上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

公司代码：600648公司简称：外高桥

上海外高桥集团股份有限公司

2024年年度报告

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重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、致同会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、公司负责人俞勇、主管会计工作负责人吕军及会计机构负责人（会计主管人员）曾暹豪声明：

保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

截至2024年12月31日，公司总股本1135349124股。日前公司完成向特定对象发行A股股票募集事项，增加股本224563094股，总股本达1359912218股。公司拟以实施权益分派股权登记日的总股本为基础，派发现金红利475969276.30元（含税），占本年度归属于上市公司股东净利润的比例50.03%。

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

本公告如涉及未来计划、发展战略等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、重大风险提示

公司已在本报告内详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”下“关于公司未来发展的讨论与分析”中的相应内容。

十一、其他

□适用√不适用

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目录

第一节释义.................................................4

第二节公司简介和主要财务指标........................................4

第三节管理层讨论与分析...........................................8

第四节公司治理..............................................32

第五节环境与社会责任...........................................48

第六节重要事项..............................................51

第七节股份变动及股东情况.........................................65

第八节优先股相关情况...........................................70

第九节债券相关情况............................................71

第十节财务报告..............................................80

载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表

备查文件目录载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿

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第一节释义

一、释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

公司、本公司、外高桥集团指上海外高桥集团股份有限公司

外资管公司、外高桥资管、控指本公司的控股股东上海外高桥资产管理有限公司。

股股东

浦东创投指上海浦东创新投资发展（集团）有限公司，本公司控股股东上海外高桥资产管理有限公司的一致行动人。

营运中心公司指上海市外高桥国际贸易营运中心有限公司，本公司的全资投资企业

新发展公司指上海市外高桥保税区新发展有限公司，本公司的全资投资企业

外联发公司指上海外高桥保税区联合发展有限公司，本公司的全资投资企业

商运公司指上海森兰外高桥商业营运中心有限公司，本公司的全资投资企业

财务公司指上海外高桥集团财务有限公司，该公司由本公司持股

70%，营运中心公司持股10%，外资管公司持股20%

企业中心公司指上海外高桥企业发展促进中心有限公司，本公司的全资投资企业

生物医药公司指上海外高桥生物医药产业发展有限公司，本公司的全资投资企业

自贸区指中国(上海)自由贸易试验区

保税区指外高桥保税区，位于上海市浦东新区北部，占地面积约10平方公里，是中国(上海)自由贸易试验区的重要组成区域。

上海外高桥港综合保税区指于上海市浦东新区北部，占地面积1.03平方公里，是中国(上海)自由贸易试验区的重要组成部分。

森兰指森兰.外高桥区域，占地面积约5.74平方公里，该区域位于上海市浦东新区北部，东临杨高北路、西临张杨北路、南临赵家沟河、北临航津路，是保税区的城市功能配套项目，也是保税区功能拓展、产业延伸的重要腹地。

物流二期指外高桥物流园区二期，是自贸区的产业配套项目。

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息公司的中文名称上海外高桥集团股份有限公司公司的中文简称外高桥集团

公司的外文名称 SHANGHAI WAIGAOQIAO FREE TRADE ZONE GROUP CO.LTD.公司的外文名称缩写 WGQ公司的法定代表人俞勇

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二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名张毅敏周蕾芬联系地址上海市浦东新区洲海路999号森兰国上海市浦东新区洲海路999号森

际大厦 B 座 10 楼 兰国际大厦 B 座 10 楼

电话021-51980806021-51980848

传真021-51980850021-51980850

电子信箱 gudong@wgq.cn gudong@wgq.cn

三、基本情况简介公司注册地址上海市浦东杨高北路889号

公司办公地址 上海市浦东新区洲海路 999 号森兰国际大厦 B 座 10 楼、15-16 楼公司办公地址的邮政编码200137

公司网址 www.china-ftz.com

电子信箱 gudong@wgq.cn

四、信息披露及备置地点

公司披露年度报告的媒体名称及网址 证券时报 www.stcn.com、上海证券报

www.cnstock.com、中国证券报 www.cs.com.cn

公司披露年度报告的证券交易所网址 www.sse.com.cn

公司年度报告备置地点 上海市浦东新区洲海路 999 号森兰国际大厦 B 座 10楼

五、公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码

A股 上海证券交易所 外高桥 600648

B股 上海证券交易所 外高B股 900912

六、其他相关资料

名称致同会计师事务所（特殊普通合伙）公司聘请的会计师事务所（境办公地址上海市西藏中路268号来福士广场45楼

内）

签字会计师姓名杨凯凯，陈琳七、近三年主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元币种：人民币本期比

2023年2022年

主要会计数上年同

2024年

据期增减调整后调整前调整后调整前

(%)

营业收入7101693037.227570023842.527568810081.54-6.199061077608.709058284597.25归属于上市

公司股东的951434359.26928524442.03928118729.072.471241308541.991240803308.65净利润

归属于上市355604712.98606470438.51606470438.51-41.36704331366.78704331366.78

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公司股东的扣除非经常性损益的净利润经营活动产

生的现金流-2782365928.86461631435.89461428346.55-702.72-1710978726.47-1709799339.20量净额本期末

2023年末比上年2022年末

2024年末同期末调整后调整前增减（%调整后调整前）归属于上市

公司股东的13030399618.7612545980111.5812543620082.283.8611996296678.9511993837129.27净资产

总资产46095707773.1144644286057.6644643404996.993.2541691849467.4541690258672.34

(二)主要财务指标本期比上年

2023年2022年

主要财务指标2024年同期增减

调整后调整前(%)调整后调整前

基本每股收益（元／股）0.840.820.822.441.091.09

稀释每股收益（元／股）0.840.820.822.441.091.09扣除非经常性损益后的基本每股

0.310.530.53-41.510.620.62收益（元／股）

加权平均净资产收益率减少0.13个

7.447.577.5710.6210.62

（%）百分点

扣除非经常性损益后的加权平均减少2.16个

2.784.944.946.036.03

净资产收益率（%）百分点报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

√适用□不适用

由于同一控制下合并范围的增加，本报告期追溯调整以前年度数据。

本年度归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润较上年减少41.36%，主要由于本年度成功发行外高桥 REITs 产生大额投资收益，以及房产销售毛利减少等因素综合导致。

本年度经营活动产生的现金流量净额较上年减少702.72%，主要由于财务公司吸收存款规模减少，发放贷款规模增加。

八、境内外会计准则下会计数据差异

(一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用√不适用

(二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用√不适用

(三)境内外会计准则差异的说明：

□适用√不适用

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九、2024年分季度主要财务数据

单位：元币种：人民币

第一季度第二季度第三季度第四季度

（1-3月份）（4-6月份）（7-9月份）（10-12月份）营业收入1226932160.111417039339.022338366390.272119355147.82归属于上市公司股东的

39076638.23102403348.14295651032.39514303340.50

净利润归属于上市公司股东的

扣除非经常性损益后的31914530.3547621923.97282358891.41-6290632.75净利润经营活动产生的现金流

-3052853793.20-641967105.731077121264.63-164666294.56量净额季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用√不适用

十、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

非经常性损益项目2024年金额附注（如适用）2023年金额2022年金额

非流动性资产处置损益，包括已计主要为处置提资产减值准备的冲销部分 491411053.51 REITs 项目收 1178830.28 406842206.92益

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国

家政策规定、按照确定的标准享82092096.73主要政府补贴89577890.8097273743.87

有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外除同公司正常经营业务相关的有

效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公26379863.2437987480.3368961283.78允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益计入当期损益的对非金融企业收

10006516.8310327279.4022758539.48

取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减

31153.1738418186.13931751.48

值准备转回

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公

1288.98405712.96505233.34

司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益企业因相关经营活动不再持续而

发生的一次性费用，如安置职工的支出等

因税收、会计等法律、法规的调整

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对当期损益产生的一次性影响

因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用

对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有

3783729.82

事项产生的损益受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收主要为诉讼预

53211850.8975597127.096530248.95

入和支出计负债转回其他符合非经常性损益定义的损

154051060.71-21288454.94

益项目

减：所得税影响额67675177.2783028826.5747828389.01

少数股东权益影响额（税后）-371000.202460737.611492718.48

合计595829646.28322054003.52536977175.21

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

十一、采用公允价值计量的项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币对当期利润的影响项目名称期初余额期末余额当期变动金额

交易性金融资产414687484.002978.15-414684505.858313093.13

其他权益工具投资1384447.48224844428.00223459980.5213456.88

其他非流动金融资产652142080.25672771796.4820629716.2326338956.39

持有待售资产2500000.0023160004.0120660004.01

应收款项融资50897692.1839955953.11-10941739.07

合计1121611703.91960735159.75-160876544.1634665506.40

十二、其他

□适用√不适用

第三节管理层讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2024年，面对外部压力加大、内部困难增多的复杂严峻形势，在董事会的领导下，集团以市

场为导向，以项目为抓手，以改革为动力，以资本为支撑，全力稳住租赁收入压舱石，努力拓展贸易和服务收入增长点，坚决推进销售收入攻坚战，较好完成了年度各项目标任务。

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（一）主要目标完成情况

集团股份资产总额460.96亿元，同比增加3.25%；实现营业收入71.02亿元，同比减少6.19%；

归属于上市公司股东的净利润9.51亿元，同比增加2.47%。

（二）2024年度主要任务完成情况

1.抓招商、育产业，园区经济稳中提质

（1）招育并举“保总量”。守住招商生命线，累计入库项目150个，落地90个。推动伟创

力、恩坦华等重点客户梅开二度再次扩租，铠侠电子、史赛克、康蒂思医疗等升级跨国公司地区总部。着力物业租赁去化，持有可租售物业430万平方米，出租率保持在84%。新竣工的创世谷-外高桥生命科学产业园实现50%物业面积交付，新展城-新园作为首个产业社区项目，竣工半年实现签约面积近40%。

（2）助企纾困“稳存量”。秉承“服务好现有企业也是招商”的理念，全力开展“优服务、解难题、促发展”专项行动工作，服务“五色清单”企业总数2235家，收集问题需求245个，解决问题198个。以《走进外高桥》品牌活动搭建多元化的业务交流与渠道共享平台，通过解读政策趋势、探讨业务难题，助力企业实现资源信息的精准匹配与高效对接。举办《走进外高桥》系列活动、政策宣介会、产业论坛等近50场。

（3）生物医药“育增量”。投资新设上海外高桥生物医药产业发展有限公司，推动集团从以

产业园区开发为主向产业园区开发和产业组织发展并重转型。项目引进方面，年内新落地项目78个，年末区域内生物医药企业数超800家。功能创新方面，积极推动药品经营许可证的创新试点和临床急需药品中心仓建设，探索推出外高桥生物医药数据资产服务包产品。研发转化方面，积极协助艾美斐医药和高博肿瘤医院对接，目前双方已经达成艾美斐抗肿瘤新药临床试验二期的协议。产业基金方面，外高桥私募基金完成备案，围绕外高桥生物医药等重点产业链，开展投资项目筛选，完成高博医疗、艾美斐医药等4个项目立项，华奥生物、惠和化德、昌进生物等10个项目建档。

（4）功能拓展“提质量”。新增巴基斯坦、匈牙利、蒙古、亚美尼亚4个国家馆入驻“全球汇”，助力加快“丝路电商”合作先行区中心功能区建设；推动上海首票跨境电商9610海运出口业务成功试单，完成申报票数30票，合计包裹通关量19.9万个，为通过国际快递、邮政小包裹等方式发货的多批次、高频次的跨境电商 B2C 出口业务提供了新的解决方案；设立口岸二手车出

口综合服务中心，助力打造上海外贸出口新的增长点；推出全国首单海关特殊监管区域邮轮直供物资新模式，完成各类船供业务45批次，助力浦东建设亚太邮轮船供基地；搭建特殊物品进出境公共服务平台，完成197票特殊物品通关服务，助力保税区域特殊物品通关效率提升。

2.抢先机、拓市场，集成服务总体平稳

（1）国际贸易服务稳规模。营运中心聚焦高端消费品、美妆个护、生物医药、信息科技等领

域重点客户的需求，持续建设国际贸易全供应链运营服务平台，努力稳定自营进出口、进出口代

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理及配套物流等服务规模，不断提升进出口贸易综合服务解决方案能力。下属3家公司蝉联上海市进出口百强企业；另有2家公司被评为上海市国际贸易分拨中心示范企业。

（2）专业运营服务扩版图。企业中心积极推进“匠岭”票税平台升级再造，完成首个“乐企直连”开发测试；“领航”业务在山西武宿综保区落地开花。英得网络积极拓展外省市数字化建设，中标武宿综保区一体化信息管理服务平台建设，“AEO 智引”项目完成自验收，加强“智贸桥”市场推广，持续拓展品牌影响力。

3.重品质、显担当，区域开发扎实推进

（1）产业园区项目稳步推进。外联发园区：创世谷、生物医药科创中心三期竣备；大健康产

业园开始地上结构施工；高博医院二期地下结构完工。新发展园区:新园竣工备案完成；H1 地块外立面和室内装修基本完工；H3 地块北楼主体验收完成，南楼主体工程基本完工；H4-15 公寓式酒店正在进行主体结构施工，4号楼结构封顶。

（2）住宅项目有序推进。森兰岛完成规划设计方案调整，售楼处幕墙工程基本完工；森兰海

天名筑竣备并交房，森兰航荟名庭二结构施工完成，正在进行机电安装工程，壹公馆完成改造并交房。全年完成住宅项目销售面积2万平方米，车位销售168个。

（3）森兰热度持续升温。森兰湾新增租赁面积2.35万平方米；森兰印象城幕墙施工；森兰

D3-10 项目竣工交付，正达外国语学校 9 月份正式开学；森兰体育中心正式开业；夏碧路商业街整体提升；森兰酒店公寓469套房源出租率超过80%；成功举办森兰牡丹节、首届浦东“森兰杯”

城市龙舟赛、中外企业赛艇邀请赛等具有城市影响力的赛事及活动，塑造高热力的开放空间。

4.闯改革、提质效，资本运作实现突破

（1）资本运作能力显著提升。向特定投资者发行 A 股股票事项获得证监会批复，各项准备工作有序推进。上海首单仓储物流基础设施 REITs 2024 年 12 月 25 日成功上市；启动持有型不动产ABS，完成项目公司设立。

（2）企业融资成本持续下降。采取多种措施压降资产负债率，在贷款市场报价利率(LPR)基

本稳定的前提下，进一步压降集团系统有息负债融资成本，集团平均融资成本较上年下降 42BP。

扩大直接融资授权额度至150亿元，完成30亿元公司债和30亿元超短期融资券注册材料申报并获取注册批复。

5.防风险、保监督，保障体系持续完善

（1）风险管控体系更加规范。制定《法律事务管理办法》，形成将合法合规性审查和重大风

险评估作为必经前置程序的“重大事项”清单，将上市公司合规要求、法务管理与企业运营深度融合。修订《重大案件管理流程》，建立结案报告制度，形成闭环管理机制。

（2）安全管理体系巩固提升。优化安全生产制度、应急预案体系以及安全风险分级管控等，新制定租赁场所安全管理规定，强化“一图一表一流程”安全管控模式；配合属地消防大队开展电动自行车消防安全专项行动；有序组织开展应急演练、安全培训以及汛期安全隐患排查整治行动。

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（3）监督体系织密建强。更新内控手册和重要风险管控清单，上提营运中心公司内审职能，持续做好内审常态化“经济体检”，开展内部审计项目32项，完成对下属实体企业“十四五”期间经济责任审计和内控审计“两个全覆盖”工作目标。内审共发现问题182条，通过问题整改，建立和修订管理制度58项、完善管理流程53条，有效推动内部管理效能提升。配合完成审计局经济责任审计，注重“审改结合”，及时纠正潜在风险点和问题隐患。

（4）汇聚乡村振兴合力。坚持以“党建引领、文化助力、产业导入”方针开展乡村振兴工作。

配合新营村、星光村成功完成乡村振兴示范村验收工作；协助祝西村、立新村创建乡村振兴示范村，在祝西村建起“祝家桥”特色农业品牌、“祝管家”物业服务体系，在立新村实施“蛭同稻合”产业项目、“惠民便民酒水馆”改造；启动推进卫民村乡村振兴示范村建设。

二、报告期内公司所处行业情况

报告期内，公司作为外高桥区域的重要开发主体，积极响应国家战略机遇，打造外高桥国际贸易城，围绕上海自贸区保税片区“十四五”规划产业体系，持续夯实国际贸易、现代物流、高端制造三大基础行业，聚焦生物医药、智能制造、集成电路、汽车及零配件四大重点产业的组织。

园区开发运营，正处于行业变革与发展的关键阶段。政策端，多地积极推动产业园区高质量发展，通过空间规划、土地供给、政策支持等多方面协同发力，为产业入驻提供指引与保障；市场端，行业规模仍在持续扩大，在前几年开发建设惯性下，园区空间供给仍保持着较强的上升趋势；运营端，市场化发展加速，国有控股园区运营商、民营园区运营商、产业方、基金方等多元主体纷纷参与，基础设施公募 REITs 打通金融渠道，为行业发展注入新活力。整体而言，园区开发运营行业在政策推动与市场变化中不断调整、创新，向着高质量、精细化、市场化方向迈进。

贸易服务，行业同样处于动态变化与革新进程之中。政策层面，各国为推动贸易便利化，不断优化关税政策、简化通关流程，我国持续推进自贸区建设，为贸易服务创造宽松环境；市场层面，全球贸易规模虽受疫情、地缘政治等因素冲击，但数字化转型加速，跨境电商蓬勃发展，行业竞争愈发激烈，传统贸易服务企业面临新兴电商平台与物流巨头跨界竞争挑战，客户对贸易服务的高效性、定制化需求日益提升；运营层面，企业纷纷拓展增值服务，从单纯货物买卖延伸至供应链金融、贸易风险管理等领域，以增强竞争力。总体而言，贸易服务行业在政策利好与市场需求驱动下，积极变革，在数字化浪潮中不断探寻新的增长路径，朝着高效、多元、创新方向前行。

三、报告期内公司从事的业务情况

外高桥集团股份秉承“创新自由贸易园区运营商全产业链集成服务供应商”的战略定位，打造全产业链集成服务体系和服务能力，涵盖产业园区开发、城市更新运营、贸易服务、生物医药、专业服务等业务板块。

11/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告1、产业园区开发：公司在外高桥保税区、外高桥港综合保税区、外高桥物流园区、外高桥（集团）启东产业园从事厂房、仓库、办公楼宇的投资、建设、运营和产业组织。截至2024年底，集团持有可租售物业430万平方米，出租率维持在84%的较好水平，为公司经营和区域经济稳增长发挥了固底盘、挑大梁作用。公司围绕形成符合产业发展趋势的物业结构，加大物业迭代升级力度，年内竣工的新展城·新园作为集团首个标准定制的产业社区项目，凭借兼具通用性与个性化的超前设计，在当前市场形势下取得良好市场表现。

2、城市更新运营：森兰区域规划建设75万平方米的商业办公、100万平方米的国际社区、

332万平方米的绿地和水域，已基本形成功能齐全、品质高端的城市功能体系，并依托保税区域

产业资源与森兰区域生态景观的叠加优势，创新“文化+商业”“体育+商业”等模式，促进文体旅商融合发展，基本建成宜居、宜业、宜购、宜游的森兰地区中心。同时，积极参与、有序推进周边街镇内商业街能级提升。

3、贸易服务：专注于为客户提供包括进出口代理、展示销售、仓储配送等综合贸易服务解决方案。2024年，通过积极推动国际贸易便利化功能创新，实现上海跨境电商9610海运出口首单突破，助力上海迈向长三角跨境出口集聚地；推出全国首单海关特殊监管区域邮轮直供物资新模式，助力浦东建设亚太邮轮船供基地；新增4个国家馆入驻“全球汇”，助力加快“丝路电商”合作先行区中心功能区建设；设立全国首家口岸二手车出口综合服务中心，助力打造上海外贸出口新的增长点。

4、生物医药：2024年新设立外高桥生物医药产业发展公司，着力提升生物医药产业服务能力。积极推动药品经营许可证的创新试点和临床急需药品中心仓建设，并探索推出外高桥生物医药数据资产服务包产品。发挥外高桥保税区内研究型医院优势，为创新药企提供临床试验及跟踪服务，加速研发成果转化，并依托生物医药产品注册指导服务工作站，为药械产品从研发到上市提供全过程服务。设立外高桥产业基金并正式运作，为落地自贸区保税区域的生物医药产业项目提供“资金+方案”服务，努力当好“房东+股东”。

5、专业服务：紧紧围绕区域企业需求，坚持“产品+服务”，顺应数字化智能化绿色化趋势，

打造全产业链的专业服务体系。在投资咨询领域，双向服务跨境投资“引进来”“走出去”，并积极引导“走出去”资本返程投资外高桥。在商务咨询领域，形成了以企业票税服务为核心的“匠岭”产品。在信息服务领域，开发了适应海关特殊监管特点的“智贸桥”“AEO 智引”等数字化产品。同时，推动集团轻资产服务品牌走出去，积极推进新的运营管理项目落地。

四、报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

1、国家战略政策的引领与支撑。作为上海自贸试验区保税区域的开发主力军，公司主动将自

身发展融入国家发展大局，深入对接自贸区、丝路电商国家战略，在承接国家重大战略和区域发

12/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

展大局中找准定位，充分发挥国家战略政策的引领和支撑作用，积极谋划布局产业新赛道，全面深入推进产业、园区和公司的高质量发展。

2、成熟的区域开发服务品牌。公司成立于1990年，是全国第一个保税区、第一个保税物流

园区、第一个自由贸易试验区核心区域的开发主体。经过三十多年的发展，见证了中国多个重大改革开放举措在区域的落地实施，在区域开发服务领域积累了丰富的经验和较高的知名度与美誉度，有着成功的运营服务品牌输出。

3.丰富的经营性物业资源。经过30余年的开发运营，目前公司持有厂房、仓库、办公等各类经营性物业。公司将继续保持对产业物业开发的持续投入，报告期内制定了三年存量物业更新计划，力求实现公司经济效益、园区产业空间品质和业态的同步提升。同时，参与周边“三高”地区老工业园区转型、产业用地供应的机会多，为深耕外高桥提供了充足的发展空间。

4.稳定的专业化运营团队。公司在过去开发运营产业园区、运作森兰国际社区方面积累了丰

富的经验，形成了一支专业化运营团队，在项目管理、产业招商、客户服务、咨询服务、资产经营等方面展现出较强的集成服务能力，并积累了良好的客户资源，确保了公司能够在不断变化的市场环境中持续稳健发展。

五、报告期内主要经营情况详见下列各表

(一)主营业务分析

1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位：万元币种：人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入710169.30757002.38-6.19

营业成本485744.08488163.58-0.50

销售费用30239.7231396.54-3.68

管理费用46406.6150022.24-7.23

财务费用48463.3943135.6812.35

研发费用2613.572586.231.06

经营活动产生的现金流量净额-278236.5946163.14-702.72

投资活动产生的现金流量净额21648.30-138472.33不适用

筹资活动产生的现金流量净额162586.0988587.4283.53

营业收入变动原因说明：主要由于本年度房产销售面积和收入减少，导致营业收入同步减少营业成本变动原因说明：房产销售收入下降，但销售毛利率同时下降，故营业成本略有降低销售费用变动原因说明：随销售项目减少，销售费用略有下降管理费用变动原因说明：主要系人工成本降低，并压降部分费用支出财务费用变动原因说明：较上年同期有息负债总额增加

研发费用变动原因说明：根据研发项目进度，研发费用年度支出基本平稳经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要为本年度财务公司吸收存款规模减少，发放贷款规模增加

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要为本年出售 REITs 项目资产致现金回流

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筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本年有息负债净增加额较去年同期增加

本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用√不适用

2、收入和成本分析

√适用□不适用详见下表

(1).主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况

单位：万元币种：人民币主营业务分行业情况营业收入营业成本毛利率比毛利率分行业营业收入营业成本比上年增比上年增上年增减

（%）减（%）减（%）（%）物业经营（工业、商业房产增加0.21个

200937.58123788.3238.390.470.12租赁和物业管理）百分点

增加1.23个

贸易及服务（含财务公司）341457.40261007.8023.56-3.71-5.23百分点

减少17.35

房产销售144142.6074926.8148.02-14.7427.98个百分点

减少4.81个

日化产品加工35179.2730456.6013.42-16.18-11.26百分点

(2).产销量情况分析表

□适用√不适用

(3).重大采购合同、重大销售合同的履行情况

□适用√不适用

(4).成本分析表

单位：万元分行业情况上年同期本期金额较上本期占总成上年同期金情况分行业成本构成项目本期金额占总成本年同期变动比

本比例(%)额说明

比例(%)例(%)物业经营（工房屋折旧摊销物业业、商业房产管理维修费等

123788.3225.25123637.3325.130.12

租赁和物业管

理）

贸易及服务进口商品贸易、代

（含财务公理，仓储货代运输261007.8053.25275424.7155.99-5.23司）报关，金融服务等房产销售土地及建安成本74926.8115.2958543.5811.9027.98产品加工机器折旧

日化产品加工30456.606.2134320.946.98-11.26等成本分析其他情况说明无

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(5).报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化

√适用□不适用

详见报告第十节/九、合并范围的变更

(6).公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用√不适用

(7).主要销售客户及主要供应商情况

A.公司主要销售客户情况

√适用□不适用

前五名客户销售额140020.5万元，占年度销售总额19.72%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0%。

报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形

□适用√不适用

B.公司主要供应商情况

√适用□不适用

前五名供应商采购额176855.96万元，占年度采购总额36.41%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。

报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形

□适用√不适用

其他说明：

供应商采购占比=供应商采购金额/营业成本

3、费用

√适用□不适用

本年度公司期间费用发生额共计12.77亿元，具体详见期间费用科目附注。

4、研发投入

(1).研发投入情况表

√适用□不适用

单位：元

本期费用化研发投入26135732.66

本期资本化研发投入2154136.13

研发投入合计28289868.79

研发投入总额占营业收入比例（%）0.40

研发投入资本化的比重（%）7.61

(2).研发人员情况表

√适用□不适用公司研发人员的数量69

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研发人员数量占公司总人数的比例（%）2.91研发人员学历结构学历结构类别学历结构人数博士研究生0硕士研究生13本科52专科3高中及以下1研发人员年龄结构年龄结构类别年龄结构人数

30岁以下（不含30岁）24

30-40岁（含30岁，不含40岁）34

40-50岁（含40岁，不含50岁）9

50-60岁（含50岁，不含60岁）1

60岁及以上1

(3).情况说明

□适用√不适用

(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响

□适用√不适用

5、现金流

√适用□不适用本期数上年同期数变动比例现金流量表项目分析说明

(万元)(万元)(%)

经营活动产生的主要本年度财务公司吸收存款规模减少，发放-278236.5946163.14-702.72现金流量净额贷款规模增加投资活动产生的

21648.30 -138472.33 不适用 主要为本年出售 REITs 项目资产致现金回流

现金流量净额筹资活动产生的

162586.0988587.4283.53本年有息负债净增加额较去年同期增加

现金流量净额

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

1、资产及负债状况

单位：万元本期期末金本期期末数上期期末数额较上期期项目名称本期期末数占总资产的上期期末数占总资产的情况说明末变动比例比例（%）比例（%）

（%）交易性金融资

0.30041468.750.93-100.00财务公司赎回货币基金

产

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预付的土地出让金转长

预付款项12590.960.2777655.401.74-83.79期股权投资上海耘桥置业有限公司房地产公司持有的新投

持有待售资产2316.000.05250.000.01826.40供应链股权根据持有目的转持有待售资产发放贷款及垫本年度新增文化投资及

106947.702.3233757.960.76216.81

款投资实业贷款本年度新增长期股权投资上海耘桥置业有限公

长期股权投资172767.163.7588750.001.9994.67司及上海外高桥私募投资基金合伙企业其他权益工具本年度购买华安外高桥

22484.440.49138.44016141.29

投资 REITs2.23 亿元

在建工程123.470458.380.01-73.06本期部分在建仓库结转递延所得税资时间性税会差异缴纳的

86424.361.8764627.801.4533.73

产所得税其他非流动资新增代建项目的设计及

1434.050.03538.600.01166.26

产规划费用支出根据业务需要新增开具

应付票据31684.430.698087.850.18291.75银行承兑汇票森筑公司海天名筑及恒

合同负债44394.440.9692765.182.08-52.14懋公司壹公馆项目本年度已交房确认收入主要为缴纳森兰区域部

应交税费52401.301.14235014.275.26-77.70分房产土地增值税余额下降主要为应付债券及长期一年内到期的

373927.248.11104286.852.34258.56借款根据还款期限归入

非流动负债此报表项目主要为与上海虏克实业

预计负债103.4204012.940.09-97.42有限公司的诉讼已完结

其他说明：

无

2、境外资产情况

√适用□不适用

(1)资产规模

其中：境外资产59456225.94（单位：元币种：人民币），占总资产的比例为0.13%。

(2)境外资产占比较高的相关说明

□适用√不适用

3、截至报告期末主要资产受限情况

√适用□不适用

项目期末账面价值(元)受限原因

货币资金394352853.51详见表后注释

存货2406450000.00抵押借款

其他权益工具投资1051708.80持有股票处于冻结状态

合计2801854562.31

注：期末货币资金余额系：

17/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

1）上海外高桥集团财务有限公司存放央行法定准备金392595627.20元；

2）期末余额中存放非银行金融机构存款中的166674.29元处于冻结状态；

3）期末余额中存放银行保证金713642.87元；

4）期末余额中专款专用三方账户876909.15元。

4、其他说明

√适用□不适用本期数上年同期数

合并利润表项目变动比例（%）分析说明

(万元)(万元)

手续费及佣金支出7.4512.95-42.47本年度减少了部分银行手续费及询证函费用

投资收益 51749.94 9544.45 442.20 本年度转让 REITs 项目产生大额投资收益

根据信用减值模型(两个年度各不相同)计提往

信用减值损失-2009.422812.24-171.45来款减值损失主要是进口商品直销公司计提的商品减值损失

资产减值损失-59.79-134.06不适用减少

资产处置收益88173.46-49.27本年度处置固定资产较去年减少

营业外收入5649.028541.91-33.87主要系2023年外联发公司收到土地补偿款

(四)行业经营性信息分析

√适用□不适用详见下表列示

18/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

房地产行业经营性信息分析

1、报告期内房地产储备情况

√适用□不适用

持有待开发土地的一级土地整理面规划计容建筑面积是/否涉及合作开发合作开发项目涉及的合作开发项目的权益序号持有待开发土地的区域

面积(平方米)积(平方米)(平方米)项目面积(平方米)占比(%)森兰区域

121081.0021081.0037945.80否00

办公商业用地森兰区域

20.000.000.00否00

住宅储备用地外高桥保税区

3130812.73130812.73362234.54否00

办公商业用地外高桥保税区

4357631.30357631.30865581.05否00

工业仓储用地启东产业园

538666.6738666.67145120.00否00

工业仓储用地

2、报告期内房地产开发投资情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

在建项目/新项目规划计序项目用地面总建筑面积在建建筑面已竣工面积报告期实际

地区项目经营业态开工项目/竣容建筑面积总投资额

号积(平方米)(平方米)积(平方米)(平方米)投资额

工项目(平方米)

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1森兰区域森兰岛项目普通住宅在建项目237900166530272702272702043383330768

森兰天地办公并配套森兰区域在建项目282258507413066613066601104332261

2 （D3-2）项目 商业

森兰国际六期办公并配套本年度竣工森兰区域968729500441000441002900010659

3 （D3-10）项目 商业 项目

森兰印象城办公并配套森兰区域在建项目379906138411280011280008184853903

4 (A4-2)项目 商业

森兰海天名筑本年度竣工

祝桥镇 （H-5、H-14） 普通住宅 76474 107064 168584 0 168584 413100 23594项目

5项目

森兰航荟名庭航头镇 （B01-15、 普通住宅 在建项目 69612 159921 159921 159921 0 380359 10591

6 B01-16）项目

外高桥保税 新发展G10-1地 仓储物流用 本年度新开

130402608018122181220160001322

7区块项目房工项目

外高桥保税 新发展 H2 地块 本年度竣工工业厂房7639911077914830201483029800019907

8区项目项目

外高桥保税 新发展 H3-2-6工业厂房在建项目200943014134737347370260005073

9区地块项目

新发展外高桥保税

H1-10-11 地块 工业厂房 在建项目 12098 24196 26616 26616 0 21700 7875区

10项目

新发展外高桥保税

H4-14-15 地块 酒店公寓 在建项目 29780 68197 92338 92338 0 99770 19936区

11项目

外高桥保税 外联发 F9 地块工业厂房在建项目3486411156513139013139008945319553

12区项目

外高桥保税 外联发F20-6地工业厂房在建项目9316143231454914549089802792

13区块项目

外高桥保税 外联发 D8 地块工业厂房在建项目5445124671618416184097974787

14区项目

外高桥保税 外联发F2-02地办公用房在建项目103222064437989379890330006290

15区块项目

外联发外高桥保税本年度竣工

D1C-108#~116# 工业厂房 46127 115158 150183 0 150183 78700 57991区项目

16项目

20/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

外联发外高桥保税本年度竣工

D13C-103#、 工业厂房 11016 22705 30010 30010 0 15401 9220区项目

17104#、105#项目

3、报告期内房地产销售和结转情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币已售（含已预售）序可供出售面积结转面积报告期末待结转面积地区项目经营业态面积结转收入金额

号(平方米)(平方米)(平方米)

(平方米)

1 上海 森兰壹公馆 E03-08 地块住宅 普通住宅 0.00 0.00 10697.16 71045.31 251.98

2上海森兰海天名筑一期普通住宅34351.462306.609605.5443786.99879.41

3上海森兰航荟名庭一期普通住宅26026.664277.700.000.008747.45

4上海森兰名轩一期车位普通住宅15511.5392.4692.4673.810.00

5上海森兰名轩二期车位普通住宅14258.79495.24495.24274.290.00

6上海森兰名佳车位普通住宅3608.09770.66770.66509.520.00

7上海森兰星河湾车位普通住宅20001.42195.65195.65115.600.00

8 上海 森兰壹公馆 E03-07 地块车位 普通住宅 2209.41 0.00 0.00 0.00 0.00

9 上海 森兰壹公馆 E03-08 地块车位 普通住宅 4182.80 1406.56 1406.56 604.48 0.00

10上海森兰名苑车位普通住宅10160.323595.643595.641922.200.00

11上海高东区域存量房普通住宅151.86151.86151.86413.260.00

12上海高行、高桥商铺商业12182.6212182.6212182.6220043.800.00

13启东海韵苑（801地块）住宅4067.770.000.000.000.00

14启东海韵广场（801地块）办公商业4355.18923.87923.871418.100.00

15常熟商铺商业13294.3013294.3013294.303935.240.00

报告期内，公司共计实现销售金额58316.11万元，销售面积39693.16平方米，实现结转收入金额144142.6万元，结转面积53411.56平方米，报告期末待结转面积9878.84平方米。

4、报告期内房地产出租情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

21/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

出租房地产的建筑面出租房地产的租金是否采用公允价值租金收入/房地产公

序号地区经营业态权益比例（%）

积(平方米)收入计量模式允价值(%)

1上海办公商业物业430072.4332969.68100否0

2上海工业仓储物业3045889.80141616.10100否0

3启东办公商业物业15091.11513.84100否0

4启东工业仓储物业35989.81657.89100否0

5、报告期内公司财务融资情况

√适用□不适用

单位：亿元币种：人民币

期末融资总额整体平均融资成本(%)利息资本化金额

226.602.861.46

6、其他说明

□适用√不适用

(五)投资状况分析对外股权投资总体分析

√适用□不适用

期末长期股权投资（人民币万元）172767.16

期初长期股权投资（人民币万元）88750.00

本年长期股权投资增加额（人民币万元）84017.16

本年变动幅度94.67%说明

本期主要变动为：投资联营企业上海耘桥置业有限公司，出资额7.92亿元；投资合营企业上海外高桥私募投资基金合伙企业(有限合伙)，出资额1.01亿元。

22/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

1、重大的股权投资

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币标的是投资被投资报表科目合作方截至资产负预计收否主营投资持股比是否资金来期限本期损益是否披露日期披露索引公司名主要业务投资金额（如适（如适债表日的进益（如投资业方式例并表源（如影响涉诉（如有）（如有）称用）用）展情况有）

务有）上海外2024年3月高桥私以私募基金25日完成了临募投资从事股权投基金备案手

长期股权自有资2024-2-1；2024-009；

基金合资、投资管是新设10100.0050%否续，并取得了-122.52否投资金2024-3-27临伙企业理、资产管《私募投资（有限理等活动基金备案证合伙）明》上海耘桥置业长期股权自有资

房地产是新设79200.0033%否-55.39否有限公投资金司

合计///89300.00///////-177.91///

2、重大的非股权投资

□适用√不适用

3、以公允价值计量的金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入权益的累

本期公允价值本期计提的减本期出售/赎回资产类别期初数计公允价值变本期购买金额其他变动期末数变动损益值金额动

澳洲股票10563.71-7671.3585.792978.15

货币基金414676920.29215000000.00637997684.778320764.48

太平洋证券股票1187500.20790634.43179729.761367229.96

华夏银行股票196947.28149351.7380250.76277198.04

华安外高桥 REIT 223200000.00 223200000.00

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私募基金602142080.2524863686.445709240.16621296526.53

南京驯鹿公司50000000.001475269.9551475269.95

持有待售资产2500000.0020660004.0123160004.01

应收款项融资50897692.18-235647.9711164505.08222766.0139955953.11

合计1121611703.9126331285.04704338.19438200000.00654871430.0129463600.81960735159.75证券投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入权益的资金本期公允价会计核证券品种证券代码证券简称最初投资成本期初账面价值累计公允价本期购买金额本期出售金额本期投资损益期末账面价值来源值变动损益算科目值变动其他权自有

股票601099太平洋313050.721187500.20790634.431367229.96益工具资金投资其他权自有

股票600015华夏银行78062.40196947.28149351.7313456.88277198.04益工具资金投资交易性

Imugene 自有

股票1806450.0010563.71-7671.352978.15金融资

Limited 资金产交易性易方达龙自有

基金000790120000000.00122199410.08123859249.811659839.73金融资

宝货币 B 资金产交易性鹏华添利自有

基金00982475000000.0076417128.7877937703.881520575.10金融资

宝货币 B 资金产交易性兴全天添自有

基金001821115000000.00115740381.37118105741.102365359.73金融资

益货币 B 资金产交易性建信天添自有

基金003393100000000.00100320000.06101006173.19686173.13金融资

益货币 C 资金产交易性长城收益自有

基金00497395000000.0095000000.0096254328.701254328.70金融资

宝货币 B 资金产交易性平安财富自有

基金000759120000000.00120000000.00120834488.09834488.09金融资

宝货币 A 资金产

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合计//627197563.12/416071931.48-7671.35939986.16215000000.00637997684.778334221.361647406.15/证券投资情况的说明

