上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

公司代码：600643公司简称：爱建集团

上海爱建集团股份有限公司

2024年年度报告

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重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、公司负责人王均金、主管会计工作负责人蒋海龙及会计机构负责人（会计主管人员）李军纪

声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

上海爱建集团股份有限公司2024年度财务报告已经立信会计师事务所审计，2024年度公司合并报表归属于母公司所有者的净利润为-531005495.23元，合并报表2024年末未分配利润为

4870827627.30元。

2024年度，母公司年初未分配利润为2051697727.70元，2024年度净利润为88931909.06元，实施2023年度现金分红为31919059.56元，根据《公司法》和《公司章程》规定，2024年度母公司提取10%法定盈余公积8893190.91元，提取后年末可供分配利润为2099817386.29元。

根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第7号——回购股份》的有关规定：“上市公司以现金为对价，采用集中竞价方式、要约方式回购股份的，当年已实施的股份回购金额视同现金分红金额，纳入该年度现金分红的相关比例计算。”2024年度，公司以现金为对价，采用集中竞价方式回购股份并注销的回购金额为76362459.25元（不含交易费用）。

除2024年度已实施的股份回购外，经综合考虑行业发展情况及公司战略规划等，公司2024年度利润分配方案为：本年度拟不再实施利润分配，不进行资本公积转增股本，也不使用未分配利润进行送股。

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否

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九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、重大风险提示

公司已在本报告中详细描述存在的风险，敬请查阅第三节管理层讨论与分析中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险的相关内容。

十一、其他

□适用√不适用

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目录

第一节释义.................................................5

第二节公司简介和主要财务指标........................................5

第三节管理层讨论与分析...........................................9

第四节公司治理..............................................32

第五节环境与社会责任...........................................47

第六节重要事项..............................................55

第七节股份变动及股东情况.........................................73

第八节优先股相关情况...........................................81

第九节债券相关情况............................................81

第十节财务报告..............................................81

载有法定代表人、公司财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表

备查文件目录载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件

报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿

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第一节释义

一、释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

公司、本公司、爱建股份、爱建集团指上海爱建集团股份有限公司爱建信托公司指上海爱建信托有限责任公司爱建租赁公司指上海爱建融资租赁股份有限公司华瑞租赁公司指上海华瑞融资租赁有限公司爱建资产公司指上海爱建资产管理有限公司

爱建香港公司指爱建（香港）有限公司爱建产业公司指上海爱建产业发展有限公司爱建资本公司指上海爱建资本管理有限公司爱建基金销售公司指上海爱建基金销售有限公司爱建保理公司指上海爱建商业保理有限公司

均瑶集团指上海均瑶（集团）有限公司爱建特种基金会指上海工商界爱国建设特种基金会广州基金指广州产业投资基金管理有限公司广州基金国际指广州基金国际股权投资基金管理有限公司中国证监会指中国证券监督管理委员会上交所指上海证券交易所中登公司上海分公司指中国证券登记结算有限责任公司上海分公司报告期指2024年1月1日至2024年12月31日

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息公司的中文名称上海爱建集团股份有限公司公司的中文简称爱建集团

公司的外文名称 SHANGHAI AJ GROUP CO.LTD

公司的外文名称缩写 AJ GROUP公司的法定代表人王均金

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名李兵秦璇联系地址上海市肇嘉浜路746号上海市肇嘉浜路746号

电话021-64396600021-64396600

传真021-64392118021-64392118

电子信箱 dongmi@aj.com.cn dongmi@aj.com.cn

三、基本情况简介公司注册地址上海市浦东新区泰谷路168号公司注册地址的历史变更情况未变更公司办公地址上海市肇嘉浜路746号

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公司办公地址的邮政编码200030

公司网址 http://www.aj.com.cn

电子信箱 xinfang@aj.com.cn

四、信息披露及备置地点

公司披露年度报告的媒体名称及网址中国证券报、上海证券报

公司披露年度报告的证券交易所网址 http://www.sse.com.cn公司年度报告备置地点上海市肇嘉浜路746号

五、公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股 上海证券交易所 爱建集团 600643 爱建股份

六、其他相关资料

名称立信会计师事务所（特殊普通合伙）公司聘请的会计师事务所（境办公地址南京东路61号四楼

内）

签字会计师姓名黄晔、倪圣杰

七、近三年主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元币种：人民币本期比

2022年

主要会计数据20242023上年同年年期增减

(%)调整后调整前

营业总收入1975990445.692417991209.28-18.283008368898.713008368898.71

营业收入1276675704.681477616785.31-13.601578388551.201578388551.20扣除与主营业务无关

的业务收入和不具备1242446764.951429216767.20-13.071485475271.791485475271.79商业实质的收入后的营业收入

归属于上市公司股东-531005495.2399501471.17-633.67482554579.16481941095.45的净利润归属于上市公司股东

的扣除非经常性损益-612036627.6988700411.15-790.00307977057.88307363574.17的净利润

经营活动产生的现金1060805288.89977719465.428.502671397542.452671397542.45流量净额本期末2022年末比上年

2024年末2023年末同期末

增减（%调整后调整前）

归属于上市公司股东11774384238.9512413084986.65-5.1512461667790.8012461210742.66的净资产

总资产23847814420.6224633165652.48-3.1926535136414.0126534668367.42

(二)主要财务指标主要财务指标2024年2023年本期比上年2022年

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同期增减调整后调整前

(%)

基本每股收益（元／股）-0.3310.062-633.870.2990.299

稀释每股收益（元／股）-0.3310.062-633.870.2990.299扣除非经常性损益后的基本每

-0.3820.055-794.550.1910.191

股收益（元／股）

减少5.19个

加权平均净资产收益率（%）-4.390.803.903.90百分点

扣除非经常性损益后的加权平减少5.77个

-5.060.712.492.49

均净资产收益率（%）百分点报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

□适用√不适用

八、境内外会计准则下会计数据差异

(一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用√不适用

(二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用√不适用

(三)境内外会计准则差异的说明：

□适用√不适用

九、2024年分季度主要财务数据

单位：元币种：人民币

第一季度第二季度第三季度第四季度

（1-3月份）（4-6月份）（7-9月份）（10-12月份）营业收入390680912.51462732577.38358752327.4964509887.30

归属于上市公司股东115298242.0594965539.0637620199.09-778889475.43的净利润归属于上市公司股东

的扣除非经常性损益125142252.7994938268.6024256144.36-856373293.44后的净利润

经营活动产生的现金185319753.47394682887.97394574877.2486227770.21流量净额季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用√不适用

十、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

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单位：元币种：人民币

非经常性损益项目2024年金额附注（如适用）2023年金额2022年金额

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值

50849743.3949599788.4213915499.45

准备的冲销部分

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定

56374408.20105446100.00209970706.91

的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债-106838991.67-174879848.8011464784.44产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

委托他人投资或管理资产的损益1215094.342754716.98对外委托贷款取得的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资

成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨44760980.13认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益

债务重组损益1107774.53企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响

因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用

对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出57244825.322055237.44549403.37其他符合非经常性损益定义的损益项目

减：所得税影响额21359832.91-27364688.6265185364.40

少数股东权益影响额（税后）

合计81031132.4610801060.02174577521.28

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

十一、采用公允价值计量的项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币对当期利润的影项目名称期初余额期末余额当期变动响金额

交易性金融资产1025745781.29836769180.96-188976600.33-47469126.41

其他权益工具投1050000.001050000.00资

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其他非流动金融1045765712.22882856860.33-162908851.89-19489099.04资产

合计2072561493.511720676041.29-351885452.22-66958225.45

十二、其他

□适用√不适用

第三节管理层讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

业务经营方面：

2024年，爱建集团坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，学习贯彻党的二十届

三中全会精神，践行王均金董事长“一二三四五”方法论，年初确立“坚持市场化导向、集中优势资源扬长避短，聚焦核心主体、培育核心能力，在行业调整与重塑中把握先机，推动公司实现质的有效提升和量的合理增长”的主线。面对行业周期、政策环境、转型升级等多重挑战，继续努力落实王均金董事长关于“金融生态化轻资产经营”要求，着力谋划金融生态、金融轻资产、金融科技化、金融国际化，竭力探索从牌照里面创造价值、要有生态协同综合服务能力、解决客户痛点、要有科技服务手段、为客户价值创造等发展理念和经营策略；同时，继续对子公司业务结构展开战略调整，探索进一步提升风控效能。公司整体经营业绩在内外多重挑战下承受了较大压力，全年在推动业务发展、经营管理、党建文化等方面取得一定工作成果。公司全年实现营业总收入19.76亿元，归母净利润-5.31亿元，总资产达到238.48亿元，净资产达到117.74亿元。

2024年，爱建集团持续优化公司业务结构，集中资源、聚集主体，着力推进创新转型。各子

公司以“高质量稳健发展”为原则，强化新动能，构建新能力。

爱建信托公司紧密围绕信托业务“三分类”等各项监管政策及相关部署，积极弘扬中国特色信托文化，坚持审慎经营传统优势业务，不断优化转型业务的展业路径与风控合规体系，严密防范化解金融风险，妥善维护消费者合法权益，纵深推进安全生产和精益化管理。一是努力打造“传统+创新”“私财+机构”四轮驱动模式，包括：探索普惠金融、绿色金融、科技金融、养老金融、数字金融“五篇大文章”，从传统非标业务、标品信托业务、资产服务信托、公益慈善信托等方面多管齐下夯实展业基础，形成稳健多元的财富管理模式等。二是坚守防范系统性风险底线。三是统筹优化资源，聚焦管理质效，夯实转型发展根基。四是专注特色党建引领，努力构建清廉金融文化。2024年爱建信托公司为应对房地产行业低迷及监管政策收紧，继续压降融资类信托业务规模，导致信托业务收入锐减；同时按照《会计准则》等要求对相关项目计提减值准备，对业绩产生了较大影响。

爱建租赁公司秉承持续稳健经营原则，采取稳团队、稳经营、稳资产各项举措保持经营管理的持续性和稳定性，在三年综合改革的基础上，推行效益和安全并举经营策略，严把项目准入关，

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主动提升风险管控要求。着力夯实“大制造”领域基础资产，推进构建爱建特色产业租赁，提升经营内涵，形成行业影响力和差异化竞争优势。“轻资产”业务在相关新政策出台后，向深化合作模式、拓展推进方向等领域探索。全年实现净利润11310.59万元。

华瑞租赁公司坚持以飞机租赁为核心主业，全力做好存量飞机资产的优化管理和新增飞机业务的有序发展，加快业务创新转型，在做好风险把控的基础上力争机队规模的稳健增长，基本完成全年的业务指标。同时，公司主要盈利资产也逐步调整为经租业务和融租业务并重，公司租赁业务数量超过30笔，机队也包括了宽体机、窄体机、公务机等。全年实现净利润（单体报表）

12818.08万元。

爱建香港公司1号、4号、9号等持牌业务若干项目得到有序推进；在业务协同等方面做了积极探索，取得一定进展。

爱建资产公司及爱建产业公司以市场开拓为龙头，稳定现有不动产效能，同时继续坚持以强化内部管理为抓手，积极降本增效，在“重资产”经营环境下，追求“轻资产”服务方式，着力培育不动产运营管理的专业能力，攻坚克难、加压奋进，推动各项工作落地落实，完成全年主要经营目标任务。

君信资本公司有序开展一期基金的运营及退出工作，尽可能实现高质量退出；同时确保投资质量，审慎推进二期基金对外投资。另外进一步规范法人治理，完善股权结构并做好相对应的章程修订等工作。

爱建证券公司顺利完成管理团队充实、资本实力增强等重要工作，制定2025~2033年“三步成长”的《战略总规划》并经股东会批准实施，企业发展新基础得以有效夯实，为下一步稳健发展奠定了基础。

内部管理方面：

2024年，公司在不断提升内部治理效能、做好公司战略基础研究工作、有效落实风控机制、持续加强精细化管理及加强党建和群团工作等方面取得了积极进展。

（一）保持公司治理体系高效运行，治理效能持续提升

1、持续完善内部制度体系，优化治理结构。结合监管最新法规要求，完成《公司章程》修订；持续关注并研究学习新《公司法》、《股票上市规则》等法律法规，关注《市值管理指引》、《回购规则》、《现金分红指引》等制度的推出与完善，为后续制度修、制订做好准备；持续做好独董制度改革的后续落实工作，关注并及时梳理独董履职需求，做好报告和反馈工作，加强独董履职各项保障；持续做好公司治理相关问题的自查整改，确保公司治理效能持续提升。

2、加强信息管控与沟通，持续做好公司股份回购相关工作。持续加强公司内部信息沟通及

对外披露工作，做好公司2024年股份回购及前次回购股份涉及的方案编制、董事会及股东大会审议、披露及具体推进等工作。针对回购注销导致的公司控股股东持股比例被动上升，与监管部门、

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中介机构做好沟通对接，协助编写收购报告书、法律意见书等文件，并按要求及时做好相关信息披露等工作，完成公司两次回购股份的注销及相关股份变动工作。

（二）夯实稳健高质量发展根基，持续做好公司战略基础研究工作

1、围绕推动爱建集团高质量发展，夯实稳健高质量发展根基。紧扣王均金董事长提出的“四化”要求，围绕未来战略布局和转型创新，探索谋划更好地融入系统生态圈建设，运用科技化手段助力金融业务发展，以国际化视野和理念积极拓展、内外协同等；形成“十五五”、“十六五”发展规划总体部署和工作机制，拟订发展规划提纲并征求意见，成立规划编制工作小组。

2、密切关注政策动向，做好分析研判工作。持续做好公司战略基础研究工作，跟进宏观形

势和政策导向，跟进重点子公司所属行业及监管政策、重点经济区域政策及重点业务领域政策，关注各主要子公司所属行业经营情况，跟进人工智能及相关技术的发展及在泛资管行业的应用情况。

（三）有效落实风控机制，统筹集约共享风控合规资源

1、有效落实风控合规系列制度，坚守风控合规底线。一是深入推进风险前瞻性研究、敏感

性分析、主动性防御、针对性化解的“四性”管理机制的有效落地。二是持续加强对监管政策、经济大势、行业趋势和风险个案的分析研究。三是持续推进归口管理，统一风险政策。

2、统筹集约共享风控合规资源，提升工作质量效能。统筹风控合规资源，建立健全风险管理架构，优化共享服务模式，完善内控管理机制，提升内控管理能级，指导帮助子公司提升风控合规管理水平。

（四）持续加强精细化管理，进一步夯实发展基础

1、持续以“人效提升”为重点，完善激励约束机制，蓄能聚才。将人效提升指标纳入 MBO考核，制定措施，做好先进表彰、考核反馈、人力成本优化等工作；组织开展价值分配机制、人力成本分析、金融信托行业人力资源管理、薪酬考核激励约束机制等专题研究交流；加强人才梯队建设，深入开展内部培训工作；做好人才管理自评和干部调研工作；持续推进储备人才“远航计划”。完善法人治理结构，做好经营班子及中层干部的充实调整工作。

2、增强资金管理能力、优化融资结构，保障系统流动性充裕和业务发展资金需求。做好系

统资金集中管理，为公司业务发展筹集资金，并根据子公司资金需求有效配置资金，提高资金使用效率；整合系统融资资源，优化融资结构，拓宽融资渠道，降低融资成本，保证整体流动性安全，满足公司日常经营和战略性投资需求；围绕降本增效，定期统计系统内部各类协同业务类型情况，作为每月管理报表的调整依据。

3、行政管理突出“综合性、服务性、统筹性”，服务降本增效提质大局。以“一二三四五”

方法论为指导，全面统筹科学配置行政资源，优化办会办事、商务接待、后勤保障等各项成本；

保持运转高效、上下通达、协调有力的枢纽运作机制，密切跟踪公司年度重点工作推进、主要领导关心事项等进程，并定期汇总报告；发挥集团本部的专业优势和工作经验，在严格把关的基础

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上促进中枢通畅，维持各项文书工作的高效运转；信息化工作坚持安全第一原则，不断优化配置、服务一线；品宣工作以人员兼职、扁平高效、服务发展为核心，助力实现降本增效提质目标。

4、围绕公司重点领域业务管控质量和资产质量，持续做好审计及整改。持续围绕公司年度

重点工作、重要业务领域、风险防控重点等，开展包括内控审计、经济责任审计、专项审计、条线审计管理等在内的审计工作。按计划实施审计整改跟踪回访，督促审计整改。协调配合外部审计机构开展公司年度财务审计和内控审计，沟通与反馈审计关注事项，促进和落实整改方案，助力公司完善内控体系，促进审计成果转化，为公司业务管理提质增效发挥积极作用。

（五）党建引领、文化鼓劲，助推爱建发展

1、坚定理想信念和政治立场，党建学习教育贯穿全年。推进学习贯彻习近平新时代中国特

色社会主义思想主题教育实现圆满收官；部署开展党纪学习教育，推进新时代廉洁文化建设；深入学习贯彻党的二十大和二十届三中全会精神，开展形式多样、内容丰富的学习活动。

2、庆祝纪念爱建45周年，推出爱建文化精品。以“党建引领、文化助力，推动爱建高质量发展”为主旨，组织开展系列司庆45周年活动，积极营造司庆氛围，召开“爱建精神”相关座谈会，在新时期传承弘扬爱国建设精神，凝心聚力促进公司发展。推出纪念资料专辑、人物片等爱建特色文化作品。

3、聚焦基层组织建设，打造坚强战斗堡垒。充实调整部分基层党组织班子，发挥“一岗双责，交叉兼职”优势作用，开展形式多样的党建活动，不断提升基层党建工作质量。

4、发挥党校为党育才作用，建设优秀干部人才方阵。积极发挥均瑶集团党建实训学校爱建

分校作用，同时引导党员工作室、党员认领项目工作有序开展，发挥党员先锋模范作用。做好先进典型的表彰与宣传工作。

5、强化党风廉洁建设，宣传清廉金融文化。落实党风廉洁责任制，组织签订2024年度公司

系统党风廉洁建设责任书，按程序规定做好纪检工作。通过日常宣传清廉金融文化形式，强化风险防控教育。

6、大力支持群团工作，保持爱建统战特色。支持工会、团委开展各项活动，参与社区公益活动等。支持民建爱建委员会做好各项工作，与民建市委携手编撰《陈铭珊纪念集》，保持爱建统战特色优势。

2025年，根据对宏观形势、行业走势、监管要求的综合研判，从爱建集团自身特点和发展方位出发，2025年，爱建集团要在王均金董事长“一二三四五”方法论指导下，认真落实董事长“四化”战略和高质量发展要求，以提高整体流动性和保证持续稳健经营为根本，立足当前兼顾长远，积极运用上市公司平台和资本运作手段，固基培新，在稳定发展基本盘前提下调结构、扩增量，加大产品及服务创新，强化业务协同，努力构架产品及服务生态，加快培育核心竞争力，保障公司可持续高质量发展，全力做好各项经营管理工作。

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公司将大力推进以下五大方面工作：一是保持公司治理体系稳健高效，做好换届工作，确保治理效能持续提升。二是持续优化公司业务架构，强化流动性管理提升流动性水平，巩固核心业务盈利能力，培育新的利润增长点。三是全面提升全辖资产质量，筑牢高质量发展基础。四是深抓精细化管理，提升整体应变能力。五是坚持党建引领，强调文化赋能，综合群团力量，助推公司高质量发展。

二、报告期内公司所处行业情况

根据公司的战略定位，公司致力于成为一家以金融业为主体、专注于提供财富管理和资产管理综合服务的成长性上市公司。围绕该战略定位，并结合自身特点与优势，公司下属爱建信托公司、爱建租赁公司、华瑞租赁公司、爱建资产公司、爱建产业公司、爱建资本公司、爱建基金销

售公司、爱建香港公司、爱建保理公司等子公司围绕相应主业开展业务。报告期内公司主要业务包括信托、融资租赁、资产管理与财富管理、私募股权投资等。

1、信托行业

2024 年上半年，我国国民经济总体运行平稳、稳中有进，国内生产总值（GDP）61.7 万亿元，

同比增长5.0%。动能转换提速，新的消费模式和消费场景不断涌现，绿色发展理念和实效明显提升，经济转型升级和高质量发展呈现向好态势。信托业坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真落实金融监管总局党委决策部署，加快回归信托本源，切实服务实体经济、服务人民美好生活，坚持走具有中国特色的高质量发展道路。

根据中国信托业协会数据显示，信托资产规模自2022年2季度企稳回升后，至2024年6月末，已连续9个季度实现同比正增长。截至2024年2季度末，信托资产规模余额为27万亿元，较2023年4季度末增加3.08万亿元，较上年同期增加5.32万亿元，同比增速为24.52%。

在经营业绩方面，2024年2季度信托公司整体经营业绩面临挑战。经营收入和利润总额方面，与2023年同期相比，均出现明显下滑。截至2024年2季度末，行业实现经营收入332.53亿元，同比下降32.73%；利润总额195.88亿元，同比下降40.63%。

信托业在规模创新高、结构优化的同时，仍面临盈利模式重构、风险动态平衡等挑战。

2、融资租赁行业

2024年国家金融监管总局正式发布《金融租赁公司管理办法》，对金融租赁公司的出资人资

质、公司治理和资本与风险管理等方面进一步规范；各地方金融监管局均延续“融物”的监管指导，鼓励融资租赁公司服务实体经济、发展绿色融资租赁。

根据联合资信研究团队发布的《融资租赁行业2024年回顾与2025年展望》数据显示，截至2024年6月末，全国融资租赁企业总数保持下降趋势至8671家，较2023年末减少180家（均为外资融资租赁公司），金融租赁企业数量少且保持稳定；全国融资租赁合同余额约为56060亿元，较2023年末小幅下降0.60%，其中外资融资租赁合同余额减少390亿元，金融租赁合同余额增加

30亿元，内资融资租赁合同余额增加20亿元；合同余额构成方面，金融租赁、内资融资租赁和

13/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

外资融资租赁合同余额占比分别为44.95%、37.03%和18.02%，金融租赁合同余额仍保持规模最大，外资融资租赁公司占比呈下降趋势。

3、资产管理与财富管理

2024年是资管新规正式实施的第三年，我国资产管理行业逐渐回归资产管理本源，行业格局

得到重构，迈入竞合有序的高质量发展新阶段。

根据中国证券投资基金业协会发布的数据显示，截至2024年三季度末，基金管理公司及其子公司、证券公司、期货公司、私募基金管理机构资产管理业务总规模约72.04万亿元。其中公募基金规模32.07万亿元，证券公司及其子公司私募资产管理业务规模6.32万亿元，基金管理公司及其子公司私募资产管理业务规模5.87万亿元，基金公司管理的养老金规模5.67万亿元，期货公司及其子公司私募资产管理业务规模约3441亿元，私募基金规模19.92万亿元，资产支持专项计划规模1.94万亿元。

4、私募股权投资

根据清科研究中心发布的数据，受复杂的外部环境影响，2024年中国股权投资市场整体延续下行态势。募资方面，新募集基金数量和总规模分别为3981只、1.44万亿元人民币，同比下滑

43.0%、20.8%。投资方面，2024年投资市场共发生案例数8408起，同比下滑10.4%；剔除极值

案例后披露投资金额6034.47亿元，同比下滑10.3%，硬科技领域仍为市场热点，半导体及电子设备领域获投金额超千亿。退出方面，2024年中国股权投资市场共发生3996笔退出，同比下降

6.3%。其中 IPO 案例数共计 1333 笔（境外 IPO 数量 867 笔），占比 36.1%。

三、报告期内公司从事的业务情况

1、信托业务

爱建信托公司作为公司主要的子公司之一经营信托业务，报告期内的主要经营模式包括信托业务和固有业务。

信托业务是指公司作为受托人，按照委托人意愿，以公司的名义为委托人的利益对受托的货币资金或其他财产进行管理或处分，并从中收取手续费的业务。报告期内，公司努力打造“传统+创新”“私财+机构”四轮驱动模式，包括：探索普惠金融、绿色金融、科技金融、养老金融、数字金融“五篇大文章”，从传统非标业务、标品信托业务、资产服务信托、公益慈善信托等方面多管齐下夯实展业基础，形成稳健多元的财富管理模式。

固有业务指信托公司运用自有资本开展的业务，主要包括但不限于存放同业、拆放同业、贷款、租赁、投资等。报告期内，公司的固有业务主要包括固有资金贷款以及金融产品投资、金融股权投资等投资业务。

2、融资租赁业务

爱建租赁公司和华瑞租赁公司是公司开展融资租赁业务的两家子公司，报告期内的主要经营模式包括经营性租赁、融资性售后回租等。

14/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告其中，爱建租赁公司以城市公用、医疗健康、民生文化、交建物流、机械化工等特定市场租赁业务作为重点发展领域；华瑞租赁公司以飞机、备用发动机等租赁业务作为重点发展领域。

3、资产管理与财富管理

爱建资产公司、爱建产业公司、爱建基金销售公司作为公司下属的三家子公司，分别主要经营不动产投资与资产管理、实业资产管理、基金销售。在不动产投资与资产管理方面，主要形成投融资业务、管理服务业务、地产基金业务等业务模式；在实业资产管理方面，主要包括经营物业管理、相关实业资产管理；在基金销售与财富管理方面，主要包括基金销售。

4、私募股权投资

爱建资本公司作为公司主要的子公司之一经营私募股权投资业务，包括股权直投模式和私募基金模式。股权直投模式是以公司固有资金投资于未上市企业的股权，私募基金模式是通过私募方式向基金出资人募集资金，将募集的资金投资于企业的股权，两种方式均最终通过股权的增值为公司及投资人赚取投资收益。

四、报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

公司具有自身特点的核心竞争力，主要体现在以下几方面：

1、综合型

根据公司的业务架构，公司已开展信托、证券、融资租赁、资产管理与财富管理、私募股权投资等综合金融及类金融业务，同时将根据公司发展的现实需要，布局和发展其他金融及类金融业务。能够覆盖各类型目标客户和服务群体，满足不同层次客户的金融需求，为客户提供综合型、一体化的综合性金融服务，凸显公司的综合服务能力和价值创造能力。

2、协同性

公司积极推动不同业务板块之间的衔接、支撑和互补作用，促使爱建整体效益与客户价值的最大化。2024年，公司内部协同主要以提升客户价值为服务宗旨，通过各子公司在相关业务上的互补性合作实施，协同的意识已深入贯穿各子公司的经营工作中。

3、体制机制优势

公司顺利回归民营体制后，体制机制优势逐渐凸显，公司的经营理念与发展策略更加灵活，创新动力与创新能力进一步提升。公司探索并实践在资源配置、业务开发、项目审批、激励约束、容错性等方面建立适合子公司创新转型的体制机制。同时，积极提高运用信息科技、云计算、区块链等时代先进技术及理念，创新工作方法，整合集团资源，发挥各板块功能，持续适应新时代发展的新要求。

4、品牌与客户基础

爱建集团作为中国改革开放后首家民营企业，在公司40余年的发展历程中，始终得到上海历届政府和股东的关心和支持，并得到工商联和社会各界人士的广泛关注。历经40余年的积累和发

15/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告展，公司一直注重加强合规和诚信文化建设，坚持走规范健康持续的发展之路，不断提高公司的企业形象和社会地位，已经拥有较强的品牌影响力和一定规模的忠实客户群，公司价值得到进一步彰显。

5、区域优势及集团整体上市优势

公司地处上海国际金融中心，从上海的发展规划、区域国际化程度、金融业发展和资本市场的完善程度等方面来看，公司作为一家上海本地企业，具有非常明显的区域优势；同时，作为一家集团整体上市的上市公司，公司旗下拥有信托、证券、融资租赁、资产管理与财富管理、私募股权投资等多个金融及类金融板块，公司将借助以上优势积极推进资本扩张能力、品牌影响力、业务创新能力和金融资源整合能力。

五、报告期内主要经营情况

报告期内，公司实现营业总收入19.76亿元，同比减少18.28%，其中营业收入12.77亿元、利息收入0.29亿元、手续费及佣金收入6.70亿元；实现归属于母公司所有者的净利润-53100.55万元，同比减少633.67%；实现每股收益-0.331元。

(一)主营业务分析

1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入1276675704.681477616785.31-13.60

营业成本923955394.251046187993.84-11.68

销售费用9461627.849394826.220.71

管理费用590665265.19622473013.78-5.11

财务费用128001099.67140835600.05-9.11

研发费用9838186.589358140.795.13

经营活动产生的现金流量净额1060805288.89977719465.428.50

投资活动产生的现金流量净额-762578323.63432224459.09-276.43

筹资活动产生的现金流量净额-526121170.31-1869171544.1271.85

利息收入29049527.9380056046.66-63.71

手续费及佣金收入670265213.08860318377.31-22.09

管理费用变动原因说明：主要为业绩下滑导致职工薪酬减少

财务费用变动原因说明：主要为借款规模下降导致利息支出减少

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要为华瑞租赁飞机租赁业务投放现金流出增加

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要为华瑞租赁购飞机银行借款现金流入增加

利息收入变动原因说明：主要为爱建信托生息贷款资产规模下降

手续费及佣金收入变动原因说明：主要为房地产管理规模下降，爱建信托相应信托收入减少本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用√不适用

2、收入和成本分析

√适用□不适用

16/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

2024年度，公司前五名客户收入累计总额为人民币79156.91万元，占本期主营业务收入的

63.71%

(1).主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况

单位：元币种：人民币主营业务分行业情况营业收营业成毛利率毛利率入比上本比上分行业营业收入营业成本比上年

（%）年增减年增减增减（%）

（%）（%）减少

金融业703317185.4690029837.5187.20-25.217.363.88个百分点增加

商业410167538.99399889004.192.51-18.64-19.050.49个百分点减少融资租

745069979.27474573813.9936.30-9.726.829.86个

赁业百分点主营业务分地区情况营业收营业成毛利率毛利率入比上本比上分地区营业收入营业成本比上年

（%）年增减年增减增减（%）

（%）（%）减少华东地

1910908073.04982255325.4148.60-18.27-11.304.04个

区百分点香港特减少

别行政30853432.929208281.7370.15-1.9636.138.35个区百分点

(2).产销量情况分析表

□适用√不适用

(3).重大采购合同、重大销售合同的履行情况

□适用√不适用

(4).成本分析表

单位：元分行业情况本期金上年同本期占额较上成本构期占总情况分行业本期金额总成本上年同期金额年同期成项目成本比说明

比例(%)变动比

例(%)

例(%)

金融业利息支90029837.518.9383860070.847.447.36

17/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

出、手续费及佣金支出商业库存商

399889004.1939.68493988866.8043.84-19.05

品融资租赁借款利

业息及保474573813.9947.09444254223.1539.436.82险费

(5).报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化

□适用√不适用

(6).公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用√不适用

(7).主要销售客户及主要供应商情况

A.公司主要销售客户情况

□适用√不适用

报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形

□适用√不适用

B.公司主要供应商情况

□适用√不适用

报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形

□适用√不适用

3、费用

□适用√不适用

4、研发投入

(1).研发投入情况表

√适用□不适用

单位：元本期费用化研发投入0

本期资本化研发投入9838186.58

研发投入合计9838186.58

研发投入总额占营业收入比例（%）0.77

研发投入资本化的比重（%）100

(2).研发人员情况表

√适用□不适用

18/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

公司研发人员的数量4

研发人员数量占公司总人数的比例（%）0.6%研发人员学历结构学历结构类别学历结构人数博士研究生0硕士研究生0本科4专科0高中及以下0研发人员年龄结构年龄结构类别年龄结构人数

30岁以下（不含30岁）0

30-40岁（含30岁，不含40岁）1

40-50岁（含40岁，不含50岁）3

50-60岁（含50岁，不含60岁）0

60岁及以上0

(3).情况说明

□适用√不适用

(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响

□适用√不适用

5、现金流

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期数上年同期数变动幅度变动原因

经营活动产生的现977719465.428.50%主要为爱建信托项目保

金流量净额1060805288.89证金退回主要为华瑞租赁飞机租

投资活动产生的现-762578323.63432224459.09-276.43%赁业务投放投资活动现金流量净额金流出增加

筹资活动产生的现-526121170.31-1869171544.1271.85%主要为华瑞租赁购飞机金流量净额银行借款现金流入增加

1、经营活动流入主要为爱建信托收取的手续费及佣金收入，华瑞租赁及爱建租赁租赁业务收入，公司

贸易销售收入，经营性往来流入；经营活动流出主要为公司贸易采购商品，公司税费支出，经营往来流出。

2、投资活动流入主要为爱建信托出售基金、债券等，爱建租赁、华瑞租赁收回投放本金；投资活动流

出主要为爱建信托购买债券、股票等，爱建租赁、华瑞租赁投放本金。

3、筹资活动流入主要为取得银行借款，筹资活动流出主要为归还银行借款、利息支出及分红。

4、本报告期公司净利润-530981165.12元，与经营活动现金净流量存在重大差异，主要是计提折旧、信用损失准备及支付财务费用（含租赁业务资金利息支出）。

19/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

1、资产及负债状况

单位：元本期期上期期本期期末末数占末数占金额较上项目名称本期期末数总资产上期期末数总资产期期末变情况说明的比例的比例动比例

（%）（%）（%）主要为爱建保理部

应收账款105538530.560.44296140068.661.20-64.36分项目回款主要为爱建进出口

预付款项32582279.050.1472760107.190.30-55.22贸易预付款减少主要为新增合并子其他应收

157648510.840.66100780966.450.4156.43公司其他

款应收款增加主要为贸易发出商品增加以及新增合

存货211680410.550.8965912688.300.27221.15并子公司新增在建房屋开发成本主要为爱建信托计

合同资产696572176.312.92527629074.142.1432.02提信托报酬增加主要为爱建信托全年预缴所其他流动

186754761.710.78129770766.840.5343.91得税冲回

资产重分类计入其他流动资产发放贷款主要为爱

222936413.880.932039058512.498.28-89.07

及垫款建信托处

20/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

置贷款、及新增合并子公司抵消所致主要为新增合并子投资性房

1018871539.254.27535553991.772.1790.25公司投资

地产性房地产增加主要为爱使用权资建信托租

16257876.040.0730412202.520.12-46.54

产赁房屋减少主要为新增合并子

无形资产1991698142.028.3562452760.380.253089.13公司无形资产增加主要为新增合并子长期待摊

171970496.970.725554410.850.022996.11公司长期

费用待摊费用增加主要为爱其他非流建信托抵

554966422.172.33223678461.890.91148.11

动资产债资产增加主要为公司贸易应

应付票据0.0060000000.000.24-100.00付商业承兑汇票减少主要为爱建租赁待

应付账款100271750.640.42215576374.440.88-53.49支付租赁设备款减少主要为业应付职工绩下滑由

55845270.790.2385474507.840.35-34.66

薪酬此职工薪酬减少

92214774.79163007806.630.66-43.43主要为爱

应交税费0.39建信托支付税金主要为新增合并范

合同负债116628107.900.4977112558.440.3151.24围子公司预收货款相应增加主要为公

长期借款3050319653.7312.792306956090.569.3732.22司华瑞租

21/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

赁新增飞机业务长期借款规模增加主要为爱建租赁新长期应付增投放规

430668281.461.81620464544.852.52-30.59

款模减少相应融资规模减少主要为爱建信托委托清收业

预计负债535671.180.0045367584.090.18-98.82务到期，计提的预计成本结转所致主要为新增合并子递延所得

653845830.842.74124029270.740.50427.17公司递延

税负债所得税负债增加主要为爱其他非流建信托应

916977643.163.851369906327.235.56-33.06

动负债付受托清收款减少

2、境外资产情况

√适用□不适用

(1)资产规模

其中：境外资产17.62（单位：亿元币种：人民币），占总资产的比例为7.39%。

(2)境外资产占比较高的相关说明

□适用√不适用

3、截至报告期末主要资产受限情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末项目受限情账面余额账面价值受限类型况

票据、信

货币资金50000000.0050000000.00保证金用证保证金长期应收款（含一年用于质内到期的长期应收2062728609.532041909868.12用于质押、保理借押、保理款

