税后）

合计2514147.89

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非

经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

十、其他

□适用√不适用

第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明

（一）主营业务情况

作为中国国新控股有限责任公司成员企业，公司是中央企业中唯一一家以文化教育为主业的上市公司，致力打造中国文化教育行业的央企领军品牌。报告期内，公司主要经营教育信息化业务和职业教育业务。

1.教育信息化业务

公司坚持服务教育现代化的企业定位，紧紧围绕国家在促进教育公平、建设教育强国中的实际需要和薄弱环节，专注于教育信息化等领域的投资建设、金融服务、运营运维等业务。旗下全资子公司奥威亚拥有30个本地化服务中心和1000多家合作伙伴，是具有研产销一体化能力的国家重点软件企业和高新技术企业，已发展成为教育录播龙头企业和专业的全连接智慧教学服务商。

依托“云+端+应用+服务”的核心优势，为基础教育、高等教育、职业教育信息化建设提供系统解决方案，助力各省市、各学校“三个课堂”、“互联网+教育”建设，推动教育现代化发展，产品和服务覆盖6万余所学校。针对党校、机关、法院、公安、金融等行业需求，提供信息化精准解决方案，现已服务北京、上海、广东等省市数百个行业单位。

面向教育优质均衡和教育数字化的新需求，奥威亚推出自主研发的全连接智慧教学平台，聚焦“教学提质、教师成长、校园德育、家校共育、课后服务、师范院校、连接党建”七大教育应用场景，提高平台运营服务的规模化应用，目前已部署近170个区县。

2.职业教育业务

公司战略投资的华晟经世专注于产教融合领域，以先进的数字化技术打造面向 ICT和智能制造方向的实训实验室产品并提供配套服务，为高校提供同步产业发展的实践教学解决方案。ICT领域实训实验室主要集中于信息通信相关领域，智能制造领域实训实验室主要聚焦工业互联网、数字化、自动化、机器人相关领域。华晟经世依托自主研发的华晟智慧工场软件平台，以信息化技术赋能高校学科建设，以企业工程师驻校服务，为高校学科建设、人才培养提供综合服务包。

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（二）行业情况

1.教育信息化

2月27日，中共中央、国务院印发了《数字中国建设整体布局规划》，提出到2025年，数

字中国建设取得重要进展。推动公共数据汇聚利用，建设教育等重要领域国家数据资源库。推动数字技术和实体经济深度融合，在教育等重点领域，加快数字技术创新应用。促进数字公共服务普惠化，大力实施国家教育数字化战略行动，完善国家智慧教育平台。

5月29日，中共中央政治局就建设教育强国进行第五次集体学习。会议强调，要把促进教育

公平融入到深化教育领域综合改革的各方面各环节，缩小教育的城乡、区域、校际、群体差距，努力让每个孩子都能享有公平而有质量的教育，更好满足群众对“上好学”的需要。教育数字化是我国开辟教育发展新赛道和塑造教育发展新优势的重要突破口。进一步推进数字教育，为个性化学习、终身学习、扩大优质教育资源覆盖面和教育现代化提供有效支撑。

6月，中共中央办公厅、国务院办公厅印发了《关于构建优质均衡的基本公共教育服务体系的意见》，提出到2027年，优质均衡的基本公共教育服务体系初步建立，供给总量进一步扩大，供给结构进一步优化，均等化水平明显提高的好目标。《意见》要求全面保障义务教育优质均衡发展，以推进学校建设标准化为重点，加快缩小区域教育差距，实施义务教育学校标准化建设工程，加大力度并统筹实施义务教育薄弱环节改善与能力提升、教育强国推进工程等项目，推动义务数字化基础环境等办学条件达到规定标准，健全城乡学校帮扶激励机制，确保乡村学校都有城镇学校对口帮扶。

7月，教育部发布《关于加快推进现代职业教育体系建设改革重点任务的通知》，提出到2025年，建成300所左右全国性信息化标杆学校，带动建设1000所左右区域性信息化标杆学校，推动信息技术与职业院校办学深度融合的建设目标。

2.职业教育6月13日，国家发改委、教育部等八部门联合印发《职业教育产教融合赋能提升行动实施方

案(2023—2025年)》，方案提出了5个方面19条政策措施，明确到2025年，国家产教融合试点

城市达到50个左右，在全国建设培育1万家以上产教融合型企业，产教融合型企业制度和组合式激励政策体系健全完善。方案提出加大实训基地支持力度，高质量完成“十四五”规划《纲要》提出的“建设100个高水平、专业化、开放型产教融合实训基地”的重大任务，安排中央预算内投资时，优先考虑先进制造、新能源、新材料、生物技术、人工智能等领域以及护理、康养、托育、家政等领域的实训基地建设。优化产教融合合作模式，支持有条件的产业园区和职业院校、普通高校合作举办混合所有制分校或产业学院，支持和规范社会力量兴办职业教育，通过企业资本投入、社会资本投入等多种方式推进职业院校股份制、混合所有制改革，允许企业以资本、技术、管理等要素依法参与办学并享有相应权利。

7月，教育部发布《关于加快推进现代职业教育体系建设改革重点任务的通知》，明确加快

推进现代职业教育体系建设改革的11项重点任务、推进机制及时间安排。要求指导建设一批全国

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性跨区域行业产教融合共同体，建成300个左右全国性实践中心，带动各地建设一批省级和市级实践中心，建成200个左右全国示范性虚拟仿真基地，带动各地1000个左右区域示范性虚拟仿真基地建设。

二、报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

1.品牌优势

公司凭借先进的产品和优质的服务，在市场上具有较高的品牌知名度和美誉度。报告期内公司助力我国偏远地区实现教育均衡的事迹被主流媒体多次报道，品牌影响力进一步得到提升。

2.技术研发优势

公司全资子公司奥威亚在音视频与人工智能领域深耕多年，对计算机视觉与自然语言处理方向、AI技术、音频处理技术等均具备领先的技术开发能力。

一是机器视觉和自然语言处理技术。“课堂分析”类产品大量使用了机器视觉和自然语言处理技术，对课堂师生视频、语音对话实现智能化识别提取，输出课堂师生行为分析、课堂问答识别、学生专注度等教情学情数据。二是 AI智能分析技术。如“AI智能拍摄”属于拍摄机器人领域，奥威亚通过对录播产品内置人工智能分析软件，辨认目标人物、识别肢体动作行为，分析并实时控制机电一体化硬件，实现智能构图拍摄。针对课堂拍摄细分场景，内置的智能分析能力还可以识别板书书写、教师走动轨迹、学生汇报等，实现精准的智能识别和全自动拍摄。除此之外，还可以赋能物联网的应用场景，例如对通过摄像头拍摄到的课室人员情况进行智能分析，识别出人数和人员分布情况，物联网系统根据分析结果实现 IoT类的环境设备自动化控制。三是音频处理技术。通过在新品录播中内置新的音频处理模块，达到一线厂家音频产品效果以满足不同教学场景，如专递课堂、同步课堂等复杂场景的音频方面需求。简化公司产品系统构成，提高设备安装部署的简便性。此外，2023年上半年奥威亚共获得软件著作权3项，获得专利授权数10项；

荣获2022年度国家鼓励的重点软件企业、第24届中国专利奖、广东省专精特新中小企业等奖项。

3.渠道优势

公司持续搭建并优化全国营销网络，是业内领先的具备全国销售及服务网络的教育信息化综合服务厂商。经过多年布局，公司已在全国建立30个本地化服务中心，并组建起一支经验丰富的销售团队，向用户推广全连接智慧教育服务方案，提供可信赖的本地化服务。

同时公司加大力度建立生态联盟，与科大讯飞打通开放平台数据，完成三个课堂平台对接；

与通讯运营商持续探索新的合作模式；积极联合具有项目资源的合作方开展深度合作，加快金融、铁路、电网等垂直行业业务拓展。

4.人才优势

人才资源是企业在日趋激烈的商业环境中长期稳定发展的核心保障。公司一直高度重视人才团队建设，坚持以人为本的团队建设理念，为员工提供良好的职业规划和发展空间。公司通过自

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身培育人才、对外引进人才等方式团结了一批具有共同愿景、使命感和价值观的优秀人才，建立了稳定的职业团队。

5.股东优势

公司是国务院国资委直属中央企业中国国新控股有限责任公司下属企业，作为央企控股文化教育上市公司，公司既承担着实现教育均衡、促进教育公平的使命，又具有丰富的发展所需的资源，比如协同对接各级教育主管部门，了解行业前沿政策和趋势；对接地方政府、国企资源，建立大项目的合作机制；对接中国国新体系内相关资源，整合后在投资并购方面形成协同。

三、经营情况的讨论与分析

2023年上半年，国新文化在十四五发展规划及提高上市公司发展质量实施方案的指引下，积

极推动各项工作有序开展。

（一）2023年上半年经营指标完成情况

本期实现营业收入11713.96万元，较上年同期增长6.99%。主要是本期公司加大高教、职教业务投入，受益于国家对高教、职教信息化建设投入增加，高教职教业务收入快速增长。本期归属于上市公司股东的净利润1150.08万元，较上年同期降低0.72%；本期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润为898.67万元，较上年同期降低11.86%，主要是本期公司商务活动增加，随收入增长，差旅、展会广告、人工成本等费用同比上年有所增加。

（二）报告期内主营业务情况

1.奥威亚转型升级加快推进

推进产品创新研发工作。一是推动新技术应用，在“课堂分析”类产品大量使用机器视觉和自然语言处理技术，完成对录播产品内置人工智能分析软件，辨认目标人物、识别肢体动作行为分析并实时控制机电一体化硬件设置，实现智能构图拍摄；二是丰富产品矩阵，上半年共完成了三期“新品筹备与发布”工作，合计完成 32项新产品的上市发布。另外，今年“基于 SDI实现逐点对应的视频传输方法”荣获第二十四届中国专利奖，连续第七年入选国家鼓励的《重点软件企业》，为不断提升企业核心竞争力及创新力提供了强有力的支撑。

压实销售任务。稳步做大教育业务规模，深耕用户；加快政企等泛教育领域业务开拓；加强销售管理，提高前端与后端协同效率。

加强内部管理。深化销售过程管理等工作，全面提升内部管理效率；完善采购管理体系，加强与重点、核心供应链的联系，确保核心器件供应稳定。

加强品牌建设。一是以“全连接促转型”，开展一系列宣传及推广活动，上半年组织参加高教展、普教展等展会宣传共38场，进一步扩大品牌推广与应用融和，助力品牌提升。二是线上线下并举加强推广力度，线下举办省级推广会，强化“全连接”市场认知，线上推出了奥威亚云展厅，让客户能快速了解各类解决方案和应用场景。

2.加快公司总部业务开拓和新业务发展

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大力培育系统能力建设。一是打造国新文化系统集成方案库，对公司内部已有的系统集成方案进行优化升级，持续推进国新文化普教、职教、高校系统集成方案库建设；二是建设国新文化系统集成生态圈，瞄准未来发展，遴选100家厂商开展背景调研、解决方案收集等工作，为后续厂商入库奠定基础。

深化布局央企教育帮扶业务。一是持续打造利川教育帮扶样板工程，落实中国国新2023年利川项目建设；二是加快业务推广复制，与央企实现深度对接；三是推动央企教育帮扶方案升级。

经过调研、实地考察、听取专家论证意见，形成“央企育才促振兴”方案2.0版等系列方案。

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用√不适用

四、报告期内主要经营情况

(一)主营业务分析

1财务报表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入117139586.13109485665.976.99

营业成本30680921.6625383002.6320.87

销售费用38874913.6434600444.0712.35

管理费用30167253.5725376965.9918.88

财务费用-8742473.45-10201038.51不适用

研发费用40006918.7540579042.70-1.41

经营活动产生的现金流量净额-25061578.03-36461196.71不适用

投资活动产生的现金流量净额-195634444.70-101503783.26不适用

筹资活动产生的现金流量净额-47154485.33-19128027.69不适用

投资收益12067690.777627953.4358.20

信用减值损失582125.131272994.17-54.27

资产处置收益1231091.4938033.993136.82

所得税费用-1104719.46-190910.72不适用

营业收入变动原因说明：主要是本期公司加大高教、职教业务投入，受益于国家对高教、职教信息化建设投入增加，高教职教业务收入快速增长。

营业成本变动原因说明：主要是本期营业收入增加，营业成本相应增加。

销售费用变动原因说明：主要是公司商务活动增加，展览、广告费及差旅费同比增加。

管理费用变动原因说明：主要是差旅费及人工成本费用同比增加。

财务费用变动原因说明：主要是银行存款利息收入同比减少。

研发费用变动原因说明：研发费用与上年同比基本持平。

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是本期销售回款金额增加。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是本期购买理财产品投资支付的现金流量同比增加。

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是本期支付的现金红利同比增加。

投资收益变动原因说明：主要是本期理财收益增加且对联营企业的投资收益增加。

信用减值损失变动原因说明：主要是上期收回前期应收账款，冲回较多坏账准备。

资产处置收益变动原因说明：主要是本期处置房产收益增加。

所得税费用变动原因说明：主要是当期所得税费用同比减少。

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2本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用√不适用

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

1.资产及负债状况

单位：元本期本期期期末上年期末金额数占末数占较上年项目名称本期期末数总资上年期末数总资产情况说明期末变产的的比例动比例比例（%）

（%）

（%）

交易性金融521683600.0本期理财产品购买增

19.00300703000.0010.5873.49

资产0加

应收票据-29300000.001.03-100.00应收票据到期承兑

预付账款9431589.530.344884272.270.1793.10预付材料采购款增加本期应收合同对价款

合同资产11232089.570.4117556465.050.62-36.02减少

使用权资产14225104.000.5210674621.200.3833.26新增房产租赁

应付账款28852582.691.0553720312.781.89-46.29应付供应商款减少

合同负债8927079.230.333466497.330.12157.52预收货款增加应付职工薪

20038337.460.7349473812.551.74-59.50支付职工薪酬

酬

应交税费5500683.910.2020504622.560.72-73.17缴纳税金

其他应付款10305370.320.3818053973.550.64-42.92支付计提款项一年内到期

的非流动负7739412.730.284330818.250.1578.71新增房产租赁债其他流动负

1160520.300.04233393.290.01397.24待转销项税增加

债其他说明无

2.境外资产情况

□适用√不适用

3.截至报告期末主要资产受限情况

□适用√不适用

4.其他说明

□适用√不适用

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(四)投资状况分析

1.对外股权投资总体分析

□适用√不适用

13/1372023年半年度报告

(1).重大的股权投资

□适用√不适用

(2).重大的非股权投资

□适用√不适用

(3).以公允价值计量的金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本期公允价值计入权益的累计本期计提的本期出售/其他资产类别期初数本期购买金额期末数变动损益公允价值变动减值赎回金额变动

分类为以公允价值计300703000.007166098.07213814501.93521683600.00量且其变动计入当期损益的金融资产

合计300703000.007166098.07213814501.93521683600.00证券投资情况

□适用√不适用证券投资情况的说明

□适用√不适用私募基金投资情况

□适用√不适用衍生品投资情况

□适用√不适用

14/1372023年半年度报告

(五)重大资产和股权出售

□适用√不适用

(六)主要控股参股公司分析

√适用□不适用

1.广州市奥威亚电子科技有限公司

奥威亚注册资本4285.71万元，是公司全资控股的具有研产销一体化能力的国家重点软件企业和高新技术企业，2020年品牌升级为“全连接智慧教学服务商”。依托“云+端+应用+服务”的核心优势，为基础教育、高等教育、职业教育信息化建设提供系统解决方案，拥有自主研发 AI能力。同时针对党校、机关、司法、公安等领域需求，提供信息化精准解决方案。

截至2023年6月30日，奥威亚总资产91213.42万元，净资产为73385.58万元。1-6月份奥威亚累计实现营业收入10965.19万元，同比基本持平；实现净利润1509.37万元，同比降低19.40%。