□适用√不适用私募基金投资情况

□适用√不适用衍生品投资情况

□适用√不适用

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4、报告期内重大资产重组整合的具体进展情况

□适用√不适用

(六)重大资产和股权出售

□适用√不适用

(七)主要控股参股公司分析

√适用□不适用公司名占被投注册资本合并总资产合并净资产合并营业收合并净利润合并主营业合并主营业

称资公司(万元)（万元）（归属于母入（归属于母务收入（万务利润（万权益的公司）（万元）公司）（万元）元）元）比例（%）（万元）外联发

100285001.11816251.15425235.33105328.1217329.92105328.1246900.75

公司新发展

100122768.00799007.72163368.80109064.3116518.91108892.6745248.47

公司营运中

10023000.00168028.7985767.93298356.0018162.09296915.2345153.70

心公司企业中

1001000.0013202.1210853.8516854.644777.0616854.6412983.06

心

(八)公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

六、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一)行业格局和趋势

√适用□不适用当前，我国面临的环境仍是战略机遇和风险调整并存，经济回升向好、长期向好的基本趋势并未改变。外高桥集团从成立之初，即为落实国家战略而生、因服务区域发展而兴。公司要在参与国家战略建设和区域发展中，抓住自身发展机遇，顺势而为、乘势而上、谋求发展。2023年，国务院批复在上海创建“丝路电商”合作先行区，自贸区保税区域作为海关特殊监管区要打造为合作先行区的中心功能区。在自贸区设立10周年之际，国务院又发布了《全面对接国际高标准经贸规则推进中国（上海）自由贸易试验区高水平制度型开放总体方案》7个方面80条。公司要抓住试制度、闯新路的机遇，再次凸显改革开放最前沿的自贸区保税区域的先发优势，持续打造招商引资生命线、营商环境风景线，提升自贸区保税区域的核心竞争力。

未来，公司将围绕区域打造国际贸易城的战略部署，持续壮大国际贸易、现代物流、高端制造三大基础行业，聚焦生物医药、智能制造、集成电路、汽车及零配件等四大重点产业组织。公司将坚持一体多元的业务格局，以区域定位为方向，以客户需求为导向，持续打造全产业链集成服务体系和服务能力；协同园区开发、城市更新运营、贸易服务、生物医药、专业服务等多元业

务板块整体运作，形成合力寻找新的发力点；各业务板块打好专精特新牌，专注并深耕产业链中

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某个环节或某个产品，通过精细化地生产和管理为客户提供精细化的产品或服务，给客户提供具有行业或区域独特性的产品或服务，通过自主创新和模式创新去赢得市场。

(二)公司发展战略

√适用□不适用

1、“十四五”战略定位

“十四五”是公司高质量发展的关键时期，公司将重点聚焦保税区域及高桥、高东、高行“三高”地区所辐射的100平方公里，形成区域联动发展带，统筹布局，超前规划，面向现代产业体系，提供优质的产品和服务。以外高桥保税区为核心，推动“三高区域”联动、资源整合，强化贸易功能，叠加复合功能，更好地实现产城融合，打造浦东北部更新的港城。

企业愿景：将保税区域及“三高”地区所辐射的100平方公里，打造成为“世界一流自由贸易引领区、五洲通衢国际贸易活力城”。

战略定位：创新自由贸易园区运营商和全产业链集成服务供应商。

2、公司未来发展重点和主要举措

面对新的发展机遇和外部环境风险，为增强核心功能、提升核心竞争力，公司将坚持继承发展、创新发展、转型发展，着重在提升资产经营、资金统筹、资本运作等“三项能力”上持续发力。

（1）持续提升资产经营能力

为保证资产经营对集团发展的“造血中枢”核心作用，一是要打好老旧物业更新牌。持续深入推进2024-2026年三年老旧存量物业更新改建计划，推动存量物业实现空间品质、出租率、经济效益、产业业态“四个提升”。二是要打好政策功能落地牌。作为全国海关特殊监管区域启航地和自贸试验区策源地，坚持以政策突破带动功能创新，以功能创新推动项目落地。三是要打好产业基金引导牌。加快已完成立项的产业基金投入，推动成熟项目投资立项，推进储备项目的立项尽调。

（2）持续提升资金统筹能力

为保障公司资金链安全与投资需求，一是要优化资金管理体系。以资金集中和信息集中为重点，更好发挥资金归集、资金结算、资金监控、金融服务等四个平台功能作用。二是提升资金管理效能。积极拓展融资渠道，创新融资品种，提升直融比例，优化债务结构。三是要强化资金风险管控。2025 年实现银企直联全覆盖；推进集团司库体系建设，实现“6+X”的功能模块，实现风险识别智能化、风险管控前置化，全面提升数智赋能资金统筹监控能力。

（3）持续提升资本运作能力

为提升上市公司的核心竞争力，一是完成向特定对象发行股票事项。根据证券市场整体情况、公司股票价格走势等多种因素，适时在规定期限内完成向特定对象发行股票事项，扩大公司资本

27/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告规模，降低资产负债率（该事项已于4月中旬完成）。二是继续推进不动产投资证券化。大力推进公募 REITs 扩募工作，并力争发行产业园持有型不动产 ABS，在继续主导产业园区发展方向的同时，提升存量产业不动产的流动性，实现资产市场价值和现金收益，提升资金在产业园区开发进程中的循环效率，增强集团可持续经营能力。

(三)经营计划

√适用□不适用

2025年是集团“十四五”规划收官之年，也是国企改革深化提升三年行动收官之年。当前外

部环境变化带来的不利影响加深，外高桥外向型经济特征明显，受外部影响的冲击更大，同时集团发展进入战略转型期，新旧动能转换正处在关键期，给集团当前及未来发展带来更大的挑战。

与此同时，国家高水平对外开放步伐加快，加强超常规逆周期调节，实施适度宽松的货币政策、更加积极的财政政策，集团发展的宏观政策环境是向好的。

直面机遇与挑战，集团将聚产强业，提质增能，做强产业园区开发、城市更新运营、贸易服务、生物医药、专业服务五大业务板块；提升改革创新、资本运作、资金筹措、精益管理、安全

发展五项能力；增强核心功能、提升核心竞争力，加快成为一流产业集成服务商。

1、做强五大业务板块

（1）产业园区开发板块：精准定位，招投联动，巩固“保税+”核心优势，提升园区资产经营效益

*打好招商朋友圈拓展牌。构建线上线下融合、走出去引进来结合、多平台联动的招商朋友圈矩阵，通过社交媒体平台精准营销、中介机构定向推介、高端沙龙深度推广、链主企业跨界合作等手段，拓展招商朋友圈边界和深度。重点推动创世谷-外高桥生命科学园、生物医药科创中心三期、新展城-新园（一期、二期）等新增物业去化，力争物业租赁率维持在良好的区间水平。

*打好政策功能落地牌。坚持以政策突破带动功能创新，以功能创新推动项目落地。在跨境电商方面，加速推动1210海运出口业务试点及规模化运作，力争引进一批跨境电商出海龙头企业。

在保税维修方面，争取落实《上海市促进浦东新区保税维修业务发展若干规定》，助力一批中外企业在区内开展多元化全球维修业务。在特殊物品通关方面，扩大外高桥特殊物品查验服务平台覆盖范围，加快区内特殊物品及研发用物品通关效率，吸引细胞与基因治疗跨境研发生产企业在区内布局。在本土化生产方面，利用好药品上市许可人和医疗器械注册许可人制度优势，进一步宣介进口医疗器械产品在中国境内企业生产事项公告，以及财政部即将出台的关于政府采购中对于本国产品报价给予20%价格扣除的评审优惠政策，推动更多医疗器械进口贸易企业开展本土化生产。

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*打好招投联动引导牌。聚焦生物医药、智能制造等硬核产业领域，以产业基金赋能投招联动，推动华奥生物、惠和化德、昌进生物等10个已建档项目择机立项，全年投资项目实现10-15个，总投资计划2.4亿元。

*打好物业空间承载牌。深入研究符合市场需求的产业物业结构，抓好物业载体项目建设。

外联发园区：加快大健康产业园建设。新发展园区:推动 H1、H3、H4-15、G10-1 地块项目完工，G20-2 地块项目开工。

（2）城市更新运营板块：深耕细作，打造精品，坚持人民城市理念，当好城市建设的主力军

*加力推进房产销售。全力推进商品房销售。实施精准营销，深挖潜在客户，全力推动森兰海天名筑、森兰航荟名庭，加快资金回笼；多措并举促进存量住宅车位销售。加大资产销售力度。继续推进零星分散商办物业、历史存量房源等各类非核心资产转让。

*一体推进森兰品牌运营。提升消费体验能级，以森兰商都焕新和森兰印象城招商为重点，常态化举办大型 IP 活动赛事，创新“文化+商业”“体育+商业”模式，促进文体旅商融合发展，提升区域热度。强力推进物业去化，全力推进森兰商办物业招商，存量项目单体出租率不低于80%；

森兰天地年内实现大单租赁。抓好公寓运营，聚焦成本压降和盈利增长，坚持“统一品牌、统一平台、统一运营”，打响自有公寓品牌矩阵。

（3）贸易服务板块：先行先试，创新发展，增强外高桥国际贸易核心功能，提升贸易与物流的服务能级

*围绕政策创新，培育贸易服务新动能、新业态、新模式。巩固传统业务基本盘。落实自贸试验区提升战略、推动内外贸一体化，推动一批国际贸易及跨国物流企业叠加货物状态分类监管、“先进区、后报关”等政策，扩大参与全球分拨业务规模，持续增强外高桥国际贸易核心功能。

*积极拓展创新业务。配合推动保税区管理局加大针对性政策突破，围绕邮轮建造、运营配套船供服务生命周期，构建邮轮产业服务生态体系；围绕“丝路电商”平台建设，推动以“全球汇”国别（地区）中心为特色的载体建设；以上海口岸二手车出口综合服务中心为抓手，推动二手车出口企业集聚发展。2025年争取培育出2到3个千万级营收体量的创新业务。

（4）生物医药板块：研产协同，靶向发力，持续增强资源聚合效能，加快助力硬核产业集群发展坚持外高桥生物医药产业全生命周期和全产业链服务的产业运营商定位，不断扩大“外高桥生物医药产业园”影响力与品牌价值，积极探索可持续盈利模式，做好市场化发展。扩大招商领域，借助《关于在医药领域开展扩大开放试点工作的通知》机遇，推动细胞治疗和基因检测对外资准入开放及外资独资医疗机构开放设立等政策落地，促成一批外资企业在外高桥拓展新业务。

创新平台功能，推动 GSP 药品经营许可证创新试点，研究设立上海自贸区保税区域临床急需药品保税中心仓，研究推出注册指导服务工作站外高桥分站相关服务产品，加快区内企业新产品注册

29/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告及落地。打造服务体系，迭代升级外高桥生物医药全要素平台，做好存量企业服务和技术支撑。

开拓深耕生物医药领域数据研发服务，扩大临床大数据资源对接，加快本土创新企业和研发机构合作及落地。充分利用集团产业基金及社会投资机构资源优势，打造“资金+方案+投后管理”系统化服务体系。通过上述举措，力争实现生物制药、医疗器械智造和医疗服务等产业项目招商落地超10家。

（5）专业服务板块：开拓进取，提质增效，构建全产业链服务体系，擦亮外高桥专业服务品牌

*围绕区域管理，做强“功能+市场”。利用熟悉海关特殊监管区运作规则的独特优势，与亿通公司的技术资源紧密融合，全力开发标准化、具有核心竞争力的拳头产品，满足海关监管与贸易便利化的双重需求；加大“智贸桥”“AEO 智引”推广力度，拓展客户群体与应用场景，提高产品类收入占比。

*围绕客户需求，丰富“产品+服务”。做专投资咨询，持续打造“引进来”的“一键通”平台、“走出去”的境外投资服务平台，积极引导“走出去”资本返程投资外高桥，并依托 ULab中日美联合实验室，加速中国创新药物开拓国际市场。优化收入结构，提高商务咨询、文档业务等收入，努力开拓新市场，形成第二增长曲线；扩大用户规模，加大“匠岭”产品的研发投入和推广力度，推动匠岭进销一体化票税平台迭代升级，并探索成为数字资产的可能性，适时申请高新技术企业认定；坚持走出去，持续加大海关特殊监管区专业运营服务品牌输出，在山西武宿综保区项目基础上不断开拓新项目。

2.提升五项专业能力

（1）谋划“十五五”规划，提升改革创新能力

面对不断涌现的新业态、新技术、新需求，“十五五”规划将承载起引领集团未来五年前行的重任，对集团成长壮大起着决定性作用。聚焦投控集团转型总体战略，从集团层面统筹规划业务布局，确保各业务板块紧密围绕集团总体战略协同共进，避免内部资源的分散与错配，形成统一且有力的姿态应对市场竞争。聚焦核心优势产业赛道，作为链接国内国际双循环的重要枢纽节点，在“三基四重五新”的产业基础上，结合宏观经济趋势、行业动态以及自身资源禀赋，进一步明确集团未来五年的核心产业及细分市场定位，培育新的增长极。聚焦国企改革深化提升行动，以增强核心功能、提高核心竞争力为目标，系统谋划改革举措，将国企改革转化为集团发展的强大动力。

（2）发挥上市公司筹融资功能，提升资本运作能力

打好价值管理“组合拳”，优化公司资本结构。持续推进公司主业发展，做好公司利润规划；

按计划完成向特定对象发行 A 股股票工作，扩大公司资产规模、优化公司资产结构（增发工作已于 2025 年 4 月中旬完成）;有序开展 ESG 体系建设实践，加强投关关系管理，提升上市公司市场知名度。用好新型金融工具，持续推动不动产投资证券化。在成功实现仓储物流基础设施 REITs

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发行的基础上积极推进扩募工作，并力争年内完成发行产业园持有型不动产 ABS，实现产业物业开发、产业运营、资产上市、受托管理的资本循环运作和可持续发展。

（3）强化资金集中管理，提升资金统筹能力

发挥集团财务公司非银行金融机构的专业平台作用，运用信息系统化平台，以资金集中和信息集中为重点，进一步强化集团资金集中管理体系。优化债务结构，2025年计划发行各类直融产品95亿元，年末直融余额141亿元，净增直融31亿元。提升资金管理能效，进一步压降集团整体融资成本，力争压降利率水平 20BP，降本增效近 8000 万元。强化资金风险管控，依托财务公司管理平台，推进司库体系建设，强化风险识别、预警预判，全面提升数智赋能资金统筹监控能力

（4）深入推进国企改革，提升精益管理能力

扎实推进企业改制，完成西西艾尔公司混改，优化公司治理架构，激发企业内生动力。深入推进业务整合，推进产业物业资源整合，探索推进物业公司和产业园区开发建设招商客服一体化的园区运营服务管理模式，提升客户服务水平。规范服务采购与供应商管理，非工程领域服务采购审批及供应商评审上线运作；推动工程领域采购管理、供应商管理和签证管理等制度执行，分步建立集团系统供应商。推进数字化治理，分阶段推动业财融合，促成财务全流程线上统一管理，逐步实现财务数智化转型。

（5）增强底线思维，提升安全发展能力

*持续完善制度体系。优化公司治理体系，根据新《公司法》，结合公司定向增发引入战略投资者的实际情况，对公司《章程》进行全面梳理与修订，提升公司治理效能。强化法律事务管理，将重大合同、重大案件的动态监管与穿透式管理落到实处，及时发现、有效化解潜在法律风险，保障公司经营活动合法合规。

*持续强化安全管理体系建设。持续压实企业安全主体责任，深入实施安全生产治本攻坚三年行动，加强消防安全、建筑工地、特种设备燃气使用、小施工项目等重点领域风险管理和隐患排查双重预防机制的实施。持续优化工作机制，深入实施专项检查考评机制，强化建设工程全过程和全员安全生产管理；推进“一图一表一流程”标准应用，保障租赁场所安全；深入开展对

第一线管理人员的安全教育培训，有效实现安全责任层层落实传递到“最后一人”。

*加强内审内控。以审促改，做深做实审计项目，按照“3年轮审”工作要求，做好下属4家公司经济责任审计和内控测评工作，对工程、资产、市政建设等领域开展审计检查。以改促治，严格按照时间节点，推进新区经责审问题整改落实，确保问题整改到位、政策落实到位、制度完善到位、管理规范到位，形成长效机制。以评促建，聚焦重要风险、关键岗位和关键节点，强化内控管理事前设计和事中控制，提高合规意识和风险管理能力。

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(四)可能面对的风险

√适用□不适用

1.宏观环境方面，受到贸易保护主义及地缘政治博弈加剧等因素影响，全球产业链供应链格

局持续重构，从以成本、效率、科技为侧重转向以安全、稳定和政治为侧重，呈现多元化、区域化等演进特征，并存在进一步碎片化的趋势。公司将持续关注和研究重塑供应链安全的环节和新业态，在积极应对风险的同时，通过差异化的竞争优势挖掘商机。

2.当前，我国经济展现出总体平稳且稳中有进的态势，但也面临一些挑战。外部环境复杂严峻，世界经济复苏缓慢，全球经贸增长挑战增多，国内需求仍存在不足，部分企业生产经营困难，企业为了应对经济形势而缩减成本，会降低和减少物业租赁需求，在租赁市场竞争加剧、新增供应持续放量的背景下，将给公司的物业租赁业务带来较大的压力。

3.外高桥私募基金已进入正式运作阶段，公司近几年积极构建的“直投+基金”产业投资模式

初具雏形，未来将通过进一步加大产业培育和投资的力度，为公司创造新的利润增长点。但完整的产业投资项目需要较长的周期，期间可能存在一定的投资决策风险和退出风险。公司将依托保税区域产业集聚的优势，挖掘优质的企业资源和产业投资机会，同时不断完善投资管理制度，以提升产业投资的成功率和效益。

4.商品住宅销售方面，2025年以来，房地产市场平稳发展，政府工作报告首次将“稳住楼市股市”写进总体要求，明确“持续用力推动房地产市场止跌回稳”。公司开发的祝桥森兰海天名筑和航头森兰航荟名庭两个住宅项目，销售进展缓慢，给公司的营收带来较大的压力，后续将持续通过多种渠道努力实现去化。

面对各类风险与挑战，我们将依托具有长期稳定合作基础的物业经营板块的产业客户群，发挥在产业开发、产业招商、产业服务的核心优势，利用国资国企深化提升改革的契机，在技术迭代、赛道选择中保持战略敏捷性和布局前瞻性，着力提升公司的资产经营能力、产业服务能力、资本运作能力、风险管控能力，走出一条物业租赁收入与产业服务收入并行的新的商业模式道路，推动集团持续创新转型发展。

(五)其他

□适用√不适用

七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用√不适用

第四节公司治理

一、公司治理相关情况说明

√适用□不适用

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公司法人治理结构完善，建立了股东大会、董事会、监事会和管理层的独立运行机制，设置了与公司生产经营体系相适应的、高效的组织机构，并制定了相应的部门及岗位职责。各职能部门之间职责明确、相互制约。

公司股东大会是公司的最高权力机构，董事会是公司重大事项的决策机构，下设战略与发展委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会、审计委员会等四个专门委员会。董事会向股东大会负责，对公司经营活动中的重大事项进行审议并做出决定，或提交股东大会审议。监事会是公司的监督机构，负责对公司董事、管理层的行为及公司的财务进行监督。公司总经理由董事会聘任，在董事会的领导下，全面负责公司的日常经营管理活动。

为进一步提升公司管理水平、公司修订了《三年股东回报规划（2023-2025年）》、《董事会审计委员会议事规则》、《内控管理手册》、《合同管理办法》、《非工程类供应商管理办法》等制度。

公司严格按照中国证监会、上海证券交易所及公司制度的规定，真实、准确、完整、及时地通过上海证券交易所、《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》披露有关信息，并做好信息披露前内幕信息的保密管理及内幕信息知情人登记备案工作，着重落实对中小投资者利益的保护。

公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因□适用√不适用

二、公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划□适用√不适用

控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划

□适用√不适用

三、股东大会情况简介决议刊登的指定网决议刊登的披露会议届次召开日期会议决议站的查询索引日期2024年第一次临时股 2024 年 3 月 4日 www.sse.com.cn 2024 年 3 月 5 日 详见《2024 年第一东大会次临时股东大会决议公告》（公告编号：临2024-013）2023年年度股东大会 2024 年 6 月 12 日 www.sse.com.cn 2024 年 6 月 13 日 详见《2023 年年度股东大会决议公告》

（公告编号：临

2024-032）2024年第二次临时股 2024 年 12 月 5 日 www.sse.com.cn 2024 年 12 月 6 日 详见《2024 年第二东大会次临时股东大会决

33/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告议公告》（公告编号：临2024-053）表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用√不适用股东大会情况说明

√适用□不适用

2024年第一次临时股东大会通过以下议案：

1、关于上海外高桥集团财务公司与关联方签订《金融服务协议》暨关联交易的议案

2、关于延长公司向特定对象发行 A 股股票股东大会决议有效期和相关授权有效期的议案

3、关于修订《上海外高桥集团股份有限公司三年股东回报规划（2023-2025年）》的议案

4、关于选举公司第十届董事会董事的议案

2023年年度股东大会通过以下议案：

1、关于2023年度董事会工作报告的议案

2、关于2023年度监事会工作报告的议案

3、关于2023年度报告及摘要的议案

4、关于2023年度财务决算和2024年度财务预算报告的议案

5、关于2023年度利润分配预案的议案

6、关于公司拟申请注册发行不超过150亿元债券类产品的议案

7、关于2023年度对外担保执行情况及2024年度对外担保事项的议案

8、关于聘请2024年度年报审计和内部控制审计会计师事务所的议案

9、关于提请股东大会确认2023年非独立董事、非职工监事薪酬及批准2024年非独立董事、非职

工监事薪酬额度的议案

10、关于调整独立董事津贴标准的议案

11、关于选举公司第十一届董事会非独立董事的议案

12、关于选举公司第十一届董事会独立董事的议案

13、关于选举公司第十一届监事会非职工监事的议案

听取事项：上海外高桥集团股份有限公司2023年度独立董事述职报告

2024年第二次临时股东大会通过以下议案：

1、关于延长公司向特定对象发行 A 股股票股东大会决议有效期和相关授权有效期的议案

2、关于选举公司第十一届董事会董事的议案

34/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

四、董事、监事和高级管理人员的情况

(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用□不适用

单位：股报告期内从是否在公司任期起始日任期终止日年度内股份增增减变动原公司获得的姓名职务性别年龄年初持股数年末持股数关联方获取期期减变动量因税前报酬总报酬额（元）

2022年7月2027年6月

俞勇董事长男541221613否

15日11日

2024年12月

董事、总经2027年6月邵宇平男555日、2024年101209否理11日

10月28日

2024年3月4

董事、副总2027年6月陈斌男53日、2021年893637否经理11日

10月27日

董事、副总2024年12月

2027年6月

吕军经理、财务男515日、2022年845656否

11日

负责人11月28日

2023年12月2027年6月

卢梅艳董事女570否

18日11日

2020年6月2027年6月

吴坚独立董事男56180000否

10日11日

2021年5月2027年6月

吕巍独立董事男60180000否

27日11日

2022年4月2027年6月

黄岩独立董事男52180000否

28日11日

2024年6月2027年6月

邵丽丽独立董事女42105000否

12日11日

2021年5月2027年6月

唐卫民监事会主席男58932201否

27日11日

监事会副主2018年6月72027年6月李萍女571012254否席日11日谢婧监事女402023年6月2027年6月0否

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26日11日

2018年6月72027年6月

王燕华职工监事女551120848否日11日

2021年5月2027年6月

郜染亿职工监事女49816097否

27日11日

2018年1月2027年6月

胡环中副总经理男521004673否

30日11日

2023年2月2027年6月

王运江副总经理男49847472否

20日11日

2021年11月2027年6月

张毅敏董事会秘书女48955260否

23日11日

2022年7月

原董事、总2024年10月郭嵘（离任）男5415日、2023924890否经理8日年2月20日

原董事、副2015年8月2024年10月李伟（离任）男50872324否总经理13日8日

原董事、副2018年1月2024年1月张浩（离任）男61491804否总经理30日16日

2021年5月2024年6月黄峰（离任）原独立董事男5490000否

27日12日

合计//////12774938/姓名主要工作经历

俞勇俞勇，男，1970年5月出生，大学学历，工学学士。曾任上海新发展进出口贸易实业有限公司总经理，上海保税商品交易市场第二市场有限公司总经理，上海市外高桥保税区新发展有限公司党委书记、总经理，上海外高桥集团股份有限公司第九届董事会董事、党委副书记、总经理，上海外高桥集团股份有限公司第十届董事会董事长、党委书记。现任本公司第十一届董事会董事长、党委书记，上海外高桥资产管理有限公司执行董事、总经理。

邵宇平邵宇平，男，1969年12月出生，大学学历，工程硕士。曾在黑龙江省国外贸易公司、黑龙江省公路局工作；曾任上海市浦东新区建设（集团）有限公司党委书记、总经理、执行董事，上海浦东路桥建设股份有限公司党委委员，上海浦东开发（集团）有限公司党委副书记、副总经理，

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上海港城开发（集团）有限公司党委副书记、总经理。现任本公司第十一届董事会董事、党委副书记、总经理。

陈斌陈斌，男，1971年7月出生，大学学历，公共管理硕士。曾任浦东新区区政府办公室涉外管理处副处长，浦东新区国际交往中心主任，浦东新区区政府办公室行政处处长、机关事务管理局副局长，浦东新区区政府机关党组成员，区政府办公室副主任、区政府外事办公室副主任，一级调研员，上海外高桥集团股份有限公司第十届董事会董事、党委委员、副总经理。现任本公司第十一届董事会董事、党委委员、副总经理。

吕军吕军，男，1973年7月出生，研究生学历，理学硕士。曾任上海浦东发展（集团）有限公司计划财务部副总经理兼审计室副主任（主持工作）、金融财务部副总经理，上海浦东发展集团财务有限责任公司风险控制负责人，上海浦东发展（集团）有限公司监察审计室负责人、投资金融部负责人，上海浦东发展（集团）有限公司投资金融部总经理，上海浦东国有资产投资管理有限公司执行董事、总经理、党委副书记，上海浦东发展（集团）有限公司副总经济师，上海浦东国有资产投资管理有限公司执行董事、党委副书记，浦东新区审计局党组成员、副局长，浦东新区纪委委员、一级调研员、审计局党组成员、副局长。现任浦东新区纪委委员、本公司第十一届董事会董事、党委委员、副总经理。

卢梅艳卢梅艳，女，1967年2月出生，研究生学历，工学博士。曾任上海外高桥保税区管委会建管所主持工作兼建设咨询中心法人代表，上海浦东建设（集团）有限公司副总工程师、副总经理、党委委员，浦东新区建设局副局长、党组成员，浦东新区建设和交通委员会副主任、党组成员，浦东新区发展和改革委员会副主任、党组成员，区重大工程项目办公室副主任，浦东新区规划和土地管理局副局长、党组成员，上海陆家嘴（集团）有限公司党委委员、副总经理。现任本公司第十一届董事会专职外部董事。

吴坚吴坚，男，1968年3月出生，法律硕士，律师。现任上海市人大代表、上海段和段律师事务所管理合伙人，西上海汽车服务股份有限公司独立董事，云能投（上海）能源开发有限公司董事，上海仪电（集团）有限公司董事。现任公司第十一届董事会独立董事。

吕巍吕巍，男，1964年12月出生，经济学博士。曾任复旦大学管理学院市场营销系教授、管理学院院长助理，上海交通大学安泰经济与管理学院副院长。现任上海交通大学安泰经济与管理学院教授、博导、安泰经管学院 AI 与营销中心主任，上海张江高科技园区开发股份有限公司独立董事，上海广电电气（集团）股份有限公司董事，浙江一鸣食品股份有限公司独立董事，苏州新建元控股集团有限公司董事，上海南洋万邦软件技术有限公司董事，顺利办信息服务股份有限公司独立董事。现任公司第十一届董事会独立董事。

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黄岩黄岩，男，1972年10月出生，研究生学历，工商管理硕士、计算机专业硕士。曾任市政府办公厅机关党委委员、团委书记，上海大盛资产管理公司总裁办主任、投资决策委员会委员，上海国盛集团董事会办公室副主任兼总裁办主任，新加坡淡马锡 VC 平台祥峰投资担任合伙人、上海负责人。现任上海领中资产管理有限公司合伙人、执行董事，国焊（上海）智能科技有限公司董事，博雅工道（北京）机器人科技有限公司董事，绵阳麦思威尔科技有限公司董事，上海箱箱智能科技有限公司董事，上海大零号湾科技发展有限公司独立董事。现任公司第十一届董事会独立董事。

邵丽丽邵丽丽，女，1982年1月出生，管理学博士学位，教授，金融审计方向硕士生导师。2009年博士毕业于上海财经大学会计学院，会计学专业。

现任中国会计学会理事、上海立信会计金融学院会计学院副院长、上海市曙光学者、晨光学者、Journal of Financial Counseling and Planning

编委会委员、China Finance Review International 期刊青年编委会委员、深圳市金证科技股份有限公司独立董事。现任公司第十一届董事会独立董事。

唐卫民唐卫民，男，1966年2月出生，大学学历。曾任上海市测绘院技术员、测量分队队长，上海张江（集团）有限公司战略计划部经理，浦东新区国有资产监督管理委员会党委委员、副主任，上海益流能源（集团）有限公司党委书记、董事长。现任本公司第十一届监事会主席。

李萍李萍，女，1967年5月出生，大学学历，文学学士。曾任同济大学图书馆副馆长，上海市浦东新区城市建设投资发展总公司党委办公室主任，上海浦东发展（集团）有限公司人力资源部总经理、党委办公室主任、党委委员、纪委书记、工会主席，上海浦东新区房地产（集团）有限公司党委书记。现任浦东新区政协常委、纪委委员，本公司第十一届监事会副主席，党委副书记。

谢婧谢婧，女，1984年12月出生，研究生学历，中级会计师。曾任职上海陆家嘴（集团）有限公司预算管理和财务分析职位，上海浦东发展（集团）有限公司专职监事，上海市浦东新区供销合作社联合社专职监事。现任本公司第十一届监事会监事。

王燕华王燕华，女，1969年11月出生，大学学历。曾任上海外高桥保税区联合发展有限公司办公室科员，上海外高桥（集团）有限公司工会委员会主席、本部工会主席、行政总监兼办公室主任。现任本公司第十一届监事会职工监事、工会委员会主席、行政总监。

郜染亿郜染亿，女，1975年11月出生，大学学历，法学学士。曾任上海新诚物业管理有限公司行政部员工，上海市外高桥保税区新发展有限公司政策研究室行政秘书、人力资源中心总经理，上海市外高桥保税区新发展有限公司党委委员、纪委书记、工会主席。现任浦东新区工会委员、

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本公司第十一届监事会职工监事、人力资源部总经理。

胡环中胡环中，男，1972年7月出生，大学学历，工商管理硕士。曾任上海外高桥（集团）有限公司行政办公室副主任，上海东方汇文国际文化服务贸易有限公司常务副总经理，上海外高桥国际文化艺术发展有限公司总经理，上海自贸区国际文化投资发展有限公司总经理。现任本公司党委委员、副总经理。

王运江王运江，男，1975年4月出生，大学学历。曾任上海检验检疫局机关服务中心人事政工科科长、办公室主任，上海海关后勤管理中心办公室主任，中国电子口岸数据中心上海分中心副主任，上海检验有限公司党支部书记、总经理。现任本公司党委委员、副总经理。

张毅敏张毅敏，女，1976年1月出生，研究生学历，工商管理硕士。曾任上海市外高桥保税区三联发展有限公司总经理办公室主任，上海外高桥保税区联合发展有限公司、上海市外高桥保税区三联发展有限公司行政办公室常务副主任、前期开发部经理，上海外高桥保税区联合发展有限公司前期开发部经理、资产管理部经理，上海外高桥集团股份有限公司证券法务部副总经理，第十届董事会秘书。现任本公司证券法务部（董事会办公室、监事会办公室）总经理，第十一届董事会秘书。

郭嵘（离任）曾任本公司党委副书记、董事、总经理。

李伟（离任）曾任本公司党委委员、董事、副总经理。

张浩（离任）曾任本公司党委委员、董事、副总经理。

黄峰（离任）曾任本公司独立董事。

其它情况说明

□适用√不适用

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(二)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

1、在股东单位任职情况

√适用□不适用在股东单位担任任职人员姓名股东单位名称任期起始日期任期终止日期的职务

俞勇上海外高桥资产管理执行董事、总经理2022年8月有限公司

2、在其他单位任职情况

√适用□不适用在其他单位担任任职人员姓名其他单位名称任期起始日期任期终止日期的职务

在其他单位任职详见董事、监事、高级管理人员主要工作经历。

情况的说明

(三)董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用□不适用

董事、监事、高级管理人员董事、监事的报酬由董事会提出后提交股东大会审议，高级管理报酬的决策程序人员的报酬根据董事会目标完成情况审议发放。

董事在董事会讨论本人薪酬是事项时是否回避

薪酬与考核委员会或独立董1、2024年3月25日，第十届董事会薪酬与考核委员会第九次事专门会议关于董事、监事、会议审议《关于董事会与公司领导班子成员（法定代表人除外）高级管理人员报酬事项发表签订任期目标责任书的议案》。

建议的具体情况2、2024年4月25日，第十届董事会薪酬与考核委员会第十次会议审议《关于提请股东大会确认2023年度非独立董事、非职工监事薪酬及批准2024年度非独立董事、非职工监事薪酬额度的议案》。

3、2024年6月12日，第十一届董事会薪酬与考核委员会第一次会议审议《关于公司领导班子成员（法定代表人除外）2023年度绩效考核结果认定及正向激励兑现的议案》。

4、2024年9月23日，第十一届董事会薪酬与考核委员会第二次会议审议《关于公司领导班子成员（法定代表人除外）2024年度绩效考核方案的议案》。

以上议案经全体薪酬与考核委员会委员充分讨论，均发表了同意的意见。

董事、监事、高级管理人员根据公司经营情况，并参照市场薪酬水平和上海市浦东新区国资报酬确定依据委规定。

董事、监事和高级管理人员详见“现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动报酬的实际支付情况及报酬情况”。

报告期末全体董事、监事和

公司2024年合计向公司董事、监事和高级管理人员支付报酬合高级管理人员实际获得的报计12774938元。

酬合计

(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用□不适用

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姓名担任的职务变动情形变动原因经公司第十一届董事会第四次会议审议邵宇平总经理聘任通过，聘任为公司总经理。

经公司2024年第二次临时股东大会选邵宇平董事选举举，当选公司第十一届董事会董事。

经公司2024年第一次临时股东大会选陈斌董事选举举，当选公司第十届董事会董事。

经公司2024年第二次临时股东大会选吕军董事选举举，当选公司第十一届董事会董事。

经公司第十一届董事会第一次会议审议吕军财务负责人聘任通过，聘任为公司财务负责人经公司2023年年度股东大会选举，当选邵丽丽独立董事选举

公司第十一届董事会独立董事。

郭嵘（离任）原董事、总经理离任因组织工作调动离任李伟（离任）原董事、副总经理离任因组织工作调动离任张浩（离任）原董事、副总经理离任因退休离任黄峰（离任）原独立董事离任因换届离任

(五)近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用√不适用

(六)其他

□适用√不适用

五、报告期内召开的董事会有关情况会议届次召开日期会议决议第十届董事会第2024年1月详见第十届董事会第三十二次会议决议公告（公告编号：临三十二次会议22日2024-003）第十届董事会第2024年2月详见第十届董事会第三十三次会议决议公告（公告编号：临三十三次会议7日2024-010）第十届董事会第2024年3月详见第十届董事会第三十四次会议决议公告（公告编号：临三十四次会议4日2024-014）第十届董事会第2024年3月详见第十届董事会第三十五次会议决议公告（公告编号：临三十五次会议25日2024-017）第十届董事会第2024年4月详见第十届董事会第三十六次会议决议公告（公告编号：临三十六次会议25日2024-020）第十届董事会第2024年5月详见第十届董事会第三十七次会议决议公告（公告编号：临三十七次会议17日2024-027）第十一届董事会2024年6月详见第十一届董事会第一次会议决议公告（公告编号：临

第一次会议12日2024-033）第十一届董事会2024年8月详见第十一届董事会第二次会议决议公告（公告编号：临

第二次会议22日2024-038）第十一届董事会2024年9月审议通过《关于公司领导班子成员（法定代表人除外）2024

第三次会议23日年度绩效考核方案的议案》第十一届董事会2024年10月详见第十一届董事会第四次会议决议公告（公告编号：临

第四次会议28日2024-046）

41/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告第十一届董事会2024年11月详见第十一届董事会第五次会议决议公告（公告编号：临

第五次会议15日2024-048）第十一届董事会2024年12月详见第十一届董事会第六次会议决议公告（公告编号：临

第六次会议5日2024-054）

六、董事履行职责情况

(一)董事参加董事会和股东大会的情况参加股东参加董事会情况大会情况董事是否独本年应参以通讯是否连续两出席股东姓名立董事亲自出委托出缺席加董事会方式参次未亲自参大会的次席次数席次数次数次数加次数加会议数俞勇否1212500否3邵宇平否11000否0陈斌否1010400否2吕军否11000否0卢梅艳否1212500否2吴坚是1212900否1吕巍是1212700否2黄岩是1212800否2邵丽丽是66200否1

郭嵘（离否99500否2

任）

李伟（离否99400否2

任）

张浩（离否00000否0

任）

黄峰（离是66300否1

任）连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用√不适用年内召开董事会会议次数12

其中：现场会议次数0通讯方式召开会议次数5现场结合通讯方式召开会议次数7

(二)董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用√不适用

(三)其他

□适用√不适用

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七、董事会下设专门委员会情况

√适用□不适用

(一)董事会下设专门委员会成员情况专门委员会类别成员姓名

审计委员会邵丽丽（主任委员）、俞勇、卢梅艳、吴坚、吕巍

提名委员会吴坚（主任委员）、邵宇平、陈斌、黄岩、邵丽丽

薪酬与考核委员会吕巍（主任委员）、吕军、卢梅艳、黄岩、邵丽丽

战略与发展委员会俞勇（主任委员）、邵宇平、陈斌、吕军、吴坚、吕巍、黄岩

(二)报告期内审计委员会召开6次会议召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况2024年31、听取《2023年财务报告审计和内控审议通过议案2、月4日审计的情况汇报》；2、审议《关于2023议案3，并同意提年度审计委员会履职报告的议案》；3、交董事会审议。

