新国脉数字文化股份有限公司

内部控制审计报告

众环审字（2022）0212215号防伪编号：02722022041093426483

中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）已签

报告文号：众环审字(2022)0212215号

委托单位：新国脉数字文化股份有限公司

被审验单位名称：新国脉数字文化股份有限公司微信扫一扫查询真伪

被审单位所在地：上海-普陀区中审众环会计师事务所（特殊普通合事务所名称：

伙）

报告类型：其他鉴证业务

报告日期：2022-04-28

报备日期：2022-04-27

签名注册会计师：洪权石宁新国脉数字文化股份有限公司新国脉数字文化股份有限公司其他鉴证业务报告

事务所名称：中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）

事务所电话：027-86781083

通信地址：武汉市武昌区东湖路169号知音集团东湖办公区3号楼

如对上述报备资料有疑问，请与湖北省注册会计师协会联系。

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众环审字（2022）0212215号

新国脉数字文化股份有限公司全体股东：

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了新国脉数字文化股份有限公司（以下简称“新国脉公司”）2021年12月31日的财务报告内部控制的有效性。

一、新国脉公司对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是新国脉公司董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见我们认为，新国脉数字文化股份有限公司于2021年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

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