关于东方明珠新媒体股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目录
1、专项审计报告
2、附表
委托单位：东方明珠新媒体股份有限公司
审计单位：天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)上海分所
联系电话：51028018控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
天职业字[2024]28807号
东方明珠新媒体股份有限公司董事会：
我们审计了东方明珠新媒体股份有限公司（以下简称“东方明珠”）财务报表，包括
2023年12月31日的合并及母公司资产负债表、2023年度的合并及母公司利润表、合并及母
公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于2024年4月18日签署了无保留意见的审计报告。
根据中国证监会、公安部、国资委、中国银保监会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》和证券交易所相关文件要求，东方明珠编制了后附的2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是东方明珠管理层的责任。
我们的责任是对汇总表所载信息与已审计财务报表进行复核。经复核，我们认为，东方明珠汇总表在所有重大方面与已审计财务报表保持了一致。除复核外，我们并未对汇总表所载信息执行额外的审计或其他工作。
为了更好地理解东方明珠2023年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
中国注册会计师：马罡
中国·北京
二○二四年四月十八日
中国注册会计师：张五一附表2关于东方明珠新媒体股份有限公司
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
2023年度
2023年度
占用方与上市上市公司2023年占用累计2023年度2023年期非经营性资金占资金占用方占用资金占用形成公司的关联关核算的会期初占用发生金额偿还累计末占用资占用性质用名称的利息原因
系计科目资金余额(不含利发生金额金余额
(如有)
息)非经营性
现控股股东、实占用际控制人及其附非经营性属企业占用
小计/////非经营性
前控股股东、实占用际控制人及其附非经营性属企业占用
小计/////非经营性其他关联方及其占用附属企业非经营性占用
小计/////总计/////
2023年度
2023年度
上市公司2023年往来累计2023年度2023年期其他关联资金往资金往来方往来方与上市往来资金往来形成核算的会期初往来发生金额偿还累计末往来资往来性质来名称公司的关系的利息原因计科目资金余额（不含利发生金额金余额（如有）
息）
控股股东、实
上海第一财经技术业务/经营性往
际控制人的附应收账款234.001193.51818.95608.56传媒有限公司商品销售来属企业
控股股东、实
上海东方传媒技术收入/经营性往
际控制人的附应收账款195.68848.78638.77405.69技术有限公司商品销售来属企业
控股股东、实
上海东方传媒技术服务/经营性往
际控制人的附预付款项58.96233.12211.0980.99技术有限公司租赁费来属企业
控股股东、实上海东方广播经营性往
际控制人的附应收账款90.00325.00415.00技术业务有限公司来
控股股东、实际属企业
控制人及其附属上海东方娱乐控股股东、实经营性往
企业传媒集团有限际控制人的附预付款项117.9218.87117.9218.87广告款来公司属企业
版权销售/
上海东方娱乐控股股东、实
广告收入/经营性往
传媒集团有限际控制人的附应收账款4524.7013854.9310115.198264.44
技术收入/来公司属企业商品销售
上海广播电视控股股东、实预付物资经营性往
信息网络有限际控制人的附预付款项174.15174.15款来公司属企业
上海广播电视控股股东、实视频制作经营性往
信息网络有限际控制人的附应收账款175.47568.46595.44148.49与服务费来
公司属企业收入上海融东方文控股股东、实
技术收入/经营性往
化传媒有限公际控制人的附应收账款182.03205.66258.76128.93版权销售来司属企业
控股股东、实其他反映上海世博文化经营性往
际控制人的附占用实质2.842.84商品销售中心有限公司来属企业科目上海文化广播经营性往
影视集团有限控股股东应收账款28.618821.668848.062.21技术收入来公司
控股股东、实技术业务/上海小荧星集经营性往
际控制人的附应收账款13.86366.31318.4661.71商品销售团有限公司来属企业业务
控股股东、实上海新娱乐传经营性往
际控制人的附应收账款0.450.45商品销售媒有限公司来属企业
控股股东、实上海炫动传播经营性往
际控制人的附预付款项10.5010.50往来款有限公司来属企业
控股股东、实上海炫动传播其他应收经营性往
际控制人的附45.0045.00租赁收入有限公司款来属企业
控股股东、实上海文广实业其他应收押金及保经营性往
际控制人的附37.8437.84有限公司款证金来属企业
控股股东、实五星体育传媒经营性往
际控制人的附应收账款45.481.8047.28技术业务有限公司来属企业
上海都市乐聆控股股东、实其他应收押金及保经营性往
文化传播有限际控制人的附1.001.00款证金来
公司属企业控股股东、实真实传媒有限经营性往
际控制人的附应收账款90.6574.4016.25技术收入公司来属企业
上海都市乐聆控股股东、实经营性往
文化传播有限际控制人的附应收账款424.54402.9321.61技术收入来公司属企业
控股股东、实上海广龙科技经营性往
际控制人的附应收账款4.504.50技术服务有限公司来属企业
控股股东、实上海文广实业经营性往
际控制人的附预付款项54.2549.864.39租赁费有限公司来属企业
控股股东、实真实传媒有限经营性往
际控制人的附预付款项160.38160.38广告款公司来属企业非经营性上市公司的子公往来司及其附属企业非经营性往来非经营性往来关联自然人非经营性往来非经营性其他关联方及其往来附属企业非经营性往来
总计///5937.4927173.4223126.949983.97//