款）借款

22/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

其他非流动金融资306749572.32244218119.97质押借质押产款

固定资产4313692795.763221044759.21抵押借抵押款

投资性房地产1359737185.66914107828.30抵押借抵押款

合计8092908163.276471280575.60

4、其他说明

□适用√不适用

(四)行业经营性信息分析

√适用□不适用

1、信托行业方面2023年3月，《中国银保监会关于规范信托公司信托业务分类的通知》（银保监规〔2023〕

1号，以下简称《通知》）发布。《通知》提出将信托业务分为资产服务信托、资产管理信托和

公益慈善信托三大类共25个业务品种，要求信托公司立足受托人定位，以规范方式发挥制度优势和行业竞争优势，为行业发展明确了方向。《通知》发布以来，信托业坚定转型方向，逐步摆脱传统展业路径依赖，取得了积极成效。当前信托业整体上仍处于转型深化阶段，但无论从外部宏观经济和国民财富积累的趋势来看，还是从信托业内在的制度优势来看，我国信托业未来发展空间很大，前景广阔。信托业要在监管部门的持续引领下，努力走出一条具有中国特色的高质量发展之路。

（1）立足受托人定位，探索可持续商业发展模式

受限于时代背景，一段时期以来，以非标融资为代表的融资类信托业务作为信托公司的主要业务模式，在促进社会经济发展方面发挥了重要作用。但随着业务规模的急速扩张和经济周期的波动，这一业务模式的弱点开始显现，同时也凸显出信托公司在此类业务模式中的角色错位问题。

信托业转型发展，要回归本源，要站稳受托人地位不偏离，要在为受益人利益最大化的原则下转变业务驱动和发展模式，从服务对象、服务起点、服务职责、收入来源等方面厘清自身角色定位。

在此基础上，结合自身优势和客户结构，努力探索具有可持续性的商业发展模式，尽力降低经济周期波动带来的不利影响。

（2）积极发挥信托制度的社会功能

信托可以为财产安全管理提供制度性保障，具有稳定的事务处理机制和灵活的受益权设计。

无论是资产服务信托、资产管理信托还是公益慈善信托，都为信托公司在家族财富管理和社会治理等领域提供了广阔的舞台。未来，随着相关配套制度的逐步完善，信托制度在服务社会方面的功能优势将愈发明显。信托公司要充分利用信托制度的优势，树立正确的义利观，积极履行社会责任，深度融入社会发展大局，奋发有为，以新的业务模式和业务形象更好地满足社会各方的期待和信任，实现公司与经济社会共生共荣。

23/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

（3）坚持稳健审慎经营，切实防控风险

防控风险是金融工作的永恒主题。从国际国内已有的风险案例来看，金融企业是否树立正确的经营观、业绩观和风险观，对于能否实现稳健经营至关重要。信托业回归本源背景下，业务转型意味着业务逻辑的变化，风控逻辑也将随之变化。信托公司要看到当下的机遇与挑战，着眼长远，不急功近利和贪图短期暴利。

信托公司的转型发展和稳健经营离不开股东的支持。越是进入深度转型期，越是能够考验股东的实力和定力。信托公司股东要端正入股动机，正确理解信托公司作为金融机构和信托受托人的特殊身份，坚决杜绝滥用股东权利、不当干预公司经营发展，真正实现信托公司用信托机制办信托，实现股东与公司的双赢。

（4）坚持创新与守正相结合

《通知》提出的诸多业务品种，尽管已在境外许多国家或地区有所实践，但对多数信托公司来说尚属新鲜事物，需要在借鉴境外经验的基础上不断探索。信托业应当倍加珍惜当前的转型机会及环境，端正创新态度，自觉将创新与守正相结合。信托公司要深刻理解和把握《通知》出台的背景以及业务分类的底层逻辑，紧紧围绕服务实体经济和人民美好生活推动创新，自觉在法律法规和监管许可的框架下开展经营活动，努力在建设金融强国中贡献信托力量。

2、融资租赁方面

我国融资租赁业经历了萌芽、停滞、整顿、发展完善的阶段，目前已成为社会主义市场经济体制的重要组成部分，成为金融市场资源配置的重要工具。作为与实体经济联系最为紧密的金融业务之一，融资租赁在服务中小企业、促进产业升级、优化资源配置等方面发挥了重要作用，已成为我国现代服务业的重要组成部分，也是推动经济增长的重要引擎。

2024年9月，国家金融监督管理总局修订发布《金融租赁公司管理办法》，主要内容包括修

改完善主要出资人制度、强化业务分类监管、加强公司治理监管、强化风险管理、规范涉外融资

租赁业务、完善业务经营规则等方面。新办法引导金融租赁公司坚守融资与融物相结合功能定位，提供专业化金融服务。

近年来，我国融资租赁行业积极调整发展思路，努力优化资产结构，业务增速明显放缓，杠杆水平持续压降。融资租赁企业在绿色产业、小微客户和科技型企业等领域的投放逐年增长，融资租赁与实体经济的关系更加紧密，行业开始迈入提质增效、转型发展的新阶段。

3、资产管理与财富管理方面

2025年1月，中国人民银行向社会发布了《2024年金融统计数据报告》，报告数据显示，2024年我国稳健的货币政策灵活适度，引导金融平稳运行，社会流动性稳定扩张，社会融资成本稳步下行。2025年中国人民银行将继续有力有效支持经济稳定增长和高质量发展，货币政策转向适度宽松，进一步加强逆周期调节，货币政策工具充分发挥总量调控和结构调控双重功能，加大与财政政策的协调配合，继续为经济回升向好创造良好的货币金融环境。

24/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告目前，我国已形成由商业银行、商业银行理财子公司、信托公司、证券期货经营机构、金融资产投资公司、保险资产管理公司等金融机构组成的资产管理行业格局。

2024年，资管行业在净值化、规范化转型基础上稳步发展，头部机构优势进一步凸显，金融

科技深度赋能，产品创新加速，绿色金融、数字化转型成为新增长点。随着经济复苏，市场情绪回暖，2025年资管行业有望迈向更加理性、成熟的发展阶段。

4、私募股权投资方面

2024年之于中国股权投资市场是充满变化与挑战的一年。国内行业监管政策在年内密集出台，

《关于加强监管防范风险推动资本市场高质量发展的若干意见》、《关于促进政府投资基金高质量发展的指导意见》等文件的发布进一步推动私募行业“扶优限劣”，引导投资机构更加注重项目的安全性和退出确定性，鼓励政府国有资本参与促进产业升级与创新创业。

整体来看，近年来股权投资市场风险与不确定性增加，机构审慎开展投资活动，且投资策略逐渐从追求高风险、高成长性转向以退出为导向的高确定性。而长远来看，在股权投资市场新一轮周期下，机构将持续聚焦科技驱动创新，重点关注前瞻性战略性新兴产业，推进现代化产业体系建设；与此同时，监管体系的不断完善和 LP 诉求的不断升级也将促使机构围绕募投管退全方位提升与修炼自身能力，加速构建投资生态圈。

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(五)投资状况分析对外股权投资总体分析

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

报告期内公司投资额568190598.64

报告期内公司投资额与上年同比变动数479584598.64

报告期内公司投资额与上年同比变动幅度（%）541.26%

1、重大的股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币标的截至资被投资是否合作方投资期产负债预计收主要业持股比是否资金来本期损是否公司名主营投资方式投资金额（如适限（如表日的益（如务例并表源益影响涉诉称投资用）有）进展情有）业务况上海光爱健康养老服自有资

是增资4000000.0040%否否管理有务金限公司爱建国际资产金融服增资自有资

是3281508.00100%是否管理有务金限公司爱建证证券经自有资

是增资390909090.6448.86%否否券有限纪等金

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责任公司大连祥瑞六飞机租赁融资租自有资

是增资170000000.00100%是否有限公赁金司

合计///568190598.64///////

2、重大的非股权投资

□适用√不适用

3、以公允价值计量的金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入权益的

本期公允价值变本期计提本期出售/赎回资产类别期初数累计公允价本期购买金额其他变动期末数动损益的减值金额值变动

交易性金1025745781.29-131403614.40339208564.56396779183.37-2367.12836769180.96融资产其他非流

动金融资1045765712.22-25693545.226228571.42143443878.09882856860.33产

其他权益1050000.001050000.00工具投资

合计2072561493.51-157097159.62345437135.98540223061.46-2367.121720676041.29证券投资情况

□适用√不适用

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证券投资情况的说明

□适用√不适用私募基金投资情况

□适用√不适用衍生品投资情况

□适用√不适用

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4、报告期内重大资产重组整合的具体进展情况

□适用√不适用

(六)重大资产和股权出售

□适用√不适用

(七)主要控股参股公司分析

√适用□不适用

（1）上海爱建信托有限责任公司（本公司持股100%）：注册资本为人民币460268.4564万元。经营范围为资金信托，动产信托，不动产信托，有价证券信托，其他财产或财产权信托，作为投资基金或者基金管理公司的发起人从事投资基金业务，经营企业资产的重组、购并及其项目融资、公司理财、财务顾问等业务，受托经营国务院有关部门批准的证券承销业务，办理居间、咨询、资信调查等业务，代保管及保管箱业务，以存放同业、拆放同业、贷款、租赁、投资方式运用固有财产，以固有财产为他人提供担保，从事同业拆借，法律法规规定或中国银行业监督管理委员会批准的其他业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。截至2024年末，该公司总资产为861610.76万元，净资产733602.28万元，营业总收入为70331.72万元，净利润为-60681.53万元。

（2）上海爱建资产管理有限公司（本公司持股100%）：注册资本为人民币25000万元，经

营范围为投资管理，资产管理，商务咨询，工程管理领域内的技术咨询、技术服务，物业管理，企业管理咨询。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。截至2024年末，该公司总资产为338352.37万元，净资产为30627.43万元，营业总收入为9952.22万元，净利润为5189.49万元。

（3）上海爱建产业发展有限公司（本公司持股100%）：注册资本为人民币20400万元，经营范围为投资管理；企业管理；以自有资金从事投资活动；自有资金投资的资产管理服务；信息

咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；非居住房地产租赁。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。截至2024年末，该公司（含产业板块）总资产为41160.72万元，净资产为25744.22万元，营业总收入为34481.45万元，净利润为811.44万元。

（4）上海爱建融资租赁股份有限公司（本公司持股100%）：注册资本为人民币233572.0441万元，经营范围为融资租赁业务；租赁业务；向国内外购买租赁财产；租赁财产的残值处理及维修；租赁交易咨询和担保。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。截至2024年末，该公司总资产为609065.34万元，净资产为258288.34万元，营业总收入为

35621.00万元，净利润为11310.59万元。

（5）上海华瑞融资租赁有限公司（本公司持股100%）：注册资本为人民币120000万元，经营范围为融资租赁业务；租赁业务；向国内外购买租赁财产；租赁财产的残值处理及维修；租

29/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告赁交易咨询和担保；从事与主营业务相关的商业保理业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。截至2024年末，该公司总资产为538432.43万元，净资产为

160664.93万元，营业总收入为41994.11万元，净利润为10123.76万元。

（6）上海爱建资本管理有限公司（本公司持股100%）：注册资本为人民币10000万元，经营范围为股权投资管理，股权投资，投资管理，资产管理。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。截至2024年末，该公司总资产为7419.81万元，净资产为7263.32万元，营业总收入为0万元，净利润为49.59万元。

（7）上海爱建基金销售有限公司（本公司持股100%）：注册资本为人民币6500万元，经

营范围为基金销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。截至2024年末，该公司总资产为4897.78万元，净资产为4563.71万元，营业总收入为745.99万元，净利润为-604.97万元。

（8）爱建（香港）有限公司（本公司持股100%）：注册资本为港币109769.99万元，经营

范围为贸易和投资。截至2024年末，该公司总资产为人民币110853.82万元，净资产为

106274.30万元，营业总收入为1363.16万元，净利润为229.94万元。

（9）上海爱建商业保理有限公司（本公司持股100%）：注册资本为人民币10000万元，经

营范围为进出口保理业务，国内及离岸保理业务，与商业保理相关的咨询服务，经审批部门许可的其他相关业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。截至2024年末，该公司总资产为7567.77万元，净资产为2230.95万元，营业总收入为18.14万元，净利润为-509.04万元。

（10）君信（上海）股权投资基金管理有限公司（本公司持股44.9945%）：注册资本为人民币1818万元，经营范围为股权投资管理。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。截至2024年末，该公司总资产为7300.87万元，净资产为4119.88万元，营业总收入为2419.06万元，净利润为460.45万元。

（11）爱建证券有限责任公司（本公司持股48.8636%）：注册资本为人民币220000万元，经营范围为证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券承销与保荐；证券自营；证券资产管理；证券投资基金代销；融资融券；代销金融产品业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。截至2024年末，该公司总资产为

590847.52万元，净资产为220019.16万元，营业总收入为21112.56万元，净利润为-5484.08万元。

(八)公司控制的结构化主体情况

√适用□不适用

根据合并财务报表准则中关于控制的相关规定，公司将期末持有的由上海爱建信托有限责任公司作为信托计划管理人发行的3个资金信托计划，作为结构化主体纳入合并财务报表范围。

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六、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一)行业格局和趋势

√适用□不适用

2024年，中国经济运行总体平稳、稳中有进，特别是在及时部署一揽子增量政策后，社会信

心得到提振，主要经济指标明显回升。GDP 接近 135 万亿元，按不变价格计算，较上年增长 5.0%。

2024年，在上年居民消费和服务业已实现较大程度修复的情况下，消费和服务业增速放缓，叠加

房地产市场供求关系发生重大变化带来的房地产投资下行压力，国内有效需求不足问题显现。面对出现的一些新情况和新问题，党中央、国务院科学决策、果断出手，在有效落实存量政策的同时，打出增量政策“组合拳”，市场预期得到有效提振，四季度主要经济指标明显回升，顺利实现了全年经济社会发展主要目标任务。

2025年全国两会指出，2025年是“十四五”规划收官之年，要求高质量完成“十四五”规划

目标任务，为实现“十五五”良好开局打牢基础。2025年两会提出，我们将坚持稳中求进、以进促稳，守正创新、先立后破，系统集成、协同配合，充实完善政策工具箱，根据形势变化动态调整政策，提高宏观调控的前瞻性、针对性、有效性。注重目标引领，把握政策取向，讲求时机力度，强化系统思维，提升宏观政策实施效能。2025年，我国将实施更加积极有为的宏观政策，财政政策将更加积极，货币政策将适度宽松，政策合力将得到有效增强；同时，我国经济基础稳、优势多、韧性强、潜力大，长期向好的支撑条件和基本趋势没有变，对此应充满信心。

(二)公司发展战略

√适用□不适用

1、以金融业为主体

在加快推进上海国际金融中心建设的大背景下，公司将坚持以金融业为主体。除经营信托、证券等主流金融企业外，公司还将投资经营融资租赁、私募股权投资、产业基金、资产管理等与金融业密切相关的企业。在加强风险控制和合规建设的基础上，建立优秀的企业文化和市场化的激励约束机制，充分发挥公司整体优势和综合优势，将公司打造成一家以金融业为主体的成长性上市公司。

2、专注于提供财富管理和资产管理综合服务

随着我国社会和个人财富的不断增加，资产管理和财富管理将是我国金融业未来发展的一个主要方向。公司将在搭建综合金融业务架构的前提下，以满足客户需求为中心，以专业化管理能力为依托，通过产品创新和提升服务，来合理运用和管理资金与资产，以此构建资金与资产之间的桥梁，最终实现财富的不断增值，为客户创造价值。公司的目标是成为卓越的财富管理和资产管理综合服务提供商。

(三)经营计划

√适用□不适用

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根据对宏观形势、行业走势、监管要求的综合研判，从自身特点和发展方位出发，公司将大力推进以下几方面工作，具体有：第一，保持公司治理体系高效运行，治理效能持续提升；第二，持续优化公司业务架构，强化流动性管理提升流动性水平，巩固核心业务盈利能力，培育新的利润增长点；第三，全面提升全辖资产质量，筑牢高质量发展基础；第四，深抓精细化管理，提升整体应变能力；第五，坚持党建引领，强调文化赋能，综合群团力量，助推公司高质量发展。

2025年，爱建集团要继续以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的

二十大和二十届三中全会精神，按照中央经济工作会议要求，坚持稳中求进、以进促稳，守正创新、先立后破，系统集成、协同配合，推动业务创新转型和公司高质量发展。

(四)可能面对的风险

√适用□不适用

2024年，全球地缘政治及经济局势紧张，主要经济体负债水平持续上升，全球产业链存在脱钩风险，经济复苏乏力。中国经济面临国际贸易摩擦频发、国内经济结构转型、有效需求不足、房地产及地方债务风险尚存等挑战。房地产系列救市政策的发布，刺激了刚需和改善需求释放，核心城市房价企稳，但三四线城市仍然承压，地产市场面临分化。“一揽子化债”政策缓解了地方政府债务压力，但各地财政收支状况分化明显，部分地区仍面临财政收入的可持续性问题、支付能力不足以及隐性债务风险。由于房地产风险传导、金融衍生品结构缺陷、救市政策效力不足以及宏观经济压力等多方面原因交织，导致2024年中国证券市场波动较大。

公司将密切关注内、外部经济形势、政策监管导向及重大舆情，保持稳健的风险偏好，契合战略转型发展，恪守依法合规及风险底线思维，践行风险前瞻性研究、敏感性分析、主动性防御、针对性化解的“四性”管理机制，分类管理、精准施策，持续推进集约共享，全力控新降存，积极应对、妥善处置各类风险事件。

(五)其他

□适用√不适用

七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用√不适用

第四节公司治理

一、公司治理相关情况说明

√适用□不适用

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《股票上市规则》等法律法规及规范性文件的要求，不断完善公司法人治理结构，健全内控体系，规范经营运作，确保公司规范、健康、持续的发展。公司治理结构的基本情况：

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1、股东与股东大会：公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》等规定和要求，召

集、召开股东大会，确保全体股东对公司重大事项的知情权和参与权，切实维护公司及全体股东的合法权益。报告期内，公司共召开1次年度股东大会，1次临时股东大会，采用网络与现场投票相结合的方式，所审议的12项议案均获得通过。会议程序合规有效，公司董事会认真执行了股东大会的各项决议。

2、控股股东与上市公司的关系：公司控股股东行为规范，严格通过股东大会依法行使出资人权利，没有超越股东大会和董事会直接或间接干预公司决策与经营活动。公司已与控股股东在人员、财产、资产、机构、业务方面做到“五分开”，公司具有独立完整的业务和自主经营能力。

公司董事会、监事会和内部管理机构能够独立运作，确保公司重大决策履行规范程序。报告期内没有发生公司控股股东侵占和损害上市公司和其他股东利益的行为。

3、董事和董事会：报告期内，公司董事会共召开6次会议，审议通过24项议案，会议的召

集、召开符合相关规定，各位董事均能从公司和全体股东的利益出发，忠实履职，勤勉尽责。董事会下设战略委员会、审计委员会、提名及薪酬与考核委员会，各专门委员会忠实履职，为公司规范运作、董事会的科学决策提供了有力支持。此外，独立董事采用独立董事专门会议的新型履职方式对公司有关事项进行审议，确保决策合法合规且符合公司与股东尤其是中小股东利益。

4、监事和监事会：报告期内，监事会共召开3次会议，审议通过5项议案。监事会按照《公司法》、《公司章程》等有关规定，以公司财务检查监督、定期报告编制与审议、董事及高级管理人员履职监督等为重点，忠实、勤勉履行监事职责，为促进公司经营管理依法合规、维护股东利益不受损害及确保公司资产保值增值发挥积极作用。

5、信息披露与投资者关系管理：公司制定了较为完善的信息披露和信息管控制度，并认真履

行信息披露义务，确保信息披露的真实、准确、完整、及时。报告期内，共计披露定期报告4次，临时公告73次，代为披露国泰君安证券股份有限公司关于爱建集团收购报告书暨免于发出要约收购申请之财务顾问报告1次、关于爱建集团收购报告书之持续督导意见2次。公司设立专职部门负责股东来电、来访、公司外网投资者信箱及“上证 e互动”平台等投资者关系管理的沟通工作。

报告期内共召开3次业绩说明会，促进和加强投资者对公司的了解。

6、制度建设情况：报告期内，公司密切关注最新法律法规的变化，按照监管要求并结合自身情况，不断加强和完善内控制度建设，结合公司新形势、新情况，修订《公司章程》、制定《公司会计师事务所选聘管理办法》、修订和完善《公司信息管控实施细则》，修订相关授权实施方案，制定并颁布了《公司发票管理办法》、《公司员工招聘管理办法》等规章制度，并通过梳理内部各环节和流程，对已制定制度的执行情况进行跟踪和监督，进一步完善了公司的制度体系，提升了公司的内控管理水平和风险管理能力。

公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因□适用√不适用

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二、公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划□适用√不适用

控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划

□适用√不适用

三、股东大会情况简介决议刊登的指定网站的决议刊登的披会议届次召开日期会议决议查询索引露日期

2024 年第一次临 2024 年 3 月 6 http://www.sse.com.cn 2024 年 3 月 7 详见股东大会

时股东大会日日情况说明

2023 年年度股东 2024 年 5 月 20 http://www.sse.com.cn 2024 年 5 月 21 详见股东大会

大会日日情况说明表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用√不适用股东大会情况说明

√适用□不适用1、公司2024年第一次临时股东大会于2024年3月6日召开，会议审议通过《关于以集中竞价方式回购公司股份的议案》，并逐项表决通过有关该议案的15项子议案。

2、公司2023年年度股东大会于2024年5月20日召开，会议审议通过《公司2023年度董事会工作报告》、《公司2023年度监事会工作报告》、《公司2023年度财务决算报告》、《公司2023年度利润分配方案（草案）》、《公司2023年年度报告》、《关于续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司2024年度年报审计机构的议案》、《关于爱建集团及控股子公司2024年度对外担保预计的议案》、《关于爱建集团及控股子公司2024年度日常关联交易预计的议案》、

《关于变更公司前次回购股份用途并注销的议案》、《关于减少公司注册资本及修订<上海爱建集团股份有限公司章程>的议案》、《关于制定<上海爱建集团股份有限公司会计师事务所选聘管理办法>的议案》十一项议案。

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四、董事、监事和高级管理人员的情况

(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用□不适用

单位：股报告期内从公司获是否在公任期起始任期终止年初持股年末持股年度内股份增减变动姓名职务性别年龄得的税前司关联方日期日期数数增减变动量原因报酬总额获取报酬（万元）

王均金董事长男562016.7.250000是

侯福宁副董事长男602022.8.17000178.33否

蒋海龙董事、总裁男602016.7.18000272.00否

董事、常务000

马金男542018.4.19225.04否副总裁

董事、副总000

胡爱军男542022.8.17219.78否裁

荣智丰董事女742022.8.17600006000000是

岳克胜独立董事男632022.8.1700020.00否

段祺华独立董事男682022.8.1700020.00是

李健独立董事男412022.8.1700020.00是监事会主000

范永进男632022.8.17269.28否席

樊芸监事女602016.7.180000是

裴学龙监事男542019.7.250000是

虞晓东监事女652018.4.190000是

方蕾职工监事女522019.1.15000107.22否

邹红云职工监事男522022.8.1700087.21否

吴季花职工监事女472022.8.1700062.16否

赵德源副总裁男602022.8.17000220.80否

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董事会秘

书、财务总

李兵男542022.8.1700090.00否

监（财务负责人）

合计/////60000600000/1791.82/姓名主要工作经历

王均金曾任第十三届全国政协委员、第十二届全国人大代表、第十一届全国政协委员。现任第十四届全国政协委员、中华全国工商业联合会执委、上海市工商联（总商会）咨询委员会委员、上海市浙江商会会长、长三角浙商联盟理事长、上海市工商联金融服务商会会长，上海均瑶（集团）有限公司董事长、上海吉祥航空股份有限公司董事长、上海华瑞银行股份有限公司创办人、江苏无锡商业大厦集团有限公

司董事长、上海均瑶世外教育科技（集团）有限责任公司董事长，本公司董事长。

侯福宁曾任中国工商银行浦东分行支行副行长，上海银行副行长，上海农商银行行长，上海均瑶（集团）有限公司副总裁、上海华瑞银行董事、董事长。现任苏州银行外部监事、永赢金融租赁有限公司董事、本公司副董事长。

蒋海龙曾任上海均瑶(集团)有限公司财务总监、副总裁，上海吉祥航空股份有限公司董事，无锡商业大厦大东方股份有限公司监事会主席。现任湖北均瑶大健康饮品股份有限公司董事，上海华瑞银行股份有限公司董事，本公司董事、总裁。

马金曾任上海国际信托投资公司投资银行总部总经理助理、副总经理，上投国际投资咨询有限公司副总经理，上海国际集团资产经营有限公司副总经理，上海国际集团投资管理有限公司总经理，爱建信托公司副董事长、监事长，上海爱建集团股份有限公司常务副总经理（代行总经理职权）。现任本公司董事、常务副总裁、党委副书记，兼爱建融资租赁公司董事长。

胡爱军曾任共青团上海市委组织部副部长、管理信息部部长；上海市信息化委员会征信行业监管处处长；上海市经济和信息化委员会信用管理

处处长；上海爱建集团股份有限公司党委委员、总经理助理、纪委书记、监事会副主席（代行监事会主席职权）。现任本公司董事、副总裁、纪委书记，兼上海爱建信托有限责任公司监事长。

荣智丰曾任江苏省政协港澳委员，爱建股份第一届、第二届董事会董事，香港豪升发展有限公司主席，上海沃升投资管理有限公司董事长，前金盒（亚洲）有限公司总裁。现任豪升电子有限公司董事长，上海沃升私募基金管理有限公司董事长，上海恒保钟表有限公司董事长，上海工商界爱国建设特种基金会理事、本公司董事。

岳克胜曾任国信证券总裁、党委副书记。现任东华大学顾问教授、复旦大学管理学院兼职教授、中国科技大学科技商学院兼职实践教授、中国上市公司协会独立董事委员会委员、上海电力股份有限公司独立董事、本公司独立董事。

段祺华曾任华东政法学院香港法研究室副主任，上海对外经济律师事务所律师，美国威廉·克斯诺及吉布斯律师事务所法律顾问，上海华谊集团股份有限公司独立董事。任职第十一、十二届全国政协委员。现任上海段和段律师事务所创始主任，浙大网新科技股份有限公司独立董事，上海市工商联合会主席咨询委员会委员，美国华盛顿州中国关系理事会会员，本公司独立董事。

李健曾就职上海申浩律师事务所、立信会计师事务所、上海股权托管交易中心，曾任上海二三四五网络控股集团股份有限公司独立董事，安

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徽省凤形耐磨材料股份有限公司独立董事，洛阳科创新材料股份有限公司独立董事。现任金浦投资新材料基金负责人，上海金桥信息股份有限公司独立董事，中华企业股份有限公司独立董事，本公司独立董事。

范永进曾任上海国际经贸研究所研究人员，上海市外国投资工作委员会主任科员，上海证券期货监督管理办公室上市公司处副处长，上海上市公司资产重组领导小组办公室主任，上海市金融服务办公室副主任，上海爱建集团股份有限公司董事长、副董事长、党委书记。现任上海工商界爱国建设特种基金会理事长，上海金融业联合会副理事长，本公司监事会主席、党委书记。

樊芸第十一届、十二届、十三届、十四届全国人大代表，十四届上海市工商联副主席，第三届-第七届上海市中青年知识分子联谊会副会长，上海市城市更新专家委员会副主任，上海市商标品牌协会会长，上海市房地产估价师协会会长，中国房地产估价师与经纪人学会副会长，上海富申评估咨询集团董事长，中央统战部建言献策财金组专家，最高人民法院监督员，本公司监事。

裴学龙曾任职原铜陵有色金属（集团）有限公司法律事务处，上海均瑶（集团）有限公司法务部，赣商联合股份有限公司、无锡商业大厦大东方股份有限公司。上海国际（仲裁中心）仲裁委员会仲裁员，上海仲裁委员会仲裁员，国际航协航空法学会理事，上海交通大学法学院硕士生导师、客座研究员，本公司监事。

虞晓东曾任浙江省慈溪市财政局、国税局副局长，上海市金山区政协常委，上海市静安区人大委员、政协常委。现任上海汇金融资担保有限公司董事长，上海工商界爱国建设特种基金会副理事长，上海市静安区工商联监事会主席，上海市浙江商会执行副会长，上海市浙江商会房地产联合会监事长，上海市浙江商会女企业家联谊会联席会长，上海市宁波商会党委书记、执行副会长，上海市担保行业协会副会长及上海市宁波经济建设促进协会副会长，本公司监事。

方蕾曾任上海市房屋土地资源管理局团委副书记、团委书记、办公室副主任，上海市住房保障和房屋管理局办公室副主任、团委书记，上海市物业管理事务中心党支部书记、副主任，上海爱建集团股份有限公司行政管理总部常务副总经理（主持工作）、工会副主席等。现任本公司监事会职工监事、工会主席、行政管理总部总经理、本部第一党支部书记。

邹红云曾任上海农工商集团向明总公司副总经理、党委委员，上海三会电子工业有限公司人力资源总监，上海颐东网络信息技术有限公司人力资源总监、副总经理、党支部书记，匀点投资管理（上海）有限公司首席咨询顾问，上海爱建集团股份有限公司人力资源总部绩效考核及人事管理主管、总经理助理、副总经理等。现任本公司监事会职工监事、人力资源总部副总经理（主持工作）。

吴季花曾任上海市静安区审计局基建环保审计科科长、绩效审计科科长，上海爱建集团股份有限公司监事会办公室事务管理主管、主任助理、审计总部总经理助理（主持工作）等。现任本公司监事会职工监事、审计总部副总经理（主持工作）、董监事会办公室副主任。

赵德源曾任中国工商银行上海市浦东分行计划财务部经理助理、副经理、浦东分行行长助理，中国工商银行上海市外滩支行副行长，中国工商银行上海市分行公司金融部副总经理、第二营业部副总经理（主持工作）、外高桥支行行长，上海农村商业银行办公室主任、董事会秘书，上海爱建集团股份有限公司财务总监（财务负责人）。现任本公司副总裁，爱建租赁公司监事会主席，爱建资本公司董事长，爱建资产公司董事长、总经理，爱建产业公司董事长，上海方达投资发展有限公司董事长。

李兵曾任中国东方航空山东分公司财务处科长、客货销售公司副总经理；中国东方航空公司新加坡办事处地区财务经理；上海吉祥航空股份

有限公司财务部总经理、财务总监；上海均瑶（集团）有限公司资金管理部总经理、董事会办公室主任。现任本公司董事会秘书、财务总监（财务负责人）。

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其它情况说明

□适用√不适用

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(二)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

1、在股东单位任职情况

√适用□不适用在股东单位担任任职人员姓名股东单位名称任期起始日期任期终止日期的职务

王均金上海均瑶（集团）有限董事长2004年11月至今公司荣智丰上海工商界爱国建设特理事1999年8月至今种基金会范永进上海工商界爱国建设特理事长2021年4月8至今种基金会日樊芸上海市工商联咨询委员会委员2022年7月至今虞晓东上海工商界爱国建设特副理事长2025年3月至今种基金会在股东单位任职无情况的说明

2、在其他单位任职情况

√适用□不适用在其他单位担任任职人员姓名其他单位名称任期起始日期任期终止日期的职务王均金江苏无锡商业大厦集董事长2005年1月至今团有限公司上海吉祥航空股份有董事长2011年6月至今限公司均瑶集团航空服务有董事长2000年1月至今限公司温州均瑶集团有限公副董事长1995年8月至今司上海华瑞融资租赁有董事长2014年8月至今限公司

上海智邦创业投资有执行董事、总经

2004年1月至今

限公司理

上海均瑶航空投资有执行董事、总经

2002年8月至今

限公司理上海均瑶科创信息技执行董事2017年5月至今术有限公司上海均瑶世外教育科技（集团）有限责任公董事长2017年2月至今司

上海世外教育服务发执行董事、总经

2012年1月至今

展有限公司理上海均祥海航空发展执行董事2021年4月至今有限公司上海吉祥智驱新能源执行董事2022年7月2024年10月汽车有限公司上海风寻科技有限公董事2014年5月至今

39/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

司宁波前湾新区均瑶世董事长2023年1月至今外幼儿园有限公司侯福宁苏州银行股份有限公外部监事2023年2月至今司蒋海龙上海华瑞银行股份有董事2015年1月至今限公司温州均瑶集团有限公监事2004年11月至今司湖北均瑶大健康饮品董事2010年10月至今股份有限公司上海宝镜征信服务股董事2015年10月至今份有限公司宜昌均瑞房地产开发监事2012年10月至今有限公司宜昌均瑶国际广场有监事2011年3月至今限公司上海均瑶如意文化发监事2011年3月至今展有限公司上海浦东新区康信小董事2013年1月至今额贷款有限公司九元航空有限公司监事会主席2014年4月至今荣智丰豪升电子有限公司董事长1989年6月至今上海恒保钟表有限公董事长2004年3月至今司上海沃升私募基金管董事长2012年1月至今理有限公司岳克胜上海电力股份有限公独立董事2021年6月至今司段祺华上海段和段律师事务创始主任1992年12月至今所浙大网新科技股份有独立董事2020年至今限公司李健安徽省凤形耐磨材料独立董事2020年7月2024年1月股份有限公司上海金桥信息股份有独立董事2021年9月至今限公司中华企业股份有限公独立董事2024年6月至今司樊芸上海富申评估咨询集董事长2009年11月至今团有限公司上海徐汇富融小贷有董事长2014年至今限公司裴学龙无锡商业大厦大东方监事会主席2023年至今股份有限公司上海华瑞银行股份有董事2021年至今限公司上海均瑶如意文化发

董事、总经理2019年至今展有限公司

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虞晓东上海汇金融资担保有董事长2003年1月至今限公司李兵上海华瑞银行股份有董事2021年3月2024年4月限公司在其他单位任职无情况的说明

(三)董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用□不适用

董事、监事、高级管理人员报董事、监事报酬的决策程序由董事会提名及薪酬与考核委员会等

酬的决策程序拟定方案，按程序报批通过后实施。高级管理人员报酬的决策程序由公司人力资源部拟定方案，按程序报批通过后实施。

董事在董事会讨论本人薪酬是事项时是否回避薪酬与考核委员会或独立董

事专门会议关于董事、监事、参考行业及地区平均水平，结合公司实际情况，确定董事、监事高级管理人员报酬事项发表和高级管理人员的报酬。

建议的具体情况

董事、监事、高级管理人员报依据员工、高管薪酬管理相关办法及企业经济效益情况等予以确酬确定依据定。

董事、监事和高级管理人员报报告期内董事、监事、高级管理人员的报酬支付情况请见第四节、酬的实际支付情况四、（一）“现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况”表。

报告期末全体董事、监事和高

级管理人员实际获得的报酬1791.82万元合计

(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用√不适用

(五)近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用√不适用

(六)其他

□适用√不适用

五、报告期内召开的董事会有关情况会议届次召开日期会议决议

九届11次董事会2024.02.19《关于以集中竞价方式回购公司股份的议案》、《关于召开公议司2024年第一次临时股东大会的议案》

九届12次董事会2024.04.28《公司2023年度总裁工作报告》、《公司2023年度董事会工议作报告》、《公司2023年度财务决算报告》、《公司2023年度利润分配方案（草案）》、《公司2023年年度报告》、《公司2023年度内部控制评价报告》、《公司2023年度履行社会责任报告》、《关于续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司2024年度年报审计机构的议案》、《关于续聘立信

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会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司2024年度内控审计机构的议案》、《关于爱建集团及控股子公司2024年度对外担保预计的议案》、《关于爱建集团及控股子公司2024年度日常关联交易预计的议案》、《关于变更公司前次回购股份用途并注销的议案》、《关于减少公司注册资本及修订<上海爱建集团股份有限公司章程>的议案》、《关于制定<上海爱建集团股份有限公司会计师事务所选聘管理办法>的议案》、《关于召开爱建集团2023年年度股东大会的议案》、《公司2024