审议《关于2023年度内部控制评价报告的议案》。

2024年41、审议《关于2023年度报告及摘要的审议通过所有会月25日议案》；2、审议《关于2024年第一季议议案，并同意将度报告的议案》；3、审议《关于聘请议案1-3提交董事

2024年度年报审计和内部控制审计会计会审议。

师事务所的议案》；4、审议《关于公司对会计师事务所履职情况评估报告的议案》；5、审议《公司审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告的议案》；6、审议《关于公司2023年度内部审计工作总结和2024年度内部审计工作计划的议案》；7、审议《关于公司

2023年度合规管理工作年度报告的议案》。

2024年6审议《关于聘任公司财务负责人的议审议通过所有会月12日议议案，并同意提案》。

交董事会审议。

2024年81、审议《关于2024年半年度报告及摘审议通过所有会月22日要的议案》；2、审议《关于公司2024议议案，并同意将年1至6月重大事项规范运作情况专项议案1提交董事会检查报告的议案》。审议。

2024年审议《关于2024年第三季度报告的议审议通过所有会

10月28案》。议议案，并同意提

日交董事会审议。

2024年听取《关于公司2024年年报审计、内控

12月5日审计工作安排的情况汇报》。

(三)报告期内提名委员会召开6次会议召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况2024年1审议《关于提名第十届董事会董事候选审议通过所有会月22日人的议案》。议议案，并同意提交董事会审议。

43/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告2024年41、审议《关于提名公司第十一届董事会审议通过所有会月25日非独立董事候选人的议案》；2、审议《关议议案，并同意提于提名公司第十一届董事会独立董事候交董事会审议。

选人的议案》。

2024年5审议《关于提名公司第十一届董事会独审议通过所有会月17日立董事候选人的议案》。议议案，并同意提交董事会审议。

2024年61、审议《关于聘任公司总经理的议案》；审议通过所有会月12日2、审议《关于聘任公司其他高级管理人议议案，并同意提员的议案》；3、审议《关于聘任公司财交董事会审议。务负责人的议案》。

2024年审议《关于聘任公司总经理的议案》。审议通过所有会

10月28议议案，并同意提

日交董事会审议。

2024年审议《关于提名公司第十一届董事会董审议通过所有会

11月15事候选人的议案》。议议案，并同意提

日交董事会审议。

(四)报告期内薪酬与考核委员会召开4次会议召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况2024年3审议《关于董事会与公司领导班子成员审议通过所有会月25日（法定代表人除外）签订任期目标责任议议案，并同意提书的议案》。交董事会审议。

2024年4审议《关于提请股东大会确认2023年度审议通过所有会月25日非独立董事、非职工监事薪酬及批准议议案，并同意提

2024年度非独立董事、非职工监事薪酬交董事会审议。

额度的议案》。

2024年6审议《关于公司领导班子成员（法定代审议通过所有会月12日表人除外）2023年度绩效考核结果认定议议案，并同意提及正向激励兑现的议案》。交董事会审议。

2024年9审议《关于公司领导班子成员（法定代审议通过所有会月23日表人除外）2024年度绩效考核方案的议议议案，并同意提案》。交董事会审议。

(五)报告期内战略与发展委员会召开1次会议召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况2024年8听取《关于公司新建物业进展情况及可月22日持续发展的汇报》。

(六)存在异议事项的具体情况

□适用√不适用

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八、监事会发现公司存在风险的说明

□适用√不适用监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、报告期末母公司和主要子公司的员工情况

(一)员工情况母公司在职员工的数量120主要子公司在职员工的数量2249在职员工的数量合计2369母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工0人数专业构成专业构成类别专业构成人数生产人员1101销售人员329技术人员181财务人员197行政人员486服务人员69其他6合计2369教育程度

教育程度类别数量（人）大专以下378大专578本科1215研究生194博士4合计2369

(二)薪酬政策

√适用□不适用

公司及各控股子公司根据行业和地区的实际情况，制定了薪酬政策。

(三)培训计划

√适用□不适用

公司每年根据各部门的人员和业务需求，组织新员工培训活动，和定期的专业人员培训活动以促进员工学习成长，健康发展。

(四)劳务外包情况

√适用□不适用

劳务外包的工时总数（小时）452672

劳务外包支付的报酬总额（元）16566031.35

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十、利润分配或资本公积金转增预案

(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用□不适用

公司历来重视对股东的稳定回报，并得到了管理层的有效执行。公司董事会依据公司的整体战略目标以及长期财务规划，按照公司章程及《三年股东回报规划（2023-2025年）》的相关要求，制定了2024年度的利润分配预案，详见下面表格利润分配预案列示。

(二)现金分红政策的专项说明

√适用□不适用

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求√是□否

分红标准和比例是否明确和清晰√是□否

相关的决策程序和机制是否完备√是□否

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用√是□否

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保√是□否护

(三)报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用√不适用

(四)本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

每10股送红股数（股）0

每10股派息数（元）（含税）3.50

每10股转增数（股）0

现金分红金额（含税）475969276.30

合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润951434359.26

现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率（%）50.03以现金方式回购股份计入现金分红的金额0

合计分红金额（含税）475969276.30

合计分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率（%）50.03

(五)最近三个会计年度现金分红情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

最近三个会计年度累计现金分红金额（含税）(1)1316127628.06

最近三个会计年度累计回购并注销金额(2)0

最近三个会计年度现金分红和回购并注销累计金额(3)=(1)+(2)1316127628.06

最近三个会计年度年均净利润金额(4)1040422447.76

最近三个会计年度现金分红比例（%）(5)=(3)/(4)126.50

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最近一个会计年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润951434359.26

最近一个会计年度母公司报表年度末未分配利润3551789451.08

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用√不适用

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用员工持股计划情况

□适用√不适用其他激励措施

□适用√不适用

(三)董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

(四)报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

√适用□不适用

公司高级管理人员对董事会负责，由董事会实施考核评价。根据公司经营情况，并参照市场薪酬水平和浦东新区国资委相关规定，第十届董事会第三十五次会议审议通过《关于董事会与公司领导班子成员（法定代表人除外）签订任期目标责任书的议案》；第十届董事会第三十六次会议、2023年年度股东大会审议通过《关于提请股东大会确认2023年度非独立董事、非职工监事薪酬及批准2024年度非独立董事、非职工监事薪酬额度的议案》；第十一届董事会第一次会议审议通过《关于公司领导班子成员（法定代表人除外）2023年度绩效考核结果认定及正向激励兑现的议案》；第十一届董事会第三次会议审议通过《关于公司领导班子成员（法定代表人除外）2024年度绩效考核方案的议案》。

十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

√适用□不适用内部控制评价报告详见上海证券交易所网站。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用√不适用

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十三、报告期内对子公司的管理控制情况

√适用□不适用

根据《公司法》及国有资产管理的相关规定，公司通过股东会、董事会、监事会对子公司实施有效管控。公司建立了以《上海外高桥集团股份有限公司投资管理办法》为核心，《上海外高桥集团股份有限公司投资后评估管理办法（试行）》、《上海外高桥集团股份有限公司系统企业改制操作规程》、《上海外高桥集团股份有限公司国有资产评估管理办法》、《上海外高桥集团股份有限公司派出董事监事管理办法》、《上海外高桥集团股份有限公司区外（含境外）企业投资管理办法（试行）》、《上海外高桥集团股份有限公司违规经营投资责任追究工作规程》等为

配套的较为完善的子公司投资管理制度体系。公司还根据上述管理制度体系运作的实际情况，适时对制度进行修订和调整，使得对子公司的管理控制能够适应公司发展的战略目标。

十四、内部控制审计报告的相关情况说明

√适用□不适用

公司聘请了致同会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2024年度内部控制情况进行独立审计，会计师事务所出具的是标准无保留意见的内部控制审计报告。详细情况参见公司披露于上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 的内部控制审计报告。

是否披露内部控制审计报告：是

内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见

十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况不适用

十六、其他

□适用√不适用

第五节环境与社会责任

一、环境信息情况是否建立环境保护相关机制是

报告期内投入环保资金（单位：万元）9294.42

(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

□适用√不适用

(二)重点排污单位之外的公司环保情况说明

□适用√不适用

(三)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

□适用√不适用

(四)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果是否采取减碳措施是

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减少排放二氧化碳当量（单位：吨）24810.57减碳措施类型（如使用清洁能源发电、报告期内，公司积极推动绿色低碳可持续发展，推广绿在生产过程中使用减碳技术、研发生产色理念，践行绿色建设，深化绿色运营。公司获第七届助于减碳的新产品等） “优路杯”全国 BIM 技术大赛银奖、H1 项目获 LEED-NC金奖、“水上森兰-森兰水域水岸近零碳亲水产业发展行动计划”获 Pro+ Award 普罗奖策划类银奖。

报告期内，公司与霍尼韦尔签署了战略合作协议，共同开展节能改造示范项目研究，推广节能改造实践案例，探索区域绿色低碳创新发展新模式。公司与相关能源企业签约，在外高桥保税区内多个厂房屋面上建设了光伏项目。项目采用“自发自用，余电上网”模式，所产生的电能优先供给物业租户，剩余电量引入外网实现并网。

项目采用合同能源管理的方式合作运营，产生的收益通过节能收益视情况全部或按比例共享给物业租户或子公司。截至2024年，公司已建成投产的光伏项目累计安装面积40.99万平方米，累计总装机容量29.82兆瓦。2024年，已建成投产的光伏项目共发电2877.67万千瓦时，年二氧化碳减排量24810.57吨。

具体说明

□适用√不适用

二、社会责任工作情况

(一)是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或 ESG 报告

√适用□不适用

公司同时披露《2024 年度 ESG 报告》，全文详见上海证券交易所网站 www.sse.com.cn

(二)社会责任工作具体情况

□适用√不适用具体说明

□适用√不适用

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

□适用√不适用具体说明

√适用□不适用

外高桥集团深入贯彻中央和地方乡村振兴战略，全面推动乡村振兴示范村建设。2024年，外高桥集团和下属公司依托自身资源禀赋、业务特色和专业优势，因地制宜、因企制宜，助力上海市浦东新区祝桥镇在加强乡村建设、优化乡村治理、促进乡村发展等方面取得积极成效。

外高桥集团配合上海市浦东祝桥镇新营村、星光村通过市级乡村振兴示范村验收，协助祝西村、立新村创建乡村振兴示范村，启动卫民村乡村振兴示范村建设。在浦东新区2024年度农村工

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作会议上，外高桥集团作为唯一区属企业代表作交流发言；浦东新区企业和企业家联合会授予公司“2022-2023年度浦东新区乡村振兴先进企业”称号。

1、共提乡村建设水平

以“便民、惠民、利民”为核心，聚焦乡村基础设施升级与公共服务优化，通过精准对接村民实际需求，推动城乡资源融合与生活品质提升。

营运中心公司聚焦村民需求，实施立新村“惠民便民酒水馆”改造项目。项目以构建“15分钟生活圈”为目标，全面升级酒水馆硬件设施，并利用自身业务优势引入特色进口商品，极大地方便了村民举办红白事，提升了村民生活的便利性。2024年国庆前夕完工，仅国庆长假已举办8场活动，服务2300余人次。

2、共促乡村治理效能

聚焦乡村治理现代化与精细化，通过引入专业化服务资源，激发基层治理活力。

商运公司发挥物业管理专业优势，打造“祝管家”物业服务品牌。通过建立“掌上帮”应急维修服务体系，组建村民应急维修团队，及时解决村民生活难题；同时，完善物业服务管理体系，为祝西村构建村级物业管理体系与机制提供全方位支持，创新农村物业管理模式，有效提升乡村治理的规范化和专业化水平。

3、共谋乡村产业发展

产业是乡村振兴的核心驱动力。外高桥集团立足乡村实际精准发力，聚焦种植产业升级及拓展产品销售渠道，激发乡村经济内生动力。

营运中心公司实施“蛭同稻合”产业项目，投入“种子基金”，整合资金、人才、技术等资源，扶持立新村完善产业机制，打造稻蛭共生循环农业模式，形成生态科技农业示范地。2024年，项目培育14亩实验基地，投放13万余条水蛭苗，收获550余斤成品水蛭，拓展了“稻米+”生态产业链，助力农业产业升级。

营运中心公司支持立新村成功试种水稻新品种“上师大19号”，累计包销成品米26635斤，直接带动村集体经济与农民增收；商运公司依托自有商业平台，通过举办品鉴会、对接餐饮企业及商超渠道等举措，助力“祝家桥”大米推广，显著提升品牌市场认知度。此外，外高桥集团各级工会采购祝桥镇农副产品2116份，总金额达50.32万元。

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第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用□不适用是否是否承诺承诺有履承诺及时如未能及时履行应说明未完成承诺背景承诺方类型内容行期期限严格履行的具体原因限履行

外高桥资产管理公司作为本公司的控股股东或主要股东期间，在中详见2013年第一次临时股东大国境内将不再以任何方式（包括但不限于其单独经营、通过合资经会中关于认可《上海外高桥（集营或拥有另一公司或企业的股份及其它权益）新增房地产开发和经解决同业竞争外资管公司否长期是团）有限公司关于避免同业竞营（出租、销售）、现代物流、国际贸易业务（不含限制性行业的争承诺事项履行情况的说明》功能性市场及国际贸易业务），或不以任何方式新增直接或间接参的议案与任何与本公司构成竞争的任何业务或活动。

1、外高桥资产管理公司将继续严格按照《公司法》等法律法规以及

与2008年上市公司《公司章程》的有关规定行使股东权利或者董事权利，在重大资产重董事会对有关涉及外高桥资产管理公司的关联交易事项进行表决

组相关的承时，外高桥资产管理公司所派出的董事履行回避表决的义务；在股诺东大会对有关涉及外高桥资产管理公司的关联交易事项进行表决时，外高桥资产管理公司履行回避表决义务。2、本次交易完成后，解决关联交易外资管公司否长期是外高桥资产管理公司与上市公司之间将尽量减少关联交易。在进行确有必要且无法规避的关联交易时，保证按市场化原则和公允价格公平进行，并按相关法律法规以及规范性文件的规定履行交易程序及信息披露义务。外高桥资产管理公司和上市公司就相互间关联事项及交易所做出的任何约定及安排，均不妨碍对方为其自身利益、在市场同等竞争条件下与任何第三方进行业务往来或交易。

与2008年重大资产重置入资产价值因注入我公司的三家公司的不动产资产权属纠纷导致我公司损失外资管公司否长期是

组相关的承保证及补偿的，由其承担相应责任。

诺

与2008年置入资产价值上海东兴投因注入我公司的外联发的不动产资产权属纠纷导致我公司损失的，否长期是重大资产重保证及补偿资控股发展由其承担相应责任。

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组相关的承有限公司诺

1、保证公司人员独立（1）上市公司的总经理、副总经理和其他高

级管理人员专职在上市公司任职、并在上市公司领取薪酬，不会在外高桥资产管理公司及其关联方兼任除董事外的其他职务，继续保持上市公司人员的独立性；（2）上市公司具有完整、独立的劳动、

人事管理体系，该等体系独立于外高桥资产管理公司；（3）外高桥资产管理公司及其关联方推荐出任公司董事和高级管理人员的人选

均通过合法程序进行，外高桥资产管理公司及其关联方不干预公司董事会和股东大会已做出的人事任免决定。2、保证公司资产独立、

完整（1）上市公司具有完整的经营性资产；（2）外高桥资产管理公司不违规占用上市公司的资金、资产及其他资源。3、保证公司机构独立（1）上市公司依法建立和完善法人治理结构，建立独立、完整的组织机构；（2）上市公司与外高桥资产管理公司之间在办公机与2008年构和生产经营场所等方面完全分开。4、保证公司业务独立（1）上重大资产重

其他外资管公司市公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质以及具有独立面否长期是组相关的承

向市场自主经营的能力，在土地一级开发、房地产开发、持有型物诺

业经营等方面独立运作；（2）外高桥资产管理公司除通过行使合法

的股东权利外，不干预上市公司的经营业务活动。（3）依据减少并规范关联交易的原则并采取合法方式减少或消除外高桥资产管理公司及其关联方与公司之间的关联交易；对于确有必要存在的关联交易，其关联交易价格按照公平合理及市场化原则确定，确保公司及其他股东利益不受到损害并及时履行信息披露义务。5、保证公司财务独立（1）上市公司拥有独立的财务会计部门，建立独立的财务核算体系和财务管理制度；（2）上市公司独立在银行开户，不与外高桥资产管理公司共用一个银行账户；（3）上市公司独立作出财务决策，外高桥资产管理公司不干预上市公司的资金使用；（4）上市公司依法独立纳税；（5）上市公司的财务人员独立，不在外高桥资产管理公司兼职和领取报酬。

与2008年外高桥资产管理公司作为本公司的控股股东或主要股东期间，不会重大资产重其他外资管公司利用对本公司控股股东地位损害本公司及其他股东（特别是中小股否长期是组相关的承

东）的合法权益。

诺

1、自上市公司本次发行之定价基准日（发行期首日）前六个月至本本次

与2023年次发行结束之日起六个月内，外高桥资管及外高桥资管实际控制的向特再融资相关股份限售外资管公司是是关联方不存在减持上市公司股票的情形或相关减持上市公司股份的定对的承诺计划。2、自上市公司本次发行结束之日起十八个月内，外高桥资管象发

52/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告承诺不减持本次发行所认购的股份（包括承诺期间因送股、公积金行结转增股本等形式或衍生取得的上市公司股份）。3、自本承诺函出具束之日至本次发行结束之日起十八个月内，外高桥资管及外高桥资管实日起际控制的关联方不减持本次发行完成前持有的上市公司股份，向同18个一实际控制人控制的其他主体转让除外。外高桥资管持有的上市公月内司股份由于分配股利、资本公积转增股本等形式所衍生取得股份亦遵守上述约定。4、若外高桥资管违反上述承诺而发生减持上市公司股份的情况，则外高桥资管承诺因减持上市公司股份所得收益全部归上市公司所有，并依法承担由此产生的法律责任。若给上市公司和其他投资者造成损失的，外高桥资管将依法承担赔偿责任。

1、自上市公司本次发行之定价基准日（发行期首日）前六个月至本

次发行结束之日起六个月内，浦东创投及浦东创投实际控制的关联方不存在减持上市公司股票的情形或相关减持上市公司股份的计本次划。2、自上市公司本次发行结束之日起十八个月内，浦东创投承诺向特不减持本次发行所认购的股份（包括承诺期间因送股、公积金转增定对股本等形式或衍生取得的上市公司股份）。3、自本承诺函出具日至象发

本次发行结束之日起十八个月内，浦东创投及浦东创投实际控制的股份限售浦东创投是行结是

关联方不减持本次发行完成前持有的上市公司股份，向同一实际控束之制人控制的其他主体转让除外。浦东创投持有的上市公司股份由于日起

分配股利、资本公积转增股本等形式所衍生取得股份亦遵守上述约

18个定。4、若浦东创投违反上述承诺而发生减持上市公司股份的情况，月内则浦东创投承诺因减持上市公司股份所得收益全部归上市公司所有，并依法承担由此产生的法律责任。若给上市公司和其他投资者造成损失的，浦东创投将依法承担赔偿责任。

关于填补即期回报的承诺如下：“1、依照相关法律、法规及公司章程的有关规定行使股东权利，不越权干预上市公司经营管理活动。2、不侵占上市公司利益。3、不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采取其他方式损害上市公司利益。4、自本承诺出具日至上市公司本次向特定对象发行实施完毕前，若中国证监会作与2023年出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定，且上述承诺不再融资相关其他外资管公司能满足中国证监会该等规定时，本公司承诺届时将按照中国证监会否长期是的承诺的最新规定出具补充承诺。5、本公司承诺切实履行上市公司制定的有关填补回报措施以及对此作出的任何有关填补回报措施的承诺，若违反该等承诺并给上市公司或者投资者造成损失的，本公司愿意依法承担对上市公司或者投资者的补偿责任。作为填补回报措施相关责任主体之一，若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，本公司同意接受中国证监会和上海证券交易所等证券监管机构按照其制定或

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发布的有关规定、规则，对本公司作出相关处罚或采取相关管理措施。”关于填补即期回报的承诺如下:“1、不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益。2、对自身的职务消费行为进行约束。3、不动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动。4、在自身职责和权限范围内，全力促使公司董事会薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施

的执行情况相挂钩。5、如公司未来实施股权激励，承诺在自身职责和权限范围内，全力促使公司拟公布的股权激励行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。6、自本承诺出具日至公司本次向特与2023年公司董事、高定对象发行实施完毕前，若中国证监会作出关于填补回报措施及其再融资相关其他否长期是

级管理人员承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会该等的承诺规定时，本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。

7、本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及对此作出的

任何有关填补回报措施的承诺，若违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。

作为填补回报措施相关责任主体之一，本人若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，本人将按照中国证监会和上海证券交易所等证券监管机构制定或发布的有关规定、规则，承担相关主管部门对本人作出的相关处罚或采取的相关管理措施。”为维护公司全体股东的利益，保证公司长期稳定发展，浦东创投作为公司控股股东的唯一股东，出具了《关于避免同业竞争的承诺》，作出承诺如下：“一、本公司将充分尊重上市公司的独立法人地位，保障上市公司及其控制的企业的独立经营、自主决策。二、截至本

承诺函出具日，本公司及本公司控制的其他公司、企业或其他经营实体（包括本公司全资、控股公司及本公司具有实际控制权的公司、企业或其他经营实体，下同）不存在对本次发行构成重大不利影响与2023年的同业竞争或潜在的重大同业竞争情形；本公司及本公司控制的其

再融资相关解决同业竞争浦东创投他公司、企业或其他经营实体不存在直接或通过其他任何方式间接否长期是的承诺从事与上市公司及其下属企业相同或类似业务且对本次发行构成重

大不利影响的情形。三、本次发行后，本公司及本公司控制的其他企业不会新增直接或通过其他任何方式间接从事与上市公司及其下属企业业务构成重大不利影响的同业竞争的业务。本公司及本公司控制的其他企业从任何第三方获得的商业机会如与上市公司及其下

属企业构成或可能构成重大不利影响的同业竞争，本公司承诺将该等商业机会优先让渡予上市公司。四、若本公司违反上述承诺给上市公司造成损失的，本公司将赔偿上市公司由此遭受的损失。”

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为进一步避免和消除浦东创投及关联企业侵占上市公司商业机会和形成同业竞争的可能性，浦东创投出具了《避免同业竞争的补充承诺函》，作出承诺如下：“一、本公司将积极履行《承诺函》之相关承诺，充分尊重上市公司的独立法人地位，保障上市公司及其控制的企业的独立经营、自主决策。二、本公司承诺数字产业进出口

将在本次发行结束后的12个月内停止经营出口代理业务。同时，本与2023年公司将进一步落实《承诺函》之相关承诺，若在本次发行后，本公再融资相关解决同业竞争浦东创投司及本公司控制的其他企业新增直接或通过其他任何方式间接从事否长期是的承诺与上市公司及其下属企业业务构成重大不利影响的同业竞争业务的，则本公司将及时采取以下措施避免竞争：（1）停止生产经营构成竞争或可能构成竞争的产品或业务；（2）将构成竞争或可能构成

竞争的业务依法转让给上市公司；（3）将构成竞争或可能构成竞争

的业务转让给与本公司及上市公司无关联关系的第三方。三、若本

公司违反《承诺函》及本补充承诺函之承诺给上市公司造成损失的，本公司将赔偿上市公司由此遭受的损失。”本次向特定对

本次募集资金将存放于公司董事会决定的专项账户，公司将严格按象发与2023年照证券监管机构、证券交易所、公司章程及公司募集资金管理制度行股再融资相关其他公司是是

的规定使用募集资金，确保本次募集资金用于政策支持的房地产业份募的承诺务，承诺本次募集资金不会用于拿地拍地或开发新楼盘等增量项目。集资金使用完毕前

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(二)公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到□未达到√不适用

(三)业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用√不适用

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用√不适用

三、违规担保情况

□适用√不适用

四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用√不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

□适用√不适用

（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用√不适用

（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用√不适用

（四）审批程序及其他说明

□适用√不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：万元币种：人民币现聘任

境内会计师事务所名称致同会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬187境内会计师事务所审计年限6

境内会计师事务所注册会计师姓名杨凯凯、陈琳

境内会计师事务所注册会计师审计服务的累计年限杨凯凯（1）、陈琳（5）名称报酬

内部控制审计会计师事务所致同会计师事务所（特殊普通合伙）64

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

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□适用√不适用审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用√不适用

审计费用较上一年度下降20%以上（含20%）的情况说明

□适用√不适用

七、面临退市风险的情况

(一)导致退市风险警示的原因

□适用√不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用√不适用

(三)面临终止上市的情况和原因

□适用√不适用

八、破产重整相关事项

□适用√不适用

九、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项√本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用√不适用

十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用√不适用

十二、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

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(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用□不适用事项概述进展情况查询索引

经第十届董事会第二十九次会议审议，通过了截至本报告期末，公司、外资管公司详见公告临《关于对上海外高桥集团财务有限公司同比例以及上海市外高桥国际贸易营运中心2023-066、067。增资暨关联交易的议案》，公司与控股股东上有限公司已经完成同比例增资出资，海外高桥资产管理有限公司、公司全资子公司合计人民币伍亿元整。财务公司已经上海市外高桥国际贸易营运中心有限公司以自完成工商及税务登记变更手续，注册有货币资金对公司控股子公司上海外高桥集团资本由人民币伍亿元增加至人民币壹

财务有限公司进行同比例增资，合计增资人民拾亿元。

币伍亿元整。

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

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3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

√适用□不适用

1、存款业务

√适用□不适用

单位：元币种：人民币每日本期发生额关联关最高本期合计取出金额关联方存款利率范围期初余额期末余额系存款本期合计存入金额限额

上海外高桥资产同一控无限838052226.479189642663.448446343742.681581351147.23

0.1%-1.35%

管理有限公司制方制

上海浦东外高桥全资-民658925.221427040.93929619.311156346.84无限

企业公共事务中办非企0.95%-1.35%制心（民非组织）业单位

上海外高桥新市264750678.751966759636.012113136782.51118373532.25同一控无限

镇开发管理有限0.95%-1.35%制方制公司

上海市浦东第三77411082.40448810125.91254904176.57271317031.74同一控无限

房屋征收服务事0.95%-1.35%制方制务所有限公司

上海新高桥开发同一控无限1238514378.45460856408.951179111331.98520259455.42

0.95%-1.35%

有限公司制方制

上海长江高行置同一控无限98214473.202242780709.242182991159.51158004022.93

0.95%-1.35%

业有限公司制方制

上海同懋置业有同一控无限205439425.17259428354.44445435872.0219431907.59

0.95%-1.35%

限公司制方制

上海外高桥保税32303314.90419072440.99409332515.5642043240.33同一控无限

区投资实业有限0.95%-1.35%制方制公司

上海外联发城市10177121.952271661.8710168265.802280518.02同一控无限

建设服务有限公0.95%-1.35%制方制司

上海综合保税区76596095.20150650978.02167850112.8159396960.41同一控无限

市政养护管理有0.95%-1.35%制方制限公司

上海外高桥汽车374261.161314659.931688921.09同一控无限

维修服务有限公0.95%-1.35%制方制司

上海外高桥保税3990746.8425685944.9024468885.595207806.15同一控无限

区医疗保健中心0.95%-1.35%制方制有限公司

上海外高桥保税16813919.55193643768.18197123446.0113334241.72同一控无限

区国际人才服务0.95%-1.35%制方制有限公司

上海外高桥保税7545535.9238036875.0138405941.237176469.70同一控无限

区环保服务有限0.95%-1.35%制方制公司

上海浦东现代产同一控无限656501620.801482553403.331781748557.06357306467.07

0.95%-2.025%

业开发有限公司制方制

上海捷鑫航空物同一控无限6042596.5312150809.3618193405.89

0.95%-2%

流有限公司制方制

上海捷程投资有同一控无限38085.49445278037.31439922955.515393167.29

0.95%-1.35%

限公司制方制

上海全日辉商务同一控无限24828314.9068167083.2568666488.7024328909.45

0.95%-1.35%

服务有限公司制方制

上海全行通国际同一控无限9603526.1618314022.2220253407.237664141.15

0.95%-1.35%

物流有限公司制方制

上海浦东文化传同一控无限158137829.96629761939.64694556967.8293342801.78

0.95%-2.1%

媒有限公司制方制

上海浦东国际文同一控无限12799474.7845721591.4948391367.7810129698.49

0.95%-1.55%

化传播有限公司制方制

59/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

艺术浦东（上海）同一控无限1905371.6615883268.1315850330.541938309.25

0.95%-1.35%

艺术品有限公司制方制

上海市东昌电影同一控无限1636843.563270324.232242754.972664412.82

0.95%-1.35%

院有限公司制方制

上海南翼有线网同一控无限90.58415.81506.39

0.95%-1.35%

络工程有限公司制方制

上海南汇周浦影同一控无限3965732.97917588.19274247.524609073.64

0.95%-1.35%

剧场有限公司制方制

上海南汇东方电同一控无限147.0211503.0710960.00690.09

0.95%-1.35%

影院有限公司制方制

上海兰馨影业有同一控无限2083895.299712080.809830328.091965648.00

0.95%-1.35%

限公司制方制

上海新场文化旅同一控无限8358990.219025143.757800191.529583942.44

0.95%-1.35%

游发展有限公司制方制

上海外高桥英得26037440.8764139515.9764112413.1026064543.74无限

网络信息有限公联营0.95%-2%制司

上海自贸区国际113369982.202672708114.322719309833.2866768263.24同一控无限

文化投资发展有0.95%-1.55%制方制限公司

上海自贸试验区5629483.16775239.315907086.74497635.73同一控无限

国际艺术品交易0.95%-1.35%制方制中心有限公司

上海自贸区拍卖同一控无限9056811.389197044.6318000000.00253856.01

0.95%-2.025%

有限公司制方制

上海外高桥文化同一控无限2323660.6717168190.5019419113.0472738.13

0.95%-1.35%

传播有限公司制方制

上海外高桥国际687820.6710777377.3110478106.48987091.50同一控无限

文化艺术发展有0.95%-1.35%制方制限公司鑫益（香港）投同一控无限26412034.17387599.1126799633.28

5.3%-5.4%

资有限公司制方制

上海市外高桥保9172315.4816568520.8818140965.057599871.31同一控无限

税区投资建设管0.95%-1.35%制方制理有限公司

上海国际文物艺4531179.7517029291.7718183460.973377010.55同一控无限术品服务中心有制方制限公司

合计3953965433.4420949899372.2021479983853.633423880952.01

上海浦东国际招商服务有限公司2024年并入外高桥合并报表范围，故上表期初余额不含该公司存款金额。

上海新场文化发展有限公司2024年更名为上海新场文化旅游发展有限公司

2、贷款业务

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额关联关贷款利率范关联方贷款额度期初余额本期合计贷款金本期合计还款金期末余额系围额额上海自贸区国际同一控

文化投资发展有410120000.002.8%-2.9%414120000.004000000.00410120000.00制方限公司上海外高桥资产同一控

247900000.002.15%-3.4%148900000.00277900000.00178900000.00247900000.00

管理有限公司制方上海浦东现代产同一控

193000000.002.6%-3.4%197000000.004000000.00193000000.00

业开发有限公司制方上海捷程投资有同一控

185000000.002.90%193000000.008000000.00185000000.00

限公司制方上海外高桥保税同一控

区投资实业有限80000000.0080000000.0080000000.00制方公司

合计///345900000.00965020000.00274900000.001036020000.00

3、授信业务或其他金融业务

√适用□不适用

60/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

单位：元币种：人民币关联方关联关系业务类型总额实际发生额

上海长江高行置业有限公司同一控制方保函12469241.6011729842.80

上海自贸区国际文化投资发展有限公司同一控制方保函1169680000.00416910000.00

4、其他说明

√适用□不适用

注：3、授信业务或其他金融业务表中的“总额”栏目为累计总额

(六)其他

√适用□不适用

报告期内，公司向包括公司控股股东外高桥资管和公司持股5%及以上的股东浦东创投在内的不超过 35 名（含）特定投资者发行不超过 340604737 股（含本数）A 股股票，募集资金总额不超过人民币 247468.53 万元（含本数），扣除发行费用后用于新发展 H2 地块新建项目、D1C-108#~116#通用厂房项目、F9C-95#厂房项目和补充流动资金。公司于 2022 年 12 月 28 日与外高桥资管和浦东创投分别签署了《上海外高桥集团股份有限公司非公开发行 A股股票之附条件生效的认购协议》，并于2023年2月27日与外高桥资管和浦东创投分别签署了《上海外高桥集团股份有限公司向特定对象发行 A 股股票之附条件生效的认购协议》，该事项构成关联交易。本次向特定对象发行股票相关事项已经公司第十届董事会第十五次会议、第十八次会议、第十九次会议、第二十一次会

议、第二十五次会议，公司第十届监事会第八次会议、第九次会议、第十次会议、第十二次会议、

第十六次会议、第三十二次会议，第十一届董事会第五次会议、第七次会议，公司2023年第一次

临时股东会、2023年第二次临时股东会、2024年第一次临时股东会、2024年第二次临时股东会审议通过。截至本报告披露日，本次向特定对象发行 A 股股票事项已经完成发行，最终发行数量为224563094股，募集资金总额人民币2474685295.88元，扣除不含税的发行费用后实际募集资金净额人民币2447598658.01元。

十三、重大合同及其履行情况

(一)托管、承包、租赁事项

1、托管情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币托管收益委托方名受托方名托管资产托管资产托管起始托管终止托管托管收益是否关关联对公司影称称情况涉及金额日日收益确定依据联交易关系响上海外高上海外高控股股东桥资产管桥集团股2024年12026年12股权托管/5764.86协议增加利润是理有限公份有限公月1日月31日司司托管情况说明上述托管收益为2024年度不含税收益。

2024年3月，公司与上海外高桥资产管理有限公司签署《委托经营管理协议》，约定上海外高桥

资产管理有限公司委托公司在协议约定的期限内对拟托管股权进行管理。

2、承包情况

□适用√不适用

61/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

3、租赁情况

□适用√不适用

(二)担保情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）是担担担否担保担保方保保保为担保发生日是否反担与上市担保担保担保物是逾关关联

担保方被担保方担保金额期(协议签已经保情公司的起始日到期日类型（否期联关系署日)履行况关系如逾金方完毕

有）期额担保上海外高

Rheinhold 连带 其他桥集团股公司本

& Mahla 40000000.00 2023/8/8 2023/8/8 2026/10/11 责任 无 否 否 0 无 是 关联份有限公部

GmbH 担保 人司上海外高借款人的贷借款人的贷借款人取得连桥森筑置全资款从银行放款从银行放所购房屋房带责

购房客户199190000.00无否否0无否业有限公子公司款至本公司款至本公司地产权证书任担司账户之日账户之日之日保上海外高借款人的贷借款人的贷借款人取得连桥森航置全资款从银行放款从银行放所购房屋房带责

购房客户158478000.00无否否0无否业有限公子公司款至本公司款至本公司地产权证书任担司账户之日账户之日之日保母公上海外高上海长江高连带司的桥集团财控股子

行置业有限11729842.802024/1/292024/1/292025/8/30责任无否否0无是控股务有限公公司公司担保子公司司母公上海外高上海自贸区母公连带司的桥集团财控股子国际文化投司提

3000000.002023/9/132023/9/132025/9/11责任无否否0是控股

务有限公公司资发展有限供反担保子公司公司担保司母公上海外高上海自贸区母公连带司的桥集团财控股子国际文化投司提

220000.002024/3/192024/3/192025/3/27责任无是否0是控股

务有限公公司资发展有限供反担保子公司公司担保司母公上海外高上海自贸区母公连带司的桥集团财控股子国际文化投司提

125000000.002024/4/162024/4/162025/3/11责任无是否0是控股

务有限公公司资发展有限供反担保子公司公司担保司母公上海外高上海自贸区母公连带司的桥集团财控股子国际文化投司提

80000000.002024/8/192024/8/192025/1/24责任无是否0是控股

务有限公公司资发展有限供反担保子公司公司担保司母公上海外高上海自贸区母公连带司的桥集团财控股子国际文化投司提

3440000.002024/9/62024/9/62025/1/10责任无是否0是控股

务有限公公司资发展有限供反担保子公司公司担保司母公上海外高上海自贸区母公连带司的桥集团财控股子国际文化投司提

22000000.002024/9/92024/9/92025/3/3责任无是否0是控股

务有限公公司资发展有限供反担保子公司公司担保司上海外高上海自贸区连带母公母公控股子

桥集团财国际文化投16000000.002024/9/262024/9/262025/1/25责任无是否0司提是司的公司务有限公资发展有限担保供反控股

62/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

司公司担保子公司母公上海外高上海自贸区母公连带司的桥集团财控股子国际文化投司提

1500000.002024/10/172024/10/172025/3/17责任无是否0是控股

务有限公公司资发展有限供反担保子公司公司担保司母公上海外高上海自贸区母公连带司的桥集团财控股子国际文化投司提

3000000.002024/10/172024/10/172025/4/14责任无是否0是控股

务有限公公司资发展有限供反担保子公司公司担保司母公上海外高上海自贸区母公连带司的桥集团财控股子国际文化投司提

12720000.002024/10/242024/10/242025/4/20责任无是否0是控股

务有限公公司资发展有限供反担保子公司公司担保司母公上海外高上海自贸区母公连带司的桥集团财控股子国际文化投司提

2230000.002024/10/242024/10/242025/2/28责任无是否0是控股

务有限公公司资发展有限供反担保子公司公司担保司母公上海外高上海自贸区母公连带司的桥集团财控股子国际文化投司提

9000000.002024/10/242024/10/242025/1/24责任无是否0是控股

务有限公公司资发展有限供反担保子公司公司担保司母公上海外高上海自贸区母公连带司的桥集团财控股子国际文化投司提

2100000.002024/10/282024/10/282025/4/24责任无是否0是控股

务有限公公司资发展有限供反担保子公司公司担保司母公上海外高上海自贸区母公连带司的桥集团财控股子国际文化投司提

1700000.002024/11/222024/11/222025/5/19责任无否否0是控股

务有限公公司资发展有限供反担保子公司公司担保司母公上海外高上海自贸区母公连带司的桥集团财控股子国际文化投司提

135000000.002024/12/262024/12/262025/6/24责任无否否0是控股

务有限公公司资发展有限供反担保子公司公司担保司

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）1182149241.60

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 826307842.80公司及其子公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计1463986941.91