2.北京华晟经世信息技术股份有限公司

华晟经世注册资本6125.60万元，是公司战略投资的教育技术企业，通过打造虚拟仿真实训平台、华晟智慧工场等数字化产品，研发线上线下一体化教学资源，为高校提供教育数字化解决方案，推动高校构建移动学习生态和专业数据生态，助力高校数字化转型与发展；打造面向新一代信息技术和智能制造方向的实验室产品和实践教学解决方案，助力高校专业发展同步产业发展；

以企业工程师驻校服务、专业赋能服务、教育国际化服务，助力高校建设高质量的特色专业，赋能高校应用型人才培养。

截至2023年6月30日，华晟经世总资产44659.06万元，净资产为40062.72万元。1-6月份华晟经世累计实现营业收入10474.58万元，比上年同期增长17.43%；实现净利润1466.09万元，比上年同期增长80.11%。

3.北京国文新思智慧科技有限责任公司

国文新思注册资本1000.00万元，是公司全资设立的教育设备应用创新平台，专注于教育音视频互动技术创新，以优质的产品及系统集成能力，助力国家“双减”政策和教育均衡落实。

截至2023年6月30日，国文新思总资产1113.31万元，净资产为1099.60万元。1-6月份国文新思累计实现营业收入506.19万元，实现净利润34.30万元。

(七)公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

五、其他披露事项

(一)可能面对的风险

√适用□不适用

1.市场竞争风险

我国教育信息化行业参与者众多，经过多年发展，市场上已涌现出了一批领先企业，凭借各自在品牌、产品、研发、渠道等方面的优势，充分参与市场竞争。随着教育信息化2.0时代到来，市场呈现出了一些新的发展趋势，包括硬件、软件、内容资源、服务在内的整体解决方案越来越成为客户的主流需求。公司将充分发挥央企股东背景和资源优势，加快技术研发和创新，丰富产品和扩大应用场景，不断提升市场竞争力。

2.生产经营风险

在目前宏观环境下，公司对于芯片供应链持有谨慎态度。基于自身过硬的自主研发能力，公司投入了大量研发资源，通过芯片替代研发、搭建新的研发平台有效缓解芯片短缺情况，公司将持续推进技术平台迭代研发工作，完善采购及供应链体系建设，保障供应链安全稳定。

3.人才流失风险

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教育信息化是技术高度密集的行业，合格的技术人员和管理人员除了需要掌握产品、研发、渠道等复杂的基础理论之外，还需要具备丰富的管理与实践经验。能否培养、吸引、留住高素质、与时俱进的技术人才和管理人才，是影响企业发展的关键因素之一。公司长期致力于人才培养，大批青年技术骨干快速成长，同时通过不断优化考核分配机制和健全中长期激励机制，为骨干人才规划未来职业生涯发展也将有助于留住人才，激发企业活力。

(二)其他披露事项

□适用√不适用

第四节公司治理

一、股东大会情况简介决议刊登的指定网站决议刊登的会议届次召开日期会议决议的查询索引披露日期审议通过《2022年年度报告及摘2022年年度股东2023年5月上海证券交易所网站2023年5月要》《2022年度董事会工作报告》

大会 22日 www.sse.com.cn 23日 及《2022年度监事会工作报告》等11项议案。

2023年第一次临2023年6月上海证券交易所网站2023年6月审议通过《关于补选独立董事的时股东大会 8日 www.sse.com.cn 9日 议案》。

表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用√不适用股东大会情况说明

√适用□不适用

公司2022年年度股东大会和2023年第一次临时股东大会均由公司董事会召集召开，会议采用现场投票和网络投票相结合的表决方式，会议符合《公司法》和《公司章程》及相关法律、法规的规定，会议的召开及议案表决合法有效。

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用□不适用姓名担任的职务变动情形杨玉兰董事选举覃春平监事会主席选举江伟独立董事选举姚勇董事离任程志鹏监事会主席离任王彦超独立董事离任

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

√适用□不适用

2023年1月19日，公司披露《关于董事辞职的公告》（公告编号：2023-002）。姚勇先生

因个人原因，辞去公司董事、战略委员会委员及提名委员会委员职务。本辞职报告自送达公司董事会之日起生效，姚勇先生辞职后，不再担任公司任何职务。

2023年4月29日，公司披露《关于补选董事的公告》（公告编号：2023-011）。2023年4月27日，公司召开第十届董事会第十五次会议，审议通过《关于补选董事的议案》。根据公司控

16/1372023年半年度报告

股股东中文发集团提名，公司提名委员会及董事会审议通过，拟补选杨玉兰女士为公司第十届董事会董事，任期自股东大会审议通过之日起至本届董事会届满之日止。

2023年4月29日，公司披露《关于改选监事的公告》（公告编号：2023-012）。2023年4月27日，公司召开第十届监事会第十次会议，审议通过《关于改选监事的议案》。公司收到控股股东中文发集团提名函，程志鹏先生因工作调动将不再担任公司监事会主席及监事职务，现提名覃春平先生为公司第十届监事会监事候选人，任期自股东大会通过之日起至第十届监事会届满之日止。

2023年5月9日，公司披露《关于独立董事辞职的公告》（公告编号：2023-015），公司董

事会收到独立董事王彦超先生的辞职报告。因个人工作原因，王彦超先生辞去公司第十届董事会独立董事、审计与风险管理委员会主任委员、提名委员会委员、薪酬与考核委员会委员职务。

2023年5月23日，公司披露《2022年年度股东大会决议公告》（公告编号：2023-021），

公司股东大会审议通过了《关于补选董事的议案》《关于改选监事的议案》。

2023年5月23日，公司披露《关于补选董事会专门委员会委员的公告（》公告编号：2023-024）。

2023年5月22日，公司召开第十届董事会第十六次会议，审议通过《关于补选董事会专门委员会委员的议案》，补选杨玉兰女士为第十届董事会战略委员会委员和第十届董事会提名委员会委员，任期自本次董事会审议通过之日起至第十届董事会届满之日止。

2023年5月23日，公司披露《关于补选独立董事的公告》（公告编号：2023-025），2023年5月22日，公司召开第十届董事会第十六次会议，审议通过《关于补选独立董事的议案》。根据公司控股股东中文发集团提名，公司提名委员会及董事会审议通过，拟补选江伟先生为公司第十届董事会独立董事，任期自股东大会审议通过之日起至本届董事会届满之日止。

2023年5月23日，公司披露《关于选举监事会主席的公告》（公告编号：2023-026）。2023年5月22日，公司召开第十届监事会第十一次会议，审议通过《关于选举监事会主席的议案》，选举覃春平先生为公司第十届监事会主席，任期自本次监事会审议通过之日起至第十届监事会届满之日止。

2023年6月9日，公司披露《2023年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2023-029）。

公司股东大会审议通过了《关于补选独立董事的议案》，补选江伟先生为公司第十届董事会独立董事，任期自股东大会审议通过之日起至本届董事会届满之日止。

2023年6月9日，公司披露《关于补选董事会专门委员会委员的公告》（公告编号：2023-031）。

2023年6月8日，公司召开第十届董事会第十七次会议，审议通过《关于补选董事会专门委员会委员的议案》，补选江伟先生为第十届董事会审计与风险管理委员会主任委员、提名委员会委员、薪酬与考核委员会委员职务，任期自本次董事会审议通过之日起至第十届董事会届满之日止。

三、利润分配或资本公积金转增预案

半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增否

每10股送红股数（股）不适用

每10股派息数(元)（含税）不适用

每10股转增数（股）不适用利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明不适用

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用√不适用

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况

□适用√不适用其他说明

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□适用√不适用员工持股计划情况

□适用√不适用其他激励措施

□适用√不适用

第五节环境与社会责任

一、环境信息情况

(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

□适用√不适用

(二)重点排污单位之外的公司环保情况说明

□适用√不适用

(三)报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用√不适用

(四)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

□适用√不适用

(五)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用√不适用

二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

√适用□不适用

国新文化按照为脱贫地区政府和教育部门“补短板、做示范”的教育帮扶思路，引入教育行业前言理念和先进技术，协助中央企业为对口帮扶地区打造“央企育才实践教育中心”“乡村校长教师培养发展中心”和“乡村教育教学质量提升中心”，有针对性、系统性的提供教育教学服务，全面推动对口地区教育高质量发展。

上半年，国新文化助力中煤能源集团定点帮扶地区建设“乡村振兴·中煤班”，协助补齐项目建设中的教育信息化建设短板，通过搭建常态化录播教室、智慧纸笔互动教师、线上管理中心等，保障开齐国家课程，推进基础教育优质均衡。同时，国新文化在过去帮扶利川教育的基础上，进一步聚焦解决利川市“教学难”、“教研难”“双减难”问题，通过建立 1+N 互动教学模式、开展“同步教研、异步教研”和建设数字化管理平台和科学教育实践基地建设，促进学生全面发展和健康成长。

18/1372023年半年度报告

第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用□不适用如未能及时履行如未能及时承诺承诺承诺承诺时间及是否有履行期是否及时严承诺方应说明未完成履履行应说明背景类型内容期限限格履行行的具体原因下一步计划上海华谊关于减少及规范关联交易的承诺函：1、上海华谊将继续严格按照《公司法》等法律、法规、规章等规范性文件

的要求以及上市公司《公司章程》的有关规定，行使股东权利或者敦促董事依法行使董事权利，在股东大会以及董事会对有关涉及关联方为上海华谊的关联交易进

行表决时，履行回避表决的义务。2、上与重海华谊与上市公司之间将尽量减少关联大资解决关上海华2017年8月交易。在进行确有必要且无法规避的关联否是不适用不适用产重联交易谊长期有效交易时，保证按市场化原则和公允价格进组相

行公平操作，并按相关法律、法规、规章关的等规范性文件的规定履行交易程序及信承诺息披露义务。保证不通过关联交易损害上市公司及其他股东的合法权益。上海华谊和上市公司就相互间关联事务及交易所

做出的任何约定及安排，均不妨碍对方为其自身利益、在市场同等竞争条件下与任

何第三方进行业务往来或交易。

解决同上海华上海华谊关于避免同业竞争的承诺函：1、2017年8月否是不适用不适用

业竞争谊在上海华谊作为三爱富股东期间，上海华长期有效

19/1372023年半年度报告

谊会尽量避免和三爱富产生同业竞争问题。上海华谊不会直接或间接地（包括但不限于以独资、合资、合作和联营等方式）参与或进行与三爱富所从事的主营业务有实质性竞争或可能有实质性竞争的业务活动。2、在上海华谊作为三爱富股东期间，对于将来可能出现的本企业的全资、控股、参股企业所生产的产品或所从事的业务与三爱富构成竞争或可能构成

竞争的情况，上海华谊承诺在合法合规的情况下，给予三爱富或其全资子公司对前述出资或股份的优先购买权，并将尽最大努力促使有关交易的价格是经公平合理的及与独立第三者进行正常商业交易的基础上确定的。3、如出现因上海华谊或上海华谊控制的其他企业违反上述承诺而导致三爱富及其他股东的权益受到损

害的情况，上海华谊将依法承担相应的赔偿责任。

上海华谊关于保持上市公司独立性的承

诺函：一、保证上市公司人员独立1、保

证上市公司的总经理、副总经理、财务总

监、董事会秘书等高级管理人员均专职在

上市公司任职并领取薪酬，不在上海华谊上海华及其关联方（具体范围参照现行有效的2017年8月其他否是不适用不适用

谊《公司法》、《上海证券交易所股票上市长期有效规则》、《企业会计准则第36号－关联方披露》确定）担任除董事、监事以外的职务；2、保证上市公司的劳动、人事及工资管理与上海华谊及其关联方之间完

全独立；3、上海华谊向上市公司推荐董

20/1372023年半年度报告

事、监事人选均通过合法程序进行，不存在干预上市公司董事会和股东大会行使职权作出人事任免决定的情形。如未来上海华谊继续向上市公司推荐董事、监事、

经理等高级管理人员人选，上海华谊保证通过合法程序进行，不干预上市公司董事会和股东大会行使职权作出人事任免决定。二、保证上市公司资产独立完整1、保证上市公司具有与经营有关的业务体

系和独立完整的资产；2、保证上市公司

不存在资金、资产被上海华谊及其关联方

占用的情形；3、保证上市公司的住所独

立于上海华谊及其关联方。三、保证上市

公司财务独立1、保证上市公司建立独立

的财务部门和独立的财务核算体系，具有规范、独立的财务会计制度；2、保证上

市公司独立在银行开户，不与上海华谊及其关联方共用银行账户；3、保证上市公司的财务人员不在上海华谊及其关联方兼职；4、保证上市公司依法独立纳税；5、

保证上市公司能够独立作出财务决策，上海华谊及其关联方不干预上市公司的资金使用。四、保证上市公司机构独立1、

保证上市公司建立健全法人治理结构，拥有独立、完整的组织机构；2、保证上市

公司的股东大会、董事会、独立董事、监

事会、总经理等依照法律、法规和上市公

司章程独立行使职权。五、保证上市公司

业务独立1、保证上市公司拥有独立开展

经营活动的资产、人员、资质和能力，具有面向市场独立自主持续经营的能力；2、

21/1372023年半年度报告

保证上海华谊不对上市公司的业务活动

进行不正当干预；3、保证上海华谊及其关联方避免从事与上市公司具有实质性

竞争的业务；4、保证尽量减少、避免上海华谊及其关联方与上市公司的关联交易；在进行确有必要且无法避免的关联交易时，保证按市场化原则和公允价格进行公平操作，并按相关法律法规以及规范性文件和上市公司章程的规定履行交易程序及信息披露义务。

上海华谊关于规范上市公司对外担保和

不违规占用上市公司资金的承诺函：1、

截止本承诺签署之日，上海华谊及其关联方（具体范围参照现行有效的《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《企业会计准则第36号－关联方披露》确定）不存在违规占用上市公司及其子公司资

金或资产的情况，上市公司及其子公司也上海华没有为上海华谊及其关联方提供担保。2、2017年8月其他否是不适用不适用谊上海华谊及其关联方将继续遵守《关于规长期有效范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）及《中国证券监督管理委员会、中国银行业监督管理委员会关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120号）的规定，规范上市公司及其子公司对外担保行为，不违规占用上市公司及其子公司的资金或资产。

作为本次交易完成后三爱富的第二大股股份限上海华2017年8月东，为保证三爱富股权结构稳定及三爱富是是不适用不适用售谊2023年1月的双主业发展格局，本公司现作出如下承

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诺：自本公司与中文发集团依据双方签署

的《附条件生效之股份转让协议》完成股

份交割之日起五年内，本公司剩余所持三爱富股份将不进行减持和转让。本承诺函自签署之日起生效，对本公司具有法律约束力，本公司愿意承担个别和连带的法律责任。

《奥威亚重大资产购买协议》及其补充协

姚世娴、议约定原奥威亚全体股东从二级市场购

关本立、买三爱富股票并设置股票锁定期：原奥威

钟子春、亚全体股东各自按协议约定分别购买的

叶叙群、三爱富股份与中国文化产业发展集团有股份限2017年8月钟师、欧限公司所购买的三爱富20%股份的锁定是是不适用不适用售2023年1月闯、邹颖期（即自中国文化产业发展集团有限公司思、姚峰购买的股份获得登记过户之日起60个英、睿科月）保持一致，该锁定期届满后，奥威亚投资全体股东购买的三爱富股份一次性全部解锁。