年第一季度报告》九届 13 次董事会 2024.06.12 《关于转让上海华瑞融资租赁有限公司 SPV 项目公司（华瑞沪议六）股权暨关联交易的议案》、《关于转让上海华瑞融资租赁有限公司 SPV 项目公司（华瑞沪九）股权暨关联交易的议案》、《关于转让上海华瑞融资租赁有限公司 SPV 项目公司（华瑞沪二十四）股权暨关联交易的议案》

九届14次董事会2024.08.21

《公司2024年半年度报告》议九届15次董事会2024.09.12《关于减少公司注册资本及修订<上海爱建集团股份有限公司议章程>的议案》

九届16次董事会2024.10.28

《公司2024年第三季度报告》议

六、董事履行职责情况

(一)董事参加董事会和股东大会的情况参加股东参加董事会情况大会情况董事是否独本年应参以通讯是否连续两出席股东姓名立董事亲自出委托出缺席加董事会方式参次未亲自参大会的次席次数席次数次数次数加次数加会议数王均金否66400否1侯福宁否66400否2蒋海龙否66400否1马金否66400否2胡爱军否66400否2荣智丰否66500否0岳克胜是66400否2段祺华是66400否2李健是66400否2连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用√不适用年内召开董事会会议次数6

其中：现场会议次数1通讯方式召开会议次数4现场结合通讯方式召开会议次数1

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(二)董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用√不适用

(三)其他

□适用√不适用

七、董事会下设专门委员会情况

√适用□不适用

(一)董事会下设专门委员会成员情况专门委员会类别成员姓名

审计委员会李健、岳克胜、段祺华

战略委员会王均金、侯福宁、蒋海龙、马金、胡爱军、荣智丰、岳克胜

提名及薪酬与考核委员会岳克胜、侯福宁、段祺华

注：公司提名委员会，与薪酬及考核委员会合并为提名及薪酬与考核委员会。

(二)报告期内审计委员会召开4次会议召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况2024年1第九届董事会审计审议通过《关于爱建集团2023年度财月15日委员会第10次会议务报表审计计划之汇报》

2024年4第九届董事会审计1.听取年报外部审计机构立信会计师

月24日委员会第11次会议事务所（特殊普通合伙）对公司2023年度财务报表和内部控制的审计情况，并就该事项与其沟通；

2.审议通过《公司2023年年度报告》；

3.审议通过《公司2023年内部控制审计报告》；

4.审议通过《公司2023年度内部控制评价报告》；

5.审议通过《公司2024年第一季度报告》；

6.审议通过对会计师事务所年审履职

的评估报告、审计委员会履行监督职

责的报告，提请董事会续聘公司2024年外部审计机构（年报和内部控制）；

7.审议通过《公司董事会审计委员会

2023年度履职情况报告》；

8.对九届12次董事会议相关事项（日常关联交易预计）发表同意的书面意见；

9.审议通过《公司会计师事务所选聘管理办法》

2024年8第九届董事会审计

审议通过《公司2024年半年度报告》月19日委员会第12次会议

2024年第九届董事会审计

10月25委员会第13次会议审议通过《公司2024年第三季度报告》

日

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(三)存在异议事项的具体情况

□适用√不适用

八、监事会发现公司存在风险的说明

□适用√不适用监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、报告期末母公司和主要子公司的员工情况

(一)员工情况母公司在职员工的数量14主要子公司在职员工的数量640在职员工的数量合计654母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工

0

人数专业构成专业构成类别专业构成人数生产人员0销售人员279技术人员151财务人员59行政人员90其他人员75合计654教育程度

教育程度类别数量（人）研究生231本科317大专54

高中、中专及以下52合计654

(二)薪酬政策

√适用□不适用

公司通过薪酬制度、绩效薪酬延期支付管理制度、绩效考核管理办法、职位管理办法、员工

违规行为处理办法等规章制度，建立有效的员工薪酬管理体系，不断完善员工激励约束机制，提高公司整体效益。

(三)培训计划

√适用□不适用

公司按照年度培训计划组织开展外部专业技术培训项目35个，包括相关领域、相关专业、继续教育等方面培训，共有1606人次参加；组织开展全系统的内部培训项目55个，共有6900人次参加。为确保培训效果，公司对每期培训进行小结及跟踪评估，取得了较好的效果。

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(四)劳务外包情况

□适用√不适用

十、利润分配或资本公积金转增预案

(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况

□适用√不适用

(二)现金分红政策的专项说明

□适用√不适用

(三)报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用√不适用

(四)本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

每10股送红股数（股）0

每10股派息数（元）（含税）0

每10股转增数（股）0

现金分红金额（含税）0合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利

-531005495.23润现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普不适用

通股股东的净利润的比率（%）

以现金方式回购股份计入现金分红的金额76362459.25

合计分红金额（含税）76362459.25合计分红金额占合并报表中归属于上市公司普不适用

通股股东的净利润的比率（%）

注：根据董事会审议通过的本次利润分配预案，除2024年度已实施的股份回购外，经综合考虑行业发展情况及公司战略规划等，公司2024年度拟不再实施利润分配，不进行资本公积转增股本，也不使用未分配利润进行送股。

(五)最近三个会计年度现金分红情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

最近三个会计年度累计现金分红金额（含税）(1)177014564.58

最近三个会计年度累计回购并注销金额(2)76362459.25最近三个会计年度现金分红和回购并注销累计金额

253377023.83

(3)=(1)+(2)

最近三个会计年度年均净利润金额(4)17016851.70

最近三个会计年度现金分红比例（%）(5)=(3)/(4)1488.98

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最近一个会计年度合并报表中归属于上市公司普通股

-531005495.23股东的净利润

最近一个会计年度母公司报表年度末未分配利润2099817386.29

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用√不适用

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用员工持股计划情况

□适用√不适用其他激励措施

□适用√不适用

(三)董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

(四)报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

√适用□不适用

公司对高级管理人员的考评按照绩效考核相关规定执行，并为高级管理人员年度奖金发放提供依据。

十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

√适用□不适用

具体内容详见《上海爱建集团股份有限公司2024年度内部控制评价报告》全文。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用√不适用

十三、报告期内对子公司的管理控制情况

√适用□不适用

报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》等法律法规及《公司章程》等规章制度的规定，结合公司的实际情况对子公司实施管理控制。公司不断完善公司法人治理结构，健全内控体系，合规展业，全面推进管理体系建设，助力公司高质量发展。

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一是按照相关法律法规，通过委派至各子公司的董事、监事、高级管理人员及该等人员的履职行为，加强和完善各子公司的公司治理规范，完善现代企业制度，修订完善公司相关制度。二是对子公司的对外投资、信息报告与披露、关联交易及担保、经营性资产的购买和处置等重大事

项进行了有效的管理或监督，加强对子公司内部管理控制与协同；三是按照放管结合、充分授权、目标导向原则，围绕提质增效、转型升级发展目标，对各子公司因业施策分类管控，确保各子公司作为独立法人并持续符合其所在各行业的各项监管要求。

十四、内部控制审计报告的相关情况说明

√适用□不适用

具体内容详见《上海爱建集团股份有限公司2024年度内部控制评价报告》全文。

是否披露内部控制审计报告：是

内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见

十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况无

十六、其他

□适用√不适用

第五节环境与社会责任

一、环境信息情况是否建立环境保护相关机制是

报告期内投入环保资金（单位：万元）不适用

(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

□适用√不适用

(二)重点排污单位之外的公司环保情况说明

√适用□不适用

1、因环境问题受到行政处罚的情况

□适用√不适用

2、参照重点排污单位披露其他环境信息

□适用√不适用

3、未披露其他环境信息的原因

√适用□不适用

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公司经营范围为实业投资、投资管理、商务咨询、货物进出口等，公司以金融为主业，日常经营不涉及相关环境信息，公司报告期内未发生与环境保护相关的重大事件。

(三)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

□适用√不适用

(四)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果是否采取减碳措施是

减少排放二氧化碳当量（单位：吨）不适用减碳措施类型（如使用清洁能源发电、不适用在生产过程中使用减碳技术、研发生产助于减碳的新产品等）具体说明

√适用□不适用

爱建集团及各子公司坚决贯彻落实国家关于环境保护及减少碳排放相关要求，用实际行动助力碳达峰、碳中和目标实现，一方面积极践行 ESG 投资理念，推动绿色金融发展，另一方面不断提高全体干部员工环境保护及节能减排意识。报告期内，公司未发生因环境保护问题受到行政处罚的情况。

2024年，公司下属子公司爱建信托公司在日常投资管理活动中积极践行绿色发展理念，将绿

色金融债作为日常流动性配置品种在信托产品的投资组合中予以配置，截至2024年底，新增无锡等地绿色金融债产品，用于支持当地绿色工程建设等。同时持续推动绿色信托项目探索，爱建信托公司拟与某环保科技类公司进行合作，投资于中国碳排放配额（CEA）、国家核证减排量（CCER）现货及合约，相关项目正在积极推进中。

公司下属子公司爱建租赁公司结合自身资源禀赋和经营优势，在环保回收、绿色制造、绿色农业领域展开了绿色金融融资租赁业务的探索，积极开展拓客和业务投放，用融资租赁灵活便利的资金助力以上领域中小民企进行环保业务的拓展、绿色产能项目投资建设、节能设备升级，缓解企业现金流压力以更好的进行经营管理绿色化转型。2024年全年，爱建租赁公司在绿色制造、环保回收、绿色农业等领域实现绿色项目投放约3.68亿，投放占比约12.5%。

同时，爱建集团及下属子公司继续积极倡导绿色出行，鼓励干部员工养成低碳生活方式。公司大力倡导无纸化办公，在起草、编校等环境有效减少纸墨等材料的使用；公司管理部门严格控制办公大楼内冷热空调的温度设定及开启时间，加大节能宣传和楼面巡查力度。公司办公大楼所有照明设施均为 LED 节能灯，并安排专人在节假日、每天下班后逐层检查电器设备关闭情况。爱建集团全资子公司爱建资产公司在管理运营瑞虹“享阖”公寓的过程中，在保证对客服务正常运营的情况下，坚持做好节能环保、开源节流工作，尽可能减少物资消耗。同时，还要求每位员工不断提高能效、保护环境的意识，做到随手关灯、随手关水，尤其加强对带看客房和公共区域的水、电、照明等检查工作，避免不必要的浪费。

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二、社会责任工作情况

(一)是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或 ESG 报告

√适用□不适用

详见公司披露的《上海爱建集团股份有限公司2024年度履行社会责任报告》。

(二)社会责任工作具体情况

□适用√不适用具体说明

√适用□不适用

2024年，爱建集团坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，学习贯彻党的二十届

三中全会精神，践行王均金董事长“一二三四五”方法论，年初确立“坚持市场化导向、集中优势资源扬长避短，聚焦核心主体、培育核心能力，在行业调整与重塑中把握先机，推动公司实现质的有效提升和量的合理增长”的主线。面对行业周期、政策环境、转型升级等多重挑战，继续努力落实王均金董事长关于“金融生态化轻资产经营”要求，着力谋划金融生态、金融轻资产、金融科技化、金融国际化，竭力探索从牌照里面创造价值、要有生态协同综合服务能力、解决客户痛点、要有科技服务手段、为客户价值创造等发展理念和经营策略；同时，继续对子公司业务结构展开战略调整，探索进一步提升风控效能。公司整体经营业绩在内外多重挑战下承受了较大压力，全年在推动业务发展、经营管理、党建文化等方面取得一定工作成果。与此同时，公司继续坚持秉承“爱国建设”宗旨，切实履行应尽的社会责任，为促进经济、环境和社会等方面的可持续发展做出了新的贡献。

一、在促进公司可持续发展方面

1、积极应对经营环境变化调整，着力推进创新转型

2024年，爱建集团持续优化公司业务结构，集中资源、聚集主体，着力推进创新转型，各子

公司以“高质量稳健发展”为原则，强化新动能，构建新能力，为社会经济和金融稳定发挥自身的作用。全年实现营业总收入19.76亿元，总资产达到238.48亿元，净资产达到117.74亿元。

2、保持公司治理体系高效运行，治理效能持续提升

（1）持续完善内部制度体系，优化治理结构。结合监管最新法规要求，完成《公司章程》修订；持续关注并研究学习新《公司法》、《股票上市规则》等法律法规，关注《市值管理指引》、《回购规则》、《现金分红指引》等制度的推出与完善，为后续制度修、制订做好准备；持续做好独董制度改革的后续落实工作，关注并及时梳理独董履职需求，做好报告和反馈工作，加强独董履职各项保障；持续做好公司治理相关问题的自查整改，确保公司治理效能持续提升。

（2）加强信息管控与沟通，持续做好公司股份回购相关工作。持续加强公司内部信息沟通及

对外披露工作，做好公司2024年股份回购及前次回购股份涉及的方案编制、董事会及股东大会审议、披露及具体推进等工作。针对回购注销导致的公司控股股东持股比例被动上升，与监管部门、

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中介机构做好沟通对接，协助编写收购报告书、法律意见书等文件，并按要求及时做好相关信息披露等工作，完成公司两次回购股份的注销及相关股份变动工作。

3、有效落实风控机制，统筹集约共享风控合规资源

（1）有效落实风控合规系列制度，坚守风控合规底线。一是深入推进风险前瞻性研究、敏感

性分析、主动性防御、针对性化解的“四性”管理机制的有效落地。二是持续加强对监管政策、经济大势、行业趋势和风险个案的分析研究。三是持续推进归口管理，统一风险政策。

（2）统筹集约共享风控合规资源，提升工作质量效能。统筹风控合规资源，建立健全风险管理架构，优化共享服务模式，完善内控管理机制，提升内控管理能级，指导帮助子公司提升风控合规管理水平。

4、党建引领、文化助力，庆祝纪念爱建成立45周年，积极推动爱建高质量发展

2024年是爱建公司成立45周年。公司党委积极推进学习贯彻习近平新时代中国特色社会主

义思想主题教育实现圆满收官。开展党纪学习教育，贯彻落实二十届中央纪委三次全会精神。把学习好贯彻好党的二十届三中全会精神作为当前和今后一项重大政治任务，积极组织党员干部员工全面学习、深刻领会、切实贯彻落实。以“党建引领、文化助力，推动爱建高质量发展”为主旨，将纪念司庆45周年活动与党的建设深度融合、与企业发展深度融合、与文化建设深度融合、与国庆75周年深度融合，开展了包括座谈纪念、作品展示、相关活动、宣传推广在内的四大类系列活动。重视和加强党组织建设，集团党委、纪委换届工作稳步推进，调整爱建证券党委主要负责人、调整爱建租赁党支部班子等，落实基层党组织建设与组织工作质量考核评价。积极发挥均瑶集团党建实训学校爱建分校作用，举办多场学习报告会。弘扬爱建特色企业文化，推出系列专辑、书籍、人物片等。强化党风廉洁建设，落实党风廉洁责任制，宣传清廉金融文化，加强风险防控教育。大力支持群团工作，开展一系列丰富多彩、凝聚人心的活动。发挥爱建统战特色优势，支持民建爱建委员会工作，凝聚各方合力共助公司发展。

5、坚守社会诚信责任，持续提升客户满意度

公司下属子公司爱建信托公司深入贯彻“践行金融工作政治性、人民性”的战略思想，勇于担负民营信托公司使命责任，探索开辟一条具有自身特色的高质量发展之路。

一是实现稳健的经营目标，收获了各项荣誉与社会各界的认可。爱建信托公司凭借稳健的经营表现，先后荣获《上海证券报》、《21世纪经济报道》等权威机构颁发的“诚信托·创新领先奖”、“诚信托·最佳风险处置服务信托产品奖”、“2024卓越至臻信托公司”、“2024卓越指数增强产品”、中国资产证券化论坛“年度新锐项目”奖项。同时，爱建信托公司努力将社会责任理念融入公司发展战略与日常经营管理，积极组织员工参与区级、街道的各项公益活动，主动展现市级文明单位的责任担当。

二是形成跨条线联动，以党支部建设、品牌宣传为抓手，推动“双消”宣传教育直达基层群众。消防、消保宣教是爱建信托公司积极响应助力乡村振兴、履行企业社会责任、践行金融消费者权益保护主体责任的重要举措。公司通过“线上线下、双向推动”立体化宣传模式，将消防安

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全与金融安全相结合，开展了一系列有特色、有亮点、有成效的安全宣传教育活动，推动“双消”宣传教育走进街道社区、走进乡村，对于落实金融为民、维护金融安全稳定、实现金融行业高质量发展具有重要意义。

三是深入弘扬富有爱建信托特色的清廉金融文化理念，陆续落实无锡、绍兴、浙江、杭州等

4个异地财富中心“清廉角”建设工作。同时，落实奉贤、松江、广州、成都职场“清廉角”布

局、设计及实施工作，着力将廉洁文化传播到公司每一个角落、传达给每一位员工。

二、在促进社会可持续发展方面

1、做好招聘工作，为解决社会就业作出贡献

2024年，公司及下属各企业根据业务发展需要，向社会公开录用员工9名，既充实了业务团队，也为社会提供了就业岗位。同时，公司面向各大高校招聘实习生，共为16名大学生提供了实习岗位。公司积极响应吸纳应届毕业生就业政策，组织开展2024年度秋季储备人才“远航计划”校园招聘工作，为应届大学生共计提供6个培养岗位。

2、认真履行纳税义务，保持较好信用等级

公司及下属各企业严格依法经营，认真履行纳税义务。集团公司继续保持上海市税务局纳税信用 A 类单位，公司及下属各企业 2024 年纳税总额为 5.06 亿元。

3、在普惠金融及科技金融领域发力，为中小企业提供优质金融服务，助力提升中国制造产

业链稳定性和安全水平

在普惠金融领域，爱建租赁公司将普惠租赁业务作为重要的战略方向之一，致力于为小微企业提供更加便捷、高效的金融服务。公司通过一系列创新举措，包括降低融资门槛、扩大业务授权、更新风险模型以及优化服务流程等，大力推进普惠租赁业务的开展。2024年，爱建租赁公司在普惠租赁业务方面取得了显著成效。公司单体金额1000万元以下的租赁项目数量达到40个，占比29.4%，数量和占比均较2023年保持稳定增长。全年小微客户投放金额达到9.89亿元，占总投放金额的33.6%。同时，服务的小微企业数量持续上升，占比超过50%。作为民营融资租赁行业的典型代表，爱建租赁公司充分发挥了融资租赁在金融体系中的作用，为民营小微企业提供了更加灵活、高效的融资渠道，有力推动了普惠金融的深入发展。

在科技金融领域，爱建租赁公司聚焦于产业转型升级企业的融资需求，积极助力制造业高质量发展。2024年，爱建租赁公司的制造业类客户中，专精特新等高科技制造业客户数量占比达到

39.4%，年度投放金额占比达到25.3%。体现了爱建租赁公司在支持民营企业“强链固链补链”方

面发挥了重要作用，为提升中国制造业的全球竞争力贡献了重要力量。

三、扶贫帮困及对外捐赠方面

1、承担企业社会责任，开展对外捐赠工作

参与徐汇区域党建工作，与天平街道对接共建，包括结对帮困、居民区志愿服务、助推社区自治、敬老关爱、健康长跑等，并参与天平街道一年一度的捐资助学，助力5位困难学生。

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公司下属子公司爱建信托公司积极履行社会责任，探索开展慈善信托，并落地多个慈善信托项目：

一是爱建信托公司积极响应《慈善法》中新增“国家重大应急救灾”的慈善方向，落地某捐赠类信托计划，创造了“多委托人捐赠”、“跨监管体系捐赠”等多方面创新模式，践行社会责任，彰显企业担当。

二是受托于爱建特种基金会，落地“爱建特种基金会博爱1号慈善信托”，定向捐赠给无锡街道部分困难残疾人、上海部分地区困境残疾人等。

三是成立首个乡村振兴方向的慈善信托“爱建信托承玺琮玉-上海民建扶帮1号-农业扶贫慈善信托”，用于对口帮扶安徽省某乡村，结合当地特色产业，助力村民开辟增收致富的新路径，创造就业岗位，带动村民致富增收。

四是继“爱建信托承玺琮玉·香然1号慈善信托”后，受托于上海百寺公益基金会，成功落地“爱建信托承玺琮玉·香然2号慈善信托”，再次共同携手深耕儿童助学、教师扶贫与儿童医疗紧急救助方向的慈善捐赠，累计救助中度、重度烧伤儿童10名，培训扶贫教师达1700人次。

2、传递工会温暖，开展帮扶慰问工作

春节期间，集团工会组织开展送温暖活动，慰问对象覆盖本部及下属7个企业，共计56名职工。高温季节来临后，为做好防暑降温工作，确保一线员工平安度夏，集团工会为奋战在一线的物业员工送去慰问金和慰问品，极大地鼓舞了一线职工的士气。

集团工会在儿童节前夕，组织了红色研学活动。爱建集团下属各单位130个员工家庭，共计

284人参加活动。爱建集团女工委关注、关心系统女职工，除对每位在孕产期、哺乳期的女职工

进行慰问外，还组织健康讲座，开展体检等多种活动。

四、在关爱员工方面

1、重视员工健康安全

（1）为保护员工身体健康，年内，公司及下属各企业共安排组织665位在职及退离休员工体检，还邀请专家来公司为员工做系列健康养生讲座及自我保健咨询。

（2）公司及下属各企业严格按照国家规定，按时缴纳养老保险、医疗保险、失业保险、工伤

保险、生育保险、住房公积金（含补充住房公积金）。

2、加强内外部系统培训

2024年，公司及下属各企业共开展外部专业培训项目35个，1606人次参加；开展全系统内

部培训项目55个，6900人次参加。通过内外系统培训，提升了员工的综合能力和专业水平。

3、重视维护员工权益

为了切实维护员工利益，公司根据国家政策法规，每月按时向员工支付薪酬，并代扣代缴个人所得税；公司工会列支专项费用聘请专业维权律师对口服务公司员工。

爱建集团工会充分履行维护职工合法权益、竭诚服务职工群众的基本职责，进一步健全完善工会维权服务工作体系和制度机制，构建和谐劳动关系，切实维护职工队伍的和谐稳定。

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4、丰富员工业余活动

集团工会依托文体兴趣小组平台，为职工文化体育活动的开展提供了坚实的基础保障。各小组活动形式多样、寓教于乐，活动内容涵盖了体育竞赛、知识讲座、手工制作、趣味活动、书法绘画、健康养身等多个方面，满足广大职工不同的兴趣爱好和需求。2024年，全年兴趣小组报名人数2353人次，共组织活动近500次，累计参与活动人数5000余人次。同时围绕新中国成立75周年和爱建公司创建45周年，策划开展各类文体系列活动。

五、在维护稳定方面

公司高度重视做好信访工作，要求下属企业将重信重访案件纳入专项治理范围，妥善解决相关信访事项。公司认真深入贯彻执行《企业事业单位内部治安保卫条例》，进一步建立健全单位内部治安防控机制，切实预防和减少发生单位内部治安案件及各类重大事故，有效提升单位内部安全防范能力，确保本单位系统治安稳定。2024年期间，公司未发现火灾隐患，未发生过影响本市及本地区政治稳定、社会安定的治安事件或灾害事故，未发生过严重的刑事犯罪案件。

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

□适用√不适用具体说明

√适用□不适用

2024年，为了更好地承担企业社会责任，促进社会可持续发展，爱建集团及下属子公司继续

做好扶贫帮困及慈善公益相关工作。

一方面，公司积极落实帮困扶贫等区域党建工作。参与徐汇区域党建工作，与天平街道对接共建，包括结对帮困、居民区志愿服务、助推社区自治、敬老关爱、健康长跑等，并参与天平街道一年一度的捐资助学，助力5位困难学生。

另一方面，公司下属子公司爱建信托公司深入践行金融工作的政治性、人民性，持续通过多种渠道和形式，在助力增进民生福祉及社会公益事业等方面，充分发挥信托优势，积极践行民营金融机构的使命，履行社会责任担当：

1、开展“双消”（消防、消保）宣教“五进”活动

通过联合举办金融知识宣讲、组织“消保卫士”志愿者服务队、参与区文明实践中心和街道

共同承办的“文明大市集”等创新性宣传教育形式，推动“双消”宣传教育直达基层群众。

2、主动参与社会公益事业

一是连续十年开展“八一”共建活动，组织党纪知识竞赛；二是携手上海市第一聋哑学校开展听障儿童关爱慰问活动；三是组织新一批员工志愿者参与无偿献血活动；四是团委联合党员工

作室、财富管理总部举办“学雷锋”金融反诈消保知识宣教进社区公益活动；五是开展金秋敬老

慰问活动，延续优秀传统，塑造企业良好社会形象。

3、落地多个慈善信托项目

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一是爱建信托公司积极响应《慈善法》中新增“国家重大应急救灾”的慈善方向，落地某捐赠类信托计划，创造了“多委托人捐赠”、“跨监管体系捐赠”等多方面创新模式，践行社会责任，彰显企业担当。

二是受托于爱建特种基金会，落地“爱建特种基金会博爱1号慈善信托”，定向捐赠给无锡街道部分困难残疾人、上海部分区域困境残疾人等。

三是成立首个乡村振兴方向的慈善信托“爱建信托承玺琮玉-上海民建扶帮1号-农业扶贫慈善信托”，用于对口帮扶安徽省某乡村，结合当地特色产业，助力村民开辟增收致富的新路径，创造就业岗位，带动村民致富增收。

四是继“爱建信托承玺琮玉·香然1号慈善信托”后，受托于上海百寺公益基金会，成功落地“爱建信托承玺琮玉·香然2号慈善信托”，再次共同携手深耕儿童助学、教师扶贫与儿童医疗紧急救助方向的慈善捐赠，累计救助中度、重度烧伤儿童10名，培训扶贫教师达1700人次。

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第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用□不适用如未能及时履如未能是否是否行应说及时履承诺承诺承诺时有履承诺期及时承诺背景承诺方明未完行应说类型内容间行期限严格成履行明下一限履行的具体步计划原因与股改相关的承诺收购报告书或权益变动报告书中所作承诺与重大资产重组相关的承诺与首次公开发行相关的承诺

其他均瑶集团保证上市公司人员、资产、财务、机构、自承诺是自承诺是业务独立函出具函出具与再融资相关的承之日起之日起

诺解决同业均瑶集团、王均瑶集团及王均金下属从事股权投资、投自承诺自承诺

竞争均金资管理业务的企业中，有部分为持有上市函出具是函出具是公司股份的持股平台。针对该类企业，本之日起之日起

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公司承诺自本承诺函出具之日起，上述企业除现有已投资和管理的投资项目外，不再开展新的股权投资及管理业务；均瑶集

团及王均金下属从事股权投资、投资管理

业务的企业中，有部分并未实际开展经营活动。针对该类企业，本公司承诺自本承诺函出具之日起，上述企业将不会实际开展股权投资及管理业务，并择机将上述企业予以注销；针对均瑶集团及王均金下属

已经实际开展经营活动的从事股权投资、

投资管理业务的企业，本公司承诺自本承诺函出具之日起，上述企业除现有已投资企业外，不再开展新的股权投资及管理业务；针对均瑶集团及王均金下属子公司参

股的从事股权投资、投资管理业务的企业，本公司承诺放弃在相关企业中对投资的决策权，包括不在相关企业的对外投资决策机构中委派代表等；均瑶集团及王均金承诺，自本承诺函出具之日起，本公司不再新设主体开展股权投资或投资管理相关业务。

解决同业均瑶集团为规避潜在同业竞争，均瑶集团下属公司自承诺是自承诺是竞争上海均瑶航空投资有限公司已与第三方签函出具函出具署协议，转让所持有的“上海国瑞投资管之日起之日起理中心（有限合伙）”的全部股权；均瑶

集团已与第三方签署协议，转让所持有的“上海国卿企业管理咨询有限公司”的全部股权。本公司确认，在上述股权转让完成后，本公司控制范围内将不存在以管理人身份从事股权投资及管理的企业；均瑶

集团下属上海智邦创业投资有限公司、上

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海均瑶航空投资有限公司为专门持有上市公司“无锡商业大厦大东方股份有限公司

（600327.SH）”与“上海吉祥航空股份有限公司（603885.SH）”的直接或间接的持股平台。针对该类企业，本公司承诺自本承诺函出具之日起，上述企业除现有已投资和管理的投资项目外，不再开展新的股权投资及管理业务；均瑶集团下属从事股

权投资、投资管理业务的企业中，有部分自设立后并未实际开展经营活动。针对该类企业，本公司承诺自本承诺函出具之日起，上述企业将不会实际开展股权投资及管理业务，并自本承诺函出具之日起12个月内，将上述企业予以注销，或者变更经营范围及名称；针对均瑶集团及下属子公

司参股的从事股权投资、投资管理业务的企业，本公司承诺放弃在相关企业中对投资的决策权，包括不在相关企业的对外投资决策机构中委派代表等；本公司承诺，自本承诺函出具之日起，本公司不再新设主体开展股权投资或投资管理相关业务；

如出现不能履行上述约定的情形时，本公司与王均金先生将以连带责任的方式，赔偿由此给爱建集团造成的损失。

解决同业王均金为规避潜在同业竞争，均瑶集团下属公司自承诺是自承诺是竞争上海均瑶航空投资有限公司已与第三方签函出具函出具署协议，转让所持有的“上海国瑞投资管之日起之日起理中心（有限合伙）”的全部股权；均瑶

集团已与第三方签署协议，转让所持有的“上海国卿企业管理咨询有限公司”的全

部股权；本人已与第三方签署协议，转让

57/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告所持有的“上海流韵投资合伙企业（有限合伙）”的全部股权。本人确认，在上述股权转让完成后，本人控制范围内将不存在以管理人身份从事股权投资及管理的企业；本人及均瑶集团下属上海智邦创业投

资有限公司、上海均瑶航空投资有限公司为专门持有上市公司“无锡商业大厦大东方股份有限公司 （600327.SH）”与“上海吉祥航空股份有限公司（603885.SH）”

的直接或间接的持股平台。针对该类企业，本人承诺自本承诺函出具之日起，上述企业除现有已投资和管理的投资项目外，不再开展新的股权投资及管理业务；本人及

均瑶集团下属从事股权投资、投资管理业

务的企业中，有部分自设立后并未实际开展经营活动。针对该类企业，本人承诺自本承诺函出具之日起，上述企业将不会实际开展股权投资及管理业务，并自本承诺函出具之日起12个月内，将上述企业予以注销，或者变更经营范围及名称；针对本人及均瑶集团或其下属子公司参股的从事

股权投资、投资管理业务的企业，本人承诺放弃在相关企业中对投资的决策权，包括不在相关企业的对外投资决策机构中委

派代表等；本人承诺，自本承诺函出具之日起，本人不再新设主体开展股权投资或投资管理相关业务；如出现不能履行上述

约定的情形时，本人与均瑶集团将以连带责任的方式，赔偿由此给爱建集团造成的损失。

解决关联均瑶集团本次非公开发行股份完成后，本公司及其自承诺是自承诺是

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交易下属全资、控股子公司及其他可实际控制函出具函出具

企业与上市公司之间将尽量减少、避免关之日起之日起联交易。在进行确有必要且无法规避的关联交易时，保证按市场化原则和公允价格进行公平操作，并按相关法律、法规、规章等规范性文件及上海爱建集团股份有限公司章程的规定履行法定程序及信息披露义务。本公司保证不会通过关联交易损害上市公司及其他股东的合法权益；2、本公司承诺不利用上市公司股东地位损害上市

公司及其他股东的合法权益；3、本公司将

杜绝非法占用上市公司的资金、资产的行为，在任何情况下，不要求上市公司向本公司及其关联方提供任何形式的担保。

解决关联王均金本次非公开发行股份完成后，本人及其下自承诺是自承诺是交易属全资、控股子公司及其他可实际控制企函出具函出具

业与上市公司之间将尽量减少、避免关联之日起之日起交易。在进行确有必要且无法规避的关联交易时，保证按市场化原则和公允价格进行公平操作，并按相关法律、法规、规章等规范性文件及上海爱建集团股份有限公司章程的规定履行法定程序及信息披露义务。本人保证不会通过关联交易损害上市公司及其他股东的合法权益；2、本人承诺不利用上市公司股东地位损害上市公司及

其他股东的合法权益；3、本人将杜绝非法

占用上市公司的资金、资产的行为，在任何情况下，不要求上市公司向本人及其关联方提供任何形式的担保。

与股权激励相关的承诺

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其他对公司中小股东所作承诺其他承诺

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(二)公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到□未达到√不适用

(三)业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用√不适用

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用√不适用

三、违规担保情况

□适用√不适用

四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用√不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

□适用√不适用

（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用√不适用

（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用√不适用

（四）审批程序及其他说明

□适用√不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：元币种：人民币现聘任

境内会计师事务所名称立信会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬180万境内会计师事务所审计年限33年境内会计师事务所注册会计师姓名黄晔、倪圣杰境内会计师事务所注册会计师审计服务的累

黄晔（5年）、倪圣杰（3年）计年限名称报酬内部控制审计会计师事务所立信会计师事务所（特殊普通55万

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合伙）

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用□不适用

公司于2024年4月28日召开九届12次董事会议，于2024年5月20日召开2023年年度股东大会，审议通过《关于续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司2024年度年报审计机构的议案》，同意续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司2024年度年报审计机构。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用√不适用

审计费用较上一年度下降20%以上（含20%）的情况说明

□适用√不适用

七、面临退市风险的情况

(一)导致退市风险警示的原因

□适用√不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用√不适用

(三)面临终止上市的情况和原因

□适用√不适用

八、破产重整相关事项

□适用√不适用

九、重大诉讼、仲裁事项

√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项□本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

(一)诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

□适用√不适用

(二)临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

□适用√不适用

(三)其他说明

√适用□不适用

1、2022年2月15日接公司全资子公司爱建保理公司报告，其与福建宏辉房地产开发有限公司（以下简称“宏辉房地产”）因保理合同纠纷（简称“案件一”），爱建保理公司于前期向上海市浦东新区人民法院提起诉讼及财产保全，要求保理合同项下买卖双方分别履行支付应收账款义务和其他偿付义务，其余两名被告分别履行对应的连带清偿责任和连带保证责任义务。其与成

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都金堂蓝光和骏置业有限公司（以下简称“成都金堂蓝光”）因保理合同纠纷（简称“案件二”），爱建保理公司于前期向上海市浦东新区人民法院申请诉前财产保全，并要求保理合同项下买卖双方分别履行支付应收账款义务和应收账款反转让义务，其余三名被告分别履行对应的连带清偿责任和最高额连带责任保证义务。其与惠州市汤普实业有限公司（以下简称“汤普实业”）因保理合同纠纷（简称“案件三”），爱建保理公司于前期向上海市浦东新区人民法院提起诉讼及财产保全，要求保理合同项下买卖双方分别履行支付应收账款义务和其他偿付义务，保证人履行连带责任保证义务。爱建保理公司于前期已收到上海市浦东新区人民法院出具的相关受理文件，上海市浦东新区人民法院决定对上述三个案件进行立案起诉。截至目前，根据爱建保理公司报告，上述三案件均处于执行阶段，爱建保理公司在积极采取相关措施推动案件的具体执行，目前已收到部分执行回收金额。公司将持续关注上述三案件的进展情况，及时履行相应信息披露义务。（以上事项的具体情况及相关进展情况详见2022年2月16日公司临2022-006号公告、公司2022年一季度报告、公司2022年半年度报告、2022年9月30日公司临2022-040号公告、公司2022年三季度报告、2022年12月21日公司临2022-049号公告、2023年1月19日公司临2023-001号