报告期末对子公司担保余额合计（B） 1213436613.77

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B）

2039744456.57

担保总额占公司净资产的比例(%)15.65

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 428639842.80

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） 458091230.00

担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0.00

上述三项担保金额合计（C+D+E） 886731072.80未到期担保可能承担连带清偿责任说明担保情况说明公司对关联方的担保在2023年年度股东大会审议通过后的对外担保额度范围内

63/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

(三)委托他人进行现金资产管理的情况

1、委托理财情况

(1)委托理财总体情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(2)单项委托理财情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(3)委托理财减值准备

□适用√不适用

2、委托贷款情况

(1)委托贷款总体情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(2)单项委托贷款情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(3)委托贷款减值准备

□适用√不适用

3、其他情况

□适用√不适用

(四)其他重大合同

□适用√不适用

十四、募集资金使用进展说明

□适用√不适用

64/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明

□适用√不适用

第七节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、股份变动情况说明

□适用√不适用

3、股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用√不适用

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二)限售股份变动情况

□适用√不适用

二、证券发行与上市情况

(一)截至报告期内证券发行情况

√适用□不适用

单位：股币种：人民币股票及其衍生发行价格（或利获准上市交易发行日期发行数量上市日期交易终止日期证券的种类率）数量债券（包括企业债券、公司债券以及非金融企业债务融资工具）

2024年公开发行公司债2024-7-112.332024-7-18

60000006000000

券（第一期）2024年中期票据（第一2024-5-72.422024-5-9

90000009000000

期）2024年短期融资券（第一2024-1-232.602024-1-25

1000000010000000

期）

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

√适用□不适用上表的1股为100元

65/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用√不适用

(三)现存的内部职工股情况

□适用√不适用

三、股东和实际控制人情况

(一)股东总数

截至报告期末普通股股东总数(户)53794年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)50390

截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）不适用

年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户）不适用

(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股

前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

持有有限售质押、标记或冻结情况股东名称报告期内增

期末持股数量比例(%)条件股份数股东性质（全称）减股份状态数量量上海外高桥资产管

2052460056588426049.84无国有法人

理有限公司上海浦东创新投资

发展（集0567674565.00无国有法人团）有限公司

陈丽钦0229307132.02无境内自然人

刘明星76357155888881.37无境内自然人

刘丽云0149210001.31无境内自然人

鑫益（香港）投资有6961796139937361.23无其他限公司中国长城资产管理

-150000130454541.15无国有法人股份有限公司

林燕100125845421.11无境内自然人香港中央

结算有限-28232274501390.66无其他公司

刘明院-784590059628390.53无境内自然人

前十名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量种类数量上海外高桥资产管理有限

565884260人民币普通股565884260

公司上海浦东创新投资发展

56767456人民币普通股56767456（集团）有限公司陈丽钦22930713人民币普通股22930713

66/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

刘明星15588888人民币普通股15588888刘丽云14921000人民币普通股14921000鑫益（香港）投资有限公

13993736境内上市外资股13993736

司中国长城资产管理股份有

13045454人民币普通股13045454

限公司林燕12584542人民币普通股12584542香港中央结算有限公司7450139人民币普通股7450139刘明院5962839人民币普通股5962839前十名股东中回购专户情不适用况说明

上述股东委托表决权、受

托表决权、放弃表决权的不适用说明

上海外高桥资产管理有限公司与上海浦东创新投资发展（集团）有限公司为一致行动上述股东关联关系或一致人。鑫益（香港）投资有限公司系公司控股股东上海外高桥资产管理有限公司的全资行动的说明公司。公司未知其他前十名股东之间是否存在关联关系。

表决权恢复的优先股股东不适用及持股数量的说明

持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用√不适用

前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用√不适用前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用√不适用

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用√不适用

四、控股股东及实际控制人情况

(一)控股股东情况

1、法人

√适用□不适用名称上海外高桥资产管理有限公司单位负责人或法定代表人俞勇成立日期1992年12月10日

主要经营业务对国有资产经营管理、实业投资、区内房地产开发经营、

国内贸易（除专项规定）、区内贸易、外商投资项目咨询、保税区与境外之间的贸易。

报告期内控股和参股的其他境内不适用外上市公司的股权情况其他情况说明无

2、自然人

□适用√不适用

67/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

3、公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用√不适用

4、报告期内控股股东变更情况的说明

□适用√不适用

5、公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用□不适用

(二)实际控制人情况

1、法人

√适用□不适用名称上海市浦东新区国有资产监督管理委员会单位负责人或法定代表人王勇

成立日期1996-09-01

主要经营业务受上海市浦东新区人民政府的委托，专司浦东新区国有资产管理。

报告期内控股和参股的其他境内外陆家嘴、张江高科、浦东建设及上工申贝的实际控制人或控上市公司的股权情况股股东。

其他情况说明无

2、自然人

□适用√不适用

3、公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用√不适用

4、报告期内公司控制权发生变更的情况说明

□适用√不适用

68/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

5、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用□不适用

6、实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用√不适用

(三)控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用√不适用

五、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例

达到80%以上

□适用√不适用

六、其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用√不适用

七、股份限制减持情况说明

□适用√不适用

八、股份回购在报告期的具体实施情况

□适用√不适用

69/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

第八节优先股相关情况

□适用√不适用

70/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

第九节债券相关情况

一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具

√适用□不适用

(一)公司债券（含企业债券）

√适用□不适用

1、公司债券基本情况

单位：元币种：人民币是否存

2025年4月

在终止

30日后的利率还本付息受托管投资者适当性交易机

债券名称简称代码发行日起息日到期日债券余额交易场所主承销商上市交

最近回售（%）方式理人安排（如有）制易的风日险国泰海通（原国泰君安、原仅面向合格投

2022年公开到期还本，国泰海固收平上海证券海通证券）、资者发行，公发行公司债券22外高011855972022-3-242022-3-252025-3-252027-3-259000000003.19每年付息通（原国台和竞否交易所兴业证券、中众投资者不得

（第一期）一次泰君安）价系统

信证券、中银参与发行认购国际证券仅面向合格投

2023年公开到期还本，国泰海固收平上海证券国泰海通（原资者发行，公发行公司债券23外高011152282023-4-112023-4-122026-4-122028-4-1215000000003.10每年付息通（原国台和竞否交易所国泰君安）众投资者不得

（第一期）一次泰君安）价系统参与发行认购仅面向合格投

2024年公开到期还本，国泰海固收平上海证券国泰海通（原资者发行，公发行公司债券24外高012412452024-7-112024-7-122029-7-126000000002.33每年付息通（原国台和竞否交易所国泰君安）众投资者不得

（第一期）一次泰君安）价系统参与发行认购

上述表格中2022年3月24日发行的“2022年公开发行公司债券（第一期）”，简称：22外高01，代码：185597，金额9亿元，已于2025年3月25日完成兑付，并于2025年4月7日提前摘牌。

公司对债券终止上市交易风险的应对措施

□适用√不适用报告期内债券付息兑付情况

71/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

√适用□不适用债券名称付息兑付情况的说明

2021年公开发行公司债券（第一期）报告期内，公司于2024年7月22日完成了提前赎回付息兑付工作，足额、按时兑付了“21外高01”第三年的利息和本金。

2022年公开发行公司债券（第一期）报告期内，公司于2024年3月25日完成了提前赎回付息兑付工作，足额、按时兑付了“22外高01”第二年的利息和本金。

2023年公开发行公司债券（第一期）报告期内，公司于2024年4月12日完成了付息工作，足额、按时兑付了“23外高01”第一年的利息。

2、公司或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况

□适用√不适用

3、为债券发行及存续期业务提供服务的中介机构

中介机构名称办公地址签字会计师姓名联系人联系电话

国泰海通证券股份有限公司上海市静安区石门二路街道新闸时光、夏艺源021-38674728、

（原名：国泰君安证券股份路669号博华广场33楼021-38677601有限公司）

上海市浦栋律师事务所上海市浦东新区东方路710号汤邓英杰021-58204822臣金融大厦608上海新世纪资信评估投资服上海市汉口路398号华盛大厦莫扬13916153992务有限公司1304致同会计师事务所（特殊普上海市西藏中路268号来福士广杨凯凯、陈琳杨凯凯021-23220200通合伙）场45楼上述中介机构发生变更的情况

□适用√不适用

4、信用评级结果调整情况

□适用√不适用

72/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

其他说明：

□适用√不适用

5、担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的变更、变化和执行情况及其影响

□适用√不适用

73/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

(二)公司债券募集资金情况

√公司债券在报告期内涉及募集资金使用或者整改

□本公司所有公司债券在报告期内均不涉及募集资金使用或者整改

1、基本情况

单位：亿元币种：人民币是否为专项品专项品种债券的募集资报告期末募集报告期末募集资金债券代码债券简称种债券具体类型金总额资金余额专项账户余额

24124524外高01否600

2、募集资金用途变更调整情况

□适用√不适用

3、募集资金的使用情况

(1).实际使用情况（此处不含临时补流）

单位：亿元币种：人民币偿还有息债报告期内

务（不含公偿还公司债补充流动资固定资产项募集资金其他用途及债券代码债券简称司债券）情券情况及所金情况及所目投资情况实际使用所涉金额况及所涉金涉金额涉金额及所涉金额金额额

24124524外高0166

(2).募集资金用于特定项目

□适用√不适用

(3).临时补流

□适用√不适用

4、募集资金使用的合规性

实际用途与约定用途报告期内募集资募集资金使截至报告期末募集资

（含募集说明书约定金使用和募集资用是否符合债券代码债券简称金实际用途（包括实用途和合规变更后的金专项账户管理地方政府债际使用和临时补流）

用途）是否一致是否合规务管理规定

24124524外高01偿还债券是是是

募集资金使用和募集资金账户管理存在违法违规情况

□适用√不适用因募集资金违规使用行为被处罚处分

□适用√不适用

(三)专项品种债券应当披露的其他事项

□适用√不适用

74/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

(四)报告期内公司债券相关重要事项

√适用□不适用

1、非经营性往来占款和资金拆借

(1).非经营性往来占款和资金拆借余额报告期初，公司合并口径应收的非因生产经营直接产生的对其他方的往来占款和资金拆借（以下简称非经营性往来占款和资金拆借）余额：5.51亿元；

报告期内，非经营性往来占款或资金拆借情形是否存在违反募集说明书相关约定或承诺的情况□是√否

报告期末，未收回的非经营性往来占款和资金拆借合计：5.56亿元

(2).非经营性往来占款和资金拆借明细

报告期末，公司合并口径未收回的非经营性往来占款和资金拆借占合并口径净资产的比例：4.27%是否超过合并口径净资产的10%：□是√否

(3).以前报告期内披露的回款安排的执行情况

√完全执行□未完全执行

2、负债情况

(1).有息债务及其变动情况

1.1公司债务结构情况

报告期初和报告期末，公司（非公司合并范围口径）有息债务余额分别为142.50亿元和169.08亿元，报告期内有息债务余额同比变动18.65%。

单位：亿元币种：人民币到期时间金额占有息债务的有息债务类别超过1年（不含金额合计已逾期1年以内（含）占比（%）

）

公司信用类债券030.0049.0079.0046.72

银行贷款049.6831.7581.4348.16非银行金融机构

04.424.238.655.12

贷款其他有息债务00000

合计084.1084.98169.08—

报告期末公司存续的公司信用类债券中，公司债券余额30亿元，企业债券余额0亿元，非金融企业债务融资工具余额49亿元，且共有10亿元公司信用类债券在2025年5至12月内到期或回售偿付。

75/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

1.2公司合并口径有息债务结构情况

报告期初和报告期末，公司合并报表范围内公司有息债务余额分别为192.20亿元和226.60亿元，报告期内有息债务余额同比变动17.90%。

单位：亿元币种：人民币到期时间金额占有息债务有息债务类别超过1年（不含金额合计已逾期1年以内（含）的占比（%）

）

公司信用类债券030.0049.0079.0034.86

银行贷款097.1350.47147.6065.14非银行金融机构贷

00000

款其他有息债务00000

合计0127.1399.47226.60—

报告期末，公司合并口径存续的公司信用类债券中，公司债券余额30亿元，企业债券余额0亿元，非金融企业债务融资工具余额49亿元，且共有10亿元公司信用类债券在2025年5至12月内到期或回售偿付。

1.3境外债券情况

截止报告期末，公司合并报表范围内发行的境外债券余额0亿元人民币，且在2025年5至12月内到期的境外债券余额为0亿元人民币。

(2).报告期末公司及其子公司存在逾期金额超过1000万元的有息债务或者公司信用类债券逾期情况

□适用√不适用

(3).主要负债情况及其变动原因

单位：万元币种：人民币

变动比例超过30%的，说明原负债项目本期末余额2023年余额变动比例（%）因根据业务需要新增开具银行

应付票据31684.438087.85291.75承兑汇票森筑公司海天名筑及恒懋公

合同负债44394.4492765.18-52.14司壹公馆项目本年度已交房确认收入主要为缴纳森兰区域部分房

应交税费52401.30235014.27-77.70

产土地增值税，余额下降主要为应付债券及长期借款一年内到期的非

373927.24104286.85258.56根据还款期限归入此报表项

流动负债目

(4).可对抗第三人的优先偿付负债情况

截至报告期末，公司合并报表范围内存在可对抗第三人的优先偿付负债：

□适用√不适用

76/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

(五)银行间债券市场非金融企业债务融资工具

√适用□不适用

1、非金融企业债务融资工具基本情况

单位：元币种：人民币投资者是否存适当性在终止还本付息交易场交易机

债券名称简称代码发行日起息日到期日债券余额利率（%）安排上市交方式所制

（如易的风有）险

2022年中期

22外高桥每年付息，到

票据（第一1022806292022-3-232022-3-252025-3-2510000000003.25银行间不涉及不涉及否MTN001 期还本付息

期）

2022年中期

22外高桥每年付息，到

票据（第二1022817582022-8-102022-8-112025-8-1110000000002.70银行间不涉及不涉及否MTN002 期还本付息

期）

2023年中期

23外高桥每年付息，到

票据（第一1023800912023-1-122023-1-162026-1-1610000000003.45银行间不涉及不涉及否MTN001 期还本付息

期）

2024年中期

24外高桥每年付息，到

票据（第一1024819022024-5-62024-5-82027-5-89000000002.42银行间不涉及不涉及否MTN001 期还本付息

期）

2024年短期

24外高桥每年付息，到融资券（第一0424800502024-1-222024-1-242025-1-2410000000002.60银行间不涉及不涉及否CP001 期还本付息

期）公司对债券终止上市交易风险的应对措施

□适用√不适用逾期未偿还债券

□适用√不适用报告期内债券付息兑付情况

√适用□不适用债券名称付息兑付情况的说明

77/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

2022 年中期票据（第一期） 报告期内，公司于 2024 年 3 月 25 日完成了付息工作，足额、按时兑付了“22 外高桥 MTN001”的利息。

2022 年中期票据（第二期） 报告期内，公司于 2024 年 8 月 11 日完成了付息工作，足额、按时兑付了“22 外高桥 MTN002”的利息。

2023 年中期票据（第一期） 报告期内，公司于 2024 年 1 月 16 日完成了付息工作，足额、按时兑付了“23 外高桥 MTN001”的利息。

2023 年超短期融资券（第一期） 报告期内，公司于 2024 年 5 月 19 日完成了付息还本工作，足额、按时兑付了“23 外高桥 SCP001”的利息和本金。

2、公司或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况

□适用√不适用

3、为债券发行及存续期业务提供服务的中介机构

签字会计师姓中介机构名称办公地址联系人联系电话名

上海市浦栋律师事务所上海市浦东新区东方路710号汤臣金融大厦608邓英杰021-58204822

上海金茂凯德律师事务所上海市黄浦区淮海中路300号香港新世界大厦13层游广、杨子安021-63872000上海新世纪资信评估投资服务有限公司上海市汉口路398号华盛大厦1304莫扬13916153992

致同会计师事务所（特殊普通合伙）上海市西藏中路268号来福士广场45楼杨凯凯、陈琳杨凯凯021-23220200上述中介机构发生变更的情况

□适用√不适用

4、报告期末募集资金使用情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币是否与募集说明书承募集资金专项账户运募集资金违规使用的

债券名称募集资金总金额已使用金额未使用金额诺的用途、使用计划及

作情况（如有）整改情况（如有）其他约定一致2022年中期票据（第一

10000000001000000000正常不涉及是

期）2022年中期票据（第二

10000000001000000000正常不涉及是

期）2023年中期票据（第一

10000000001000000000正常不涉及是

期）

78/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告2024年中期票据（第一

900000000900000000正常不涉及是

期）2024年短期融资券（第

10000000001000000000正常不涉及是

一期）募集资金用于建设项目的进展情况及运营效益

□适用√不适用报告期内变更上述债券募集资金用途的说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、信用评级结果调整情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

6、担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响

□适用√不适用

7、非金融企业债务融资工具其他情况的说明

□适用√不适用

79/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

(六)公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%

□适用√不适用

(七)报告期末除债券外的有息债务逾期情况

□适用√不适用

(八)报告期内违反法律法规、公司章程、信息披露事务管理制度规定的情况以及债券募集说明书约定或承诺的情况对债券投资者权益的影响

□适用√不适用

(九)截至报告期末公司近2年的会计数据和财务指标

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期比上主要指标2024年2023年年同期增变动原因减（%）归属于上市公司股东主要由于本年度成功发行外高桥

的扣除非经常性损益 355604712.98 606470438.51 -41.36 REITs 产生大额投资收益，以及房的净利润产销售毛利减少等因素综合导致

流动比率0.831.12-25.89

速动比率0.350.48-27.08

资产负债率（%）减少0.37

70.8571.22

个百分点

EBITDA 全部债务比 11.34 13.23 -14.29

利息保障倍数2.822.83-0.35

现金利息保障倍数由于财务公司吸收存款规模减少，-3.212.63-222.05发放贷款规模增加，致经营活动产生的现金净流量为负数

EBITDA 利息保障倍数 4.14 4.33 -4.39

贷款偿还率（%）100100

利息偿付率（%）100100

二、可转换公司债券情况

□适用√不适用

第十节财务报告

一、审计报告

√适用□不适用审计报告

致同审字（2025）第 310A014763 号

上海外高桥集团股份有限公司全体股东：

80/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

一、审计意见

我们审计了上海外高桥集团股份有限公司（以下简称“外高桥集团股份”）财务报表，包括

2024年12月31日的合并及公司资产负债表，2024年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流

量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了外高桥集团股份2024年12月31日的合并及公司财务状况以及2024年度的合并及公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于外高桥集团股份，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

（一）房产销售的收入确认

相关信息披露详见财务报表附注三-26、附注五-45。

?1、事项描述

2024年度，外高桥集团股份在合并报表中列报的营业总收入723971.70万元，其中房产销售

收入金额为144142.60万元，占营业总收入的19.91%。由于房产销售收入毛利较高，对利润贡献较大，是利润表的重要项目，因此我们将房产销售收入的确认识别为关键审计事项。

2、审计应对

我们执行的主要审计程序包括：

（1）了解、评价并测试与房产销售相关的关键内部控制的设计和运行有效性；

（2）获取并了解与收入确认相关的会计政策，复核相关会计政策是否符合准则的要求且得到一贯地运用；

（3）获取并检查房地产销售合同，对与房产销售收入确认有关的控制权转移时点进行分析和评估；

（4）选取样本检查与确认房产销售收入相关的支持性文件，包括销售合同、销售发票、收款凭证、房屋交接流转单等，并结合网上房地产信息及预售许可证的查询判断房地产销售业务的真实性，以评价相关房产销售收入是否已按照外高桥集团股份的收入确认政策确认；

（5）就资产负债表日前后确认的房产销售收入核对至房屋交接确认书等支持性文件，以评估房产销售收入是否在恰当的期间确认。

（二）存货的可变现净值

相关信息披露详见财务报表附注三-13、附注五-7。

1、事项描述

截至2024年12月31日，外高桥集团股份房地产开发业务存货的账面价值1094315.27万元，占期末资产总额的23.74%。外高桥集团股份对期末存货按照成本与可变现净值孰低计量，可变现净值的确定涉及管理层的重大判断和估计，因此我们将房地产开发业务的存货可变现净值识别为关键审计事项。?

2、审计应对

我们执行的主要审计程序包括：

（1）了解、评价并测试与房地产存货减值相关的内部控制的设计和运行有效性；

（2）对期末存货项目实施监盘，观察是否存在长期未予开发的土地，长期停工的项目以及长期未

出售的项目，判断相关存货是否存在跌价的情形；

（3）获取计算存货跌价准备的相关资料，复核本期计提的存货跌价准备金额是否正确；

（4）对于已完工开发产品，在抽样的基础上，将管理层估计的售价与已签署销售合同的产品或周

边楼盘价格和资产负债表日后销售价格进行比较，将管理层估计的销售费用和相关税费与已售项目实际发生的销售费用及相关税费进行比较，分析管理层确定可变现净值所使用数据的合理性；

81/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

（5）对于未完工的开发成本，在抽样的基础上，将管理层估计的售价与已签署销售合同的产品或

周边楼盘价格和资产负债表日后销售价格进行比较，将管理层估计的至完工时将要发生的成本与内部成本预算、开发进度进行比较，将管理层估计的销售费用和相关税费与已售项目实际发生的销售费用及相关税费进行比较，分析管理层确定可变现净值所使用数据的合理性。

四、其他信息

外高桥集团股份管理层（以下简称“管理层”）对其他信息负责。其他信息包括外高桥集团股份

2024年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

外高桥集团股份管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估外高桥集团股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算外高桥集团股份、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督外高桥集团股份的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对外高桥集团股份的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致外高桥集团股份不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就外高桥集团股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情

82/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

致同会计师事务所中国注册会计师杨凯凯（特殊普通合伙）（项目合伙人）中国注册会计师陈琳

中国*北京二〇二五年四月二十三日

二、财务报表合并资产负债表

2024年12月31日

编制单位：上海外高桥集团股份有限公司

单位：元币种：人民币附项目2024年12月31日2023年12月31日注

流动资产：

货币资金6044532076.117015717594.01结算备付金拆出资金

交易性金融资产2978.15414687484.00衍生金融资产应收票据

应收账款679097024.37692899853.78

应收款项融资39955953.1150897692.18

预付款项125909577.41776553951.66应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款546642909.07554588044.98

其中：应收利息

应收股利46543917.7956543917.79买入返售金融资产

存货11023377108.9713214555573.64合同资产

持有待售资产23160004.012500000.00一年内到期的非流动资产

其他流动资产383014687.78468384197.31

流动资产合计18865692318.9823190784391.56

非流动资产：

发放贷款和垫款1069477016.18337579649.17债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资1727671566.39887500047.65

83/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

其他权益工具投资224844428.001384447.48

其他非流动金融资产672771796.48652142080.25

投资性房地产21723149404.2317929171213.95

固定资产632186184.90659367665.52

在建工程1234692.584583773.46生产性生物资产油气资产

使用权资产175632301.88207094053.07

无形资产44796376.0546602747.06开发支出商誉

长期待摊费用79667565.1876411944.97

递延所得税资产864243637.08646278043.52

其他非流动资产14340485.185386000.00

非流动资产合计27230015454.1321453501666.10

资产总计46095707773.1144644286057.66

流动负债：

短期借款9078719544.617234048836.76向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据316844344.6980878502.83

应付账款2887705701.592666140169.27

预收款项182360981.49150346570.43

合同负债443944354.66927651833.91卖出回购金融资产款

吸收存款及同业存放3470693114.473988606708.95代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬155405198.23161647837.54

应交税费524012963.572350142744.44

其他应付款833006113.201004679491.20

其中：应付利息

应付股利868207.15868207.15应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债3739272374.951042868452.37

其他流动负债1057787392.141052679981.73

流动负债合计22689752083.6020659691129.43

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款5046931274.994728856330.78

应付债券3998768617.715397172452.78

其中：优先股永续债

租赁负债142038412.09172070574.89

84/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

长期应付款624138704.61665301073.95长期应付职工薪酬

预计负债1034197.2840129444.76

递延收益134083525.31130026048.32

递延所得税负债21704865.071954894.41其他非流动负债

非流动负债合计9968699597.0611135510819.89

负债合计32658451680.6631795201949.32

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）1135349124.001135349124.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积3583083845.523585256712.58

减：库存股

其他综合收益-3578320.14-4634564.21专项储备

盈余公积1152090303.191085184070.89

一般风险准备29031006.5629031006.56

未分配利润7134423659.636715793761.76归属于母公司所有者权益（或股东13030399618.7612545980111.58权益）合计

少数股东权益406856473.69303103996.76

所有者权益（或股东权益）合计13437256092.4512849084108.34负债和所有者权益（或股东权46095707773.1144644286057.66益）总计

公司负责人：俞勇主管会计工作负责人：吕军会计机构负责人：曾暹豪母公司资产负债表

2024年12月31日

编制单位：上海外高桥集团股份有限公司

单位：元币种：人民币附项目2024年12月31日2023年12月31日注

流动资产：

货币资金2304308124.892085002880.51交易性金融资产衍生金融资产应收票据

应收账款100404282.34130404586.22应收款项融资

预付款项105766684.25743354322.59

其他应收款3062299269.423070628950.09

其中：应收利息应收股利

存货3025873198.194530986171.23合同资产

85/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产682742834.651171804387.21

流动资产合计9281394393.7411732181297.85

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资10275818597.429145645819.19

其他权益工具投资224844428.001384447.48

其他非流动金融资产672771796.48652142080.25

投资性房地产7149545409.745195135099.65

固定资产147046502.61152713010.08在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产

无形资产200928.07543213.55开发支出商誉长期待摊费用

递延所得税资产790608203.09544102417.63

其他非流动资产10021000.005386000.00

非流动资产合计19270856865.4115697052087.83

资产总计28552251259.1527429233385.68

流动负债：

短期借款5350358567.124526476570.96交易性金融负债衍生金融负债

应付票据67139066.1333099611.08

应付账款1184153662.561338814334.38预收款项合同负债

应付职工薪酬27826193.1635861649.72

应交税费379065928.531969363616.05

其他应付款109330390.82120676001.65

其中：应付利息应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债3136834686.02788266679.35

其他流动负债1024366120.221008443943.21

流动负债合计11279074614.569821002406.40

非流动负债：

长期借款3572376656.542673223427.21

应付债券3998768617.715397172452.78

其中：优先股永续债租赁负债

86/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

长期应付款长期应付职工薪酬

预计负债39526011.76

递延收益1009596.651052106.05递延所得税负债其他非流动负债

非流动负债合计7572154870.908110973997.80

负债合计18851229485.4617931976404.20

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）1135349124.001135349124.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积3987265547.213987265547.21

减：库存股

其他综合收益939986.16745000.77专项储备

盈余公积1025677665.24958771432.94

未分配利润3551789451.083415125876.56

所有者权益（或股东权益）合计9701021773.699497256981.48负债和所有者权益（或股东权28552251259.1527429233385.68益）总计

公司负责人：俞勇主管会计工作负责人：吕军会计机构负责人：曾暹豪合并利润表

2024年1—12月

单位：元币种：人民币项目附注2024年度2023年度

一、营业总收入7239717039.077694892913.12

其中：营业收入7101693037.227570023842.52

利息收入137687535.11124552916.22已赚保费

手续费及佣金收入336466.74316154.38

二、营业总成本6600501492.986767906442.02

其中：营业成本4857440822.984881635765.35

利息支出50545511.6944686451.34

手续费及佣金支出74461.15129497.57退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加415207815.11570047860.58

销售费用302397166.21313965376.79

管理费用464066124.55500222364.21

研发费用26135732.6625862321.66

财务费用484633858.63431356804.52

87/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

其中：利息费用488594930.94433274969.29

利息收入6529030.104739076.57

加：其他收益82895062.1598171601.41

投资收益（损失以“－”号填列）517499444.0995444478.31

其中：对联营企业和合营企业的投资

13237286.8272929474.34

收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“－”号填列）684750.97867740.31

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号

26331285.0422374844.29

填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）-20094204.1028122359.48

资产减值损失（损失以“-”号填列）-597867.33-1340640.55

资产处置收益（损失以“－”号填列）880043.541734616.51

三、营业利润（亏损以“－”号填列）1246814060.451172361470.86

加：营业外收入56490247.1485419126.76

减：营业外支出4626524.145201224.08

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）1298677783.451252579373.54

减：所得税费用334425924.36311356595.98

五、净利润（净亏损以“－”号填列）964251859.09941222777.56

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”号

964251859.09941222777.56

填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏损

951434359.26928524442.03以“-”号填列）

2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）12817499.8312698335.53

六、其他综合收益的税后净额1056244.071436060.14

（一）归属母公司所有者的其他综合收益

1056244.071436060.14

的税后净额

1．不能重分类进损益的其他综合收益194985.39283303.43

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动194985.39283303.43

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2．将重分类进损益的其他综合收益861258.681152756.71

（1）权益法下可转损益的其他综合收益35741.1592142.14

（2）其他债权投资公允价值变动411614.63

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额602751.52648999.94

（7）其他222766.01

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

88/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

七、综合收益总额965308103.16942658837.70

（一）归属于母公司所有者的综合收益总952490603.33929960502.17额

（二）归属于少数股东的综合收益总额12817499.8312698335.53

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)0.840.82

（二）稀释每股收益(元/股)0.840.82

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：1288.98元上期被合并方实现的净利润为：405712.96元。

公司负责人：俞勇主管会计工作负责人：吕军会计机构负责人：曾暹豪母公司利润表

2024年1—12月

单位：元币种：人民币项目附注2024年度2023年度

一、营业收入405459039.271602181799.45

减：营业成本332812356.70668192201.63

税金及附加52428561.22242654779.76

销售费用2873378.5010566186.37

管理费用108609157.58119257051.82研发费用

财务费用372764563.60297154110.58

其中：利息费用411188750.67371914505.54

利息收入41377529.8475422643.43

加：其他收益1351326.023206361.05

投资收益（损失以“－”号填列）1129948692.74444763477.31

其中：对联营企业和合营企业的投资收

-17984722.63-39476908.25益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填

26338956.3917699764.53

列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）-11477398.464261594.06

资产减值损失（损失以“-”号填列）

资产处置收益（损失以“－”号填列）

二、营业利润（亏损以“－”号填列）682132598.36734288666.24

加：营业外收入39526016.074847880.93

减：营业外支出490000.00493020.49

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）721168614.43738643526.68

减：所得税费用52106291.4874885219.80

四、净利润（净亏损以“－”号填列）669062322.95663758306.88

（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号

669062322.95663758306.88

填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额194985.39283303.43

89/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

（一）不能重分类进损益的其他综合收益194985.39283303.43

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动194985.39283303.43

4.企业自身信用风险公允价值变动

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的

金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额669257308.34664041610.31

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

公司负责人：俞勇主管会计工作负责人：吕军会计机构负责人：曾暹豪合并现金流量表

2024年1—12月

单位：元币种：人民币项目附注2024年度2023年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金7133654346.417835704500.37

客户存款和同业存放款项净增加额2355427200.82

存放中央银行和同业款项净减少额23196920.2015629030.40向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金137493634.84124869070.60拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还214571699.29197376847.31

收到其他与经营活动有关的现金259792510.00343367858.13

经营活动现金流入小计7768709110.7410872374507.63

购买商品、接受劳务支付的现金5157366886.836581412275.42

客户贷款及垫款净增加额750120000.00168041704.72存放中央银行和同业款项净增加额

客户存款和同业存放款项净减少额509256600.15支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

90/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

支付利息、手续费及佣金的现金50619972.8444815948.91支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金913530360.25987667949.60

支付的各项税费2708978006.632353384514.85

支付其他与经营活动有关的现金461203212.90275420678.24

经营活动现金流出小计10551075039.6010410743071.74

经营活动产生的现金流量净额-2782365928.86461631435.89

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金983117378.322805908414.07

取得投资收益收到的现金56066208.8258299314.98

处置固定资产、无形资产和其他长期资

8324890.292319351.74

产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现

428938343.37

金净额

收到其他与投资活动有关的现金590935056.8938418186.13

投资活动现金流入小计2067381877.692904945266.92

购建固定资产、无形资产和其他长期资

677734066.67919668543.22

产支付的现金

投资支付的现金1048339000.003370000000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现

124825769.45

金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计1850898836.124289668543.22

投资活动产生的现金流量净额216483041.57-1384723276.30

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金100000000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收到的

100000000.00

现金

取得借款收到的现金12055570176.8111365967705.52

发行债券收到的现金2497810000.003497450000.00收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计14653380176.8114863417705.52

偿还债务支付的现金11112330579.1612982243181.50

分配股利、利润或偿付利息支付的现金1068469390.02958928994.35

其中：子公司支付给少数股东的股利、

8142492.8812007273.20

利润

支付其他与筹资活动有关的现金846719309.7936371292.10

筹资活动现金流出小计13027519278.9713977543467.95

筹资活动产生的现金流量净额1625860897.84885874237.57

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响1223087.992409823.91

五、现金及现金等价物净增加额-938798901.46-34807778.93

加：期初现金及现金等价物余额6583428157.396618235936.32

六、期末现金及现金等价物余额5644629255.936583428157.39

公司负责人：俞勇主管会计工作负责人：吕军会计机构负责人：曾暹豪母公司现金流量表

91/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

2024年1—12月

单位：元币种：人民币项目附注2024年度2023年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金458378597.16450235408.98

收到的税费返还17571339.53

收到其他与经营活动有关的现金164838153.2238826939.21

经营活动现金流入小计640788089.91489062348.19

购买商品、接受劳务支付的现金1005443660.071530330365.38

支付给职工及为职工支付的现金82547702.7181740854.10

支付的各项税费1625425418.451596454164.99

支付其他与经营活动有关的现金146746715.88279156638.95

经营活动现金流出小计2860163497.113487682023.42

经营活动产生的现金流量净额-2219375407.20-2998619675.23

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金960901161.232005908414.07

取得投资收益收到的现金1098149187.71487736710.04

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金2453091056.89904899370.86

投资活动现金流入小计4512141405.833398544494.97

购建固定资产、无形资产和其他长期资

4782354.996019761.89

产支付的现金

投资支付的现金2233489845.712174000000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金1570000000.00423000000.00

投资活动现金流出小计3808272200.702603019761.89

投资活动产生的现金流量净额703869205.13795524733.08

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金7683014637.067235755804.58

发行债券收到的现金2497810000.003497450000.00收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计10180824637.0610733205804.58

偿还债务支付的现金7523298961.219855860000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金906290332.10797602720.30

支付其他与筹资活动有关的现金138706200.00

筹资活动现金流出小计8429589293.3110792168920.30

筹资活动产生的现金流量净额1751235343.75-58963115.72

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-1774692.52-239048.95

五、现金及现金等价物净增加额233954449.16-2262297106.82

加：期初现金及现金等价物余额2069598335.764331895442.58

六、期末现金及现金等价物余额2303552784.922069598335.76

公司负责人：俞勇主管会计工作负责人：吕军会计机构负责人：曾暹豪

92/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

93/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

合并所有者权益变动表

2024年1—12月

单位：元币种：人民币

2024年度

归属于母公司所有者权益其他权益工具项目减少数股东权益所有者权益合计专

：

优永

实收资本(或股本)资本公积其他综合收益项盈余公积一般风险准备未分配利润其小计库他先续其储存股债他备股

一、上年年末

1135349124.003585256712.58-4634564.211085184070.8929031006.566715793761.7612545980111.58303103996.7612849084108.34

余额

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初

1135349124.003585256712.58-4634564.211085184070.8929031006.566715793761.7612545980111.58303103996.7612849084108.34

余额

三、本期增减变动金额（减-2172867.06

1056244.0766906232.30418629897.87484419507.18103752476.93588171984.11

少以“－”号填列）

（一）综合收

1056244.07951434359.26952490603.3312817499.83965308103.16

益总额

（二）所有者

投入和减少-2172867.06-2172867.0699077469.9896904602.92资本

1．所有者投

99077469.9899077469.98

入的普通股

2．其他权益

工具持有者投入资本

3．股份支付

计入所有者权益的金额

4．其他-2172867.06-2172867.06-2172867.06

（三）利润分

66906232.30-532804461.39-465898229.09-8142492.88-474040721.97

配

1．提取盈余

66906232.30-66906232.30

公积

2．提取一般

风险准备

3．对所有者（或股东）的-465492516.13-465492516.13-8142492.88-473635009.01分配

4．其他-405712.96-405712.96-405712.96

94/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积

弥补亏损

4．设定受益

计划变动额结转留存收益

5．其他综合

收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末

1135349124.003583083845.52-3578320.141152090303.1929031006.567134423659.6313030399618.76406856473.6913437256092.45

余额

2023年度

归属于母公司所有者权益其他权益项目工具减专少数股东权益所有者权益合计

实收资本(或股：

资本公积其他综合收益项盈余公积一般风险准备未分配利润其小计

本)优永库他其先续储他存股债备股

一、上年年1135349124.003589363337.86-6070624.351017853923.8624524267.696232817100.2111993837129.27301940924.6412295778053.91末余额

加：会计政策变更前期差错更正

其他1000000.00954316.34505233.342459549.682459549.68

二、本年期1135349124.003590363337.86-6070624.351018808240.2024524267.696233322333.5511996296678.95301940924.6412298237603.59初余额

三、本期增-5106625.281436060.1466375830.694506738.87482471428.21549683432.631163072.12550846504.75减变动金

额（减少以“－”号

95/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

填列）

（一）综合1436060.14928524442.03929960502.1712698335.53942658837.70收益总额

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者

投入的普通股

2．其他权

益工具持有者投入资本

3．股份支

付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润66375830.694506738.87-446053013.82-375170444.26-11535263.41-386705707.67分配

1．提取盈66375830.69-66375830.69

余公积

2．提取一4506738.87-4506738.87

般风险准备

3．对所有-374665210.92-374665210.92-11535263.41-386200474.33

者（或股东）的分配

4．其他-505233.34-505233.34-505233.34

（四）所有者权益内部结转

1．资本公

积转增资

本（或股本）

2．盈余公

积转增资

本（或股本）

3．盈余公

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动额结转留存收益

5．其他综

合收益结转留存收益

96/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

6．其他

（五）专项储备

1．本期提

取

2．本期使

用

（六）其他-5106625.28-5106625.28-5106625.28

四、本期期1135349124.003585256712.58-4634564.211085184070.8929031006.566715793761.7612545980111.58303103996.7612849084108.34末余额

公司负责人：俞勇主管会计工作负责人：吕军会计机构负责人：曾暹豪母公司所有者权益变动表

2024年1—12月

单位：元币种：人民币

2024年度

其他权益工具

项目减：库存专项

实收资本(或股本)资本公积其他综合收益盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股储备永续债其他股

