2022年半年度报告

公司代码：600650公司简称：锦江在线

900914 锦在线 B

上海锦江在线网络服务股份有限公司

2022年半年度报告

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重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、本半年度报告未经审计。

四、公司负责人许铭、主管会计工作负责人宗欢及会计机构负责人（会计主管人员）刘朝晖声明：保证

半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案无

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、重大风险提示

公司已在本报告中详细阐述了存在的行业风险、市场风险等，敬请查阅管理层讨论与分析中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。

十一、其他

□适用√不适用

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目录

第一节释义.................................................4

第二节公司简介和主要财务指标........................................5

第三节管理层讨论与分析...........................................8

第四节公司治理..............................................16

第五节环境与社会责任...........................................18

第六节重要事项..............................................19

第七节股份变动及股东情况.........................................24

第八节优先股相关情况...........................................26

第九节债券相关情况............................................27

第十节财务报告..............................................28

载有公司负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的账务报告文本备查文件目录报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有文件正本及公告原稿

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第一节释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

锦江在线、本公司、公司指上海锦江在线网络服务股份有限公司

财务会计报表附注中：本公司指上海锦江在线网络服务股份有限公司母公司

财务会计报表附注中：本集团指上海锦江在线网络服务股份有限公司母公司及子公司

锦江国际指锦江国际（集团）有限公司锦江资本指上海锦江资本股份有限公司锦江汽车指上海锦江汽车服务有限公司锦江低温指上海锦江国际低温物流发展有限公司锦海捷亚指锦海捷亚国际货运有限公司锦江出租公司指上海锦江汽车服务有限公司锦江出租汽车分公司锦江外事公司指上海锦江汽车服务有限公司商务外事汽车板块锦江商旅公司指上海锦江商旅汽车服务股份有限公司

吴泾冷库、吴泾公司、吴泾指上海吴泾冷藏有限公司

吴淞罗吉、吴淞罗吉公司、吴淞指上海吴淞罗吉冷藏有限公司新天天指上海新天天低温物流有限公司锦恒冷库指上海锦恒供应链管理有限公司锦江联采指上海锦江联采供应链有限公司报告期指2022年1月1日至2022年6月30日

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第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息公司的中文名称上海锦江在线网络服务股份有限公司公司的中文简称锦江在线

公司的外文名称 Shanghai Jin Jiang Online Network Service Co. Ltd.公司的外文名称缩写 Jin Jiang Online公司的法定代表人许铭

二、联系人和联系方式董事会秘书姓名沈贇联系地址上海市延安东路100号21楼

电话021-63218800

传真021-63213198

电子信箱 shenyun@jinjiangonline.com

三、基本情况变更简介

公司注册地址中国（上海）自由贸易试验区浦东大道1号

公司注册地址的历史变更情况公司原注册地址为上海市长乐路161号，于2000年变更为当前地址。

公司办公地址上海市延安东路100号21楼公司办公地址的邮政编码200002

公司网址 www.jinjiangonline.com

电子信箱 shenyun@jinjiangonline.com报告期内变更情况查询索引

四、信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称《上海证券报》、香港《香港商报》

登载半年度报告的网站地址 www.sse.com.cn公司半年度报告备置地点上海市延安东路100号21楼报告期内变更情况查询索引

五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股 上海证券交易所 锦江在线 600650 锦江投资、新锦江

B股 上海证券交易所 锦在线B 900914 锦投B股、新锦B股

六、其他有关资料

□适用√不适用

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七、公司主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元币种：人民币本报告期本报告期比上年同主要会计数据上年同期

（1－6月）期增减(%)

营业收入833984344.701400171950.65-40.44

归属于上市公司股东的净利润502258935.6649879658.08906.94归属于上市公司股东的扣除非经常性损

-118598415.0654749640.35-316.62益的净利润

经营活动产生的现金流量净额-110553323.43-15957620.81-本报告期末比上年本报告期末上年度末

度末增减(%)

归属于上市公司股东的净资产3907347438.043560351620.089.75

总资产5737671504.195179092011.0010.79

(二)主要财务指标本报告期本报告期比上年同期增主要财务指标上年同期

（1－6月）减(%)

基本每股收益（元／股）0.9110.090912.22

稀释每股收益（元／股）不适用不适用不适用

扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）-0.2150.099-317.17

加权平均净资产收益率（%）13.381.4增加11.98个百分点扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率

-3.161.54减少4.7个百分点

（%）公司主要会计数据和财务指标的说明

√适用□不适用

营业收入下降主要是：是出租车业务及汽车销售业务受上半年上海地区疫情严重影响，同比大幅下降所致。

归属于上市公司股东的净利润上升主要是：2022年第一季度本公司下属控股子公司上海尚海食品有限公司（以下简称“尚海公司）完成被征收的土地交付，收到征收补偿款所致。归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润下降主要是：是出租车业务及汽车销售业务受

上半年上海地区疫情严重影响，同比大幅下降所致。

经营活动产生的现金流量净额下降主要是：受上半年疫情影响，经营业务大幅萎缩所致。

八、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

九、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

非经常性损益项目金额附注（如适用）未包含资产处置收益中

非流动资产处置损益769662697.54的处置营运车辆收益

越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业未包含与资产相关的政

4653528.85

务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准府补助

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定额或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变

40063748.98动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出363167.73其他符合非经常性损益定义的损益项目

减：所得税影响额192915136.91

少数股东权益影响额（税后）970655.47

合计620857350.72

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用√不适用

十、其他

□适用√不适用

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第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明

行业情况：

（1）随着中国经济的持续增长，市场对汽车营运及相关业务、物流相关服务、汽车销售及维修服

务的需求日益增加。随着近年来我国经济的快速发展，国民生活水平的不断提升，人们出行、旅游的频次逐渐提升，在交通出行方面的花费也逐渐提升，为我国城市客运行业的发展提供了充足的动力。

（2）自2021年底国务院办公厅印发《“十四五”冷链物流发展规划》，2022年国家对冷链物流行业发展的扶持力度进一步增强，国务院办公厅、发改委、交通部、商务部等国家部委先后发布了《关于促进内外贸一体化发展的意见》、《“十四五”现代流通体系建设规划》、《城市绿色货运配送示范工程管理办法》、《关于加快推进冷链物流运输高质量发展的实施意见》等相关政策，推动冷链物流在保民生物资、保供应链产业链稳定的重要性不断提升。需求端，现代农业、食品工业、服务业等的升级发展，对高品质、高效率、个性化的冷链物流服务需求日益增长；城乡居民消费结构不断升级，对冷链物流提出了更高的要求。我国冷链物流行业规模大、发展潜力大的趋势愈发明显。

（3）上海“五大新城”的开发建设，智能化新能源汽车的推广和普及，自动化、无人化驾驶等新

技术的引入商业运营领域，为汽车营运企业的发展带来了新的机遇。通过数字化技术赋能传统客运企业运力，也有助于汽车营运企业为市场提供具有专业营运管理能力的智慧出行综合解决方案。

（4）在餐饮业降本增效和居民对便捷类食品需求快速上升的推动下，近两年来我国预制菜行业保

持快速增长的势头，B端市场已实现较高渗透率，疫情等因素叠加推动了宅经济发展和 C端市场消费者教育，使得预制菜在 C端市场加速发展。2022年，我国预制菜行业面临更加难得的发展机遇。广东等多个地方政府先后发布了预制菜产业发展政策。在农业农村部的指导下，预制菜首个全国性组织——中国预制菜产业联盟于4月16日正式成立。国家市场监督管理总局也表示，将研究明确预制菜的概念、推动行业标准和国家标准的研究和制定、强化对产业链中各环节的监管，以规范经营。监管体系的完善将加强消费者信心，促进行业有序发展。

主营业务情况：

1、主要业务：

报告期内，本公司主要经营包括车辆营运业务、汽车销售业务和低温物流业务，合资设立的锦江联采供应链有限公司主要经营供应链管理业务，合资设立的锦江御味主要经营预制菜业务，参股的锦海捷亚主要经营国际货代业务，参股的上海浦东国际机场货运站有限公司经营仓储业务。报告期内，公司的主营业务未发生重大变化。

2、经营模式：

（1）车辆营运业务方面，公司下属锦江出租公司、锦江外事公司和锦江商旅公司提供出租汽车和

商务租赁等各类服务，公司出租车、租赁车、旅游车等各类车辆约1万辆，是上海市综合接待能力最强的汽车租赁服务企业之一。

（2）汽车销售业务方面，公司在上海市吴中路100号投资建设了“锦江汽车服务中心”，汇集了

通用、大众和丰田等品牌的4S店，提供汽车销售、保养和维修等综合配套服务，已显现出一定的集聚效应。

（3）低温物流方面，作为国内专业提供冷藏冷冻和冷链配送运输服务的第三方冷链物流运营商，本公司已积累数十年的冷冻冷藏、冷链配送专业服务经验，形成的物流网络以上海为核心，辐射长三角地区。冷藏冷冻业务方面，公司在上海拥有多座大型公冷库。其中，在洋山保税港区拥有上海最大的保税冷库。公司冷库温度带宽+20℃至-60℃，冷藏规模超过56万立方米（12万吨）。冷链配送业务方面，公司建立了规范化的仓配一体化冷链物流运营体系和管理制度，公司的物流管理系统基于云端移动办公架构，打通了前后台链路，实现了互联、互通、物流全程全温层的可视化闭环管理，为客户提供覆盖进货、保管、理货、加工、配货、出货、送货、查询等服务在内的一站式、全链条的冷链配送配销服务。

（4）预制菜方面，专注于预制菜研发与销售，面向都市家庭提供健康、营养、美味、便捷的预制品菜肴。以“锦大师”为品牌，依拖锦江强大的研发大师团队与历史悠久的美食文化基因，通过实施“内联外合、资源整合”的策略，以精益求精、追求卓越的大师精神，将一道道“大师菜品”送入寻常百姓家。

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二、报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

1、“锦江”品牌优势

“锦江”品牌在国内外具有较高的知名度和良好的形象，随着锦江国际“全球布局，跨国经营”战略的稳步推进，“锦江”品牌在国内外的影响力将进一步扩大，更有助于公司在客运服务业、低温物流业、物流货代业、仓储业中的竞争和发展。

2、锦江国际酒店网络优势

锦江国际集团在全球范围内拥有或管理的已签约酒店超过10000家，客房总数约100万间，分布于全球60余个国家和地区。上述酒店网络及其配套设施可以为本公司汽车营运、冷链物流、供应链管理、预制菜等业务发展提供助力。

3、业务资源和经营积累优势

锦江汽车具有50多年的经营历史，是上海市车型品种最全，综合接待能力行业领先的客运企业，在出租汽车业务、商务租赁车业务、旅游客车业务、汽销汽修业务方面实力雄厚。

锦江低温具有较强的冷藏和低温配送能力，从业经验丰富，市场知名度高。

锦海捷亚创立于 1992年，是国内最早从事国际货运代理业务的公司之一，从业经验丰富。具有 A级货代资质，为 IATA成员，具有较高的市场知名度，业务能力获得市场广泛认可。连续多年在国内货代行业名列除几大“中”字巨头以外的前列。