公告、公司2022年年度报告、2023年4月20日公司临2023-021号公告、公司2023年一季度报

告、2023年7月14日公司临2023-031号公告、公司2023年半年度报告、公司2023年三季度报告、公司2023年年度报告、公司2024年半年度报告）

2、爱建信托公司与中昌海运控股有限公司（以下简称“中昌海运”，所涉案件为“案件一”）、上海隆维畅经贸有限公司（以下简称“隆维畅”，所涉案件为“案件二”）因信托贷款合同产生债务纠纷，爱建信托公司作为债权人和申请执行人，于前期向上海金融法院提起申请，要求两名债务人分别履行相应归还信托贷款本金及利息的义务，其余八名被告/被执行人分别履行对应的担保义务。爱建信托公司于2020年5月27日收到上海金融法院出具的相关受理文件，上海金融法院决定对上述两案件分别进行立案起诉和立案执行。后续案件一、案件二均进入执行阶段，爱建

信托公司陆续收到法院划转的执行款、抵押物处置款及标的股票和其他资产等，爱建信托公司根据相关规定对相关资产进行处置变现，并由有关人员负责后续的处置工作。目前上述案件仍处于执行阶段。（以上事项详见2020年5月28日公司临2020-034号公告、2020年9月3日公司临

2020-055号公告、公司2021年半年度报告、2021年12月28日公司临2021-066号公告、公司

2022年一季度报告、2022年8月20日公司临2022-034号公告、公司2022年半年度报告、2022年9月24日公司临2022-039号公告、公司2022年三季度报告、2022年12月13日公司临2022-048

号公告、公司2022年年度报告、公司2023年半年度报告、公司2023年年度报告、公司2024年半年度报告）

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十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用√不适用

十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用√不适用

十二、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用□不适用

1、公司于2024年4月28日召开九届12次董事会议，于2024年5月20日召开2023年年度

股东大会，审议通过《关于爱建集团及控股子公司2024年度日常关联交易预计的议案》，同意：

1、上海华瑞融资租赁有限公司及其子公司（含新设）与上海吉祥航空股份有限公司开展飞机等租

赁业务收取租金不超过73747万元人民币，上海爱建物业管理有限公司向上海吉祥航空股份有限公司提供物业服务收取费用不超过1721.86万元人民币；2、上海华瑞融资租赁有限公司及其子公司（含新设）与上海吉祥航空服务有限公司开展模拟机租赁业务等服务收取租金及服务费不超

过450万元人民币，上海爱建物业管理有限公司向上海吉祥航空服务有限公司提供物业服务收取费用不超过717.40万元人民币；3、上海爱建物业管理有限公司向上海吉祥航空餐饮管理有限公

司提供物业服务收取费用不超过245万元人民币；4、爱建集团及控股子公司与上海华瑞银行股份

有限公司的日均存款余额不超过3.5亿元人民币；结算业务、托管业务、代销业务等相关金融服

务不超过1000万元人民币；5、上海华瑞融资租赁有限公司及其子公司（含新设）与九元航空有

限公司开展飞机等租赁业务收取租金及服务费不超过52003万元人民币；6、爱建集团、上海爱

建信托有限责任公司、上海华瑞融资租赁有限公司、上海爱建基金销售有限公司向均瑶集团上海

食品有限公司购买商品等费用不超过67万元人民币；7、上海华瑞融资租赁有限公司、上海爱建

资本管理有限公司向湖北均瑶大健康饮品股份有限公司购买商品等费用不超过12万元人民币；8、

爱建集团、上海华瑞融资租赁有限公司、上海爱建基金销售有限公司、上海爱建资本管理有限公

司向上海吉宁文化传媒有限公司购买品宣等产品费用不超过64万元人民币；9、上海爱建物业管

理有限公司向上海均瑶（集团）有限公司提供物业服务收取费用不超过73.54万元人民币，上海华瑞融资租赁有限公司向上海均瑶（集团）有限公司购买品宣等产品费用不超过30万元人民币；

10、上海华瑞融资租赁有限公司向上海华模科技有限公司购买飞机模拟机费用不超过16000万元

人民币；11、上海爱建融资租赁股份有限公司向上海均瑶云商网络科技有限公司购买商品费用不

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超过5万元人民币；12、上海爱建融资租赁股份有限公司与上海均瑶科创信息技术有限公司合作

云服务器租赁业务费用不超过10万元人民币；13、上海科稷网络技术有限公司向上海爱建信托有

限责任公司提供网络系统、软件合作开发等服务收取费用不超过848万元人民币，上海科稷网络技术有限公司向上海爱建融资租赁股份有限公司提供网络和信息安全及专线等服务收取费用不超

过112.5万元人民币；14、上海爱建融资租赁股份有限公司向武汉均阳物业管理有限公司租赁房

屋费用不超过4.8万元人民币；15、上海爱建物业管理有限公司向上海璟瑞企业管理有限公司提

供物业服务收取费用不超过190.86万元人民币；16、有效期自公司2023年年度股东大会审议通

过至公司2024年年度股东大会召开之日；17、授权公司法定代表人以及经营班子签署相关法律文件、办理相关的各项事宜，并按规定履行信息披露义务。（以上事项及相关进展情况详见2024年4月30日公司临2024-021、026号公告，2024年7月15日公司临2024-046号公告，2024年

8月7日公司临2024-053号公告，2024年10月1日公司临2024-063号公告，2024年12月14日公司临2024-070号公告）

2、2024年1-12月上海华瑞融资租赁有限公司及其子公司（含新设）与关联方开展飞机租赁

业务发生的日常关联交易情况汇总如下：

2024年1-12月飞机租2024年1-12月实际收

关联方关联交易类别

赁架数取金额（万元人民币）15架（其中存量飞机上海吉祥航空股份有经营性租赁35891.63

14架，新增1架）限公司（简称“吉祥7架（其中存量飞机4航空”）融资性租赁7601.61架，新增3架）12架（其中存量飞机经营性租赁37784.40九元航空有限公司11架，新增1架）（简称“九元航空”）1架（其中存量飞机0融资性租赁0架，新增1架）注1：上述日常关联交易已经公司九届6次、九届12次董事会，2022年年度股东大会、2023年年度股东大会审议通过。

注 2：上述与吉祥航空经营性租赁项目中的 14 架存量飞机，包括 2024 年转让的 3家 SPV 项目公司对应的 3架飞机（详见公司临2024-038号公告），以及1架提前终止转租赁项目飞机。

注3：上述与九元航空新增的1架融资性租赁项目飞机，为2024年12月底交付，根据租赁合同及相关文件约定，2024年度尚未实际收取租金。

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用□不适用

65/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告公司于2024年6月12日召开九届13次董事会议，审议通过《关于转让上海华瑞融资租赁有限公司 SPV 项目公司（华瑞沪六）股权暨关联交易的议案》、《关于转让上海华瑞融资租赁有限公司 SPV 项目公司（华瑞沪九）股权暨关联交易的议案》、《关于转让上海华瑞融资租赁有限公司 SPV 项目公司（华瑞沪二十四）股权暨关联交易的议案》，同意以审计报告确定的审计数据和资产评估报告中以“资产基础法”确认的华瑞沪六、华瑞沪九、华瑞沪二十四100%股权评估值为

作价依据，由上海吉祥航空股份有限公司受让华瑞沪六、华瑞沪九、华瑞沪二十四100%股权。本次关联交易事项已经公司第九届董事会独立董事专门会议第2次会议审议通过并发表意见。后续相关方已按照《股权转让协议》进行股权转让相关款项的支付，并完成了工商变更登记。（以上事项详见2024年6月13日公司临2024-038号公告、公司2024年半年度报告）

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

66/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用√不适用

(六)其他

□适用√不适用

十三、重大合同及其履行情况

(一)托管、承包、租赁事项

1、托管情况

□适用√不适用

2、承包情况

□适用√不适用

3、租赁情况

□适用√不适用

67/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

(二)担保情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保发生担保方与担保是否

日期(协担保担保担保物担保是否担保逾期反担保情是否为关关联担保方上市公司被担保方担保金额担保类型已经履行

议签署起始日到期日（如有）逾期金额况联方担保关系的关系完毕

日)

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）公司及其子公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计261727.00

报告期末对子公司担保余额合计（B） 315347.88

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 315347.88

担保总额占公司净资产的比例(%)26.78

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保138863.07

金额（D）

担保总额超过净资产50%部分的金额（E）

上述三项担保金额合计（C+D+E） 138863.07未到期担保可能承担连带清偿责任说明担保情况说明

68/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

(三)委托他人进行现金资产管理的情况

1、委托理财情况

(1)委托理财总体情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币类型资金来源发生额未到期余额逾期未收回金额

信托理财产品自有资金5000.002000.00其他情况

□适用√不适用

(2)单项委托理财情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币未来是委托委托理委托理是否存预期收实际逾期未是否经委托理财资金资金报酬确年化未到期否有委受托人理财财起始财终止在受限益收益或收回金过法定金额来源投向定方式收益率金额托理财

类型日期日期情形(如有)损失额程序计划五矿国信托2024年自有资企业合际信托2024年4协议

理财3000.006月25金并重整否10%48.28是有限公月23日产品日司上海爱信托

2025年

建信托理财2024年1自有资

2000.005月27房地产否协议8.90%19.02是

有限责产品月19日金日任公司其他情况

69/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

□适用√不适用

(3)委托理财减值准备

□适用√不适用

2、委托贷款情况

(1)委托贷款总体情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(2)单项委托贷款情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(3)委托贷款减值准备

□适用√不适用

3、其他情况

□适用√不适用

(四)其他重大合同

□适用√不适用

70/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

十四、募集资金使用进展说明

□适用√不适用

十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明

√适用□不适用1、公司分别于2024年4月28日、2024年5月20日召开第九届董事会第12次会议、2023年年度股东大会，审议通过《关于变更公司前次回购股份用途并注销的议案》、《关于减少公司注册资本及修订<上海爱建集团股份有限公司章程>的议案》。公司前次回购股份9750174股已于2024年7月16日完成注销，注销完成后公司股份总数由1621922452股减少至1612172278股，并相应减少公司注册资本。（以上事项详见2024年4月30日公司临2024-021、027、028号公告，5月21日公司2024-033号公告，7月16日公司临2024-049号公告）2、公司分别于2024年2月19日、2024年3月6日召开第九届董事会第11次会议、2024年第一次临时股东大会，审议通过《关于以集中竞价方式回购公司股份的议案》。同意公司使用自有资金以集中竞价交易方式回购公司部分股份，回购完成后回购股份将全部予以注销减少公司注册资本，本次拟回购的资金总额为不低于人民币0.75亿元（含），不超过人民币1.5亿元（含），回购股份价格不超过人民币7.00元/股（含），回购期限为自公司股东大会审议通过本次回购股份方案之日起不超过六个月。因公司实施2023年年度权益分派，自2024年7月11日起，回购股份价格上限由不超过人民币7.00元/股（含）调整为不超过人民币6.9803元/股（含）。（以上事项详见2024年2月20日公司临2024-007、008号公告，3月7日公司临2024-013、

014、015号公告，7月5日公司临2024-044号公告）

因公司回购注销股份和变更前次回购股份用途并注销而减少股本事项，回购股份注销完成后公司控股股东上海均瑶（集团）有限公司持有公司股份数量不变，持股比例将被动增加至30%以上，根据有关规定，本次权益变动属于可以免于发出要约的情形。根据上述情况公司对外披露了免于要约收购的提示性公告，并代为披露收购报告书摘要和全文以及持续督导意见等。（以上事项详见2024年5月21日公司临2024-035号公告及其他有关上网文件）

2024年9月5日公司完成本次回购，已实际回购公司股份19001500股，支付的资金总额为人民币76362459.25元（不含交易费用），并于2024年9月6日完成注销，注销完成后公司股份总数由1612172278股减少至1593170778股，公司注册资本相应由1612172278元减少至

71/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告1593170778元。（以上事项详见2024年3月9日公司临2024-016号公告、4月3日公司2024-019号公告、5月7日公司2024-031号公告、6月4日公司2024-037号公告、6月21日公司2024-039号公告、7月2日公司2024-041号公告、8月2日公司2024-052号公告、9月3日公司2024-055号公告、9月6日公司2024-057号公告、9月13日公司临2024-058号公告）

72/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

第七节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表

单位：股

本次变动前本次变动增减（+，-）本次变动后公发比例积比例数量行送其他小计数量

(%)金(%)新股转股股

一、28190620.170000028190620.18有限售条件股份

二、16191033999.8000-2875167-287516715903517199.8无034462限售条件流通股份

三、162192245100000-2875167-2875167159317077100股2448份总数

2、股份变动情况说明

√适用□不适用

根据公司九届12次董事会议、2023年年度股东大会审议通过的变更前次回购股份用途的相关议案，公司前次回购股份9750174股已于2024年7月16日完成注销，注销完成后公司股份总数由1621922452股减少至1612172278股，公司注册资本由1621922452元减少至

1612172278元。根据公司九届11次、九届15次董事会议，2024年第一次临时股东大会审议

73/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

通过的回购股份的相关议案，公司于2024年9月5日完成本次回购，已实际回购公司股份

19001500股，并于9月6日完成注销，注销完成后公司股份总数由1612172278股减少至1593170778股，公司注册资本相应由1612172278元减少至1593170778元。（上述具体情况详见公司临2024-007号、008号、013号、021号、027号、028号、033号、049号、057号、058号公告）

3、股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

√适用□不适用

报告期内公司回购股份事项对每股收益、每股净资产等财务指标无重大影响。

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二)限售股份变动情况

□适用√不适用

二、证券发行与上市情况

(一)截至报告期内证券发行情况

□适用√不适用

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

□适用√不适用

(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

√适用□不适用

根据公司九届11次、九届12次、九届15次董事会议以及2024年第一次临时股东大会、2023年年度股东大会审议通过的相关议案，公司分别于2024年7月16日、9月6日注销公司回购股份9750174股、19001500股，上述注销完成后，公司最新股份总数为1593170778股（详见公司临2024-028号、049号、057号、058号公告）。

(三)现存的内部职工股情况

□适用√不适用

三、股东和实际控制人情况

(一)股东总数

截至报告期末普通股股东总数(户)56924年度报告披露日前上一月末的普通股股东总57552

数(户)

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(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股

前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

持有质押、标记或冻结情有限况股东名称报告期内增期末持股数比例售条股东性质（全称）减量(%)件股股份数量份数状态量上海均瑶境内非国（集团）048333335530.340质押291165687有法人有限公司上海工商界爱国建

017674049811.090无0其他

设特种基金会广州产业投资基金

01048834456.580无0国有法人

管理有限公司香港中央

结算有限-7342924306714861.930无0其他公司广州汇垠天粤股权

投资基金0209100001.310冻结20910000其他管理有限公司上海华豚

企业管理-5600000184890001.160冻结10200000其他有限公司

阮海良544994598099450.620无0其他

钱菊芳373510093446320.590无0其他

刘靖基090857270.570无0其他招商银行股份有限

公司－南方中证

537005465712070.410无0其他

1000交易

型开放式指数证券投资基金

前十名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量种类数量

上海均瑶（集团）有限公

483333355人民币普通股483333355

司上海工商界爱国建设特种

176740498人民币普通股176740498

基金会

75/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

广州产业投资基金管理有

104883445人民币普通股104883445

限公司香港中央结算有限公司30671486人民币普通股30671486广州汇垠天粤股权投资基

20910000人民币普通股20910000

金管理有限公司上海华豚企业管理有限公

18489000人民币普通股18489000

司阮海良9809945人民币普通股9809945钱菊芳9344632人民币普通股9344632刘靖基9085727人民币普通股9085727

招商银行股份有限公司－南方中证1000交易型开6571207人民币普通股6571207放式指数证券投资基金前十名股东中回购专户情无况说明

上述股东委托表决权、受

托表决权、放弃表决权的不适用说明根据上海华豚企业管理有限公司（以下简称“华豚企业”）《简式权益变动报告书》揭示，华豚企业与广州基金国际股权投资基金管理有限公司（以下简称“广州基金国际”）为关联方和一致行动人，其中广州基金国际通过香港中央结算公司持有公司13857983股。

根据广州产业投资基金管理有限公司（以下简称“广州基金”）《爱上述股东关联关系或一致建集团要约收购报告书》揭示，广州基金为广州基金国际的母公司，行动的说明广州基金全资子公司持有华豚企业33.33%的股权，广州基金与华豚企业为一致行动人。根据广州汇垠天粤股权投资基金管理有限公司（以下简称“广州汇垠天粤”）《关于增持爱建集团股份的告知函》揭示，广州汇垠天粤为广州基金全资子公司，与广州基金构成一致行动人。公司未知其他上述股东之间是否存在关联关系，也未知是否存在属于相关规定中的一致行动人。

注：公司分别于2024年7月16日、9月6日注销存放于公司回购专用证券账户的回购股份9750174股、19001500股，上述注销完成后，公司回购专用证券账户持股数量为0。

持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

√适用□不适用

单位：股

持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

期初普通账户、信期初转融通出借股期末普通账户、信用期末转融通出借股股东名用账户持股份且尚未归还账户持股份且尚未归还

称（全比例比例比例比例

称）数量合计数量合计数量合计数量合计

（%）（%）（%）（%）招商银行股份有限公

司－南

方中证12011530.072440000.0265712070.4100

1000交

易型开放式指数证券

76/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

投资基金

注：上表中期初（2023年12月29日）公司总股本为1621922452股，期初相应比例计算为占期初总股本比例；

期末（2024年12月31日）公司总股本为1593170778股，期末相应比例计算为占期末总股本比例。

前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用√不适用前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

√适用□不适用

单位：股有限售条件股份可上市交易情况持有的有限售限售条序号有限售条件股东名称新增可上条件股份数量可上市交件市交易股易时间份数量因股东账户不规范，根据有关

1江南造船964640未知0规定，暂不予以解禁上市

2华山医院482319未知0同上

3中农沪分482319未知0同上

4欣联实业144696未知0同上

5卢湾电缆96464未知0同上

6历兴酯化79803未知0同上

7康平汽配61386未知0同上

8百乐毛纺61385未知0同上

9上房医院48233未知0同上

10高校采购48233未知0同上

上述股东关联关系或一致行动的说明公司未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于相关规定中的一致行动人。

注：公司限售股股东立新印刷、联合网络、开源咨询截至2024年12月31日持股数量均为48233股，并列公司限

售股第十大股东。

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用√不适用

四、控股股东及实际控制人情况

(一)控股股东情况

1、法人

√适用□不适用

77/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

名称上海均瑶（集团）有限公司单位负责人或法定代表人王均金成立日期2001年2月14日

主要经营业务许可项目:房地产开发经营;基础电信业务。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准)一般项目:以自

有资金从事投资活动，国内货物运输代理，国际货物运输代理，国内贸易代理;货物进出口;技术进出口;珠宝首饰批发;金银制品销售，停车场服务;广告发布。(除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动)报告期内控股和参股的其他境内控股：无锡商业大厦大东方股份有限公司（600327）；控

外上市公司的股权情况股：上海吉祥航空股份有限公司（603885）；控股：湖北

均瑶大健康饮品股份有限公司（605388）；参股：中国东

方航空股份有限公司（600115）其他情况说明无

2、自然人

□适用√不适用

3、公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用√不适用

4、报告期内控股股东变更情况的说明

□适用√不适用

5、公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用□不适用

(二)实际控制人情况

1、法人

□适用√不适用

78/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

2、自然人

√适用□不适用姓名王均金国籍中国是否取得其他国家或地区居留权否

主要职业及职务董事长、法定代表人

过去10年曾控股的境内外上市公控股：无锡商业大厦大东方股份有限公司（600327）；控

司情况股：上海吉祥航空股份有限公司（603885）；控股：湖北

均瑶大健康饮品股份有限公司（605388）

3、公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用√不适用

4、报告期内公司控制权发生变更的情况说明

□适用√不适用

5、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用□不适用

6、实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用√不适用

(三)控股股东及实际控制人其他情况介绍

√适用□不适用公司实际控制人为王均金先生，2021年8月24日，王均金先生与王瀚先生签署了《一致行动协议》，本次签署《一致行动协议》后，公司控股股东仍然为均瑶集团，公司实际控制人仍然为王均金先生，公司实际控制人未发生变化。详情请见公司于2021年8月26日对外披露的临

2021-050号公告。

79/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

五、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例

达到80%以上

□适用√不适用

六、其他持股在百分之十以上的法人股东

√适用□不适用

单位：元币种：人民币单位负责人或组织机构主要经营业务或法人股东名称成立日期注册资本法定代表人代码管理活动等情况详见下述情况说明

情况说明上海工商界爱国建设特种基金会，法定代表人范永进，类型基金会法人慈善组织，注册资金壹亿元，统一社会信用代码 5331000050177387X5；业务范围：资助民营企业培训人才，资助社会教育、福利事业和为老龄事业服务等公益项目及活动。（涉及行政许可的，凭许可证开展业务）七、股份限制减持情况说明

□适用√不适用

八、股份回购在报告期的具体实施情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币回购股份方案名称关于以集中竞价交易方式回购公司股份的方案回购股份方案披露时间2024年2月20日

拟回购股份数量及占总股本的比例0.66-1.32

(%)

拟回购金额75000000—150000000拟回购期间自公司股东大会审议通过本次回购股份方案之日起不超过六个月回购用途拟全部予以注销减少注册资本

已回购数量(股)19001500已回购数量占股权激励计划所涉及不适用

的标的股票的比例(%)（如有）公司采用集中竞价交易方式减持回不适用购股份的进展情况

注：公司已于2024年9月5日完成本次回购，已实际回购公司股份19001500股，并于9月6日在中国证券登记结算有限责任公司完成注销，详见公司于2024年9月6日对外披露的2024-057号公告。

80/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

第八节优先股相关情况

□适用√不适用

第九节债券相关情况

一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具

□适用√不适用

二、可转换公司债券情况

□适用√不适用

第十节财务报告

一、审计报告

√适用□不适用审计报告

信会师报字[2025]第 ZA12653号

上海爱建集团股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了上海爱建集团股份有限公司（以下简称爱建集团）财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了爱建集团2024年12月31日的合并及母公司财务状况以及2024年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于爱建集团，

81/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下：

关键审计事项该事项在审计中是如何应对的

（一）收入确认

审计应对：

1、了解和评价管理层与收入确认相关的关键内

事项描述：部控制的设计和运行有效性。

爱建集团2024年度营业总收入为19.76亿元，其中：2、选取样本检查收入相关合同，识别与收入确营业收入12.77亿元，利息收入0.29亿元，手续费及佣金认相关的关键合同条款及履约义务，以评价公司收入收入6.70亿元。业务类别主要包括信托业务、租赁业务、确认政策是否符合收入准则、租赁准则的要求。

商品销售、咨询服务等。爱建集团根据不同业务类别分别3、对本年度记录的收入交易选取样本，核对收采用收入准则和租赁准则进行收入确认。关于收入确认会入相关合同、发票、收款、收入计算表、结算单及确计政策详见附注五、35；关于收入分类及发生额披露详见认单等，评价相关收入确认是否符合公司收入确认的

附注七、63营业收入和营业成本、七、64利息收入、七、会计政策。

65手续费及佣金收入。4、结合应收账款、合同资产函证程序，抽查收

由于营业总收入是爱建集团关键业绩指标之一，存在入确认的相关资料，检查已确认的收入的真实性。

爱建集团管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认5、对营业总收入进行截止性测试，选取样本，的固有风险；且业务种类较多，收入确认存在重大判断及核对收入相关合同、发票、收款、收入计算表等，评错报风险，因此我们将收入确认作为关键审计事项。价收入是否被记录于恰当的会计期间。

6、检查与收入相关的信息是否已在财务报表中

作出恰当列报和披露。

（二）金融资产的减值

事项描述：审计应对：

爱建集团采用预期信用损失进行减值测试的金融资产1、评价和测试了与应收账款、其他应收款、发

主要包括应收账款、其他应收款、合同资产、发放贷款和放贷款及垫款、债权投资和长期应收款等金融资产减

垫款、债权投资、长期应收款等。值测试相关的内部控制设计及运行的有效性。

截至2024年12月31日，爱建集团应收账款账面余额2、评估管理层本年金融资产减值准备会计政策

2.26亿元，坏账准备1.21亿元，详见附注七、5。是否与上年保持一致，评估所使用方法的恰当性，包

82/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

关键审计事项该事项在审计中是如何应对的

截至2024年12月31日，爱建集团其他应收款账面余括单独计提坏账准备的判断以及信用风险特征组合额4.31亿元，坏账准备2.73亿元，详见附注七、9。计提法下减值准备计提比例的合理性，并与同行业进

截至2024年12月31日，爱建集团合同资产账面余额行比较是否存在较大差异。

7.56亿元，坏账准备0.59亿元，详见附注七、6。3、基于债务人的财务和非财务信息及其他外部

截至2024年12月31日，爱建集团发放贷款和垫款账证据和考虑因素，我们抽取样本评估了管理层就信用面余额24.53亿元，贷款损失准备5.21亿元，详见附注七、风险显著增加、违约和已发生信用减值的债权识别的

12及附注七、14。恰当性。对于已发生信用减值的金融资产，基于债务

截至2024年12月31日，爱建集团债权投资账面余额人的财务信息、抵质押品最新评估价值以及其他可获25.65亿元，减值准备4.98亿元，详见附注七、12及附注取信息，我们抽取样本进行独立的信贷、投资审阅，七、15。分析债务人的还款能力，分析未来现金流量预测的金

截至2024年12月31日，爱建集团长期应收款账面余额和时点的合理性，评估管理层对贷款、债权评级的额58.78亿元，减值准备1.55亿元，详见附注七、12及附判断结果是否恰当，以此为基础计算的减值准备是否注七、17。充足。

爱建集团管理层考虑所有合理且有依据的信息，包括4、比较前期信用损失准备计提数与实际发生数，前瞻性信息，以单项或组合的方式对上述金融资产的预期并结合对期后收回的检查，评价损失准备计提的充分信用损失进行估计。相关会计政策详见附注五、11及五、性；结合行业惯例，评估各阶段减值模型计算结果的

12。合理性。

由于采用预期信用损失进行减值测试运用了大量的参5、评价管理层在财务报表附注中做出的与金融

数和数据，涉及管理层重大判断和假设，且考虑相关金额资产减值相关的披露是否充分适当。

的重要性，因此我们将金融资产减值作为关键审计事项。

四、其他信息

爱建集团管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括爱建集团2024年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

83/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估爱建集团的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督爱建集团的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重

大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设

计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获

取的审计证据，就可能导致对爱建集团持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致爱建集团不能持续经营。

（五）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

84/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

（六）就爱建集团中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

立信会计师事务所中国注册会计师：黄晔（特殊普通合伙）（项目合伙人）

中国注册会计师：倪圣杰

中国*上海2025年4月28日

二、财务报表合并资产负债表

2024年12月31日

编制单位：上海爱建集团股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2024年12月31日2023年12月31日

流动资产：

货币资金1103132632.141311311140.75结算备付金拆出资金

交易性金融资产836769180.961025745781.29衍生金融资产

应收票据1245072.79

85/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

应收账款105538530.56296140068.66应收款项融资

预付款项32582279.0572760107.19应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款157648510.84100780966.45

其中：应收利息37411195.10应收股利买入返售金融资产

存货211680410.5565912688.30

其中：数据资源

合同资产696572176.31527629074.14持有待售资产

一年内到期的非流动资产4760563901.966223991154.62

其他流动资产186754761.71129770766.84

流动资产合计8092487456.879754041748.24

非流动资产：

发放贷款和垫款222936413.882039058512.49

债权投资2067085992.642458930577.05

其他债权投资6809731.516909731.51

长期应收款2672500045.632449401193.23

长期股权投资2205363606.621852669914.83

其他权益工具投资1050000.001050000.00

其他非流动金融资产882856860.331045765712.22

投资性房地产1018871539.25535553991.77

固定资产3550651799.473821840804.57在建工程生产性生物资产油气资产

使用权资产16257876.0430412202.52

无形资产1991698142.0262452760.38

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源

商誉43958209.3947589053.16

长期待摊费用171970496.975554410.85

递延所得税资产348349827.83298256577.77

其他非流动资产554966422.17223678461.89

非流动资产合计15755326963.7514879123904.24

资产总计23847814420.6224633165652.48

流动负债：

短期借款3027504543.993376811819.53向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据60000000.00

86/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

应付账款100271750.64215576374.44

预收款项47162853.9661651171.58

合同负债116628107.9077112558.44卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬55845270.7985474507.84

应交税费92214774.79163007806.63

其他应付款577622383.13466672973.34

其中：应付利息

应付股利1573290.021573290.02应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债2499976786.062690146428.72

其他流动负债5999123.329044481.60

流动负债合计6523225594.587205498122.12

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款3050319653.732306956090.56应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债495365840.04548716389.67

长期应付款430668281.46620464544.85长期应付职工薪酬

预计负债535671.1845367584.09递延收益

递延所得税负债653845830.84124029270.74

其他非流动负债916977643.161369906327.23

非流动负债合计5547712920.415015440207.14

负债合计12070938514.9912220938329.26

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）1593170778.001621922452.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积3928616182.804042002074.93

减：库存股65756319.74

其他综合收益-9625970.33-10231023.81专项储备

盈余公积443236736.70434343545.79

一般风险准备948158884.48948158884.48

未分配利润4870827627.305442645373.00归属于母公司所有者权益

11774384238.9512413084986.65（或股东权益）合计

少数股东权益2491666.68-857663.43

87/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告所有者权益（或股东权

11776875905.6312412227323.22

益）合计负债和所有者权益（或

23847814420.6224633165652.48股东权益）总计

公司负责人：王均金主管会计工作负责人：蒋海龙会计机构负责人：李军纪母公司资产负债表

2024年12月31日

编制单位：上海爱建集团股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2024年12月31日2023年12月31日

流动资产：

货币资金217933706.19148346585.59

交易性金融资产384588360.12485750634.01衍生金融资产应收票据

应收账款44465581.4429384819.40应收款项融资

预付款项1111854.757662289.94

其他应收款445906522.69706094319.57

其中：应收利息

应收股利881798.46881798.46

存货60052268.3621426600.41

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产65564549.4658901442.46

流动资产合计1219622843.011457566691.38

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资9554880094.929201546896.38其他权益工具投资

其他非流动金融资产60382146.6990382146.69

投资性房地产70230900.719885822.88

固定资产79286042.47146680030.47在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产

无形资产2232731.932780169.05

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源

88/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

商誉长期待摊费用递延所得税资产

其他非流动资产118151147.3060182726.44

非流动资产合计9885163064.029511457791.91

资产总计11104785907.0310969024483.29

流动负债：

短期借款2336641845.962391020457.73交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款16325.36276810.04

预收款项1064479.32342704.94

合同负债47180097.0831528038.33

应付职工薪酬854931.00703804.84

应交税费997499.784119038.03

其他应付款502617935.28287278193.13

其中：应付利息

应付股利1573290.021573290.02持有待售负债一年内到期的非流动负债

其他流动负债6007126.913972359.27

流动负债合计2895380240.692719241406.31

非流动负债：

长期借款应付债券

其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益

递延所得税负债29506594.4350515608.18

其他非流动负债14485441.9214485441.92

非流动负债合计43992036.3565001050.10

负债合计2939372277.042784242456.41

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）1593170778.001621922452.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积4059406910.824172792802.95

减：库存股65756319.74

其他综合收益-30218181.82-30218181.82专项储备

盈余公积443236736.70434343545.79

未分配利润2099817386.292051697727.70

89/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告所有者权益（或股东权8165413629.99

8184782026.88

益）合计负债和所有者权益（或11104785907.0310969024483.29股东权益）总计

公司负责人：王均金主管会计工作负责人：蒋海龙会计机构负责人：李军纪合并利润表

2024年1—12月

单位：元币种：人民币项目附注2024年度2023年度

一、营业总收入1975990445.692417991209.28

其中：营业收入1276675704.681477616785.31

利息收入29049527.9380056046.66已赚保费

手续费及佣金收入670265213.08860318377.31

二、营业总成本1770059938.651937523166.83

其中：营业成本923955394.251046187993.84

利息支出19727444.5645140382.13

手续费及佣金支出64222123.5335424094.33退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加24188797.0328709115.69

销售费用9461627.849394826.22

管理费用590665265.19622473013.78

研发费用9838186.589358140.79

财务费用128001099.67140835600.05

其中：利息费用134178538.19146488061.20

利息收入5515830.805262955.39

加：其他收益134094919.36154151920.81投资收益（损失以“－”号填

94674779.55-30338842.27

列）

其中：对联营企业和合营企业

-37716399.12-79520745.85的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“－”号填-1753.7793.82

列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以-187165788.12-234515368.29“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”-862501932.42-165430721.98号填列）

90/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告资产减值损失（损失以“-”-41775462.71-29016712.52号填列）资产处置收益（损失以“－”

3822786.7836101734.34号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列）-652921944.29211420146.36

加：营业外收入104278300.06519098.05

减：营业外支出4068037.5274416.28四、利润总额（亏损总额以“－”号-552711681.75211864828.13

填列）

减：所得税费用-21730516.63112433590.04

五、净利润（净亏损以“－”号填列）-530981165.1299431238.09

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以-530981165.1299431238.09“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润

-531005495.2399501471.17（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”

24330.11-70233.08号填列）

六、其他综合收益的税后净额605053.48495822.18

（一）归属母公司所有者的其他综

605053.48495822.18

合收益的税后净额

1．不能重分类进损益的其他综

合收益

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2．将重分类进损益的其他综合

605053.48495822.18

收益

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额605053.48495822.18

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额-530376111.6499927060.27

（一）归属于母公司所有者的综合-530400441.7599997293.35

91/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

收益总额

（二）归属于少数股东的综合收益

24330.11-70233.08

总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)-0.330.06

（二）稀释每股收益(元/股)-0.330.06

公司负责人：王均金主管会计工作负责人：蒋海龙会计机构负责人：李军纪母公司利润表

2024年1—12月

单位：元币种：人民币项目附注2024年度2023年度

一、营业收入265103531.21327360562.88

减：营业成本187800175.12244820383.40

税金及附加4899086.895785026.57

销售费用280819.15294897.79

管理费用32310326.8732998933.58研发费用

财务费用86084098.9887510188.07

其中：利息费用87752855.2197671842.57

利息收入1235338.029776202.03

加：其他收益602815.3273043.23投资收益（损失以“－”号填

153284497.43215440126.78

列）

其中：对联营企业和合营企业

-28326892.10-65897658.35的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以-99029480.21-93461239.59“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”-5000.00-2169.00号填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“－”-579.9067299.72号填列）

二、营业利润（亏损以“－”号填列）8581276.8478068194.61

加：营业外收入59342635.07450141.00

减：营业外支出1016.6037879.87三、利润总额（亏损总额以“－”号

67922895.3178480455.74

填列）

减：所得税费用-21009013.75-27095175.83

四、净利润（净亏损以“－”号填列）88931909.06105575631.57

（一）持续经营净利润（净亏损以

88931909.06105575631.57“－”号填列）

92/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额88931909.06105575631.57

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

公司负责人：王均金主管会计工作负责人：蒋海龙会计机构负责人：李军纪合并现金流量表

2024年1—12月

单位：元币种：人民币项目附注2024年度2023年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现

1381992954.412129276320.48

金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

93/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

收取利息、手续费及佣金的现

531968442.51919317352.08

金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还1456369.66509607.96收到其他与经营活动有关的

1786741122.901654982070.56

现金

经营活动现金流入小计3702158889.484704085351.08

购买商品、接受劳务支付的现

577129770.01943070814.14

金

客户贷款及垫款净增加额46947425.26存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现

11502378.161378091.82

金支付保单红利的现金支付给职工及为职工支付的

485177799.99585337458.75

现金

支付的各项税费396046120.28559219100.15支付其他与经营活动有关的

1171497532.151590412995.54

现金

经营活动现金流出小计2641353600.593726365885.66经营活动产生的现金流

1060805288.89977719465.42

量净额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金653097818.891392474102.88

取得投资收益收到的现金216966413.45155453675.15

处置固定资产、无形资产和其

9053652.62467226.00

他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位

141151931.05

收到的现金净额收到其他与投资活动有关的

4613179467.783732865441.55

现金

投资活动现金流入小计5633449283.795281260445.58

购建固定资产、无形资产和其

5582026540.443817666563.98

他长期资产支付的现金

投资支付的现金814001066.981017495442.09质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的