一、上年年末余额1135349124.003987265547.21745000.77958771432.943415125876.569497256981.48

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额1135349124.003987265547.21745000.77958771432.943415125876.569497256981.48三、本期增减变动金额（减少以

194985.3966906232.30136663574.52203764792.21“－”号填列）

（一）综合收益总额194985.39669062322.95669257308.34

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资

本

3．股份支付计入所有者权益的

金额

4．其他

（三）利润分配66906232.30-532398748.43-465492516.13

1．提取盈余公积66906232.30-66906232.30

2．对所有者（或股东）的分配-465492516.13-465492516.13

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留

97/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额1135349124.003987265547.21939986.161025677665.243551789451.089701021773.69

2023年度

专其他权益工具

项目减：库存项

实收资本(或股本)资本公积其他综合收益盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股储永续债其他股备

一、上年年末余额1135349124.004000076028.24461697.34892395602.253192408611.299220691063.12

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额1135349124.004000076028.24461697.34892395602.253192408611.299220691063.12三、本期增减变动金额（减少以-12810481.03283303.4366375830.69222717265.27276565918.36“－”号填列）

（一）综合收益总额283303.43663758306.88664041610.31

（二）所有者投入和减少资本-12810481.03-12810481.03

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金

额

4．其他-12810481.03-12810481.03

（三）利润分配66375830.69-441041041.61-374665210.92

1．提取盈余公积66375830.69-66375830.69

2．对所有者（或股东）的分配-374665210.92-374665210.92

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存

收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额1135349124.003987265547.21745000.77958771432.943415125876.569497256981.48

公司负责人：俞勇主管会计工作负责人：吕军会计机构负责人：曾暹豪

98/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

99/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

三、公司基本情况

1、公司概况

√适用□不适用

一、公司基本情况

1、公司注册资本、注册地、组织形式和总部地址

上海外高桥集团股份有限公司（原名上海外高桥保税区开发股份有限公司，以下简称“本公司”或“公司”）于

1992年5月19日经上海市建设委员会以“沪建经（92）第435号”文批准，由上海市外高桥保税区开发公司改制而成。1992年5月28日，经中国人民银行上海分行以沪人金股字（92）第37号文批准，公司向社会公众公开发行境内上市内资股（A股）股票并上市交易。经 1993 年 7 月发行 8500 万股外资股（B股）、1994 年 5 月实施每 10股送5股、1994年9月实施每10股配3股且内资股每10股再转配17股、1999年6月实施每10股送1股、2001年7月实施每10股送1股后，公司注册资本变更为74505.75万元。

根据公司2008年度第一次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会2008年12月“证监许可[2008]1309号”文批准，公司向上海外高桥（集团）有限公司定向发行214919116股普通股、向上海东兴投资控股发展公司定向发行50804327股普通股。发行后，公司股份总数变更为1010780943股，注册资本变更为101078.0943万元，并于2009年3月5日由上海市工商行政管理局换发企业法人营业执照。

根据公司2013年第一次临时股东大会审议通过的议案和中国证券监督管理委员会“证监许可[2014]292号”文，公司非公开发行124568181股普通股。发行后，公司的股份总数变更为1135349124股，注册资本变为

113534.9124万元。

2015年9月，本公司名称由上海外高桥保税区开发股份有限公司变更为上海外高桥集团股份有限公司。

注册地址：中国（上海）自由贸易试验区杨高北路 889 号，统一社会信用代码 91310000132226001W，法定代表人：

俞勇。

组织形式：股份有限公司。

总部地址：上海市浦东新区洲海路 999 号森兰国际大厦 B座 10 楼、15-16 楼。

2、公司业务性质和主要经营活动

所属行业：批发和零售业。

公司的经营范围：合法取得地块内的房地产经营开发，保税区内的转口贸易、保税仓储、国际货运代理业务、外商投资项目的咨询代理、国际经贸咨询、承办海运进出口货物的国际运输代理业务，包括：揽货、订舱、仓储、中转、集装箱拼装拆箱、结算运杂费、报关、报验、保险、相关的短途运输服务及咨询业务。投资管理、建筑工程管理、停车场收费经营（限区外分支机构经营）、物业管理、房地产咨询、商务咨询、企业管理咨询（以上咨询除经纪），市场营销策划、会展会务服务。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】本财务报表及财务报表附注业经本公司第十一届董事会第9次会议于2025年4月23日批准。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。

此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2023年修订）披露有关财务信息。

本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

2、持续经营

√适用□不适用本财务报表以持续经营为基础列报。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用□不适用

100/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

本公司根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、无形资产摊销、研发费用资本化条件以及收入确认政策，具体会计政策见下列表述。

1、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2024年12月31日的合并及公司财务状况以及

2024年的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。

2、会计期间

本公司会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

√适用□不适用本公司的营业周期为12个月。

4、记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。编制合并财务报表采用的货币为人民币。本公司及子公司选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。本公司的部分子公司采用本公司记账本位币以外的货币作为记账本位币，在编制本财务报表时，这些子公司的外币财务报表按照“外币业务和外币报表折算”进行了折算。

5、重要性标准确定方法和选择依据

√适用□不适用

本公司从性质和金额两方面判断财务报表项目的重要性。判断项目性质的重要性时，本公司考虑该项目是否属于本公司日常活动等因素。判断项目金额大小的重要性时，本公司根据以下标准确定财务报表的总体重要性水平。

本公司应收款项坏账准备的确认和计量、存货的确认及计量以及收入的确认和计量的相关会计政策是根据本公司相

关业务经营特点制定的，具体政策参见相关会计政策表述。

项目重要性标准重要的联合营公司对单个被投资单位的长期股权投资账面价值

占公司股东权益合计的5%以上

重要的非全资子公司子公司总资产占公司股东权益合计的5%以上重要的单项计提减值准备或转回单项计提减值准备或转回占各类应收款项总

额的5%以上且金额大于100万元

本期重要的应收款项核销应收款项核销原值占各类应收款项总额的5%以上且金额大于100万元重要的在建工程在建工程项目预算金额占公司股东权益合计

的5%以上

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用

（1）同一控制下的企业合并

对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积（股本溢价/资本溢价），资本公积（股本溢价/资本溢价）不足冲减的，调整留存收益。

通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并

在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面

价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的

101/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告差额，调整资本公积（股本溢价/资本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

（2）非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。

对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并

在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处理，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益

变动转为购买日当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益以及原指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资相关的其他综合收益除外。

（3）企业合并中有关交易费用的处理

为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

√适用□不适用

（1）控制的判断标准

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。当相关事实和情况的变化导致对控制定义所涉及的相关要素发生变化时，本公司将进行重新评估。

在判断是否将结构化主体纳入合并范围时，本公司综合所有事实和情况，包括评估结构化主体设立目的和设计、识别可变回报的类型、通过参与其相关活动是否承担了部分或全部的回报可变性等的基础上评估是否控制该结构化主体。

?

（2）合并财务报表的编制方法

合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。

在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。

在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。

子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；

子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。

（3）购买子公司少数股东股权因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计

算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积（股本溢价/资本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（4）丧失子公司控制权的处理

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因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。

与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益应当在丧失控制权时采用与原有子公司直接处置相关资产或负债相

同的基础进行会计处理，与原有子公司相关的涉及权益法核算下的其他所有者权益变动应当在丧失控制权时转入当期损益。

（5）分步处置股权直至丧失控制权的处理

通过多次交易分步处置股权直至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况的，本公司将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

*这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

*这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

*一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

*一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

在合并财务报表中，分步处置股权直至丧失控制权时，剩余股权的计量以及有关处置股权损益的核算比照前述“丧失子公司控制权的处理”。在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额，分别进行如下处理：

*属于“一揽子交易”的，确认为其他综合收益。在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

*不属于“一揽子交易”的，作为权益性交易计入资本公积（股本溢价/资本溢价）。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用□不适用

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。

（1）共同经营共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

（2）合营企业合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。

9、现金及现金等价物的确定标准

现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

10、外币业务和外币报表折算

√适用□不适用

（1）外币业务

本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。

资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。

（2）外币财务报表的折算

资产负债表日，对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日的即期汇率折算。

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利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。

现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响”项目反映。

由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。

处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

11、金融工具

√适用□不适用

金融工具是指形成一方的金融资产，并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

（1）金融工具的确认和终止确认本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

金融资产满足下列条件之一的，终止确认：

*收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

*该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。

（2）金融资产分类和计量

本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分为以下三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

以摊余成本计量的金融资产

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：

本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；

该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：

本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；

该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司将部分本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。

但是，对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行方的角度符合权益工具的定义。

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初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。满足条件的股利收入计入损益，其他利得或损失及公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

管理金融资产的业务模式，是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本公司以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。

本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本公司对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。

仅在本公司改变管理金融资产的业务模式时，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的

第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

（3）金融负债分类和计量

本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

以摊余成本计量的金融负债

其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

财务担保合同

财务担保合同不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，在初始确认时按公允价值计量，随后按照采用预期信用损失模型确定的预计负债的损失准备以及初始确认金额扣除累计摊销额后的余额两者之中的较高者进行后续计量。

金融负债与权益工具的区分

金融负债，是指符合下列条件之一的负债：

*向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。

*在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。

*将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。

*将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。

权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。

如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。

如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。

如果是前者，该工具是本公司的金融负债；如果是后者，该工具是本公司的权益工具。

对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。

如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

（4）金融工具的公允价值

金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、12。

（5）金融资产减值

本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：

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以摊余成本计量的金融资产；

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债务工具投资；

《企业会计准则第14号——收入》定义的合同资产；

租赁应收款；

财务担保合同（以公允价值计量且其变动计入当期损益、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的除外）。

预期信用损失的计量

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，

处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著

增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来

12个月内的预期信用损失计量损失准备。

整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。

在计量预期信用损失时，本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限（包括考虑续约选择权）。

本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

对于应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同资产等应收款项，若某一客户信用风险特征与组合中其他客户显著不同，或该客户信用风险特征发生显著变化，本公司对该应收款项单项计提坏账准备。除单项计提坏账准备的应收款项之外，本公司依据信用风险特征对应收款项划分组合，在组合基础上计算坏账准备。

应收票据、应收账款和合同资产

对于应收票据、应收账款、合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

当单项金融资产或合同资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征对应收票据和应收账款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

A、应收票据

应收票据组合1：银行承兑汇票

应收票据组合2：商业承兑汇票

B、应收账款

应收账款组合1：应收外高桥合并范围内关联方形成的应收账款

应收账款组合2：房地产业务形成的应收账款

应收账款组合3：贸易物流业务形成的应收账款

应收账款组合4：其他业务形成的应收账款

对于划分为组合的应收票据、合同资产，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄/逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

其他应收款

本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

其他应收款组合1：应收外高桥合并范围内关联方形成的其他应收款

其他应收款组合2：应收押金和保证金

其他应收款组合3：应收备用金

其他应收款组合4：应收出口退税款

其他应收款组合5：应收房地产业务形成的其他款项

其他应收款组合6：应收贸易物流业务形成的其他款项

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其他应收款组合7：应收其他业务形成的其他款项

对划分为组合的其他应收款，本公司通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

债权投资、其他债权投资

对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

信用风险显著增加的评估

本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：

债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；

已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化；

已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；

现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不利影响。

根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。

如果逾期超过30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。

已发生信用减值的金融资产本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资

是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

发行方或债务人发生重大财务困难；

债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；

本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；

债务人很可能破产或进行其他财务重组；

发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。

预期信用损失准备的列报

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

核销

如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，按照本公司收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。

已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。

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（6）金融资产转移

金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

（7）金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

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12、应收票据

√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用详见金融工具中的预期信用损失的计量基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

□适用√不适用

13、应收账款

√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

□适用□不适用详见金融工具中的预期信用损失的计量基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

□适用√不适用

14、应收款项融资

√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用详见金融工具中的预期信用损失的计量基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

□适用√不适用

15、其他应收款

√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用详见金融工具中的预期信用损失的计量

108/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

□适用√不适用

16、存货

√适用□不适用

存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法

√适用□不适用

（1）存货的分类

本公司存货分为开发成本、开发产品、库存商品、原材料、低值易耗品、代建工程、发出商品等。

（2）发出存货的计价方法

原材料、库存商品发出时采用加权平均法计价。开发产品转出时，采用个别计价法确定其实际成本。

（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。

（4）存货的盘存制度本公司存货盘存制度采用永续盘存制。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。

存货跌价准备的确认标准和计提方法

□适用√不适用

按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据

□适用√不适用基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据

□适用√不适用

17、合同资产

□适用√不适用

18、持有待售的非流动资产或处置组

√适用□不适用

（1）持有待售的非流动资产或处置组的分类与计量

本公司主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值时，该非流动资产或处置组被划分为持有待售类别。

上述非流动资产不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量

的生物资产、职工薪酬形成的资产、金融资产、递延所得税资产及保险合同产生的权利。

处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。在特定情况下，处置组包括企业合并中取得的商誉等。

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同时满足下列条件的非流动资产或处置组被划分为持有待售类别：根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，该非流动资产或处置组在当前状况下即可立即出售；出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，账面价值高于公允价值减去出售费用后净额的差额确认为资产减值损失。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。

后续资产负债表日持有待售的非流动资产或处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值不得转回。

持有待售的非流动资产和持有待售的处置组中的资产不计提折旧或进行摊销；持有待售的处置组中负债的利息和其

他费用继续予以确认。被划分为持有待售的联营企业或合营企业的全部或部分投资，对于划分为持有待售的部分停止权益法核算，保留的部分（未被划分为持有待售类别）则继续采用权益法核算；当本公司因出售丧失对联营企业和合营企业的重大影响时，停止使用权益法。

某项非流动资产或处置组被划分为持有待售类别，但后来不再满足持有待售类别划分条件的，本公司停止将其划分为持有待售类别，并按照下列两项金额中较低者计量：

*该资产或处置组被划分为持有待售类别之前的账面价值，按照其假定在没有被划分为持有待售类别的情况下本应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；

*可收回金额。

（2）终止经营

终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划分为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分：

*该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。

*该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。

*该组成部分是专为转售而取得的子公司。

（3）列报

本公司在资产负债表中将持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产列报于“持有待售资产”，将持有待售的处置组中的负债列报于“持有待售负债”。

本公司在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有待售的非流动资产或处置组，其减值损失和转回金额及处置损益作为持续经营损益列报。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。

拟结束使用而非出售且满足终止经营定义中有关组成部分的条件的处置组，自其停止使用日起作为终止经营列报。

对于当期列报的终止经营，在当期财务报表中，原来作为持续经营损益列报的信息被重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。终止经营不再满足持有待售类别划分条件的，在当期财务报表中，原来作为终止经营损益列报的信息被重新作为可比会计期间的持续经营损益列报。

划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法

□适用√不适用终止经营的认定标准和列报方法

□适用√不适用

19、长期股权投资

√适用□不适用

长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。

（1）初始投资成本确定

形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。

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对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；

发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

（2）后续计量及损益确认方法

对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。

采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。

因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资的，与其相关的原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按权益法核算时转入留存收益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。

本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。

?

（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。

重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。

当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本公司拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。

（4）持有待售的权益性投资

对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的，相关会计处理见附注三、14

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对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。

已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。

（5）减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注三、22。

20、投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的：

折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。

本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。

采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见附注三、22。

21、固定资产

(1).确认条件

√适用□不适用

（1）固定资产确认条件

本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。

与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。

本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。

与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；不符合固定资产资本化后续支出条件的固定资产日常修理费用，在发生时按照受益对象计入当期损益或计入相关资产的成本。对于被替换的部分，终止确认其账面价值。

(2).折旧方法

√适用□不适用

本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率见下表：

其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。

（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见资产减值会计政策。

（4）每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。

使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。

（5）固定资产处置

当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率房屋及建筑物

其中：框架结构－高层直线法4552.11

框架结构－多层直线法25-3553.80-2.71

框、钢混合结构－多层直线法3053.17

钢结构—单层直线法2054.75

通用机器设备直线法1059.50

专用机器设备直线法6-10515.83-9.5

运输工具直线法5519.00

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办公及其他设备直线法3-533.33-20.00

固定资产装修直线法520.00

22、在建工程

√适用□不适用

本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。

在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。

在建工程计提资产减值方法见附注三、22。

23、借款费用

√适用□不适用

（1）借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；

其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：

*资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

*借款费用已经发生；

*为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）借款费用资本化期间

本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。

（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般

借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

24、生物资产

□适用√不适用

25、油气资产

□适用√不适用

26、无形资产

(1).使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

√适用□不适用

本公司无形资产包括土地使用权、软件等。

无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。

使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：

类别使用寿命摊销方法备注

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土地使用权土地使用权剩余使用年限直线法软件5年直线法

本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。

资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。

无形资产计提资产减值方法见附注三、22。

(2).研发支出的归集范围及相关会计处理方法

√适用□不适用

本公司研发支出为公司研发活动直接相关的支出，包括研发人员职工薪酬、直接投入费用、折旧费用与长期待摊费用、无形资产摊销费用、其他费用等。其中研发人员的工资按照项目工时分摊计入研发支出。研发活动与其他生产经营活动共用设备、产线、场地按照工时占比、面积占比分配计入研发支出。

本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。

本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。

已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日转为无形资产。

27、长期资产减值

√适用□不适用

对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工

程、使用权资产、无形资产等（存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的

资产减值，按以下方法确定：

于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；

难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。

减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。

资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

28、长期待摊费用

√适用□不适用

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本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。

29、合同负债

√适用□不适用详见收入的确认方法及计量

30、职工薪酬

(1).短期薪酬的会计处理方法

√适用□不适用

职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。

根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬”项目。

本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。

(2).离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用

离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。

设定提存计划

设定提存计划包括基本养老保险、失业保险以及企业年金计划等。

在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划

对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。

本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：

*服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。

*设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。

*重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。

除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第*和*项计入当期损益；第*项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。

(3).辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。

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(4).其他长期职工福利的会计处理方法

√适用□不适用

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。

31、预计负债

√适用□不适用

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：

（1）该义务是本公司承担的现时义务；

（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。

如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。

32、股份支付

□适用√不适用

33、优先股、永续债等其他金融工具

□适用√不适用

34、收入

(1).按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

√适用□不适用

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入。

合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

满足下列条件之一时，本公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：

*客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

*客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。

*本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：

*本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。

*本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。

*本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。

*本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

*客户已接受该商品或服务。

*其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产，合同资产以预期信用损失为基础计提减值（参见附注三、11（5））。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）

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向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债。

同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。

(2).同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法

√适用□不适用

与本公司取得收入的主要活动相关的具体会计政策描述如下：

*房地产销售

对于根据销售合同条款、各地的法律及监管要求，满足在某一时段内履行履约义务条件的房地产销售，本公司在该段时间内按履约进度确认收入；其他的房地产销售在房产完工并验收合格，达到销售合同约定的交付条件，取得买方按销售合同约定交付房产的付款证明，经业主方验收并签署房屋交接流转单，取得相关商品或服务控制权时点，确认销售收入的实现。

*房地产租赁

具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书，履行了合同规定的义务，且价款已经取得或收款的证据已经取得时确认房地产租赁收入的实现。

*商品销售

对于出口销售，根据与客户签订的合同或协议，若合同或协议有明确约定外销商品控制权转移时点的，按约定确认；

若无明确约定的，按《国际贸易术语解释通则》中对各种贸易方式的控制权转移时点的规定确认。本公司主要以 FOB、CFR、CIF 等形式出口，在装船后产品对应的控制权即发生转移。本公司在同时具备下列条件后确认收入：1）产品已报关出口，取得装箱单、报关单和提单；2）产品出口收入货款金额已确定，款项已收讫或预计可以收回，并开具出口销售发票；3）出口产品的成本能合理计算。

对于国内销售，本公司在同时具备下列条件后确认收入：1）根据销售合同约定的交货方式将货物发给客户或客户自行提货，获取客户的签收回单或客户确认的收货信息；2）产品销售收入货款金额已确定，销售发票已开具，或款项已收讫，或预计可以收入；3）销售产品的成本能够合理计算。

35、合同成本

√适用□不适用合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。

为取得合同发生的增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。

为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，本公司将其作为合同履约成本确认为一项资产：

*该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

*该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；

*该成本预期能够收回。

合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产（以下简称“与合同成本有关的资产”）采用与该资产相关的

商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

*本公司因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

*为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“存货”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。

确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“其他流动资产”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。

36、政府补助

√适用□不适用

117/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。

对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。

对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或者确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。

与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。

37、递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用

所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。

本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。

各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：

（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易除外）；

（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：

（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易除外）；

（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延

所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。

于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债在同时满足下列条件时以抵销后的净额列示：

（1）本公司内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产和当期所得税负债的法定权利；

（2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对本公司内同一纳税主体征收的所得税相关。

38、租赁

√适用□不适用作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法

√适用□不适用

（1）租赁的识别

118/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

在合同开始日，本公司作为承租人或出租人评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则本公司认定合同为租赁或者包含租赁。

（2）本公司作为承租人

在租赁期开始日，本公司对所有租赁确认使用权资产和租赁负债，简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。

使用权资产的会计政策见附注三、31。

租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额采用租赁内含利率计算的现值进行初始计量，无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括：固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；取决于指数或比率的可变租赁付款额；购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；以及根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。后续按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

短期租赁

短期租赁是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月的租赁，包含购买选择权的租赁除外。

本公司将短期租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。

低价值资产租赁低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值低于4万元的租赁。

本公司将低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。

对于低价值租赁，本公司按照租赁资产的类别将下列资产类型中满足低价值租赁条件的项目选择采用上述简化处理方法。

电子设备：复印机，打印机租赁变更

租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：*该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；*增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。

租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。

其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。

作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法

√适用□不适用

（3）本公司作为出租人

本公司作为出租人时，将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。

融资租赁

融资租赁中，在租赁期开始日本公司按租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值，租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司作为出租人按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司作为出租人取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

应收融资租赁款的终止确认和减值按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》和《企业会计准则第23号——金融资产转移》的规定进行会计处理。

经营租赁

经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。

租赁变更

经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

119/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：*该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；*增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

融资租赁发生变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：*假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；*假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。

（4）转租赁

本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。原租赁为短期租赁，且本公司对原租赁进行简化处理的，将该转租赁分类为经营租赁。

39、其他重要的会计政策和会计估计

√适用□不适用

本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：

金融资产的分类本公司在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流量特征的分析等。

本公司在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的业务模式，考虑的因素包括评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式、以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。

本公司在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时，存在以下主要判断：本金是否可能因提前还款等原因导致在存续期内的时间分布或者金额发生变动；利息是否仅包括货币时间价值、信用风险、其他基本借贷

风险以及与成本和利润的对价。例如，提前偿付的金额是否仅反映了尚未支付的本金及以未偿付本金为基础的利息，以及因提前终止合同而支付的合理补偿。

应收账款预期信用损失的计量

本公司通过应收账款违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时，本公司使用内部历史信用损失经验等数据，并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。在考虑前瞻性信息时，本公司使用的指标包括经济下滑的风险、外部市场环境、技术环境和客户情况的变化等。本公司定期监控并复核与预期信用损失计算相关的假设。

递延所得税资产

在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。

未上市权益投资的公允价值确定未上市的权益投资的公允价值是根据具有类似条款和风险特征的项目当前折现率折现的预计未来现金流量。这种估价要求本公司估计预期未来现金流量和折现率，因此具有不确定性。在有限情况下，如果用以确定公允价值的信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。

40、重要会计政策和会计估计的变更

(1).重要会计政策变更

√适用□不适用

单位：元币种：人民币会计政策变更的内容和原因受重要影响的报表项目名称影响金额详见其他说明

其他说明：

*企业会计准则解释第17号

财政部于2023年11月发布了《企业会计准则解释第17号》（财会〔2023〕21号）（以下简称“解释第17号”）。

流动负债与非流动负债的划分

120/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

解释第17号规定，对于企业贷款安排产生的负债，企业将负债清偿推迟至资产负债表日后一年以上的权利可能取

决于企业是否遵循了贷款安排中规定的条件（以下简称“契约条件”）。企业在资产负债表日或者之前应遵循的契约条件，即使在资产负债表日之后才对该契约条件的遵循情况进行评估（如有的契约条件规定在资产负债表日之后基于资产负债表日财务状况进行评估），影响该权利在资产负债表日是否存在的判断，进而影响该负债在资产负债表日的流动性划分。企业在资产负债表日之后应遵循的契约条件（如有的契约条件规定基于资产负债表日之后6个月的财务状况进行评估），不影响该权利在资产负债表日是否存在的判断，与该负债在资产负债表日的流动性划分无关。

负债的条款导致企业在交易对手方选择的情况下通过交付自身权益工具进行清偿的，如果按照准则规定该选择权分类为权益工具并将其作为复合金融工具的权益组成部分单独确认，则该条款不影响该项负债的流动性划分。

本公司自2024年1月1日起执行该规定，并对可比期间信息进行调整。

采用解释第17号对本公司财务状况和经营成果未产生重大影响。

*企业会计准则解释第18号

财政部发布了《企业会计准则解释第18号》（财会〔2024〕24号，解释第18号）。

不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理解释第18号规定，在对不属于单项履约义务的保证类质量保证产生的预计负债进行会计核算时，企业应当根据《企业会计准则第13号——或有事项》有关规定，按确定的预计负债金额，借记“主营业务成本”、“其他业务成本”等科目，贷记“预计负债”科目，并相应在利润表中的“营业成本”和资产负债表中的“其他流动负债”、“一年内到期的非流动负债”、“预计负债”等项目列示。

本公司自解释第18号印发之日起执行该规定，并进行追溯调整。

执行解释第18号对本公司财务状况和经营成果未产生重大影响。

*《企业数据资源相关会计处理暂行规定》

财政部于2023年8月发布了《企业数据资源相关会计处理暂行规定》（财会〔2023〕11号）。该文件对企业数据资源相关交易和事项的会计确认、计量和报告进行了规定。上述会计处理规定自2024年1月1日起施行。

执行该规定对本公司财务状况和经营成果未产生重大影响。

(2).重要会计估计变更

□适用√不适用

(3).2024年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用√不适用

41、其他

√适用□不适用公允价值计量

公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。

本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；

不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本公司在计量日能够进入的交易市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。

以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。

本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。

121/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

使用权资产

（1）使用权资产确认条件使用权资产是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。

在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；本公司作为承租人发生的初始直接费用；本公司作为承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司作为承租人按照《企业会计准则第13号——或有事项》对拆除复原等成本进行确认和计量。

后续就租赁负债的任何重新计量作出调整。

（2）使用权资产的折旧方法

本公司采用直线法计提折旧。本公司作为承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

（3）使用权资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注三、22。

维修基金

本公司按商品房销售款的一定比例向业主收取维修基金时，计入其他应付款核算；按规定将收取的维修基金交付给土地与房屋管理部门时，减少代收的维修基金。

房地产项目根据开发项目所在地的有关规定，维修基金在开发产品销售时，向购房人收取，并统一上缴维修基金管理部门。

六、税项

1、主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用□不适用税种计税依据税率增值税应纳税增值额（应纳税额按应纳税销售3、5、6、9、13额乘以适用税率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计算）消费税营业税

城市维护建设税实际缴纳的流转税额5、7

企业所得税应纳税所得额8.25、16.5、20、25、33.58

土地增值税按转让房地产所取得的增值额和规定超率累进税率30-60的税率计征

房产税房屋的计税余值或租金收入1.2或12教育费附加实际缴纳的流转税额3地方教育费附加实际缴纳的流转税额2

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明□适用√不适用

2、税收优惠

√适用□不适用

（1）根据《财政部税务总局关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》（财税2023年第

12号），对小型微利企业减按25%计算应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税，延续至2027年12月31日。

122/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

本公司下属公司上海新发展商务咨询服务有限公司、上海口岸二手车交易市场经营管理有限公司、上海外高桥二手

车鉴定评估咨询有限公司、上海外高桥保税物流园区服务贸易有限公司、上海景和健康产业发展有限公司、上海高

扬实业有限公司、上海森兰外高桥酒店有限公司、上海市外高桥保税区劳动服务有限公司、上海外高桥报关有限公

司、上海外高桥国际智能设备展示贸易中心有限公司、外高桥（山西）武宿综合保税区运营服务有限公司、上海浦

东国际招商服务有限公司、上海外高桥科技发展有限公司本期企业所得税税率为20%。

（2）根据《财政部税务总局关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第12号），对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户减半征收资源税（不含水资源税）、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税（不含证券交易印花税）、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加，执行期限为2023年1月1日至2027年12月31日。

3、其他

□适用√不适用

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

库存现金8672.009568.96

银行存款6043622213.057013821416.14

其他货币资金901191.061886608.91存放财务公司存款

合计6044532076.117015717594.01

其中：存放在境外的款项总额27451524.8730493302.45

其他说明：

（1）期末存在抵押、质押、冻结等对使用有限制款项394352853.51元。

（2）期末存放在境外的款项总额27451524.87元。

（3）本期无存放在境外且资金汇回受到限制的款项。

2、交易性金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额指定理由和依据

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金2978.15414687484.00/融资产

其中：

权益工具投资2978.1510563.71/

货币基金414676920.29/

合计2978.15414687484.00/

其他说明：

□适用√不适用

3、衍生金融资产

□适用√不适用

123/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

4、应收票据

(1).应收票据分类列示

□适用√不适用

(2).期末公司已质押的应收票据

□适用√不适用

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用√不适用

(4).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例不涉及

对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(6).本期实际核销的应收票据情况

□适用√不适用

其中重要的应收票据核销情况：

□适用√不适用

应收票据核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

124/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

□适用√不适用

5、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内674924481.47691415245.22

1年以内小计674924481.47691415245.22

1至2年3689757.923499290.45

2至3年2616831.85446968.87

3年以上

3至4年246137.49535066.30

4至5年535066.3025300695.73

5年以上4730602.427989587.52

合计686742877.45729186854.09

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额类账面余额坏账准备账面余额坏账准备别账面账面比例计提比比例计提比金额金额价值金额金额价值

(%)例(%)(%)例(%)按单项计

提2292001.600.331292001.6056.371000000.0029257283.334.0128257283.3396.581000000.00坏账准备

其中：

按组合计

提684450875.8599.676353851.480.93678097024.37699929570.7695.998029716.981.15691899853.78坏账准备

其中：

房地产业务形

117884525.2917.1786996.050.07117797529.2492372063.1012.67115631.330.1392256431.77

成的应收账款贸易

物379081075.4955.204818017.121.27374263058.37407811996.2655.936850923.141.68400961073.12流业

125/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

务形成的应收账款其他业务形

成187485275.0727.301448838.310.77186036436.76199745511.4027.391063162.510.53198682348.89的应收账款合

686742877.45/7645853.08/679097024.37729186854.09/36287000.31/692899853.78

计

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由

上海亿达亿园众创空间管1070360.821070360.82100.00预计无法收回理有限公司

启东滨海工业园开发有限1000000.00预计可以收回公司

上海盈多利物业管理有限221640.78221640.78100.00预计无法收回公司

合计2292001.601292001.6056.37/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：房地产业务形成的应收账款

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

1年以内117869313.2982508.520.07

1至2年15212.004487.5329.50

2至3年

3至4年

合计117884525.2986996.05期末余额上年年末余额预期信用损预期信用损应收账款坏账准备应收账款坏账准备失率（%）失率（%）

1年以内117869313.2982508.520.0792239226.2273827.570.08

1至2年15212.004487.5329.50132836.8841803.7631.47

2至3年

3至4年

合计117884525.2986996.0592372063.10115631.33

126/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

按组合计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

组合计提项目：贸易物流业务形成的应收账款

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

1年以内374752676.191399665.370.37

1至2年22081.303374.0215.28

2至3年996471.03340494.1534.17

3至4年203386.01122031.6160.00

4至5年385022.47231013.4860.00

5年以上2721438.492721438.49100.00

合计379081075.494818017.12期末余额上年年末余额预期信用损预期信用损应收账款坏账准备应收账款坏账准备失率（%）失率（%）

1年以内374752676.191399665.370.37401762902.302008814.510.50

1至2年22081.303374.0215.281116704.46198885.0617.81

2至3年996471.03340494.1534.17203386.0176229.0737.48

3至4年203386.01122031.6160.00385022.47231013.4860.00

4至5年385022.47231013.4860.0020000.0012000.0060.00

5年以上2721438.492721438.49100.004323981.024323981.02100.00

合计379081075.494818017.12407811996.266850923.14

按组合计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

组合计提项目：其他业务形成的应收账款

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

1年以内182302491.9972906.100.04

1至2年3652464.62193215.375.29

2至3年550000.00239965.0043.63

3至4年42751.4826446.0761.86

4至5年150043.83128782.6285.83

5年以上787523.15787523.15100.00

合计187485275.071448838.31期末余额上年年末余额预期信用损预期信用损应收账款坏账准备应收账款坏账准备失率（%）失率（%）

1年以内182302491.9972906.100.04197384973.2759239.780.03

1至2年3652464.62193215.375.291179388.2944462.933.77

127/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

2至3年550000.00239965.0043.63243582.86100331.7841.19

3至4年42751.4826446.0761.86150043.8391076.6060.70

4至5年150043.83128782.6285.83217561.27198089.5491.05

5年以上787523.15787523.15100.00569961.88569961.88100.00

合计187485275.071448838.31199745511.401063162.51

按组合计提坏账准备的说明：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备未来12个月预期合计

用损失(未发生信用用损失(已发生信用信用损失

减值)减值)

2024年1月1日余额8029716.9828257283.3336287000.31

2024年1月1日余额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提780179.61780179.61

本期转回2237962.812237962.81本期转销

本期核销212221.7126965281.7327177503.44

其他变动-5860.59-5860.59

2024年12月31日余额6353851.481292001.607645853.08

各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

本期计提、收36287000.31780179.61-2237962.81-27177503.44-5860.597645853.08回或转回的坏账准备情况

合计36287000.31780179.61-2237962.81-27177503.44-5860.597645853.08

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

128/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

其他说明：

无

(4).本期实际核销的应收账款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目核销金额

实际核销的应收账款27177503.44其中重要的应收账款核销情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项是否由关联交易单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序产生

上海浦顺进出口服务款25031981.29确定无法收回管理层审批否有限公司

SUNBAY INC 货款 1696612.50 确定无法收回 管理层审批 否

上海亿达亿园众服务款230190.48确定无法收回管理层审批否创空间管理有限公司

澜申商务咨询服务款148077.22确定无法收回管理层审批否（上海）有限公司

盛衍商贸(上海)服务款66250.88确定无法收回管理层审批否有限公司

雅科金属（上海）服务款4391.07确定无法收回管理层审批否有限公司

合计/27177503.44///

应收账款核销说明：

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占应收账款和合同应收账款和合同资单位名称应收账款期末余额合同资产期末余额资产期末余额合计坏账准备期末余额产期末余额

数的比例（%）

CUMMINS MEMPHIS 104675561.98

DISTRIBUTION 15.24 387299.58

CENTER

上海外高桥资产管61111125.75

8.9024444.45

理有限公司

上海驯鹿生物技术42017123.89

6.1229411.99

有限公司

TOYOTA TSUSHO 35852234.08

5.22132653.27

CORPORATION特创工程塑料（上24055790.22

3.5088494.03

海）有限公司

合计267711835.9238.98662303.32

129/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

其他说明：

无

其他说明：

√适用□不适用因金融资产转移而终止确认的应收账款情况无。

转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债的金额无。

6、合同资产

(1).合同资产情况

□适用√不适用

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(4).本期合同资产计提坏账准备情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

130/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

(5).本期实际核销的合同资产情况

□适用√不适用其中重要的合同资产核销情况

□适用√不适用

合同资产核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

7、应收款项融资

(1).应收款项融资分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应收账款40207684.1551356106.16

减：其他综合收益-公允价值变动-251731.04-458413.98

合计39955953.1150897692.18

(2).期末公司已质押的应收款项融资

□适用√不适用

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑票据25349966.08

应收账款17447809.06

合计42797775.14

(4).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例

131/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

无

对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

本期计提、收回16083.0716083.07或转回的减值准备情况

合计16083.0716083.07

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(6).本期实际核销的应收款项融资情况

□适用√不适用其中重要的应收款项融资核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

(7).应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：

□适用√不适用

(8).其他说明

□适用√不适用

8、预付款项

(1).预付款项按账龄列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄

金额比例(%)金额比例(%)

1年以内121592921.7496.57769450109.2799.09

1至2年1624552.351.291756848.500.23

2至3年680453.220.54107007.000.01

3年以上2011650.101.605239986.890.67

132/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

合计125909577.41100.00776553951.66100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

债权单位债务单位期末余额账龄未结算原因上海市外高桥保税区新上海同懋置业有限公

1993903.003年以上未到结算期

发展有限公司司

合计1993903.00

(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占预付款项期末余额合计数的比单位名称期末余额

例(%)

上海建工四建集团有限公司105070917.5983.45

国网上海市电力公司3785431.863.01

上海同懋置业有限公司1993903.001.58

合肥驰皓汽车服务有限公司1812000.001.44

东海立邦仓储（上海）有限公司933000.000.74

合计113595252.4590.22

其他说明：

无

其他说明：

□适用√不适用

9、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息

应收股利46543917.7956543917.79

其他应收款500098991.28498044127.19

合计546642909.07554588044.98

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

133/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(6).本期实际核销的应收利息情况

□适用√不适用其中重要的应收利息核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

134/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

应收股利

(7).应收股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

上海侨福外高桥置业有限公司46543917.7956543917.79

合计46543917.7956543917.79

(8).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(9).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(10).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

各阶段划分依据和坏账准备计提比例：

无

对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(11).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(12).本期实际核销的应收股利情况

□适用√不适用其中重要的应收股利核销情况

□适用√不适用

核销说明：

135/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(13).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内195446714.69212857034.77

1年以内小计195446714.69212857034.77

1至2年39366751.0155202549.15

2至3年51127159.2626198815.78

3年以上

3至4年26191184.9961129708.36

4至5年60762605.80130266415.74

5年以上667453661.62555227331.85

减：坏账准备-540249086.09-542837728.46

合计500098991.28498044127.19

(14).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

往来款976302275.52975674825.33

押金保证金29919478.3436091368.32

应收出口退税34126323.5129108862.00

备用金6800.00

合计1040348077.371040881855.65

(15).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备未来12个月预期整个存续期预期信用损整个存续期预期信用损合计

信用损失失(未发生信用减值)失(已发生信用减值)

2024年1月1日余额8239645.73534598082.73542837728.46

2024年1月1日余额在

本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

136/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

本期计提2428177.722428177.72

本期转回-76037.77-76037.77本期转销

本期核销-4940782.32-4940782.32其他变动

2024年12月31日余额10591785.68529657300.41540249086.09

各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(16).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

第一阶段8239645.732428177.72-76037.7710591785.68

第三阶段534598082.73-4940782.32529657300.41

合计542837728.462428177.72-76037.77-4940782.32540249086.09

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

期末，处于第一阶段的坏账准备：

未来12个月类别账面余额内的预期信坏账准备账面价值

用损失率（%）

按组合计提坏账准备218085555.9710591785.6207493770.289

应收押金和保证金29919478.30.50149497.40

429769980.94

应收出口退税款34126323.50.50170631.62

133955691.89

应收备用金

房地产业务形成的其他应收款20271554.849.4710028235.3

6310243319.53

贸易物流业务形成的其他应收119043742.