公司参股投资的上海浦东国际机场货运站有限公司经营着机场唯有的两个公共货运站，具有明显的机场资源优势。

三、经营情况的讨论与分析

2022年上半年，面对上海、北京等全国多地疫情反复所造成的严峻经济形势、俄乌军事冲突等引

发的复杂国际环境，在公司董事会的领导下，锦江在线严格落实疫情防控与复工复产各项政策要求，以“数字化+食品冷链”战略为指引，创新举措、提质增效，努力做到疫情防控和业务发展“两手抓、两手硬”，有效降低了疫情对公司业务开展带来的冲击，较好的完成了上半年经营目标。

1.汽车客运业务全力应对疫情对生产经营的影响

2022年初，突如其来的新冠疫情对锦江汽车的正常生产经营造成了严重的影响。疫情封控期间，

锦江汽车各子公司率先组建防疫防控供车保障车队，以严明的纪律、高标准的服务，发扬连续作战的优良作风，投入到上海防疫供车保障工作中，助力打赢上海疫情保卫战，获得了政府机构的高度赞扬。疫情防控转入常态化后，全面布置落实疫情防控和复工复产工作任务，采取抓防控、定责任、稳生产、保成果、树品牌、促改革的工作要求，全力推动复工复产，力争努力实现年度经营目标。

报告期内，锦江汽车实施数字化平台建设，着力推进申办网约车资质，开展锦江出行 APP技术开发工作。外事公司圆满完成了“中国人民政治协商会议上海市第十三届委员会第五次会议”、“上海公报50周年活动”等大型会务接待工作。为市政外办、市卫健委、各区疾病控制中心、各省援沪医疗团体等提供交通保障服务近7000车次，转运1.8万余人次。出租车公司新增近200辆新能源车，处置近百辆旧车。满意度指数市场第三方测评平均值排名行业各大出租汽车企业前三。商旅公司成功续签奉贤电力等重要客户班车业务。汽修汽贸公司通过开展针对性的市场营销活动及车间内增项活动，提升客单价及毛利率。通过外包业务招标形式，降低外包费用，维修毛利率与去年同期相比明显提升。

2.货代货运业务再创佳绩

在上海海运部4-5月份海运出口报关量仅为常年同期的22%、海运进口业务量约为常年同期的

60%、上海空运部进口操作量约为常年的50%、出口操作货量约为常年的40%、美线海运市场运价降幅

接近50%的形势下，锦海捷亚通过多措并举，成功化危为机，超额完成了上半年度各项预算指标，经营业绩再创新高。一是严控疫情、坚守业务一线，保障业务开展平稳有序。上海疫情风控期间，公司上海空运部90余名员工驻守浦东机场一线保障进出口业务操作正常有序进行；二是做好市场研判，落实好全年业务资源的部署，提前完成与各主要合作航空公司、船公司集中签约；三是大力拓展新客

9/1472022年半年度报告户。上海空运部主动承接封控期间因操作受阻的新客户，跟进拓展长期合作关系。上海海运充分发挥新一年度船公司合约优势，进一步加强美线业务的揽货力度；四是加强区域业务横向合作。如上海疫情期间无法抵达上海港的海运业务，及时变更到其他港口，其他地区分公司集中力量拓展北美航线等举措。

报告期内，公司海运业务美线签约船公司总数超过 10家，合约最低箱量保证总量超过 1万 TEU。

空运业务完成包板总量约500吨，操作包机数量约100架次。铁路运输、大件运输等创新业务实现突破。已启动渝穗线铁路订舱平台，实现约 250TEU业务量；推进地铁工程件运输项目，上半年运输盾构机设备件数超10套。

3.低温物流业务全力推进提质增效

在上半年业务经营及抗击疫情期间，低温物流公司作为抗疫保供重点单位，通过精细化管理、数字化建设、重点客户聚焦、供应链服务水平提升等，多措并举，不仅圆满完成了政府分配的保供任务，彰显了国企担当，也较好的推动了公司转型发展。

报告期内，新天天公司积极尝试预制菜、中央厨房、电商等行业物流业务，建立 B2C数字化物流体系，加快拓展 C端客户配送。锦恒公司在库位极其紧张的情况下，通过合理调配资源，使得平均库存利用率达到81%，同比提升10%。吴泾公司深入专研能源管理新方法，充分利用峰谷平的用电差价，合理调整压缩机等设备的开启量，实现电费节约20余万元，同时，通过提高冷库容积利用率，采用新技术循环利用制冷剂等手段，实现了企业的降本增效。

4.以产业协同为抓手加快发展预制菜业务

基于集团在预制菜全业务链积累的独特、丰富的资源优势，锦江御味主动发挥业务串联作用，深入开展内联外合、资源整合，积极与集团内酒店、餐投、低温物流、高校后勤等业务板块构建互惠互利的协同机制，深挖集团内市场资源与专业能力，努力实现预制菜业务较快发展。

报告期内，锦江御味与集团内部分酒店建立产品联合研发合作，通过挖掘集团内名店名厨优势资源，传承和全面推广锦江经典菜品，构筑产品壁垒。与低温物流公司达成冷链物流配送整建制合作，确保公司产品全程冷链效果与客户配送满意度。完成近20款产品的研发定型工作。其中，淮扬狮子头、粽香走油肉、鱼香鸡柳获得了集团内外用户的一致好评。成功开发近50家大客户。按计划推进ERP 二期开发、小程序开发等数字化建设工作，启动天猫、抖音等多个平台旗舰店开店工作。

5.多管齐下加速提升酒店供应链平台运营能力

2022年，锦江联采实施主动拓展客户市场、拥抱供应商大市场、提升平台产品价格竞争力、开展

餐饮 F&B集成服务模式试点等策略。通过多管齐下，加速提升酒店供应链平台运营能力，增强核心竞争力。

报告期内，建立了由酒店运营网络、锦江联采自有属地化销售团队、属地化服务商三方组成的市场拓展联合团队，先后在华南、华东地区开展模式推广。建立了总部+属地化的二元协同供应网络体系，在成熟的全国供应体系基础上，基于完善的平台供应商认证与评价体系，进一步开放平台，大力引入优质的属地化合作伙伴，涉及洗涤、维修、食材、小商品等品类的近500个供应商。通过全力推进中国区十大品类整合，进一步体现出锦江集采规模优势，涉及品类包括布草、地板、空调、拖鞋、纸巾等，降本率达5-20%不等。以“产业联动、业务协同”为指导思想，联合餐投、中国区酒店、低温物流、高校后勤等业务板块，全面深化属地化 F&B集成服务供应体系，已在上海进行试点推广。

6.积极推进市场化改革

锦江在线围绕提高市场竞争能力、更好支撑业务发展的改革目标，制定了公司及重点业务板块的市场化改革主要任务，包括低温物流市场化改革、汽车客运市场化改革等，明确了相关重点改革目标时间表和路线图。

7.积极履行国企疫情防控社会责任

在上海抗击疫情期间，锦江在线第一时间对疫情防控工作做出安排部署，在做好企业内部防控工作的同时，充分发挥自身及所属单位的专业优势，积极助力上海打赢疫情防控阻击战。其中，锦江汽车公司、锦江低温物流公司成为疫情防控保障供应重点企业。疫情风控期间，锦江汽车公司承担了上海南站旅客转运、浦东机场7号线旅客转运、居民就医转运等工作，累计提供1.3万车次，运送近2

10/1472022年半年度报告万人次，实现所有疫情服务保障的供车率、准点率和成功率均达到100%，多次受到电视台、广播电台等表扬。疫情风控期间，总计投入车辆近500辆执行各类防疫供车任务，累计提供逾3.8万车次，服务近50万余人次。新天天公司承担了援护医疗团队用餐保障配送服务，共计3千余次、45万份餐食。此外，公司还积极履行社会责任，树立了负责任敢担当的良好社会形象。根据上海市政府减免政策，出租车公司免收、减免承包租金超过3700万元，锦江低温物流公司减免租金300余万元。锦江汽车为田林街道捐赠 500套防护服、2000个 N95口罩、100箱矿泉水等防疫物资近 5万元。新天天公司与吴淞公司组成铲车突击队，协助吴淞街道为近30个居民小区提供装卸及分拣生活物资300余吨。受市民政局委托，新天天公司义务为上海100家养老院提供10吨捐赠生猪肉储存和配送工作。吴泾公司无偿为定点方舱医院提供约10吨供餐提供冷藏存放服务。

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

√适用□不适用

2022年上半年，全国多地疫情反复所造成的严峻经济形势、俄乌军事冲突等引发的复杂国际环境

等不利因素，对本公司的汽车营运及销售业务造成了较为严重的影响，公司实现营业收入8.34亿元，同比下降40.44%，同时由于尚海公司完成被征收的土地交付，收到征收补偿款，使公司2022上半年实现归属于上市公司股东的净利润5.02亿元，同比上升906.94%。2022年下半年，锦江在线将继续围绕年度各项经济指标，尽力弥补疫情带来的损失，稳中求进，创新发展，努力实现经营业绩的平稳发展。

四、报告期内主要经营情况

(一)主营业务分析

1财务报表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入833984344.701400171950.65-40.44

营业成本810147656.971218222703.37-33.50

销售费用87965908.91103371173.43-14.90

管理费用73711454.0072537291.971.62

财务费用-6833750.76-2136844.68-

研发费用-9445397.60-100.00

经营活动产生的现金流量净额-110553323.43-15957620.81-

投资活动产生的现金流量净额915767133.18-94716482.67-

筹资活动产生的现金流量净额-8239487.08-24460853.89-

营业收入变动原因说明：主要是出租车业务及汽车销售业务受上半年上海地区疫情严重影响，同比大幅下降所致。

营业成本变动原因说明：主要是出租车业务及汽车销售业务受上半年上海地区疫情严重影响，同比大幅下降，营业成本同步下降所致。

财务费用变动原因说明：主要是使用权资产缩短使用年限，未确认融资费用减少所致。

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是受上半年疫情影响，经营业务大幅萎缩以及存款增加所致。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是尚海公司收到地块征收款所致。

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是上半年支付租赁款项减少所致。

2本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用√不适用

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

√适用□不适用

11/1472022年半年度报告2020年12月，尚海公司与征收人上海市黄浦区住房保障和房屋管理局（以下简称“黄浦区房管局”）以及上海市黄浦区第三房屋征收服务事务所有限公司（以下简称“黄浦第三房屋征收公司”）签署了关于外马路1218号房屋的《上海市国有土地上房屋征收补偿协议》及《黄浦区南浦地块（单位）结算单》。经协商约定，外马路1218号房屋征收的各项补偿款项总额为人民币114189.71万元。

详见公司于2020年12月25日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及《上海证券报》、香港《大公报》披露的临2020-018号《关于下属公司签订<上海市国有土地上房屋征收补偿协议>的公告》。