13873980.42

现金

投资活动现金流出小计6396027607.424849035986.49

投资活动产生的现金流-762578323.63432224459.09

94/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金350000.00

其中：子公司吸收少数股东投

350000.00

资收到的现金

取得借款收到的现金8435541135.138252360575.51收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计8435541135.138252710575.51

偿还债务支付的现金8370613178.169418995435.51

分配股利、利润或偿付利息支

420278540.48601327472.51

付的现金

其中：子公司支付给少数股东

的股利、利润支付其他与筹资活动有关的

170770586.80101559211.61

现金

筹资活动现金流出小计8961662305.4410121882119.63筹资活动产生的现金流

-526121170.31-1869171544.12量净额

四、汇率变动对现金及现金等价

-284303.56-363558.25物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-228178508.61-459591177.86

加：期初现金及现金等价物余

1281311140.751740902318.61

额

六、期末现金及现金等价物余额1053132632.141281311140.75

公司负责人：王均金主管会计工作负责人：蒋海龙会计机构负责人：李军纪母公司现金流量表

2024年1—12月

单位：元币种：人民币项目附注2024年度2023年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现

266228416.20634088961.86

金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的

3504933857.372138535104.74

现金

经营活动现金流入小计3771162273.572772624066.60

购买商品、接受劳务支付的现

241452487.15414251350.45

金支付给职工及为职工支付的

11810425.1310995927.79

现金

支付的各项税费12736748.6611809052.75支付其他与经营活动有关的

3419359281.842104833435.37

现金

经营活动现金流出小计3685358942.782541889766.36

经营活动产生的现金流量净85803330.79230734300.24

95/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金277629119.11566467745.29

取得投资收益收到的现金102935416.27150093496.36

处置固定资产、无形资产和其

28472.00459111.00

他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的

197000000.00205000000.00

现金

投资活动现金流入小计577593007.38922020352.65

购建固定资产、无形资产和其

1468354.002071901.22

他长期资产支付的现金

投资支付的现金391909090.6478456000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计393377444.6480527901.22投资活动产生的现金流

184215562.74841492451.43

量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金3809299999.993643076498.00收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计3809299999.993643076498.00

偿还债务支付的现金3862876498.004520159300.00

分配股利、利润或偿付利息支

120474028.53251904298.13

付的现金支付其他与筹资活动有关的

76381246.39

现金

筹资活动现金流出小计4059731772.924772063598.13筹资活动产生的现金流

-250431772.93-1128987100.13量净额

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额19587120.60-56760348.46

加：期初现金及现金等价物余

148346585.59205106934.05

额

六、期末现金及现金等价物余额167933706.19148346585.59

公司负责人：王均金主管会计工作负责人：蒋海龙会计机构负责人：李军纪

96/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

合并所有者权益变动表

2024年1—12月

单位：元币种：人民币

2024年度

归属于母公司所有者权益项目其他权益工具专少数股东权益所有者权益合计项其

实收资本(或股本)优永资本公积减：库存股其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润小计其他储先续他备股债

一、上年

年末余1621922452.004042002074.9365756319.74-10231023.81434343545.79948158884.485442645373.0012413084986.65-857663.4312412227323.22额

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年

期初余1621922452.004042002074.9365756319.74-10231023.81434343545.79948158884.485442645373.0012413084986.65-857663.4312412227323.22额

三、本期增减变

动金额-28751674.00-113385892.13-65756319.74605053.488893190.91-571817745.70-638700747.703349330.11-635351417.59

（减少以“－”号填列）

（一）综

合收益605053.48-531005495.23-530400441.7524330.11-530376111.64总额

（二）所

有者投-28751674.00-113385892.13-65756319.74-76381246.393325000.00-73056246.39入和减少资本

1．所有

者投入3325000.003325000.00的普通股

2．其他

权益工具持有者投入资本

3．股份

支付计入所有者权益

97/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

的金额

4．其他-28751674.00-113385892.13-65756319.74-76381246.39-76381246.39

（三）利8893190.91-40812250.47-31919059.56-31919059.56润分配

1．提取

盈余公8893190.91-8893190.91积

2．提取

一般风险准备

3．对所

有者（或-31919059.56-31919059.56-31919059.56股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本

公积转增资本

（或股本）

2．盈余

公积转增资本

（或股本）

3．盈余

公积弥补亏损

4．设定

受益计划变动额结转留存收益

5．其他

综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期

提取

2．本期

使用

（六）其他

四、本期

期末余1593170778.003928616182.80-9625970.33443236736.70948158884.484870827627.3011774384238.952491666.6811776875905.63额

98/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

2023年度

归属于母公司所有者权益项目专少数股东权其他权益工具所有者权益合计

实收资本(益或股项其

优永资本公积减：库存股其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润小计

本)其他先续储他股债备

一、上

年年末1621922452.004045486667.4165756319.74-10726845.99423784133.59920105873.115526394782.2812461210742.665377977.1712466588719.83余额

加：会

计政策1849.0444955.62410243.48457048.14457048.14变更前期差错更正其他

二、本

年期初1621922452.004045486667.4165756319.74-10726845.99423785982.63920150828.735526805025.7612461667790.805377977.1712467045767.97余额

三、本期增减变动金

额（减-3484592.48495822.1810557563.1628008055.75-84159652.76-48582804.15-6235640.60-54818444.75少以

“－”号

填列）

（一）

综合收495822.1899501471.1799997293.35-70233.0899927060.27益总额

（二）所有者

投入和-6165407.52-6165407.52减少资本

1．所有

者投入-6165407.52-6165407.52的普通股

2．其他

权益工具持有者投入资本

3．股份

支付计入所有

99/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

者权益的金额

4．其他

（三）

利润分10557563.1628008055.75-183661123.93-145095505.02-145095505.02配

1．提取

盈余公10557563.16-10557563.16积

2．提取

一般风28008055.75-28008055.75险准备

3．对所

有者

（或股-145095505.02-145095505.02-145095505.02东）的分配

4．其他

（四）

所有者-3484592.48-3484592.48-3484592.48权益内部结转

1．资本

公积转增资本

（或股本）

2．盈余

公积转增资本

（或股本）

3．盈余

公积弥补亏损

4．设定

受益计划变动额结转留存收益

5．其他

综合收益结转留存收益

6．其他-3484592.48-3484592.48-3484592.48

（五）专项储备

1．本期

100/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

提取

2．本期

使用

（六）其他

四、本

期期末1621922452.004042002074.9365756319.74-10231023.81434343545.79948158884.485442645373.0012413084986.65-857663.4312412227323.22余额

公司负责人：王均金主管会计工作负责人：蒋海龙会计机构负责人：李军纪母公司所有者权益变动表

2024年1—12月

单位：元币种：人民币

2024年度

项目(其他权益工具实收资本或股专项储

)资本公积减：库存股其他综合收益盈余公积未分配利润所有者权益合计本备优先股永续债其他

一、上年年末余额1621922452.004172792802.9565756319.74-30218181.82434343545.792051697727.708184782026.88

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额1621922452.004172792802.9565756319.74-30218181.82434343545.792051697727.708184782026.88三、本期增减变动金额（减少以“－”号-28751674.00-113385892.13-65756319.748893190.9148119658.59-19368396.89填列）

（一）综合收益总额88931909.0688931909.06

（二）所有者投入和减少资本-28751674.00-113385892.13-65756319.74-76381246.39

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他-28751674.00-113385892.13-65756319.74-76381246.39

（三）利润分配8893190.91-40812250.47-31919059.56

1．提取盈余公积8893190.91-8893190.91

2．对所有者（或股东）的分配-31919059.56-31919059.56

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

101/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

（六）其他

四、本期期末余额1593170778.004059406910.82-30218181.82443236736.702099817386.298165413629.99

2023年度

项目其他权益工具实收资本(或股专项储

)资本公积减：库存股其他综合收益盈余公积未分配利润所有者权益合计本备优先股永续债其他

一、上年年末余额1621922452.004172792802.9565756319.74-30218181.82423784133.592101758522.998224283409.97

加：会计政策变更1849.0416641.3218490.36前期差错更正其他

二、本年期初余额1621922452.004172792802.9565756319.74-30218181.82423785982.632101775164.318224301900.33三、本期增减变动金额（减少以“－”号10557563.16-50077436.61-39519873.45填列）

（一）综合收益总额105575631.57105575631.57

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配10557563.16-155653068.18-145095505.02

1．提取盈余公积10557563.16-10557563.16

2．对所有者（或股东）的分配-145095505.02-145095505.02

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额1621922452.004172792802.9565756319.74-30218181.82434343545.792051697727.708184782026.88

公司负责人：王均金主管会计工作负责人：蒋海龙会计机构负责人：李军纪

102/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

三、公司基本情况

1、公司概况

√适用□不适用

上海爱建集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身系上海市工商界爱国建设公司，于 1979 年成立。公司统一社会信用代码：91310000132206393X。1993年 4月在上海证券交易所上市。所属行业为金融业。

2008年1月2日，公司召开的2007年第二次临时股东大会决议通过了《上海爱建股份有限公司关于用资本公积金转增股本进行股权分置改革的议案》。主要内容为：公司以股权分置前总股本460687964股为基数，以资本公积金向方案实施日登记在册的全体股东转增股本，转增比例为

10:3.69865；上海工商界爱国建设特种基金会、上海市工商业联合会以各自持有的原发起人股份应

得转增股份合计40127436股赠与方案实施日登记在册的全体流通股股东，作为非流通股股东所持非流通股股份获得流通权的对价。流通股股东每持有10股流通股股份将实际获得5股的转增股份。公司募集法人股股东在股权分置改革方案中，既不支付对价也不获得对价。股权分置方案实施后，公司股本总数增至631080375股，其中有限售条件的流通股为168551376股，占股本总数的26.71%；无限售条件的流通股为462528999股，占股本总数的73.29%。

2008年6月27日，公司召开的第十七次（2007年度）股东大会审议通过了《上海爱建股份有限公司2007年度分配方案》。本次分配以631080375股为基数，向全体股东每10股转增3股，实施后公司股本总数增至820404488股。

根据公司2011年6月16日第二十次（2010）年度股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]179号文《关于核准上海爱建股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，公司申请非公开发行人民币普通股（A股）285087700股，每股面值人民币 1元，增加注册资本人民币285087700.00元。本次非公开发行股票认购人分别为：上海国际集团有限公司、上海经怡实业发展有限公司、上海大新华投资管理有限公司、上海汇银投资有限公司。变更后公司的注册资本为人民币1105492188.00元，已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）于2012年5月31日出具信会师报字[2012]第113292号验资报告予以验证。2012年6月5日公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成了本次发行股份的登记及限售手续事宜。2012年7月9日公司完成工商变更登记手续。

2015年5月27日，公司召开第二十四次（2014年度）股东大会，审议通过《公司2014年度利润分配及资本公积金转增股本预案》，以2014年12月31日公司股本1105492188股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增3股，实施后公司股本总数增至1437139844股。本次股东大会同时审议通过了《关于变更公司名称暨相应修订公司章程的议案》，公司中文全称由“上海爱建股份有限公司”变更为“上海爱建集团股份有限公司”。2015年8月31日，公司完成变更名称的工商登记，取得了上海市工商行政管理局换发的《营业执照》，公司全称变更为“上海爱建集团股份有限公司”。

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根据公司2016年第二次临时股东大会决议和2017年第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]2416号文《关于核准上海爱建集团股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，公司申请非公开发行人民币普通股（A股）184782608股，每股面值人民币 1元，增加注册资本人民币184782608.00元。本次非公开发行股票认购人为：上海均瑶（集团）有限公司。变更后公司的注册资本为人民币1621922452.00元，已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）于 2018年 1月 18 日出具信会师报字[2018]第 ZA10009号验资报告予以验证。2018年 1月26日公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成了本次发行股份的登记及限售手续事宜。2018年4月4日公司完成工商变更登记手续。

根据公司2024年第九届董事会及2023年年度股东大会决议，公司同意变更由2020年9月

23日第八届董事会第11次会议审议通过的回购股份方案，将原方案中的回购股份用途“拟用于公司员工持股或股权激励计划，未转让部分按规定注销”变更为“用于注销并减少公司注册资本”，本次注销股份数量为9750174股。公司分别于2024年2月19日、2024年3月6日召开第九届董事会第11次会议、2024年第一次临时股东大会，审议通过《关于以集中竞价方式回购公司股份的议案》。同意公司使用自有资金以集中竞价交易方式回购公司部分股份，回购完成后回购股份将全部予以注销减少公司注册资本，本次注销股份数量为19001500股。

截至2024年12月31日，本公司股份总数1593170778.00股，注册资本为

1593170778.00元。本公司经营范围为：货物进出口；实业投资，投资管理；商务咨询；建筑用钢筋产品销售；建筑材料销售；煤炭及制品销售；金属材料销售；化工产品销售（不含许可类化工产品）；石油制品销售（不含危险化学品）。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。本公司注册地：上海市浦东新区泰谷路168号，总部办公地：上海市徐汇区肇嘉浜路746号爱建金融大厦。本公司的母公司为上海均瑶（集团）有限公司，本公司的实际控制人为王均金先生。

本财务报表业经公司董事会于2025年4月28日批准报出。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会

计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。

2、持续经营

√适用□不适用

本财务报表以持续经营为基础编制。经本公司管理层评估，自本报告期末起的12个月内，本公司持续经营能力良好，不存在导致对本公司持续经营能力产生重大怀疑的因素。

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五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用□不适用以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注“五、11金融工具”、“五、12贷款、债权投资和应收款项减值准备”、“五、35收入”、“五、

40一般风险准备”、“五、41信托赔偿准备金”、“五、42信托业保障基金”等。1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2、会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

√适用□不适用本公司营业周期为12个月。

4、记账本位币

本公司采用人民币为记账本位币。本公司下属子公司根据其经营所处的主要经济环境确定其记账本位币，爱建(香港)有限公司及其子公司的记账本位币为港币、上海华瑞（香港）投资有限公司的记账本位币为美元。本财务报表以人民币列示。

5、重要性标准确定方法和选择依据

√适用□不适用

在编制和列报财务报表时，本公司遵循重要性原则。在合理预期下，财务报表某项目的省略或错报会影响使用者据此作出经济决策的，该项目具有重要性。在判断重要性时，本公司根据所处具体环境，从项目的性质和金额两方面予以判断。判断项目性质的重要性时考虑该项目是否属于本公司日常活动、是否显著影响本公司的财务状况、经营成果和现金流量等因素。判断项目金额大小的重要性时考虑该项目占资产总额、所有者权益总额、营业收入总额、净利润等直接相关项目的比重或所属报表单列项目金额的比重。

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基

105/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。

为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债

务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

√适用□不适用

（1）控制的判断标准

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

（2）合并程序

本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债

表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

1）增加子公司或业务

在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资

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产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。

2）处置子公司

*一般处理方法

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉

之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。

*分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：

ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

3）购买子公司少数股权

因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合

并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份

额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

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8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用□不适用合营安排分为共同经营和合营企业。

共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：

1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；

2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；

3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

本公司对合营企业的投资采用权益法核算，详见本附注“七、18长期股权投资”。

9、现金及现金等价物的确定标准现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

10、外币业务和外币报表折算

√适用□不适用

（1）外币业务

外币业务采用交易发生当期期初的人民币市场汇价（中间价）作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原

则处理外，均计入当期损益。

（2）外币财务报表的折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。

处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。

11、金融工具

√适用□不适用

本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。

（1）金融工具的分类

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根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：

－业务模式是以收取合同现金流量为目标；

－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：

－业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；

－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。

除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。

（2）金融工具的确认依据和计量方法

1）以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。

2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其

他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。

终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资

109/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。

终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其

他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。

6）以摊余成本计量的金融负债

以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、

应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。

（3）金融资产终止确认和金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：

－收取金融资产现金流量的合同权利终止；

－金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；

－金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。

本公司与交易对手方修改或者重新议定合同而且构成实质性修改的，则终止确认原金融资产，同时按照修改后的条款确认一项新金融资产。

发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。

公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

1）所转移金融资产的账面价值；

2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。

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金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

1）终止确认部分的账面价值；

2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的

金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

（4）金融负债终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

（5）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

（6）金融工具减值的测试方法及会计处理方法

本公司对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等以预期信用损失为基础进行减值会计处理。

本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

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对于由《企业会计准则第21号——租赁》规范的交易形成的租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

对于其他金融工具，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。

本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具），在其他综合收益中确认其损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

各类主要金融资产的信用风险分类和减值的计提方法详见附注五、12贷款、债权投资和应收款项减值准备。

12、贷款、债权投资和应收款项减值准备

（1）贷款

1）发放贷款和垫款风险分类

本公司对每一单项贷款按其资产质量分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，其主要分类的标准为：

正常：交易对手能够履行合同或协议，没有足够理由怀疑债务本金和收益不能按时足额偿还。

关注：尽管交易对手目前有能力偿还，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素的债权类资产；交易对手的现金偿还能力出现明显问题，但交易对手抵押或质押的可变现资产大于等于其债务的本金及收益。

次级：交易对手的偿还能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法足额偿还债务本金及收益，即使执行担保，也可能会造成一定损失。

可疑：交易对手无法足额偿还债务本金及收益，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。

损失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序后，资产及收益仍然无法收回，或只能收回极少部分。

上述后三类贷款被视为不良信贷资产。

2）发放贷款和垫款减值的计提方法

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本公司按照下列情形计量发放贷款和垫款减值损失准备：*信用风险自初始确认后未显著增

加的贷款和垫款，本公司按照未来12个月的预期信用损失的金额计量损失准备；*信用风险自初始确认后已显著增加的贷款和垫款，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；*购买或源生已发生信用减值的贷款和垫款，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

对于发放贷款和垫款，本公司在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据，而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行，所以本公司按照发放贷款和垫款风险类型为共同风险特征进行分组，并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。

（2）债权投资

公司对债权投资的风险分类和减值计提方法参见上述（1）、贷款的相关内容

（3）应收票据

本公司依据信用风险特征将应收票据划分为若干组合，在组合基础上确定预期信用损失。

项目组合类别确定依据

应收票据组合1本组合为银行承兑汇票参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约应收票据组合2本组合为商业承兑汇票风险敞口和整个存续期预期信用损失率。

如果有客观证据表明某项应收票据已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该应收票据计提减值准备。

（4）应收账款（不含应收保理款）

对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

本公司将该应收账款按类似信用风险特征（账龄）进行组合，并基于所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，对该应收账款坏账准备的计提比例进行估计如下：

账龄应收账款计提比例(%)

0-6月0

7-12月1

1－2年20

2－3年50

3年以上100

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如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值，则本公司对该应收账款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。

（5）应收保理款

本公司对应收保理款参考历史信用损失经验，结合当前状况等预测未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

本公司对于以组合的方式对应收保理款的预期信用损失进行估计时，分别采用分类标准计提减值准备和采用其他方法计提减值准备。

组合中，采用分类标准计提减值准备的：

在期末对每一单项保理合同按照逾期天数和抵押或质押的可变现资产情况、担保情况等分为

正常、关注、次级、可疑和损失五类，其主要分类的标准和计提损失准备的比例为：

分类计提损失比例(%)正常1关注2次级25可疑50损失100组合中，采用其他方法计提减值准备的：

组合名称计提损失比例(%)应收保理业务利息0

如果有客观证据表明某项应收保理款已经发生信用减值，则本公司对该其他应收款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。

（6）长期应收款本公司对长期应收款按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。在期末对每一单项租赁合同按照逾期天数和抵押或质押的可变现资产情况、担保情况等分为正常、关注、

次级、可疑和损失五类，其主要分类的标准和计提损失准备的比例为：

分类计提损失比例(%)正常1关注2次级25可疑50损失100其他方法

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组合名称方法说明

有客观证据表明其发生了减值的，单独进行减值测试，确认应收关联方组合预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的，则不计提坏账准备。

如果有客观证据表明某项长期应收款已经发生信用减值，则本公司综合考虑承租人的还款能力、承租人的还款记录、承租人的还款意愿、租赁资产的盈利能力、租赁资产的担保、承租人还

款的法律责任、公司内部租赁资产管理状况等因素对该长期应收款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。

（7）其他应收款

对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况等预测未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。其中以账龄划分的其他应收款组合所计提预期信用损失率如下：

账龄其他应收款计提比例(%)

0-6月0

7-12月1

1－2年20

2－3年50

3年以上100

如果有客观证据表明某项其他应收款已经发生信用减值，则本公司对该其他应收款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。

本公司合并范围内企业间的往来款在整个存续期内预期信用损失为0，合并范围内企业间应收款项不计提坏账准备。

（8）其他对于除上述贷款、债权投资和应收款项以外其他的应收款项（包括应收票据、应收利息、应收股利、买入返售金融资产等）、其他债权投资和财务担保合同等的减值损失计量，比照本附注“五、

11金融工具（6）、金融资产的减值的测试方法及会计处理方法”处理。

13、应收票据

□适用√不适用

14、应收账款

□适用√不适用

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15、应收款项融资

□适用√不适用

16、其他应收款

□适用√不适用

17、存货

√适用□不适用

存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法

√适用□不适用

（1）存货的分类和成本

存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、发出商品、开发产品、开发成本等。

存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。

（2）发出存货的计价方法存货发出时按加权平均法计价。

（3）存货的盘存制度采用永续盘存制。

（4）低值易耗品和包装物的摊销方法

1）低值易耗品采用一次转销法；

2）包装物采用一次转销法。

存货跌价准备的确认标准和计提方法

√适用□不适用

资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据

□适用√不适用

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基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据

□适用√不适用

18、合同资产

√适用□不适用合同资产的确认方法及标准

√适用□不适用本公司合同资产主要包括信托业务手续费及佣金收入。根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“五、11（6）、金融工具减值的测试方法及会计处理方法”。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

□适用√不适用

19、持有待售的非流动资产或处置组

□适用√不适用划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法

√适用□不适用

主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处

置组收回其账面价值的，划分为持有待售类别。

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：

1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。

划分为持有待售的非流动资产（不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成的资产）

或处置组，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

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终止经营的认定标准和列报方法

√适用□不适用

终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别：

1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；

2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划

的一部分；

3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。

持续经营损益和终止经营损益在利润表中分别列示。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。对于当期列报的终止经营，本公司在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。

20、长期股权投资

√适用□不适用

（1）共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。

（2）初始投资成本的确定

1）企业合并形成的长期股权投资

对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。

2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

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以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

（3）后续计量及损益确认方法

1）成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

2）权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公

司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。

公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

3）长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。

因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损

119/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价

款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。

21、投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的：

折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。

与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。

本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。

22、固定资产

(1).确认条件

√适用□不适用

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。

与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，

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计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。

(2).折旧方法

√适用□不适用

固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。

各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：

类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法25-353%-10%3.88%-2.57%

专用设备（飞机）年限平均法255%3.80%

运输设备年限平均法4-83%-10%24.25%-11.25%

电子设备年限平均法4-103%-10%24.25%-9.00%

机器设备年限平均法4-105%23.75%-9.50%

其他设备年限平均法4-53%-10%24.25%-18.00%

(3).固定资产处置

当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。

固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

23、在建工程

√适用□不适用

在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。

24、借款费用

√适用□不适用

（1）借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

（2）借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化

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的期间不包括在内。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移

非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

2）借款费用已经发生；

3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

（3）暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

（4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。

在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。

25、生物资产

□适用√不适用

26、油气资产

□适用√不适用

27、无形资产

(1).使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

√适用□不适用无形资产的计价方法

1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；

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外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。

2）后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况项目预计使用寿命摊销方法预计使用寿命的确定依据土地使用权50年年限平均法预计为公司带来经济利益的期限

电脑软件3-5年年限平均法预计为公司带来经济利益的期限商标权10年年限平均法预计为公司带来经济利益的期限采矿权按采矿权使用期限产量法预计为公司带来经济利益的期限其他10年年限平均法预计为公司带来经济利益的期限

(2).研发支出的归集范围及相关会计处理方法

□适用√不适用

28、长期资产减值

√适用□不适用

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使

用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。

可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资

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产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

29、长期待摊费用

√适用□不适用本公司长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

30、合同负债

√适用□不适用本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。

本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

31、职工薪酬

(1).短期薪酬的会计处理方法

√适用□不适用

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。

(2).离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用

1）设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。

本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或

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2）设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供

服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定

受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相

关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。

在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。

(3).辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4).其他长期职工福利的会计处理方法

□适用√不适用

32、预计负债

√适用□不适用

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：

1）该义务是本公司承担的现时义务；

2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

3）该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。

对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该

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范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：

*或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。

*或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。

清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

33、股份支付

□适用√不适用

34、优先股、永续债等其他金融工具

□适用√不适用

35、收入

(1).按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

√适用□不适用收入确认和计量所采用的会计政策

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。

满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：

*客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

*客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。

*本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至

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今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。

当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。

在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：

*本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。

*本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。

*本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。

*本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

*客户已接受该商品或服务等。

本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入。

按照业务类型披露具体收入确认方式及计量方法

1）利息收入

核算信托公司以摊余成本计量、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以摊余成本计量的金融负债等产生的利息收入。利息收入按实际利率法确认的。

2）手续费及佣金收入

核算信托公司通过向客户提供各类服务收取的手续费及佣金。其中，通过在一定期间内提供服务收取的手续费及佣金在相应期间内按照履约进度确认，其他手续费及佣金于相关交易完成时确认。

3）销售商品收入

本公司商品销售业务属于在某一时点履行的履约义务，在本公司将商品运送至合同约定交货地点并由客户接受、已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认收入。公司为主要责任人的按照总额法确认收入，为代理人的按照净额法确认收入。

4）保理业务收入

本公司在相关的保理利息收入金额能够可靠地计量，相关的经济利益可以收到时，按保理合同约定的利率及投放的保理本金计算当期应确认的保理利息收入。

5）租赁业务收入

详见本附注五、39。

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6）咨询服务费收入及其他收入

按照有关合同或协议约定，在向客户提供相关服务并收到款项时确认收入。

(2).同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法

□适用√不适用

36、合同成本

√适用□不适用合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。

本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：

*该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。

*该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。

*该成本预期能够收回。

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。

与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是

对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。

与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

（1）因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

（2）为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

37、政府补助

√适用□不适用

（1）类型

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：政府文件明确规定补助对象为企业取得、购建或以其他方式形成的长期资产。

本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：政府文件明确规定补助对象为费用支出或损失。

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对于政府文件未明确规定补助对象，难以区分的，本公司将政府补助整体归类为与收益相关的政府补助，视情况不同计入当期损益，或者在项目期内分期确认为当期收益公司本期收到的政府补助主要为扶持资金，公司认为该补助属于对过去发生费用的补偿，是与资产相关的补助之外的补助，因此将其作为与收益相关的政府补助。

（2）确认时点

政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。

（3）会计处理

与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；

与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。

38、递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用

所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性

差异)计算确认。

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：

*商誉的初始确认；

*既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)，且初始确认的资产和负债未导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的交易或事项。

对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。

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资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：

*纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；

*递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相

关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

39、租赁

√适用□不适用租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。

合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。

本公司作为承租人

（1）使用权资产

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：

*租赁负债的初始计量金额；

*在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；

*本公司发生的初始直接费用；

*本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租

赁条款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。

本公司后续采用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

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本公司按照本附注“五、28长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。

（2）租赁负债

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：

*固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；

*取决于指数或比率的可变租赁付款额；

*根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；

*购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；

*行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。

本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。

本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：

当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；

当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租

赁付款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。

（3）短期租赁和低价值资产租赁

本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债的，将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。

（4）租赁变更

租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：

*该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；

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*增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。

租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。

作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法

□适用√不适用作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法

√适用□不适用

在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。

（1）经营租赁会计处理经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

（2）融资租赁会计处理

在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。

本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“五、11金融工具”进行会计处理。

未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：

该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；

增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：

假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变

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更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；

假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照本附注“五、11金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。

售后租回交易

公司按照本附注“五、35收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。

（1）作为承租人

售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。

在租赁期开始日后，使用权资产和租赁负债的后续计量及租赁变更详见本附注“五、39租赁

（1）、本公司作为承租人”。在对售后租回所形成的租赁负债进行后续计量时，公司确定租赁付款额或变更后租赁付款额的方式不会导致确认与租回所获得的使用权有关的利得或损失。

售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为承租人继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见本附注“五、11金融工具”。

（2）作为出租人

售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为出租人对资产购买进行会计处理，并根据前述“本公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为出租人不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见本附注“五、11金融工具”。

40、一般风险准备

根据财政部《金融企业准备金计提管理办法》（财金（2012）20号）的有关规定，为了防范经营风险，增强金融企业抵御风险能力，金融企业应提取一般准备作为利润分配处理，并作为股东权益的组成部分。一般风险准备的计提比例由公司综合考虑所面临的风险状况等因素确定，原则上一般准备余额不低于风险资产期末余额的1.5%。本公司一般风险准备由子公司上海爱建信托有限责任公司提取。

41、信托赔偿准备金

根据中国银行业监督管理委员会颁布的《信托公司管理办法》有关规定，子公司上海爱建信托有限责任公司按当年税后净利润的10%计提信托赔偿准备金。

42、信托业保障基金

根据中国银行业监督管理委员会、财政部于2014年12月10日颁布的“银监发（2014）50号”

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《信托业保障基金管理办法》的相关规定，子公司上海爱建信托有限责任公司执行信托业保障基金认购统一标准：（一）信托公司按净资产余额的1%认购，每年4月底前以上年度末的净资产余额为基数动态调整；（二）资金信托按新发行金额的1%认购，其中：属于购买标准化产品的投资性资金信托的，由信托公司认购；属于融资性资金信托的，由融资者认购。在每个资金信托产品发行结束时，缴入信托公司基金专户，由信托公司按季向保障基金公司集中划缴；（三）新设立的财产信托按信托公司收取报酬的5%计算，由信托公司认购。

43、回购本公司股份

股份回购中支付的对价和交易费用减少股东权益，回购、转让或注销本公司股份时，不确认利得或损失。

转让库存股，按实际收到的金额与库存股账面金额的差额，计入资本公积，资本公积不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。注销库存股，按股票面值和注销股数减少股本，按注销库存股的账面余额与面值的差额，冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。

44、分部报告

本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。

经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产

生收入、发生费用；(2)本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。

45、其他重要的会计政策和会计估计

□适用√不适用

46、重要会计政策和会计估计的变更

(1).重要会计政策变更

√适用□不适用

其他说明：

1）执行《企业会计准则解释第17号》财政部于2023年10月25日公布了《企业会计准则解释第17号》（财会〔2023〕21号，以下简称“解释第17号”）。

*关于流动负债与非流动负债的划分

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解释第17号明确：

?企业在资产负债表日没有将负债清偿推迟至资产负债表日后一年以上的实质

性权利的，该负债应当归类为流动负债。

?对于企业贷款安排产生的负债，企业将负债清偿推迟至资产负债表日后一年以上的权利可能取决于企业是否遵循了贷款安排中规定的条件（以下简称契约条件），企业在判断其推迟债务清偿的实质性权利是否存在时，仅应考虑在资产负债表日或者之前应遵循的契约条件，不应考虑企业在资产负债表日之后应遵循的契约条件。

?对负债的流动性进行划分时的负债清偿是指，企业向交易对手方以转移现金、其他经济资源（如商品或服务）或企业自身权益工具的方式解除负债。负债的条款导致企业在交易对手方选择的情况下通过交付自身权益工具进行清偿的，如果企业按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》的规定将上述选择

权分类为权益工具并将其作为复合金融工具的权益组成部分单独确认，则该条款不影响该项负债的流动性划分。本公司执行该规定对财务报表无影响。

*关于供应商融资安排的披露

解释第17号要求企业在进行附注披露时，应当汇总披露与供应商融资安排有关的信息，以有助于报表使用者评估这些安排对该企业负债、现金流量以及该企业流动性风险敞口的影响。在识别和披露流动性风险信息时也应当考虑供应商融资安排的影响。该披露规定仅适用于供应商融资安排。供应商融资安排是指具有下列特征的交易：一个或多个融资提供方提供资金，为企业支付其应付供应商的款项，并约定该企业根据安排的条款和条件，在其供应商收到款项的当天或之后向融资提供方还款。与原付款到期日相比，供应商融资安排延长了该企业的付款期，或者提前了该企业供应商的收款期。本公司执行该规定对财务报表无影响。

*关于售后租回交易的会计处理

解释第17号规定，承租人在对售后租回所形成的租赁负债进行后续计量时，确定租赁付款额或变更后租赁付款额的方式不得导致其确认与租回所获得的使用权有关的利得或损失。企业在首次执行该规定时，应当对《企业会计准则第21号——租赁》首次执行日后开展的售后租回交易进行追溯调整。本公司执行该规定对财务报表无影响。

2）执行《企业数据资源相关会计处理暂行规定》

财政部于2023年8月1日发布了《企业数据资源相关会计处理暂行规定》（财会〔2023〕11号），

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适用于符合企业会计准则相关规定确认为无形资产或存货等资产的数据资源，以及企业合法拥有或控制的、预期会给企业带来经济利益的、但不满足资产确认条件而未予确认的数据资源的相关

会计处理，并对数据资源的披露提出了具体要求。本公司执行该规定对财务报表无影响。

3）执行《企业会计准则解释第18号》“关于不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理”

的规定财政部于2024年12月6日发布了《企业会计准则解释第18号》（财会〔2024〕24号，以下简称“解释第18号”），该解释自印发之日起施行，允许企业自发布年度提前执行。

解释第18号规定，在对因不属于单项履约义务的保证类质量保证产生的预计负债进行会计核算时，应当根据《企业会计准则第13号——或有事项》有关规定，按确定的预计负债金额，借记“主营业务成本”、“其他业务成本”等科目，贷记“预计负债”科目，并相应在利润表中的“营业成本”和资产负债表中的“其他流动负债”、“一年内到期的非流动负债”、“预计负债”等项目列示。

企业在首次执行该解释内容时，如原计提保证类质量保证时计入“销售费用”等的，应当按照会计政策变更进行追溯调整。本公司执行该规定对财务报表无影响。

(2).重要会计估计变更

□适用√不适用

(3).2024年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用√不适用

47、其他

□适用√不适用

六、税项

1、主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用□不适用税种计税依据税率增值税按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进13%、6%、5%项税额后，差额部分为应交增值税

企业所得税按应纳税所得额计缴25%、20%、16.5%

城市维护建设税按实际缴纳的增值税计缴1%、7%

教育费附加按应缴纳的增值税计缴5%

注：根据财政部税务总局公告2023年第12号文件，本公司下属子公司中符合小微企业标准且年应纳税所得额不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所

136/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告得税。本公司香港地区子公司按16.5%的利得税率执行。

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明□适用√不适用

2、税收优惠

□适用√不适用

3、其他

□适用√不适用

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

库存现金194624.12198203.23

银行存款1039449544.821275718715.14

其他货币资金63488463.2035394222.38

合计1103132632.141311311140.75

其中：存放在境外

15777305.2216453838.82

的款项总额

2、交易性金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额指定理由和依据

以公允价值计量且其变动计/

836769180.961025745781.29

入当期损益的金融资产

其中：

债务工具投资468943.23/

权益工具投资494998464.76604955054.51

信托计划305291106.66361649036.16

资管计划36479609.5458672747.39/

合计836769180.961025745781.29/

其他说明：

□适用√不适用

3、衍生金融资产

□适用√不适用

137/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

4、应收票据

(1).应收票据分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

银行承兑汇票150000.00

商业承兑汇票1095072.79

合计1245072.79

(2).期末公司已质押的应收票据

□适用√不适用

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用√不适用

(4).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备计计账类别提账面比提面比例金金金金额比价值例比价