240.10115309.37118928432.8款7

其他业务形成的其他应收款0.87128111.96

137/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

未来12个月类别账面余额内的预期信坏账准备账面价值

用损失率（%）

14724457.014596345.06

合计218085555.9710591785.6207493770.289期末，本公司不存在处于第二阶段的其他应收款。

期末，处于第三阶段的坏账准备：

整个存续期预类别账面余额期信用损失率坏账准备账面价值理由

（%）

按单项计提坏账准备822262521.40529657300.41292605220.99上海浦隽房地产开发预计部分无

526939330.0744.47234334109.08292605220.99

有限公司法收回国海证券圆明园路营预计无法收

176901832.02100176901832.02

业部回台州外高桥联通药业预计无法收

29068157.8910029068157.89

有限公司回北京中兴光大投资有预计无法收

29000000.0010029000000.00

限公司回中经投资管理有限公预计无法收

27719461.8110027719461.81

司回

零星往来户-其他应预计无法收

收款重分类-郎都等11028775.5310011028775.53回十家委贷

恒辉新能源（昆山）预计无法收

6082628.741006082628.74

有限公司回上海虏克实业有限公预计无法收

5593121.191005593121.19

司回上海亿嘉轮网络科技预计无法收

4202875.741004202875.74

有限公司回广州增城市慧天视讯预计无法收

2602540.071002602540.07

科技有限公司回其他业务形成的其他预计无法收

1835383.691001835383.69

应收款回上海平贸汽车销售服预计无法收

1032199.791001032199.79

务有限公司回上海五高物业管理有预计无法收

256214.86100256214.86

限公司回

合计822262521.40529657300.41292605220.99

2023年12月31日，坏账准备计提情况：

138/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

处于第一阶段的坏账准备：

未来12个月内的预期信类别账面余额坏账准备账面价值用损失率

（%）

按组合计提坏账准备218802906.8239645.73210563260.9641

应收押金和保证金36091368.30.50180420.21

235910948.11

应收出口退税款29108862.000.50145544.3128963317.69

应收备用金6800.000.5034.006766.00

房地产业务形成的其他应收款17231763.4644.897735750.179496013.29

贸易物流业务形成的其他应收122508597.0.11130549.19122378048.2款412

其他业务形成的其他应收款13855515.40.3447347.85

513808167.60

合计218802906.8239645.73210563260.9641

截至2023年12月31日，本公司不存在处于第二阶段的其他应收款。

截至2023年12月31日，处于第三阶段的坏账准备：

整个存续期预类别账面余额期信用损失率坏账准备账面价值理由

（%）

按单项计提坏账准备822078949.01534598082.73287480866.28上海浦隽房地产开发有预计部分

521814975.3644.91234334109.08287480866.28

限公司无法收回国海证券圆明园路营业预计无法

176901832.02100.00176901832.02

部收回台州外高桥联通药业有预计无法

29068157.89100.0029068157.89

限公司收回北京中兴光大投资有限预计无法

29000000.00100.0029000000.00

公司收回预计无法

中经投资管理有限公司27719461.81100.0027719461.81收回

零星往来户-其他应收预计无法

款重分类-郎都等十家11028775.53100.0011028775.53收回委贷

恒辉新能源（昆山）有预计无法

6082628.74100.006082628.74

限公司收回

139/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

整个存续期预类别账面余额期信用损失率坏账准备账面价值理由

（%）预计无法

上海虏克实业有限公司5593121.19100.005593121.19收回上海亿嘉轮网络科技有预计无法

4202875.74100.004202875.74

限公司收回预计无法

WM DOSEN GMBH 3480148.27 100.00 3480148.27收回广州增城市慧天视讯科预计无法

2602540.07100.002602540.07

技有限公司收回其他业务形成的其他应预计无法

1835383.69100.001835383.69

收款收回上海平贸汽车销售服务预计无法

1032199.79100.001032199.79

有限公司收回

AUTOCORP 预计无法

SOLUTIONS LTD 784238.35 100.00 784238.35 收回预计无法

南昌利高实业有限公司595000.00100.00595000.00收回上海五高物业管理有限预计无法

256214.86100.00256214.86

公司收回预计无法

零星往来户81395.70100.0081395.70收回

合计822078949.01534598082.73287480866.28

(17).本期实际核销的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目核销金额

实际核销的其他应收款4940782.32

其中重要的其他应收款核销情况：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项是否由关联交单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序易产生

WM DOSEN GMBH 往来款 3480148.27 确定无法收回 管理层审批 否

AUTOCORP

往来款784238.35确定无法收回管理层审批否

SOLUTIONS LTD南昌利高实业有限

往来款595000.00确定无法收回管理层审批否公司

零星往来户往来款81395.70确定无法收回管理层审批否

合计/4940782.32///

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

140/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

(18).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款期末余坏账准备单位名称期末余额款项的性质账龄

额合计数的比例(%)期末余额上海浦隽房地产开发

526939330.0750.65资金拆借5年以内及以上234334109.08

有限公司国海证券圆明园路营

176901832.0217往来款5年以上176901832.02

业部国家税务总局上海市

34126323.513.28应收出口退税1年以内170631.62

浦东新区税务局台州外高桥联通药业

29068157.892.80往来款5年以上29068157.89

有限公司北京中兴光大投资有

29000000.002.79往来款5年以上29000000.00

限公司

合计796035643.4976.52//469474730.61

(19).因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

10、存货

(1).存货分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额

存货跌价准备/合存货跌价准备/合项目账面余额同履约成本减值账面价值账面余额同履约成本减值账面价值准备准备

原材料34888128.31806188.4234081939.8942634104.90806188.4241827916.48在产品

库存商品53839742.078355740.5545484001.5285296240.687757873.2277538367.46周转材料消耗性生物资产合同履约成本

开发成本7637907721.587637907721.5812187610434.0612187610434.06

开发产品2950466763.832950466763.83551547939.69551547939.69低值易耗

108876.06108876.0681857.8381857.83

品

代建工程354778264.20354778264.20355949058.12355949058.12

发出商品549541.89549541.89

合计11032539037.949161928.9711023377108.9713223119635.288564061.6413214555573.64

(2).确认为存货的数据资源

□适用√不适用

(3).存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额

141/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

计提其他转回或转销其他

原材料806188.42806188.42在产品

库存商品7757873.22597867.338355740.55周转材料消耗性生物资产合同履约成本

合计8564061.64597867.339161928.97本期转回或转销存货跌价准备的原因

□适用√不适用按组合计提存货跌价准备

□适用√不适用按组合计提存货跌价准备的计提标准

□适用√不适用

(4).存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据

√适用□不适用本期减少其项目上年年末余额本期增加他期末余额本期转出减少

森兰土地开发项目1141090299.8961279462.3192980942.561109388819.64新发展园区土地开发

248358405.9234796139.4844923191.06238231354.34

项目外联发园区土地开发

5550708.863001992.392090143.286462557.97

项目

森兰海天名筑41589834.3814436948.7715110976.4940915806.66

森兰航荟名庭108703.299895022.0810003725.37三联发园区土地开发

1839213.641839213.64

项目

其他10098969.713379.5410095590.17

合计1446796922.05125248778.67155108632.931416937067.79

(5).合同履约成本本期摊销金额的说明

√适用□不适用无

其他说明：

√适用□不适用

142/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

开发成本期末跌价项目名称开工时间预计竣工时间期末余额上年年末余额准备

森兰土地开发项目2001年/2917105957.634355060066.41

新发展园区土地开发项目90年代/1281410900.121304699621.33

外联发园区土地开发项目90年代/81883975.99117705360.69

三联发园区土地开发项目90年代/127363039.9629492197.31

三联发园区土地90年代/4634428.404634428.40

动迁房//2964568.502964568.50

其他厂房开发项目//3214087.493214087.49

森兰海天名筑2021年2024年3405772095.53

森航兰航荟名庭2022年2025年3219330763.492964068008.40

合计7637907721.5812187610434.06开发产品期末项目名称竣工时间上年年末余额本期增加本期减少期末余额跌价准备

森兰名佳2011.11260488.92150809.34109679.58

森兰名轩一期2014.58669324.6564059.068605265.59

森兰名轩二期2015.1266486.2236358.79230127.43

森兰星河湾2020.8/2021.106391728.855526385.9250865342.88

110

光明路房产/4213130.114213130.11

海韵广场项目2014.11107544544.71296001.94106248542.82

6

森兰壹公馆2015.5265004613.231634224.07283698323.312940514.00

41

动迁房1-6期/4374358.3829758709.3429758709.344374358.38

森兰名苑2022.1211453738.6712842070.42

24295809.09

常熟森兰公寓2010.430527455.5230527455.52

秋岚路菜场/20920085.39

20920085.39

高行绿洲六期

/

菜场27467890.7627467890.76

森兰海天名筑2024.103765678359.1015640626.2750037732.

579562

合计551547939.63875459269.1476540444.2950466763.

9139983

11、持有待售资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

143/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

预计处置费项目期末余额减值准备期末账面价值公允价值预计处置时间用上海外高桥典当有限2025年

2500000.002500000.002500000.00

公司17.50%股权上海新投国际供应链2025年

20660004.0120660004.0120660004.01

有限公司20%股权

合计23160004.0123160004.0123160004.01/

其他说明：

无

12、一年内到期的非流动资产

□适用√不适用一年内到期的债权投资

□适用√不适用一年内到期的其他债权投资

□适用√不适用

一年内到期的非流动资产的其他说明：

无

13、其他流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额合同取得成本应收退货成本

待抵扣进项税额149171793.53118532214.52

预缴的各项税费118809894.25349438782.79

国债逆回购115033000.00

其他413200.00

合计383014687.78468384197.31

其他说明：

无

14、债权投资

(1).债权投资情况

□适用√不适用债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

(2).期末重要的债权投资

□适用√不适用

144/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

各阶段划分依据和减值准备计提比例：

无

对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用

(4).本期实际的核销债权投资情况

□适用√不适用其中重要的债权投资情况核销情况

□适用√不适用

债权投资的核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

15、其他债权投资

(1).其他债权投资情况

□适用√不适用其他债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

(2).期末重要的其他债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

各阶段划分依据和减值准备计提比例：

无

对本期发生损失准备变动的其他债权投资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用

145/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

(4).本期实际核销的其他债权投资情况

□适用√不适用其中重要的其他债权投资情况核销情况

□适用√不适用

其他债权投资的核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

16、长期应收款

(1).长期应收款情况

□适用√不适用

(2).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(3).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

146/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

(5).本期实际核销的长期应收款情况

□适用√不适用其中重要的长期应收款核销情况

□适用√不适用

长期应收款核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

147/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

17、长期股权投资

(1).长期股权投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动期初期末减值准备期末被投资单位

余额其中：减值准备权益法下确认的投其他综合收宣告发放现金股利余额余额追加投资减少投资其他权益变动计提减值准备其他期初余额资损益益调整或利润

一、合营企业

1、上海浦隽房地产

开发有限公司

2、上海外高桥私募

投资基金合伙企业101000000.00-1225228.8199774771.19

(有限合伙)

小计101000000.00-1225228.8199774771.19

二、联营企业

1、上海外高桥英得

18955657.39987837.71677273.4519266221.65

网络信息有限公司

2、上海自贸区股权

投资基金管理有限37239765.993675423.632837637.2038077552.42公司

3、莎车怡果食品有

3742471.213742471.21

限公司

4、上海森兰外高桥

21671300.0089441.6821760741.68

能源服务有限公司

5、中船外高桥邮轮

供应链（上海）有限154373781.56-16518483.87137855297.69公司

6、上海新投国际供

25311066.0825965533.21654467.13

应链有限公司

7、上海外高桥医药

59675423.2922086101.5318694115.7663067409.06

分销中心有限公司

8、上海高信国际物

22006650.34892245.65249453.0822649442.91

流有限公司

9、上海高华纺织品

9728526.46896961.20763251.189862236.48

有限公司

10、上海外高桥港综

合保税区发展有限248664359.04-10967647.34237696711.70公司

11、上海国联有限公

30826287.88695443.091000000.0030521730.97

司

12、上海外红伊势达

2619404.531547705.501746.312621150.841547705.50

国际物流有限公司

13、上海畅联国际物

194021641.2914198687.5435741.1513314245.35194941824.63

流股份有限公司

14、上海侨福外高桥

24185575.4311421570.0024185575.4311421570.00

置业有限公司

15、上海外高桥药明

4477710.913000000.00-1477710.91

康德众创空间管理

148/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

有限公司

16、上海大宗商品仓

单登记有限责任公30000426.25-401756.3129598669.94司

17、台州外高桥联通

药业有限公司

18、上海耘桥置业有

792000000.00-553868.32791446131.68

限公司

19、上海森兰印力企

400000.00203626.91603626.91

业管理有限公司

小计887500047.6512969275.50792400000.0028965533.2114462515.6335741.1537535976.021627896795.2012969275.50

合计887500047.6512969275.50893400000.0028965533.2113237286.8235741.1537535976.021727671566.3912969275.50

(2).长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

无

149/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

18、其他权益工具投资

(1).其他权益工具投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动指定为以累计计公允价值本期计减累计计入其入其他计量且其期初本期计入其入其他期末本期确认的项目少他综合收益综合收变动计入余额追加投资他综合收益综合收其他余额股利收入投的利得益的损其他综合的利得益的损资失收益的原失因

可供出售权益工具1384447.48259980.521644428.0013456.88968971.99

华安外高桥 REIT 223200000.00 223200000.00

合计1384447.48223200000.00259980.52224844428.0013456.88968971.99/

(2).本期存在终止确认的情况说明

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用本期计入其他综合收益本期末累计计入其他综本期确认的股利收因终止确认转入留存收益项目终止确认的原因的利得和损失合收益的利得和损失入的累计利得和损失

太平洋证券179729.76805077.00

华夏银行80250.76163894.99

华安外高桥 REIT

合计259980.52968971.99

150/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

19、其他非流动金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

权益工具投资672771796.48652142080.25

合计672771796.48652142080.25

其他说明：

□适用√不适用

20、投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1).采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元币种：人民币

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

一、账面原值

1.期初余

16462063813.558453437690.801489372640.0126404874144.36

额

2.本期增

3563649007.261348915828.402072491135.896985055971.55

加金额

（1）外购632743.373358500.003991243.37

（2）存

货、固定资

2364969407.631345557328.403710526736.03

产、在建工程转入

（3）企业

1197831091.261197831091.26

合并增加

（4）建筑

2072491135.892072491135.89

成本

（5）其他215765.00215765.00

3.本期减

556583419.59347922082.441650711193.902555216695.93

少金额

（1）处置69311168.083827573.0973138741.17

（2）其他

6859822.921650711193.901657571016.82

转出

（3）合

480907999.24344094509.35825002508.59

并范围减少

（4）汇

-495570.65-495570.65率调整

4.期末

19469129401.229454431436.761911152582.0030834713419.98

余额

二、累计折旧和累计摊销

1.期初

6470370866.991981820710.798452191577.78

余额

2.本期

738934478.15214936404.33953870882.48

增加金额

（1）计提

557292581.63214936404.33772228985.96

或摊销

（2）企

181641896.52181641896.52

业合并增加

（3）其他

3.本期

241700693.7576416421.69318117115.44

减少金额

151/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

（1）处置32061453.67858414.2432919867.91

（2）其他转出

（3）合

209967353.7075558007.45285525361.15

并范围减少

（4）汇

-328113.62-328113.62率调整

4.期末

6967604651.392120340693.439087945344.82

余额

三、减值准备

1.期初

23511352.6323511352.63

余额

2.本期

增加金额

（1）计提

（2）其他增加

3、本期

-107318.30-107318.30减少金额

（1）处置

（2）其他转出

（3）汇

-107318.30-107318.30率调整

4.期末

23618670.9323618670.93

余额

四、账面价值

1.期末账

12477906078.907334090743.331911152582.0021723149404.23

面价值

2.期初账

9968181593.936471616980.011489372640.0117929171213.95

面价值

(2).未办妥产权证书的投资性房地产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书原因

D3-2（房屋） 1551861323.07 尚在办理中

森兰海天名筑668299106.14尚在办理中

D4-3 商都三期 911766509.17 尚在办理中

新发展 H4-15 地块新建项目 639094664.27 建设中

D3-10（房屋） 523005239.79 尚在办理中

新发展 H3 地块新建项目 196785037.20 建设中

新发展 H1 地块新建项目 193470711.11 建设中

D13C-103#104#105# 129308812.54 尚在办理中

物流二期3-1地块5#6#仓库100699725.18尚在办理中

平行汽车展厅及辅楼70368083.07暂不符合资质办理条件

海韵广场68673873.28正在办理中

B4-01 轻型仓库 56026258.07 暂不符合资质办理条件

E1-6 地下车库 46377366.40 暂不符合资质办理条件

物流二期3-1#地块临时堆场45047279.00尚在办理中

青年服务中心31300561.08暂不符合资质办理条件

物流二期3#地块7#仓库临时堆场22466892.09暂不符合资质办理条件

北块绿化管理用房16092069.73尚在办理中

152/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

联检大楼15962532.83暂不符合资质办理条件

F20-6 地块扩展会所 B楼 14607243.30 暂不符合资质办理条件

44#地块 C10 仓库 7901185.09 正在办理中

D2C-81 及辅助办公楼 7661862.82 暂不符合资质办理条件

F2 地块美林阁驿居（3#楼） 4445417.43 暂不符合资质办理条件

森兰电竞馆3976106.10暂不符合资质办理条件

F2 中央绿地 260637.24 暂不符合资质办理条件

网球场管理楼87898.20暂不符合资质办理条件

(3).采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

21、固定资产

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

固定资产632186184.90659367665.52固定资产清理

合计632186184.90659367665.52

其他说明：

□适用√不适用固定资产

(1).固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物机器设备专用机器设备运输工具办公及其他设备固定资产装修合计

一、账面原值：

1.期初余额909474848.7925358555.91257682694.0223598804.00118212538.3847690163.911382017605.01

2.本期增加

2017842.287665273.70221280.6212255518.56179168.8122339083.97

金额

（1）购置2017842.287665273.70212380.6211502893.74179168.8121577559.15

（2）在建工

752624.82752624.82

程转入

（3）企业合并增加

（4）其他8900.008900.00

3.本期减少

245330.2427471735.675193612.475731108.7838641787.16

金额

（1）处置或

245330.2427471735.675193612.475722208.7838632887.16

报废

（2）其他减

8900.008900.00

少

4.期末余额909474848.7927131067.95237876232.0518626472.15124736948.1647869332.721365714901.82

二、累计折旧

1.期初余额379521653.1317921555.67159438408.9420200889.5998256936.2447310495.92722649939.49

2.本期增加

15331844.571628750.7212744501.93892049.8112227627.648314.2742833088.94

金额

（1）计提15331844.571628750.7212744501.93892049.8112227627.648314.2742833088.94

153/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

（2）其他增加

3.本期减少

241843.5321524015.164542565.575645887.2531954311.51

金额

（1）处置或

241843.5321524015.164542565.575645887.2531954311.51

报废

（2）其他减少

4.期末余额394853497.7019308462.86150658895.7116550373.83104838676.6347318810.19733528716.92

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加

金额

（1）计提

3.本期减少

金额

（1）处置或报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面

514621351.097822605.0987217336.342076098.3219898271.53550522.53632186184.90

价值

2.期初账面

529953195.667437000.2498244285.083397914.4119955602.14379667.99659367665.52

价值

(2).暂时闲置的固定资产情况

□适用√不适用

(3).通过经营租赁租出的固定资产

□适用√不适用

(4).未办妥产权证书的固定资产情况

□适用√不适用

(5).固定资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用固定资产清理

□适用√不适用

22、在建工程

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

在建工程1234692.584583773.46工程物资

合计1234692.584583773.46

154/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

其他说明：

□适用√不适用在建工程

(1).在建工程情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值准减值准账面余额账面价值账面余额账面价值备备

森兰亭东靖路390291.26390291.26

业务平台393059.40393059.40

森兰来舍改造工程218291.04218291.04

森兰星遇祝桥改造153890.71153890.71工程奥纳路37号（1271945995.411945995.41号库）

森兰亭东靖路客房1037110.561037110.56装饰改造工程

安装防爆空调595160.23595160.23

科技楼5楼办公场410917.34410917.34地改造

青年公寓来舍改造144965.52144965.52工程

其他79160.1779160.17449624.40449624.40

合计1234692.581234692.584583773.464583773.46

(2).重要在建工程项目本期变动情况

□适用√不适用

(3).本期计提在建工程减值准备情况

□适用√不适用

(4).在建工程的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用工程物资

(5).工程物资情况

□适用√不适用

23、生产性生物资产

(1).采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

155/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

(2).采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

□适用√不适用

(3).采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

24、油气资产

(1)油气资产情况

□适用√不适用

(2)油气资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

无

25、使用权资产

(1)使用权资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物机器设备运输设备合计

一、账面原值

1.期初余额265987897.02196193.85266184090.87

2.本期增加金额21537407.86523232.6322060640.49

（1）租入21537407.86523232.6322060640.49

3.本期减少金额8408210.6428464.058436674.69

（1）租赁到期7248161.6228464.057276625.67

（2）租赁中止1160049.021160049.02

4.期末余额279117094.24167729.80523232.63279808056.67

二、累计折旧

1.期初余额59018688.1771349.6359090037.80

2.本期增加金额52247601.6847819.81250715.6452546137.13

(1)计提52247601.6847819.81250715.6452546137.13

3.本期减少金额7431956.0928464.057460420.14

(1)处置

156/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

（2）租赁到期7248161.6228464.057276625.67

（3）租赁中止183794.47183794.47

4.期末余额103834333.7690705.39250715.64104175754.79

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值175282760.4877024.41272516.99175632301.88

2.期初账面价值206969208.85124844.22207094053.07

(2)使用权资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

无

26、无形资产

(1).无形资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目土地使用权专利权非专利技术软件合计

一、账面原值

1.期初余额72445333.7014150.9461836114.35134295598.99

2.本期增加金5642270.365642270.36

额

(1)购置2905012.532905012.53

(2)内部研发2154136.132154136.13

(3)企业合并增加

(4)在建工583121.70583121.70程转入

3.本期减少金85470.0985470.09

额

(1)处置85470.0985470.09

157/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

4.期末余额72445333.7014150.9467392914.62139852399.26

二、累计摊销

1.期初余额36930024.1711792.5050751035.2687692851.93

2.本期增加金1606589.702358.445839693.237448641.37

额

（1）计提1606589.702358.445839693.237448641.37

3.本期减少金85470.0985470.09

额

(1)处置85470.0985470.09

4.期末余额38536613.8714150.9456505258.4095056023.21

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金

额

（1）计提

3.本期减少金

额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价33908719.8310887656.2244796376.05

值

2.期初账面价35515309.532358.4411085079.0946602747.06

值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例是4.81%

(2).确认为无形资产的数据资源

□适用√不适用

(3).未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用√不适用

(3)无形资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

158/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

27、商誉

(1).商誉账面原值

□适用√不适用

(2).商誉减值准备

□适用√不适用

(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用√不适用资产组或资产组组合发生变化

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(4).可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用√不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用√不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

□适用√不适用公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

□适用√不适用

(5).业绩承诺及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

28、长期待摊费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

租入固定资产76411944.9725872024.6719914887.762701516.7079667565.18改良支出

合计76411944.9725872024.6719914887.762701516.7079667565.18

159/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

其他说明：

无

29、递延所得税资产/递延所得税负债

(1).未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目递延所得税递延所得税可抵扣暂时性差异可抵扣暂时性差异资产资产资产减值准备内部交易未实现利润

可抵扣亏损2645294625.14661323656.28投资性房地产减

16320213.934080053.4816320213.934080053.48

值准备存货减值准备土地增值税纳税

369302946.1292325736.542086625889.23521656472.31

调整预收款项预缴所

75606537.2118901634.31127987211.3631996802.84

得税递延收益纳税调

121856588.0030464147.00117539580.6429384895.16

整预提费用纳税调

207430908.7251508086.36231786884.4957598761.94

整发放贷款和垫款

16440300.004110075.015188500.001297125.00

减值准备

新租赁准则106995255.3526543540.43165889673.1641472418.29其他减值准备或

1034197.28258549.32

坏账准备

合计3560281571.75889515478.732751337952.81687486529.02

(2).未经抵销的递延所得税负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性差递延所得税应纳税暂时性差递延所得税异负债异负债非同一控制企业合并资产评估增值其他债权投资公允价值变动其他权益工具投资公允价值变动计入其他综合收益的权

益工具投资公允价值变1253314.88313328.72993334.34248333.59动

非同一控制下企业合并86786567.0021696641.757663781.761915945.44

160/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

评估增值余额

新租赁准则100766678.5824966736.25163996403.5240999100.88

合计188806560.4646976706.72172653519.6243163379.91

(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币递延所得税资抵销后递延所得递延所得税资抵销后递延所得项目产和负债期末税资产或负债期产和负债期初税资产或负债期互抵金额末余额互抵金额初余额

递延所得税资产25271841.65864243637.0841208485.50646278043.52

递延所得税负债25271841.6521704865.0741208485.501954894.41

(4).未确认递延所得税资产明细

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异796572019.65904181724.82

可抵扣亏损679394273.80264904994.21

合计1475966293.451169086719.03

(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用□不适用

单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注

2024年19031800.51

2025年95775868.0111837421.37

2026年127795512.2959790807.24

2027年125165069.5983684771.12

2028年243810184.8390560193.97

2029年86847639.08

合计679394273.80264904994.21/

其他说明：

√适用□不适用

注：本期新纳入合并范围的子公司上海普高仓储有限公司，其未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于2025年、2026年、2027年、2028年和2029年到期的金额分别为8716.69万元、6990.77

万元、5247.80万元、15675.67万元和3921.77万元。

30、其他非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准账面价值账面余额减值准账面价值

161/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

备备

合同取得成本4319485.184319485.18合同履约成本应收退货成本合同资产

预付工程款10021000.0010021000.005386000.005386000.00

合计14340485.1814340485.185386000.005386000.00

其他说明：

无

31、所有权或使用权受限资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末期初账面余额账面价值受受限情况账面余额账面价值受受限情况项目限限类类型型货币资其1）上海外高桥集其1）上海外高桥集金他团财务有限公司他团财务有限公司存放央行法定准存放央行法定准备金备金

392595627.20424434429.51元；2）期末余额元；2）存放非银中存放非银行金行金融机构存款融机构存款中的中的

394352853.51394352853.51166674.29元427985673.06427985673.06152762.24元

处于冻结状态；处于冻结状态；

3）期末余额中存3）存放银行保证

放银行保证金金

713642.87元；1711062.46

4）期末余额中专元；4）专款专用

款专用三方账户三方账户

876909.15元。1687418.85元。

应收票据存货抵抵抵押借款

2406450000.002406450000.00抵押借款2964068008.402964068008.40

押押

其中：数据资源固定资产无形资产

其中：数据资源其他权冻持有股票处于冻冻持有股票处于冻

益工具1051708.801051708.80结结状态913456.00913456.00结结状态投资

合计2801854562.312801854562.31//3392967137.463392967137.46//

其他说明：

无

32、短期借款

(1).短期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款

162/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

抵押借款保证借款

信用借款9078719544.617234048836.76

合计9078719544.617234048836.76

短期借款分类的说明：

无

(2).已逾期未偿还的短期借款情况

□适用√不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

33、交易性金融负债

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

34、衍生金融负债

□适用√不适用

35、应付票据

(1).应付票据列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币种类期末余额期初余额

商业承兑汇票8199777.683342899.80

银行承兑汇票308644567.0177535603.03

合计316844344.6980878502.83本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。到期未付的原因是不涉及

36、应付账款

(1).应付账款列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

工程款2349866392.882127198230.24

货款537839308.71538941939.03

合计2887705701.592666140169.27

163/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

(2).账龄超过1年或逾期的重要应付账款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

上海森信建设集团有限公司263482194.09尚未最终决算

中天建设集团有限公司143720670.54尚未最终决算

上海建工一建集团有限公司134693326.61尚未最终决算

浦东新区房地产交易中心133062779.20尚未最终决算

上海建工集团股份有限公司124371366.66尚未最终决算

上海建工五建集团有限公司87524549.70尚未最终决算

北京东方泰洋幕墙股份有限公司25893196.80尚未最终决算

合计912748083.60/

其他说明：

□适用√不适用

37、预收款项

(1).预收账款项列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

预收租金182360981.49150346570.43

合计182360981.49150346570.43

(2).账龄超过1年的重要预收款项

□适用√不适用

(3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

38、合同负债

(1).合同负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

预收房款421274996.68892600456.54

预收货款16722271.7929940507.15

其他5947086.195110870.22

合计443944354.66927651833.91

164/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

(2).账龄超过1年的重要合同负债

□适用√不适用

(3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目变动金额变动原因

预收房款-471325459.86房产已交付

预收货款-13218235.36货物已交付

合计-484543695.22/

其他说明：

□适用√不适用

39、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬159627710.53787519782.89793708342.40153439151.02

二、离职后福利-设定提存计划2020127.01109046814.13109100893.931966047.21

三、辞退福利6845427.376845427.37

四、一年内到期的其他福利

合计161647837.54903412024.39909654663.70155405198.23

(2).短期薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴和补贴142369159.19636951043.00641960913.00137359289.19

二、职工福利费39784.1437908409.7537785884.87162309.02

三、社会保险费747395.1347133805.3747181677.04699523.46

其中：医疗保险费732640.3745592647.3245641800.90683486.79

工伤保险费14754.761541158.051539876.1416036.67

四、住房公积金3183373.4952300464.9052543351.902940486.49

五、工会经费和职工教育经费13284421.0813226059.8714232938.0912277542.86

六、短期带薪缺勤3577.503577.50

七、短期利润分享计划

合计159627710.53787519782.89793708342.40153439151.02

(3).设定提存计划列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险1266967.4376141707.4676190728.821217946.07

2、失业保险费36359.582365316.022363574.4638101.14

3、企业年金缴费716800.0030539790.6530546590.65710000.00

165/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

合计2020127.01109046814.13109100893.931966047.21

其他说明：

□适用√不适用

40、应交税费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

企业所得税71957533.41130198464.68

增值税7212914.5236158584.47

土地增值税370502946.122097742202.07

土地使用税6600466.736657938.94

房产税50080583.3244659145.54

城市维护建设税1181095.312004617.40

教育费附加2841742.783673428.85

代扣代缴个人所得税11226436.3015102132.85

契税10306105.80

其他2409245.083640123.84

合计524012963.572350142744.44

其他说明：

无

41、其他应付款

(1).项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付利息

应付股利868207.15868207.15

其他应付款832137906.051003811284.05

合计833006113.201004679491.20

其他说明：

□适用√不适用

166/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

(2).应付利息分类列示

□适用√不适用

逾期的重要应付利息：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(3).应付股利分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

普通股股利-上海晶通化轻发

868207.15868207.15

展有限公司

合计868207.15868207.15

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

无

(4).其他应付款按款项性质列示其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

押金、保证金407295452.39420584093.10

往来款369211139.81522007336.88

工程款及设备款5015223.658083560.20

土地动拆迁吸劳养老人员费用50616090.2053136293.87

合计832137906.051003811284.05账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

上海高凌投资管理中心108384000.00未到结算期

捷豹路虎（中国）投资有限公司18404240.26押金及保证金

日邮汽车技术服务（上海）有限公司15100000.00押金及保证金

上海住安建设发展股份有限公司14300487.62未到结算期

上海普长数据科技有限公司10134253.08押金及保证金

保时捷（中国）汽车销售有限公司7359531.50押金及保证金

上海曙格数据科技有限公司6658648.85押金及保证金

斯凯孚分拨（上海）有限公司5237565.30押金及保证金

利勃海尔（中国）有限公司5044965.58押金及保证金

施坦威钢琴（上海）有限公司5008705.20押金及保证金

167/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

合计195632397.39/

其他说明：

□适用√不适用

42、持有待售负债

□适用√不适用

43、1年内到期的非流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一年内到期的长期借款640782206.92260388000.00

一年内到期的应付利息149721050.44137371706.19

一年内到期的租赁负债48769117.5945108746.18

一年内到期的应付债券2900000000.00600000000.00

合计3739272374.951042868452.37

其他说明：

（1）一年内到期的长期借款项目期末余额上年年末余额

信用借款640782206.92260388000.00

合计640782206.92260388000.00

（2）一年内到期的应付利息项目期末余额上年年末余额

分期付息到期还本的长期借款利息5519415.854814581.92

应付债券利息144201634.59132557124.27

合计149721050.44137371706.19

（3）一年内到期的应付债券项目期末余额上年年末余额

2022年中期票据第一期1000000000.00

2022年中期票据第二期1000000000.00

2022年公司债券（第一期）900000000.00

2021年公司债券（第一期）600000000.00

168/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

项目期末余额上年年末余额

合计2900000000.00600000000.00

44、其他流动负债

其他流动负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

短期应付债券1000000000.001000000000.00应付退货款

待转销项税额33421271.9244310537.28

短期应付债券利息24366120.228369444.45

合计1057787392.141052679981.73

169/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

短期应付债券的增减变动：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币债本是溢折债券票面利发行券发行期初本期按面值计提利期期末否面值价摊

名称率（%）日期期金额余额发行息偿余额违销限还约

2024年度

第一366

1002.602024-1-221000000000100000000024366120.221024366120.22否

期短天期融资券

合计////1000000000100000000024366120.221024366120.22/

其他说明：

□适用√不适用

170/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

45、长期借款

(1).长期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款

抵押借款349554816.76170549830.34保证借款

信用借款5338158665.154818694500.44

减：一年内到期的长期借款-640782206.92-260388000.00

合计5046931274.994728856330.78

长期借款分类的说明：

无

其他说明：

√适用□不适用

长期借款利率区间2.3%-3.15%

46、应付债券

(1).应付债券

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

2022年公司债券（第一期）899620793.13

2023年公司债券（第一期）1499410304.591498964316.56

2024年公司债券（第一期）599542771.56

2022年中期票据（第一期）998979687.06

2022年中期票据（第二期）999634025.67

2023年中期票据（第一期）999973557.56999973630.36

2024年中期票据（第一期）899841984.00

合计3998768617.715397172452.78

171/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

(2).应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

√适用□不适用

单位：元币种：人民币债券面值（发行债券发行期初本期按面值计提利本期期末是否票面利率（%）溢折价摊销名称元）日期期限金额余额发行息偿还余额违约

2021年公司债否

1003.192021-7-215年600000000.00

券（第一期）

2022年公司债否

1003.192022-3-255年900000000.00899620793.13

券（第一期）

2023年公司债100否

3.12023-4-105年1500000000.001498964316.56445988.031499410304.59

券（第一期）

2022年中期票100否

3.252022-3-253年1000000000.00998979687.06

据（第一期）

2022年中期票100否

2.72022-8-113年1000000000.00999634025.67

据（第二期）

2023年中期票100否

3.452023-1-123年1000000000.00999973630.36-72.80999973557.56

据（第一期）

2024年公司债100否

2.332024-7-125年600000000.00600000000.00-457228.44599542771.56

券（第一期）

2024年中期票100否

2.422024-5-83年900000000.00900000000.00-158016.00899841984.00

据（第一期）

合计////7500000000.005397172452.781500000000.00-169329.213998768617.71/

(3).可转换公司债券的说明

□适用√不适用转股权会计处理及判断依据

□适用√不适用

172/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

(4).划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用

注：于2024年12月31日，应付债券余额包括：

（1）本公司发行的2023年度第一期公司债券（简称为“23外高01”，债券代码为“115228”），期限5年，附设第3个计息年度末发行人调整票面利

率选择权和投资者回售选择权，每张面值为人民币100元，发行票面利率为3.10%，计人民币15亿元；

（2）本公司发行的2024年度第一期公司债券（简称为“24外高01”，债券代码为“241245”），期限5年，附设第3个计息年度末发行人调整票面利

率选择权和投资者回售选择权，每张面值为人民币100元，发行票面利率为2.33%，计人民币6亿元；

（3）本公司发行的 2023 年度第一期中期票据（简称：23 外高桥 MTN001，代码：102380091），实际发行金额为人民币 10 亿元，期限为 3 年，发行价格

为100元/百元（面值），发行票面利率为3.45%。

（4）本公司发行的 2024 年度第一期中期票据（简称：24 外高桥 MTN001，代码：102481902），实际发行金额为人民币 9 亿元，期限为 3年，发行价格

为100元/百元（面值），发行票面利率为2.42%

173/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

47、租赁负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

租赁付款额213018608.76244864827.99

未确认的融资费用-22211079.08-27685506.92

减：一年内到期的租赁负债-48769117.59-45108746.18

合计142038412.09172070574.89

其他说明：

无

48、长期应付款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

长期应付款624138704.61665301073.95专项应付款

合计624138704.61665301073.95

其他说明：

□适用√不适用长期应付款

(1).按款项性质列示长期应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

土地动拆迁吸老养老人员费用504627913.16545499593.28

租赁押金119510791.45119801480.67

其他说明：

无专项应付款

(2).按款项性质列示专项应付款

□适用√不适用

49、长期应付职工薪酬

□适用√不适用

174/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

50、预计负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额形成原因对外提供担保

未决诉讼24526011.76产品质量保证重组义务待执行的亏损合同应付退货款其他

违约金赔偿15000000.00

表外资产信用减值损失1034197.28603433.00

合计1034197.2840129444.76/

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

无

51、递延收益

递延收益情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助

上海市区130026048.3248861858.6944804381.70134083525.31收到财政级政府财拨款政扶持资金

合计130026048.3248861858.6944804381.70134083525.31/

其他说明：

□适用√不适用

52、其他非流动负债

□适用√不适用

53、股本

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本次变动增减（+、-）期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股

