证券代码：600643证券简称：爱建集团公告编号：临2024-004

上海爱建集团股份有限公司

关于2023年度计提减值准备及核销资产的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈

述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

一、本次计提减值准备及核销资产的情况概述

（一）本次计提减值准备情况概述根据《企业会计准则》和上海爱建集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）会计政策的相关规定，公司采用单项或组合计提减值准备等方法，对截至2023年12月31日的需要计提减值的相关资产进行了预期信用损失评估等，公司2023年度预计共计提减值准备26905.76万元。对净利润的影响超过公司2022年度经审计净利润的10%，具体情况如下：

单位：万元人民币项目2023年度计提减值准备金额

应收款项坏账损失930.74

长期应收款坏账损失5763.75

合同资产减值损失2479.18

发放贷款等债权减值损失17309.60

其他非流动资产减值损失422.49

合计26905.76其中，按会计政策计提26905.76按个别认定法计提-

（二）本次核销资产情况概述

根据《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定，基于谨慎性原则，公司

2023年度对部分预计无法收回的应收账款、长期应收款进行核销，具体情况如

下：单位：万元人民币项目2023年度核销金额

应收账款1858.54

长期应收款5976.92

合计7835.46

二、计提减值准备及核销资产的具体说明

（一）计提减值准备的具体说明

1、应收款项

根据《企业会计准则》和公司相关会计政策，采用组合计提减值准备的方法，

2023年度，公司按照预期信用损失模型计提应收款项减值准备930.74万元。

2、长期应收款

根据《企业会计准则》和公司相关会计政策，采用组合计提减值准备的方法，

2023年度，公司按照预期信用损失模型计提长期应收款减值准备5763.75万元。

3、合同资产

根据《企业会计准则》和公司相关会计政策，采用组合计提减值准备的方法，

2023年度，公司按照预期信用损失模型计提合同资产减值准备2479.18万元。

4、发放贷款等债权投资

根据《企业会计准则》和公司相关会计政策，采用组合计提减值准备的方法，

2023年度，公司按照预期信用损失模型计提发放贷款等债权投资减值准备

17309.60万元。

5、其他非流动资产

根据《企业会计准则》和公司相关会计政策，2023年度，公司按可回收金额计提其他非流动资产减值准备422.49万元。

（二）核销资产的具体说明

1、应收账款核销

公司于2018年投放某保理项目，该项目自2018年12月开始逾期，自发生逾期后，公司对该项目产生的应收账款通过多种渠道和方式进行催收，仍未获得有效清偿，鉴于该项目账龄过长且预计无法收回，根据《企业会计准则》和公司相关会计政策，在全额计提减值准备后，公司对该笔应收账款进行核销，核销金额为1858.54万元。

2、长期应收款核销

公司于2017年投放某租赁项目，该项目自2019年4月开始逾期，自发生逾期后，公司已采取现场催收等多种手段进行清收，预计仍无法收回，根据《企业会计准则》和公司相关会计政策，在全额计提减值准备后，公司对该笔长期应收款进行核销，核销金额为5976.92万元。

三、计提减值准备及核销资产对公司的影响

2023年度公司合并报表计提减值准备26905.76万元，核销资产7835.46万元，预计减少利润总额26905.76万元，减少净利润20275.02万元。

本次计提减值准备及核销资产的相关财务数据未经审计，最终会计处理以年度审计确认后的结果为准。

特此公告。

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上海爱建集团股份有限公司

2024年1月31日