(%)额额额

例(%)例值

(%)(%)按组合计

提坏账准1245072.79100.001245072.79备

其中：

银行承兑

150000.0012.05150000.00

汇票商业承兑

1095072.7987.951095072.79

汇票

合计1245072.79//1245072.79//

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：银行承兑汇票

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收票据坏账准备计提比例（%）

银行承兑汇票150000.00

138/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

合计150000.00按组合计提坏账准备的说明

□适用√不适用

组合计提项目：商业承兑汇票

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收票据坏账准备计提比例（%）

商业承兑汇票1095072.79

合计1095072.79按组合计提坏账准备的说明

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6).本期实际核销的应收票据情况

□适用√不适用

其中重要的应收票据核销情况：

□适用√不适用

应收票据核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

0-6个月37778573.9849741930.13

7-12个月6123716.412243032.19

139/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

1年以内小计43902290.3951984962.32

1至2年2667925.00171610473.97

2至3年411022.22188487191.10

3年以上179202999.40772179.75

合计226184237.01412854807.14

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面计提计提比例金额价值比例价值

(%)金额比例金额(%)金额比例

(%)(%)

按单项计提39265463.969.5131412371.1780.007853092.79坏账准备

其中：

应收保39265463.969.5131412371.1780.007853092.79理款

按组合计提226184237.01100.00120645706.4553.34105538530.56373589343.1890.4985302367.3122.83288286975.87坏账准备

其中：

账龄分44652275.1819.741635563.063.6643016712.1254192624.0213.131107942.192.0453084681.83析法组合

应收保181531961.8380.26119010143.3965.5662521818.44319396719.1677.3684194425.1226.36235202294.04理款组合

合计226184237.01/120645706.45/105538530.56412854807.14/116714738.48/296140068.66

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：账龄分析法组合

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

0-6个月37778573.98

7-12个月2927562.6829275.641.00

1至2年2667925.00533585.0020.00

2至3年411022.22205511.1250.00

3年以上867191.30867191.30100.00

合计44652275.181635563.06

按组合计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

组合计提项目：应收保理款组合

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

正常类3196153.7331961.541.00

次级类889816.72222454.1825.00

可疑类117380527.4258690263.7150.00

损失类60065463.9660065463.96100.00

合计181531961.83119010143.39

140/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

按组合计提坏账准备的说明：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额转销类别期初余额期末余额计提收回或转回或其他变动核销

按单31412371.17项计

提坏-31412371.17账准备

按组85302367.31合计

提坏3269676.76184842.8731888819.51120645706.45账准备

合计116714738.483269676.76184842.87476448.34120645706.45

注：本期其他变动系由按单项计提坏账准备调整至按组合计提坏账准备31412371.17元，因合并范围增加坏账准备476448.34元。

其中：应收保理款本期计提、转回或收回的坏账准备情况

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备12整个存续期预期信整个存续期预期信用未来个月预期合计

用损失(未发生信损失(已发生信用减信用损失

用减值)值)

上年年末余额1702624.44113904171.85115606796.29上年年末余额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提-1670662.904889167.133218504.23

本期转回184842.87184842.87本期转销

141/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

本期核销其他变动

期末余额31961.54118978181.85119010143.39

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币确定原坏账准备计单位名称收回或转回金额转回原因收回方式提比例的依据及其合理性

上海郎特184842.87收到担保人执行财现金收回预计收回可能性较汽车净化产分配低器有限公司

合计184842.87///

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

应收账款核销说明：

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占应收账款和合同应收账款期末合同资产期末余应收账款和合同资产期末坏账准备期末单位名称余额额资产期末余额余额合计余额数的比例

（%）

信托计划82047738.5082047738.508.35

信托计划47687043.2047687043.204.86953740.86

信托计划42440017.1142440017.114.32848800.34

惠州市汤40000000.0040000000.004.0720000000.00普实业有限公司

信托计划39429711.7939429711.794.019857427.95

合计40000000.00211604510.60251604510.6025.6131659969.15

142/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

其他说明：

□适用√不适用

6、合同资产

(1).合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

应收755954606.5459382430.23696572176.31552420899.7824791825.64527629074.14服务

费、管理费等

合计755954606.5459382430.23696572176.31552420899.7824791825.64527629074.14

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备计计类别提账面提账面比例比例

金额(%)金额比

价值金额金额比价值(%)例例

(%)(%)按信托业务

组合计提减755954606.54100.0059382430.237.86696572176.31552420899.78100.0024791825.644.49527629074.14值准备

合计755954606.54/59382430.23/696572176.31552420899.78/24791825.64/527629074.14

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(4).本期合同资产计提坏账准备情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

143/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

本期变动金额本期本期

项目期初余额收回转销/其他期末余额原因本期计提或转核销变动回

应收服务24791825.6434590604.5959382430.23

费、管理费等

合计24791825.6434590604.5959382430.23/

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(5).本期实际核销的合同资产情况

□适用√不适用其中重要的合同资产核销情况

□适用√不适用

合同资产核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

7、应收款项融资

(1).应收款项融资分类列示

□适用√不适用

(2).期末公司已质押的应收款项融资

□适用√不适用

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

□适用√不适用

(4).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

144/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6).本期实际核销的应收款项融资情况

□适用√不适用其中重要的应收款项融资核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

(7).应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：

□适用√不适用

(8).其他说明

□适用√不适用

8、预付款项

(1).预付款项按账龄列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄

金额比例(%)金额比例(%)

1年以内32258315.6399.0072265763.7999.32

1至2年128141.590.18

2至3年155000.000.48130410.130.18

3年以上168963.420.52235791.680.32

合计32582279.05100.0072760107.19100.00

注：因本期发生非同一控制下企业合并导致部分账龄结构不合理。

(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币单位名称期末余额占预付款项期末余额合计数的

145/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

比例(%)

浙江组和贸易有限公司20151686.4061.85

吉祥汽车（泰国）有限公司2020050.906.20

国网辽宁省电力有限公司大1886840.445.79连供电公司

大连长兴岛港口有限公司1449666.004.45

中国石油天然气股份有限公541527.381.66司辽宁大连销售分公司

合计26049771.1279.95

其他说明：

□适用√不适用

9、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应收利息37411195.10应收股利

其他应收款120237315.74100780966.45

合计157648510.84100780966.45

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

发放贷款和垫款38174688.88

减：坏账准备763493.78

合计37411195.10

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

146/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额名称

发放贷款和垫款坏账准备计提比例（%）

关注类发放贷款和垫款38174688.88763493.782

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6).本期实际核销的应收利息情况

□适用√不适用其中重要的应收利息核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(1).应收股利

□适用√不适用

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

147/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6).本期实际核销的应收股利情况

□适用√不适用其中重要的应收股利核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

□适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

0-6个月79913889.9492974033.13

7-12个月15619572.461934587.65

1年以内小计95533462.4094908620.78

1至2年33514875.241282410.61

2至3年1953210.614034731.36

3年以上261722968.00241891732.44

合计392724516.25342117495.19

148/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

注：因本期发生非同一控制下企业合并导致部分账龄结构不合理。

(2).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

保证金及押金13034947.6311974290.00

暂付款500.00

非合并关联方往来29181676.7332166651.51

非关联方往来325602086.98292346698.07

信托计划代垫费用23862372.764770398.40

其他代收代付款项1043432.15858957.21

合计392724516.25342117495.19

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备未来12个月预合计

用损失(未发生信用损失(已发生信期信用损失

用减值)用减值)

2024年1月1日余

29786528.74211550000.00241336528.74

额

2024年1月1日余

额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段-16067.1416067.14

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提9320251.089320251.08本期转回本期转销本期核销

其他变动21830420.6921830420.69

2024年12月31日

60921133.37211566067.14272487200.51

余额

注：其他变动系本期合并范围变动所致

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

149/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

单位：元币种：人民币本期变动金额收回转销类别期初余额期末余额计提或转或核其他变动回销

按单项39557317.148750.0039566067.14计提坏账准备

按组合201779211.609311501.0821830420.69232921133.37计提坏账准备

合计241336528.749320251.0821830420.69272487200.51

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(5).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款款项的性坏账准备单位名称期末余额期末余额合计账龄质期末余额

数的比例(%)上海浦东物非关联方

流云计算有172000000.0043.803年以上172000000.00往来限公司

上海昕崟实非关联方0-6月、

63750000.0016.2337500.00

业有限公司往来7-12月上海艺嘉贸非关联方

易发展有限39500000.0010.063年以上39500000.00往来公司上海久怡翼非关联方

企业管理有25135111.116.401-2年5027022.22往来限公司上海工商房非合并关

屋建设有限17178148.734.373年以上17178148.73联方往来公司

合计317563259.8480.86/233742670.95

150/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

(7).因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

10、存货

(1).存货分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额存货存货跌价跌价

准备/准备/项目合同合同账面余额账面价值账面余额账面价值履约履约成本成本减值减值准备准备原材

556093.30556093.30

料周转

61114.2261114.2213121.5113121.51

材料发出

118791201.99118791201.9959878065.7859878065.78

商品开发

5937577.375937577.376021501.016021501.01

产品开发

52811199.3652811199.36

成本库存

33523224.3133523224.31

商品

合计211680410.55211680410.5565912688.3065912688.30开发产品

单位：元币种：人民币项目名称竣工时间年初余额本期增加金额本期减少金额期末余额

爱建园（田林）2005年5月6021501.0183923.645937577.37开发成本

单位：元币种：人民币项目名称年初余额本期增加金额本期减少金额期末余额昆山花桥绿地大道北

侧、纵二路东侧 C16 52811199.36 52811199.36的土地

(2).确认为存货的数据资源

□适用√不适用

151/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

(3).存货跌价准备及合同履约成本减值准备

□适用√不适用本期转回或转销存货跌价准备的原因

□适用√不适用按组合计提存货跌价准备

□适用√不适用按组合计提存货跌价准备的计提标准

□适用√不适用

(4).存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据

□适用√不适用

(5).合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

11、持有待售资产

□适用√不适用

12、一年内到期的非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一年内到期的长期应收款3051011321.053009757679.05

一年内到期的债权投资20000000.00

一年内到期的贷款1709552580.913194233475.57

合计4760563901.966223991154.62一年内到期的长期应收款情况

单位：元币种：人民币项目期末余额上年年末余额

融资租赁应收款3435317072.543397580152.62

减：未实现融资收益259920757.65276440777.90

长期应收款减值准备124384993.84111381695.67

合计3051011321.053009757679.05余额前五名一年内到期的长期应收款情况

单位：元币种：人民币单位期限应收款净额

152/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

上海吉祥航空股份有限公司1年以内101589176.26

河南淯水新城资产管理集团有限公司1年以内79955471.68

湖北省工业建筑集团有限公司1年以内69146872.11

天津海滨大道建设发展有限公司1年以内57943579.88

天津临港港务集团有限公司1年以内52157415.66

合计360792515.59一年内到期的债权投资

√适用□不适用

(1).一年内到期的债权投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账项目面减值准账面余额减值准备账面余额账面价值价备值附信用保

证的债权20000000.0020000000.0020000000.0020000000.00投资

合计20000000.0020000000.0020000000.0020000000.00一年内到期的债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

(2).期末重要的一年内到期的债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用

(4).本期实际核销的一年内到期的债权投资情况

□适用√不适用其中重要的一年内到期的债权投资情况核销情况

153/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

□适用√不适用

一年内到期的债权投资的核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用一年内到期的其他债权投资

□适用√不适用一年内到期的贷款

详见七、14发放贷款及垫款

13、其他流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

待抵扣增值税进项税额17016553.193460405.78

增值税留抵税额1718878.871288974.58

预缴其他税金46637929.653639986.48

代保管的待兑付抵偿资产净额108881400.00108881400.00

其他12500000.0012500000.00

合计186754761.71129770766.84代保管的待兑付抵偿资产构成

单位：元币种：人民币内容或期末余额上年年末余额受托人性质账面原值减值准备账面原值减值准备上海爱建信托

集合资金信托101000000.0050500000.00101000000.0050500000.00有限责任公司上海爱建信托

集合资金信托116762800.0058381400.00116762800.0058381400.00有限责任公司

合计217762800.00108881400.00217762800.00108881400.00

14、发放贷款及垫款

（1）贷款及垫款按个人和企业分布情况表

单位：元币种：人民币项目期末余额上年年末余额以摊余成本计量

自营贷款和垫款2453097636.585610117527.17

-贷款2453097636.585610117527.17

信托贷款（注）

-贷款

以摊余成本计量的贷款和垫款总额2453097636.585610117527.17

减：贷款损失准备520608641.79376825539.11

154/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

以摊余成本计量的贷款和垫款账面价1932488994.795233291988.06值

减：一年内到期的发放贷款和垫款1709552580.913194233475.57

贷款和垫款账面价值222936413.882039058512.49

注：信托贷款系因合并集合资金信托计划而产生的对外贷款。

（2）贷款及垫款（含一年内到期的发放贷款和垫款）按担保方式情况表

单位：元币种：人民币项目期末余额上年年末余额信用贷款保证贷款

附担保物贷款2357300747.465416035832.62

其中：抵押贷款452187932.30547113110.30

质押贷款1905112815.164868922722.32

应计利息95796889.12194081694.55

贷款和垫款总额2453097636.585610117527.17

减：贷款损失准备520608641.79376825539.11

贷款和垫款账面价值（未含利息）1889066019.475135586827.99

贷款和垫款账面价值（包含利息）1932488994.795233291988.06

（3）贷款损失准备

1）贷款和垫款信用风险与预期信用损失情况

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段

12整个存续期预期信用项目未来个月预整个存续期预期信用损合计

损失（未发生信用减期信用损失失（已发生信用减值）

值）

账面余额278443105.55864647817.231310006713.802453097636.58

损失准备2457624.0943637399.87474513617.83520608641.79

账面价值275985481.46821010417.36835493095.971932488994.79

2）贷款和垫款预期信用损失准备变动表

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段未来12个月整个存续期预整个存续期预期信用损失准备合计预期信用损期信用损失（未损失（已发生信用减失发生信用减值）值）

上年年末余额4671915.38281134979.3891018644.35376825539.11上年年末余额在本期

--转入第二阶段-373045.38373045.38

--转入第三阶段-450000.00-47145135.9847595135.98

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提278510.1077703119.30734605121.81812586751.21

本期转回1669756.01268428608.2116109529.34286207893.56本期转销

本期核销382595754.97382595754.97其他变动

期末余额2457624.0943637399.87474513617.83520608641.79

155/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

15、债权投资

(1).债权投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

企业债2460648550.33498015732.911962632817.422720885141.12418400880.372302484260.75权投资

金融债104453175.22104453175.22176446316.30176446316.30

（注）

小计2565101725.55498015732.912067085992.642897331457.42418400880.372478930577.05

减：一20000000.0020000000.0020000000.0020000000.00年内到期部分

合计2545101725.55478015732.912067085992.642877331457.42418400880.372458930577.05

注：金融债系公司子公司上海爱建信托有限责任公司投资信托业保障基金金额债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

(2).期末重要的债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用

(4).本期实际的核销债权投资情况

□适用√不适用其中重要的债权投资情况核销情况

□适用√不适用

债权投资的核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

156/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

16、其他债权投资

(1).其他债权投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本累期计累计在其应利公公他综合收项计息允成允备期初余额本期减少期末余额益中确认目利调价本价注的减值准息整值值备变变动动

债6909731.51100000.006809731.51务工具投资

合6909731.51100000.006809731.51

/计其他债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

(2).期末重要的其他债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的其他债权投资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用

(4).本期实际核销的其他债权投资情况

□适用√不适用其中重要的其他债权投资情况核销情况

□适用√不适用

其他债权投资的核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

157/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

□适用√不适用

17、长期应收款

(1).长期应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目折现率区间账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

融资租5878174382.0154663015.35723511366.65614133643.4154974771.15459158872.25.36%-14.27

赁款248468%其

中：未实569978987.74569978987.74559101570.72559101570.72现融资收益

减：一年3175396314.8124384993.83051011321.03121139374.7111381695.63009757679.0内到期945275部分

2702778067.130278021.502672500045.62492994268.7合计33243593075.49

2449401193.2/

3

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额类账面余额坏账准备账面余额坏账准备别账面账面

比例计提比价值比例计提比金额价值(%)金额(%)金额(%)金额例例(%)按单项计

提90391282.611.5471791282.6179.4218600000.0090391282.611.6171791282.6179.4218600000.00坏账准备按组合计

提5787783099.4198.4682871732.731.435704911366.685523742360.8398.3983183488.551.515440558872.28坏账准备

其中：

五级

分4393893873.4974.7582871732.731.894311022140.764938907322.4787.9783183488.551.684855723833.92类组合应收关

联1393889225.9223.711393889225.92584835038.3610.42584835038.36方组合

合5878174382.02/154663015.34/5723511366.685614133643.44/154974771.16/5459158872.28计

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由

克什克腾旗立和热90391282.6171791282.6179.42预计可回收金额

158/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

电有限公司

合计90391282.6171791282.61/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：五级分类组合

单位：元币种：人民币期末余额名称

长期应收款坏账准备计提比例（%）

正常类4215078182.6242150781.791.00

关注类47447575.36948951.522.00

次级类103648233.4125912058.3525.00

可疑类27719882.1013859941.0750.00

合计4393893873.4982871732.73按组合计提坏账准备的说明

□适用√不适用

(3).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额其类别期初余额他期末余额计提收回或转回转销或核销变动

按单项71791282.6171791282.61计提按信用

风险特83183488.552905333.9341989911.9845207001.7382871732.73征组合计提

合计154974771.162905333.9341989911.9845207001.73154663015.34

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币收回或转回金确定原坏账准备计提比单位名称转回原因收回方式额例的依据及其合理性

159/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

保山市隆阳区26483014.60收到地方政府现金收回预计无法收回清源环保有限化债资金责任公司

隆阳广厦投资3493299.24收到地方政府现金收回预计无法收回开发建设有限化债资金责任公司

保山市隆建投12013598.14收到地方政府现金收回预计无法收回资开发有限责化债资金任公司

合计41989911.98///

(5).本期实际核销的长期应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目核销金额

实际核销的长期应收款45207001.73其中重要的长期应收款核销情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

安顺市西秀应收融资租45207001.73预计无法收回董事长审批否区黔城产业赁款股份有限公司

合计/45207001.73///

长期应收款核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(6).余额前五名长期应收款情况

单位：元币种：人民币单位期限应收款净额

上海吉祥航空股份有限公司2026-2034年905035949.74

九元航空有限公司2026-2036年354944975.00

天津海滨大道建设发展有限公司2026-2027年48552375.58

吉星商务航空有限公司2026-2031年47633636.25

重庆轻工职业学院2026-2027年46579713.98

合计1402746650.55

(7).应收租赁款按担保方式情况表(含一年内到期的长期应收款)

单位：元币种：人民币

160/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

项目期末账面价值上年年末账面价值

附抵押、质押及信用的长期应收款27740397.5837319988.94

附抵押物及信用保证的长期应收款170707193.32143127336.75

附质押物及信用保证的长期应收款270612434.29255949659.36

附信用保证的长期应收款4864595298.174607870564.79

无任何担保方式389856043.32414891322.44

合计5723511366.685459158872.28

(8).期末已质押及保理的长期应收款情况

期末已质押的长期应收款（含一年内到期的长期应收款）净额为1160180222.89元，详见本附注十六、1（2）、（3）。期末已签订保理协议的长期应收款（含一年内到期的长期应收款）净额

为881729645.23元，详见本附注十六、1（4）、（5）。

18、长期股权投资

(1).长期股权投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动期初权益法下确宣告发放现期末减值准备期被投资单位其他综合其他权益计提减值准余额追加投资减少投资认的投资损金股利或利其他余额末余额收益调整变动备益润

一、合营企业小计

二、联营企业

爱建证券有限174882284390909090.-26797223.6211293471

责任公司5.919103.22

上海市颛桥寝31006140.92665124.8133671265.7园67君信（上海）

63754874.150449948.2

股权投资基金7-8805925.934499000.004管理有限公司上海爱建君信

企业咨询合伙3456841.65-482.603456359.05

企业（有限合伙）

上海爱祥商务491371.701910.12493281.82咨询有限公司

上海光爱健康533781.854000000.00-1978549.672555232.18管理有限公司浦赢建和（上海）资产管理4604058.59-2801252.251802806.34有限公司

185266991394909090.-37716399.1

小计4.839124499000.00

220536360

6.62

185266991394909090.-37716399.1

合计4.839124499000.00

220536360

6.62

(2).长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用

161/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

19、其他权益工具投资

(1).其他权益工具投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动指定为以公允价值累计计入累计计入本期计入本期确认计量且其期初本期计入其期末其他综合其他综合项目减少投其他综合的股利收变动计入余额追加投资他综合收益其他余额收益的利收益的损资收益的损入其他综合的利得得失失收益的原因

上海正浩资250000.00产管理有限公司

上海浦江租800000.00赁信息服务平台管理有限公司

合计1050000.00/

(2).本期存在终止确认的情况说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

162/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

20、其他非流动金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损

882856860.331045765712.22

益的金融资产

合计882856860.331045765712.22

其他说明：

□适用√不适用

21、投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1).采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元币种：人民币

项目房屋、建筑物土地使用权合计

一、账面原值

1.期初余额718021756.3925191172.06743212928.45

2.本期增加金额849911283.87849911283.87

（1）外购1115905.001115905.00

（2）存货\固定资产\在建工

74828680.1174828680.11

程转入

（3）企业合并增加773966698.76773966698.76

3.本期减少金额5361274.025361274.02

（1）处置1335708.761335708.76

（2）处置子公司4025565.264025565.26

4.期末余额1562571766.2425191172.061587762938.30

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额193855454.3713803482.31207658936.68

2.本期增加金额363748425.64505757.03364254182.67

（1）计提或摊销29442477.82505757.0329948234.85

（2）存货\固定资产\在建工程

12339249.0612339249.06

转入

（3）企业合并增加321966698.76321966698.76

3.本期减少金额3021720.303021720.30

（1）处置454140.90454140.90

（2）处置子公司2567579.402567579.40

4.期末余额554582159.7114309239.34568891399.05

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

163/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

1.期末账面价值1007989606.5310881932.721018871539.25

2.期初账面价值524166302.0211387689.75535553991.77

注：期末用于抵押的投资性房地产账面价值为91410.78万元，详见附注十六、1（6）。

(2).未办妥产权证书的投资性房地产情况

□适用√不适用

(3).采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

22、固定资产

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

固定资产3550651799.473821840804.57固定资产清理

合计3550651799.473821840804.57

其他说明：

□适用√不适用固定资产

(1).固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目房屋及建筑物运输设备电子设备机器设备其他设备专用设备（飞机）合计

一、账面原值：

1.期初余额655193293.305642835.3641618111.6712730986.744448105402.415163290629.48

2.本期增加5402495.614868305.841367398.21251130414.621966879.72515184050.53779919544.53

金额

（1）购置547494.60817074.69513513990.53514878559.82

（2）外币1670060.001670060.00报表折算差异

（3）企业5402495.614868305.84819903.61251130414.621149805.03263370924.71合并增加

3.本期减少74828680.11686340.19236520.0948932.951013561592.261089362065.60

金额

（1）处置686340.19236520.0948932.95971793.23或报废

（2）处置1013561592.261013561592.26子公司

（3）转入74828680.1174828680.11投资性房地产

4.期末余额585767108.809824801.0142748989.79251130414.6214648933.513949727860.684853848108.41

二、累计折旧

1.期初余额138290244.674878357.6133381445.247997557.191156902220.201341449824.91

2.本期增加19844091.753272681.364096886.7499726371.241997353.34163572155.01292509539.44

金额

（1）计提17593320.31281093.543491302.051166665.67163250268.05185782649.62

（2）外币321886.96321886.96报表折算差异

164/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

（3）企业2250771.442991587.82605584.6999726371.24830687.67106405002.86合并增加

3.本期减少12339249.06652023.18226821.3546166.87317498794.95330763055.41

金额

（1）处置652023.18226821.3546166.87925011.40或报废

（2）处置317498794.95317498794.95子公司

（3）转入12339249.0612339249.06投资性房地产

4.期末余额145795087.367499015.7937251510.6399726371.249948743.661002975580.261303196308.94

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加

金额

3.本期减少

金额

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面439972021.442325785.225497479.16151404043.384700189.852946752280.423550651799.47

价值

2.期初账面516903048.63764477.758236666.434733429.553291203182.213821840804.57

价值

注：期末用于抵押的房屋建筑物账面价值为35828.75万元，详见附注十六、1（6）；

期末用于抵押的专用设备（飞机）账面价值为286275.72万元，详见本附注十六、1（7）。

(2).暂时闲置的固定资产情况

□适用√不适用

(3).通过经营租赁租出的固定资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面价值

专用设备（飞机）2946752280.42

(4).未办妥产权证书的固定资产情况

□适用√不适用

(5).固定资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用固定资产清理

□适用√不适用

23、在建工程

项目列示

□适用√不适用

165/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

其他说明：

□适用√不适用在建工程

(1).在建工程情况

□适用√不适用

(2).重要在建工程项目本期变动情况

□适用√不适用

(3).本期计提在建工程减值准备情况

□适用√不适用

(4).在建工程的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用工程物资

(1).工程物资情况

□适用√不适用

24、生产性生物资产

(1).采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2).采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

□适用√不适用

(3).采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

25、油气资产

(1)油气资产情况

□适用√不适用

166/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

(2)油气资产的减值测试情况

□适用√不适用

26、使用权资产

(1)使用权资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物运输工具通用设备合计

一、账面原值

1.期初余额53402759.761504026.89305104.2155211890.86

2.本期增加

4127330.82533870.604661201.42

金额新增租

4127330.82533870.604661201.42

赁

3.本期减少

29192634.34305104.2129497738.55

金额

处置29192634.34305104.2129497738.55

4.期末余额28337456.241504026.89533870.6030375353.73

二、累计折旧

1.期初余额24274573.33321712.13203402.8824799688.34

2.本期增加

13836907.61472925.8877544.2414387377.73

金额

(1)计提13836907.61472925.8877544.2414387377.73

3.本期减少

24815334.78254253.6025069588.38

金额

(1)处置24815334.78254253.6025069588.38

4.期末余额13296146.16794638.0126693.5214117477.69

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加

金额

(1)计提

3.本期减少

金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面

15041310.08709388.88507177.0816257876.04

价值

2.期初账面

29128186.431182314.76101701.3330412202.52

价值

(2)使用权资产的减值测试情况

□适用√不适用

167/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

27、无形资产

(1).无形资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目土地使用权商标权电脑软件采矿权其他合计

一、账面原值

1.期初余2693100.0071398.96148897584.01160600.00151822682.97

额

2.本期增18682965.007040530.292758283433.462784006928.75

加金额

(1)购7040530.297040530.29置

(2)企18682965.002758283433.462776966398.46业合并增加

3.本期减

少金额

4.期末余21376065.0071398.96155938114.302758283433.46160600.002935829611.72

额

二、累计摊销

1.期初余885650.0128931.5388294741.05160600.0089369922.59

额

2.本期增3964582.465419.8021916011.56828875533.29854761547.11

加金额

（1）计72297.965419.8021916011.5621993729.32提

(2)企3892284.50828875533.29832767817.79业合并增加

3.本期减

少金额

(1)处置

4.期末余4850232.4734351.33110210752.61828875533.29160600.00944131469.70

额

三、减值准备

1.期初余

额

2.本期增

加金额

3.本期减

少金额

4.期末余

额

四、账面价值

1.期末账16525832.5337047.6345727361.691929407900.171991698142.02

面价值

2.期初账1807449.9942467.4360602842.9662452760.38

面价值

(2).确认为无形资产的数据资源

□适用√不适用

168/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

(3).未办妥产权证书的土地使用权情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因

土地使用权14790680.50正在办理中

(3)无形资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

28、商誉

(1).商誉账面原值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加本期减少被投资单位名称或期初余额企业合并期末余额形成商誉的事项其他处置其他形成的

非同一控制下企业合并-32213699.1932213699.19上海怡科投资管理有限公司

非同一控制下企业合并-12791149.883630843.779160306.11上海华瑞融资租赁有限公司

非同一控制下企业合并-2584204.092584204.09上海爱建泽盈投资管理有限公司

合计47589053.163630843.7743958209.39

(2).商誉减值准备

□适用√不适用

(3).商誉减值测试情况

单位：元币种：人民币上海爱建泽盈上海怡科投资上海华瑞融资租项目投资管理有限管理有限公司赁有限公司公司

商誉账面余额32213699.199160306.112584204.09商誉减值准备余额

商誉的账面价值32213699.199160306.112584204.09未确认归属少数股东权益的商誉价值

包含未确认归属于少数股东的商誉价值32213699.199160306.112584204.09

资产组或资产组合的账面价值358287543.921849399221.6329649858.54

包含整体商誉的资产组或资产组组合的账面价390501243.111858559527.7432234062.63值

169/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

资产组或资产组合的公允价值减去处置费用后427491994.771950981161.2332234062.63的净额商誉减值损失

(4).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用√不适用资产组或资产组组合发生变化

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

1）公司将怡科投资所持物业资产（肇嘉浜路746号）认定为收购怡科投资100%股权时形成商誉的资产组。资产负债表日，将怡科投资所持物业资产与近期已发生交易的类似房地产加以比较，从已成交的类似房地产的已知价格，修正得出怡科投资所持物业资产可回收金额。资产负债表日，怡科投资所持物业资产可回收金额为4.27亿元，大于包含商誉的资产组账面价值，本报告期期末不存在商誉减值。

2）公司将合并华瑞租赁时其所持的专用设备（空客、波音8架飞机）认定为收购华瑞租赁100%

股权时形成商誉的资产组。资产负债表日，根据华瑞租赁所持的上述飞机的公允价格及相应的成新率计算其可回收金额。资产负债表日，华瑞租赁所持的上述飞机可回收金额为19.51亿元，大于包含商誉的资产组账面价值，本报告期期末不存在商誉减值。

3）上海爱建泽盈投资管理有限公司主营业务为投资管理，资产类型主要为金融资产，公司采用资

产基础法计算爱建泽盈包含商誉的资产组的价值。资产负债表日，爱建泽盈净资产公允价值大于包含商誉的资产组账面价值，本报告期期末不存在商誉减值。

(5).可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用√不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用√不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

□适用√不适用公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

□适用√不适用

(6).业绩承诺及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用√不适用

170/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

其他说明：

□适用√不适用

29、长期待摊费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金期末余额额

装修费192664.147613651.672398680.305407635.51

长期贷款5361746.714264150.945102961.454522936.20合同项下财务顾问费

码头使用10311667.3310311667.33费

考古调查874038.45874038.45勘探发掘费

森林植被31693988.8031693988.80恢复费

林地补偿49145931.6449145931.64款

绿色矿山19229699.3419229699.34建设费

林木补偿2223390.362223390.36款

采矿权使12002620.0012002620.00用费

矿山建设36558589.3436558589.34费

合计5554410.85173917727.877501641.75171970496.97

30、递延所得税资产/递延所得税负债

(1).未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目递延所得税递延所得税可抵扣暂时性差异可抵扣暂时性差异资产资产

资产减值准备1154243463.06288474222.20898305973.29224536531.00交易性金融资产

110657083.2227663427.3433139904.628284132.69

公允价值变动

应付职工薪酬13748719.003437179.7563079827.3915769956.85

预提费用3365426.66841356.667294093.761823523.44

评估增值19095062.644773765.6619726672.924931668.23

预计负债44405176.1711101294.04

待税前扣除的资112580922.1728145230.54123768771.4130942192.85

171/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

产损失

租赁负债15151323.793787830.9527981923.766995480.94因合并集合资金信托计划引起的

2455508.44613877.112372294.52593073.63

应纳税暂时性差异

合计1431297508.98357736890.211220074637.84304977853.67

(2).未经抵销的递延所得税负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目递延所得税应纳税暂时性差递延所得税应纳税暂时性差异负债异负债非同一控制企业合

2435685194.12608921298.53222726555.1255681638.78

并资产评估增值交易性金融资产公

164605035.3941151258.87233963039.4458490759.86

允价值变动分期交税的资产处

39402703.449850675.8639402703.449850675.86

置收益

使用权资产13238639.823309659.9626909888.546727472.14

合计2652931572.77663232893.22523002186.54130750546.64

(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币递延所得税资抵销后递延所得递延所得税资抵销后递延所得项目产和负债期末税资产或负债期产和负债期初税资产或负债期互抵金额末余额互抵金额初余额

递延所得税资产9387062.38348349827.836721275.90298256577.77

递延所得税负债9387062.38653845830.846721275.90124029270.74

(4).未确认递延所得税资产明细

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异672796995.70656322557.83

可抵扣亏损511854534.28431018224.43

合计1184651529.981087340782.26

(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用□不适用

单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注

2024年138606402.52

2025年85615587.57137737123.92

172/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

2026年72980985.3850967685.48

2027年58656222.2242242898.85

2028年62052354.7361464113.66

2029年232549384.38

合计511854534.28431018224.43/

其他说明：

□适用√不适用

31、其他非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

资金信300000000.00240000000.0060000000.00300000000.00240000000.0060000000.00托

抵债资447015474.9112633720.36434381754.55164025930.915448862.24158577068.67产

长期资2644118.762644118.765101393.225101393.22产采购款

因法院57940548.8657940548.86判决取得的房产（注）

合计807600142.53252633720.36554966422.17469127324.13245448862.24223678461.89注：公司于2024年收到案号为（2023)沪0115民初78847号的一审判决生效证明书。根据法院判决结果，公司取得位于上海市浦东新区碧云路299号的不动产（金桥爱建园会所）60%份额。

公司按照经北京卓信大华资产评估有限公司评估的资产价值入账，该不动产目前处于出租状态，因不满足投资性房地产确认条件，而列报于其他非流动资产，会计核算参照投资性房地产。

（1）期末资金信托构成

单位：元币种：人民币受托人内容到期日期末账面原值期末减值准备

上海爱建信托有限责任公司指定用途资金信托2009年4月18日133237200.00106589760.00

上海爱建信托有限责任公司指定用途资金信托2009年4月18日50000000.0040000000.00

上海爱建信托有限责任公司指定用途资金信托2009年4月18日60000000.0048000000.00

上海爱建信托有限责任公司指定用途资金信托2009年6月22日56762800.0045410240.00

合计300000000.00240000000.00

注：期末已逾期的指定用途资金信托投资合计30000.00万元。

（2）期末抵债资产构成

单位：元币种：人民币项目期末账面金额期末减值准备

土地使用权40788735.51407887.36

房屋及建筑物406226739.4012225833.00

合计447015474.9112633720.36

32、所有权或使用权受限资产

√适用□不适用

173/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

单位：元币种：人民币期末期初项目账面余额账面价值受限受限账面余额账面价值受限受限类型情况类型情况

货币资金其他票30000000.0030000000.00其他票据

据、保证

50000000.0050000000.00信用金

证保证金

长期应收质押用于2048029500.732027549205.74质押质

款（含一质押、年内到期2062728609.532041909868.12押、保理的长期应保理借款

收款）借款

其他非流质押质押377289421.94371792887.98质押质押

动金融资306749572.32244218119.97借款借款产

固定资产抵押抵押4813740397.493572164600.22抵押抵押

4313692795.763221044759.21

借款借款

投资性房585770486.90486840360.021359737185.66914107828.30抵押抵押抵押抵押地产借款借款

合计8092908163.276471280575.60//7854829807.066488347053.96//

33、短期借款

(1).短期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

质押借款90107222.18651472222.22

信用借款2937397321.812725339597.31

合计3027504543.993376811819.53

注：期末借款质押事项详见附注十六、1（2）。

(2).已逾期未偿还的短期借款情况

□适用√不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

34、交易性金融负债

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

35、衍生金融负债

□适用√不适用

174/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

36、应付票据

(1).应付票据列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币种类期末余额期初余额

银行承兑汇票60000000.00

合计60000000.00

37、应付账款

(1).应付账款列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应付资产采购款61216325.36208324840.00