于2020年内，净值为人民币844.90万元的部分房产已经移交，对应征收款项为人民币35501.58万元，其中20000万元已于此前收到。

于2022年第一季度，尚海公司拥有的外马路1218号剩余净值为人民币1872.69万元的房产已经全部移交，对应征收款项人民币78688.13万元。尚海公司于2022年3月25日，收到黄浦第三房屋征收公司支付的剩余征收补偿总金额94189.71万元（含2020年移交房产应收的15501.58万元）。上述补偿款在扣除支付给房屋使用人的搬迁成本、相关税费和成本后，预计对本公司2022年度税前利润的影响约为76815.44万元，具体金额以会计师审计结果为准。

12/1472022年半年度报告

(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

1.资产及负债状况

单位：元本期期末数占总上年期末数占总本期期末金额较上年项目名称本期期末数上年期末数情况说明

资产的比例（%）资产的比例（%）期末变动比例（%）

货币资金1865902424.2232.521090702165.8121.0671.07主要是尚海公司收到地块征收款所致。

主要是受上半年疫情影响，客户业务款项支付应收款项275171216.024.80174086522.783.3658.07有所延缓所致。

主要是龙漕路锦江创新中心项目二期投入增加

在建工程92636195.291.6140366013.870.78129.49所致。

短期借款21942358.420.3852851746.481.02-58.48主要是受上半年疫情影响，汽车销售骤减所致。

13/1472022年半年度报告

2.境外资产情况

□适用√不适用

3.截至报告期末主要资产受限情况

□适用√不适用

4.其他说明

□适用√不适用

(四)投资状况分析

1.对外股权投资总体分析

□适用√不适用

(1)重大的股权投资

□适用√不适用

(2)重大的非股权投资

□适用√不适用

(3)以公允价值计量的金融资产

√适用□不适用占期末证序证券品证券最初投资金额持有数量报告期损益

证券代码期末账面价值（元）券总投资

号种简称（元）（股）（元）比例（%）森马

1股票002563100500.00600035520.000.01-8145.00

服饰庞大

2股票6012581080000.00120000166800.000.02-22500.00

集团农业

3股票60128839111587.601023200030900640.003.120.00

银行北京

4股票601169104836784.081714677777846367.577.861206815.77

银行交通

5股票601328975142.087800003884400.000.390.00

银行国泰

6股票60121158796618.1757740000877648000.0088.600.00

君安

(五)重大资产和股权出售

√适用□不适用

于2022年第一季度，尚海食品拥有的外马路1218号剩余净值为人民币1872.69万元的房产已经全部移交给上海市黄浦区方面，对应征收款项人民币78688.13万元。尚海食品于2022年3月25日，收到黄浦第三房屋征收公司支付的剩余征收补偿总金额94189.71万元（含2020年移交房产应收的15501.58万元）。上述补偿款在扣除支付给房屋使用人的搬迁成本、相关税费和成本后，预计对本公司2022年度税前利润的影响约为76815.44万元，具体金额以会计师审计结果为准。详见本公司

2022年3月29日披露的《关于下属公司签订<上海市国有土地上房屋征收补偿协议>的进展公告》（公告编号：2022-011）

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(六)主要控股参股公司分析

√适用□不适用

单位：万元公司直接或间接注册营业收营业利主营范围总资产净资产净利润名称持股比例资本入润

大小客车出租服务、旅上海锦江汽车

游、汽车修理、长途客95%3384920594513775465297-13731-13100服务有限公司

运、汽车配件、客车租赁仓储物流管理服务及相关上海锦江国际

业务咨询、存货管理服

低温物流发展100%11833.8229310143467932-254-265

务、国内货运代理业务、有限公司商务信息咨询等上海大众新亚

出租汽车、驾驶员培训、

出租汽车有限99%300015608132721195-884-883

汽车配件销售、汽车维护公司

承办海运、空运进出口货

锦海捷亚国际物、国际展品及私人物品1000万

50%1062552694026906932852600

货运有限公司的国际运输代理业务，办美元理快递业务

为各航空公司、货代公司上海浦东国际

和货主提供进出港货物、

机场货运站有13%31161204714964203567850844560邮件在浦东国际机场货运限公司站内的处理服务

(七)公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

五、其他披露事项

(一)可能面对的风险

√适用□不适用风险因素风险原因对策和措施1、国务院办公厅《关于深化改革推进出租汽车行业健康发展的指导意见》和七部委联合发布的《网络预约出租汽车经营服务管理暂行办法》中明确，网约车经营服务属于出租汽车经营服务的一种类型。该新业态的出现对公司相关业务经营业绩的影响程度有待观察。

宏观政策方面2、随着我国劳动力成本的不断提高，公司客运服务业成本费用面临持续上升的压力，盈利空间逐年压缩。

详见以上"管理层讨论与

3、随着政府对于车辆排放的控制日趋严格，以及公司为

分析"相关内容

完成节能减排的社会责任目标，可能导致对业务用车的规格及用油的型号要求提升，这可能会推高公司的采购成本及运营成本。

汽车运营、销售，以及仓储、物流市场竞争日益激烈，国内外大型企业纷纷进入相关市场，大型垄断企业自建物流市场经营方面系统，大量小型企业参与，以及近年来新型冠状病毒疫情的反复，使公司相关业务的经营不断面临挑战。

(二)其他披露事项

□适用√不适用

15/1472022年半年度报告

第四节公司治理

一、股东大会情况简介决议刊登的指定网决议刊登的披会议届次召开日期会议决议站的查询索引露日期

1、2021年度董事会报告

2、2021年度监事会报告

3、2021度财务决算报告

4、2021年度报告

5、关于2021度利润分配的议案

6、关于2022度续聘会计师事务

所的议案

7、关于授权上海锦江汽车服务有

2021年年度股2022年6月242021年6月25

www.sse.com.cn 限公司为下属控股子公司、参股东大会日日公司提供担保的议案

8、关于公司独立董事津贴的议案

9.关于公司董事会换届选举及第

十届董事会成员候选人推荐名单的议案

10、关于公司监事会换届选举及

第十届监事会成员候选人推荐名单的议案表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用√不适用股东大会情况说明

□适用√不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用□不适用姓名担任的职务变动情形张羽翀董事选举丁田董事选举周磊董事选举宗欢董事选举赵锋职工监事选举孙瑜董事离任朱虔董事离任沈莉董事离任

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

√适用□不适用本公司于2022年6月24日召开2021年年度股东大会，会议审议并通过了《关于公司董事会换届选举及第十届董事会成员候选人推荐名单的议案》和《关于公司监事会换届选举及第十届监事会成员候选人推荐名单的议案》，公司第九届董事会任期届满，会议选举许铭先生、张羽翀先生、张贤先生、丁田先生、周磊先生、宗欢女士、黄亚钧先生、唐稼松先生、沈小平先生为公司第十届董事会董事；公司第九届监事会任期届满，会议选举王国兴先生、张珏女士为第十届监事会监事，与职工民主选举产生的赵锋先生一起组成公司第十届监事会。详情请见公司于2022年6月25日披露的《2021年年度股东大会决议公告》（公告编号：2022-020）。

16/1472022年半年度报告

三、利润分配或资本公积金转增预案

半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增否

每10股送红股数（股）0

每10股派息数(元)（含税）0

每10股转增数（股）0利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明无

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用√不适用

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用员工持股计划情况

□适用√不适用其他激励措施

□适用√不适用

17/1472022年半年度报告

第五节环境与社会责任

一、环境信息情况

(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

□适用√不适用

(二)重点排污单位之外的公司环保情况说明

√适用□不适用

1.因环境问题受到行政处罚的情况

□适用√不适用

2.参照重点排污单位披露其他环境信息

√适用□不适用

公司下属汽车运营、冷链物流、供应链管理、预制菜等各行业在经营上积极践行环境保护的理念，倡导节能减排，低碳经营。公司在企业经营和销售过程中在产品的设计、采购、生产和销售等各个环节，确保绿色全产业链过程，注重降低环境污染；锦江汽车公司新增了近200辆新能源出租车投入运营，紧密与新能源厂商保持沟通，积极关注探索新能源车辆运营发展之路，保障运营系统的同时进一步营造和提升城市宜居、宜行的绿色生态环境。报告期内，公司无环境保护违法违规的负面报道，没有发生重大环保事件。

3.未披露其他环境信息的原因

□适用√不适用

(三)报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用√不适用

(四)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

□适用√不适用

(五)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用√不适用

二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

□适用√不适用

18/1472022年半年度报告

第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用□不适用如未能及时履行如未能及时承诺承诺承诺时间是否有履是否及时承诺背景承诺方应说明未完成履履行应说明类型内容及期限行期限严格履行行的具体原因下一步计划

保证采取有效措施，避免其他下属企业从事与锦江在线构成或可能构成实质性收购报告书或权益变动报同业竞争的业务或活动；如将来经营的解决同业竞争锦江国际长期有效否是无无告书中所作承诺产品或服务与锦江在线或其下属企业有

可能形成竞争，锦江在线有权按合理价格收购相关竞争性业务和资产。

19/1472022年半年度报告

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用√不适用

三、违规担保情况

□适用√不适用

四、半年报审计情况

□适用√不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用√不适用

六、破产重整相关事项

□适用√不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项√本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用√不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用√不适用

十、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用□不适用事项概述查询索引本公司实际控制人及其附属企业与本公司就日常2022年 3月 26日在 www.sse.com.cn披露的《关车辆客运服务、管理服务、商品销售、房屋租赁、于2021年度预计日常关联交易的公告》财务公司存贷款等发生的日常关联交易2021年 3月 26日在 www.sse.com.cn披露的《锦本公司实际控制人附属的财务公司向本公司提供江在线关于与锦江国际集团财务有限责任公司签金融服务订<金融服务框架协议>暨关联交易的公告》

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

20/1472022年半年度报告

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

√适用□不适用本公司董事会第二十九次会议审议通过了《关于受让上海一机游信息技术有限公司100%股权的议案》。（公告编号：2021-033）该收购构成同一控制下的企业合并，不会产生商誉。该次交易不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。

根据本公司及上海锦江国际投资管理有限公司、上海齐程网络科技有限公司、上海城市形象推广

有限公司、上海奇创旅游集团有限公司共同签署的《业绩承诺与补偿协议》约定如下：

以一机游盈利预测为依据，以2021年至2024年为盈利预测期，2022年至2024年为业绩承诺期，锦国投、齐程网络、奇创旅游和上海城推承诺一机游在业绩承诺期内实现的经审计的归属于母公司股东的净利润累计不低于人民币1590万元（以下简称“承诺累计净利润”）。若目标公司在业绩承诺期内实现的实际净利润累计数未达到承诺累计净利润，业绩补偿义务人应以现金方式对锦江在线进行补偿，补偿金额为：承诺累计净利润减实际净利润累计数，业绩补偿义务人之间按照向目标公司实缴注册资本的相对比例（即公司：上海齐程网络科技有限公司：上海奇创旅游集团有限公司：上海城市形象推广有限公司=15:10:9:9）各自且不连带地承担补偿责任。