关于不谋求上海三爱富新材料股份有限

公司实际控制权事宜的承诺函：鉴于本次

姚世娴、交易系各方基于对三爱富发展方向及管

关本立、理理念的认可而做出，目的在于做大做强钟子春、三爱富及奥威亚，实现产业链整合和优势叶叙群、互补。因此，为维持三爱富控制权稳定及

2017年8月

其他钟师、欧三爱富持续发展，本人/本企业作为奥威否是不适用不适用长期有效

闯、邹颖亚现任股东，就本次交易后不谋求三爱富思、姚峰控制权事宜作出如下承诺：一、本人/本

英、睿科企业除将本次交易现金总对价的50%在

投资二级市场择机购买三爱富的股票外，不会用本次交易剩余50%现金对价增持三爱富的股票。二、本人/本企业认可并尊重

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三爱富现有及将来控股股东及实际控制

人的地位，不对此提出任何形式的异议。

本人/本企业不会通过增持股份或其他方

式谋求三爱富的控制权，不单独或与任何其他方协作（包括但不限于签署一致行动协议、实际形成一致行动等）对三爱富的实际控制人施加任何形式的不利影响。本承诺函自签署日之日起生效，持续有效且不可变更或撤销。

关于未决诉讼、对外担保及关联方资金占

用等事项之承诺函：截至本承诺函出具之日，标的公司未发生违反法律、《公司章程》的对外担保，也不存在为股东及其控姚世娴、制的其他企业担保的情况；也不存在资产

关本立、

被股东或其他关联方控制或占用的情况，钟子春、不存在资金被股东或其他关联方占用的

叶叙群、情形。截至本承诺函出具之日，标的公司2017年8月其他钟师、欧否否不适用不适用

不存在应披露而未披露的诉讼、仲裁、司长期有效

闯、邹颖法强制执行或其他妨碍公司权属转移的

思、姚峰情况，也不存在应披露而未披露的负债、英、睿科担保及其他或有事项。若日后发现标的公投资司及其控股子公司在本承诺函签署之日

前尚存在应披露而未披露的负债、担保及

其它或有事项，本人/本企业同意赔偿上市公司因此所遭受的损失。

本公司将严格遵守相关法律、法规、规范性文件及上市公司关联交易决策制度等解决关中文发有关规定行使股东权利；在股东大会对涉2017年8月否是不适用不适用联交易集团及本公司及本公司控制的其他企业的关长期有效

联交易进行表决时，履行关联交易决策、回避表决等公允决策程序。本公司及本公

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司控制的其他企业将尽可能地避免或减少与上市公司的关联交易；对无法避免或

者有合理原因而发生的关联交易，将遵循市场公正、公平、公开的原则，按照公允、合理的市场价格进行交易，并依法签署协议，履行合法程序，按照上市公司章程、有关法律法规和《上海证券交易所股票上市规则》等有关规定履行信息披露义务和

办理有关报批程序，保证不通过关联交易损害上市公司及其他股东的合法权益。不利用控股股东地位及影响谋求上市公司在业务合作等方面给予优于市场第三方的权利；不利用控股股东地位及影响谋求与上市公司达成交易的优先权利。本公司将杜绝一切非法占用上市公司的资金、资

产的行为，在任何情况下，不要求上市公司向本公司及本公司控制的其他企业提供任何形式的担保。

本次交易实施完成后，如果本公司及本公司控制的其他企业发现任何与上市公司及其控制的企业主营业务构成或可能构

成直接竞争的新业务机会，应立即书面通知上市公司及其控制的企业，并尽力促使该业务机会按合理和公平的条款和条件解决同中文发2017年8月首先提供给上市公司及其控制的企业。上否是不适用不适用业竞争集团长期有效市公司及其控制的企业在收到该通知的

30日内，有权以书面形式将参与上述业

务机会的意向通知本公司，则本公司及本公司控制的其他企业应当无偿将该新业务机会提供给上市公司及其控制的企业。

如果上市公司及其控制的企业因任何原

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因决定不从事有关的新业务，应及时通知本公司，本公司及本公司控制的其他企业可以自行经营有关的新业务。

作为本次交易完成后三爱富的控股股东，为保证三爱富控制权稳定及三爱富的持

续健康发展，本公司现作出如下承诺：一、自与上海华谊依据双方签署的《附条件生效之股份转让协议》完成股份交割之日起五年内，本公司本次受让的三爱富股份将不进行减持和转让；二、自本公司取得上

市公司控制权之日起五年内，本公司承股份限中文发2017年8月诺，三爱富不因重组上市导致其控制权发是是不适用不适用售集团2023年1月生变更；三、自本公司与上海华谊签署《附条件生效之股份转让协议》之日起三年内，本公司不提出且不对任何股东向三爱富股东大会提出的置出本次交易完成后三爱富现有体内氟化工资产的议案投赞成票；本承诺函自签署之日起生效，对本公司具有法律约束力，本公司愿意承担个别和连带的法律责任。

一、保证上市公司人员独立1、保证上市

公司的总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均专职在上市

公司任职并领取薪酬，不在本公司及本公司关联方（具体范围参照现行有效的《公中文发2017年8月其他司法》、《上海证券交易所股票上市规则》、否是不适用不适用集团长期有效

《企业会计准则第36号－关联方披露》

确定）担任除董事、监事以外的职务；2、

保证上市公司的劳动、人事及工资管理与

本公司及本公司关联方之间完全独立；3、

本公司向上市公司推荐董事、监事人选均

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通过合法程序进行，不存在干预上市公司董事会和股东大会行使职权作出人事任免决定的情形。如未来本公司继续向上市公司推荐董事、监事、经理等高级管理人员人选，本公司保证通过合法程序进行，不干预上市公司董事会和股东大会行使

职权作出人事任免决定。二、保证上市公

司资产独立完整1、保证上市公司具有与经营有关的业务体系和独立完整的资产；

2、保证上市公司不存在资金、资产被本

公司及本公司关联方占用的情形；3、保证上市公司的住所独立于本公司及本公司关联方。三、保证上市公司财务独立1、保证上市公司建立独立的财务部门和独

立的财务核算体系，具有规范、独立的财务会计制度；2、保证上市公司独立在银行开户，不与本公司及本公司关联方共用银行账户；3、保证上市公司的财务人员

不在本公司及本公司关联方兼职；4、保

证上市公司依法独立纳税；5、保证上市

公司能够独立作出财务决策，本公司及本公司关联方不干预上市公司的资金使用。

四、保证上市公司机构独立1、保证上市

公司建立健全法人治理结构，拥有独立、完整的组织机构；2、保证上市公司的股

东大会、董事会、独立董事、监事会、总

经理等依照法律、法规和上市公司章程独立行使职权。五、保证上市公司业务独立

1、保证上市公司拥有独立开展经营活动

的资产、人员、资质和能力，具有面向市场独立自主持续经营的能力；2、保证本

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公司不对上市公司的业务活动进行不正

当干预；3、保证本公司及本公司关联方避免从事与上市公司具有实质性竞争的业务；4、保证尽量减少、避免本公司及本公司关联方与上市公司的关联交易；在

进行确有必要且无法避免的关联交易时，保证按市场化原则和公允价格进行公平操作，并按相关法律法规以及规范性文件和上市公司章程的规定履行交易程序及信息披露义务。

1、截止本承诺签署之日，本公司及本公司关联方（具体范围参照现行有效的《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》、

《企业会计准则第36号－关联方披露》

确定）不存在违规占用上市公司及其子公

司资金或资产的情况，上市公司及其子公司也没有为本公司及本公司关联方提供担保。2、本公司及本公司关联方将继续中文发2017年8月其他遵守《关于规范上市公司与关联方资金往否是不适用不适用集团长期有效来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）及《中国证券监督管理委员会、中国银行业监督管理委员会关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120号）的规定，规范上市公司及其子公司对外担保行为，不违规占用上市公司及其子公司的资金或资产。

山南经山南经世和自然人张勇、郭炳宇、姜善永盈利预其他世和张向国新文化承诺华晟经世在会计年度2022年4月测及补是是不适用不适用

承诺勇、郭炳2022年经具有证券业务资格会计师事务2024年4月偿

宇、姜善所审计的税后净利润不低于8000万元。

28/1372023年半年度报告

永如因华晟经世未实现2022年承诺业绩，则国新文化将根据《股权转让协议》第

8.1款的约定选择股权转让或减资方式退出，山南经世或自然人张勇、郭炳宇、姜善永亦有权要求受让国新文化持有的

华晟经世全部股权，上述权利的行使时间为2023年3月31日前。

如截至2023年12月31日华晟经世的上市申请未获得中国境内相关证券监管机

构或证券交易所审核通过或核准，则国新文化将根据《股权转让协议》第8.1款的

约定行使回购权，山南经世或自然人张勇、郭炳宇、姜善永亦有权行使回购权。

任何一方基于上述 IPO事项提出行使回购权的时间为2024年4月30日前。

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用√不适用

三、违规担保情况

□适用√不适用

29/1372023年半年度报告

四、半年报审计情况

□适用√不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用√不适用

六、破产重整相关事项

□适用√不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项√本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用√不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用√不适用

十、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用□不适用

事项一：

2021年8月27日和2021年9月17日，公司先后召开第十届董事会第三次会议及2021年第三次临时股东大会，审议通过《关于与国新集团财务有限责任公司签署<金融财务服务协议>的议案》，具体内容详见公司在上海证券交易所网站披露的《关于与国新集团财务有限责任公司签署<金融财务服务协议>暨关联交易的公告》（公告编号：2021-037）。

2021年10月22日，公司与国新集团财务有限责任公司签署为期三年的《金融财务服务协议》，

由国新财务为公司提供财务和融资顾问、存款业务、交易款项的收付、委托贷款及委托投资、贷款及融资租赁等金融财务服务。

2023年4月27日和5月22日，公司先后召开第十届董事会第十五次会议和2022年年度股东大会，审议通过《关于2023年度与国新集团财务有限责任公司开展金融业务预计的议案》。2023年公司预计在国新财务每日最高存款限额不超过16亿元；预计2023年国新财务向公司提供不超

过3亿元贷款额度；预计2023年国新财务向公司提供不超过人民币3亿元的综合授信额度，上述授信额度可循环使用。具体内容详见公司在上海证券交易所网站披露的《关于与国新集团财务有限责任公司开展金融业务预计的公告》（公告编号：2023-009）。

截至2023年6月30日，公司在国新集团财务有限责任公司的存款余额为61696.79万元，期间结息145.32万元。

事项二：

30/1372023年半年度报告2023年4月27日，公司召开第十届董事会第十五次会议，审议通过《关于2023年度日常关联交易预计的议案》，预计2023年公司与中国印刷物资有限公司等关联方发生1113万元日常关联交易。具体内容详见公司在上海证券交易所网站披露的《关于2023年度日常关联交易预计的公告》（公告编号：2023-006）。

截至2023年6月30日，公司与中国印刷物资有限公司等关联方发生的日常关联交易金额为

330.50万元，未超出第十届董事会第十五次会议审议通过的2023年预计关联交易金额。

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用□不适用事项概述查询索引

公司拟与中文发集团共同出资1000万元设立基金管理公司，其中公详见公司于2019年4月司出资510万元，占比51%，中文发集团出资490万元，占比49%。25日在上海证券交易所网基金管理公司下设股权投资基金，基金目标募集总规模不超过6亿元，站披露的《关于投资设立其中公司拟用自有资金认缴出资3亿元，占比50%，中文发集团及其基金管理公司及股权投资下属企业出资认缴2亿元，占比33.33%，基金管理公司作为执行事务基金的公告》（公告编号：合伙人出资认缴100万元，占比0.17%，其余9900万元从其他合格2019-016）。

出资人处募集。本次对外投资构成关联交易。

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

31/1372023年半年度报告

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

√适用□不适用

1.存款业务

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关本期发生额关联每日最高存款存款利率本期合计取出联期初余额本期合计存入期末余额关限额范围金额方金额系国受新最集终团控财制

务2000000000.525%-2.8801200934719471737350994061696786方

有0.00025%7.284.905.896.29控限制责的任公公司司合8801200934719471737350994061696786

///

计7.284.905.896.29

2.贷款业务

□适用√不适用

3.授信业务或其他金融业务

□适用√不适用

4.其他说明

□适用√不适用

(六)其他重大关联交易

□适用√不适用

(七)其他

□适用√不适用

十一、重大合同及其履行情况

1托管、承包、租赁事项

□适用√不适用

32/1372023年半年度报告

2报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

□适用√不适用

3其他重大合同

□适用√不适用

十二、其他重大事项的说明

□适用√不适用

33/1372023年半年度报告

第七节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、股份变动情况说明

□适用√不适用3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用√不适用

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二)限售股份变动情况

□适用√不适用

二、股东情况

(一)股东总数：

截至报告期末普通股股东总数(户)48213

截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）不适用

(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股前十名股东持股情况

持有有质押、标记或冻结情股东名称期末持股数比例限售条况报告期内增减股东性质（全称）量(%)件股份股份状态数量数量中国文化产业发展

011021622025.020无0国有法人

集团有限公司上海华谊控股集团

05184540511.770无0国有法人

有限公司境内自然

姚世娴-31000154353683.500无0人中央汇金资产管理

0119813002.720无0国有法人

有限责任公司樟树市睿科投资管境内非国

-15100093701172.130无0理中心(有限合伙）有法人中信证券股份有限

413412463013181.430无0国有法人

公司

34/1372023年半年度报告

境内自然

俞晴1500027400000.620无0人境内自然

关本立-301219923376020.530无0人境内自然

钟子春-62573320491670.470无0人境内自然

叶叙群-30366519489110.440无0人前十名无限售条件股东持股情况股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量种类数量中国文化产业发展集团有限公司110216220人民币普通股110216220上海华谊控股集团有限公司51845405人民币普通股51845405姚世娴15435368人民币普通股15435368中央汇金资产管理有限责任公司11981300人民币普通股11981300樟树市睿科投资管理中心(有限合伙）9370117人民币普通股9370117中信证券股份有限公司6301318人民币普通股6301318俞晴2740000人民币普通股2740000关本立2337602人民币普通股2337602钟子春2049167人民币普通股2049167叶叙群1948911人民币普通股1948911

截至2023年6月30日，国新文化控股股份有限公司回购专用证券前十名股东中回购专户情况说明

账户持股1812233股，未进入公司前十名股东。

上述股东委托表决权、受托表决权、放不适用弃表决权的说明

姚世娴、樟树市睿科投资管理中心（有限合伙）和叶叙群为一致行

上述股东关联关系或一致行动的说明动人。除上述外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动人的情况。

表决权恢复的优先股股东及持股数量不适用的说明前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用√不适用

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东

□适用√不适用

三、董事、监事和高级管理人员情况

(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

√适用□不适用

单位：股报告期内股份姓名职务期初持股数期末持股数增减变动原因增减变动量王东兴董事长000不适用顾慧副董事长000不适用王博董事000不适用

董事、总经理、杨玉兰000不适用财务总监

35/1372023年半年度报告

夏英元董事、副总经理000不适用因其自身资金需求

姚世娴董事1546636815435368-31000披露减持计划并实施减持黄生独立董事000不适用许大志独立董事000不适用江伟独立董事000不适用覃春平监事会主席000不适用郑静监事000不适用钱梦雅职工监事000不适用

董事会秘书、总刘登华000不适用法律顾问监事会主席（离程志鹏000不适用

任）

姚勇董事（离任）000不适用

王彦超独立董事（离任）000不适用其它情况说明

□适用√不适用

(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

(三)其他说明

□适用√不适用

四、控股股东或实际控制人变更情况

□适用√不适用

第八节优先股相关情况

□适用√不适用

第九节债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

□适用√不适用

二、可转换公司债券情况

□适用√不适用

36/1372023年半年度报告

第十节财务报告

一、审计报告

□适用√不适用

二、财务报表合并资产负债表

2023年6月30日

编制单位：国新文化控股股份有限公司

单位：元币种：人民币附项目2023年6月30日2022年12月31日注

流动资产：

货币资金725422487.71993271519.33结算备付金拆出资金

交易性金融资产521683600.00300703000.00衍生金融资产

应收票据29300000.00

应收账款43748868.4158906372.94应收款项融资

预付款项9431589.534884272.27应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款3943738.393419901.65

