中源协和细胞基因工程股份有限公司

董事会审计委员会2025年度履职情况报告

根据《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》和《公司章程》、《公司董事会审计委员会工作细则》的有关规定，作为中源协和细胞基因工程股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会委员，现对2025年度履职情况汇报如下：

一、董事会审计委员会基本情况报告期，公司第十一届董事会审计委员会由独立董事罗明生先生、独立董事侯欣一先生、董事吴珊女士组成，其中主任委员由具有会计专业资格的独立董事罗明生先生担任。

二、董事会审计委员会年度会议召开情况报告期，董事会审计委员会共召开了6次会议。具体情况如下：

1、2025年1月23日，第十一届董事会审计委员会召开了2025年第一次会

议暨2024年财务审计第一次沟通会。

会议主要内容为：会计师事务所介绍了年报预审情况、审计计划等，审计委员会委员、独立董事与会计师、管理层就相关事项进行了沟通。

2、2025年2月28日，第十一届董事会审计委员会召开了2025年第二次会

议暨2024年财务审计第二次沟通会。

会议主要内容为：会计师事务所介绍了公司的审计进展情况、截止目前审计

对利润影响较大的调整事项及有待公司协调解决事项。审计委员会委员、独立董事与会计师、管理层就相关事项进行了沟通。

3、2025年4月11日，第十一届董事会审计委员会召开了2025年第三次会

议暨2024年财务审计第三次沟通会。

会议主要内容为：会计师事务所介绍了公司的审计整体情况及与财务报告相

关的内控问题，审计委员会委员、独立董事与会计师、管理层就审计关键事项进行了沟通。

4、2025年4月23日，第十一届董事会审计委员会召开了2025年第四次会议。

会议审议通过了《公司2024年年度报告》全文及摘要；《关于计提资产减值损失的议案》；《公司2024年度内部控制评价报告》；《公司内部控制审计报告》；

《公司对会计师事务所履职情况的评估报告》；《董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告》；《关于2025年度内部审计及内部控制评价工作计划的议案》；《公司2025年第一季度报告》。

5、2025年8月21日，第十一届董事会审计委员会召开了2025年第五次会议。

会议审议通过了《公司2025年半年度报告》全文及摘要。

6、2025年10月29日，第十一届董事会审计委员会召开了2025年第六次会议。

会议审议通过了《公司2025年第三季度报告》；《关于续聘天健会计师事务所为公司2025年度审计机构的议案》。

三、董事会审计委员会年度主要工作内容情况

1、监督及评估外部审计机构工作

（1）2024年年报审计期间，董事会审计委员会就财务审计事项与外部审计

机构召开三次沟通会，就审计范围、审计计划、审计方法、审计关键事项、与财务报告相关的内控问题等进行了充分的讨论与沟通，督促会计师事务所尽职尽责审计并按时出具审计报告。

（2）审计委员会对天健会计师事务所的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等进行了审查，并对其2024年审计工作进行了评估，认为天健会计师事务所具备为公司提供审计服务的执业资质和经验能力，能够满足公司年度财务审计和内部控制审计工作的要求。在审计工作中，恪尽职守，严格遵照独立、客观、公正的职业准则履行双方约定的责任和义务，具备良好的职业操守。

同意续聘天健会计师事务所为公司2025年度审计机构。

2、指导内部审计工作报告期，我们认真审议并通过了《关于2025年度内部审计及内部控制评价工作计划》，明确了2025年内控审计部门的工作重点。

3、审核公司的财务报告并对其发表意见报告期，董事会审计委员会审核公司财务会计报告后认为：公司财务会计报表的有关数据能够准确反映公司的财务状况、经营成果、现金流量等财务信息；

审计委员会同意将财务会计报告提交董事会审议。

4、监督及评估公司的内部控制报告期，董事会审计委员会督促指导公司完成内部控制评价工作。审议通过了《公司2024年度内部控制评价报告》和《公司内部控制审计报告》，我们认为公司已建立较为合理完善的内控管理体系，未发现存在财务报告和非财务报告内部控制的重大缺陷，公司的内部控制实际运作情况符合中国证券监督管理委员会发布的有关上市公司治理规范的要求。

5、协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通报告期，董事会审计委员会与外部审计机构进行了充分有效的沟通，积极进行协调，确保按时按质完成相关审计工作。会计师事务所向董事会审计委员会提交了标准无保留意见的审计报告。

四、总体评价

报告期内，我们严格按照相关法律法规等的规定，勤勉尽责履行董事会审计委员会的职责，在监督及评估公司的外部审计、指导公司内部审计工作、审阅公司财务报告、监督及评估公司的内部控制等方面发挥了应有的作用；2026年，我们将继续勤勉尽责，切实履行审计委员会的监督、指导职责，为促进公司规范运作而不懈努力，维护公司和全体股东的权益。

中源协和细胞基因工程股份有限公司董事会审计委员会二○二六年四月二十四日（本页无正文，为《中源协和细胞基因工程股份有限公司董事会审计委员会2025年度履职情况报告》签字页）罗明生侯欣一吴珊