一机游2022年1-6月归属于母公司的净利润为104.14万元（未经审计），经与东洲评估出具的《上海锦江国际投资管理有限公司拟将其持有的上海一机游信息技术有限公司股权协议转让给上海锦江在线网络服务股份有限公司所涉及的上海一机游信息技术有限公司股东全部权益资产评估报告》（东洲评报字【2021】第0568号，以下简称“评估报告”），资产评估附件一：《企业关于进行资产评估有关事项的说明》（以下简称“评估说明”）中的2022年度预测净利润进行对比，评估说明中未预测2022年1-6月净利润，本公司将在2022年年度报告中披露一机游2022年年度利润与预测的比较情况。

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

21/1472022年半年度报告

3、临时公告未披露的事项

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币关联方向上市公司提供向关联方提供资金资金关联方关联关系期初余期末余期初余期末余发生额发生额额额额额上海锦江佳友

汽车服务有限合营公司1000-500500公司

合计1000-500500主要是上海锦江佳友汽车服务有限公司对本公关联债权债务形成原因司的借款。

关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

√适用□不适用

1.存款业务

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额每日最高存存款利率范关联方关联关系期初余额本期合计存入金本期合计取出金期末余额款限额围额额锦江国际集

同一最终0.36%/年

团财务有限160000000100226302.69155295209.30130008499.03125513012.96

控股公司~2.25%/年公司

合计///100226302.69155295209.30130008499.03125513012.96

2.贷款业务

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额贷款利关联方关联关系贷款额度期初余额本期合计本期合计还款期末余额率范围贷款金额金额上海锦江佳友汽

合营企业100000000.0010000000.00-5000000.005000000.00车服务有限公司

合计///10000000.00-5000000.005000000.00

3.授信业务或其他金融业务

□适用√不适用

4.其他说明

□适用√不适用

(六)其他重大关联交易

□适用√不适用

(七)其他

□适用√不适用

22/1472022年半年度报告

十一、重大合同及其履行情况

1托管、承包、租赁事项

□适用√不适用

2报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计1694.24

报告期末对子公司担保余额合计（B） 1694.24

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 1694.24

担保总额占公司净资产的比例(%)0.43

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保

的金额（C）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保

1694.24

对象提供的债务担保金额（D）

担保总额超过净资产50%部分的金额（E）

上述三项担保金额合计（C+D+E） 1694.24未到期担保可能承担连带清偿责任说明担保情况说明

3其他重大合同

□适用√不适用

十二、其他重大事项的说明

□适用√不适用

23/1472022年半年度报告

第七节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、股份变动情况说明

□适用√不适用

3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用√不适用

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二)限售股份变动情况

□适用√不适用

二、股东情况

(一)股东总数：

截至报告期末普通股股东总数(户)63462

截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）0

(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股前十名股东持股情况

质押、标记或持有有限股东名称期末持股数比例冻结情况报告期内增减售条件股股东性质（全称）量(%)数份数量股份状态量

上海锦江资本股份有限公司021258646038.54无国有法人

THE HONGKONG AND SHANGHAI BANKING

1658140.0051142360.92未知境外法人

CORPORATION LIMITED-CLIENT ACCOUNT

上海锦江饭店有限公司037614930.68无国有法人

陈经友168880016888000.31未知境内自然人境内非国有

上海锦江汽车服务有限公司（工会）016000000.29无法人

VANGUARD EMERGING MARKETS STOCK

-206585.0015355250.32未知境外法人

INDEX FUND

孙玉香147300014730000.27未知境内自然人

ARROWSTREET (CANADA) INTERNATIONAL

DEVELOPED MARKET EX US ALPHA 842171 1446055 0.26 未知 境外法人

EXTENSION FUND II

张永光-56200.0013707080.25未知境内自然人

潘剑青131360013136000.24未知境内自然人前十名无限售条件股东持股情况持有无限售条件流通股的股份种类及数量股东名称数量种类数量上海锦江资本股份有限公司212586460人民币普通股212586460

24/1472022年半年度报告

THE HONGKONG AND SHANGHAI BANKING CORPORATION

5114236境内上市外资股5114236

LIMITED-CLIENT ACCOUNT上海锦江饭店有限公司3761493人民币普通股3761493陈经友1688800人民币普通股1688800上海锦江汽车服务有限公司1600000人民币普通股1600000

VANGUARD EMERGING MARKETS STOCK INDEX FUND 1535525 境内上市外资股 1535525孙玉香1473000人民币普通股1473000

ARROWSTREET (CANADA) INTERNATIONAL DEVELOPED

1446055境内上市外资股1446055

MARKET EX US ALPHA EXTENSION FUND II张永光1370708人民币普通股1370708潘剑青1313600人民币普通股1313600前十名股东中回购专户情况说明无

上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明无

公司前10名股东中，第1名股东和第3、5名股东存在关联关系或一致行动关系。公司控股股东上海锦江资本股份有限上述股东关联关系或一致行动的说明公司是上海锦江饭店有限公司的控股股东。上海锦江汽车服务有限公司（工会）是本公司下属公司的工会组织。其他股东，公司未知其是否存在关联关系和一致行动关系。

表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明无前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用√不适用

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东

□适用√不适用

三、董事、监事和高级管理人员情况

(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用√不适用其它情况说明

□适用√不适用

(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

(三)其他说明

□适用√不适用

四、控股股东或实际控制人变更情况

□适用√不适用

25/1472022年半年度报告

第八节优先股相关情况

□适用√不适用

26/1472022年半年度报告

第九节债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

□适用√不适用

二、可转换公司债券情况

□适用√不适用

27/1472022年半年度报告

第十节财务报告审计报告

□适用√不适用财务报表合并资产负债表

2022年6月30日

编制单位：上海锦江在线网络服务股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注期末余额期初余额

流动资产：

货币资金(五)11865902424.221090702165.81结算备付金拆出资金

交易性金融资产(五)273254901.5871686673.88衍生金融资产应收票据

应收账款(五)5275171216.02174086522.78应收款项融资

预付款项(五)738619804.4732091509.17应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款(五)8213800450.73333918713.06

其中：应收利息

应收股利153249100.6517957000.00买入返售金融资产

存货(五)9150119532.41154781664.20合同资产

持有待售资产-18726873.96一年内到期的非流动资产

其他流动资产(五)137797639.1113033707.53

流动资产合计2624665968.541889027830.39

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资(五)17569746186.50809326997.23

其他权益工具投资(五)18917226825.991071334675.99

其他非流动金融资产(五)1954207568.4054207568.40

投资性房地产(五)2037153874.8738221819.89

固定资产(五)21817785616.77838446911.53

在建工程(五)2292636195.2940366013.87生产性生物资产油气资产

使用权资产(五)25100129368.17110710080.29

28/1472022年半年度报告

无形资产(五)26375741723.69302429199.86开发支出

商誉(五)28106719278.94-

长期待摊费用(五)297219251.547152802.10

递延所得税资产(五)3011326045.4912065611.45

其他非流动资产(五)3123113600.005802500.00

非流动资产合计3113005535.653290064180.61

资产总计5737671504.195179092011.00

流动负债：

短期借款(五)3221942358.4252851746.48向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据(五)3565360000.0079050000.00

应付账款(五)36156972883.63114620116.03

预收款项(五)375995096.274967391.65

合同负债(五)3852788834.6361128596.70卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬(五)39148184151.22137264311.00

应交税费(五)40215568753.2545473023.42

其他应付款(五)41318232196.47223137771.32

其中：应付利息

应付股利60417248.5520701320.85应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债(五)4352833562.6641811410.44其他流动负债

流动负债合计1037877836.55760304367.04

非流动负债：

保险合同准备金长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债(五)4783932126.2892340625.02

长期应付款(五)484907700.007075200.00

长期应付职工薪酬(五)4982624899.1787439936.00预计负债

递延收益(五)5124246580.8824867359.90

递延所得税负债(五)30195875180.51234649991.68其他非流动负债

非流动负债合计391586486.84446373112.60

负债合计1429464323.391206677479.64

所有者权益（或股东权益）：

29/1472022年半年度报告

实收资本（或股本）(五)53551610107.00551610107.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积(五)55301226246.17301226246.17

减：库存股

其他综合收益(五)57612237576.03727784766.03

专项储备(五)58--

盈余公积(五)59286489689.50286489689.50一般风险准备

未分配利润(五)602155783819.341693240811.38归属于母公司所有者权益

3907347438.043560351620.08（或股东权益）合计

少数股东权益400859742.76412062911.28所有者权益（或股东权

4308207180.803972414531.36

益）合计负债和所有者权益（或

5737671504.195179092011.00股东权益）总计

公司负责人：许铭主管会计工作负责人：宗欢会计机构负责人：刘朝晖母公司资产负债表

2022年6月30日

编制单位：上海锦江在线网络服务股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注期末余额期初余额

流动资产：

货币资金(十六)167643925.53113152044.87

交易性金融资产73254901.5871686673.88衍生金融资产应收票据

应收账款3801640.49163410.00应收款项融资预付款项

其他应收款(十六)35575906.9117017472.48

其中：应收利息

应收股利-15680000.00存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产(十六)4166742503.16116381916.96

流动资产合计317018877.67318401518.19

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资(十六)51238842856.411230458140.40

其他权益工具投资(十六)6912433039.991066646479.99

30/1472022年半年度报告

其他非流动金融资产(十六)742000600.0042000600.00

投资性房地产(十六)836099345.8637147777.74

固定资产(十六)9417733.99450644.13在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产

无形资产4916666.67-开发支出商誉长期待摊费用

递延所得税资产(十六)10--其他非流动资产

非流动资产合计2234710242.922376703642.26

资产总计2551729120.592695105160.45

流动负债：

短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款5304305.404305.40预收款项

合同负债5028.305010.20

应付职工薪酬19154893.2322081615.91

应交税费(十六)111038419.69340384.82

其他应付款(十六)1263918255.5525345639.93

其中：应付利息

应付股利59520337.0519804409.35持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债

流动负债合计89420902.1747776956.26

非流动负债：

长期借款应付债券

其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益

递延所得税负债(十六)10195875180.51234033249.59其他非流动负债

非流动负债合计195875180.51234033249.59

负债合计285296082.68281810205.85

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）551610107.00551610107.00其他权益工具

31/1472022年半年度报告

其中：优先股永续债

资本公积(十六)13361023618.95361023618.95

减：库存股

其他综合收益(十六)14610162269.13725822349.13专项储备

盈余公积286489689.50286489689.50

未分配利润(十六)15457147353.33488349190.02所有者权益（或股东权

2266433037.912413294954.60

益）合计负债和所有者权益（或

2551729120.592695105160.45股东权益）总计

公司负责人：许铭主管会计工作负责人：宗欢会计机构负责人：刘朝晖合并利润表

2022年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2022年半年度2021年半年度

一、营业总收入833984344.701400171950.65

其中：营业收入(五)61833984344.701400171950.65利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本970266062.641408202576.79

其中：营业成本(五)61810147656.971218222703.37利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加(五)625274793.526762855.10