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货110794354.53105671156.04

合同资产11232089.5717556465.05持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产12722263.0011304697.15

流动资产合计1438978991.141525017384.43

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资259621334.10271893458.60其他权益工具投资其他非流动金融资产

投资性房地产4181106.114362003.65

固定资产101953531.76106264116.21

在建工程84905.66

37/1372023年半年度报告

生产性生物资产油气资产

使用权资产14225104.0010674621.20

无形资产2850504.182828647.26开发支出

商誉909348542.06909348542.06

长期待摊费用3594885.394298959.48

递延所得税资产10871389.648392107.44其他非流动资产

非流动资产合计1306731302.901318062455.90

资产总计2745710294.042843079840.33

流动负债：

短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款28852582.6953720312.78

预收款项1328270.001266463.00

合同负债8927079.233466497.33卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬20038337.4649473812.55

应交税费5500683.9120504622.56

其他应付款10305370.3218053973.55

其中：应付利息

应付股利1088741.901088741.90应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债7739412.734330818.25

其他流动负债1160520.30233393.29

流动负债合计83852256.64151049893.31

非流动负债：

保险合同准备金长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债5937437.946009351.66长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益

递延所得税负债3161708.46809932.12

38/1372023年半年度报告

其他非流动负债

非流动负债合计9099146.406819283.78

负债合计92951403.04157869177.09

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）440449035.00440449035.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积1435331014.021435331014.02

减：库存股20921636.0120921636.01其他综合收益专项储备

盈余公积205175994.59205175994.59一般风险准备

未分配利润592724483.40625176255.64归属于母公司所有者权益（或

2652758891.002685210663.24股东权益）合计少数股东权益

所有者权益（或股东权益）

2652758891.002685210663.24

合计负债和所有者权益（或股

2745710294.042843079840.33东权益）总计

公司负责人：王东兴主管会计工作负责人：杨玉兰会计机构负责人：张明方母公司资产负债表

2023年6月30日

编制单位：国新文化控股股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2023年6月30日2022年12月31日

流动资产：

货币资金60075726.37318429327.38

交易性金融资产521683600.00300703000.00衍生金融资产应收票据

应收账款19196613.2325736666.89应收款项融资

预付款项1574933.25943115.71

其他应收款130919544.74479466.15

其中：应收利息

应收股利130000000.00

存货7995092.607602738.62

合同资产11232089.5717556465.05持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产782938.90297204.66

流动资产合计753460538.66671747984.46

39/1372023年半年度报告

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资2169621334.102181893458.60其他权益工具投资其他非流动金融资产

投资性房地产4181106.114362003.65

固定资产3126336.783890068.23

在建工程84905.66生产性生物资产油气资产

使用权资产6448680.657303240.89

无形资产597742.64785596.70开发支出商誉

长期待摊费用3116498.483563213.64

递延所得税资产9128312.757711335.05其他非流动资产

非流动资产合计2196304917.172209508916.76

资产总计2949765455.832881256901.22

流动负债：

短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款22691180.1830373140.76预收款项

合同负债1631926.21

应付职工薪酬9134134.5112881581.89

应交税费563107.601125636.43

其他应付款3721720.665678003.65

其中：应付利息

应付股利1088741.901088741.90持有待售负债

一年内到期的非流动负债3752100.731863570.17其他流动负债

流动负债合计39862243.6853553859.11

非流动负债：

长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债2289705.955069940.27长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益

40/1372023年半年度报告

递延所得税负债1612170.16其他非流动负债

非流动负债合计3901876.115069940.27

负债合计43764119.7958623799.38

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）440449035.00440449035.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积1435331014.021435331014.02

减：库存股20921636.0120921636.01其他综合收益专项储备

盈余公积205175994.59205175994.59

未分配利润845966928.44762598694.24

所有者权益（或股东权益）

2906001336.042822633101.84

合计负债和所有者权益（或

2949765455.832881256901.22股东权益）总计

公司负责人：王东兴主管会计工作负责人：杨玉兰会计机构负责人：张明方合并利润表

2023年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2023年半年度2022年半年度

一、营业总收入117139586.13109485665.97

其中：营业收入117139586.13109485665.97利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本133064538.64117635840.51

其中：营业成本30680921.6625383002.63利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加2077004.471897423.63

销售费用38874913.6434600444.07

管理费用30167253.5725376965.99

研发费用40006918.7540579042.70

财务费用-8742473.45-10201038.51

其中：利息费用247527.39153482.61

利息收入9001345.0310368450.04

41/1372023年半年度报告

加：其他收益12288701.6210139407.75

投资收益（损失以“－”号填列）12067690.777627953.43

其中：对联营企业和合营企业的投资收益4901592.702398684.55以摊余成本计量的金融资产终止确

认收益（损失以“-”号填列）

汇兑收益（损失以“－”号填列）

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）582125.131272994.17

资产减值损失（损失以“-”号填列）151959.35

资产处置收益（损失以“－”号填列）1231091.4938033.99

三、营业利润（亏损以“－”号填列）10396615.8510928214.80

加：营业外收入469479.65

减：营业外支出522.663900.00

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）10396093.1911393794.45

减：所得税费用-1104719.46-190910.72

五、净利润（净亏损以“－”号填列）11500812.6511584705.17

（一）按经营持续性分类

1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）11500812.6511584705.17

2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以11500812.6511584705.17“-”号填列）

2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）

六、其他综合收益的税后净额

（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

1.不能重分类进损益的其他综合收益

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2.将重分类进损益的其他综合收益

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额11500812.6511584705.17

（一）归属于母公司所有者的综合收益总额11500812.6511584705.17

（二）归属于少数股东的综合收益总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)0.02610.0259

（二）稀释每股收益(元/股)0.02610.0259

42/1372023年半年度报告

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元上期被合并方实现的净利润为：0元。

公司负责人：王东兴主管会计工作负责人：杨玉兰会计机构负责人：张明方母公司利润表

2023年1—6月

单位：元币种：人民币附项目2023年半年度2022年半年度注

一、营业收入5072260.87213215.57

减：营业成本4109123.88180897.54

税金及附加315799.9680482.38

销售费用6532001.595506449.44

管理费用10961014.6610038372.13研发费用

财务费用-498544.00-1080627.19

其中：利息费用156345.45153482.61

利息收入662917.891243084.92

加：其他收益46839.8452107.71

投资收益（损失以“－”号填列）142067690.77117627953.43

其中：对联营企业和合营企业的2398684.55

4901592.70

投资收益以摊余成本计量的金融资

产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号221936.50162842.97填列）资产减值损失（损失以“-”号151959.35填列）资产处置收益（损失以“－”号1286315.62填列）

二、营业利润（亏损以“－”号填列）127427606.86103330545.38

加：营业外收入17.02

减：营业外支出500.00三、利润总额（亏损总额以“－”号填103330562.40

127427106.86

列）

减：所得税费用102759.8540710.74

四、净利润（净亏损以“－”号填列）127324347.01103289851.66

（一）持续经营净利润（净亏损以103289851.66

127324347.01“－”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

43/1372023年半年度报告

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综

合收益

3.其他权益工具投资公允价值变

动

4.企业自身信用风险公允价值变

动

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合

收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合

收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额127324347.01103289851.66

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

公司负责人：王东兴主管会计工作负责人：杨玉兰会计机构负责人：张明方合并现金流量表

2023年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2023年半年度2022年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金189019353.52138502912.09客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还10690114.6112592929.02

收到其他与经营活动有关的现金11712958.5212105338.48

经营活动现金流入小计211422426.65163201179.59

购买商品、接受劳务支付的现金66787491.2343031929.31客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额

44/1372023年半年度报告

支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金116424034.69112784537.56

支付的各项税费25863572.8621382496.11

支付其他与经营活动有关的现金27408905.9022463413.32

经营活动现金流出小计236484004.68199662376.30

经营活动产生的现金流量净额-25061578.03-36461196.71

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金756263397.27550344063.01

取得投资收益收到的现金17173717.201344734.46

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收2669079.90123448.02回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金49968500.00

投资活动现金流入小计776106194.37601780745.49

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支1740639.073284528.75付的现金

投资支付的现金970000000.00700000000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计971740639.07703284528.75

投资活动产生的现金流量净额-195634444.70-101503783.26

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的现金43792337.7817544033.43

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金3362147.551583994.26

筹资活动现金流出小计47154485.3319128027.69

筹资活动产生的现金流量净额-47154485.33-19128027.69

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响1476.44-656.37

五、现金及现金等价物净增加额-267849031.62-157093664.03

加：期初现金及现金等价物余额993150344.63911148564.78

六、期末现金及现金等价物余额725301313.01754054900.75

公司负责人：王东兴主管会计工作负责人：杨玉兰会计机构负责人：张明方母公司现金流量表

2023年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2023年半年度2022年半年度

45/1372023年半年度报告

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金16941460.983000000.00

收到的税费返还3487796.25

收到其他与经营活动有关的现金1277831.651528343.46

经营活动现金流入小计18219292.638016139.71

购买商品、接受劳务支付的现金13460663.163660821.00

支付给职工及为职工支付的现金14633455.4013826091.89

支付的各项税费467046.62144033.74

支付其他与经营活动有关的现金6114671.477746098.18

经营活动现金流出小计34675836.6525377044.81

经营活动产生的现金流量净额-16456544.02-17360905.10

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金756263397.27550344063.01

取得投资收益收到的现金17173717.201344734.46

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收1738829.90回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金49968500.00

投资活动现金流入小计775175944.37601657297.47

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支1373902.572914231.51付的现金

投资支付的现金970000000.00700000000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计971373902.57702914231.51

投资活动产生的现金流量净额-196197958.20-101256934.04

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的现金43792337.7817544033.43

支付其他与筹资活动有关的现金1908237.451583994.26

筹资活动现金流出小计45700575.2319128027.69

筹资活动产生的现金流量净额-45700575.23-19128027.69

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响1476.44-656.37

五、现金及现金等价物净增加额-258353601.01-137746523.20

加：期初现金及现金等价物余额318308152.68252673292.02

六、期末现金及现金等价物余额59954551.67114926768.82

公司负责人：王东兴主管会计工作负责人：杨玉兰会计机构负责人：张明方

46/1372023年半年度报告

合并所有者权益变动表

2023年1—6月

单位：元币种：人民币

2023年半年度

归属于母公司所有者权益其他权益其项目工具他专少数股东所有者权益合一般实收资本综项权益计

优永资本公积减：库存股盈余公积风险未分配利润其他小计

(或股本)其合储先续准备他收备股债益

一、上44044901435331012092163620517599625176255.62685210268521066年期末35.004.02.014.594663.243.24余额

加：会-88904.69-88904.69-88904.69计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他

二、本44044901435331012092163620517599625087350.92685121268512175年期初35.004.02.014.595758.558.55余额

三、本

期增减-32362867.5-3236286-32362867.变动金57.5555

额（减少以

47/1372023年半年度报告

“－”号填

列）

（一）

1150081211500812.6

综合收11500812.65.655益总额

（二）所有者投入和减少资本

1．所有

者投入的普通股

2．其他

权益工具持有者投入资本

3．股份

支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）-43863680.2-4386368-43863680.

利润分00.2020配

1．提取

盈余公积

2．提取

一般风险准备

3．对所-43863680.2-4386368-43863680.

48/1372023年半年度报告

有者00.2020

（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本

公积转增资本

（或股本）

2．盈余

公积转增资本

（或股本）

3．盈余

公积弥补亏损

4．设定

受益计划变动额结转留存收益

5．其他

综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储

49/1372023年半年度报告

备

1．本期

提取

2．本期

使用

（六）其他

四、本44044901435331012092163620517599592724483.4

2652758265275889

期期末35.004.02.014.590

891.001.00

余额

2022年半年度

归属于母公司所有者权益少其他权益工其一数项目具他专般股所有者权益合计

实收资本(或综项风其东

优永资本公积减：库存股盈余公积未分配利润小计

股本)其合储险他权先续他收备准益股债益备

一、上446936885.1473912131.65990603.195205363.48519025213.012569088989.2569088989.年期0054535050末余额

加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业

50/1372023年半年度报告

合并其他

二、本446936885.1473912131.65990603.195205363.48519025213.012569088989.2569088989.年期0054535050初余额

三、本-5960766.91-5960766.91-5960766.91期增减变动金

额（减少以“－”号

填列）

（一）11584705.1711584705.1711584705.17综合收益总额

（二）所有者投入和减少资本

1．所

有者投入的普通股

2．其

他权益工具持有者

51/1372023年半年度报告

投入资本

3．股

份支付计入所有者权益的金额

4．其

他

（三）-17545472.08-17545472.08-17545472.08利润分配

1．提

取盈余公积

2．提

取一般风险准备

3．对-17545472.08-17545472.08-17545472.08

所有

者（或股东）的分配

4．其

他

（四）所有者权益内

52/1372023年半年度报告

部结转

1．资

本公积转增资

本（或股本）

2．盈

余公积转增资

本（或股本）

3．盈

余公积弥补亏损

4．设

定受益计划变动额结转留存收益

5．其

他综合收益结转留存收益

6．其

他

53/1372023年半年度报告

（五）专项储备

1．本

期提取

2．本

期使用

（六）其他

四、本446936885.1473912131.65990603.195205363.513064446.2563128222.2563128222.期期00545348105959末余额

公司负责人：王东兴主管会计工作负责人：杨玉兰会计机构负责人：张明方母公司所有者权益变动表

2023年1—6月

单位：元币种：人民币

2023年半年度

项目实收资本其他权益工具其他综合未分配利所有者权

资本公积减：库存股专项储备盈余公积

(或股本)优先股永续债其他收益润益合计

一、上年期末余额4404490143533120921632051757625982822633

35.00014.026.01994.59694.24101.84

加：会计政策变更-92432.-92432.6

611

前期差错更正其他

二、本年期初余额4404490143533120921632051757625062822540

35.00014.026.01994.59261.63669.23三、本期增减变动金额（减8346068346066

54/1372023年半年度报告少以“－”号填列）66.816.81

（一）综合收益总额1273241273243

347.0147.01

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配-43863-438636

680.2080.20

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分-43863-438636

配680.2080.20

3．其他

（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转

留存收益

5．其他综合收益结转留存收

益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额4404490143533120921632051758459662906001

35.00014.026.01994.59928.44336.04

55/1372023年半年度报告

2022年半年度

项目实收资本其他权益工具其他综合未分配利所有者权

资本公积减：库存股专项储备盈余公积

(或股本)优先股永续债其他收益润益合计

一、上年期末余额4469368147391265990601952056904082740472

85.00131.543.53363.48486.37262.86

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额4469368147391265990601952056904082740472

85.00131.543.53363.48486.37262.86三、本期增减变动金额（减8574438574437少以“－”号填列）79.589.58

（一）综合收益总额1032891032898

851.6651.66

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他2

（三）利润分配-17545-175454

472.0872.08

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分-17545-175454

配472.0872.08

3．其他

（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）

56/1372023年半年度报告

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转

留存收益

5．其他综合收益结转留存收

益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额4469368147391265990601952057761522826216

85.00131.543.53363.48865.95642.44

公司负责人：王东兴主管会计工作负责人：杨玉兰会计机构负责人：张明方

57/1372023年半年度报告

三、公司基本情况

1.公司概况

√适用□不适用

国新文化控股股份有限公司（原名上海三爱富新材料股份有限公司，以下简称公司或本公司）于1992年5月27日经上海市人民政府沪科（92）第125号文批准，由上海市有机氟材料研究所以相关资产3000万元改制设立，并经中国人民银行上海市分行审批同意（批准字号：（92）沪人金股字第44号）。1993年3月16日，公司股票在上交所正式挂牌上市，股票简称“三爱富”，股票代码：600636。2018年8月9日召开第九届董事会第四次会议及2018年第二次临时股东大会，审议通过《关于变更公司名称、经营范围并修订的议案》，同意公司更名为国新文化控股股份有限公司。

