上海爱建集团股份有限公司

董事会审计委员会

对会计师事务所2025年度履行监督职责情况的报告

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》

和上海爱建集团股份有限公司（以下简称“公司”）的《公司章程》

《董事会审计委员会实施细则（试行）》等规定和要求，董事会审计委员会勤勉尽责、恪尽职守，认真履行对外部审计机构监督职责。现将董事会审计委员会对会计师事务所2025年度年审履行监督职责的

情况汇报如下：

一、2025年年审会计师事务所基本情况

（一）会计师事务所基本情况北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“德皓国际”）于2008年12月8日成立，注册地址为北京市西城区阜成门外大街 31 号 5 层 519A，首席合伙人为赵焕琪。

截至2025年12月31日，德皓国际合伙人72人，注册会计师

296人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师165人。2025年

度收入总额为40109.58万元（经审计，下同），审计业务收入为

32890.81万元，证券业务收入为18700.69万元。

（二）聘任会计师事务所履行的程序原审计机构立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立

1信”）因审计工作人员变动和整体工作安排等综合原因，预计无法为

公司提供2025年度财务报告及内部控制审计服务。公司分别于2026年1月15日召开第十届董事会审计委员会第4次会议、于2026年1月15日召开第十届董事会第3次会议、于2026年2月2日召开2026年第一次临时股东会，审议通过《关于拟变更公司2025年度年报和内控审计机构的议案》，同意聘请德皓国际担任公司2025年度财务报告及内部控制的审计机构。

公司前任会计师事务所立信2024年度为公司出具的审计报告意

见为标准无保留意见。公司就变更会计师事务所事项与立信、德皓国际进行了沟通，前后任会计师事务所均知悉变更事项且对此无异议。

二、2025年度年审会计师事务所履职情况

按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》及相关执业规范，德皓国际对公司2025年度财务报告及2025年12月

31日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时对公司控股股

东及其他关联方占用资金情况等进行核查并出具了专项报告。

在执行审计工作的过程中，德皓国际制订并实施了合理的审计工作方案和工作计划，执行了有效的质量管理措施，并就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组人员与时间进度的安排、审

计范围、风险判断、实施的风险评估程序、风险评估结果及年度审计

重点、初审情况、重要审计发现、审计结果等事项，与公司管理层和治理层进行了沟通。

经审计，德皓国际认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会

2计准则的规定编制，公允反映了公司2025年12月31日的合并及母

公司财务状况以及2025年度的合并及母公司经营成果和现金流量；

公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。德皓国际严格遵守国家相关的法律法规和《中国注册会计师审计准则》的规定执行了审计工作，遵守职业道德规范，公允合理地对公司财务状况发表独立审计意见，出具了标准无保留意见的审计报告。

三、审计委员会对会计师事务所监督情况

根据《公司董事会审计委员会实施细则（试行）》等的有关规定，公司董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：

（一）公司董事会审计委员会对德皓国际的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了核查和评估，认为其具备为公司提供审计服务的独立性、专业能力、经验资质和投资者保护能力，能够满足公司审计工作的要求。2026年1月15日，公司第十届董事会审计委员会第4次会议通过了《关于拟变更公司2025年度年报和内部控制审计机构的议案》，同意聘请德皓国际担任公司2025年度财务报告及内部控制的审计机构，并提交公司董事会审议。

（二）2026年3月20日，公司董事会审计委员会召开十届5次会议，会同独立董事对德皓国际提交的《爱建集团2025年度审计计划》进行认真审阅，了解德皓国际关于公司2025年度年报审计工作的审计范围、重要时间节点、人员安排、审计重点等相关事项，就涉

3及的具体意见和要求，做好协调和安排。

（三）2026年4月27日，在德皓国际出具2025年度审计报告

初步意见后，董事会审计委员会会同独立董事与德皓国际召开沟通会议，围绕2025年度审计结论、关键审计事项认定、其他相关重要事项等进行了充分的沟通交流。审计委员会成员听取了德皓国际关于公司审计内容相关调整事项、审计过程中发现的问题及审计报告的出具

情况等的汇报，并对审计发现问题提出建议。

（四）2026年4月27日，公司董事会审计委员会召开十届6次会议，对德皓国际出具的公司2025年度审计报告、内部控制审计报告等议案进行了审议，对德皓国际2025年度履职情况进行了评估、审议，认为其在公司年报审计期间勤勉尽责，遵循执业准则，独立、客观、公允地对公司财务会计报告发表意见，有效履行了审计职责。

四、总体评价

公司董事会审计委员会严格遵守相关法律法规、规范性文件及公

司内部相关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公允地出具审计报告，切实履行董事会审计委员会对会计师事务所的监督职责。

公司董事会审计委员会认为，德皓国际在公司2025年年报审计过程中坚持以客观、公允的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，有效履行了审计机构职责，按时完成了公司2025年

4度年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完

整、清晰、及时。

（以下空白）上海爱建集团股份有限公司董事会审计委员会

2026年4月28日

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