销售费用(五)6387965908.91103371173.43

管理费用(五)6473711454.0072537291.97

研发费用(五)65-9445397.60

财务费用(五)66-6833750.76-2136844.68

其中：利息费用3553768.746884550.64

利息收入11018782.139614325.50

加：其他收益(五)675217171.183924993.63投资收益（损失以“－”号填

(五)6839149243.0356111806.85

列）

其中：对联营企业和合营企业

535489.1853622154.01

的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）

32/1472022年半年度报告汇兑收益（损失以“－”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以

(五)701568227.70565168.02“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”

(五)712339425.75-9760.00号填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“－”

(五)73771662105.1513578151.24号填列）三、营业利润（亏损以“－”号填

683654454.8766139733.60

列）

加：营业外收入(五)74548011.961000963.88

减：营业外支出(五)75127707.54370143.31四、利润总额（亏损总额以“－”号

684074759.2966770554.17

填列）

减：所得税费用(五)76195612481.5111525916.37五、净利润（净亏损以“－”号填

488462277.7855244637.80

列）

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以

488462277.7855244637.80“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润

502258935.6649879658.08（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以-13796657.885364979.72“-”号填列）

六、其他综合收益的税后净额-115541248.42-17463632.25

（一）归属母公司所有者的其他综

(五)57-115547190.00-17464820.14合收益的税后净额

1.不能重分类进损益的其他综合

-115547190.00-17464820.14收益

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综

37657.13-

合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变

-115584847.13-17464820.14动

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2.将重分类进损益的其他综合收

益

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

33/1472022年半年度报告

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合

(五)575941.581187.89收益的税后净额

七、综合收益总额372921029.3637781005.55

（一）归属于母公司所有者的综合

386711745.6632414837.94

收益总额

（二）归属于少数股东的综合收益

-13790716.305366167.61总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)0.9110.090

（二）稀释每股收益(元/股)不适用不适用

司负责人：许铭主管会计工作负责人：宗欢会计机构负责人：刘朝晖母公司利润表

2022年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2022年半年度2021年半年度

一、营业收入(十六)163991132.794464833.45

减：营业成本(十六)161048431.881185138.01

税金及附加482025.59570534.91销售费用

管理费用5852163.024825569.63

研发费用--

财务费用-2348312.93-2844211.61

其中：利息费用

利息收入2360104.242850220.78

加：其他收益-210028.65投资收益（损失以“－”号填

(十六)178384716.0110789084.52

列）

其中：对联营企业和合营企业

8384716.018871293.40

的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以

1568227.70565168.02“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”-387.01-号填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“－”号填列）

34/1472022年半年度报告二、营业利润（亏损以“－”号填

8909381.9312292083.70

列）

加：营业外收入-74717.03

减：营业外支出--三、利润总额（亏损总额以“－”号

8909381.9312366800.73

填列）

减：所得税费用395290.92247905.61四、净利润（净亏损以“－”号填

8514091.0112118895.12

列）

（一）持续经营净利润（净亏损以

8514091.0112118895.12“－”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额(十六)14-115660080.00-17487390.00

（一）不能重分类进损益的其他综

-115660080.00-17487390.00合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综

合收益

3.其他权益工具投资公允价值变

-115660080.00-17487390.00动

4.企业自身信用风险公允价值变

动

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合

收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合

收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额-107145988.99-5368494.88

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

公司负责人：许铭主管会计工作负责人：宗欢会计机构负责人：刘朝晖合并现金流量表

2022年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2022年半年度2021年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现

804825371.101471553249.70

金客户存款和同业存放款项净增加额

35/1472022年半年度报告

向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还4364608.65-收到其他与经营活动有关的现

(五)78(1)38087293.8472746690.87金

经营活动现金流入小计847277273.591544299940.57

购买商品、接受劳务支付的现

534381315.071018377233.16

金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工及为职工支付的现

341345516.50351775559.98

金

支付的各项税费50512716.77126790611.67支付其他与经营活动有关的现

(五)78(2)31591048.6863314156.57金

经营活动现金流出小计957830597.021560257561.38经营活动产生的现金流量

(五)79(1)-110553323.43-15957620.81净额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金-57685.51

取得投资收益收到的现金26063592.1511088281.10

处置固定资产、无形资产和其

1062542183.9625178372.02

他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计1088605776.1136324338.63

购建固定资产、无形资产和其

116939285.77131002616.22

他长期资产支付的现金

投资支付的现金-38205.08质押贷款净增加额

36/1472022年半年度报告

取得子公司及其他营业单位支

55899357.16-

付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计172838642.93131040821.30投资活动产生的现金流量

915767133.18-94716482.67

净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计

偿还债务支付的现金5000000.0010000000.00

分配股利、利润或偿付利息支

2089914.562622980.19

付的现金

其中：子公司支付给少数股东

2024498.892090587.24

的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现

1149572.5211837873.70

金

筹资活动现金流出小计8239487.0824460853.89筹资活动产生的现金流量

-8239487.08-24460853.89净额

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额796974322.67-135134957.37

加：期初现金及现金等价物余

(五)79(4)1029094754.061248801240.16额

六、期末现金及现金等价物余额(五)79(4)1826069076.731113666282.79

公司负责人：许铭主管会计工作负责人：宗欢会计机构负责人：刘朝晖母公司现金流量表

2022年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2022年半年度2021年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金556100.904763338.35收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金817859.543120001.08

经营活动现金流入小计1373960.447883339.43

购买商品、接受劳务支付的现金126762.73129469.86

支付给职工及为职工支付的现金7265108.624771503.26

支付的各项税费843710.60565489.02

支付其他与经营活动有关的现金5886222.206641688.69

经营活动现金流出小计14121804.1512108150.83

经营活动产生的现金流量净额(十六)18(1)-12747843.71-4224811.40

二、投资活动产生的现金流量：

37/1472022年半年度报告

收回投资收到的现金-57685.51

取得投资收益收到的现金17239724.371895443.20

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计17239724.371953128.71

购建固定资产、无形资产和其他长期资

-134444.25产支付的现金

投资支付的现金-38205.08取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金50000000.00-

投资活动现金流出小计50000000.00172649.33

投资活动产生的现金流量净额-32760275.631780479.38

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-45508119.34-2444332.02

加：期初现金及现金等价物余额(十六)18(2)113152044.87240478215.05

六、期末现金及现金等价物余额(十六)18(2)67643925.53238033883.03

公司负责人：许铭主管会计工作负责人：宗欢会计机构负责人：刘朝晖

38/1472022年半年度报告

合并所有者权益变动表

2022年1—6月

单位：元币种：人民币

2022年半年度

归属于母公司所有者权益其他权益工

项目具减：

实收资本(或股一般风其少数股东权益所有者权益合计优永资本公积库存其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润小计

本)其险准备他先续股他股债

一、上年期末余额551610107.00301226246.17727784766.03-286489689.501693240811.383560351620.08412062911.283972414531.36

加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他

二、本年期初余额551610107.00301226246.17727784766.03-286489689.501693240811.383560351620.08412062911.283972414531.36

三、本期增减变动金额

（减少以“－”号填-115547190.00462543007.96346995817.96-11203168.52335792649.44列）

（一）综合收益总额-115547190.00502258935.66386711745.66-13790716.30372921029.36

（二）所有者投入和减

4612046.674612046.67

少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者

投入资本

3．股份支付计入所有者

权益的金额

4．其他4612046.674612046.67

其中：收购子公司(附注

4612046.674612046.67

(六)1)

（三）利润分配------39715927.70-39715927.70-2024498.89-41740426.59

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）

------39715927.70-39715927.70-2024498.89-41740426.59的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

39/1472022年半年度报告

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额

结转留存收益

5．其他综合收益结转留

存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取2845360.782845360.78604079.583449440.36

2．本期使用2845360.782845360.78604079.583449440.36

（六）其他

四、本期期末余额551610107.00301226246.17612237576.03-286489689.502155783819.343907347438.04400859742.764308207180.80

2021年半年度

归属于母公司所有者权益其他权益工项目

实收资本(或股具减：库一般风其少数股东权益所有者权益合计优永资本公积其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润小计

本)其存股险准备他先续他股债

一、上年期末余额551610107.00329159552.07712441805.73-286489689.501666773395.373546474549.67391425495.133937900044.80

加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合

-25445572.50----31220595.64-5775023.14-3984081.12-9759104.26并其他

二、本年期初余额551610107.00354605124.57712441805.73-286489689.501635552799.733540699526.53387441414.013928140940.54

三、本期增减变动金额

（减少以“－”号填---17464820.14---22932876.04-40397696.183275580.37-37122115.81列）

（一）综合收益总额---17464820.14--49879658.0832414837.945366167.6137781005.55

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者

投入资本

3．股份支付计入所有者

权益的金额

4．其他

（三）利润分配------72812534.12-72812534.12-2090587.24-74903121.36

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

40/1472022年半年度报告

3．对所有者（或股东）

------72812534.12-72812534.12-2090587.24-74903121.36的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额

结转留存收益

5．其他综合收益结转留

存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取2709314.692709314.69387726.983097041.67

2．本期使用2709314.692709314.69387726.983097041.67

（六）其他

四、本期期末余额551610107.00354605124.57694976985.59-286489689.501612619923.693500301830.35390716994.383891018824.73

公司负责人：许铭主管会计工作负责人：宗欢会计机构负责人：刘朝晖母公司所有者权益变动表

2022年1—6月

单位：元币种：人民币

2022年半年度

项目其他权益工具

实收资本(或股本)资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他

一、上年期末余额551610107.00361023618.95725822349.13286489689.50488349190.022413294954.60

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额551610107.00361023618.95725822349.13286489689.50488349190.022413294954.60

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）---115660080.00--31201836.69-146861916.69

（一）综合收益总额---115660080.00-8514091.01-107145988.99

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配-----39715927.70-39715927.70

41/1472022年半年度报告

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配-----39715927.70-39715927.70

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额551610107.00361023618.95610162269.13286489689.50457147353.332266433037.91

2021年半年度

项目其他权益工具

实收资本(或股本)资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他

一、上年期末余额551610107.00386522450.22711691299.13286489689.50517217142.822453530688.67

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额551610107.00386522450.22711691299.13286489689.50517217142.822453530688.67

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）---17487390.00--60693639.00-78181029.00

（一）综合收益总额---17487390.00-12118895.12-5368494.88

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配-----72812534.12-72812534.12

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配-----72812534.12-72812534.12

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

42/1472022年半年度报告

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额551610107.00386522450.22694203909.13286489689.50456523503.822375349659.67

公司负责人：许铭主管会计工作负责人：宗欢会计机构负责人：刘朝晖

43/1472022年半年度报告

(一)公司基本情况

1.公司概况

√适用□不适用

上海锦江在线网络服务股份有限公司(以下简称“本公司”)是一家在中华人民共和国境内由原上

海新锦江大酒店改制而成的股份有限公司，注册地址为：上海市浦东大道1号，总部位于上海市，成立于 1993年 2月 24日。本公司于 1993年发行的 A股和 B 股股票在中国上海证券交易所上市。本公司原