截止2023年6月30日，本公司累计发行股本总数440449035股，注册资本为

440449035.00元，注册地址：上海市龙吴路4411号。公司的统一社会信用代码：

91310000132208321Y。

2.合并财务报表范围

√适用□不适用本年度合并报表范围包括母公司和下辖控股子公司，本期合并财务报表范围详见本附注“九、在其他主体中的权益”。

四、财务报表的编制基础

1.编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。

2.持续经营

√适用□不适用公司不存在可能导致对公司自报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用□不适用以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。

1.遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2.会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3.营业周期

√适用□不适用

本公司以一年12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。

58/1372023年半年度报告

4.记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用

（1）同一控制下的企业合并

同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方

式作为合并对价的，本公司在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（2）非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。

购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。

6.合并财务报表的编制方法

√适用□不适用

（1）合并财务报表范围

本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。

（2）统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间

子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

（3）合并财务报表抵销事项

合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，已抵销了本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有本公司的长期股权投资，视为本公司的库存股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项目下以“减：库存股”项目列示。

（4）合并取得子公司会计处理

对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。

（5）处置子公司的会计处理

在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。

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7.合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用□不适用

（1）合营安排的分类

合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新评估。

（2）共同经营的会计处理

本公司为共同经营参与方，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按份额确认共同持有的资产或负债；确认出售享有的共同经营产出份额所产生的收入；按份额确认共同经营因出售产出所产生

的收入；确认单独所发生的费用，以及按份额确认共同经营发生的费用。

本公司为对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债，则参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

（3）合营企业的会计处理

本公司为合营企业合营方，按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理；本公司为非合营方，根据对该合营企业的影响程度进行会计处理。

8.现金及现金等价物的确定标准

本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9.外币业务和外币报表折算

√适用□不适用

本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

10.金融工具

√适用□不适用

1.金融工具的分类及重分类

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

（1）金融资产

本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：*本公司管理金

融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的

金融资产：*本公司管理金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；

*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

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对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。

除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资

产之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能消除或减少会计错配，本公司可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司改变管理金融资产的业务模式时，将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，且自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理，不对以前已经确认的利得、损失（包括减值损失或利得）或利息进行追溯调整。

（2）金融负债

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；以摊余成本计量的金融负债。所有的金融负债不进行重分类。

2.金融工具的计量

本公司金融工具初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。金融工具的后续计量取决于其分类。

（1）金融资产

*以摊余成本计量的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产（除属于套期关系的一部分金融资产外），以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益。

*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

（2）金融负债

*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，交易性金融负债公允价值变动形成的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，由企业自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额，计入其他综合收益，其他公允价值变动计入当期损益。如果对该金融负债的自身信用风险变动的影响计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失计入当期损益。

*以摊余成本计量的金融负债。初始确认后，对此类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。

3.本公司对金融工具的公允价值的确认方法

如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能否代表公允价值。

4.金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法

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（1）金融资产

本公司金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：*收取该金融资产现金流量的合同权利终止；*该金融资产已转移，且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬；*该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，但未保留对该金融资产的控制。

本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，且保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认相关负债。

金融资产转移整体满足终止确认条件的，将以下两项金额的差额计入当期损益：*被转移金融资产在终止确认日的账面价值；*因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，然后将以下两项金额的差额计入当期损益：*终止确认部分在终止确认日的账面价值；*终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。

（2）金融负债

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。

11.应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用参照应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法。

12.应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

1.预期信用损失的确定方法

本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（含应收款项融资）、租赁应收款进行减值会计处理并确认损失准备。

本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方

法：（1）第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照该金融工具未

来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入；（2）第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；（3）第三阶段，初始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。

（1）较低信用风险的金融工具计量损失准备的方法

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司可以不用与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。

如果金融工具的违约风险较低，债务人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义

务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。

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（2）应收款项、租赁应收款计量损失准备的方法

*不包含重大融资成分的应收款项

对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的不含重大融资成分的应收款项，本公司采用简化方法，即始终按整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

根据金融工具的性质，本公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否显著增加。

本公司根据信用风险特征将应收票据、应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

应收账款组合1：合并内关联方款项

应收账款组合2：账龄组合

应收票据组合1：银行承兑汇票

应收票据组合2：商业承兑汇票

对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

*包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款

对于包含重大融资成分的应收款项和《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款，本公司按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。

（3）其他金融资产计量损失准备的方法

对于除上述以外的金融资产，如：债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款以外的长期应收款等，本公司按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。

本公司在计量金融工具发生信用减值时，评估信用风险是否显著增加考虑了以下因素：

*合同付款是否发生逾期超过(含)30日。如果逾期超过30日，公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非公司无需付出过多成本或努力即可获得合理且有依据的信息，证明虽然超过合同约定的付款期限30天，但信用风险自初始确认以来并未显著增加。

*公司对金融工具信用管理方法是否发生变化。

*债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化。

*债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化。

*债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化。

*是否存在预期将导致债务人履行其偿债义务的能力发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化。

对于处于第一阶段的其他应收款项，本公司根据款项性质将其他应收款项划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失确定组合的依据如下：

其他应收款组合1：关联方款项

其他应收款组合2：保证金、押金、代扣代缴款项以及其他无风险应收款项

其他应收款组合3：账龄组合

2.预期信用损失的会计处理方法

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债（贷款承诺或财务担保合同）或计入其他综合收益（以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资）。

13.应收款项融资

√适用□不适用若公司发生较为频繁且涉及金额较大的应收票据（指销售商品或提供劳务等具有交易实质取得的票据）贴现或背书转让，这种情况下，公司管理该等应收票据的业务模式可能不是以收取合同现金流量为目标，不应划分为以摊余成本计量的金融资产，应当列报为“应收款项融资”。

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14.其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用参照应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法。

15.存货

√适用□不适用

（1）存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料（包装物、低值易耗品等）、在产品、发出商品、产成品（库存商品）、合同履约成本等。

（2）发出存货的计价方法

存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。

（3）存货跌价准备的计提方法

资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

（4）存货的盘存制度本公司的存货盘存制度为永续盘存制。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。

16.合同资产

(1).合同资产的确认方法及标准

√适用□不适用

本公司将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的

其他因素)作为合同资产列示。

(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用合同资产的减值准备计提参照金融工具预期信用损失法。对于不包含或重大融资成分的合同资产，本公司采用简化方法计量损失准备。对于包含重大融资成分的合同资产，本公司按照一般方法计量损失准备。

合同资产发生减值损失，按应减记金额，借记“资产减值损失”，贷记合同资产减值准备；

转回已计提的资产减值准备时，做相反分录。

17.持有待售资产

□适用√不适用

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18.债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

19.其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

20.长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

21.长期股权投资

√适用□不适用

（1）初始投资成本确定

对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；

非同一控制下的企业合并，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换

取得的长期股权投资，初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》的有关规定确定。

（2）后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定处理，并对其余部分采用权益法核算。

（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位

20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重

大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；

向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。

22.投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的折旧或摊销方法

本公司投资性房地产的类别，包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。

本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部分相同。投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销，具体核算政策与无形资产部分相同。

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23.固定资产

(1).确认条件

√适用□不适用

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2).折旧方法

√适用□不适用

类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法15－404－56.40-2.38

机器设备年限平均法4－124－524.00-7.92

电子设备年限平均法4－124－524.00-7.92

运输设备年限平均法4－124－524.00-7.92

其他设备年限平均法5－184－519.20-5.28

本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、运输设备、电子设备、其他设备等；折

旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

□适用√不适用

24.在建工程

√适用□不适用本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计

或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

25.借款费用

√适用□不适用

（1）借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

（2）资本化金额计算方法

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资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。

借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产

支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。

实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。

26.生物资产

□适用√不适用

27.油气资产

□适用√不适用

28.使用权资产

√适用□不适用

使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：*租赁负债的初始计量金额；*在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；*承租人发生的初始直接费用；*承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

本公司使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内计提折旧；对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的相关规定来确定使用权资产是否已发生减值并进行会计处理。

29.无形资产

(1).计价方法、使用寿命、减值测试

√适用□不适用

*无形资产的计价方法

本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。

本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；

使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。

使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：

资产类别使用寿命（年）摊销方法土地使用权50土地使用权证记载年限

专利权10/20专利证书记载年限非专利技术10预计能为公司带来经济利益的期限

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资产类别使用寿命（年）摊销方法

电脑软件5-10预计能为公司带来经济利益的期限生产技术许可费10预计能为公司带来经济利益的期限

奥威亚专利、计算机软件著作权、域名等5预计能为公司带来经济利益的期限

*使用寿命不确定的判断依据

本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定的无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。

每年年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。

(2).内部研究开发支出会计政策

√适用□不适用

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确认为无形资产条件的转入无形资产核算。

划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的

有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。

30.长期资产减值

√适用□不适用

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉

等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。

可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

31.长期待摊费用

√适用□不适用

本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

32.合同负债

合同负债的确认方法

√适用□不适用本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。

68/1372023年半年度报告

33.职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用□不适用

在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用

本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

√适用□不适用

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。

34.租赁负债

√适用□不适用

租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：

*固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；*取决于指数或比率的可变租赁付款额；*根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项；*购买选择权的

行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；*行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；

本公司采用租赁内含利率作为折现率；如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入财务费用。该周期性利率是指公司所采用的折现率或修订后的折现率。

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

当本公司对续租选择权、终止租赁选择权或者购买选择权的评估结果发生变化的，则按变动后的租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。当实质租赁付款额、担保余值预计的应付金额或者取决于指数或比率的可变租赁付款额发生变动的，则按变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。

35.预计负债

√适用□不适用

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当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。

资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

36.股份支付

√适用□不适用本公司股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折

现法和期权定价模型等。在各个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可行权的股票期权数量，并以此为依据确认各期应分摊的费用。对于跨越多个会计期间的期权费用，一般可以按照该期权在某会计期间内等待期长度占整个等待期长度的比例进行分摊。

37.优先股、永续债等其他金融工具

□适用√不适用

38.收入

(1).收入确认和计量所采用的会计政策

√适用□不适用

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。履约义务是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品的承诺。交易价格是指本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。

履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行，取决于合同条款及相关法律规定。如果履约义务是在某一时段内履行的，则本公司按照履约进度确认收入。否则，本公司于客户取得相关资产控制权的某一时点确认收入。

具体收入确认方法：

1.销售商品合同

本公司与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务。本公司转让商品的履约义务不满足在某一时段内履行的三个条件，所以本公司通常在综合考虑了下列因素的基础上，在到货验收完成时点确认收入：取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、

商品的法定所有权的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品。

2.提供服务合同

本公司与客户之间的提供服务合同通常包含联合教研、网络通信、培训等履约义务，由于本公司履约的同时，客户即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益，本公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入。对于有明确的产出指标的服务合同，按照产出法确定提供服务的履约进度；按合同约定的服务期限平均确认收入。

(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用√不适用

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39.合同成本

√适用□不适用合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。

本公司为履行合同而发生的成本，不属于其他企业会计准则规范范围的，在同时满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：

（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关；

（2）该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；

（3）该成本预期能够收回。

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。

与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于

合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司将其在发生时计入当期损益。与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

（1）因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

（2）为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

40.政府补助

√适用□不适用

（1）政府补助的类型及会计处理政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本）。政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。

政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益。确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。

除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

（2）政府补助确认时点

政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。

41.递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用

（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

71/1372023年半年度报告

（2）递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。

资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。

（3）对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。

42.租赁

(1).经营租赁的会计处理方法

√适用□不适用

本公司在租赁期内各个期间采用直线法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期收益。

(2).融资租赁的会计处理方法

√适用□不适用

本公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。本公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始入账价值中。

(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产和租赁负债，并在租赁期内分别确认折旧费用和利息费用。

本公司在租赁期内各个期间采用直线法，将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额计入当期费用。

43.其他重要的会计政策和会计估计

□适用√不适用

44.重要会计政策和会计估计的变更

(1).重要会计政策变更

√适用□不适用

备注(受重要影响的报表项目会计政策变更的内容和原因审批程序

名称和金额)

合并报表年初：递延所得税资

产增加2074043.56元，递延财政部于2022年11月30日发

2023年4月27日第十届董事会所得税负债增加2162948.25布了《企业会计准则解释第16

第十五次会议元，未分配利润减少88904.69号》(财会[2022]31号)元，归属于母公司所有者权益减少88904.69元。

(2).重要会计估计变更

□适用√不适用

72/1372023年半年度报告

(3).2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

√适用□不适用调整当年年初财务报表的原因说明

2022年11月30日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》(财会[2022]31号)，其中

“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自

2023年1月1日起施行。

公司自2023年1月1日起执行《企业会计准则解释第16号》中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容，并根据准则解释要求，对因适用该解释的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异对2023年年初财务报表项目进行了调整。

合并资产负债表

单位:元币种:人民币项目2022年12月31日2023年1月1日调整数

流动资产：

货币资金993271519.33993271519.33结算备付金拆出资金

交易性金融资产300703000.00300703000.00衍生金融资产

应收票据29300000.0029300000.00

应收账款58906372.9458906372.94应收款项融资

预付款项4884272.274884272.27应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款3419901.653419901.65

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货105671156.04105671156.04

合同资产17556465.0517556465.05持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产11304697.1511304697.15

流动资产合计1525017384.431525017384.43

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资271893458.60271893458.60其他权益工具投资其他非流动金融资产

投资性房地产4362003.654362003.65

固定资产106264116.21106264116.21在建工程生产性生物资产

73/1372023年半年度报告

油气资产

使用权资产10674621.2010674621.20

无形资产2828647.262828647.26开发支出

商誉909348542.06909348542.06

长期待摊费用4298959.484298959.48

递延所得税资产8392107.4410466151.002074043.56其他非流动资产

非流动资产合计1318062455.901320136499.462074043.56

资产总计2843079840.332845153883.892074043.56

流动负债：

短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款53720312.7853720312.78

预收款项1266463.001266463.00

合同负债3466497.333466497.33卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬49473812.5549473812.55

应交税费20504622.5620504622.56

其他应付款18053973.5518053973.55

其中：应付利息

应付股利1088741.901088741.90应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债4330818.254330818.25

其他流动负债233393.29233393.29

流动负债合计151049893.31151049893.31

非流动负债：

保险合同准备金长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债6009351.666009351.66长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益

递延所得税负债809932.122972880.372162948.25其他非流动负债

非流动负债合计6819283.788982232.032162948.25

74/1372023年半年度报告

负债合计157869177.09160032125.342162948.25

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）440449035.00440449035.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积1435331014.021435331014.02

减：库存股20921636.0120921636.01其他综合收益专项储备

盈余公积205175994.59205175994.59一般风险准备

未分配利润625176255.64625087350.95-88904.69归属于母公司所有者权益（或

2685210663.242685121758.55-88904.69股东权益）合计

少数股东权益0.00

所有者权益（或股东权益）

2685210663.242685121758.55-88904.69

合计负债和所有者权益（或股

2843079840.332845153883.892074043.56东权益）总计母公司资产负债表

单位:元币种:人民币项目2022年12月31日2023年1月1日调整数

流动资产：

货币资金318429327.38318429327.38

交易性金融资产300703000.00300703000.00衍生金融资产应收票据

应收账款25736666.8925736666.89应收款项融资

预付款项943115.71943115.71

其他应收款479466.15479466.15

其中：应收利息应收股利

存货7602738.627602738.62

合同资产17556465.0517556465.05持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产297204.66297204.66

流动资产合计671747984.46671747984.46

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资2181893458.602181893458.60其他权益工具投资