应付货款35408383.923473872.57

其他3647041.363777661.87

合计100271750.64215576374.44

(2).账龄超过1年或逾期的重要应付账款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

38、预收款项

(1).预收账款项列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

预收租赁款45421457.0356503302.92

其他预收款项1741396.935147868.66

合计47162853.9661651171.58

(2).账龄超过1年的重要预收款项

□适用√不适用

(3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

175/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

39、合同负债

(1).合同负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

预收货款109495262.3969572935.38

预收服务费640094.34306603.76

预收房屋销售款2170950.752046115.45

预收保理利息2688796.742688796.74

预收信托计划管理费1633003.682498107.11

合计116628107.9077112558.44

(2).账龄超过1年的重要合同负债

□适用√不适用

(3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

40、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬85298600.13393556368.18423165191.8055689776.51

二、离职后福利-设定提存

134091.1351299063.0151277659.86155494.28

计划

三、辞退福利41816.586434350.816476167.39

合计85474507.84451289782.00480919019.0555845270.79

(2).短期薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴和

83938197.16324612702.19353978092.1454572807.21

补贴

二、职工福利费14160791.4514059191.45101600.00

三、社会保险费102563.1320555126.6920511916.89145772.93

其中：医疗保险费96382.6120088659.9720052630.82132411.76

工伤保险费1999.90358820.82358097.632723.09

生育保险费4180.62107645.90101188.4410638.08

四、住房公积金12838.0024983237.0024983237.0012838.00

五、工会经费和职工教育1029540.887181001.137488689.89721852.12

176/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

经费

六、短期带薪缺勤215460.962063509.722144064.43134906.25

合计85298600.13393556368.18423165191.8055689776.51

(3).设定提存计划列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险128055.3134693020.0634673874.24147201.13

2、失业保险费6035.821088229.621085972.298293.15

3、企业年金缴费15517813.3315517813.33

合计134091.1351299063.0151277659.86155494.28

其他说明：

□适用√不适用

41、应交税费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

增值税53831189.5460011846.91

企业所得税20533789.5685041268.00

个人所得税2975135.106348217.64

城市维护建设税3719619.284294561.96

房产税2591588.181956439.31

教育费附加2908931.443135340.13

印花税1225648.342169344.84

土地使用税46839.3830864.39

资源税4359468.40

其他22565.5719923.45

合计92214774.79163007806.63

42、其他应付款

(1).项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付利息

应付股利1573290.021573290.02

其他应付款项576049093.11465099683.32

合计577622383.13466672973.34

其他说明：

□适用√不适用

177/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

(2).应付利息分类列示

□适用√不适用

逾期的重要应付利息：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(3).应付股利分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

原法人股股利1573290.021573290.02

合计1573290.021573290.02

(4).其他应付款按款项性质列示其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

保证金、定金、押金113678468.57179771428.38

非合并关联方往来款114505288.8076828030.74

预提费用5765471.346365880.93

暂收款项93047152.67143263308.42

非关联方往来款249052711.7358871034.85

合计576049093.11465099683.32账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

43、持有待售负债

□适用√不适用

44、1年内到期的非流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一年内到期的长期借款1439423771.101913444661.65

一年内到期的长期应付款998271543.31710635408.76

一年内到期的租赁负债62281471.6566066358.31

178/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

合计2499976786.062690146428.72

（1）一年内到期的长期借款

单位：元币种：人民币项目期末余额上年年末余额

质押借款181505396.40299449217.51

抵押借款269124138.03291803391.83

保理借款198574527.64185260246.06

信用借款790219709.031136931806.25

合计1439423771.101913444661.65

注：期末质押、抵押及保理借款事项详见附注十六、1相关内容。

（2）一年内到期的长期应付款

单位：元币种：人民币项目期末余额上年年末余额

一年内到期的待结算融资租赁款13885518.684027399.61销项税

租赁保证金2447706.2825543100.00

非金融机构质押借款589075442.53404753907.42

非金融机构抵押借款16997500.0117086166.66

非金融机构保理借款375865375.81259224835.07

合计998271543.31710635408.76

注：期末质押、抵押及保理借款事项详见附注十六、1相关内容。

45、其他流动负债

其他流动负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

待转销项税额5999123.329044481.60

合计5999123.329044481.60

179/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

短期应付债券的增减变动：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

180/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

46、长期借款

(1).长期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

质押借款135505187.38188887419.43

抵押借款1683025871.711428354843.36

保理借款99560614.62133470463.49

信用借款1132227980.02556243364.28

合计3050319653.732306956090.56

注：期末质押、抵押及保理借款事项详见附注十六、1相关内容。

其他说明：

□适用√不适用

47、应付债券

(1).应付债券

□适用√不适用

181/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

(2).应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用√不适用

(3).可转换公司债券的说明

□适用√不适用转股权会计处理及判断依据

□适用√不适用

(4).划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

182/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

48、租赁负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应付租赁款557647311.69614782747.98

减：一年内到期的租赁负债62281471.6566066358.31

合计495365840.04548716389.67租赁负债分类情况

单位：元币种：人民币项目类别期末余额上年年末余额

应付租赁款房屋租赁14732772.2528918554.67

应付租赁款车辆租赁845261.971208025.26

应付租赁款设备租赁479096.0917311.41

应付租赁款飞机融资租赁541590181.38584638856.64

减：一年内到期的租赁负债62281471.6566066358.31

合计495365840.04548716389.67

49、长期应付款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

长期应付款430668281.46620464544.85专项应付款

合计430668281.46620464544.85

其他说明：

□适用√不适用长期应付款

(1).按款项性质列示长期应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

融资租赁保证金31650539.0638693569.06

待结算融资租赁款销项税299026.80

非金融机构质押借款109764027.47115049912.95

非金融机构抵押借款159000000.00175000000.00

非金融机构保理借款130253714.93291422036.04

注：期末质押、抵押及保理借款事项详见附注十六、1相关内容。

183/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

专项应付款

(1).按款项性质列示专项应付款

□适用√不适用

50、长期应付职工薪酬

□适用√不适用

51、预计负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额形成原因

或有对价42405176.17受托清收业务

租赁房屋复原成本535671.18962407.92

对外提供担保2000000.00

合计535671.1845367584.09/

52、递延收益

递延收益情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

53、其他非流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

待转销汇兑收益28436723.2328436723.23

应付其他权益人负债（注1）119040919.93173386562.33

应付受托清收款（注2）769500000.001168083041.67

合计916977643.161369906327.23

注1：应付其他权益人负债系因合并结构化主体（集合资金信托计划）而增加的应付其他权益人实收资金及收益。

注2：应付受托清收款系子公司爱建信托与资管公司开展反委托收购业务而形成的需在清收期内支付的款项。

54、股本

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本次变动增减（+、-）发公期初余额送期末余额行积其他小计股新金

184/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

股转股

股份1621922452.00

-28751674.00-28751674.001593170778.00总数

55、其他权益工具

(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

56、资本公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本

4034205978.86113385892.133920820086.73

溢价）

其他资本公积7796096.077796096.07

合计4042002074.93113385892.133928616182.80

57、库存股

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

为员工持股计划65756319.7465756319.74或者股权激励而收购的本公司股份

因减少注册资本142137566.13142137566.13而收购的本公司股份

合计65756319.74142137566.13207893885.87

58、其他综合收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生金额期初

项目减：前期减：前期税后归属期末

余额本期所得税减：所得税后归属于母计入其他计入其他于少数股余额前发生额税费用公司综合收益综合收益东

185/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

当期转入当期转入损益留存收益

一、不能重分类进损-60250000.00-60250000.00益的其他综合收益

其中：重新计量设定受益计划变动额权益法下不能转损益的其他综合收益

其他权益工具投资-60250000.00-60250000.00公允价值变动企业自身信用风险公允价值变动

二、将重分类进损益50018976.19605053.48605053.4850624029.67的其他综合收益

其中：权益法下可转50030909.0950030909.09损益的其他综合收益其他债权投资公允价值变动金融资产重分类计入其他综合收益的金额其他债权投资信用减值准备现金流量套期储备

外币财务报表折算-11932.90605053.48605053.48593120.58差额

其他综合收益合计-10231023.81605053.48605053.48-9625970.33

59、专项储备

□适用√不适用

60、盈余公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积434343545.798893190.91443236736.70任意盈余公积储备基金企业发展基金其他

合计434343545.798893190.91443236736.70

61、一般风险准备

单位：元币种：人民币项目上年年末余额年初余额本期增加本期减少期末余额

一般风险准备162752301.57162752301.57162752301.57

信托赔偿准备金785406582.91785406582.91785406582.91

合计948158884.48948158884.48948158884.48

一般风险准备情况说明：

1．一般风险准备的计提情况详见附注五、61；

2．信托赔偿准备金的计提情况详见附注五、62。

62、未分配利润

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

186/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

项目本期上期

调整前上期末未分配利润5442645373.005526394782.28调整期初未分配利润合计数（调增+，

410243.48调减－）

调整后期初未分配利润5442645373.005526805025.76

加：本期归属于母公司所有者的净利

-531005495.2399501471.17润

减：提取法定盈余公积8893190.9110557563.16提取任意盈余公积

提取一般风险准备28008055.75

应付普通股股利31919059.56145095505.02转作股本的普通股股利

期末未分配利润4870827627.305442645373.00

63、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务1242446764.95907514039.051429216767.201033581969.99

其他业务34228939.7316441355.2048400018.1112606023.85

合计1276675704.68923955394.251477616785.311046187993.84

187/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

(1)营业收入扣除情况表

单位：万元币种：人民币项目本年度具体扣除情况上年度具体扣除情况

营业总收入金额197599.04241799.12

营业收入金额127667.57147761.68

营业收入扣除项目合计金额3422.894840.00

营业收入扣除项目合计金额占营业收入的比重（%）2.68/3.28/

营业收入扣除项目合计金额占总营业收入的比重（%）1.73/2.00/

一、与主营业务无关的业务收入

1.正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资产、包装物，销售材料，用材料进行非货币性资产交换，经营受托管理业务等实现的收入，以及虽3422.894840.00计入主营业务收入，但属于上市公司正常经营之外的收入。

2.不具备资质的类金融业务收入，如拆出资金利息收入；本会计年度以及上一会计年度新增的类金融业

务所产生的收入，如担保、商业保理、小额贷款、融资租赁、典当等业务形成的收入，为销售主营产品而开展的融资租赁业务除外。

3.本会计年度以及上一会计年度新增贸易业务所产生的收入。

4.与上市公司现有正常经营业务无关的关联交易产生的收入。

5.同一控制下企业合并的子公司期初至合并日的收入。

一、未形成或难以形成稳定业务模式的业务所产生的收入。

与主营业务无关的业务收入小计3422.894840.00

二、不具备商业实质的收入

188/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

1.未显著改变企业未来现金流量的风险、时间分布

或金额的交易或事项产生的收入。

2.不具有真实业务的交易产生的收入。如以自我交

易的方式实现的虚假收入，利用互联网技术手段或其他方法构造交易产生的虚假收入等。

3.交易价格显失公允的业务产生的收入。

4.本会计年度以显失公允的对价或非交易方式取得

的企业合并的子公司或业务产生的收入。

5.审计意见中非标准审计意见涉及的收入。

6.其他不具有商业合理性的交易或事项产生的收入。

不具备商业实质的收入小计

三、与主营业务无关或不具备商业实质的其他收入

营业收入扣除后金额124244.68142921.68

营业总收入扣除后金额194176.15236959.12

189/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

注：主营业务收入中有部分为贸易收入，公司2024年度贸易销售规模为203475.78万元，其中采用总额法确认收入40825.93万元，采用净额法确认收入458.39万元。

营业收入明细：

单位：元币种：人民币项目本期金额上期金额

客户合同产生的收入576691426.38720625752.30

租赁收入699984278.30756991033.01

合计1276675704.681477616785.31

190/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

收入分类情况

单位：元币种：人民币项目本期金额上期金额主营业务

-租赁业务677042750.49729736667.44

-保理业务181388.101825800.74

-商品销售412535073.56505632635.56

-管理、咨询服务111095955.12161257057.65

-物业管理41591597.6830764605.81

小计1242446764.951429216767.20其他业务

-咨询服务86556.2719905626.78

-租赁业务22941527.8127254365.57

-其他11200855.651240025.76

小计34228939.7348400018.11

合计1276675704.681477616785.31成本分类情况

单位：元币种：人民币项目本期金额上期金额主营业务

-租赁业务441143326.70480403252.09

-商品销售401809713.09495437495.54

-管理、咨询服务22065801.8827509302.34

-物业管理42495197.3830231920.02

小计907514039.051033581969.99其他业务

-咨询服务4219872.98

-租赁业务10507072.337228656.42

-其他5934282.871157494.45

小计16441355.2012606023.85

合计923955394.251046187993.84

(2).营业收入、营业成本的分解信息

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

191/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

(5).重大合同变更或重大交易价格调整

□适用√不适用

64、利息收入

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

存放同业7721702.728637666.86

发放委托贷款及垫款21091812.8971286129.86

买入返售金融资产236012.32132249.94

合计29049527.9380056046.66

65、手续费及佣金收入

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

代理业务手续费4528.32

顾问和咨询费28573.94

托管及其他受托业务手续费670232110.82860318377.31收入

合计670265213.08860318377.31

66、利息支出

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

借款利息支出18862296.1143763573.39

租赁负债的利息费用（注）865148.451376808.74

合计19727444.5645140382.13

67、手续费及佣金支出

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

手续费支出23921.9052701.68

咨询支出10767653.961658003.33

佣金支出34216.9634216.96

其他53396330.7133679172.36

合计64222123.5335424094.33

68、税金及附加

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

房产税9768827.819980161.81

印花税3533221.294280397.13

城市维护建设税5806830.297864400.90

教育费附加4925115.106433511.52

其他税费154802.54150644.33

192/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

合计24188797.0328709115.69

69、销售费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬2544146.582412238.90

差旅费3419782.753783249.60

咨询费855100.00740292.45

业务招待费816732.44815044.22

广告促销费126583.2292313.06

其他费用1699282.851551687.99

合计9461627.849394826.22

70、管理费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬430441473.93462666997.02

办公费31676112.1436779089.61

业务招待费8863888.5910314694.00

会议费698359.93362914.91

差旅费7740723.538438738.90

中介费用36313771.8930419499.17

折旧及摊销47701381.2654525236.88

电子设备运转费19503611.5012214748.93

低值易耗品摊销112248.2223511.15

修理费3621559.852910496.06

其他3992134.353817087.15

合计590665265.19622473013.78

71、研发费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

研发资产摊销9838186.589358140.79

合计9838186.589358140.79

72、财务费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息费用134178538.19146488061.20

其中：租赁负债利息费用27156986.8428036702.71

减：利息收入5515830.805262955.39

汇兑损益-1255110.43-950352.99

193/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

其他593502.71560847.23

合计128001099.67140835600.05

73、其他收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币按性质分类本期发生额上期发生额

政府补助131098259.30152142100.00

进项税加计抵减148206.85284373.38

代扣个人所得税手续费1494542.961679210.33

社保补贴31021.8046237.10

增值税即征即退1322888.45

合计134094919.36154151920.81

74、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益-37716399.12-79520745.85

处置长期股权投资产生的投资收益54716356.4713098788.94交易性金融资产在持有期间的投资收

3708181.038541717.49

益

处置交易性金融资产取得的投资收益57935088.38-19082826.75

债权投资持有期间取得的利息收入-575617.573394858.98

处置债权投资取得的投资收益4834324.13-6501100.49其他非流动金融资产在持有期间的投

10039787.092606289.45

资收益处置其他非流动金融资产取得的投资

1733059.1447124175.96

收益

合计94674779.55-30338842.27

75、净敞口套期收益

□适用√不适用

76、公允价值变动收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

交易性金融资产-145483194.43-152130691.39

其他非流动金融资产-41682593.69-82384676.90

合计-187165788.12-234515368.29

77、信用减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

194/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

应收账款坏账损失3269676.7610157843.73

其他应收款坏账损失10083744.86-852799.67

债权投资减值损失79614852.5489964177.31

长期应收款坏账损失2905333.9357989712.23

发放贷款及垫款减值损失766628324.338171788.38

合计862501932.42165430721.98

78、资产减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

合同资产减值损失34590604.5924791825.64

其他非流动资产减值损失7184858.124224886.88

合计41775462.7129016712.52

79、资产处置收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

处置固定资产净收益3822786.7836101734.34

合计3822786.7836101734.34

80、营业外收入

营业外收入情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额

非流动资产报废利得583.00450141.00583.00

违约赔偿收入291168.1340006.70291168.13

保险赔款收入11877.5511877.55

财产利得59209320.0059209320.00

收购子公司利得44760980.1344760980.13

其他4371.2528950.354371.25

合计104278300.06519098.05104278300.06

其他说明：

□适用√不适用

81、营业外支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额

对外捐赠740000.00740000.00

195/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

非流动资产毁损报

9982.8650875.869982.86

废损失

罚款、滞纳金支出3249925.92140.423249925.92

违约赔偿支出20400.00无法收回的应收款

68128.7468128.74

项

其他3000.00

合计4068037.5274416.284068037.52

82、所得税费用

(1).所得税费用表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用56927544.49194042151.09

递延所得税费用-78658061.12-81608561.05

合计-21730516.63112433590.04

(2).会计利润与所得税费用调整过程

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额

利润总额-552711681.75

按法定/适用税率计算的所得税费用-138177920.44

子公司适用不同税率的影响-1689763.33

调整以前期间所得税的影响-1161781.05

非应税收入的影响196343.38

不可抵扣的成本、费用和损失的影响2749829.14

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏-21599157.35损的影响

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性139941153.19差异或可抵扣亏损的影响

研发费加计扣除的影响-1798096.23

所得税减免优惠的影响-191123.94

所得税费用-21730516.63

其他说明：

□适用√不适用

83、其他综合收益

□适用√不适用

84、每股收益

（1）基本每股收益

196/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平

均数计算：

单位：元币种：人民币项目本期金额上期金额

归属于母公司普通股股东的合并净利润-531005495.2399501471.17

本公司发行在外普通股的加权平均数1602589936.331612172278.00

基本每股收益-0.330.06

其中：持续经营基本每股收益-0.330.06终止经营基本每股收益

（2）稀释每股收益

稀释每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润（稀释）除以本公司发行在外普通股

的加权平均数（稀释）计算：

单位：元币种：人民币项目本期金额上期金额

归属于母公司普通股股东的合并净利润（稀释）-531005495.2399501471.17

本公司发行在外普通股的加权平均数（稀释）1602589936.331612172278.00

稀释每股收益-0.330.06

其中：持续经营稀释每股收益-0.330.06终止经营稀释每股收益

85、现金流量表项目

(1).与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

收回往来款、代垫款1035207370.611168821740.84

专项补贴、补助款132623824.06153867547.43

租赁收入7368014.245390714.58

利息收入5515830.805262955.39

营业外收入307416.9368957.05

保理业务投收184127293.99189285417.45

代收信托项目税金85082263.49132284737.82

贷款及垫款净减少额336509108.78

合计1786741122.901654982070.56支付的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

197/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

企业间往来1001649450.761157487929.30

费用支出110673312.60109059205.49

营业外支出3989925.9223540.42

保理业务投放5184842.87129245362.00

支付受限货币资金50000000.00

向其他金融机构拆入资金净减少额194596958.33

合计1171497532.151590412995.54

(2).与投资活动有关的现金收到的重要的投资活动有关的现金

□适用√不适用支付的重要的投资活动有关的现金

□适用√不适用收到的其他与投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种:人民币项目本期发生额上期发生额

融资租赁收到的现金4602345900.383732865441.55

取得子公司支付的现金净额10833567.40

合计4613179467.783732865441.55支付的其他与投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

支付纳入合并范围的结构化主体中13873980.42其他委托人的信托资金及收益

合计13873980.42

(3).与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用√不适用支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

租赁负债支付的现金92916675.0994260682.26

合伙企业分配款7298529.35

减少注册资本所支付的现金1472665.32

回股股份支付的现金76381246.39

合计170770586.80101559211.61筹资活动产生的各项负债变动情况

□适用√不适用

198/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

(4).以净额列报现金流量的说明

□适用√不适用

(5).不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响

□适用√不适用

86、现金流量表补充资料

(1).现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润-530981165.1299431238.09

加：资产减值准备41775462.7129016712.52

信用减值损失862501932.42165430721.98

固定资产折旧、油气资产折耗、生产

215225127.44220686124.40

性生物资产折旧

使用权资产摊销14387377.7317593387.83

无形资产摊销22499486.3522633493.89

长期待摊费用摊销7501641.754483203.13

处置固定资产、无形资产和其他长期

-11950474.67-36092584.09

资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号

9399.86-408415.39

填列）公允价值变动损失（收益以“－”号

187165788.12234515368.29

填列）

财务费用（收益以“－”号填列）394875254.27468964370.95

投资损失（收益以“－”号填列）-94674779.5530338842.27递延所得税资产减少（增加以“－”-44516138.79-24521427.94号填列）递延所得税负债增加（减少以“－”-34141922.33-57087133.11号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列）-58829212.571604067.84经营性应收项目的减少（增加以

29951444.30-27399746.61“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以

60006066.97-171468758.63“－”号填列）其他

经营活动产生的现金流量净额1060805288.89977719465.42

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额1053132632.141281311140.75

199/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

减：现金的期初余额1281311140.751740902318.61

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-228178508.61-459591177.86

(2).本期支付的取得子公司的现金净额

√适用□不适用

单位：元币种：人民币金额本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物

减：购买日子公司持有的现金及现金等价物10833567.40

加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物

取得子公司支付的现金净额-10833567.40

(3).本期收到的处置子公司的现金净额

√适用□不适用

单位：元币种：人民币金额

本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物141690837.19

其中：上海华瑞沪六飞机租赁有限公司84084083.74

上海华瑞沪九飞机租赁有限公司22746851.93

上海华瑞沪二十四飞机租赁有限公司17991858.48

上海爱和置业发展有限公司16868043.04

减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物538906.14

其中：上海华瑞沪六飞机租赁有限公司105846.90

上海华瑞沪九飞机租赁有限公司66696.59

上海华瑞沪二十四飞机租赁有限公司117541.71

上海爱和置业发展有限公司248820.94

处置子公司收到的现金净额141151931.05

(4).现金和现金等价物的构成

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一、现金1053132632.141281311140.75

其中：库存现金194624.12198203.23

可随时用于支付的银行存款1039449544.821275718715.14可随时用于支付的其他货币资

13488463.205394222.38

金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额1053132632.141281311140.75

200/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

(5).使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况

□适用√不适用

(6).不属于现金及现金等价物的货币资金

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

87、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用√不适用

88、外币货币性项目

(1).外币货币性项目

√适用□不适用

单位：元期末折算人民币项目期末外币余额折算汇率余额

货币资金--15777305.22

其中：美元1787203.877.188412847136.30

港币2765267.640.926042560748.45

新加坡币69421.675.3214369420.47

其他应收款--295240.50

其中：美元35580.007.18840255763.27

新加坡币7418.585.321439477.23

一年内到期的非流动资产--54747553.04

其中：美元7616097.197.188454747553.04

长期应收款--487014726.76

其中：美元67750087.197.1884487014726.76

其他应付款--13712281.74

其中：美元1583534.377.188411383078.47

港币2515229.660.926042329203.27

一年内到期的非流动负债--54575454.62

其中：美元7592156.067.188454575454.62

租赁负债--487014726.76

其中：美元67750087.197.1884487014726.76

(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币

及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因□适用√不适用

201/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

89、租赁

(1)作为承租人

√适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用√不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

□适用√不适用售后租回交易及判断依据

□适用√不适用

单位：元币种：人民币项目本期金额上期金额

租赁负债的利息费用28022135.2929413511.45

计入相关资产成本或当期损益的简化处理的短期租赁3072403.975367605.33费用计入相关资产成本或当期损益的简化处理的低价值资

产租赁费用（低价值资产的短期租赁费用除外）计入相关资产成本或当期损益的未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

其中：售后租回交易产生部分

转租使用权资产取得的收入28542691.8429633869.41

与租赁相关的总现金流出96173423.3099896667.86售后租回交易产生的相关损益售后租回交易现金流入售后租回交易现金流出本公司未纳入租赁负债计量的未来潜在现金流出主要来源于承租人已承诺但尚未开始的租赁。

本公司已承诺但尚未开始的租赁预计未来年度现金流出的情况如下：

单位：元币种：人民币剩余租赁期未折现租赁付款额

1年以内96217703.92

1至2年70133015.44

2至3年64962485.57

3年以上492431981.49

合计723745186.41

(2)作为出租人作为出租人的经营租赁

202/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期金额上期金额

经营租赁收入346385263.72364221649.69

其中：与未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入

于资产负债表日后将收到的未折现的租赁收款额如下：

单位：元币种：人民币剩余租赁期本期金额上期金额

1年以内401011030.12355563795.99

1至2年350402149.58354927614.76

2至3年314092665.30311493802.01

3至4年286541953.90276183326.81

4至5年192041389.77249443086.77

5年以上260680359.64219935272.27

合计1804769548.311767546898.61作为出租人的融资租赁

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期金额上期金额销售损益

其中：销售收入销售成本

租赁投资净额的融资收益353599014.58392769383.32与未纳入租赁投资净额的可变租赁付款额相关的收入

于资产负债表日后将收到的租赁收款额如下：

单位：元币种：人民币剩余租赁期本期金额上期金额

1年以内3435317072.543397580152.62

1至2年1384696482.141647499403.55

2至3年383625911.13442658817.03

3至4年167884341.8385251552.79

4至5年156675270.1075261154.88

5年以上919954292.02524984133.29

未折现的租赁收款额小计6448153369.766173235214.16

加：未担保余值

减：未实现融资收益569978987.74559101570.72

租赁投资净额5878174382.025614133643.44未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

□适用√不适用未来五年未折现租赁收款额

203/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

□适用√不适用

(3)作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用√不适用

90、数据资源

□适用√不适用

91、其他

□适用√不适用

八、研发支出

1、按费用性质列示

□适用√不适用

2、符合资本化条件的研发项目开发支出

□适用√不适用重要的资本化研发项目

□适用√不适用开发支出减值准备

□适用√不适用

3、重要的外购在研项目

□适用√不适用

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

√适用□不适用

(1).本期发生的非同一控制下企业合并交易

√适用□不适用

单位：元币种：人民币股购买日至权购买日至购买日至期末被购被购股权股权取得购买日取期末被购期末被购买方的现买方取得股权取得成本比例购买日的确定得买方的收买方的净金流量

名称时点（%）依据方入利润式上海浦竞企业2024购

管理年1290000000.0060.00买2024/12/31取得控股制权中心月权

（有限合

204/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

伙）上海金温2024抵

335164376.05100.00债2024/4/1取得控投资年-9403.5051806.12

受制权有限月偿公司

(2).合并成本及商誉

√适用□不适用

单位：元币种：人民币合并成本上海浦竞企业管理中心（有限上海金温投资有限公司

合伙）

--现金90000000.00

--非现金资产的公允价值35164376.05

--发行或承担的债务的公允价值

--发行的权益性证券的公允价值

--或有对价的公允价值

--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值

--其他

合并成本合计90000000.0035164376.05

减：取得的可辨认净资产公允价值份

134760980.1335164376.05

额

商誉/合并成本小于取得的可辨认净

-44760980.13资产公允价值份额的金额

合并成本公允价值的确定方法：

□适用√不适用

业绩承诺的完成情况：

□适用√不适用

大额商誉形成的主要原因：

□适用√不适用

(3).被购买方于购买日可辨认资产、负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

上海浦竞企业管理中心（有限合伙）上海金温投资有限公司购买日公允价值购买日账面价值购买日公允价值购买日账面价值

资产：3032344383.922563431385.9452792408.9838741685.10货币

10833567.4010833567.40

资金交易性金

94800000.0094800000.00

融资产应收

1245072.791245072.79

票据

205/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

应收

13618531.5813618531.58

账款预付

4341404.924341404.92

账款其他

应收81164777.4881164777.48款

存货34127310.3234127310.3252792408.9838741685.10长期

股权71414252.3871414252.38投资投资

性房452000000.00地产固定

156965921.85540588983.80

资产无形

1944198580.671540820347.34

资产长期

待摊162039925.26164882098.66费用递延所得

5577111.275577111.27

税资产其他非流

17928.0017928.00

动资产

负债：2897583403.793504941238.6617628032.9314115351.96应付

32600011.9232600011.92

账款预收

1716038.831716038.83

账款应付

职工872609.02872609.02薪酬应交

6846716.127557259.47

税费其他

应付228781508.44713118126.1714115351.9614115351.96款合同

63590184.6863590184.68

负债长期

2002730533.322242980000.00

借款递延所得

560445801.46442507008.573512680.97

税负债

206/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

净资

134760980.13-941509852.7235164376.0524626333.14

产

减：少数股东权益取得

的净134760980.13-941509852.7235164376.0524626333.14资产

(4).购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□适用√不适用

(5).购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

□适用√不适用

(6).其他说明

□适用√不适用

2、同一控制下企业合并

□适用√不适用

3、反向购买

□适用√不适用

207/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

4、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

√适用□不适用

单位：元币种：人民币与原子公司股权投丧失控制资相处置价款与权之日合丧失控制丧失控制按照公允关的丧失控处置投资对并财务报丧失控丧失控制权之日合权之日合价值重新其他子公丧失控制权制权时丧失控制应的合并财表层面剩丧失控制制权时权之日剩并财务报并财务报计量剩余综合司名时点的处置点的处权时点的务报表层面余股权公权的时点点的处余股权的表层面剩表层面剩股权产生收益称价款置比例判断依据享有该子公允价值的

置方式比例（%）余股权的余股权的的利得或转入

（%）司净资产份确定方法账面价值公允价值损失投资额的差额及主要假损益设或留存收益的金额上海签订股权爱和转让协议置业

2024/6/1716868043.04100.00出售并已支付12143193.20

发展大部分转有限让价款公司上海签订股权华瑞

沪六2024/6/2684084083.74100.00转让协议出售12668891.65并办理工飞机商变更租赁

208/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

有限公司上海华瑞签订股权沪九

飞机2024/6/2622746851.93100.00转让协议出售10314126.46并办理工租赁商变更有限公司上海华瑞沪二签订股权

十四2024/6/2617991858.48100.00转让协议出售15540988.93飞机并办理工租赁商变更有限公司

其他说明：

□适用√不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用√不适用

209/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

6、其他

□适用√不适用

210/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1).企业集团的构成

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

子公司持股比例(%)取得主要经营地注册地业务性质名称直接间接方式上海爱建上海上海商业100设立进出口有限公司上海方达上海上海服务业100设立投资发展有限公司上海爱建上海上海商业100设立杨浦实业公司上海爱建上海上海商业100设立科技实业有限公司上海爱建上海上海商业100设立纺织品有限公司上海怡荣上海上海服务业7525设立发展有限公司

爱建(香香港香港商业100设立

港)有限公司

爱建(新加新加坡新加坡商业80设立

坡)有限公司香港怡荣香港香港商业100设立发展有限公司上海爱建上海上海投资管理业100设立实业有限公司上海爱建上海上海工业100设立服饰厂

上海爱建上海上海工业70.67设立造纸机械有限公司上海爱建上海上海服务业1090设立物业管理有限公司上海菱建上海上海服务业7525设立物业管理

211/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

有限公司

上海爱艺上海上海服务业90.919.09设立建筑装饰配套工程有限公司

上海爱建上海上海金融业99.330.67设立信托有限责任公司上海爱建上海上海服务业7525设立融资租赁股份有限公司上海爱建上海上海投资管理业100设立资本管理有限公司上海爱建上海上海投资管理业100设立资产管理有限公司上海爱建上海上海服务业100设立基金销售有限公司上海爱建上海上海投资管理业100设立产业发展有限公司上海爱建上海上海服务业7525设立商业保理有限公司上海怡科上海上海服务业100非同一控制投资管理下企业合并有限公司上海爱诚上海上海投资管理业100设立股权投资管理有限公司上海祥卓上海上海服务业100设立文化发展有限公司宁波梅山浙江浙江投资管理业65设立保税港区爱誉股权投资合伙

企业（有限合伙）上海爱潮上海上海投资管理业100设立投资管理有限公司上海爱澍上海上海投资管理业100设立投资管理有限公司爱建国际香港香港商业100设立

212/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

资产管理有限公司爱建布劳上海上海商务服务业100设立森科技商贸（上海）有限公司上海华瑞上海上海服务业100非同一控制融资租赁下企业合并有限公司

（包含下属42家SPV 公司）华瑞租赁香港香港投资管理业100非同一控制（香港）有下企业合并限公司（包含下属3

家 SPV 公

司）上海爱建上海上海商务服务业100非同一控制泽盈投资下企业合并管理有限公司及下属1家子公司上海金温上海上海商务服务业100非同一控制投资有限下企业合并公司及下属1家子公司上海浦竞上海上海商务服务业60非同一控制企业管理下企业合并

中心（有限合伙）及下属6家子公司结构化主购买信托计体3个划

(2).重要的非全资子公司

√适用□不适用

单位：元币种：人民币少数股东持股本期归属于少数股本期向少数股东宣期末少数股东权子公司名称比例东的损益告分派的股利益余额

上海浦竞企业40%管理中心（有限合伙）

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

213/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(3).重要非全资子公司的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额子公司名称流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计上海浦竞企

业管理中心240130664.492792213719.433032344383.92334407069.012563176334.782897583403.79

（有限合伙）

注：上海浦竞企业管理中心（有限合伙）为本期新纳入合并范围的子公司，合并日资产、负债情况详见九、1非同一控制下企业合并。

(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用√不适用

(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

√适用□不适用

(1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明

√适用□不适用本公司子公司上海爱建资本管理有限公司向第三方转让其发起设立的宁波梅山保税港区爱誉

股权投资合伙企业（有限合伙）31.67%的合伙企业份额。

(2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

√适用□不适用

单位：元币种：人民币宁波梅山保税港区爱誉股权投资合伙企业（有限合伙）

购买成本/处置对价

--现金3325000.00

--非现金资产的公允价值

购买成本/处置对价合计3325000.00

减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资

3325000.00

产份额差额

214/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

其中：调整资本公积调整盈余公积调整未分配利润

其他说明：

□适用√不适用

3、在合营企业或联营企业中的权益

√适用□不适用

(1).重要的合营企业或联营企业

√适用□不适用

合营企业持股比例(%)对合营企业或联或联营企主要经营地注册地业务性质营企业投资的会业名称直接间接计处理方法爱建证券

有限责任上海上海金融业40.458.41权益法核算公司

(2).重要合营企业的主要财务信息

□适用√不适用

(3).重要联营企业的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额爱建证券有限责任公司爱建证券有限责任公司

资产合计5908475203.313738710375.58

负债合计3708283629.432283677972.02少数股东权益

归属于母公司股东权益2200191573.881455032403.56

按持股比例计算的净资产份额1075093609.96710981742.65

调整事项1037841103.261037841103.26

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他1037841103.261037841103.26

对联营企业权益投资的账面价值2112934713.221748822845.91存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

营业收入211125550.89194134903.08

净利润-54840829.68-137384019.32终止经营的净利润

215/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

其他综合收益

综合收益总额-54840829.68-137384019.32本年度收到的来自联营企业的股利

(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业：

投资账面价值合计下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润

--其他综合收益

--综合收益总额

联营企业：

投资账面价值合计92428893.40103847068.92下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润-10919175.52-12389918.23

--其他综合收益

--综合收益总额-10919175.52-12389918.23

(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用√不适用

(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用√不适用

(7).与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用√不适用

(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用√不适用

4、重要的共同经营

□适用√不适用

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

√适用□不适用

公司对直接投资持有及因合并信托计划而在结构化主体中享有权益，综合考虑在该等结构化主体中拥有的权力及参与其相关活动而享有可变回报等控制因素，认定将3个结构化主体纳入合

216/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

并财务报表范围。

上述纳入合并报表范围的结构化主体的资产总额为2.52亿元，本期净利润为-0.01亿元。公司持有的上述结构化主体账面价值为3.36亿元，减少合并财务报表中的期末资产金额为0.84亿元，减少合并财务报表本期净利润为4.81万元。