第一大股东为锦江国际(集团)有限公司(以下简称“锦江国际”)。于2011年2月14日，锦江国际将其

持有的全部本公司38.54%的流通股份转让给上海锦江资本股份有限公司(以下简称“锦江资本股份”)。

完成过户登记后，锦江资本股份成为本公司第一大股东，并持有本公司38.54%的股份，锦江国际成为本公司的最终控股公司。

本公司及子公司(以下简称“本集团”)主要从事车辆服务、物流服务(普通货物的仓储、装卸、加

工、包装、配送(筹建)及相关信息处理服务和有关咨询服务；提供供应链、仓储、运输、库存、采购订

单的管理和咨询服务，计算机软件的开发与技术服务(涉及许可经营的凭许可证经营)；国内货物运输代理业务、国际货物运输代理业务)、旅游服务(非旅行社接待业务)、商务服务、宾馆、物业管理、办公

用房出租、房地产开发经营、食品经营、提供商场的场地。

2.合并财务报表范围

√适用□不适用本公司的公司及合并财务报表于2022年8月25日经本公司董事会批准。

本年度合并财务报表范围参见附注(七)“在其他主体中的权益”，合并财务报表范围变化参见附

注(六)“合并范围的变更”。

(二)财务报表的编制基础

1.编制基础本集团执行财政部颁布的企业会计准则及相关规定。此外，本集团还按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定(2014年修订)》披露有关财务信息。

2.持续经营

√适用□不适用

本集团对自2022年6月30日起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项和情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

3.记账基础和计价原则

本集团会计核算以权责发生制为记账基础。除某些金融工具以公允价值计量外，本财务报表以历史成本作为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

在历史成本计量下，资产按照购置时支付的现金或者现金等价物的金额或者所付出的对价的公允价值计量。负债按照因承担现时义务而实际收到的款项或者资产的金额，或者承担现时义务的合同金额，或者按照日常活动中为偿还负债预期需要支付的现金或者现金等价物的金额计量。

公允价值是市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。无论公允价值是可观察到的还是采用估值技术估计的，在本财务报表中计量或披露的公允价值均在此基础上予以确定。

以公允价值计量非金融资产时，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。

对于以交易价格作为初始确认时的公允价值，且在公允价值后续计量中使用了涉及不可观察输入值的估值技术的金融资产，在估值过程中校正该估值技术，以使估值技术确定的初始确认结果与交易价格相等。

公允价值计量基于公允价值的输入值的可观察程度以及该等输入值对公允价值计量整体的重要性，被划分为三个层次：

44/1472022年半年度报告

第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

(三)重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

□适用√不适用

1.遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司于2022年6月30日的公司及合并财务状况以及2022年1月1日至2022年6月30日止期间的公司及合并经营成果、公司及合并股东权益变动和公司及合并现金流量。

2.会计期间

本集团的会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。

3.营业周期

√适用□不适用

本集团主要从事车辆营运、汽车销售、低温物流以及全球采购平台服务，营业周期较短，本集团以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4.记账本位币

人民币为本集团经营所处的主要经济环境中的货币，本集团以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

5.1.同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。

在企业合并中取得的资产和负债，按合并日其在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值的差额，调整资本公积中的股本溢价，股本溢价不足冲减的则调整留存收益。

为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。

5.2.非同一控制下的企业合并及商誉

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下的企业合并。

合并成本指购买方为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债和发行的权益性工具的公允价值。通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并的，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。

购买方在合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债在购买日以公允价值计量。

合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，作为一项资产确认为商誉并按成本进行初始计量。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，计入当期损益。

45/1472022年半年度报告

因企业合并形成的商誉在合并财务报表中单独列报，并按照成本扣除累计减值准备后的金额计量。

6.合并财务报表的编制方法

√适用□不适用

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本集团将进行重新评估。

子公司的合并起始于本集团获得对该子公司的控制权时，终止于本集团丧失对该子公司的控制权时。

对于本集团处置的子公司，处置日(丧失控制权的日期)前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。

对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，其自购买日(取得控制权的日期)起的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。

对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司，无论该项企业合并发生在报告期的任一时点，视同该子公司同受最终控制方控制之日起纳入本集团的合并范围，其自报告期最早期间期初起的经营成果和现金流量已适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。

子公司采用的主要会计政策和会计期间按照本公司统一规定的会计政策和会计期间厘定。

本公司与子公司及子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响于合并时抵销。

子公司所有者权益中不属于母公司的份额作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。

少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。

对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为权益性交易核算，调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付或收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。

不属于“一揽子交易”的，在购买日作为取得控制权的交易进行会计处理，购买日之前持有的被购买方的股权按该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；购买日前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益。

7.合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用□不适用

合营安排分为共同经营和合营企业，该分类通过考虑该安排的结构、法律形式以及合同条款等因素根据合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务确定。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本集团对合营企业的投资采用权益法核算，具体参见附注(三)“21.3.2.按权益法核算的长期股权投资”。

8.现金及现金等价物的确定标准

现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指本集团持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9.外币业务和外币报表折算

√适用□不适用外币交易在初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算。

46/1472022年半年度报告

于资产负债表日，外币货币性项目采用该日即期汇率折算为人民币，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除：(1)符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本；(2)为了规避外汇风险进行套期的套期工具的

汇兑差额按套期会计方法处理；(3)分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的货币性项目除

摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益外，均计入当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

10.金融工具

√适用□不适用在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

对于以常规方式购买或出售金融资产的，在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债，或者在交易日终止确认已出售的资产。

金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。当本集团按照《企业会计准则第14号——收入》(“收入准则”)初始确认未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款时，按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。

实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。

实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。

金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。

10.1.金融资产的分类与计量

初始确认后，本集团对不同类别的金融资产，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。

金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利

息的支付，且本集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本集团将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。此类金融资产主要包括货币资金、应收账款、其他应收款和其他流动资产等。

金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利

息的支付，且本集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标的，则该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。此类金融资产自取得起期限在一年以上的，列示为其他债权投资，自资产负债表日起一年内(含一年)到期的，列示于一年内到期的非流动资产，取得时分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收账款与应收票据，列示于应收款项融资，其余取得时期限在一年内(含一年)项目列示于其他流动资产。

初始确认时，本集团可以单项金融资产为基础，不可撤销地将非同一控制下的企业合并中确认的或有对价以外的非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

此类金融资产作为其他权益工具投资列示。

金融资产满足下列条件之一的，表明本集团持有该金融资产的目的是交易性的：

取得相关金融资产的目的，主要是为了近期出售。

相关金融资产在初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式。

相关金融资产属于衍生工具。但符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外。

47/1472022年半年度报告

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括分类为以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：

不符合分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本集团可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产列示于交易性金融资产。自资产负债表日起超过一年到期(或无固定期限)且预期持有超过一年的，列示于其他非流动金融资产。

本集团持有的金融资产为以摊余成本计量的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益

的金融资产，此外还将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

10.1.1.以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，发生减值时或终止确认产生的利得或损失，计入当期损益。

本集团对以摊余成本计量的金融资产按照实际利率法确认利息收入。除下列情况外，本集团根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：

对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本集团自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。

对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本集团在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，并且这一改善可与应用上述规定之后发生的某一事件相联系，本集团转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。

10.1.2.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

10.1.3.指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具

指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资的公允价值变动在其

他综合收益中进行确认，该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本集团持有该等非交易性权益工具投资期间，在本集团收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本集团，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。

10.2.金融工具减值

本集团对以摊余成本计量的金融资产以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备。

本集团对由收入准则规范的交易形成的全部应收账款按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

对于其他金融工具，除购买或源生的已发生信用减值的金融资产外，本集团在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。若该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本集团按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；若该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本集团按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。信用损失准备的增加或转回金额，除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，作为减值损失或利得计入当期损益。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本集团在其他综合收益中确认其信用损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

本集团在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本集团在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此

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形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。

10.2.1.信用风险显著增加

本集团利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同，本集团在应用金融工具减值规定时，将本集团成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。

本集团在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：

(1)信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化。

(2)对债务人实际或预期的内部信用评级是否下调。

(3)预期将导致债务人履行其偿债义务的能力发生显著变化的业务、财务或经济状况是否发生不利变化。

(4)债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化。

(5)债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化。

(6)预期将降低借款人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化。

(7)债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化。

无论经上述评估后信用风险是否显著增加，当金融工具合同付款已发生逾期超过(含)30日，则表明该金融工具的信用风险已经显著增加。

于资产负债表日，若本集团判断金融工具只具有较低的信用风险，则本集团假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金义务，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。

10.2.2.已发生信用减值的金融资产

当本集团预期对金融资产未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

(1)发行方或债务人发生重大财务困难；

(2)债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；

(3)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；

(4)债务人很可能破产或进行其他财务重组。

基于本集团内部信用风险管理，当内部建议的或外部获取的信息中表明金融工具债务人不能全额偿付包括本集团在内的债权人(不考虑本集团取得的任何担保)，则本集团认为发生违约事件。

10.2.3.预期信用损失的确定

本集团对其他流动资产(委托贷款)在单项资产的基础上确定其信用损失，对应收账款和其他应收款在组合基础上采用减值矩阵确定相关金融工具的信用损失。本集团以共同风险特征为依据，将金融工具分为不同组别。本集团采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、债务人所处行业等。

本集团按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：

对于金融资产，信用损失为本集团应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。

对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。

本集团计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的

有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

10.2.4.减记金融资产

当本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。

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10.3.金融资产的转移

满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对该金融资产控制。

若本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认该被转移金融资产，并相应确认相关负债。

本集团按照下列方式对相关负债进行计量：

被转移金融资产以摊余成本计量的，相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的账面价值减去本集团保留的权利(如果本集团因金融资产转移保留了相关权利)的摊余成本并加上本集团

承担的义务(如果本集团因金融资产转移承担了相关义务)的摊余成本，相关负债不指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

被转移金融资产以公允价值计量的，相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的账面价值减去本集团保留的权利(如果本集团因金融资产转移保留了相关权利)的公允价值并加上本集团

承担的义务(如果本集团因金融资产转移承担了相关义务)的公允价值，该权利和义务的公允价值为按独立基础计量时的公允价值。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产在终止确认日的账面价值及因转移金融资产而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和的差额计入当期损益。若本集团转移的金融资产是指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值在终止确认部分和继续确认部分之间按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分收到的对价和原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和与终止确认部分在终止确认日的账面价值之差额计入当期损益。若本集团转移的金融资产是指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

金融资产整体转移未满足终止确认条件的，本集团继续确认所转移的金融资产整体，并将收到的对价确认为金融负债。

10.4.金融负债和权益工具的分类

本集团根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。

10.4.1.金融负债的分类及计量

金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。

本集团暂无划分为公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

10.4.1.1.其他金融负债

除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合

同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

本集团与交易对手方修改或重新议定合同，未导致按摊余成本进行后续计量的金融负债终止确认，但导致合同现金流量发生变化的，本集团重新计算该金融负债的账面价值，并将相关利得或损失计入当期损益。重新计算的该金融负债的账面价值，本集团根据将重新议定或修改的合同现金流量按金融负债的原实际利率折现的现值确定。对于修改或重新议定合同所产生的所有成本或费用，本集团调整修改后的金融负债的账面价值，并在修改后金融负债的剩余期限内进行摊销。