75/1372023年半年度报告

其他非流动金融资产

投资性房地产4362003.654362003.65

固定资产3890068.233890068.23在建工程生产性生物资产油气资产

使用权资产7303240.897303240.89

无形资产785596.70785596.70开发支出商誉

长期待摊费用3563213.643563213.64

递延所得税资产7711335.059444712.661733377.61其他非流动资产

非流动资产合计2209508916.762211242294.371733377.61

资产总计2881256901.222882990278.831733377.61

流动负债：

短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款30373140.7630373140.76预收款项

合同负债1631926.211631926.21

应付职工薪酬12881581.8912881581.89

应交税费1125636.431125636.43

其他应付款5678003.655678003.65

其中：应付利息

应付股利1088741.901088741.90持有待售负债

一年内到期的非流动负债1863570.171863570.17其他流动负债

流动负债合计53553859.1153553859.11

非流动负债：

长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债5069940.275069940.27长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益

递延所得税负债1825810.221825810.22其他非流动负债

非流动负债合计5069940.276895750.491825810.22

负债合计58623799.3860449609.601825810.22

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）440449035.00440449035.00其他权益工具

76/1372023年半年度报告

其中：优先股永续债

资本公积1435331014.021435331014.02

减：库存股20921636.0120921636.01其他综合收益专项储备

盈余公积205175994.59205175994.59

未分配利润762598694.24762506261.63-92432.61

所有者权益（或股东权益）

2822633101.842822540669.23-92432.61

合计负债和所有者权益（或股

2881256901.222882990278.831733377.61东权益）总计

45.其他

□适用√不适用

六、税项

1.主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用□不适用税种计税依据税率按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入

增值税为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣6%、13%的进项税额后，差额部分为应交增值税消费税不适用营业税不适用

城市维护建设税7%

企业所得税应纳税所得额10%、20%、25%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明√适用□不适用

纳税主体名称所得税税率（%）

广州市奥威亚电子科技有限公司10%

北京国文新思智慧科技有限责任公司20%

母公司25%

2.税收优惠

√适用□不适用

（1）根据《国务院关于印发新时期促进集成电路产业和软件产业高质量发展若干政策的通知》（国发〔2020〕8号）、《财政部税务总局发展改革委工业和信息化部公告关于促进集成电路产业和软件产业高质量发展企业所得税政策的公告》（公告2020年第45号），国家鼓励的重点集成电路设计企业和软件企业，自获利年度起，第一年至第五年免征企业所得税，接续年度减按10%的税率征收企业所得税。国家鼓励的重点集成电路设计企业和软件企业清单由国家发展改革委、工业和信息化部会同相关部门制定。

2023年度本公司的子公司广州市奥威亚电子科技有限公司通过了由国家发改委、工信部、财

政部、海关总署、国家税务总局五部委联审确认的2022年国家鼓励的重点软件企业，在此基础上

2023年度按10%的税率计提企业所得税。

77/1372023年半年度报告

（2）根据《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告

2023年第6号）第一条规定，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入

应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

2023年度本公司的子公司北京国文新思智慧科技有限责任公司适用此项优惠政策。

（3）根据《财政部国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税【2011】100号），本公司的子公司广州市奥威亚电子科技有限公司适用增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，对增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。

3.其他

□适用√不适用

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

库存现金29000.2036546.77

银行存款725272312.81993113797.86

其他货币资金121174.70121174.70

合计725422487.71993271519.33

其中：存放在境外的款项总额

存放财务公司存款616967866.29880120097.28

其他说明：

受限的货币资金明细如下：

类别期末余额期初余额

履约保证金121174.70121174.70

合计121174.70121174.70

2、交易性金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损

521683600.00300703000.00

益的金融资产

其中：

理财产品521683600.00300703000.00指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

其中：

合计521683600.00300703000.00

其他说明：

□适用√不适用

3、衍生金融资产

□适用√不适用

78/1372023年半年度报告

4、应收票据

(1).应收票据分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

银行承兑票据29300000.00商业承兑票据

合计29300000.00

(2).期末公司已质押的应收票据

□适用√不适用

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用√不适用

(4).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用√不适用

(5).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面计提账面比例比例金额金额比例价值金额金额比例价值

(%)(%)

(%)(%)按单项计提坏账准备

其中：

按组合计提29300000.00100.0029300000.00坏账准备

其中：

合计//29300000.00//29300000.00

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用√不适用

(6).坏账准备的情况

□适用√不适用

(7).本期实际核销的应收票据情况

□适用√不适用

其他说明：

79/1372023年半年度报告

□适用√不适用

5、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内41174940.50

1年以内小计41174940.50

1至2年3361288.00

2至3年949565.47

3年以上

3至4年3314084.53

4至5年

5年以上

合计48799878.50

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面计提账面比例计提比比例金额金额价值金额金额比例价值

(%)例(%)(%)

(%)按单项

338693386933869033869100.

计提坏6.94100.000.005.250.00

00.0000.000.0000.0000

账准备

其中：

按组合

45412166414374861154422480589063

计提坏93.063.6694.753.68

978.5010.09868.4146.6373.6972.94

账准备

其中：

账龄组45412166414374861154422480589063

93.063.6694.753.68

合978.5010.09868.4146.6373.6972.94

48799505104374864541356349589063

合计////

878.5010.09868.4146.6373.6972.94

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由

80/1372023年半年度报告

乐学汇通（北京）教

3386900.003386900.00100.00预计无法收回

育科技有限公司

合计3386900.003386900.00100.00/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：账龄组合

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

1年以内41174940.50897613.702.18

1至2年3361288.00441000.9913.12

2至3年579300.00137120.3123.67

3至4年297450.00188375.0963.33

合计45412978.501664110.093.66

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用√不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

√适用□不适用

第一阶段第二阶段第三阶段未来12个月整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备合计

预期信用损用损失(未发生信用损失(已发生信

失用减值)用减值)

2023年1月1日

2248073.693386900.005634973.69

余额

2023年1月1日

余额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提-583963.60-583963.60本期转回本期转销本期核销其他变动

2023年6月30

1664110.093386900.005051010.09日余额

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转销或其他变期末余额计提转回核销动

81/1372023年半年度报告

按单项评估计提

坏账准备的应收3386900.003386900.00账款按组合计提坏账

2248073.69-583963.601664110.09

准备的应收账款

合计5634973.69-583963.605051010.09

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用□不适用占应收账款期末余额坏账准备期末余单位名称期末余额

合计数的比例(%)额

辉县市教育体育局9277538.0019.01243148.21

卫辉市教育体育局8670880.0017.77252772.56

乐学汇通（北京）教育科技有限公司3386900.006.943386900.00

济南硕泰信息科技有限公司2859700.005.8662341.46

今日未来（天津）信息技术有限公司2566308.005.2655945.51

合计26761326.0054.844001107.74

(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用√不适用

(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

6、应收款项融资

□适用√不适用

7、预付款项

(1).预付款项按账龄列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄

金额比例(%)金额比例(%)

1年以内9354182.5399.184854013.9799.38

1至2年50000.000.532851.300.06

2至3年

3年以上27407.000.2927407.000.56

合计9431589.53100.004884272.27100.00

82/1372023年半年度报告

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

无

(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用□不适用占预付款项期末余额合单位名称期末余额

计数的比例(%)

深圳清大电子科技有限公司2955294.8031.33

深圳市华商龙商务互联科技有限公司1825200.0019.35

上海极算信息技术有限公司1280000.0013.57

乐学汇通（北京）教育科技有限公司613830.156.51

上海科印文化传媒有限公司394716.974.19

合计7069041.9274.95其他说明

□适用√不适用

8、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利

其他应收款3943738.393419901.65

合计3943738.393419901.65

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(1).应收股利

□适用√不适用

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

83/1372023年半年度报告

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(4).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内2465095.50

1年以内小计2465095.50

1至2年747450.18

2至3年105653.51

3年以上

3至4年445946.76

4至5年111293.91

5年以上296638.18

合计4172078.04

(5).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

关联方往来405583.14215526.58

押金、保证金1665860.831410656.89

代付款项1718481.411797518.18

其他382152.66222701.18

合计4172078.043646402.83

(6).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备未来12个月预合计

用损失(未发生信用损失(已发生信期信用损失

用减值)用减值)

2023年1月1日余

222701.183800.00226501.18

额

2023年1月1日余

额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提1838.471838.47

84/1372023年半年度报告

本期转回本期转销本期核销其他变动

2023年6月30日余

224539.653800.00228339.65

额

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(7).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转销或其他变期末余额计提转回核销动按单项评估计提坏账

3800.003800.00

准备的其他应收款按组合计提坏账准备

222701.181838.47224539.65

的其他应收款

合计226501.181838.47228339.65

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(8).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

(9).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款期坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的期末余额

比例(%)

中国印刷物资有限公司房屋押金405583.141年以内9.72中移（成都）信息通信

押金保证金318000.001-2年7.62科技有限公司

黄志鹏押金保证金242434.003-4年5.81

中国化工工程第六建设216930.00

装置款216930.005年以上5.20有限公司海南省公共资源交易服

投标保证金125000.001年以内3.00务中心

合计/1307947.14/31.35216930.00

(10).涉及政府补助的应收款项

□适用√不适用

85/1372023年半年度报告

(11).因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用√不适用

(12).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

9、存货

(1).存货分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项存货跌价准备存货跌价准备

目账面余额/合同履约成账面价值账面余额/合同履约成账面价值本减值准备本减值准备原

材44130133.0544130133.0544046550.6244046550.62料在

产1052062.171052062.173355454.033355454.03品库存

56947858.542158027.8254789830.7252289708.992158027.8250131681.17

商品周转

411615.50411615.50424780.47424780.47

材料消耗性生物资产合同

履29233483.329233483.3

36236081.297002597.9036236081.297002597.90

约99成本发出

3408115.193408115.19710091.85710091.85

商品

86/1372023年半年度报告

合142185865.731391511.2110794354.5137062667.231391511.2105671156.0计413514

(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他原材料在产品

库存商品2158027.822158027.82周转材料消耗性生物资产

合同履约成本29233483.3929233483.39

合计31391511.2131391511.21

(3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用√不适用

(4).合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

10、合同资产

(1).合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值应收合

同对价11482406.01250316.4411232089.5717958740.84402275.7917556465.05款

合计11482406.01250316.4411232089.5717958740.84402275.7917556465.05

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

(3).本期合同资产计提减值准备情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目本期计提本期转回本期转销/核销原因

1年以内-151959.35参照预期信用损

失模型计提

合计-151959.35/

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

87/1372023年半年度报告

√适用□不适用

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期整个存续期预期未来12个月合计信用损失（未发信用损失（已发预期信用损失生信用减值）生信用减值）

2023年1月1日余额402275.79402275.79

2023年1月1日余额在

本期

—转入第二阶段

—转入第三阶段

—转回第二阶段

—转回第一阶段

本期计提-151959.35-151959.35本期转回本期核销其他变动

2023年6月30日余额250316.44250316.44

其他说明：

□适用√不适用

11、持有待售资产

□适用√不适用

12、一年内到期的非流动资产

□适用√不适用

13、其他流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额合同取得成本应收退货成本

增值留抵税额11545640.9110460070.66

其他1176622.09844626.49

合计12722263.0011304697.15

其他说明：

无

14、债权投资

(1).债权投资情况

□适用√不适用

(2).期末重要的债权投资

□适用√不适用

88/1372023年半年度报告

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

15、其他债权投资

(1).其他债权投资情况

□适用√不适用

(2).期末重要的其他债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

16、长期应收款

(1)长期应收款情况

□适用√不适用

(2)坏账准备计提情况

□适用√不适用

(3)因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用√不适用

(4)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

17、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动权益宣告减值被投法下其他发放期初其他计提期末准备资单追加减少确认综合现金余额权益减值其他余额期末位投资投资的投收益股利变动准备余额资损调整或利益润

一、合营企业小计

二、联营企业北京

32184901171730954996

华晟

6194592.371789818482

经世

1.5870.207.08.98

信息

89/1372023年半年度报告

技术有限公司

32184901171730954996

小计6194592.371789818482

1.5870.207.08.98

32184901171730954996

合计6194592.371789818482

1.5870.207.08.98

其他说明无

18、其他权益工具投资

(1).其他权益工具投资情况

□适用√不适用

(2).非交易性权益工具投资的情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

19、其他非流动金融资产

□适用√不适用

20、投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1).采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元币种：人民币

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

一、账面原值

1.期初余额15233449.2715233449.27

2.本期增加金额

（1）外购

（2）存货\固定资产\在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额15233449.2715233449.27

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额10871445.6210871445.62

2.本期增加金额180897.54180897.54

（1）计提或摊销180897.54180897.54

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额11052343.1611052343.16

90/1372023年半年度报告

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值4181106.114181106.11

2.期初账面价值4362003.654362003.65

(2).未办妥产权证书的投资性房地产情况：

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

21、固定资产

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

固定资产101953531.76106264116.21固定资产清理

合计101953531.76106264116.21

其他说明：

无固定资产

(1).固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物机器设备运输工具电子设备其他设备合计

一、账面原值：

1.期初余额117956347.1597536.3505011956675.15733834.14074940

60263.0883367.13

2.本期增加

120080.1330007.86150087.99

金额

（1）购置120080.1330007.86150087.99

（2）在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少1723412440346.

716932.30

金额4.1949

（1）处置1723412440346.

716932.30

或报废4.1949

4.期末余额117239415.1597536.1781592076755.15763842.13845914

91/1372023年半年度报告

30268.8996228.63

二、累计折旧

1.期初余额21289177.51561781065385.9569484.334485290

999454.21

49.31479.92

2.本期增加142503.3109110.

1806935.4815631.02190742.13953298.12

金额4520

（1）计提142503.3109110.

1806935.4815631.02190742.13953298.12

4520

3.本期减少844959.1088784.

243824.32-

金额9325

（1）处置844959.1088784.