6、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

（1）在财务报表中确认的未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

本公司通过直接持有投资及因合并信托计划而在结构化主体中享有权益，但未达到合并财务报表准则中关于控制的标准，因此这些结构化主体未纳入本公司的合并财务报表范围，主要包括基金投资、信托计划及资产管理计划。

截至2024年12月31日，本公司通过直接持有投资及因合并信托计划而在结构化主体中享有权益的账面价值列示如下：

单位：元币种：人民币结构化主体账面价值最大损失敞口

资管计划36479609.5436479609.54

信托计划－本公司发起设立305291106.66305291106.66

合计341770716.20341770716.20

截至2024年12月31日，本公司通过直接持有投资及因合并信托计划而在结构化主体中享有权益在本公司资产负债表中的相关资产负债项目列示如下：

单位：元币种：人民币结构化主体交易性金融资产

资管计划36479609.54

信托计划－本公司发起设立305291106.66

合计341770716.20

信托计划、资产管理计划的最大损失敞口为其报告日的账面价值。

（2）发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体

本公司发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体，主要为本公司发行的信托计划。

本公司发起这些结构化主体的性质和目的主要是受托管理信托资产并收取管理费。本公司在这些未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益主要包括直接持有投资或通过管理这些结构化主体收取的管理费收入。

截至2024年12月31日，本公司发起设立的未纳入合并财务报表范围的未到期信托计划的受托资金规模为720.14亿元。

本公司本期从本公司发起设立的信托计划中获得手续费收入合计670265213.08元。

（3）为未纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持

本公司本期向未纳入合并财务报表范围的信托计划代垫信托费用余额合计23862372.76元。

217/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

上述代垫信托费用的信托计划均为本公司发起设立的。

7、其他

□适用√不适用

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

√适用□不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用√不适用

2、涉及政府补助的负债项目

□适用√不适用

3、计入当期损益的政府补助

√适用□不适用

单位：元币种：人民币类型本期发生额上期发生额

与收益相关130123851.10151186000.00

与收益相关186000.00273000.00

与收益相关80000.0080000.00

与收益相关151408.20

与收益相关2000.002000.00

与收益相关578000.00

与收益相关17200.0023100.00

与收益相关431800.00

与收益相关100000.00

与收益相关6000.00

合计131098259.30152142100.00

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具的风险

√适用□不适用

（1）信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。在签订合同之前，本公司会对客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。

本公司面临的信用风险主要表现为集团全辖开展各项表内业务时，由于交易对手违约而给公司带来的损失。

218/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

本公司通过完备的组织架构、健全的制度体系及有效的管控措施，持续深化信用风险管控。

通过建立组织架构健全、职责边界清晰的“三道防线”管理架构，明确相关部门职责分工，完善多层次、相互衔接、有效制衡的信用风险管控机制。通过发布实施《上海爱建集团股份有限公司全面风险管理实施意见》、《上海爱建集团股份有限公司信用风险管理办法》及《加强集中度风险管理的通知》等相关制度，加强对业务所涉信用风险及集中度风险管控，从制度层面建立健全信用风险的管控架构、模式及措施。细化落实制度要求，持续完善尽调立项、评审审批、期间管理等重要环节的操作规范及管控要点。针对辖内爱建信托、爱建租赁等子公司的业务特性及监管要求，优化顶层设计，重塑理念文化，构建风险前瞻性研究、敏感性分析、主动性防御、针对性化解的“四性”管理机制，定期评估并持续提高信用风险管控的有效性。

信用风险管控流程涉及信用风险识别、评估、缓释、控制、监测、预警、化解等方面，具体体现为：

1.建立健全完备的信用风险管理体系，通过信用风险管控相关制度，完善风险管控机制、流程及管控要点。

2.严格按照业务流程、制度规定及相关业务风险政策要求开展各项业务，严选交易对手，通过完

备的尽调、立项、评审及审批流程，评估交易对手及业务所涉各项风险、风险管控措施的合理、有效性，提出其他风险管控要求及控制目标。

3.对于已识别的信用风险，严格落实抵（质）押、保证担保等风险缓释措施，合理评估抵（质）

押物价值及担保方的担保能力，审查抵（质）押等担保措施的有效、合法性。

4.密切监测各项业务所涉信用风险敞口及重大信用风险舆情，加强事中管控及期间管理，定期进

行风险排查，如发现问题，及时预警预案，采取有效措施防范并化解已暴露的信用风险。

通过抵、质押及信用担保措施缓释的风险敞口情况如下：

单位：万元项目2024年12月31日2023年12月31日

附担保物贷款188906.60504268.28

其中：抵押贷款40981.2048832.32

质押贷款147925.40455435.96

附担保物的债权投资206708.60245893.06

其他附带担保物资产（注）46906.0043639.70

合计442521.20793801.04

注：其他附担保物资产主要系应收融资租赁款，由于融资租赁业务本身兼具融资与融物的双重特性，出租人（融资租赁公司）享有的对租赁物的所有权，租赁物所有权对于融资租赁债权而言已具有类似抵押的“物的担保”作用，在项目出险时可以通过回收、处置租赁物来实现融资租赁债权。公司按“担保方式”对应收租赁款做分类时，上述“担保方式”指的是除融资租赁业务中自带的基于租赁物所有权的“物的担保”之外的质押、抵押担保方式。

5.对于常规手段无法化解的信用风险，按照国家法律、法规相关要求，计提相关资产减值准备（贷

219/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告款损失准备），以降低风险敞口，提高公司抵御风险能力。期末各项目减值准备（贷款损失准备）如下表：

单位：万元

减值准备/贷款损失准备余项目期末余额额

应收账款22618.4212064.57

其他应收款43089.9227325.07发放贷款及垫款（含一年内到

245309.7652060.86期的发放贷款和垫款）债权投资（含一年内到期的债

256510.1749801.57权投资）

其他债权投资680.97长期应收款（含一年内到期的

587817.4415466.30长期应收款）

合计1156026.68156718.37

（2）流动性风险

流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。公司整体流动性风险由公司财务部门集中控制。通过监控公司现金余额、可随时变现的金融资产以及对未来12个月现金流量的滚动预测，使公司在合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

2024年末，公司资产负债率为50.62%。其中，流动资产总额为80.92亿元，流动负债为65.23亿元，流动资产的主要构成为公司持有货币资金和金融资产等，能支付公司流动负债中的短期借款等支出。

（3）市场风险金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

1）利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。公司目前面临的利率风险主要来源于银行长期借款和短期借款。公司目前的银行借款分为浮动利率和固定利率，其中，固定利率银行借款占公司银行借款比例为46.87%。

2）汇率风险

220/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。

2024年度，公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。

截至2024年12月31日，公司外币资产总额55783.48万元，占公司总资产2.34%，公司外币负债总额55530.25万元，占公司总负债4.60%。

2、套期

(2)公司开展套期业务进行风险管理

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(3)公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(4)公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

3、金融资产转移

(1)转移方式分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币已转移金融资产已转移金融资产金终止确认情况的转移方式终止确认情况性质额判断依据与资产所有权有长期应收款无追

无追索权保理1012049352.54已终止确认关的风险与报酬索权保理已经转移与资产所有权有

转让金融资产转让679900607.03已终止确认关的风险与报酬已经转移

合计/1691949959.57//

221/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

(2)因转移而终止确认的金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币终止确认的金融资产与终止确认相关的利项目金融资产转移的方式金额得或损失

飞机融资租赁业务无追索权保理1012049352.54

交易性金融资产、发

放贷款及垫款、债权转让679900607.03-337897289.39投资等金融资产

合计/1691949959.57-337897289.39

(3)继续涉入的转移金融资产

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

十三、公允价值的披露

公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次：

第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定。

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末公允价值

项目第一层次公允价值第二层次公允价值第三层次公允价合计计量计量值计量

一、持续的公允价值计量

◆交易性金融资产67446551.65341770716.20427551913.11836769180.96以公允价值计量且其变

动计入当期损益的金融资67446551.65341770716.20427551913.11836769180.96产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资67446551.65427551913.11494998464.76

（3）资管计划36479609.5436479609.54

（4）信托计划305291106.66305291106.66

◆其他债权投资6809731.516809731.51

◆其他权益工具投资1050000.001050000.00

◆其他非流动金融资产882856860.33882856860.33

222/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

以公允价值计量且其变

动计入当期损益的金融资882856860.33882856860.33产

权益工具投资882856860.33882856860.33

持续以公允价值计量的资67446551.65348580447.711311458773.441727485772.80产总额

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用□不适用

对于上市权益工具、债务工具投资、基金投资，公司以证券交易所在最接近资产负债表日的交易日的收盘价作为确定公允价值的依据。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用□不适用

对于信托计划、资产管理计划投资、理财产品，公司根据发行方或受托人公布的最接近资产负债表日的净值作为确定公允价值的依据；

对于非上市基金投资，公司根据资产管理人提供的最接近资产负债表日的估值作为确定公允价值的依据；

对于全国银行间债券市场交易的债券，公司采用中央国债登记结算有限责任公司每日公布的估值作为确定公允价值的依据。

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用□不适用

对于非上市股权投资，公司采用自对手方处获取估值报价，或使用估值技术确定其公允价值，包括现金流贴现分析、净资产价值、市场可比法和期权定价模型等。这些金融工具的公允价值可能基于对估值有重大影响的不可观测输入值，不可观测输入值包括加权平均资本成本、流动性贴现、市净率等。

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用√不适用

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

□适用√不适用

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用√不适用

223/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用√不适用

9、其他

□适用√不适用

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

√适用□不适用

单位：亿元币种：人民币母公司对本企母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本业的持股比例

的表决权比例(%)

(%)上海均瑶（集上海实业投资12.8亿元30.3430.34

团）有限公司本企业最终控制方是王均金先生。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用□不适用

本公司子公司的情况详见本附注“十、在其他主体中的权益”。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用□不适用

本公司重要的合营或联营企业详见本附注“十、在其他主体中的权益”。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用□不适用合营或联营企业名称与本企业关系爱建证券有限责任公司联营企业上海市颛桥寝园联营企业君信（上海）股权投资基金管理有限公司联营企业

上海爱建君信企业咨询合伙企业（有限合伙）联营企业上海爱祥商务咨询有限公司联营企业上海光爱健康管理有限公司联营企业

浦赢建和（上海）资产管理有限公司联营企业

其他说明：

□适用√不适用

224/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

4、其他关联方情况

√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系上海工商房屋建设有限公司本公司参股企业上海建岭工贸实业有限公司与本公司有特殊关系上海工商界爱国建设特种基金会本公司重要股东上海华瑞银行股份有限公司控股股东投资的企业上海吉祥航空股份有限公司控股股东投资的企业上海吉祥航空服务有限公司控股股东投资的企业九元航空有限公司控股股东投资的企业上海均瑶科创信息技术有限公司控股股东投资的企业上海吉宁文化传媒有限公司控股股东投资的企业上海均瑶国际广场有限公司控股股东投资的企业均瑶集团上海食品有限公司控股股东投资的企业上海均祥贰号飞机租赁有限责任公司控股股东投资的企业上海均祥叁号飞机租赁有限责任公司控股股东投资的企业上海均祥壹号飞机租赁有限责任公司控股股东投资的企业上海璟瑞企业管理有限公司控股股东投资的企业上海吉祥航空餐饮管理有限公司控股股东投资的企业上海均祥肆号飞机租赁有限责任公司控股股东投资的企业上海均祥伍号飞机租赁有限责任公司控股股东投资的企业上海均祥陆号飞机租赁有限责任公司控股股东投资的企业上海科稷网络技术有限公司控股股东投资的企业

吉祥汽车（泰国）有限公司控股股东投资的企业根据实质重于形式原则认定的其他与本公司有特殊关鑫洋融资租赁有限公司系的企业

注：子公司爱建信托以前年度向鑫洋融资租赁有限公司发放贷款，该笔贷款的最终资金运用方于

2024年度新增成为本公司控股股东所控制的企业。根据实质重于形式原则，认定鑫洋融资租赁有

限公司属于与本公司存在特殊关系的关联方企业。

5、关联交易情况

(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额上海均瑶科创信息技术

软件开发服务等202041.509515389.22有限公司上海科稷网络技术有限

软件开发服务等5784321.68公司上海吉宁文化传媒有限

广告服务费、采购商品102982.00公司均瑶集团上海食品有限

采购商品232736.00公司

225/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

出售商品/提供劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

上海均瑶（集团）有限

物业服务491384.61464322.40公司上海吉祥航空服务有限

物业服务2509530.712491304.77公司上海吉祥航空股份有限

物业服务9926319.504869542.55公司上海璟瑞企业管理有限

物业服务993031.30802863.26公司上海吉祥航空餐饮管理

物业服务675396.30有限公司

爱建证券有限责任公司物业服务27298.4040947.60

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用√不适用

(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用√不适用

关联托管/承包情况说明

□适用√不适用

本公司委托管理/出包情况表

□适用√不适用

关联管理/出包情况说明

□适用√不适用

(3).关联租赁情况

本公司作为出租方：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币租赁资产种承租方名称本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入类

爱建证券有限责任公司房屋686476.181029714.28

上海吉祥航空股份有限公司飞机151356571.23197440250.76

九元航空有限公司飞机206331604.42178303244.08

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本公司作为承租方：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币简化处理的短期租赁和未纳入租赁负债计量承担的租赁负债利息低价值资产租赁的租金的可变租赁付款额支付的租金增加的使用权资产支出

出租方名称租赁资产种类费用（如适用）（如适用）本期发生本期发生上期发生本期发生本期发生上期发生本期发生上期发生上期发生额上期发生额额额额额额额额额上海均瑶国

际广场有限房屋361484.48379558.70公司关联租赁情况说明

□适用√不适用

227/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

(4).关联担保情况本公司作为担保方

□适用√不适用本公司作为被担保方

□适用√不适用关联担保情况说明

□适用√不适用

(5).关联方资金拆借

□适用√不适用

(6).关联方资产转让、债务重组情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额上海华瑞融资租赁有上海吉祥航空股份有

限公司下属3家全资124822794.15限公司

spv 子公司股权转让

(7).截至2024年12月31日向关联方购买的资金信托计划

单位：元币种：人民币受托单位名称性质委托金额

上海爱建信托有限责任公司集合资金信托305291106.66

(8).向关联方购买信托计划及其他投资产品取得的收益

单位：元币种：人民币关联方本期发生额上期发生额

上海爱建信托有限责任公司-213618.093377536.86

(9).截至2024年12月31日关联方（非合并）向爱建信托购买信托计划

单位：元币种：人民币单位名称性质余额

上海建岭工贸实业有限公司集合资金信托17000000.00

上海工商界爱国建设特种基金会集合资金信托99552971.93

均瑶集团上海食品有限公司集合资金信托130000000.00

合计：246552971.93

(10).向关联方提供信托项目管理服务收取的项目管理费

单位：元币种：人民币关联方本期发生额上期发生额

上海爱建信托有限责任公司27228088.4828757043.15

228/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

(11).向关联方存款情况

单位：元币种：人民币关联方期末余额上年年末余额

上海华瑞银行股份有限公司220399714.63223980063.68

(12).向关联方收取存款利息收入情况

单位：元币种：人民币关联方本期发生额上期发生额

上海华瑞银行股份有限公司3563340.42497405.65

(13).向关联方收取发放贷款及垫款利息收入情况

单位：元币种：人民币关联方本期发生额上期发生额

鑫洋融资租赁有限公司19743820.16

(14).关键管理人员报酬

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬17918189.0018801526.15

(15).其他关联交易

□适用√不适用

6、应收、应付关联方等未结算项目情况

(1).应收项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备上海均

瑶（集应收账款129791.01

团）有限公司上海吉祥航空

应收账款44440.16服务有限公司上海吉祥航空

应收账款2620740.362241945.10股份有限公司

229/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

上海均祥壹号其他应收飞机租

4656000.00

款项赁有限责任公司上海均祥贰号其他应收飞机租

3048750.00

款项赁有限责任公司上海均祥叁号其他应收飞机租

3129750.00

款项赁有限责任公司上海均祥肆号其他应收飞机租

3050000.00

款项赁有限责任公司上海均祥伍号其他应收飞机租

2100000.00

款项赁有限责任公司上海均祥陆号其他应收飞机租

2530000.00

款项赁有限责任公司上海工其他应收商房屋

17178148.7317178148.7317178148.7317178148.73

款项建设有限公司上海光其他应收爱健康

4323528.003784379.154154002.781850665.89

款项管理有限公司长期应收上海吉

款（含一祥航空

1006625126.00584835038.36年以内到股份有期）（注）限公司长期应收九元航

387264099.92

款（含一空有限

230/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

年以内到公司期）（注）吉祥汽

车（泰预付账款2020050.90

国）有限公司发放贷款鑫洋融及垫款资租赁

216517000.002165170.00

（含一年有限公内到期）司发放贷款鑫洋融及垫款资租赁

30767129.86

（含一年有限公内到期）司

注：公司对吉祥航空、九元航空的长期应收款系子公司华瑞租赁与吉祥航空、九元航空签订的长期融资租赁合同形成的飞机融资租赁应收款余额。

(2).应付项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额上海吉祥航空股份

预收款项14495260.4931244027.16有限公司

预收款项九元航空有限公司26722094.0821531922.46上海工商房屋建设

其他应付款8083300.008083300.00有限公司上海吉祥航空股份

其他应付款57275628.9958744730.74有限公司

其他应付款九元航空有限公司40146359.81上海建岭工贸实业

其他应付款9000000.0010000000.00有限公司

(3).其他项目

□适用√不适用

7、关联方承诺

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十五、股份支付

1、各项权益工具

□适用√不适用

231/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

期末发行在外的股票期权或其他权益工具

□适用√不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用√不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

4、本期股份支付费用

□适用√不适用

5、股份支付的修改、终止情况

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

√适用□不适用

（1）资产负债表日存在的重要承诺

与关联方相关的未确认承诺事项详见本附注“十四、关联方及关联交易”部分相应内容；与

租赁相关的承诺详见本附注“七、89租赁”。

（2）截至2024年12月31日止以长期应收款质押进行银行贷款情况：

公司以其与承租方签订的融资租赁合同项下的应收款42094.59万元提供质押，向渤海银行、中国农业银行、中国银行、华夏银行、南洋商业银行，截至2024年12月31日贷款余额为40711.78万元。

（3）截止2024年12月31日止以长期应收款质押取得非金融机构借款情况：

公司以其与承租方签订的融资租赁合同项下的应收款73923.43万元提供质押，取得非金融机构借款，截止至2024年12月31日长期应付款（含一年内到期）余额为69883.95万元。

（4）截止2024年12月31日止以长期应收款保理取得银行贷款情况：

公司以其与承租方签订的融资租赁合同项下的应收款36451.91万元进行保理，取得上海浦东发展银行贷款，截至2024年12月31日贷款余额为29813.51万元。

（5）截止2024年12月31日止以长期应收款保理取得非金融机构借款情况：

公司以其与承租方签订的融资租赁合同项下的应收款51721.05万元提供保理，取得非金融机构借款，截止至2024年12月31日长期应付款（含一年内到期）余额为50611.91万元。

232/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

（6）截至2024年12月31日以不动产抵押借款情况

上海祥卓文化发展有限公司将其持有的虹关路233号地下2及地上15层的建筑面积15539.39

平米的房屋账面价值46210.78万元向交通银行股份有限公司上海市徐汇支行抵押贷款。抵押贷款期间为2022年8月22日至2039年8月22日，截至2024年12月31日借款余额为23419.66万元。

上海怡科投资管理有限公司将持有的肇嘉浜路746号101-1701及附屋办公房地产的建筑面积

为14967.11平米的房屋账面价值35828.75万元向中国建设银行股份有限公司上海静安支行抵押贷款。抵押贷款期间为2016年6月1日至2031年6月1日，截至2024年12月31日借款余额为

12816.04万元。

上海平祥企业管理有限公司将其持有的杨浦区大连路1546号地上1-2层及地下1-2层的建筑

面积18349.51平米账面价值45200.00万元向浙商银行股份有限公司上海奉贤支行抵押贷款。抵押贷款期间为2023年5月1日至2034年10月31日，截至2024年12月31日借款余额为18500.00万元。

（7）截至2024年12月31日以自有飞机抵押进行借款的情况借款银行借款金额借款余额借款日期还款日期抵押飞机型号

上海农商银行普陀支行 24831.00 8286.33 2017/2/27 2029/1/17 B-1553

中国工商银行股份有限公司上海市长宁支行 28417.63 14222.62 2018/10/26 2030/10/26 B-206J

北银翔云三号(天津)租赁有限公司 20000.00 17599.75 2023/9/28 2033/9/28 B-1556

中国农业银行股份有限公司上海徐汇支行 18032.00 10285.12 2020/9/1 2029/8/31 B-1592

中国农业银行股份有限公司上海徐汇支行 20526.73 13656.19 2021/3/29 2031/2/27 B-208K

中国农业银行股份有限公司上海徐汇支行 18387.00 10487.60 2020/9/1 2029/8/31 B-1472

中国农业银行股份有限公司上海徐汇支行 18387.00 10487.60 2020/9/1 2029/8/31 B-1473

中国工商银行股份有限公司上海市长宁支行 26134.63 9265.57 2017/3/23 2029/3/22 B-8956

中国工商银行股份有限公司上海市长宁支行 26191.43 9285.70 2017/3/14 2029/3/9 B-8955

上海浦东发展银行徐汇支行 11600.00 10408.96 2024/4/2 2031/6/21 B-8540

中国银行股份有限公司上海市长宁支行 34411.87 32289.22 2024/2/27 2036/2/27 B-224V

中国银行股份有限公司上海市长宁支行 11804.38 11804.38 2024/12/25 2033/3/25 B-1808

注：借款同时由上海华瑞融资租赁有限公司以其所持有对应的 SPV公司的股权进行质押。

（8）截至2024年12月31日公司为子公司提供担保情况2024年4月28日，公司九届12次董事会议审议通过《关于爱建集团及控股子公司2024年度对外担保预计的议案》，同意：2024年度公司及控股子公司提供的对外担保额度预计为人民币98亿元（含存续担保余额）；其中同意公司为子公司上海爱建信托有限责任公司与中国信托业保障基金有限责任公司签订的流动性支持协议提供总额不超过11亿元人民币的连带责任保证担

233/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告保；同意公司为子公司上海爱建融资租赁股份有限公司（及其子公司（含新设））提供总额不超过

60亿元人民币连带责任保证担保；同意公司为子公司爱建（香港）有限公司（及其子公司）提供总额不超过2亿元人民币保证担保（爱建香港子公司拟向银行申请融资，计划由第三方担保公司出具担保，并由爱建集团出具反担保，总金额不超过5000万元。）；同意公司为子公司上海爱建进出口有限公司提供总额不超过1.5亿元人民币连带责任保证担保；同意公司为子公司上海爱建资产管理有限公司提供总额不超过1千万元人民币连带责任保证担保；同意公司或上海华瑞融资

租赁有限公司及其子公司为上海华瑞融资租赁有限公司及其子公司（含新设）提供总额不超过16

亿元人民币连带责任保证担保；同意公司为其他控股子公司提供总额不超过5.3亿元人民币连带责任保证担保；同意公司全资子公司上海爱建信托有限责任公司为上海平祥企业管理有限公司提

供总额不超过2.1亿元人民币连带责任保证担保。

截至2024年12月31日，担保余额为31.54亿元，其中：为子公司上海爱建融资租赁股份有限公司提供担保余额为15.52亿元，为子公司上海爱建信托有限公司提供担保余额为1.45亿元，为子公司上海华瑞融资租赁有限公司提供担保余额为9.70亿元，为子公司上海爱建进出口有限公司提供担保余额为0.68亿元，为子公司上海祥卓文化发展有限公司提供担保余额为2.34亿元，为子公司上海平祥企业管理有限公司提供担保余额为1.85亿元。

（9）截至2024年12月31日以其他非流动金融资产质押借款情况2023年5月，公司与中国信托业保障基金有限责任公司（以下简称“债权人”或“信保基金公司”）签署《最高额质押合同》，将其持有的非上市公司股权（账面价值2.44亿元）为信保基金公司提供的流动性资金支持提供质押担保。

截至2024年12月31日，上述流动性资金支持余额本金为14500.00万元。

2、或有事项

(1).资产负债表日存在的重要或有事项

□适用√不适用

(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用√不适用

3、其他

□适用√不适用

十七、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

□适用√不适用

2、利润分配情况

√适用□不适用

234/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告2025年4月28日，公司九届17次董事会审议通过了《上海爱建集团股份有限公司2024年度利润分配方案（草案）》。主要内容为：2024年度，母公司年初未分配利润为2051697727.70元，2024年度净利润为88931909.06元，实施2023年度现金分红为31919059.56元，根据《公司法》和《公司章程》规定，2024年度母公司提取10%法定盈余公积8893190.91元，提取后年末可供分配利润为2099817386.29元。

根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第7号——回购股份》的有关规定：“上市公司以现金为对价，采用集中竞价方式、要约方式回购股份的，当年已实施的股份回购金额视同现金分红金额，纳入该年度现金分红的相关比例计算。”2024年度，公司以现金为对价，采用集中竞价方式回购股份并注销的回购金额为76362459.25元（不含交易费用）。

除2024年度已实施的股份回购外，经综合考虑行业发展情况及公司战略规划等，公司2024年度利润分配方案为：本年度拟不再实施利润分配，不进行资本公积转增股本，也不使用未分配利润进行送股。

以上公司2024年度利润分配方案（草案），尚待股东大会审议通过。

3、销售退回

□适用√不适用

4、其他资产负债表日后事项说明

□适用√不适用

十八、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1).追溯重述法

□适用√不适用

(2).未来适用法

□适用√不适用

2、重要债务重组

□适用√不适用

3、资产置换

(1).非货币性资产交换

□适用√不适用

235/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

(2).其他资产置换

□适用√不适用

4、年金计划

□适用√不适用

5、终止经营

□适用√不适用

6、分部信息

(1).报告分部的确定依据与会计政策

√适用□不适用

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：

（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

（2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

（3）能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息；

本公司以战略规划中业务板块为基础确定报告分部，分为金融板块、类金融板块及其他板块。

分部间转移价格按照实际交易价格为基础确定，间接归属于各分部的费用按照资产租赁面积在分部之间进行分配。资产根据分部的经营以及资产的所在位置进行分配，分部负债包括分部经营活动形成的可归属于该分部的负债。如果多个经营分部共同承担的负债相关的费用分配给这些经营分部，该共同承担的负债也分配给这些经营分部。

(2).报告分部的财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目金融板块类金融板块其他板块分部间抵销合计

营业收入725817241.26659305328.26-108446864.841276675704.68

利息收入33051972.38-4002444.4529049527.93

手续费及佣金收入670265213.08670265213.08

营业成本434778411.93541480950.49-52303968.17923955394.25

利息支出21460705.48-1733260.9219727444.56

手续费及佣金支出68569132.03-4347008.5064222123.53

净利润-606815294.35236196338.814395694.51-164757904.09-530981165.12

资产总额8616107569.2511221005766.6615898413335.26-11887712250.5523847814420.62

负债总额1280084799.096982220341.637021057031.23-3212423656.9612070938514.99

(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用√不适用

(4).其他说明

□适用√不适用

236/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

√适用□不适用控股股东持有股份的质押情况

截至2024年12月31日，控股股东上海均瑶(集团)有限公司将其持有的公司股票291165687股股票质押给中国建设银行股份有限公司上海浦东分行、中国农业银行股份有限公司上海徐汇支行。占其所持公司股份的60.24%，占公司总股本的18.28%。

债权抵押情况

本公司持有上海西商企业管理（集团）有限公司18000万元债权，对应抵押物为其子公司上海凝芙置业有限公司（以下简称“凝芙置业”）享有的宝山区罗泾镇0007街坊8/1丘出让国有建设用地使用权。

2023年8月14日，上海市宝山区规划和自然资源局（以下简称“宝山区资源局”）出具《收回国有建设用地使用权决定书》（宝规划资源收决〔2023〕1号），以土地闲置为由收回上述国有建设用地使用权。凝芙置业随即就该事项申请行政复议。

2023年12月28日，上海市宝山区人民政府出具《行政复议决定书》（沪宝府复字(2023)第

981号），维持宝山区资源局做出的决定。

2024年1月12日，凝芙置业因不服上述决定，向上海市浦东新区人民法院提起行政诉讼，法院已受理。

2024年12月30日，上海市浦东新区人民法院针对该诉讼，判决如下：（1）撤销被告上海市

宝山区人民政府于2023年12月28日作出的沪宝府复字（2023）第981号《行政复议决定书》；

（2）驳回原告凝芙置业的其他诉讼请求。

2025年1月，凝芙置业因不服上述决定，向上海市第一中级人民法院提起二审诉讼，

截至目前尚在二审诉讼中。

截至2024年12月31日，本公司已对上述债权计提50%的减值准备。

8、其他

□适用√不适用

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1).按账龄披露

□适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

237/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

0-6个月43622881.4428542119.40

7-12个月

1年以内小计43622881.4428542119.40

1至2年842700.00

2至3年842700.00

合计44465581.4429384819.40

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类计计别提账面提账面金金

金额比例(%)比价值金额比例(%)比价值额额例例

(%)(%)按组合计

提44465581.44100.0044465581.4429384819.40100.0029384819.40坏账准备

其中：

账龄分

析3548669.447.983548669.4422314470.0075.9422314470.00法组合合并关

联40916912.0092.0240916912.007070349.4024.067070349.40方组合合

44465581.44//44465581.4429384819.40//29384819.40

计

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：账龄分析法组合

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

0-6个月3548669.44

合计3548669.44

按组合计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

238/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

应收账款核销说明：

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占应收账款应收账款和合和合同资产应收账款期末合同资产期坏账准备期单位名称同资产期末余期末余额合余额末余额末余额额计数的比例

（%）上海华瑞融

资租赁有限40074212.0040074212.0090.12公司上海元炬实

业集团有限3473369.443473369.447.81公司上海爱建进

出口有限公842700.00842700.001.90司

个人75300.0075300.000.17

合计44465581.4444465581.44100.00

其他说明：

□适用√不适用

239/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

2、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息

应收股利881798.46881798.46

其他应收款445024724.23705212521.11

合计445906522.69706094319.57

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

240/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

(6).本期实际核销的应收利息情况

□适用√不适用其中重要的应收利息核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(1).应收股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

上海爱艺建筑装饰配套工程有限公881798.46881798.46司

合计881798.46881798.46

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

241/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

□适用√不适用

(6).本期实际核销的应收股利情况

□适用√不适用其中重要的应收股利核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

0-6个月237526781.75211420215.31

7-12个月1700000.0017770976.40

1年以内小计239226781.75229191191.71

1至2年1150000.00210082444.45

2至3年42182444.451280000.00

3年以上351661736.92453850123.84

合计634220963.12894403760.00

(2).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

合并关联方444918772.38705109105.40

非合并关联方往来17178148.7317178148.73

其他代收代付款项124042.01116505.87

非关联方往来172000000.00172000000.00

合计634220963.12894403760.00

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备未来12个月预合计

用损失(未发生信用损失(已发生信期信用损失

用减值)用减值)

242/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

2024年1月1日余

17191238.89172000000.00189191238.89

额

2024年1月1日余

额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提5000.005000.00本期转回本期转销本期核销其他变动

2024年12月31日

17196238.89172000000.00189196238.89

余额

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转销或核期末余额计提其他变动转回销

按组合计189191238.895000.00189196238.89提坏账准备

合计189191238.895000.00189196238.89

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(5).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

243/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

占其他应收款款项的性坏账准备单位名称期末余额期末余额合计账龄质期末余额

数的比例(%)上海浦东物非关联方

流云计算有172000000.0027.123年以上172000000.00往来限公司上海华瑞融合并关联

资租赁有限155704300.0024.550-6月方往来款公司上海爱建杨合并关联

90391282.6114.253年以上

浦实业公司方往来款上海爱建信合并关联

托有限责任80000000.0012.610-6月方往来款公司上海爱建商合并关联

业保理有限41752444.456.582-3年方往来款公司

合计539848027.0685.11//172000000.00

(7).因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

3、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投8445771908.92906387990.667539383918.268383249181.92906387990.667476861191.26资

对联营、合营2015496176.662015496176.661724685705.121724685705.12企业投资

合计10461268085.58906387990.669554880094.9210107934887.04906387990.669201546896.38

(1).对子公司投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动计被投提期初余额（账面价减值准备期初余期末余额（账面价减值准备期末余资单减其值）额追加投资减少投资值）额位值他准备

上海1751790331.00爱建融资

租赁1751790331.00股份有限公司

244/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

上海6000000.00爱建

杨浦6000000.00实业公司

上海896387990.663765612009.34896387990.66爱建信托

3765612009.34

有限责任公司

爱建952709807.58

（香港）952709807.58有限公司

上海22072500.00怡荣

发展22072500.00有限公司

上海67272727.00292272727.00方达

投资225000000.00发展有限公司

上海14282528.77爱建科技

14282528.77

实业有限公司

上海32155326.70爱建

纺织32155326.70品有限公司

上海100000000.00爱建资本

100000000.00

管理有限公司

上海250000000.00爱建

资产250000000.00管理有限公司

上海183089662.67爱建产业

183089662.67

发展有限公司

上海65000000.00爱建

基金65000000.00销售有限公司

上海75000000.00爱建商业

75000000.00

保理有限公司

上海27000000.0027000000.00

245/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

爱建泽盈投资管理有限公司

上海4750000.000.00爱和

置业4750000.00发展有限公司

上海10000000.000.0010000000.00爱艺建筑

装饰0.00配套工程有限公司

上海300000.00爱建物业

300000.00

管理有限公司

上海2099025.20菱建

物业2099025.20管理有限公司

合计7476861191.26906387990.6667272727.004750000.007539383918.26906387990.66

(2).对联营、合营企业投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动投资期初权益法下确宣告发放现期末减值准备期其他综合其他权益计提减值准单位余额追加投资减少投资认的投资损金股利或利其他余额末余额收益调整变动备益润

一、合营企业小计

二、联营企业

爱建证券有限162646784323636363.-22185608.3192791860

责任公司8.346483.60

上海市颛桥寝31006140.92665124.8133671265.7园67君信（上海）

63754874.1

股权投资基金7-8805925.934499000.00

50449948.2

4

管理有限公司上海爱建君信

企业咨询合伙3456841.65-482.603456359.05

企业（有限合伙）

172468570323636363.-28326892.1

小计5.126404499000.00

201549617

6.66

172468570323636363.-28326892.1201549617

合计5.126404499000.006.66

(3).长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用

4、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

246/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务184440837.54181176604.16244976406.84241348026.07

其他业务80662693.676623570.9682384156.043472357.33

合计265103531.21187800175.12327360562.88244820383.40

注：主营业务收入中有部分为贸易收入，公司2024年度贸易销售规模为143090.45万元，其中采用总额法确认收入18299.65万元，采用净额法确认收入99.67万元。

(2).营业收入、营业成本的分解信息

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

(5).重大合同变更或重大交易价格调整

□适用√不适用

5、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益113109227.90136914861.57

权益法核算的长期股权投资收益-28326892.10-65897658.35

处置长期股权投资产生的投资收益12118043.04124167769.94

处置交易性金融资产取得的投资收益56306482.7920255153.62其他非流动金融资产在持有期间的投

77635.80

资收益

合计153284497.43215440126.78

6、其他

□适用√不适用

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

247/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

单位：元币种：人民币项目金额说明

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值

50849743.39

准备的冲销部分

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定

56374408.20

的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产-106838991.67生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资

成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认44760980.13净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响

因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用

对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出57244825.32其他符合非经常性损益定义的损益项目

减：所得税影响额21359832.91

少数股东权益影响额（税后）

合计81031132.46

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

248/249上海爱建集团股份有限公司2024年年度报告

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、净资产收益率及每股收益

√适用□不适用加权平均净资产每股收益报告期利润

收益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净

-4.39-0.33-0.33利润扣除非经常性损益后归属于

-5.06-0.38-0.38公司普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

4、其他

□适用√不适用

董事长：王均金

董事会批准报送日期：2025年4月28日修订信息

□适用√不适用