东方明珠新媒体股份有限公司

在上海文化广播影视集团财务有限公司

存款资金的风险防范制度

[2025年12月22日，经公司第十一届董事会第一次（临时）会议审议通过]第一章总则

第一条在东方明珠新媒体股份有限公司（以下简称“公司”）股东会和董事会授权范围内，为进一步规范公司（含控股子公司，下同）与上海文化广播影视集团财务有限公司（以下简称“财务公司”）的日常关联交易，防止公司资金被关联方占用，切实保障公司资金安全，现根据行业趋势与公司实际，制定本制度。

第二条公司与财务公司进行存款、贷款、票据承兑、贴现、委托贷款、委托理财、结算等金融业务时，应当遵循自愿平等原则，保证交易的公允性和公司财务的独立性，保证符合监管规定。

第三条公司不得通过财务公司向控股股东及其附属企业提供

委托贷款、委托理财，不得将募集资金存放在财务公司。

公司在财务公司的存款余额占其吸收存款余额的比例原则上

不应超过50%；超过该比例的，财务公司应在结算完毕后及时通知公司，财务中心复核每月末存款比例。公司应在发现超过比例的三个工作日内转出超出部分的资金，或采取其他必要措施，以满足该比例要求。

第二章信息披露第四条公司必须严格按照证券监管相关规定以及《上海证券交易所股票上市规则》制定同财务公司开展业务往来的《金融服务协议》，并严格按照关联交易规定进行相关决策与信息披露。在上