股份总1135349124.001135349124.00数

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其他说明：

无

54、其他权益工具

(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

55、资本公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本

3471234560.922172867.063469061693.86

溢价）

其他资本公积114022151.66114022151.66

合计3585256712.582172867.063583083845.52

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

注：本期资本公积-股本溢价减少系同一控制下企业合并上海浦东国际招商服务有限公司导致，详见附注“同一控制企业合并”。

56、库存股

□适用√不适用

57、其他综合收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生金额

减：前期期初计入其他税后归期末

项目本期所得税前发减：所得税费税后归属于母公余额综合收益属于少余额生额用司当期转入数股东损益

一、不745000.77259980.5264995.13194985.39939986.16能重分类进损益的其他综合收益

其中：

重新计量设定

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受益计划变动额权益法下不能转损益的其他综合收益

其他745000.77259980.5264995.13194985.39939986.16权益工具投资公允价值变动企业自身信用风险公允价值变动

二、将-5379564.98845175.61845175.61-4534389.37重分类进损益的其他综合收益

其中：-115723.4635741.1535741.15-79982.31权益法下可转损益的其他综合收益其他债权投资公允价值变动金融资产重分类计入其他综合收益的金额其他债权投资信用减值准备现金流量套期储备

外币-4805427.54602751.52602751.52-4202676.02财务报表折算差额

应收款-458413.98206682.94206682.94-251731.04项融资投资公允价值变动

应收款16083.0716083.0716083.07项融资信用减值准备

其他综-4634564.211121239.2064995.131056244.07-3578320.14合收益合计

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

177/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

无

58、专项储备

□适用√不适用

59、盈余公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积1038757814.5766906232.301105664046.87

任意盈余公积46426256.3246426256.32储备基金企业发展基金其他

合计1085184070.8966906232.301152090303.19

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

注：本期按母公司净利润的10%提取盈余公积66906232.30元。

60、未分配利润

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期上期

调整前上期末未分配利润6715793761.766232817100.21

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）505233.34调整后期初未分配利润6715793761.766233322333.55

加：本期归属于母公司所有者的净利润951434359.26928524442.03

减：提取法定盈余公积66906232.3066375830.69提取任意盈余公积

提取一般风险准备4506738.87

应付普通股股利465492516.13374665210.92转作股本的普通股股利

其他减少405712.96505233.34

期末未分配利润7134423659.636715793761.76

61、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务7079144516.704851175328.007531704105.234874449721.05

其他业务22548520.526265494.9838319737.297186044.30

合计7101693037.224857440822.987570023842.524881635765.35

178/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

(2).营业收入、营业成本的分解信息

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用主要产品类型本期发生额上期发生额（行业）收入成本收入成本

主营业务：

物业经营2009375812.811237883220.202000039863.751236373299.75

贸易及服务3276549963.722559457973.643421409383.152709431190.55

房产销售1441426024.50749268118.401690549695.88585435819.97日化产品加工351792715.67304566015.76419705162.45343209410.78

合计7079144516.704851175328.007531704105.234874449721.05

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

(5).重大合同变更或重大交易价格调整

□适用√不适用

其他说明：

无

62、税金及附加

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额消费税营业税

城市维护建设税8218864.379506284.35

教育费附加7675910.319039827.85资源税

房产税199867118.26172735304.85土地使用税车船使用税印花税

土地增值税174083150.15350899138.06

179/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

其他25362772.0227867305.47

合计415207815.11570047860.58

其他说明：

无

63、销售费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬235237625.14239824003.68

广告宣传费19357917.9826553504.97

中介费11802564.959757862.15

租赁费10776758.434982715.34

业务招待费4511965.915212465.77

网络服务费2862493.953049103.69

会务费2574078.713120475.57

物料消耗2427455.111945818.71

修理费2258841.032655857.35

差旅费1885712.972219136.96

展览费1831653.603521918.66

咨询费1179336.713012490.83

水电煤费1009091.631403090.98

折旧费812614.54820856.67

物业费749507.831194144.94

运输费631586.59486081.06

邮递费621798.82720975.75

车辆费118831.72107900.67

低值易耗品摊销61694.9888912.28

劳动保护费31209.138820.49

其他1654426.483279240.27

合计302397166.21313965376.79

其他说明：

无

64、管理费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬349751302.76380761661.71

折旧费27154267.9130384588.20

中介费12317752.6715119400.87

网络服务费10174135.9410722163.02

咨询费7184077.585539218.22

租赁费7092122.285397667.12

无形资产摊销6801506.648472705.30

软件费6684231.948925547.19

残保金3455075.353283625.87

180/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

聘用费2709941.152589929.25

党、团活动费2455053.932852378.91

物料消耗2148852.481785760.88

物业管理费1900166.634040379.30

修理费1803968.812514934.38

业务招待费1356309.221562919.14

差旅费1012337.502227000.13

会务费889601.54312068.43

通讯费839177.621171144.89

协会会费780968.66744326.69

董、监事会费669867.92835660.38

车辆费614294.84600618.06

保险费570851.58710531.05

邮递费563862.94550890.85

递延资产摊销427526.42708564.00

证照资料费189839.0999341.68

报刊费155383.70201930.96

低值易耗品摊销140141.83168741.40

服装费56217.83

其他14223505.627882448.50

合计464066124.55500222364.21

其他说明：

无

65、研发费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬21205374.4520888419.62

新品设计费2462753.312758084.94

材料费651883.50313600.20

折旧费521135.48482506.38

差旅费35312.0956612.84

其他1259273.831363097.68

合计26135732.6625862321.66

其他说明：

无

66、财务费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息支出634826491.37595710869.72

减：利息资本化-146231560.43-162435900.43

减：利息收入-6529030.10-4739076.57

汇兑损益-785807.65-839302.42

手续费及其他3353765.443660214.22

合计484633858.63431356804.52

181/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

其他说明：

无

67、其他收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币按性质分类本期发生额上期发生额

政府补助82081026.7384810972.98

增值税进项加计抵减12199527.95

代扣代缴个人所得税手续费返还807135.421161100.48

其他6900.00

合计82895062.1598171601.41

其他说明：

无

68、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益13237286.8272929474.34

处置长期股权投资产生的投资收益491890207.86交易性金融资产在持有期间的投资收益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入

处置交易性金融资产取得的投资收益8369342.6818384092.20处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益

其他4002606.734130911.77

合计517499444.0995444478.31

其他说明：

无

69、净敞口套期收益

□适用√不适用

70、公允价值变动收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

交易性金融资产-7671.354675079.76

其中：衍生金融工具产生的公允价

182/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

值变动收益交易性金融负债按公允价值计量的投资性房地产

其他非流动金融资产26338956.3917699764.53

合计26331285.0422374844.29

其他说明：

无

71、信用减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额应收票据坏账损失

应收账款坏账损失1457783.20-4331444.55

其他应收款坏账损失-2352139.9537231185.38债权投资减值损失其他债权投资减值损失长期应收款坏账损失财务担保相关减值损失

发放贷款和垫款减值损失-18753000.00-4197500.00

应收款项融资减值损失-16083.07

表外资产减值损失-235996.46-579881.35

其他-194767.82

合计-20094204.1028122359.48

其他说明：

无

72、资产减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

一、合同资产减值损失

二、存货跌价损失及合同履约成本

-597867.33-1340640.55减值损失

三、长期股权投资减值损失

四、投资性房地产减值损失

五、固定资产减值损失

六、工程物资减值损失

七、在建工程减值损失

八、生产性生物资产减值损失

九、油气资产减值损失

十、无形资产减值损失

十一、商誉减值损失

十二、其他

合计-597867.33-1340640.55

其他说明：

183/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

无

73、资产处置收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

固定资产处置利得880043.541460533.69

使用权资产处置利得274082.82

合计880043.541734616.51

其他说明：

无

74、营业外收入

营业外收入情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性项目本期发生额上期发生额损益的金额

非流动资产处置利得合计47223.45115239.6347223.45

其中：固定资产处置利得无形资产处置利得非货币性资产交换利得接受捐赠

政府补助11070.004766917.8211070.00

盘盈利得416490.70416490.70

违约金收入4531102.034572899.344531102.03

土地补偿款9774002.0465377860.009774002.04

其他41710358.9210586209.9741710358.92

合计56490247.1485419126.7656490247.14

其他说明：

√适用□不适用其中，政府补助明细如下：

与资产相关/补助项目本期发生额上期发生额说明与收益相关上海市区级政府财政

11070.003950594.00与收益相关政府扶持补贴

扶持资金

上海市区级人才补贴800681.82与收益相关政府扶持补贴

其他市级人才补贴15642.00与收益相关政府扶持补贴

合计11070.004766917.82

184/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

75、营业外支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损项目本期发生额上期发生额益的金额

非流动资产处置损失合计1406421.34368881.861406421.34

其中：固定资产处置损失无形资产处置损失非货币性资产交换损失

对外捐赠1220254.401053326.161220254.40

非常损失342549.02500.00342549.02

其他1657299.383778516.061657299.38

合计4626524.145201224.084626524.14

其他说明：

无

76、所得税费用

(1).所得税费用表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用254547970.30-6828036.51

递延所得税费用79877954.06318184632.49

合计334425924.36311356595.98

(2).会计利润与所得税费用调整过程

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额

利润总额1298677783.45

按法定/适用税率计算的所得税费用324669445.86

子公司适用不同税率的影响-2985939.89

调整以前期间所得税的影响-10202439.63

非应税收入的影响-2080191.12

不可抵扣的成本、费用和损失的影响8513783.48

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-147185.00

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响21732993.97

权益法核算的合营企业和联营企业损益-3309321.71

研究开发费加成扣除的纳税影响-1547541.22

其他-217680.38

所得税费用334425924.36

其他说明：

□适用√不适用

185/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

77、其他综合收益

√适用□不适用详见附注

78、现金流量表项目

(1).与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

收回往来款、代垫款87919583.04165994737.17

利息收入6529030.104739076.57

政府补助86149573.7295754255.47

其他79194323.1476879788.92

合计259792510.00343367858.13

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

注：本期收到其他与经营活动有关的现金中其他主要为收到动迁补偿款。

支付的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

企业间往来303841851.96120890764.80

费用支出149200475.82148021164.46

公益性捐赠支出1220254.401053326.16

涉诉赔偿2671067.27

其他6940630.722784355.55

合计461203212.90275420678.24

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

无

(2).与投资活动有关的现金收到的重要的投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

赎回理财产品629676920.292800000000.00

收到的股利分配47535976.0239098038.60

赎回国债逆回购345031000.00

处置子公司收到的现金428938343.37

收到债权处置款585016673.60

合计2036198913.282839098038.60收到的重要的投资活动有关的现金说明无支付的重要的投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

186/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

项目本期发生额上期发生额

购买理财产品215000000.003210000000.00

对外投资372275000.00160000000.00

取得子公司支付的现金124825769.45

购买国债逆回购460064000.00

购建投资性房地产621396265.77842766427.57

合计1793561035.224212766427.57支付的重要的投资活动有关的现金说明无收到的其他与投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种:人民币项目本期发生额上期发生额

收到债权处置款585016673.60

收回浦隽 D1-4 项目借款 5918383.29 38418186.13

合计590935056.8938418186.13

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

无支付的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用

(3).与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用√不适用支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

租赁支出55821554.3736371292.10

企业间借款及利息787802358.34

取得同一控制下子公司2172867.06

其他922530.02

合计846719309.7936371292.10

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

无筹资活动产生的各项负债变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加本期减少项目期初余额非现金期末余额现金变动非现金变动现金变动变动

短期借款7234048836.769930789407.73159727322.648245846022.529078719544.61

187/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

长期借款4994058912.702124780769.08229989227.561655596011.585693232897.76

（含一年内到期）

应付债券6129729577.051497810000.00203780675.25788350000.007042970252.30

（含一年内到期）

其他流动负1008369444.451000000000.0032963888.881016967213.111024366120.22债

租赁负债217179321.0729449762.9855821554.37190807529.68

（含一年内到期）

合计19583386092.0314553380176.81655910877.3111762580801.5823030096344.57

(4).以净额列报现金流量的说明

□适用√不适用

(5).不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响

□适用√不适用

79、现金流量表补充资料

(1).现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润964251859.09941222777.56

加：资产减值准备597867.331340640.54

信用减值损失20094204.10-28122359.48

固定资产折旧、油气资产折耗、生产815062074.90793137353.35性生物资产折旧

使用权资产摊销52546137.1331790935.94

无形资产摊销7448641.379341425.87

长期待摊费用摊销19914887.7621924352.82

处置固定资产、无形资产和其他长期-880043.54-1734616.51

资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号1359197.89253642.23填列）公允价值变动损失（收益以“－”号-26331285.04-22374844.29填列）

财务费用（收益以“－”号填列）487914482.91424266055.64

投资损失（收益以“－”号填列）-517499444.09-95444478.31递延所得税资产减少（增加以“－”-217965593.56318460084.19号填列）递延所得税负债增加（减少以“－”-275451.70号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列）-736300935.12-1251579520.05经营性应收项目的减少（增加以-1182989484.15-1145167765.41“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以-2469588495.84453303154.32

188/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告“－”号填列）

其他11290049.18

经营活动产生的现金流量净额-2782365928.86461631435.89

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产22060640.4990525099.66

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额5644629255.936583428157.39

减：现金的期初余额6583428157.396618235936.32

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-938798901.46-34807778.93

(2).本期支付的取得子公司的现金净额

√适用□不适用

单位：元币种：人民币金额

本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物127487070.29

减：购买日子公司持有的现金及现金等价物2661300.84

加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物

取得子公司支付的现金净额124825769.45

其他说明：

项目本期发生额

本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物127487070.29

其中：上海普高仓储有限公司127487070.29

减：购买日子公司持有的现金及现金等价物2661300.84

其中：上海普高仓储有限公司2661300.84

取得子公司支付的现金净额124825769.45

(3).本期收到的处置子公司的现金净额

√适用□不适用

单位：元币种：人民币金额

本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物528983326.40

减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物100044983.03

加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物

处置子公司收到的现金净额428938343.37

其他说明：

项目本期发生额

本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物528983326.40

189/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

项目本期发生额

其中：上海外高桥联壹经济发展有限公司140246083.05

上海外高桥联贰经济发展有限公司146961784.96

上海外高桥联叁经济发展有限公司124108749.30

上海外高桥联肆经济发展有限公司117666709.09

减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物100044983.03

其中：上海外高桥联壹经济发展有限公司27970312.60

上海外高桥联贰经济发展有限公司24495758.17

上海外高桥联叁经济发展有限公司17625209.26

上海外高桥联肆经济发展有限公司29953703.00

处置子公司收到的现金净额428938343.37

(4).现金和现金等价物的构成

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一、现金5644629255.936583428157.39

其中：库存现金8672.009568.96

可随时用于支付的银行存款337077595.22544658443.02

可随时用于支付的其他货币资金901191.061886608.91可用于支付的存放中央银行款项

存放同业款项5306641797.656036873536.50拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额5644629255.936583428157.39

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

(5).使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况

□适用√不适用

(6).不属于现金及现金等价物的货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期金额上期金额理由

受限的货币资金394352853.51427985673.06使用受限或账户冻结

应收利息5549966.674303763.56预提存款利息

合计399902820.18432289436.62/

其他说明：

190/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

□适用√不适用

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用√不适用

81、外币货币性项目

(1).外币货币性项目

√适用□不适用

单位：元期末折算人民币项目期末外币余额折算汇率余额

货币资金--

其中：美元14102485.977.1884101374310.15

欧元164089.517.52571234888.43日元2130097.000.04623398480.77

港币2785996.750.926042579944.43

瑞士法郎201406.737.99771610790.60

应收账款--

其中：美元4081149.527.188429336935.21日元14453000.000.046233668205.55

其他应收款--

其中：美元3817129.387.188427439052.84日元647787.540.04623329949.16

应付账款--

其中：美元121560.787.1884873827.51

其他应付款--

其中：美元5207046.857.188437430335.58

欧元107384.367.5257808142.48日元714479.000.04623333032.51

一年内到期的非流动负债--

其中：日元1190417.870.04623355036.59

其他说明：

无

(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币

及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因√适用□不适用单位主要经营地记账本位币选择依据香港申高贸易有限公司香港美元

经营业务（商品、融资）

三凯国际贸易（香港）有限公司香港美元主要以相关货币为主上海外高桥株式会社日本日元

191/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

82、租赁

(1)作为承租人

√适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用√不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

√适用□不适用

本公司对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理，未确认使用权资产和租赁负债，短期租赁、低价值资产和未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额当期计入费用的情况如下：

项目本期发生额

短期租赁费用80398810.15

低价值租赁费用1258628.44

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额70259.39转租使用权资产取得的收入售后租回交易及判断依据

□适用√不适用

与租赁相关的现金流出总额55821554.37(单位：元币种：人民币)

(2)作为出租人作为出租人的经营租赁

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

其中:未计入租赁收款额的可项目租赁收入变租赁付款额相关的收入

租赁收入1757575059.21

合计1757575059.21作为出租人的融资租赁

□适用√不适用未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

□适用√不适用未来五年未折现租赁收款额

√适用□不适用

单位：元币种：人民币每年未折现租赁收款额项目期末金额

第一年1832452644.14

第二年1469079973.73

192/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

第三年1197423376.39

第四年932406882.47

第五年820083410.13

五年后未折现租赁收款额总额4570823674.65

(3)作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用√不适用

其他说明：

无

83、数据资源

□适用√不适用

84、其他

√适用□不适用

金融企业会计科目附注：

发放贷款和垫款

（1）按个人和企业分布情况项目期末余额上年年末余额

以摊余成本计量的发放贷款和垫款：

企业贷款和垫款1096020000.00345900000.00

其中：贷款1096020000.00345900000.00以摊余成本计量的发放贷款和垫款小

1096020000.00345900000.00

计

加：应计利息857516.18327149.17

减：贷款减值准备27400500.008647500.00

贷款和垫款账面价值1069477016.18337579649.17

（2）按担保方式分布情况项目期末余额上年年末余额

信用贷款685900000.00345900000.00

保证贷款410120000.00

贷款和垫款小计1096020000.00345900000.00

加：应计利息857516.18327149.17

减：贷款减值准备27400500.008647500.00

贷款和垫款账面价值1069477016.18337579649.17

（3）贷款减值准备

193/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

本期发生额项目

第一阶段第二阶段第三阶段合计以摊余成本计量的发放贷

款和垫款：

上年年末余额8647500.008647500.00

本期计提18753000.0018753000.00本期收回已减值贷款利息冲转本期核销本期转出汇率差异

期末余额合计27400500.0027400500.00

（续）上期发生额项目

第一阶段第二阶段第三阶段合计以摊余成本计量的发放贷

款和垫款：

2023年1月1日余额4450000.004450000.00

本期计提4197500.004197500.00本期收回已减值贷款利息冲转本期核销本期转出汇率差异

期末余额合计8647500.008647500.00吸收存款

（1）按种类列示项目期末余额上年年末余额

活期存款3331793824.213282156002.16

定期存款52019200.00

通知存款138899290.26647057997.90

保证金存款7373508.89

合计3470693114.473988606708.95

194/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

一般风险准备项目上年年末余额本期增加本期减少期末余额

一般风险准备29031006.5629031006.56注：本公司子公司上海外高桥集团财务有限公司按财政部《金融企业准备金计提管理办法》（财金[2012]20号）的规定“一般准备余额原则上不得低于风险资产期末余额的

1.5%”，本期无需补提。

利息净收入项目本期发生额上期发生额

利息收入137687535.11124552916.22

存放同业109569350.90106345048.91

存放中央银行6044752.395770358.45

发放贷款及垫款22073431.8212437508.86

其中：机构贷款和垫款22073431.8212437508.86买入返售金融资产

利息支出50545511.6944686451.34

吸收存款50545511.6944686451.34其他

利息净收入87142023.4279866464.88手续费及佣金净收入项目本期发生额上期发生额

手续费及佣金收入336466.74316154.38

结算与清算手续费收入336466.74316154.38

手续费及佣金支出74461.15129497.57

手续费支出74461.15129497.57

手续费及佣金净收入262005.59186656.81

汇兑收益（损失以“—”号填列）项目本期发生额上期发生额

汇兑收益684750.97867740.31

195/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

八、研发支出

1、按费用性质列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬21554529.4520888419.62

新品设计费2462753.312758084.94

材料费651883.50313600.20

折旧费521135.48482506.38

差旅费35312.0956612.84

合作研发1804981.13

其他1259273.831363097.68

合计28289868.7925862321.66

其中：费用化研发支出26135732.6625862321.66

资本化研发支出2154136.13

其他说明：

无

2、符合资本化条件的研发项目开发支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额期初期末项目内部开发支确认为无形资转入当期余额其他余额出产损益匠岭云智票税通平台（一349155.001804981.132154136.13期）

合计349155.001804981.132154136.13重要的资本化研发项目

□适用√不适用开发支出减值准备

□适用√不适用

其他说明：

无

3、重要的外购在研项目

□适用√不适用

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

√适用□不适用

196/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

(1).本期发生的非同一控制下企业合并交易

√适用□不适用

单位：元币种：人民币购买日至期末被被购股权股权股权取购买日股权取购买购买日至期末被购买日至期末被购买方的现金流买方取得取得得比例的确定得方式日购买方的收入购买方的净利润量

名称时点成本（%）依据

上海20241.28100.00购买2024取得控14517501.00-39221889.565647990.25普高年2亿元年2制权仓储月月有限公司

其他说明：

无

(2).合并成本及商誉

□适用√不适用

(3).被购买方于购买日可辨认资产、负债

□适用√不适用

(4).购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□适用√不适用

(5).购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

□适用√不适用

(6).其他说明

□适用√不适用

2、同一控制下企业合并

√适用□不适用

(1).本期发生的同一控制下企业合并

√适用□不适用

单位：元币种：人民币合并当期企业合并构成同一控合并日合并当期期初期初至合比较期间被被合并比较期间被合中取得的制下企业合合并日的确定至合并日被合并日被合合并方的净方名称并方的收入权益比例并的依据依据并方的收入并方的净利润利润

上海浦100.00%同受最终控2024年工商变1051287.761288.981213760.98405712.96东国际股公司控制12月更日期

197/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告招商服（满足务有限企业会公司计准则关于合并日的确认规

定）

其他说明：

无

(2).合并成本

□适用√不适用

(3).合并日被合并方资产、负债的账面价值

□适用√不适用

其他说明：

无

3、反向购买

□适用√不适用

198/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

4、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

√适用□不适用

单位：元币种：人民币与原子公司股权投处置价款与处置投丧失控制权之日丧失控制权之丧失控制权之按照公允价值重资相关的丧失控制权丧失控制权资对应的合并财务丧失控制权之合并财务报表层子公司丧失控制权丧失控制权时点的处置价丧失控制权时日合并财务报日合并财务报新计量剩余股权其他综合时点的处置时点的处置报表层面享有该子日剩余股权的面剩余股权公允名称的时点款点的判断依据表层面剩余股表层面剩余股产生的利得或损收益转入比例（%）方式公司净资产份额的比例（%）价值的确定方法权的账面价值权的公允价值失投资损益差额及主要假设或留存收益的金额

上海外2024年12140246083.05100.00协议转让控制权发生变132072692.11高桥联月更壹经济发展有限公司

上海外2024年12146961784.96100.00协议转让控制权发生变135860102.12高桥联月更贰经济发展有限公司

上海外2024年12124108749.30100.00协议转让控制权发生变118772388.33高桥联月更叁经济发展有限公司

上海外2024年12117666709.09100.00协议转让控制权发生变110629446.51高桥联月更肆经济发展有限公司

其他说明：

√适用□不适用注：2024年12月，本公司作为原始权益人，华安基金管理有限公司作为基金管理人，发行“华安外高桥仓储物流封闭式基础设施证券投资基金”（以下简称“华安外高桥 REIT”）。华安外高桥 REIT 发行后，本公司对华安外高桥 REIT 持有份额为 20.00%。

在经过上述交易后，本公司不再控制四个项目公司，也不控制华安外高桥 REIT，故不再将上海外高桥联壹经济发展有限公司、

199/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

上海外高桥联贰经济发展有限公司、上海外高桥联叁经济发展有限公司及上海外高桥联肆经济发展有限公司纳入合并财务报表范围。

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

√适用□不适用

本期增加合并单位5家，系新设下属公司上海外高桥生物医药产业发展有限公司、上海外高桥新壹经济发展有限公司、上海外高桥新贰经济发展有限公司、上海外高桥新叁经济发展有限公司和上海外高桥新肆经济发展有限公司。

本期减少合并单位3家，系注销子公司上海外联发高行物流有限公司、上海外高桥保税区商业发展有限公司和常熟外高桥房地产有限公司。

6、其他

□适用√不适用

200/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1).企业集团的构成

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币持股比例子公司主要经取得

注册资本注册地业务性质(%)名称营地方式直接间接申高贸易有限公司香港美元88万元香港贸易100投资取得

外高桥集团（启东）产江苏启31570.00江苏启东实业60同一控制下业园有限公司东企业合并

上海外高桥企业发展促上海1000.00上海商务100同一控制下进中心有限公司企业合并上海新发展商务咨询服上海200上海商务100同一控制下务有限公司企业合并

上海新发展进出口贸易上海1000.00上海贸易100同一控制下实业有限公司企业合并

江苏新艾生物科技有限江苏启15000.00江苏启东房地产100投资取得公司东

上海新发展国际物流有上海1740.00上海物流100同一控制下限公司企业合并

上海西西艾尔气雾推进上海24200.00上海工业100同一控制下剂制造与罐装有限公司企业合并

上海西西艾尔启东日用启东15000.00启东工业100投资取得化学品有限公司

上海外联发商务咨询有上海1000.00上海服务89.7同一控制下限公司企业合并上海外联发进出口有限上海500上海贸易100同一控制下公司企业合并

上海外联发高桥物流管上海10000.00上海物流52同一控制下理有限公司企业合并上海外高桥钟表交易中上海500上海贸易100同一控制下心有限公司企业合并上海外高桥国际智能设上海500上海贸易100同一控制下备展示贸易中心有限公企业合并司

上海外高桥物业管理有上海1000.00上海物业管理100同一控制下限公司企业合并

上海外高桥物流开发有上海15000.00上海房地产、物90同一控制下限公司流企业合并

上海外高桥进口商品直上海5000.00上海贸易100同一控制下销中心有限公司企业合并

上海外高桥国际物流有上海5102.58上海物流100同一控制下限公司企业合并

上海外高桥房地产有限上海10000.00上海房地产100投资取得公司上海外高桥报关有限公上海200上海商务100同一控制下司企业合并

上海外高桥保税区联合上海285001.11上海房地产、贸100同一控制下

发展有限公司易、服务企业合并

森兰联行（上海）企业上海1690.00上海贸易100投资取得发展有限公司上海外高桥保宏大酒店上海美元2440万元上海酒店100投资取得有限公司

201/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

上海铁联化轻仓储有限上海1216.00上海物流60.2非同一控制公司下企业合并

上海市外高桥国际贸易上海23000.00上海服务100投资取得营运中心有限公司

上海市外高桥保税区新上海122768.00上海房地产、服100同一控制下发展有限公司务企业合并

上海市外高桥保税区三上海81810.30上海房地产、服100同一控制下联发展有限公司务企业合并

上海森兰外高桥商业营上海2000.00上海服务100投资取得运中心有限公司上海森兰外高桥酒店有上海美元250万元上海酒店100投资取得限公司

上海三凯实业有限公司上海1000.00上海实业100同一控制下企业合并

上海三凯进出口有限公上海5000.00上海贸易100同一控制下司企业合并

上海景和健康产业发展上海5000.00上海服务100非同一控制有限公司下企业合并

上海高扬实业有限公司上海130上海零售、批发、100同一控制下服务企业合并上海外高桥第一企业管上海500上海服务100同一控制下理咨询有限公司企业合并上海外高桥第三企业管上海760上海服务100同一控制下理咨询有限公司企业合并上海匠岭云智数字科技上海880上海贸易100同一控制下有限公司企业合并

三凯国际贸易（香港）香港15.35万美元香港贸易100同一控制下有限公司企业合并

上海外高桥汽车交易市上海5000.00上海服务100同一控制下场有限公司企业合并上海口岸二手车交易市上海200上海服务100同一控制下场经营管理有限公司企业合并上海外高桥二手车鉴定上海100上海服务100同一控制下评估咨询有限公司企业合并上海外高桥保税物流园上海75上海服务100非同一控制区服务贸易有限公司下企业合并

上海外高桥集团财务有上海100000.00上海非银行金融7010同一控制下限公司企业合并上海外高桥株式会社日本1000万日元日本服务100投资取得

上海恒懋置业有限公司上海1000.00上海房地产业100同一控制下企业合并上海新诚物业管理有限上海300上海服务100同一控制下公司企业合并

上海外高桥森筑置业有上海130000.00上海房地产业100投资取得限公司

上海外高桥联创经济发上海2590.00上海服务100分立取得展有限公司

上海市外高桥保税区劳上海1500.00上海服务100非同一控制动服务有限公司下企业合并

上海外高桥森航置业有上海120000.00上海房地产业100新设成立限公司

上海外高桥科技发展有上海1000.00上海服务100新设成立限公司

外高桥（山西）武宿综山西太100山西太原服务100新设成立合保税区运营服务有限原公司上海浦东国际招商服务上海100上海服务100同一控制下有限公司企业合并

202/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

上海普高仓储有限公司上海169860.38上海物流100非同一控制下企业合并

上海外高桥生物医药产上海20000.00上海医学研究和100新设成立业发展有限公司试验发展

上海外高桥新壹经济发上海100上海房地产、服100新设成立展有限公司务

上海外高桥新贰经济发上海100上海房地产、服100新设成立展有限公司务

上海外高桥新叁经济发上海100上海房地产、服100新设成立展有限公司务

上海外高桥新肆经济发上海100上海房地产、服100新设成立展有限公司务

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依

据：

无

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

无

确定公司是代理人还是委托人的依据：

无

其他说明：

无

(2).重要的非全资子公司

√适用□不适用

单位：元币种：人民币少数股东持股本期归属于少数股本期向少数股东宣期末少数股东权子公司名称比例东的损益告分派的股利益余额

上海外高桥集团20.009594151.395376454.79222705724.23财务有限公司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(3).重要非全资子公司的主要财务信息

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币子期末余额期初余额公司非流动负非流动负名流动资产非流动资产资产合计流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债负债合计债债称

上570512.56318894.52889407.08777817.22237.00778054.22688029.67234390.81922420.48862888.56287.90863176.46海外高桥集团财务

203/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

有限公司本期发生额上期发生额子公司名称综合收益经营活动现金综合收益经营活动营业收入净利润营业收入净利润总额流量总额现金流量

上海外高桥集19543.064797.084797.08-162440.8817634.443612.863612.8623005.16团财务有限公司

其他说明：

无

(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用√不适用

(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用√不适用

3、在合营企业或联营企业中的权益

√适用□不适用

(1).重要的合营企业或联营企业

√适用□不适用

合营企业或联持股比例(%)对合营企业或联营企业主要经营地注册地业务性质营企业名称投资的会计处理方法直接间接上海浦隽房地产开发有限公上海上海房地产40权益法司上海外高桥港

综合保税区发上海上海物流仓储20.2534.75权益法展有限公司上海畅联国际

物流股份有限上海上海供应链管理服务10.5权益法公司中船外高桥邮轮供应链（上上海上海供应链管理服务40权益法海）有限公司上海耘桥置业上海上海权益法有限公司房地产33

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

204/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

注1：上海外高桥港综合保税区发展有限公司系由本公司持股20.25%、本公司的子公司上海外高

桥保税区联合发展有限公司持股34.75%，由于该公司章程规定所有经营决策均需股东会或董事会三分之二表决权以上通过，而本公司在股东会及董事会中的表决权均未达到上述比例，故本公司对该被投资单位不具有实际控制权，未将其纳入本公司的合并范围。

注2：上海畅联国际物流股份有限公司系由本公司持股10.50%，因本公司向其派驻董事，而对其具有重大影响，并作为本公司重要联营企业。

(2).重要合营企业的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额上海浦隽房地产开发有限公上海浦隽房地产开发有限公司司

流动资产816342404.34904035053.19

其中：现金和现金等价物110278236.6585474564.89

非流动资产2702926851.552816397970.59

资产合计3519269255.893720433023.78

流动负债1261121392.591229499131.16

非流动负债1934033717.692025276229.14

负债合计3195155110.283254775360.30少数股东权益

归属于母公司股东权益324114145.61465657663.48

按持股比例计算的净资产份额129645658.24186263065.39

调整事项-129645658.24-186263065.39

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他-129645658.24-186263065.39对合营企业权益投资的账面价值存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值

营业收入277742185.35268208642.69

财务费用85259380.69108960678.45

所得税费用-3826357.22-42665474.21

净利润-141342477.60-127996422.64终止经营的净利润其他综合收益

综合收益总额-141342477.60-127996422.64本年度收到的来自合营企业的股利

其他说明：

无

(3).重要联营企业的主要财务信息

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额外综发公司耘桥置业畅联物流中船邮轮外综发公司耘桥置业畅联物流中船邮轮

205/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

流动资产20150.47254480.8499972.2154086.6219004.6968698.7353321.68

非流动资产56825.490.96156974.8053745.9059899.63182652.3155996.83

资产合计76975.96254481.80256947.01107832.5278904.32251351.05109318.50

流动负债33517.10130.8245414.6748466.0533452.4938011.5651205.83

非流动负债14475.6524818.0220548.0727372.3514141.48

负债合计33517.1014606.4770232.6969014.1233452.4965383.9165347.30

少数股东权益83.641907.314707.3782.491599.614267.09

归属于母公司43375.22184807.0134111.0445369.34184367.5339704.11

239875.33

股东权益

按持股比例计23856.3719404.7413644.4224953.1319358.5915881.64

算的净资产份79158.86额

调整事项-86.70-14.2589.45-141.11-86.7043.57-444.26

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他-86.7089.45-141.11-86.7043.57-444.26

对联营企业权23769.6779144.6119494.1813785.5324866.4419402.1615437.38益投资的账面价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

营业收入9913.53151953.93109226.479132.60163202.92118513.15

净利润-1994.12-124.6713869.67-4129.62-3496.8015759.57239.35终止经营的净利润

其他综合收益34.11-1574.5518.252056.75

综合收益总额-1994.12-124.6713903.78-5704.17-3496.8015777.822296.10

本年度收到的1331.421331.42来自联营企业的股利

其他说明：

无

(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业：

投资账面价值合计下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润

--其他综合收益

--综合收益总额

联营企业：

投资账面价值合计365731600.69208758192.13下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润27078598.8191368756.12

--其他综合收益

--综合收益总额27078598.8191368756.12

其他说明：

期末余额中包含对上海外高桥医药分销中心有限公司、上海高信国际物流有限公司的股权投资，其长期股权投资期末账面价值合计为8571.69万元，期初账面价值为8168.21万元，上年年末余额未包含该金额。

206/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用√不适用

(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损

√适用□不适用

单位：元币种：人民币合营企业或联营企累积未确认前期累计的本期未确认的损失本期末累积未确认的损

业名称损失（或本期分享的净利润）失

台州外高桥联通药21331574.1521331574.15业有限公司

其他说明：

无

(7).与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用√不适用

(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用√不适用

4、重要的共同经营

□适用√不适用

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用√不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用√不适用

2、涉及政府补助的负债项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期计入

财务报表本期新增补助金本期转入其他收本期其他与资产/收期初余额营业外收期末余额项目额益变动益相关入金额

207/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

上海市区118099856.0139182168.7132878189.39124403835.33与资产相级政府财关政扶持资金

上海市区11926192.319679689.9811926192.319679689.98与收益相级政府财关政扶持资金

合计130026048.3248861858.6944804381.70134083525.31/

3、计入当期损益的政府补助

√适用□不适用

单位：元币种：人民币类型本期发生额上期发生额

与收益相关38019822.0445805703.66

与收益相关32878189.3925891377.32

与收益相关4322361.508685592.00

与收益相关55986.50

与收益相关11070.003950594.00

与收益相关2141357.30

与收益相关800681.82

与收益相关4658500.004428300.00

与收益相关4810.00

与收益相关15642.00

合计82092096.7389577890.80

其他说明：

无

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具的风险

√适用□不适用

本公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款、其他应收款、其他流动资产、发放

委托贷款及垫款、交易性金融资产、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、应付

票据、应付账款、吸收存款及同业存放、其他应付款、短期借款、一年内到期的非流

动负债、长期借款、应付债券、租赁负债及长期应付款等。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

1、风险管理目标和政策

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本公司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控

208/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告制系统，以适应市场情况或本公司经营活动的改变。本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。

本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（包括汇率风险、利率风险和商品价格风险）。

（1）信用风险

信用风险，是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。

本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款、其他应收款等。

本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。

对于应收账款和其他应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并

设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

本公司应收账款的债务人为分布于不同行业和地区的客户。本公司持续对应收账款的财务状况实施信用评估，并在适当时购买信用担保保险。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司还因提供财务担保而面临信用风险，详见附注十二、2中披露。

本公司应收账款中，按欠款方归集的应收账款期末余额前五名合计占本公司应收账款总额的38.98%（2023年：33.00%）；本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的76.52%（2023年：79.32%）。

（2）流动性风险

流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产结算的义务时遇到资金短缺的风险。

本公司下属成员企业各自负责其现金流量预测。本公司下属财务公司基于各成员企业的现金流量预测结果，在集团层面监控长短期资金需求。本公司通过在大型银行业金融机构设立的资金池计划统筹调度集团内的盈余资金，并确保各成员企业拥有充裕的现金储备以履行到期结算的付款义务。此外，本公司与主要业务往来银行订立融资额度授信协议，为本公司履行与商业票据相关的义务提供支持。

209/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告期末，本公司持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人民币元）：

期末余额项目一年以内一年以上合计

金融负债：

短期借款9078719544.619078719544.6

1

应付票据316844344.69316844344.69

应付账款2887705701.592887705701.5

9

吸收存款及同业存款3470693114.473470693114.4

7

其他应付款833006113.20833006113.20一年内到期的非流动负

3739272374.953739272374.9

债5

其他流动负债1024366120.221024366120.2

2

长期借款5046931274.995046931274.99

应付债券3998768617.713998768617.71

租赁负债142038412.09142038412.09

长期应付款624138704.61624138704.61

对外提供的担保428639842.8040000000.00468639842.80

金融负债和或有负债合计31631124165.21779247156.539851877009.4093期初，本公司持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人民币元）：