243824.32-

或报废9325

4.期末余额22852288.71015085.859332.1256127.10522782.36505616

023836051.87

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加

金额

（1）计提

3.本期减少

金额

（1）处置或报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面94387126.6922266.5241059.710195353

582451.03820628.36

价值00611.76

2.期初账面96667170.01943226164349.910626411

598082.05891290.36

价值63.7776.21

(2).暂时闲置的固定资产情况

□适用√不适用

(3).通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用√不适用

(4).通过经营租赁租出的固定资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面价值

机器设备477660.60

其他设备126482.73

合计604143.33

(5).未办妥产权证书的固定资产情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

92/1372023年半年度报告

固定资产清理

□适用√不适用

22、在建工程

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

在建工程84905.66工程物资

合计84905.66

其他说明：

无在建工程

(1).在建工程情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

办公场所装修84905.6684905.66

合计84905.6684905.66

(2).重要在建工程项目本期变动情况

□适用√不适用

(3).本期计提在建工程减值准备情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用工程物资

□适用√不适用

23、生产性生物资产

(1).采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

24、油气资产

□适用√不适用

93/1372023年半年度报告

25、使用权资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物运输工具合计

一、账面原值

1.期初余额14648583.56277758.4914926342.05

2.本期增加金额13229047.6313229047.63

3.本期减少金额7461194.657461194.65

4.期末余额20416436.54277758.4920694195.03

二、累计折旧

1.期初余额4175968.6975752.164251720.85

2.本期增加金额3441964.6218938.043460902.66

(1)计提3441964.6218938.043460902.66

3.本期减少金额1243532.481243532.48

(1)处置1243532.481243532.48

4.期末余额6374400.8394690.206469091.03

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值14042035.71183068.2914225104.00

2.期初账面价值10472614.87202006.3310674621.20

其他说明：

无

26、无形资产

(1).无形资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币土地使专利非专利专利软件著作项目软件使用权合计

用权权技术权、域名等

一、账面原值

1.期初余额84681000.005062606.1689743606.16

2.本期增加金额368587.70368587.70

(1)购置368587.70368587.70

(2)内部研发

(3)企业合并增加

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额84681000.005431193.8690112193.86

二、累计摊销

94/1372023年半年度报告

1.期初余额84681000.002233958.9086914958.90

2.本期增加金额346730.78346730.78

（1）计提346730.78346730.78

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额84681000.002580689.6887261689.68

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值2850504.182850504.18

2.期初账面价值2828647.262828647.26

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例81.31%。

(2).未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

27、开发支出

□适用√不适用

28、商誉

(1).商誉账面原值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加本期减少被投资单位名称或期初余额期末余额形成商誉的事项企业合并形成的处置广州市奥威亚电子1419486141948

科技有限公司197.976197.97

1419486141948

合计

197.976197.97

(2).商誉减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币被投资单位名称本期增加本期减少或形成商誉的事期初余额期末余额计提处置项

广州市奥威亚电510137655.91510137655.91子科技有限公司

合计510137655.91510137655.91

95/1372023年半年度报告

(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

√适用□不适用

广州市奥威亚电子科技有限公司主营业务明确并且单一，该主营业务的相关收入成本具有相对独立性，符合资产组的相关要件，因此以该资产组为基础进行相关商誉的测试。

(4).说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法□适用√不适用

(5).商誉减值测试的影响

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

29、长期待摊费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

经营场所装修4156453.77599429.733557024.04

其他零星项目142505.71104644.3637861.35

合计4298959.48704074.093594885.39

其他说明：

无

30、递延所得税资产/递延所得税负债

(1).未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性递延所得税可抵扣暂时性递延所得税差异资产差异资产

资产减值准备36921177.398262597.1637655261.878392107.44内部交易未实现利润可抵扣亏损

应付职工薪酬2890653.32289065.33

租赁负债13676850.672273956.07

预提费用457710.9145771.08

合计53946392.2910871389.6437655261.878392107.44

(2).未经抵销的递延所得税负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

96/1372023年半年度报告

应纳税暂时性递延所得税应纳税暂时性递延所得税差异负债差异负债

非同一控制企业合并资产评5145973.10771895.965399547.50809932.12估增值其他债权投资公允价值变动其他权益工具投资公允价值变动

使用权资产14225104.002389812.50

合计19371077.103161708.465399547.50809932.12

(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用√不适用

(4).未确认递延所得税资产明细

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异

可抵扣亏损93112967.0193533183.63

合计93112967.0193533183.63

(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用□不适用

单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注

2024年6789873.226789873.22

2025年26147269.7426147269.74

2026年36872934.9336872934.93

2027年23302889.1223723105.74

合计93112967.0193533183.63/

其他说明：

□适用√不适用

31、其他非流动资产

□适用√不适用

32、短期借款

(1).短期借款分类

□适用√不适用

(2).已逾期未偿还的短期借款情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

97/1372023年半年度报告

33、交易性金融负债

□适用√不适用

34、衍生金融负债

□适用√不适用

35、应付票据

□适用√不适用

36、应付账款

(1).应付账款列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年以内（含1年）19076818.9942602436.08

1年以上9775763.7011117876.70

合计28852582.6953720312.78

(2).账龄超过1年的重要应付账款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

四川中誉瑞禾实业有限公司2031433.67未结算

上海华谊建设有限公司1842615.15未结算

上海市电力公司（市南供电公司）1716169.14未结算

中国南海工程有限公司750000.00未结算

上海玲珑废旧物资回收有限公司171782.53未结算

合计6512000.49/

其他说明：

□适用√不适用

37、预收款项

(1).预收账款项列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年以内（含1年）160350.00102543.00

1年以上1167920.001163920.00

合计1328270.001266463.00

(2).账龄超过1年的重要预收款项

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

中山新学友教学用品878500.00未结算

98/1372023年半年度报告

江苏中智系统集成工程有限公司133000.00未结算

上海仕程电子科技有限公司120400.00未结算

合计1131900.00/

其他说明：

□适用√不适用

38、合同负债

(1).合同负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

预收合同款项8927079.233466497.33

合计8927079.233466497.33

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

39、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬49397187.0073158898.63102583495.7419972589.89

二、离职后福利-设定

76625.558039266.578050144.5565747.57

提存计划

三、辞退福利4376317.484376317.48

四、一年内到期的其他福利

合计49473812.5585574482.68115009957.7720038337.46

(2).短期薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴

48885196.0358791814.6487956035.0419720975.63

和补贴

二、职工福利费2121411.972121411.97

三、社会保险费48574.174379367.924387139.5440802.55

其中：医疗保险费47028.524206787.554214323.3739492.70

工伤保险费1545.65149719.53149955.331309.85

生育保险费22860.8422860.84

四、住房公积金29727.005839706.005847311.0022122.00

五、工会经费和职工教

433689.801852898.102097898.19188689.71

育经费

99/1372023年半年度报告

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

八、其他短期职工薪酬173700.00173700.00

合计49397187.0073158898.63102583495.7419972589.89

(3).设定提存计划列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险74303.497763110.657773635.7863778.36

2、失业保险费2322.06276155.92276508.771969.21

3、企业年金缴费

合计76625.558039266.578050144.5565747.57

其他说明：

□适用√不适用

40、应交税费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

增值税3430621.959550132.20消费税营业税

企业所得税71342.427623053.66

个人所得税1099231.192025816.02

城市维护建设税240143.54668675.97

土地使用税1302.961278.33

教育费附加171531.10477625.68

印花税36247.5599108.69

房产税450263.2058932.01

合计5500683.9120504622.56

其他说明：

无

41、其他应付款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付利息

应付股利1088741.901088741.90

其他应付款9216628.4216965231.65

合计10305370.3218053973.55

其他说明：

无

100/1372023年半年度报告

应付利息

□适用√不适用应付股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额普通股股利

划分为权益工具的优先股\永续债股利

优先股\永续债股利-XXX

优先股\永续债股利-XXX

应付股利-社会法人股1088741.901088741.90

应付股利-XXX

合计1088741.901088741.90

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

无其他应付款

(1).按款项性质列示其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

押金、保证金2268982.232339089.43

长期资产应付款103222.771180876.41

党建工作经费1363263.141363263.14

费用性往来5302605.8011913715.46

其他178554.48168287.21

合计9216628.4216965231.65

(2).账龄超过1年的重要其他应付款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

42、持有待售负债

□适用√不适用

43、1年内到期的非流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年内到期的长期借款

1年内到期的应付债券

1年内到期的长期应付款

1年内到期的租赁负债7739412.734330818.25

合计7739412.734330818.25

101/1372023年半年度报告

其他说明：

无

44、其他流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额短期应付债券应付退货款

待转销项税1160520.30233393.29

合计1160520.30233393.29

短期应付债券的增减变动：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

45、长期借款

(1).长期借款分类

□适用√不适用

其他说明，包括利率区间：

□适用√不适用

46、应付债券

(1).应付债券

□适用√不适用

(2).应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用√不适用

(3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用√不适用

(4).划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

102/1372023年半年度报告

47、租赁负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

租赁付款额14365917.9711038149.15

减：未确认融资费用689067.30697979.24

减：一年内到期的租赁负债7739412.734330818.25

合计5937437.946009351.66

其他说明：

无

48、长期应付款

项目列示

□适用√不适用长期应付款

□适用√不适用专项应付款

□适用√不适用

49、长期应付职工薪酬

□适用√不适用

50、预计负债

□适用√不适用

51、递延收益

递延收益情况

□适用√不适用

涉及政府补助的项目：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

52、其他非流动负债

□适用√不适用

53、股本

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本次变动增减（+、一）期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股

股份总数440449035.00440449035.00

103/1372023年半年度报告

其他说明：

无

54、其他权益工具

(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

55、资本公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢价）1425599187.861425599187.86

其他资本公积9731826.169731826.16

合计1435331014.021435331014.02

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

56、库存股

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

回购股份20921636.0120921636.01

合计20921636.0120921636.01

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

57、其他综合收益

□适用√不适用

58、专项储备

□适用√不适用

59、盈余公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积157060857.34157060857.34

任意盈余公积48115137.2548115137.25

104/1372023年半年度报告

储备基金企业发展基金其他

合计205175994.59205175994.59

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

60、未分配利润

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期上年度

调整前上期末未分配利润625176255.64519025213.01

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）-88904.69调整后期初未分配利润625087350.95519025213.01

加：本期归属于母公司所有者的净利润11500812.65133667145.82

减：提取法定盈余公积9970631.11提取任意盈余公积提取一般风险准备

应付普通股股利43863680.2017545472.08转作股本的普通股股利

期末未分配利润592724483.40625176255.64

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润-88904.69元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。

61、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务116452076.4730462977.19109080194.8725051723.93

其他业务687509.66217944.47405471.10331278.70

合计117139586.1330680921.66109485665.9725383002.63

(2).合同产生的收入的情况

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

105/1372023年半年度报告

其他说明：

无

62、税金及附加

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额消费税营业税

城市维护建设税734583.38764507.59

教育费附加524702.39546076.84资源税

房产税584395.02508251.37

土地使用税3212.832581.29

车船使用税1560.00

印花税69532.5074446.54

土地增值税158418.35

其他2160.00

合计2077004.471897423.63

其他说明：

无

63、销售费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬25332479.1124483253.95

差旅费2927459.451356853.36

业务招待费1417049.752530277.50

修理费202070.17259.44

租赁及物业费812921.78929302.80

折旧费2059961.082240233.05

展览、广告费3327919.94185746.58

技术服务费991485.521022169.39

办公费195208.79192943.44

其他1608358.051659404.56

合计38874913.6434600444.07

其他说明：

无

64、管理费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬22108881.2417971172.83

租赁费63132.367600.00

106/1372023年半年度报告

办公费568199.24886622.45

折旧费2740277.522632898.77

无形资产摊销308242.48301938.12

修理费52313.29900.97

水电物管费510548.81508816.97

差旅费758341.65203677.55

中介机构服务费1221777.881395171.11

业务招待费613971.68289878.47

劳务费71320.3088992.45

长期待摊费用摊销220546.44155053.44

技术服务费453984.57284957.53

董事会会费173700.00136800.00

其他302016.11512485.33

合计30167253.5725376965.99

其他说明：

无

65、研发费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

人员工资35138527.8035324987.98

直接投入194061.44307679.43

折旧费用与长期待摊费用1351470.39949315.12

无形资产摊销35423.2232502.36

其他费用3287435.903964557.81

合计40006918.7540579042.70

其他说明：

无

66、财务费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息收入-9001345.03-10368450.04

汇兑损益-1476.44656.37

手续费支出12820.6313272.55

未确认融资费用247527.39153482.61

合计-8742473.45-10201038.51

其他说明：

无

67、其他收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

个税手续费返还206619.48734274.98

107/1372023年半年度报告

增值税即征即退10690114.619105132.77

稳岗补贴190967.53

研发经费431000.00

知识产权扶持奖励70000.00

2022年省级专精特新中小企业市级奖励200000.00

高新技术企业认定奖励500000.00

收广州市开发区申请知识产权示范财政补助300000.00

合计12288701.6210139407.75

其他说明：

无

68、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益4901592.702398684.55处置长期股权投资产生的投资收益交易性金融资产在持有期间的投资收益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益

理财产品等取得的投资收益7166098.075229268.88

合计12067690.777627953.43

其他说明：

无

69、净敞口套期收益

□适用√不适用

70、公允价值变动收益

□适用√不适用

71、信用减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额应收票据坏账损失

应收账款坏账损失583963.601272994.17

其他应收款坏账损失-1838.47债权投资减值损失其他债权投资减值损失

108/1372023年半年度报告

长期应收款坏账损失合同资产减值损失

合计582125.131272994.17

其他说明：

无

72、资产减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

一、坏账损失

二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失

三、长期股权投资减值损失

四、投资性房地产减值损失

五、固定资产减值损失

六、工程物资减值损失

七、在建工程减值损失

八、生产性生物资产减值损失

九、油气资产减值损失

十、无形资产减值损失

十一、商誉减值损失

十二、其他151959.35

合计151959.35

73、资产处置收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

处置未划分为持有待售的固定1088763.2338033.99资产而产生的处置利得或损失

使用权资产处置损益142328.26

合计1231091.4938033.99

其他说明：

□适用√不适用

74、营业外收入

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置利得合计

其中：固定资产处置利得无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠

政府补助460921.11

109/1372023年半年度报告

其他8558.54

合计469479.65计入当期损益的政府补助

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

75、营业外支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置损失合计

其中：固定资产处置损失无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失对外捐赠

罚款支出522.66522.66

违约赔偿支出3900.00

合计522.663900.00522.66

其他说明：

无

76、所得税费用

(1)所得税费用表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用-888308.9170844.69

递延所得税费用-216410.55-261755.41

合计-1104719.46-190910.72

(2)会计利润与所得税费用调整过程

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额

利润总额10396093.19

按法定/适用税率计算的所得税费用2398730.28

子公司适用不同税率的影响-1871601.40

调整以前期间所得税的影响-906355.46

非应税收入的影响-1225398.18

不可抵扣的成本、费用和损失的影响203581.05使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响

110/1372023年半年度报告

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响1674066.66

研发费用加计扣除的影响-1578035.43

所得税费用-1104719.46

其他说明：

□适用√不适用

77、其他综合收益

□适用√不适用

78、现金流量表项目

(1).收到的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

其他业务房屋租赁收入552819.70223876.34

利息收入9004876.6010368450.04

政府补助2141337.961498322.55

其他营业外收入-8541.52

收到往来款及其他13924.266148.03

合计11712958.5212105338.48

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

无

(2).支付的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

销售费用11993266.088251349.50

管理费用及研发费用11052479.128656483.73

财务费用13302.7713272.55

营业外支出522.663900.00

支付往来款及其他3828154.775068500.99

支付保证金521180.50469906.55

合计27408905.9022463413.32

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

无

(3).收到的其他与投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

收华晟经世减值补偿款49968500.00

合计49968500.00

111/1372023年半年度报告

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

无

(4).支付的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用

(5).收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用√不适用

(6).支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

支付租赁付款额3362147.551350431.66

支付股权激励认购款233562.60

合计3362147.551583994.26

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

无

79、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润11500812.6511584705.17

加：资产减值准备-151959.35

信用减值损失-582125.13-1272994.17

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧3290007.743353153.77

使用权资产摊销3460902.661506744.25

无形资产摊销346730.78331323.26

长期待摊费用摊销704074.09976857.12处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收-1231091.49-38033.99益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列）246050.95154138.98

投资损失（收益以“－”号填列）-12067690.77-7627953.43

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）-405238.64-223719.25

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）188828.09-38036.16

存货的减少（增加以“－”号填列）-5123198.49-5338019.90

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）44423332.487144416.25

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）-69661013.60-46973778.60其他

经营活动产生的现金流量净额-25061578.03-36461196.71

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

112/1372023年半年度报告

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额725301313.01754054900.75

减：现金的期初余额993150344.63911148564.78

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-267849031.62-157093664.03

(2)本期支付的取得子公司的现金净额

□适用√不适用

(3)本期收到的处置子公司的现金净额

□适用√不适用

(4)现金和现金等价物的构成

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一、现金725301313.01993150344.63

其中：库存现金29000.2036546.77

可随时用于支付的银行存款725272312.81993113797.86可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额725301313.01993150344.63

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明：

□适用√不适用

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用√不适用

81、所有权或使用权受到限制的资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面价值受限原因

货币资金121174.70履约保证金应收票据

113/1372023年半年度报告

存货固定资产无形资产

合计121174.70/

其他说明：

无

82、外币货币性项目

(1).外币货币性项目

√适用□不适用

单位：元期末折算人民币项目期末外币余额折算汇率余额

货币资金--

其中：美元66.727.2258482.11

欧元3212.277.877125303.37港币

应收账款--

其中：美元欧元港币

长期借款--

其中：美元欧元港币

其他说明：

无

(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位

币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因□适用√不适用

83、套期

□适用√不适用

84、政府补助

(1).政府补助基本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币种类金额列报项目计入当期损益的金额

