新国脉数字文化股份有限公司

董事会审计委员会2022年度履职报告

各位董事：

根据《上市公司治理准则》、《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》和《公司章程》、《公司董事会专门委员会工作细则》等有关规定，新国脉数字文化股份有限公司(以下简称“公司”)董事会审计委员会勤勉尽责、恪尽职守，认真履行了审计监督职责，切实有效地开展了工作。现将审计委员会2022年度履职情况报告如下:

一、审计委员会基本情况

公司第十届董事会审计委员会由3名委员组成，分别为独立董事

徐志翰、李川和郭建民，召集人由具有专业会计资格的独立董事徐志翰担任。

二、审计委员会会议召开情况

2022年度，董事会审计委员会共召开7次会议其中2次现场会议，5次通讯方式会议，全体委员均出席了会议，会议具体情况如下：

1、2022年4月11日，审计委员会以现场和视频相结合的方式召开2022年第一次会议，听取了中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中审众环”）关于公司2021年度财务和内控审计总体情况以及公司管理层有关预审相关问题整改情况的汇报。审阅了公司2022年度内部审计工作计划。

2、2022年4月26日，审计委员会以通讯方式召开2022年第二次会议，审议通过了《关于公司2021年年度报告及摘要的议案》、《关于公司2022年度日常关联交易的议案》、《关于公司2021年度内部控制评价报告的议案》、《关于续聘中审众环会计师事务所为公司2022年度财务审计机构和内部控制审计机构的议案》、《关于公司2022年

第一季度报告的议案》，同意上述议案提交董事会审议。同时，审阅

了《公司2021年度内部控制审计报告》以及《公司董事会审计委员会2021年度履职报告》。

1/43、2022年5月26日，审计委员会以通讯方式召开2022年第三次会议，审议通过了《关于制定<新国脉数字文化股份有限公司捐赠管理办法（暂行）>的议案》、《关于制定<新国脉数字文化股份有限公司负债管理办法（暂行）>的议案》并审阅了公司2022年第一季度审计工作报告。

4、2022年7月18日，审计委员会以通讯方式召开2022年第四次会议，审议通过了《关于修订<新国脉数字文化股份有限公司担保管理办法>的议案》、《关于修订<新国脉数字文化股份有限公司关联交易管理办法>的议案》、《关于修订<新国脉数字文化股份有限公司内部审计管理制度>的议案》。

5、2022年8月9日，审计委员会以通讯方式召开2022年第五次会议，审议通过了《关于公司2022年半年度报告及摘要的议案》并审阅了公司2022年半年度审计工作报告。

6、2022年10月23日，审计委员会以通讯方式召开2022年第

六次会议，审议通过了《关于公司2022年三季度报告的议案》并审阅了公司2022年三季度审计工作报告。

7、2022年12月25日，审计委员会以现场和视频相结合的方式

召开2022年第七次会议，中审众环就公司2022年度审计计划及预审工作进行汇报，了解年度审计的工作安排和关键审计事项等事宜，并请公司严格按照上市公司监管规定和要求，做好后续收入确认及投资收益确认等相关工作，履行好相关程序。

三、审计委员会2022年度主要工作情况

1、监督及评估外部审计机构工作公司董事会审计委员会2022年第二次会议审议通过了《关于续聘中审众环会计师事务所为公司2022年度财务审计机构和内部控制审计机构的议案》。公司董事会审计委员会对中审众环2021年度财务报表审计工作及内控审计工作情况进行了监督评价，对其独立性、专业性进行了评估。我们认为中审众环在提供审计服务工作中，能够遵循独立、客观、公正的职业准则，工作细致、认真，出具的各项报告真实、准确、完整地反映公司的经营成果和财务状况，较好地完成了公司委托的各项工作。有鉴于此，审计委员会向公司董事会提议续聘中审众环为2022年度财务报表及内部控制审计机构。

2/4报告期内，我们与年审会计师就公司年报和内控审计的审计范围、审计计划、审计方法进行了充分讨论与沟通，认真审阅了公司编制的财务会计报表、年报工作方案、中审众环的审计策略及审计报告，提出了审阅意见。我们认为审计人员能够尽职、尽责，能按照中国注册会计师审计准则的要求执行了恰当的审计程序，为发表审计意见获取了充分、适当的审计证据。中审众环能遵守会计师事务所的职业道德规范，以公允、客观的态度进行独立审计，全面履行了其审计责任。

2、审阅公司财务报告并对其发表意见

报告期内我们认真审阅了公司季度、半年度和年度财务报告，认为公司财务报告是真实的、完整的和准确的，不存在相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的情况，且公司也不存在重大会计差错调整、涉及重要会计判断的事项。

3、督促公司内部审计部门加强汇报沟通

报告期内，我们认真审阅了公司的内部审计工作计划，同时督促公司内部审计部门按照审计计划执行并就公司经营管理、内控管理

等方面建言献策，充分发挥专业委员会职能，帮助公司提高内部审计工作质量，提升公司规范运作水平。

4、评估内部控制的有效性

报告期内，公司严格执行各项法律、法规、《公司章程》及内控管理制度，股东大会、董事会、监事会、管理层运作规范。在内部控制审计和评价工作开展过程中，我们认真听取了关于内部控制评价情况的汇报，并就内部控制审计情况与中审众环进行了沟通，未发现公司内部控制存在重大和重要缺陷，公司实际运作情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范的相关要求。

5、协调管理层、内部审计等相关部门与外部审计机构的沟通

2022年度，在年度财务和内控审计过程中，我们在充分听取管理

层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构等各方意见的基础上，积极进行了相关协调沟通工作，以求更有效地完成相关审计工作。

四、总体评价报告期内，董事会审计委员会依据《上海证券交易所上市公司董3/4事会审计委员会运作指引》以及《公司董事会专门委员会工作实施细则》、《公司董事会审计委员会年报工作规程》的相关规定，勤勉尽责，恪尽职守，认真履行了审计委员会工作职责。2023年，我们将继续秉承审慎、客观、独立的原则，充分发挥审计委员会的审查和监督职能，促进公司规范运作，积极维护公司和全体股东尤其是中小股东的合法权益。

特此报告。

新国脉数字文化股份有限公司董事会审计委员会

徐志翰、李川、郭建民

二〇二三年四月二十八日