10.4.2.金融负债的终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团(借入方)与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款

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实质上不同的，本集团终止确认原金融负债，并同时确认新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。

10.4.3.权益工具

权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本集团不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。

本集团对权益工具持有方的分配作为利润分配处理，发放的股票股利不影响股东权益总额。

10.5.金融资产和金融负债的抵销

当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

11.应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

12.应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

详见附注三、10

13.应收款项融资

□适用√不适用

14.其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

详见附注三、10

15.存货

√适用□不适用

15.1.存货的分类

本集团的存货主要包括库存商品、备品备件及物料用品等。存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。

15.2.发出存货的计价方法

除车辆营运业务的备品备件以及物料用品发出时按加权平均法确定其实际成本外，其余存货发出时，均按先进先出法确定其实际成本。

15.3.存货可变现净值的确定依据

资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。

可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

存货按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。

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计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

15.4.存货的盘存制度

存货盘存制度为永续盘存制。

15.5.低值易耗品的摊销方法

低值易耗品采用一次转销法进行摊销。

16.合同资产

(1).合同资产的确认方法及标准

□适用√不适用

(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

17.持有待售资产

√适用□不适用

当本集团主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换)而非持续使用一项非流动资产或

处置组收回其账面价值时，将其划分为持有待售类别。

分类为持有待售类别的非流动资产或处置组需同时满足以下条件：(1)根据类似交易中出售此类资

产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；(2)出售极可能发生，即本集团已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。

本集团以账面价值与公允价值减去出售费用后的净额孰低计量持有待售的非流动资产或处置组。

账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，减记账面价值至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，恢复以前减记的金额，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不予转回。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产，分类为持有待售的部分自分类为持有待售之日起不再采用权益法核算。

18.债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

19.其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

20.长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

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21.长期股权投资

√适用□不适用

21.1.共同控制、重要影响的判断标准

控制是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响是指对被投资方的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资方和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。

21.2.初始投资成本的确定

对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。

合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。

除企业合并形成的长期股权投资外其他方式取得的长期股权投资，按成本进行初始计量。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。

21.3.后续计量及损益确认方法

21.3.1.按成本法核算的长期股权投资

公司财务报表采用成本法核算对子公司的长期股权投资。子公司是指本集团能够对其实施控制的被投资主体。

采用成本法核算的长期股权投资按初始投资成本计量。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。

当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

21.3.2.按权益法核算的长期股权投资

本集团对联营企业和合营企业的投资采用权益法核算。联营企业是指本集团能够对其施加重大影响的被投资单位，合营企业是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。

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对于本集团与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本集团的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

对于本集团2007年1月1日首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。

21.4.长期股权投资处置

处置长期股权投资时，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

22.投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、已出租的房屋及建筑物等。

投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。

本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。

当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。

投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

23.固定资产

23.1.确认条件

√适用□不适用

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。

固定资产按成本进行初始计量。

与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。

23.2.折旧方法

√适用□不适用

固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：

类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法20-504%-10%1.8%-4.8%

机器设备年限平均法5-204%-10%4.5%-19.2%

电子设备、器具及家具年限平均法3-104%-10%9.0%-32.0%

营运车辆年限平均法4-105%-10%9.0%-23.8%

其他运输设备年限平均法5-104%-10%9.0%-19.2%

预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本集团目前

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从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。

融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

□适用√不适用

23.3.其他说明

当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。

24.在建工程

√适用□不适用

在建工程按成本计量，包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费用等。在建工程不计提折旧。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。

25.借款费用

√适用□不适用

可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；

构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产

支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

26.生物资产

□适用√不适用

27.油气资产

□适用√不适用

28.使用权资产

√适用□不适用

详见附注三、42

29.无形资产

29.1.计价方法、使用寿命、减值测试

√适用□不适用

无形资产包括土地使用权、出租车营运车辆牌照、其他车辆牌照及软件等。

无形资产按成本进行初始计量。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。各类无形资产的摊销方法、使用寿命和预计净残值如下：

类别摊销方法使用寿命(年)残值率(%)非划拨地土地使用权直线法500软件直线法50年末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，必要时进行调整。

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本集团所拥有的划拨用地因划拨用地土地证中未明确使用年限，本集团管理层认为在可预见的将来该土地使用权均会使用并带给本集团预期的经济利益流入，故而使用寿命是不确定的。

本集团所拥有的出租车营运车辆牌照和其他车辆牌照并无使用年限限制，本集团管理层认为在可预见的将来该营运车辆牌照均会使用并带给本集团预期的经济利益流入，故而使用寿命是不确定的。

29.2.内部研究开发支出会计政策

√适用□不适用

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：

(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资

产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。内部开发活动形成的无形资产的成本仅包括满足资本化条件的时点至无形资产达到预定用途前发生的支出总额，对于同一项无形资产在开发过程中达到资本化条件之前已经费用化计入损益的支出不再进行调整。

30.长期资产减值

√适用□不适用

本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资、采用成本法计量的投资性房地产、固定资产、在

建工程、使用权资产、使用寿命确定的无形资产及经营租赁固定资产改良支出是否存在可能发生减值的迹象。如果这些资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。可收回金额为资产或者资产组的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。

如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。

商誉至少在每年年度终了进行减值测试。对商誉进行减值测试时，结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。即，自购买日起将商誉的账面价值按照合理的方法分摊到能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合，如包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额首先抵减分摊到该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

31.长期待摊费用

√适用□不适用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用，包括经营租赁固定资产改良支出。长期待摊费用在预计受益期间分期平均摊销。

32.合同负债

合同负债的确认方法

√适用□不适用合同负债是指本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

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33.职工薪酬

33.1.短期薪酬的会计处理方法

√适用□不适用

本集团在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本集团发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。

职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。

本集团为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及本集团按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本集团提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，确认相应负债，并计入当期损益或相关资产成本。

33.2.离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用离职后福利分类为设定提存计划和设定受益计划。

本集团在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

对于设定受益计划，本集团根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划产生的职工薪酬成本划分为下列组成部分：

服务成本(包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得和损失)；

设定受益计划净负债或净资产的利息净额(包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利

息费用以及资产上限影响的利息)；以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。

服务成本及设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本。重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动(包括精算利得或损失、计划资产回报扣除包括在设定受益计

划净负债或净资产的利息净额中的金额、资产上限影响的变动扣除包括在设定受益计划净负债或净资

产的利息净额中的金额)计入其他综合收益。

33.3.辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

33.4.其他长期职工福利的会计处理方法

□适用√不适用

34.租赁负债

√适用□不适用

详见附注三、42

35.预计负债

□适用√不适用

36.股份支付

□适用√不适用

37.优先股、永续债等其他金融工具

□适用√不适用

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38.收入

38.1.收入确认和计量所采用的会计政策

√适用□不适用

本集团的收入主要业务类型请参见附注(五)61(4)。

本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。履约义务，是指合同中本集团向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。交易价格，是指本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，但不包含代第三方收取的款项以及本集团预期将退还给客户的款项。

满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，本集团按照履约进度，在一段时间内确认收入：(1)客户在本集团履约的同时即取得并消耗所带来的经济利益；(2)客户能够控制本集团履约

过程中在建的商品；(3)本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则，本集团在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。

本集团采用产出法确定履约进度，即根据已转移给客户的商品或服务对于客户的价值确定履约进度。

合同中包含两项或多项履约义务的，本集团在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。但在有确凿证据表明合同折扣或可变对价仅与合同中一项或多项(而非全部)履约义务相关的，本集团将该合同折扣或可变对价分摊至相关一项或多项履约义务。单独售价，是指本集团向客户单独销售商品或服务的价格。单独售价无法直接观察的，本集团综合考虑能够合理取得的全部相关信息，并最大限度地采用可观察的输入值估计单独售价。

合同中存在可变对价(如全球采购平台收入)的，本集团按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数。包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。每一资产负债表日，本集团重新估计应计入交易价格的可变对价金额。

本集团根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本集团的身份是主要责任人还是代理人。本集团在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本集团为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本集团为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额按照既定的佣金金额或比例等确定。

本集团向客户预收销售商品或服务款项的，首先将该款项确认为负债，待履行了相关履约义务时再转为收入。当本集团预收款项无需退回，且客户可能会放弃其全部或部分合同权利时，本集团预期将有权获得与客户所放弃的合同权利相关的金额的，按照客户行使合同权利的模式按比例将上述金额确认为收入；否则，本集团只有在客户要求履行剩余履约义务的可能性极低时，才将上述负债的相关余额转为收入。

38.2.同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用√不适用

39.合同成本

√适用□不适用

39.1.取得合同的成本

本集团为取得合同发生的增量成本(即不取得合同就不会发生的成本)预期能够收回的，确认为一项资产，并采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行推销，计入当期损益。若该项资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。本集团为取得合同发生的其他支出，在发生时计入当期损益，明确由客户承担的除外。

39.2.履行合同的成本

本集团为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，确认为一项资产：(1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关；(2)该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源；(3)该成本预期能够收回。上述资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

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40.政府补助

√适用□不适用政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产。政府补助在能够满足政府补助所附条件且能够收到时予以确认。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。

40.1.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

本集团的政府补助中的机动车保险快速理赔中心动迁补偿款、冷链项目和邮轮配送项目扶持基金，由于补助需用于购建固定资产，该等政府补助为与资产相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。

40.2.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

本集团的政府补助中的财政扶持基金及增值税减免等，由于并非用于购建或以其他方式形成长期资产，该等政府补助为与收益相关的政府补助。

与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。

与本集团日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与本集团日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

41.递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用所得税费用包括当期所得税和递延所得税。

41.1.当期所得税

资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产)，以按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。

41.2.递延所得税资产及递延所得税负债

对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此外，与商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产或负债。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

本集团确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，除非本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，本集团才确认递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综

合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

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41.3.所得税的抵销

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

42.租赁

经营租赁的会计处理方法

□适用√不适用融资租赁的会计处理方法

□适用√不适用新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。

在合同开始日，本集团评估该合同是否为租赁或者包含租赁。除非合同条款和条件发生变化，本集团不重新评估合同是否为租赁或者包含租赁。

42.1.本集团作为承租人

42.1.1.租赁的分拆

合同中同时包含一项或多项租赁和非租赁部分的，本集团将各项单独租赁和非租赁部分进行分拆，按照各租赁部分单独价格及非租赁部分的单独价格之和的相对比例分摊合同对价。

42.1.2.使用权资产

除短期租赁和低价值资产租赁外，本集团在租赁期开始日对租赁确认使用权资产。租赁期开始日，是指出租人提供租赁资产使其可供本集团使用的起始日期。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：

租赁负债的初始计量金额；

在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；

本集团发生的初始直接费用；

本集团为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

本集团参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。本集团能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，使用权资产在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。

无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

本集团按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。

42.1.3.租赁负债

除短期租赁和低价值资产租赁外，本集团在租赁期开始日按照该日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时，本集团采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。

租赁付款额是指本集团向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：

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固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；