1/6述《金融服务协议》获得法定程序审批后，财务公司才能据此为公

司提供该协议中规定的服务项目。

第五条《金融服务协议》应规定财务公司向公司提供金融服

务的具体内容，包括但不限于：

（一）存、贷款利率的标准；

（二）存款每日余额限额；

（三）贷款额度；

（四）其他金融服务交易及收费标准；

（五）资金风险评估及风险控制措施。

第三章风险评估

第六条在双方每年签署《金融服务协议》前，公司财务中心

应评估上一会计年度财务公司存款的风险状况，合理分析财务公司可能存在的金融风险，并据此决定是否与财务公司继续签署《金融服务协议》。

第七条财务公司年度存款风险具体分为风险和合格两个等级，公司在风险等级为合格的情况下，可以与财务公司继续开展金融服务业务。

风险评估包括：评估财务公司的业务资格、资金流动性和持续

经营能力，最终确定公司在财务公司的存款余额限额。评估程序与标准如下：

（一）检查财务公司的《金融许可证》和《企业法人营业执照》，确认证照有效。如证照过期或未按期通过年检，则认定财务公司存款处于“风险”等级。

2/6（二）了解评估期财务公司的监管评级结果，例如《风险管理自我评估报告》等，确认财务公司是否具备提供相关金融服务的业务资格。

若发生评级下调情况，则应了解评级下调的具体原因，进一步评估其对存款安全的影响，如果确认具有实质性风险影响，则认定财务公司存款处于“风险”等级。

（三）确认财务公司评估期期末的资产负债比例是否符合银保监会（现已更名为国家金融监督管理总局）《企业集团财务公司管理办法》的以下规定：

1、资本充足率不低于银保监会的最低监管要求；

2、流动性比例不得低于25%；

3、贷款余额不得高于存款余额与实收资本之和的80%；

4、集团外负债总额不得超过资本净额；

5、票据承兑余额不得超过资产总额的15%；

6、票据承兑余额不得高于存放同业余额的3倍；

7、票据承兑和转贴现总额不得高于资本净额；

8、承兑汇票保证金余额不得超过存款总额的10%；

9、投资总额不得高于资本净额的70%；

10、固定资产净额不得高于资本净额的20%；

11、银保监会规定的其他监管指标；

上述第1点及第11点中的银保监会现已更名为国家金融监督管理总局。

若存在违反上述规定比例情况，则认定财务公司存款处于“风险”等级；

（四）取得并审阅财务公司评估期间经审计的年报。若审计结

论为“标准的无保留意见”以外意见，且报告中的强调事项或其他3/6影响审计意见的重大事项，直接影响其资金流动性或持续经营能力，

则认定财务公司存款处于“风险”等级；

（五）取得财务公司关于评估期间下列事项的书面确认：

1、是否存在财务公司的股东对财务公司的负债逾期1年以上

未偿还情况；

2、是否存在当年亏损超过注册资本金的30%或连续3年亏损

超过注册资本金的10%；

3、是否在评估期间发生挤提存款、到期债务不能支付、大额

贷款逾期或担保垫款、电脑系统严重故障、被抢劫或诈骗、董事或

高级管理人员涉及严重违纪、刑事案件等影响存款安全的重大事项；

4、是否在评估期间发生可能影响财务公司正常经营的重大机

构变动、股权交易或者经营风险事项；

5、是否在评估期间受到国家金融监督管理总局等监管部门给

予的影响财务公司持续经营的行政处罚，是否被监管部门责令整顿；

6、是否存在其他可能对公司存放资金带来安全隐患的重大事项。

公司向财务公司派出的董事应结合履职期间了解的情况，对财务公司的上述问题书面确认并发表审核意见。

若出现上述任何情况，则认定财务公司存款处于“风险”等级；

（六）评估期间曾出现因财务公司账户余额不足，致使公司支

付或划拨业务延迟超一个工作日，则认定财务公司存款处于“风险”等级。

第八条除上述年度财务公司存款风险评估之外，日常遇到涉

及财务公司存款安全的重大突发事件，财务中心应立即评估事件对存款安全影响，若存在风险情况，应立即启动财务公司存款风险处置措施。

4/6第四章风险应对

第九条公司应准备相关的财务公司存款风险处置措施，用于

在财务公司实际发生存款风险时，能够有组织地及时应对财务公司存款的风险，并能够通过采取的各项处理措施，最大化地保障公司资金安全。

第十条公司成立财务公司存款风险处置领导小组（以下简称“领导小组”），作为风险应急处置机构。领导小组由公司总裁任组长，成员包括公司总会计师、主管风险控制工作的分管领导（或副总裁）、董事会秘书、风险控制中心和财务中心负责人等。领导小组下设由财务中心牵头，联合董事会秘书办公室和风险控制中心共同组成的工作小组（以下简称“工作小组”），负责具体工作落实，具体为：财务中心负责风险处置方案的拟订与具体执行，风险控制中心负责风险处置方案的审核与执行监督，董事会办公室负责风险处置方案的执行信息汇总与外部沟通。

第十一条存款风险处置原则与措施：

1、统一领导，分级负责。领导小组负责全面领导财务公司存

款风险的处置工作，对公司董事会负责。工作小组负责具体落实风险处置执行工作，包括对财务公司存款风险的监测和评估，调查原因，分析过程，拟定相关风险处置方案，执行领导小组决策安排；

2、各司其职，协调合作。上述部门按照职责进行业务分工，

分别执行各自职责工作，内部及时信息共享，共同处置财务公司可能的存款风险；

3、收集信息，事前防范。公司应监督财务公司及时提供相关信息，并根据其经营及资金情况，提前对财务公司的流动性进行专业判断，以此来进行风险防范；

5/64、及时预警，快速处置。公司有关职能部门要做到及时预警，快速处置。针对财务公司可能发生的流动性问题，要及时果断采取措施，利用法律等手段，快速将存款风险降到最低。

第十二条在公司采取的各项应急处置措施执行完毕后，经财

务公司申请，由公司重新评估财务公司存款的风险等级。若财务公司的风险评估结果为合格等级，公司则恢复与财务公司金融业务，但要适时降低之前在财务公司的业务规模，通过一个半年观察期，再逐步恢复之前在财务公司的业务规模。

第五章其他事项

第十三条本制度解释权归公司董事会，本制度自公司董事会审议通过之日起开始实施。