个人所得税手续费返还206619.48其他收益206619.48

增值税即征即退10690114.61其他收益10690114.61

稳岗补贴190967.53其他收益190967.53

研发经费431000.00其他收益431000.00

知识产权扶持奖励70000.00其他收益70000.00

2022年省级专精特新中小企200000.00其他收益200000.00

114/1372023年半年度报告

业市级奖励

高新技术企业认定奖励500000.00其他收益500000.00

(2).政府补助退回情况

□适用√不适用其他说明无

85、其他

□适用√不适用

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

□适用√不适用

2、同一控制下企业合并

□适用√不适用

3、反向购买

□适用√不适用

115/1372023年半年度报告

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

116/1372023年半年度报告

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1).企业集团的构成

√适用□不适用

子公司主要经持股比例(%)取得注册地业务性质名称营地直接间接方式

广州市奥威亚电子科广州市广州市软件和信息100.00非同一控制技有限公司技术服务业下企业合并

北京国文新思智慧科北京市北京市信息技术服100.00新设技有限责任公司务业

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依

据：

无

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

无

确定公司是代理人还是委托人的依据：

无

其他说明：

无

(2).重要的非全资子公司

□适用√不适用

(3).重要非全资子公司的主要财务信息

□适用√不适用

(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用√不适用

(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用√不适用

3、在合营企业或联营企业中的权益

√适用□不适用

117/1372023年半年度报告

(1).重要的合营企业或联营企业

√适用□不适用

单位：元币种：人民币对合营企业或联

合营企业或联营企持股比例(%)主要经营地注册地业务性质营企业投资的会业名称直接间接计处理方法

北京华晟经世信息北京市北京市教育服务27.00权益法技术股份有限公司

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

无

(2).重要合营企业的主要财务信息

□适用√不适用

(3).重要联营企业的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额北京华晟经世信北京华晟经世信北京华晟经世信北京华晟经世息技术股份有限息技术股份有限息技术股份有限信息技术股份公司公司公司有限公司

流动资产356396411.82447541811.13

非流动资产90194198.3488935037.87

资产合计446590610.16536476849.00

流动负债45057306.3388984817.23

非流动负债906103.822373855.28

负债合计45963410.1591358672.51

少数股东权益8396971.898195387.69

归属于母公司股东权益392230228.12436922788.80按持股比例计算的净资

105902161.59117969152.98

产份额

调整事项202886483.41203892788.60

--商誉183108253.50183108253.50

--内部交易未实现利润

--其他19778229.9120784535.10对联营企业权益投资的

308788645.00321861941.58

账面价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

营业收入104745801.6389194951.03

净利润14660938.198140208.58

118/1372023年半年度报告

终止经营的净利润其他综合收益

综合收益总额14660938.198140208.58

本年度收到的来自联营17173717.201344734.46企业的股利其他说明无

(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

□适用√不适用

(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用√不适用

(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用√不适用

(7).与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用√不适用

(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用√不适用

4、重要的共同经营

□适用√不适用

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十、与金融工具相关的风险

√适用□不适用

本公司的主要金融工具包括应收账款、应收票据、应付账款、银行存款、银行理财产品等，相关金融工具详情于各附注披露。这些金融工具导致的主要风险是信用风险、市场风险、流动风险。本公司管理层管理及监控该等风险，以确保及时和有效地采取适当的措施防范风险。

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。

119/1372023年半年度报告

（一）信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。截止2023年6月30日本公司账面金融资产具体包括：银行存款、银行理财产品、应收账款、其他应收款。

公司所持银行存款和银行理财产品主要存放于国有银行、大型商业银行、国新集团财务有限

责任公司等金融机构，该等金融机构信誉良好、财务状况稳健、信用风险低。

应收账款方面，公司在交易前需对采用信用交易的客户进行背景调查和信用审核，对应收账款余额进行持续监控，以确保公司不致面临重大坏账风险。本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。除应收账款金额前五名外，本公司无其他重大信用集中风险。应收账款余额前五名合计：26761326.00元。

其他应收款方面主要系保证金、个人往来、代扣代缴事项及单位往来款项，公司对此类款项与相关经济业务一并管理并持续监控，以确保公司不致面临重大坏账风险。

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于短期借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司的融资需要。尽管该些方法不能使本公司完全避免支付的利率超出现行市场利率的风险，也不能完全消除与利息支付波动相关的现金流量风险，但是管理层认为这些方法有效降低了公司的整体利率风险水平。

（二）流动风险

管理流动风险时，本公司管理层保持一个充分的现金及现金等价物额度并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。

（三）市场风险

本公司的主要业务活动均以人民币计价结算，无相关汇率风险。

本公司的现金流充足，目前尚不需要通过银行借款补充流动资金，无相关利率风险。

本公司以市场价格销售产品和提供服务，存在价格风险。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末公允价值项目

第一层次公允价第二层次公允价第三层次公允价合计

120/1372023年半年度报告

值计量值计量值计量

一、持续的公允价值计量

（一）交易性金融资产

1.以公允价值计量且变动

计入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资521683600.00521683600.00

（2）权益工具投资

（3）衍生金融资产

2.指定以公允价值计量

且其变动计入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（二）其他债权投资

（三）其他权益工具投资

（四）投资性房地产

1.出租用的土地使用权

2.出租的建筑物

3.持有并准备增值后转让

的土地使用权

（五）生物资产

1.消耗性生物资产

2.生产性生物资产

持续以公允价值计量的

521683600.00521683600.00

资产总额

（六）交易性金融负债

1.以公允价值计量且变动

计入当期损益的金融负债

其中：发行的交易性债券衍生金融负债其他

2.指定为以公允价值计量

且变动计入当期损益的金融负债持续以公允价值计量的负债总额

二、非持续的公允价值计量

（一）持有待售资产非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用√不适用

121/1372023年半年度报告

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用√不适用

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用√不适用

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用√不适用

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

□适用√不适用

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用√不适用

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用√不适用

9、其他

□适用√不适用

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币母公司对本母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本企业的持股

的表决权比例(%)

比例(%)

中国文化产业发北京市其他文化艺术218431.4325.0225.02展集团有限公司业本企业的母公司情况的说明无本企业最终控制方是国务院国有资产监督管理委员会

其他说明：

无

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用□不适用

详见附注“九、在其他主体中的权益”。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用□不适用

122/1372023年半年度报告

详见附注“九、在其他主体中的权益”。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

□适用√不适用

4、其他关联方情况

√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系中国印刷有限公司母公司的全资子公司北京科印传媒文化股份有限公司母公司的控股子公司中国印刷物资有限公司母公司的全资子公司国新集团财务有限责任公司集团兄弟公司国新数据有限责任公司集团兄弟公司上海科印文化传媒有限公司其他其他说明无

5、关联交易情况

(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币获批的交是否超过关联方关联交易内容本期发生额易额度（如交易额度上期发生额适用）（如适用）

中国文化产业发物业及水电费否333173.20展集团有限公司

北京科印传媒文技术服务费990566.01否1013207.55化股份有限公司

中国印刷物资有物业及水电费等382411.71否29959.56限公司

国新数据有限责技术服务费165862.26否任公司

出售商品/提供劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

国新集团财务有限责任公司存款利息收入1453249.941794184.53

国新数据有限责任公司销售商品5044.25

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用√不适用

(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用√不适用

123/1372023年半年度报告

关联托管/承包情况说明

□适用√不适用

本公司委托管理/出包情况表：

□适用√不适用

关联管理/出包情况说明

□适用√不适用

(3).关联租赁情况

本公司作为出租方：

□适用√不适用

124/1372023年半年度报告

本公司作为承租方：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币简化处理的短期租未纳入租赁负赁和低价值资产租债计量的可变支付的租金承担的租赁负债利息支出增加的使用权资产赁的租金费用（如租赁付款额租赁资出租方名称适用）（如适用）产种类本期本期发上期发生上期发发生本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额生额额生额额中国印刷有限房屋租

7430.35785912.16115970.06

公司赁中国印刷物资房屋租

1908237.45564519.50156345.4537512.55-331884.438349159.09

有限公司赁关联租赁情况说明

□适用√不适用

125/1372023年半年度报告

(4).关联担保情况本公司作为担保方

□适用√不适用本公司作为被担保方

□适用√不适用关联担保情况说明

□适用√不适用

(5).关联方资金拆借

□适用√不适用

(6).关联方资产转让、债务重组情况

□适用√不适用

(7).关键管理人员报酬

□适用√不适用

(8).其他关联交易

√适用□不适用

本公司与国新集团财务有限责任公司签订《金融财务服务协议》，根据协议内容，国新集团财务有限责任公司将在其经营范围许可的范围内，为本公司办理有关金融业务，包括但不限于存款业务、交易款项的收付、委托贷款及委托投资、贷款及融资租赁、办理财务和融资顾问、信用

鉴证及相关的咨询、代理业务等。

期末余额期初余额关联方

金额比例%金额比例%

国新集团财务有限责任公司616967866.2985.05880120097.2888.61

6、关联方应收应付款项

(1).应收项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备上海科印文化

预付账款394716.97传媒有限公司中国印刷物资

其他应收款405583.14215526.58有限公司中国印刷物资

预付账款55736.8247455.74有限公司

(2).应付项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

一年内到期的非流动负债中国印刷物资有限公司3752100.731863570.17

租赁负债中国印刷物资有限公司2289705.955069940.27

其他应付款北京科印传媒文化股份有限公司716000.00

126/1372023年半年度报告

7、关联方承诺

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□适用√不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用√不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

4、股份支付的修改、终止情况

□适用√不适用

5、其他

□适用√不适用

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

□适用√不适用

2、或有事项

(1).资产负债表日存在的重要或有事项

□适用√不适用

(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用√不适用

3、其他

□适用√不适用

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

□适用√不适用

2、利润分配情况

□适用√不适用

3、销售退回

□适用√不适用

127/1372023年半年度报告

4、其他资产负债表日后事项说明

□适用√不适用

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1).追溯重述法

□适用√不适用

(2).未来适用法

□适用√不适用

2、债务重组

□适用√不适用

3、资产置换

(1).非货币性资产交换

□适用√不适用

(2).其他资产置换

□适用√不适用

4、年金计划

□适用√不适用

5、终止经营

□适用√不适用

6、分部信息

(1).报告分部的确定依据与会计政策

□适用√不适用

(2).报告分部的财务信息

□适用√不适用

(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用√不适用

(4).其他说明

□适用√不适用

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用√不适用

128/1372023年半年度报告

8、其他

□适用√不适用

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内16991880.00

1年以内小计16991880.00

1至2年2964038.00

2至3年

3年以上

3至4年

4至5年

5年以上

合计19955918.00

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备计计类提账面提账面别比例比例金额金额比价值金额金额比价值

(%)(%)例例

(%)(%)按单项计提坏账准备

其中：

129/1372023年半年度报告

按组合计

19955918100.759304.3.81919661326719746100.983079.3.625736666

提.0000770.23.6300748.89坏账准备

其中：

账1995591825736666

龄.00100.759304.3.81919661326719746100.983079.3.6.89

组00770.23.6300748合

合19955918/759304./1919661326719746/983079./25736666

计.0077.23.6374.89

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：账龄组合

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

1年以内16991880.00370422.982.18

1至2年2964038.00388881.7913.12

合计19955918.00759304.773.80

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用√不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转销或其他期末余额计提转回核销变动

按组合计提坏账准983079.74759304.77

-223774.97备的应收账款

合计983079.74-223774.97759304.77

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

130/1372023年半年度报告

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币单位名称期末余额占应收账款期末余额坏账准备期末余额

合计数的比例(%)

辉县市教育体育局9277538.0046.49243148.21

卫辉市教育体育局8670880.0043.45252772.56

华东师范大学2007500.0010.06263384.00

合计19955918.00100.00759304.77

(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用√不适用

(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息

应收股利130000000.00

其他应收款919544.74479466.15

合计130919544.74479466.15

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

131/1372023年半年度报告

(4).应收股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

广州市奥威亚电子科技有限公司130000000.00

合计130000000.00

(5).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(6).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(7).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内666316.63

1年以内小计666316.63

1至2年215526.58

2至3年

3年以上

3至4年

4至5年

5年以上266041.18

合计1147884.39

(8).按款项性质分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

关联方往来405583.14215526.58

押金、保证金186740.0057840.00

代付款项208526.79209899.57

其他347034.46222701.18

合计1147884.39705967.33

(9).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

132/1372023年半年度报告

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期整个存续期预期信坏账准备未来12个月预合计

信用损失(未发用损失(已发生信期信用损失

生信用减值)用减值)

2023年1月1日余额222701.183800.00226501.18

2023年1月1日余额

在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提1838.471838.47本期转回本期转销本期核销其他变动

2023年6月30日余额224539.653800.00228339.65

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(10).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

单项计提坏账3800.003800.00准备的其他应收款

按信用风险特222701.181838.47224539.65征组合计提坏账准备的其他应收款项

合计226501.181838.47228339.65

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(11).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(12).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

133/1372023年半年度报告

单位：元币种：人民币占其他应收款款项的性坏账准备单位名称期末余额账龄期末余额合计质期末余额

数的比例(%)

中国印刷物资有限公司房屋押金405583.141年以内35.33

中国化工工程第六建设有限装置款216930.005年以上18.90216930.00公司

海南省公共资源交易服务中投标保证125000.001年以内10.89心金

上海惠雪物业管理有限公司房租84333.281年以内7.351838.47

常熟市财政局保证金39540.005年以上3.44

合计/871386.42/75.91218768.47

(13).涉及政府补助的应收款项

□适用√不适用

(14).因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用√不适用

(15).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

3、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资1910000000.0019100000019100001910000

0.00000.00000.00

对联营、合营企499684259621334.321861944996842718934

309589817.08

业投资82.98101.5882.9858.60

49968421696213322318614996842181893

合计2219589817.08

82.984.10941.5882.98458.60

(1)对子公司投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期计减值准本期本期被投资单位期初余额期末余额提减值备期末增加减少准备余额广州市奥威亚电子

1900000000.001900000000.00

科技有限公司北京国文新思智慧

10000000.0010000000.00

科技有限责任公司

134/1372023年半年度报告

合计1910000000.001910000000.00

(2)对联营、合营企业投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动减值追减其他宣告发投资期初权益法下其他计提期末准备加少综合放现金其单位余额确认的投权益减值余额期末投投收益股利或他资损益变动准备余额资资调整利润

一、合营企业小计

二、联营企业北京华晟321861171733095499

经世信息941.584901592717.28981684

技术有限.7007.0882.9公司8小计499

171733095

3218614901592684

717.28981

941.58.7082.9

07.08

8

499

171733095

3218614901592684

合计717.28981

941.58.7082.9

07.08

8

其他说明：

□适用√不适用

4、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务4461432.613928226.34

其他业务610828.26180897.54213215.57180897.54

合计5072260.874109123.88213215.57180897.54

(2).合同产生的收入情况

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

135/1372023年半年度报告

其他说明：

无

5、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益130000000.00110000000.00

权益法核算的长期股权投资收益4901592.702398684.55处置长期股权投资产生的投资收益交易性金融资产在持有期间的投资收益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益

理财产品等取得的投资收益7166098.075229268.88

合计142067690.77117627953.43

其他说明：

无

6、其他

□适用√不适用

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目金额说明

非流动资产处置损益1065733.58

越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合

1598587.01

国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益

136/1372023年半年度报告

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公

允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-522.66其他符合非经常性损益定义的损益项目

减：所得税影响额149650.04

少数股东权益影响额（税后）

合计2514147.89

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非

经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

2、净资产收益率及每股收益

√适用□不适用加权平均净资产收每股收益报告期利润益率（%）基本每股收益稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润0.430.02610.0261

扣除非经常性损益后归属于公司0.330.0204

0.0204

普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

4、其他

□适用√不适用

董事长：王东兴

董事会批准报送日期：2023年8月30日修订信息

□适用√不适用