上年年末余额项目一年以内一年以上合计

金融负债：

210/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

上年年末余额项目一年以内一年以上合计

短期借款7234048836.767234048836.76

应付票据80878502.8380878502.83

应付账款2666140169.272666140169.27

吸收存款及同业存款3988606708.953988606708.95

其他应付款1004679491.201004679491.20一年内到期的非流动

1042868452.371042868452.37

负债

其他流动负债1008369444.451008369444.45

长期借款4728856330.784728856330.78

应付债券5397172452.785397172452.78

租赁负债172070574.89172070574.89

长期应付款665301073.95665301073.95

对外提供的担保363346046.0240000000.00403346046.02金融负债和或有负债合

17388937651.85

计11003400432.4028392338084.25

上表中披露的金融负债金额为未经折现的合同现金流量，因而可能与资产负债表中的账面金额有所不同。

已签订的担保合同最大担保金额并不代表即将支付的金额。

（3）市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。

利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。

本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与以浮动利率计息的一年

内到期的非流动负债（详见附注五、31）和长期借款（详见附注五、33）有关。该等

借款占计息债务总额比例并不重大，本公司认为面临利率风险敞口并不重大；本公司目前并无利率对冲的政策。

在管理层进行敏感性分析时，25~50个基点的增减变动被认为合理反映了利率变化的可能范围，基于上述浮动利率计息的一年内到期的非流动负债按到期日按时偿还、

211/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

长期借款在一个完整的会计年度内将不会被要求偿付的假设基础上，在其他变量不变的情况下，利率上升。

利率变动本期数上期数

上升/下降25个基点-13648057.91/13648057.91-9532726.77/9532726.77

上升/下降50个基点-27296115.81/27296115.81-19065453.54/19065453.54汇率风险本公司面临的外汇变动风险主要与本公司的经营活动有关。

下表为汇率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，外汇汇率发生合理、可能的变动时，将对净利润和股东权益产生的影响。

本期数上期数汇率增项目

加/减少净利润增加/减股东权益增加/减净利润增加/减股东权益增加/减少少少少

美元汇率上升5%4494230.074494230.074597404.794597404.79

美元汇率下降-5%-4494230.07-4494230.07-4597404.79-4597404.79

港元汇率上升5%96747.9296747.9254058.7954058.79

港元汇率下降-5%-96747.92-96747.92-54058.79-54058.79

欧元汇率上升5%16002.9716002.97109953.32109953.32

欧元汇率下降-5%-16002.97-16002.97-109953.32-109953.32

英镑汇率上升5%0.020.02

英镑汇率下降-5%-0.02-0.02日元汇率上升5%26571.2426571.2430518.2530518.25日元汇率下降-5%-26571.24-26571.24-30518.25-30518.25

瑞士法郎汇率上升5%60404.6560404.650.030.03

瑞士法郎汇率下降-5%-60404.65-60404.65-0.03-0.03权益工具投资价格风险

权益工具投资价格风险，是指权益性证券的公允价值因股票指数水平和个别证券价值的变化而降低的风险。

截至2024年12月31日，本公司暴露于因归类为交易性权益工具投资和可供出售权益工具投资的个别权益工具投资而产生的权益工具投资价格风险之下。本公司持有的上市权益工具投资主要在上海的证券交易所上市，并在资产负债表日以市场报价计量。

212/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

以2024年12月31日账面价值为基础，在保持其他变量不变且未考虑税项影响的前提下，股权投资之公允价值每上升5%的敏感度分析如下表：

项目期末余额账面价值净利润增加股东权益增加上海

其他权益工具投资224844428.008431666.05澳洲

交易性金融资产2978.15111.68111.68

（续）上年年末余额项目账面价值净利润增加股东权益增加上海

其他权益工具投资1384447.4851916.78澳洲

交易性金融资产10563.71396.14396.14

2、资本管理

本公司资本管理的主要目标是确保本公司持续经营的能力，并保持健康的资本比率，以支持业务发展并使股东价值最大化。

本公司管理资本结构并根据经济形势以及相关资产的风险特征的变化对其进行调整。

为维持或调整资本结构，本公司可以调整对股东的利润分配、向股东归还资本或发行新股。本公司不受外部强制性资本要求约束。2024年度和2023年度，资本管理目标、政策或程序未发生变化。

本公司采用杠杆比率来管理资本，杠杆比率是指净负债和调整后资本加净负债的比率。

本公司于资产负债表日的杠杆比率如下：

上年年末余额或项目期末余额或期末比率上年年末比率

金融负债31161616115.9827988123831.08

减：金融资产9277324181.479612455235.88

净负债小计21884291934.5118375668595.20

总权益13437256092.4512849084108.34

调整后资本13437256092.4512849084108.34

净负债和资本合计35321548026.9631224752703.54

213/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

上年年末余额或项目期末余额或期末比率上年年末比率

杠杆比率61.96%58.85%

214/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

2、套期

(1)公司开展套期业务进行风险管理

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(2)公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(3)公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

3、金融资产转移

(1)转移方式分类

□适用√不适用

(2)因转移而终止确认的金融资产

□适用√不适用

(3)继续涉入的转移金融资产

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末公允价值

项目第一层次公允价第二层次公允价值第三层次公允价值合计值计量计量计量

一、持续的公允价值计量

（一）交易性金融资产2978.152978.15

1.以公允价值计量且变动2978.152978.15

计入当期损益的金融资产

215/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资2978.152978.15

（3）衍生金融资产

2.指定以公允价值计量且

其变动计入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（二）其他债权投资

（三）其他权益工具投资1644428.00223200000.00224844428.00

（四）投资性房地产

1.出租用的土地使用权

2.出租的建筑物

3.持有并准备增值后转让

的土地使用权

（五）生物资产

1.消耗性生物资产

2.生产性生物资产

（六）应收款项融资39955953.1139955953.11

（七）其他非流动金融资产672771796.48672771796.48

持续以公允价值计量的资1647406.15223200000.00712727749.59937575155.74产总额

（六）交易性金融负债

1.以公允价值计量且变动

计入当期损益的金融负债

其中：发行的交易性债券衍生金融负债其他

2.指定为以公允价值计量

且变动计入当期损益的金融负债持续以公允价值计量的负债总额

二、非持续的公允价值计量

（一）持有待售资产23160004.0123160004.01

非持续以公允价值计量的23160004.0123160004.01资产总额非持续以公允价值计量的资产总额

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用□不适用本公司以活跃市场报价作为第一层次金融资产的公允价值。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用□不适用

持续第二层次公允价值计量为其他权益工具投资中的公募基金份额（流通受限），采用估值法，按照最近的交易信息作为公允价值的合理估计基础，并考虑流动性折扣等，以确定期末公允价值。

216/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用□不适用持续第三层次公允价值计量的应收款项融资主要为本公司持有的用于保理的应收账款（不附追索权）。本公司采用约定的保理费用率计算的未来现金流量折现的方法估算公允价值。

持续第三层次公允价值计量的其他非流动金融资产主要为本公司持有的未上市公司股权投资及私

募股权基金股权投资。本公司采用估值技术进行了公允价值计量，主要采用了市场法和成本法的估值技术。

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用√不适用

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

□适用√不适用

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用√不适用

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

√适用□不适用

本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他

应收款、发放贷款及垫款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、一年内到期的长期借

款、长期应付款、长期借款和应付债券等。

本公司截止2024年12月31日和2023年12月31日不以公允价值计量的各项金融资产和金融负债的账面价值与公允价值之间无重大差异。

9、其他

□适用√不适用

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币母公司对本企母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本业的持股比例

的表决权比例(%)

(%)上海外高桥保税区国有

资产管理有上海130050.7651.0751.07资产管理限公司本企业的母公司情况的说明无本企业最终控制方是上海市浦东新区国有资产监督管理委员会

其他说明：

217/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

上海外高桥资产管理有限公司直接持股49.84%，通过上海外高桥资产管理有限公司全资子公司鑫益（香港）投资有限公司间接持股1.23%

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用□不适用

详见“十、在其他主体中的权益”“1、在子公司中的权益”

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用□不适用

详见“十、在其他主体中的权益”“3、在合营企业或联营企业中的权益”

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用□不适用合营或联营企业名称与本企业关系上海浦隽房地产开发有限公司合营企业

上海外高桥私募投资基金合伙企业(有限合伙)合营企业上海高华纺织品有限公司联营企业上海侨福外高桥置业有限公司联营企业台州外高桥联通药业有限公司联营企业上海东方汇文国际文化服务贸易有限公司联营企业上海五高物业管理有限公司联营企业上海外高桥保税物流园区物业管理有限公司联营企业上海外高桥英得网络信息有限公司联营企业上海森兰外高桥能源服务有限公司联营企业上海外红伊势达国际物流有限公司联营企业上海畅联国际货运有限公司联营企业上海那亚进出口有限公司联营企业上海畅联国际物流股份有限公司联营企业上海高信国际物流有限公司联营企业上海国联有限公司联营企业上海外高桥港综合保税区发展有限公司联营企业上海外高桥保税物流中心有限公司洋山分公司联营企业上海外高桥医药分销中心有限公司联营企业

中船外高桥邮轮供应链（上海）有限公司联营企业上海外高桥药明康德众创空间管理有限公司联营企业

其他说明：

□适用√不适用

4、其他关联方情况

√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系

上海浦东创新投资发展（集团）有限公司直接持有本公司5%股份的股东鑫益（香港）投资有限公司同受最终控股公司控制上海外高桥新市镇开发管理有限公司同受最终控股公司控制上海同懋置业有限公司同受最终控股公司控制

218/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

上海长江高行置业有限公司同受最终控股公司控制上海市浦东第三房屋征收服务事务所有限公司同受最终控股公司控制上海浦东外高桥企业公共事务中心同受最终控股公司控制上海浦东现代产业开发有限公司同受最终控股公司控制上海浦东文化传媒有限公司同受最终控股公司控制上海南翼有线网络工程有限公司同受最终控股公司控制

上海数字产业进出口有限公司直接持有本公司5%股份的股东的下属公司上海南汇东方电影院有限公司同受最终控股公司控制上海南汇周浦影剧场有限公司同受最终控股公司控制上海市东昌电影院有限公司同受最终控股公司控制上海捷程投资有限公司同受最终控股公司控制上海捷鑫航空物流有限公司同受最终控股公司控制上海兰馨影业有限公司同受最终控股公司控制上海浦东国际文化传播有限公司同受最终控股公司控制上海全日辉商务服务有限公司同受最终控股公司控制上海全行通国际物流有限公司同受最终控股公司控制

上海市浦东新区规划建筑设计有限公司直接持有本公司5%股份的股东的下属公司上海外高桥国际文化艺术发展有限公司同受最终控股公司控制上海外高桥汽车维修服务有限公司同受最终控股公司控制上海外高桥文化传播有限公司同受最终控股公司控制上海新场文化旅游发展有限公司同受最终控股公司控制上海自贸区国际文化投资发展有限公司同受最终控股公司控制上海自贸区拍卖有限公司同受最终控股公司控制上海自贸试验区国际艺术品交易中心有限公司同受最终控股公司控制

艺术浦东（上海）艺术品有限公司同受最终控股公司控制上海外高桥保税区投资实业有限公司同受最终控股公司控制上海市外高桥保税区投资建设管理有限公司同受最终控股公司控制上海外高桥保税区医疗保健中心有限公司同受最终控股公司控制上海外高桥保税区国际人才服务有限公司同受最终控股公司控制上海外高桥保税区建设发展有限公司同受最终控股公司控制上海综合保税区市政养护管理有限公司同受最终控股公司控制上海外高桥保税区环保服务有限公司同受最终控股公司控制上海外联发城市建设服务有限公司同受最终控股公司控制上海畅链进出口有限公司高管任职企业子公司上海盟通物流有限公司高管任职企业子公司上海新高桥开发有限公司同受最终控股公司控制上海张江高科技园区开发股份有限公司其他上海市外商投资协会其他上海市九段沙湿地自然保护基金会其他上海浦东高行经济发展有限公司其他上海外高桥联贰经济发展有限公司其他上海外高桥联壹经济发展有限公司其他上海外高桥联肆经济发展有限公司其他上海外高桥联叁经济发展有限公司其他上海浦融传媒有限公司同受最终控股公司控制上海国际文物艺术品服务中心有限公司同受最终控股公司控制

其他说明：

无

219/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

5、关联交易情况

(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

上海外高桥资产管理有限公司利息支出2174.701292.46

上海综合保税区市政养护管理有限公司服务业务、工程建设、1618.65865.14利息支出

上海新高桥开发有限公司服务业务、利息支出1042.091360.30

上海市外高桥保税区投资建设管理有限公司服务业务、利息支出、929.99852.37物流业务

上海外高桥英得网络信息有限公司服务业务、利息支出、595.89573.74网络服务费

上海自贸区国际文化投资发展有限公司服务业务、利息支出584.9788.17

上海森兰外高桥能源服务有限公司服务业务、物流业务、531.19451.49利息支出

上海浦东现代产业开发有限公司利息支出、物流业务472.64344.86

上海外高桥保税区环保服务有限公司服务业务、工程建设、451.74153.88

利息支出、物流业务

上海同懋置业有限公司利息支出449.03110.72

上海外高桥新市镇开发管理有限公司利息支出396.47485.55

上海外高桥保税区医疗保健中心有限公司服务业务、利息支出374.88130.83

上海外高桥港综合保税区发展有限公司服务业务、进出口代理351.5591.73

业务、利息支出、物流业务

上海外高桥保税物流园区物业管理有限公司服务业务、利息支出、2536.25物流业务

上海外高桥保税区国际人才服务有限公司服务业务、利息支出、246.91118.68物流业务

上海外高桥保税区投资实业有限公司利息支出、服务业务229.72104.44

上海市浦东第三房屋征收服务事务所有限公司利息支出、工程建设135.0382.67

上海浦东国际文化传播有限公司服务业务、利息支出122.53177.52

上海浦东文化传媒有限公司服务业务、利息支出118.53424.01

上海全日辉商务服务有限公司利息支出53.5529.34

上海长江高行置业有限公司利息支出33.044.9鑫益（香港）投资有限公司利息支出30.15161.62

上海浦融传媒有限公司服务业务18.7818.4

上海南翼有线网络工程有限公司利息支出17.5

上海畅联国际物流股份有限公司服务业务13.21

上海全行通国际物流有限公司利息支出11.9812.7

上海外高桥文化传播有限公司服务业务、利息支出11.8226.72

上海外联发城市建设服务有限公司利息支出11.6513.59

上海外高桥医药分销中心有限公司服务业务11.31

上海新场文化旅游发展有限公司利息支出8.827.71

上海捷程投资有限公司利息支出8.67

上海国际文物艺术品服务中心有限公司利息支出7.2611.67

上海自贸试验区国际艺术品交易中心有限公司服务业务、利息支出6.67187.09

上海自贸区拍卖有限公司商品销售业务、利息支5.8158.52出

上海南汇周浦影剧场有限公司利息支出5.34.3

艺术浦东（上海）艺术品有限公司服务业务、利息支出、5.1934.08商品销售业务

上海兰馨影业有限公司服务业务、物流业务3.72.18

上海捷鑫航空物流有限公司利息支出2.484.66

220/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

上海市东昌电影院有限公司利息支出2.42.54

上海浦东外高桥企业公共事务中心利息支出0.79

上海外高桥国际文化艺术发展有限公司利息支出0.731.25

上海外高桥保税物流中心有限公司洋山分公司利息支出0.54

上海外高桥汽车维修服务有限公司利息支出0.35上海浦隽房地产开发有限公司服务业务15

上海市浦东新区规划建筑设计有限公司服务业务2.83

上海高信国际物流有限公司利息支出2.18

上海市外商投资协会服务业务1.5

出售商品/提供劳务情况表

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

上海外高桥资产管理有限公司服务业务、利息收入6162.807312.13

上海浦隽房地产开发有限公司服务业务、利息收入1097.531119.99

上海自贸区国际文化投资发展有限公司服务业务、手续费及佣金946.4936.09

收入、利息收入、物流业务

上海浦东现代产业开发有限公司服务业务、利息收入、手523.45668.71续费及佣金收入

上海畅联国际物流股份有限公司服务业务469.65500.65

上海新高桥开发有限公司服务业务450.07370.36

上海捷程投资有限公司利息收入397.15

上海长江高行置业有限公司服务业务200.3377.91

上海外高桥私募投资基金合伙企业（有限合伙）服务业务184.11

上海外高桥医药分销中心有限公司服务业务、利息收入、商126.22140.15品销售业务

上海外高桥保税区投资实业有限公司服务业务、利息收入61.4

上海外高桥港综合保税区发展有限公司服务业务、利息收入49.9983.5

中船外高桥邮轮供应链（上海）有限公司服务业务27.1433.02

上海外高桥保税区环保服务有限公司服务业务21.7114.71

上海外高桥保税区医疗保健中心有限公司服务业务8.754.95

上海全日辉商务服务有限公司服务业务7.448.21

上海外高桥英得网络信息有限公司服务业务、商品销售业务6.685.87

上海外高桥保税区国际人才服务有限公司服务业务6.04

上海那亚进出口有限公司服务业务3.3

上海高华纺织品有限公司服务业务、商品销售业务2.452.45

上海浦东文化传媒有限公司服务业务、商品销售业务1.65

上海张江高科技园区开发股份有限公司服务业务1.01

上海畅联国际货运有限公司服务业务0.71.83

上海高信国际物流有限公司服务业务0.47

上海综合保税区市政养护管理有限公司服务业务、商品销售业务0.4331.68

上海国联有限公司服务业务0.28

上海外高桥新市镇开发管理有限公司服务业务0.24

上海外高桥国际文化艺术发展有限公司服务业务0.08

上海自贸区国际文化投资发展有限公司物流业务0.08

上海市外高桥保税区投资建设管理有限公司商品销售业务0.072.33

上海捷鑫航空物流有限公司手续费及佣金收入1.23

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用√不适用

(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

221/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

本期确认的托

委托方/出包受托方/承包受托/承包资受托/承包受托/承包托管收益/承包

管收益/承包收方名称方名称产类型起始日终止日收益定价依据益

上海外高桥资上海外高桥集股权托管2024年1月2026年12月协议定价5764.86产管理有限公团股份有限公1日31日司司

关联托管/承包情况说明

□适用√不适用

本公司委托管理/出包情况表

□适用√不适用

关联管理/出包情况说明

□适用√不适用

(3).关联租赁情况

本公司作为出租方：

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币本期确认的上期确认的租承租方名称租赁资产种类租赁收入赁收入

上海畅联国际物流股份有限公司厂房5938.466649.13

上海外高桥医药分销中心有限公司厂房932.51413.28

中船外高桥邮轮供应链（上海）有限公司厂房279.91494.52

上海外高桥保税区环保服务有限公司厂房114.9137.88

上海外高桥港综合保税区发展有限公司厂房0.14

上海外高桥药明康德众创空间管理有限公司厂房705.15

上海畅链进出口有限公司厂房300.76313.54

上海外高桥英得网络信息有限公司办公楼51.5949.99

上海长江高行置业有限公司办公楼30.8643.47

上海森兰外高桥能源服务有限公司办公楼5.54.59

上海数字产业进出口有限公司办公楼1.571.65

上海畅联国际货运有限公司办公楼4.03

222/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

本公司作为承租方：

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币租赁简化处理的短期租赁和低价值支付的租金承担的租赁负债利息支出增加的使用权资产

出租方名称资产资产租赁的租金费用（如适用）种类本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额

上海外高桥保税区投资实业有厂房1774.221265.49185.26161.665938.76限公司

上海浦东现代产业开发有限公厂房101.35101.35司关联租赁情况说明

□适用√不适用

223/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

(4).关联担保情况本公司作为担保方

√适用□不适用

单位：元币种：人民币担保是否已经履行完被担保方担保金额担保起始日担保到期日毕

Rheinhold & 40000000.00 2023-8-8 2026-10-11 否

Mahla GmbH（注）

注：Rheinhold & Mahla GmbH 分别于 2023 年 8 月 8 日、2023 年 12 月 7 日提取借款 1000 万欧元、

230万欧元，本公司对上述借款承担的担保责任均为40%，合计担保额度在4000万元人民币以内。

本公司对上述两笔借款的担保到期日分别为2026年8月3日、2026年10月11日。

本公司作为被担保方

□适用√不适用关联担保情况说明

√适用□不适用

注：本公司子公司上海外高桥集团财务有限公司开具的非融资性保函情况详见附注十六、2、或有

事项（3）其他或有事项。

本公司系统内的关联担保情况：

担保是否已担保方被担保方合同担保金额担保起始日担保到期日经履行完毕上海三凯进出口有限上海外高桥国际物

30000000.002021-11-252024-11-25是

公司流有限公司上海三凯进出口有限上海外高桥国际物

100000000.002022-10-192024-10-18是

公司流有限公司上海三凯进出口有限上海外高桥国际物

34500000.002023-1-162024-1-16是

公司流有限公司上海三凯进出口有限上海外高桥国际物

260000000.002023-3-302024-3-30是

公司流有限公司

注：本公司提供的其他关联担保情况详见附注十六、2、或有事项（2）为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响。

(5).关联方资金拆借

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方拆借金额起始日到期日说明拆出

上海浦隽房地产531202731.342023/10/262026/10/29贷款基准利率开发有限公司

(6).关联方资产转让、债务重组情况

□适用√不适用

(7).关键管理人员报酬

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

224/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬1268.491339.71

(8).其他关联交易

√适用□不适用

*发放贷款及垫款

项目本期发生额（万元）上期发生额（万元）

发放贷款及垫款净发放额75012.0016790.00

*吸收存款及同业存款

项目本期发生额（万元）上期发生额（万元）

吸收存款及同业存款净吸收额-51588.17236058.74关联方资产转让情况

本公司本期处置上海外高桥联壹经济发展有限公司、上海外高桥联贰经济发展有限公

司、上海外高桥联叁经济发展有限公司、上海外高桥联肆经济发展有限公司股权及债

权共收到现金11.14亿元。

225/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

6、应收、应付关联方等未结算项目情况

(1).应收项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目名期末余额期初余额关联方称账面余额坏账准备账面余额坏账准备

应收账上海外高桥资产管理有限公司61111125.7524444.4572283134.7521684.94款

应收账上海新高桥开发有限公司2446539.92978.62款

应收账上海外高桥联贰经济发展有限739171.97295.67款公司

应收账上海外高桥联壹经济发展有限683573.39273.43款公司

应收账上海外高桥联肆经济发展有限585920.71226.44款公司

应收账上海外高桥联叁经济发展有限551734.99220.69款公司

应收账上海畅联国际物流股份有限公546620.21364.73460874.24138.26款司

应收账上海外高桥医药分销中心有限6949.5023.74161587.38122.9款公司

应收账上海自贸区国际文化投资发展2000.741534.007.67款有限公司

应收账中船外高桥邮轮供应链（上海）300000.0090款有限公司

预付款上海同懋置业有限公司1993903.004994800.00项

预付款上海外高桥英得网络信息有限670579.3939080.19项公司

预付款上海浦东现代产业开发有限公66824.72项司

其他应上海浦隽房地产开发有限公司526939330.07234334109.08521814975.36234334109.08收款

其他应台州外高桥联通药业有限公司29068157.8929068157.8929068157.8929068157.89收款

其他应上海外高桥保税区投资实业有4728587.6423642.943678587.6418392.94收款限公司

其他应上海浦东现代产业开发有限公266045.851330.23266045.851330.23收款司

其他应上海五高物业管理有限公司256214.86256214.86256214.86256214.86收款

其他应上海市外高桥保税区投资建设32851.00164.2650646.44253.23收款管理有限公司

其他应上海综合保税区市政养护管理8842.576.1929386.001451.67收款有限公司

其他应上海外高桥保税物流园区物业5500.00148.75500.0027.5收款管理有限公司

其他应上海同懋置业有限公司464584.0031452.34收款

应收股上海侨福外高桥置业有限公司46543917.7956543917.79利

发放贷上海自贸区国际文化投资发展410459937.4410253000.00款及垫有限公司款

发放贷上海外高桥资产管理有限公司248062856.516197500.00149028476.953722500.00款及垫款

发放贷上海浦东现代产业开发有限公193156291.674825000.00197198672.224925000.00款及垫司款

发放贷上海捷程投资有限公司185163930.564625000.00

226/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

款及垫款

发放贷上海外高桥港综合保税区发展60034500.001500000.00款及垫有限公司款

(2).应付项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

应付账款上海综合保税区市政养护管理有限公司4741157.624280754.62

应付账款上海市外高桥保税区投资建设管理有限公司3646779.412447851.87

应付账款上海外高桥保税区环保服务有限公司1241199.34700858.93

应付账款上海外高桥港综合保税区发展有限公司1031215.78616611.51

应付账款上海外高桥保税区国际人才服务有限公司1066385.3133305.84

应付账款上海新高桥开发有限公司292700.74

应付账款上海森兰外高桥能源服务有限公司88261.43560261.44

应付账款上海外高桥保税区投资实业有限公司45502.68192366.56

应付账款上海外高桥英得网络信息有限公司44700.0018000.00

应付账款上海外高桥保税区建设发展有限公司317955.00

应付账款上海浦东国际文化传播有限公司149000.00

应付账款上海畅联国际物流股份有限公司39199.47

应付账款艺术浦东（上海）艺术品有限公司20048.00

预收账款上海畅联国际物流股份有限公司10756472.82

预收账款上海外高桥保税区环保服务有限公司133338.72

预收账款上海外高桥英得网络信息有限公司10045.87

预收账款上海数字产业进出口有限公司7489.85

其他应付款上海外高桥资产管理有限公司19186343.98

其他应付款上海畅联国际物流股份有限公司4451432.483623820.49

其他应付款上海外高桥联肆经济发展有限公司2992000.00

其他应付款上海外高桥联叁经济发展有限公司2880000.00

其他应付款上海外高桥医药分销中心有限公司2232916.783322104.69

其他应付款上海外高桥英得网络信息有限公司1343198.50419954.00

其他应付款台州外高桥联通药业有限公司1000000.001000000.00

其他应付款中船外高桥邮轮供应链（上海）有限公司610188.75

其他应付款上海外高桥保税区环保服务有限公司398272.93415272.93

其他应付款上海侨福外高桥置业有限公司136764.71136764.71

其他应付款上海外高桥联贰经济发展有限公司60000.00

其他应付款上海森兰外高桥能源服务有限公司40000.0040000.00

其他应付款上海综合保税区市政养护管理有限公司29566.1422800.00

其他应付款上海市外高桥保税区投资建设管理有限公司5492.98

其他应付款上海外高桥药明康德众创空间管理有限公司4679622.23

其他应付款上海浦东文化传媒有限公司2980000.00

其他应付款上海自贸试验区国际艺术品交易中心有限公司1936571.00

其他应付款上海外高桥新市镇开发管理有限公司200000.00

其他应付款上海长江高行置业有限公司108407.61

其他应付款上海外高桥保税区投资实业有限公司61945.80

其他应付款上海外高桥保税区建设发展有限公司42536.00

吸收存款及同业存款上海外高桥资产管理有限公司1581957218.91838404209.08

吸收存款及同业存款上海新高桥开发有限公司520413044.091238949850.31

吸收存款及同业存款上海浦东现代产业开发有限公司357768646.01657625867.44

吸收存款及同业存款上海市浦东第三房屋征收服务事务所有限公司271373249.0477434878.53

吸收存款及同业存款上海长江高行置业有限公司158144588.2698233431.47

吸收存款及同业存款上海外高桥新市镇开发管理有限公司118625647.28264849193.16

吸收存款及同业存款上海浦东文化传媒有限公司93738294.37159561643.47

吸收存款及同业存款上海自贸区国际文化投资发展有限公司66797815.11113519916.84

吸收存款及同业存款上海综合保税区市政养护管理有限公司59415595.6276623951.70

吸收存款及同业存款上海外高桥保税区投资实业有限公司42055248.9132314180.73

吸收存款及同业存款上海外高桥港综合保税区发展有限公司38011695.0423399982.01

吸收存款及同业存款上海外高桥英得网络信息有限公司26156199.5926337732.05

吸收存款及同业存款上海全日辉商务服务有限公司24335990.5824836758.85

227/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

吸收存款及同业存款上海同懋置业有限公司19476562.68205502404.60

吸收存款及同业存款上海外高桥保税区国际人才服务有限公司13337543.3816819076.44

吸收存款及同业存款上海浦东国际文化传播有限公司10168579.2012803953.01

吸收存款及同业存款上海新场文化旅游发展有限公司9586460.228361924.13

吸收存款及同业存款上海全行通国际物流有限公司7666452.889606720.87

吸收存款及同业存款上海市外高桥保税区投资建设管理有限公司7602048.229175500.09

吸收存款及同业存款上海外高桥保税区环保服务有限公司7178295.697548174.53

吸收存款及同业存款上海外高桥保税物流园区物业管理有限公司6110046.175737061.90

吸收存款及同业存款上海捷程投资有限公司5394767.0638098.87

吸收存款及同业存款上海外高桥保税区医疗保健中心有限公司5209338.653992143.85

吸收存款及同业存款上海南汇周浦影剧场有限公司4610411.553967126.68

吸收存款及同业存款上海国际文物艺术品服务中心有限公司3377834.794584329.44

吸收存款及同业存款上海市东昌电影院有限公司2665089.221637416.56

吸收存款及同业存款上海外联发城市建设服务有限公司2282130.6010180797.14

吸收存款及同业存款上海兰馨影业有限公司1966213.722084595.56

吸收存款及同业存款艺术浦东（上海）艺术品有限公司1938866.401906014.74

吸收存款及同业存款上海浦东外高桥企业公共事务中心1156704.58659123.79

吸收存款及同业存款上海外高桥国际文化艺术发展有限公司987378.03688078.34

吸收存款及同业存款上海自贸试验区国际艺术品交易中心有限公司497780.185631458.99

吸收存款及同业存款上海自贸区拍卖有限公司253929.709211363.11

吸收存款及同业存款上海外高桥文化传播有限公司72758.452324484.94

吸收存款及同业存款上海南汇东方电影院有限公司690.29147.07

吸收存款及同业存款鑫益（香港）投资有限公司26412034.17

吸收存款及同业存款上海捷鑫航空物流有限公司6088568.55

吸收存款及同业存款上海外高桥保税物流中心有限公司洋山分公司780032.69

吸收存款及同业存款上海外高桥汽车维修服务有限公司374392.67

(3).其他项目

□适用√不适用

7、关联方承诺

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十五、股份支付

1、各项权益工具

□适用√不适用期末发行在外的股票期权或其他权益工具

□适用√不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用√不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

228/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

4、本期股份支付费用

□适用√不适用

5、股份支付的修改、终止情况

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

√适用□不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

截至2024年12月31日，本公司已签订但尚未于财务报表中确认的建安合同金额为47.56亿元。

除上述事项外，截至2024年12月31日，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的其他重大承诺事项。

2、或有事项

(1).资产负债表日存在的重要或有事项

√适用□不适用

（1）为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响担保是否已担保方被担保方合同担保金额担保起始日担保到期日经履行完毕

上海外高桥集团股份 Rheinhold & Mahla

GmbH（注） 40000000.00 2023-8-8 2026-10-11 否有限公司上海三凯进出口有限上海外高桥国际物

30000000.002021-11-252024-11-25是

公司流有限公司上海三凯进出口有限上海外高桥国际物

100000000.002022-10-192024-10-18是

公司流有限公司上海三凯进出口有限上海外高桥国际物

34500000.002023-1-162024-1-16是

公司流有限公司上海三凯进出口有限上海外高桥国际物

260000000.002023-3-302024-3-30是

公司流有限公司

注：Rheinhold & Mahla GmbH 分别于 2023年 8月 8日、2023年 12月 7日提取借

款1000万欧元、230万欧元，本公司对上述借款承担的担保责任均为40%，合计担保额度在4000万元人民币以内。本公司对上述两笔借款的担保到期日分别为2026年8月3日、2026年10月11日。

截至2024年12月31日，本公司为商品房承购人提供住房按揭贷款担保。

229/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

（2）其他或有事项

截至2024年12月31日，本公司子公司上海外高桥集团财务有限公司开具非融资保函情况如下：海关保函余额为1402910000.00元，履约保函余额为239166456.57元；

其中416910000.00元为上海自贸区国际文化投资发展有限公司开具的海关保函、其

中11729842.80元为上海长江高行置业有限公司开具的履约保函、其中

1213436613.77元系为合并范围内子公司开具的海关保函及履约保函。上述非融资保

函到期情况如下：其中1556783062.47元于2025年到期，85293394.10元于2026年到期。

除上述事项外，截至2024年12月31日，本公司不存在其他应披露的或有事项。

(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用√不适用

3、其他

□适用√不适用

十七、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

□适用√不适用

2、利润分配情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

拟分配的利润或股利475969276.30

经审议批准宣告发放的利润或股利475969276.30

3、销售退回

□适用√不适用

4、其他资产负债表日后事项说明

□适用√不适用

十八、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1).追溯重述法

□适用√不适用

230/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

(2).未来适用法

□适用√不适用

2、重要债务重组

□适用√不适用

3、资产置换

(1).非货币性资产交换

□适用√不适用

(2).其他资产置换

□适用√不适用

4、年金计划

□适用√不适用

5、终止经营

□适用√不适用

6、分部信息

(1).报告分部的确定依据与会计政策

√适用□不适用

本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分:（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；（2）本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；（3）本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。

(2).报告分部的财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房地产分部贸易物流分部其他分部间抵销合计

营业收入3330686248.422995522539.191274422054.04-360913802.587239717039.07

其中：对外交易收入3214439152.382988772511.001036505375.697239717039.07

分部间交易收入116247096.046750028.19237916678.35-360913802.58

其中：主营业务收入3321881409.402981086469.401078947421.08-302770783.187079144516.70

利润总额850487965.39236920021.19123006435.3588263361.521298677783.45

净利润597711674.60181166199.6697234763.9288139220.91964251859.09

资产总额41634794907.921589641357.719671667697.99-6800396190.5146095707773.11

负债总额30268086696.28809846564.488400574710.51-6820056290.6132658451680.66

补充信息：

1、资本性支出642337231.0112201499.5623195336.10677734066.67

2、折旧和摊销费用792359565.5162561862.1447832807.80-7782494.29894971741.16

3、信用减值损失-12542959.202025422.81-22603243.7213026576.01-20094204.10

4、资产减值损失-488927.34-108939.99-597867.33

5、对联营和合营企业

-8848814.7122086101.5313237286.82的投资收益

231/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

6、处置长期股权投资

491890207.86491890207.86

产生的投资收益

7、对联营企业和合营

1664604157.3363067409.061727671566.39

企业的长期股权投资

(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用√不适用

(4).其他说明

□适用√不适用

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内100429041.91112979919.49

1年以内小计100429041.91112979919.49

1至2年17122394.08

2至3年324179.11

3年以上

3至4年

4至5年

5年以上

合计100429041.91130426492.68

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面计提账面比例价值比例金额金额比例金额金额比例价值

(%)(%)

(%)(%)

232/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

按单项计提坏账准备

其中：

按组合计

提坏100429041.9110024759.57100404282.34130426492.6810021906.46130404586.22账准备

其中：

组

合（1）应收外高桥合

38869297.8138.738869297.8157866457.9344.3757866457.93

并范围内关联方形成的组

合（2）房地

452225.800.45316.560.07451909.24276900.000.21221.520.08276678.48

产业务形成的组合

（3）其他

61107518.3060.8524443.010.0461083075.2972283134.7555.4221684.940.0372261449.81

业务形成的

合计100429041.91/24759.57/100404282.34130426492.68/21906.46/130404586.22

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期整个存续期预期坏账准备未来12个月预合计

信用损失(未发信用损失(已发期信用损失

生信用减值)生信用减值)

2024年1月1日余额21906.4621906.46

2024年1月1日余额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提2853.112853.11本期转回本期转销本期核销

233/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

其他变动

2024年12月31日余额24759.5724759.57

各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转转销或核期末余额计提其他变动回销应收账款坏账

21906.462853.1124759.57

准备

合计21906.462853.1124759.57

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

期末，按组合计提坏账准备：

组合计提项目：应收外高桥合并范围内关联方形成的应收账款期末余额预期信用损失率应收账款坏账准备

（%）

1年以内38869297.81

组合计提项目：房地产业务形成的应收账款期末余额预期信用损失率应收账款坏账准备

（%）

1年以内452225.80316.560.07

组合计提项目：其他业务形成的应收账款期末余额预期信用损失率应收账款坏账准备

（%）

1年以内61107518.3024443.010.04

234/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

应收账款核销说明：

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占应收账款和应收账款和合应收账款期合同资产期末合同资产期末坏账准备期末单位名称同资产期末余末余额余额余额合计数的余额额比例（%）上海外高桥资产

61107518.3061107518.3060.8524443.01

管理有限公司上海森兰外高桥

商业营运中心有38869297.8138869297.8138.7限公司中国国际进口博

392275.80392275.800.39274.59

览局中建八局第三建

59950.0059950.000.0641.97

设有限公司

合计100429041.91100429041.9110024759.57

其他说明：

无

其他说明：

□适用√不适用

2、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利

其他应收款3062299269.423070628950.09

合计3062299269.423070628950.09

其他说明：

□适用√不适用

235/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(6).本期实际核销的应收利息情况

□适用√不适用其中重要的应收利息核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

236/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(7).应收股利

□适用√不适用

(8).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(9).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(10).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(11).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(12).本期实际核销的应收股利情况

□适用√不适用其中重要的应收股利核销情况

237/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(13).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内12717658.1529168124.50

1年以内小计12717658.1529168124.50

1至2年26560115.771249530064.56

2至3年1249497623.1832803162.71

3年以上

3至4年31984762.681307926290.39

4至5年1307926290.39142387414.02

5年以上1251396062.781115122592.09

合计3880082512.953876937648.27

(14).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

往来款3879389512.953876244648.27

押金保证金693000.00693000.00

合计3880082512.953876937648.27

(15).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备未来12个月预合计

用损失(未发生信用损失(已发生信期信用损失

用减值)用减值)

2024年1月1日余7588296.31798720401.87806308698.18

额

2024年1月1日余

额在本期

--转入第二阶段

238/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提1179666.9810294878.3711474545.35本期转回本期转销本期核销其他变动

2024年12月31日8767963.29809015280.24817783243.53

余额各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(16).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转销或核期末余额计提其他变动转回销

处于第一7588296.311179666.988767963.29阶段的坏账准备

处于第三798720401.8710294878.37809015280.24阶段的坏账准备

合计806308698.1811474545.35817783243.53

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

期末，处于第一阶段的坏账准备：

未来12个月内的预类别账面余额坏账准备账面价值理由期信用损失率（%）按组合计提坏账准备

其中：应收外高桥合并

范围内关联方形成的其2458848243.002458848243.00他应收款

239/247上海外高桥集团股份有限公司2024年年度报告

未来12个月内的预类别账面余额坏账准备账面价值理由期信用损失率（%）

应收押金和保证金693000.000.053465.00689535.00房地产业务形成的其

13195328.1766.428764498.294430829.88

他应收款

合计2472736571.178767963.292463968607.88期末，本公司不存在处于第二阶段的应收利息、应收股利和其他应收款项期末，处于第三阶段的坏账准备：

整个存续期预期信类别账面余额坏账准备账面价值理由用损失率

（%）按单项计提坏账准备上海景和健康产业发展