取决于指数或比率的可变租赁付款额；

本集团合理确定将行使的购买选择权的行权价格；

租赁期反映出本集团将行使终止租赁选择权的，行使终止租赁选择权需支付的款项；

根据本集团提供的担保余值预计应支付的款项。

租赁期开始日后，本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。

在租赁期开始日后，发生下列情形的，本集团重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本集团将差额计入当期损益：

因租赁期变化或购买选择权的评估结果发生变化的，本集团按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；

根据担保余值预计的应付金额或者用于确定租赁付款额的指数或者比率发生变动，本集团按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。

42.1.4.短期租赁和低价值资产租赁

本集团对房屋建筑物及运输设备等的短期租赁以及低价值资产租赁，选择不确认使用权资产和租赁负债。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。本集团将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。

42.1.5.租赁变更

租赁发生变更且同时符合下列条件的，本集团将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：

该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；

增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本集团重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。

租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本集团相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本集团相应调整使用权资产的账面价值。

42.2.本集团作为出租人

42.2.1.租赁的分拆

合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本集团根据《企业会计准则第14号——收入》关于交易价格分摊的规定分摊合同对价，分摊的基础为租赁部分和非租赁部分各自的单独价格。

42.2.2.租赁的分类

实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。

42.2.2.1.本集团作为出租人记录经营租赁业务

在租赁期内各个期间，本集团采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。本集团发生的与经营租赁有关的初始直接费用于发生时予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。

本集团取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁收款额，在实际发生时计入当期损益。

43.其他重要的会计政策和会计估计

√适用□不适用

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44.运用会计政策过程中所作的重要判断及会计估计采用的关键假设及不确定因素

本集团在运用上述会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本集团管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上作出的。实际的结果可能与本集团的估计存在差异。

本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。

-会计估计所采用的关键假设和不确定因素

资产负债表日，会计估计中很可能导致未来期间资产、负债账面价值作出重大调整的关键假设和不确定性主要有：

出租车营运车辆牌照的减值

本集团所拥有的出租车营运车辆牌照计人民币269121015.45元并无使用年限限制，本集团管理层认为在可预见的将来该出租车营运车辆牌照均会使用并带给集团预期的经济利益流入，故其使用寿命是不确定的，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。出租车营运车辆牌照减值测试涉及管理层对公司出租车营运车辆未来的营运收入、营运成本等估计及折现率等关键参数的选用，管理层需要运用重大会计估计。会计估计不同，将影响出租车营运车辆牌照可收回金额，从而影响减值的金额。

划拨用地的使用年限

本集团拥有的部分土地使用权计人民币27876400.00元系以前年度通过划拨形式取得。因划拨土地未有明确使用年限，本集团管理层认为本集团所拥有的划拨土地使用寿命不能确定，在可预见的将来均能使用，对划拨土地持有期间内不进行摊销，本集团管理层每年均对上述划拨用地的使用年限进行复核。

固定资产及投资性房地产的预计使用寿命与预计净残值本集团管理层负责评估确认固定资产及投资性房地产的预计使用寿命与预计净残值。这项估计是将性质和功能类似的固定资产及投资性房地产过往的实际使用寿命与实际净残值作为基础。在固定资产及投资性房地产使用过程中，其所处的经济环境、技术环境或其他环境有可能对固定资产及投资性房地产使用寿命与预计净残值产生较大影响。如果固定资产及投资性房地产使用寿命与净残值的预计数与原先估计数有差异，本集团管理层将对其进行调整。

长期应付职工薪酬

对于本集团职工退休福利计划等设定受益计划，于各年度末，管理层聘请专家进行精算。精算涉及折现率、长期通货膨胀率、工资增长率及死亡率等主要估计，若未来现金流量的实际情况与估计数不同，有关差额则会影响长期应付职工薪酬的账面价值。

递延所得税资产和递延所得税负债

递延所得税资产的确定，以很可能取得用来抵扣税务亏损及暂时性差异的应纳税所得额为限。如果预计未来期间无法取得足够的应纳税所得额用以利用可抵扣税务亏损及可抵扣暂时性差异带来的经济利益，本集团管理层将减记递延所得税资产的账面价值。

由于无法确定相关可抵扣税务亏损和可抵扣暂时性差异是否很可能转回，故本集团对于部分可抵扣税务亏损及可抵扣暂时性差异未确认为递延所得税资产。如未来实际产生的盈利多于预期，将视情况调整相应的递延所得税资产，确认在该情况发生期间的利润表中。

45.重要会计政策和会计估计的变更

(1).重要会计政策变更

□适用√不适用

(2).重要会计估计变更

□适用√不适用

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46.其他

□适用√不适用

(四)税项

1.主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用□不适用税种计税依据税率

应纳增值税为销项税额减可抵扣进项税后的余额，销项税额按根据税法规定计算的销售额和以下增值税适用税

率计算：

增值税提供货物销售、有形动产租赁服务13%

提供交通运输业服务9%或3%

提供现代服务业服务(有形动产租赁服务除外)6%

提供不动产租赁服务5%消费税营业税

城市维护建设税流转税额7%

企业所得税应纳税所得额25%

教育费附加流转税额3%

地方教育费附加流转税额2%

河道管理费流转税额1%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明√适用□不适用

纳税主体名称所得税税率（%）上海锦江汽车租赁有限公司20大连锦江汽车租赁有限公司20上海丰田汽车维修有限公司20上海津悦汽车咨询服务有限公司20上海锦江耀华出租汽车有限公司20上海锦振互联网科技有限公司20上海花样年华广告有限公司20

2.税收优惠

√适用□不适用

注2：根据《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税[2019]13号)，自2019年1月1日至2021年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过

300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

根据《财政部税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2021年第12号)，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，在《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税[2019]13号)第二条规定的优惠政策基础上，再减半征收企业所得税，执行期限为2021年1月1日至2022年12月31日。

本公司的子公司上海锦江汽车租赁有限公司、大连锦江汽车租赁有限公司、上海丰田汽车维修有限

公司、上海津悦汽车咨询服务有限公司、上海锦江耀华出租汽车有限公司、上海锦振互联网科技有限公司以及上海花样年华广告有限公司符合小型微利企业的标准。

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3.其他

□适用√不适用

(五)合并财务报表项目注释

1.货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

库存现金603111.15308106.66

银行存款1699952952.62928560344.71

其他金融机构存款125513012.96100226302.69

其他货币资金39833347.4961607411.75

合计1865902424.221090702165.81

其他说明：

其他金融机构存款(注1)：其他金融机构存款系于锦江国际集团财务有限责任公司(经批准的非

银行金融机构，以下简称“财务公司”)的款项。

其他货币资金(注2)：于2022年6月30日，其他货币资金系银行承兑汇票保证金人民币

39833347.49元(于2021年12月31日：人民币61607411.75元)。

2.交易性金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损

73254901.5871686673.88

益的金融资产

其中：

权益工具投资73254901.5871686673.88

合计73254901.5871686673.88

其他说明：

√适用□不适用本期期末公允价值参照上海证券交易所和深圳证券交易所于2022年6月30日之收盘价确定。

3.衍生金融资产

□适用√不适用

4.应收票据

(1).应收票据分类列示

□适用√不适用

(2).期末公司已质押的应收票据

□适用√不适用

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用√不适用

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(4).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用√不适用

(5).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

(6).坏账准备的情况

□适用√不适用

(7).本期实际核销的应收票据情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5.应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

0-60天227937974.46

61-180天37296066.59

181-365天12605349.76

1年以内小计277839390.81

1至2年1659093.60

2至3年

3年以上

3至4年

4至5年

5年以上

2年以上3571704.27

合计283070188.68人民币元期末余额期初余额账龄

应收账款损失准备计提比例(%)应收账款损失准备计提比例(%)

0-60天227937974.461627344.630.71151158904.962220187.851.47

61-180天37296066.59617103.641.6525117306.47829074.453.30

181-365天12605349.761560541.3312.381139071.82525012.3846.09

1-2年1659093.60522278.7931.48667809.92422295.7163.24

2年以上3571704.273571704.27100.003915015.263915015.26100.00

合计283070188.687898972.662.79181998108.437911585.654.35

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(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面计提比计提比

金额比例(%)金额价值金额比例(%)金额价值

例(%)例(%)按单项计提坏账准备按组合计提坏账准

283070188.687898972.66275171216.02181998108.437911585.65174086522.78

备

其中：

汽车营运业务179828015.0263.532435286.711.35177392728.31102268898.4256.192939754.332.8799329144.09

汽车销售业务17587736.106.21318575.181.8117269160.9216964213.369.32773514.704.5616190698.66

低温物流业务58494239.2220.664605035.157.8753889204.0731098108.9417.093741303.4712.0327356805.47全球采购平台及其

27160198.349.59540075.621.9926620122.7231666887.7117.40457013.151.4431209874.56

他业务

合计283070188.68/7898972.66/275171216.02181998108.43/7911585.65/174086522.78

66/1472022年半年度报告

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

作为本集团信用风险管理的一部分，本集团将应收账款分为上述各个类别。上述各个类别的应收账款均涉及大量的客户，本集团在组合基础上采用账龄来评估应收账款的预期信用损失。不同组合的客户具有相同的风险特征，各组合客户的账龄信息均能反映该类客户于应收账款到期时的偿付能力。

各组合的应收账款信用风险与其信用损失情况如下：

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：汽车营运业务

单位：元币种：人民币期末余额名称

计提比例（%）应收账款坏账准备账面价值

0-60天0.71157638286.691124123.24156514163.45

61-180天1.2318004074.78221954.4717782120.31

181-365天12.003126134.08375136.092750997.99

1-2年33.14516671.50171224.94345446.56

2年以上100.00542847.97542847.97-

合计179828015.022435286.71177392728.31

按组合计提坏账的确认标准及说明：

√适用□不适用人民币元期初余额账龄预期平均账面余额损失准备账面价值

损失率(%)

0-60天1.5385475502.391303609.6884171892.71

61-180天2.6415206277.43401547.8214804729.61

181-365天25.36221014.7056049.71164964.99

1-2年47.56357688.94170132.16187556.78

2年以上100.001008414.961008414.96-

合计102268898.422939754.3399329144.09

组合计提项目：汽车销售业务

单位：元币种：人民币期末余额名称

计提比例（%）应收账款坏账准备账面价值

0-60天0.5017243000.0286215.0017156785.02

61-180天----

181-365天----

1-2年30.00160537.0048161.10112375.90

2年以上100.00184199.08184199.08-

合计17587736.10318575.1817269160.92

67/1472022年半年度报告

按组合计提坏账的确认标准及说明：

√适用□不适用人民币元期初余额账龄预期平均账面余额损失准备账面价值

损失率(%)

0-60天2.8816109712.75463181.0615646531.69

61-180天4.14492559.5320403.06472156.47

181-365天44.6344623.0019916.6624706.34

1-2年79.50230752.00183447.8447304.16

2年以上100.0086566.0886566.08-

合计16964213.36773514.7016190698.66

组合计提项目：低温物流业务

单位：元币种：人民币期末余额名称

计提比例（%）应收账款坏账准备账面价值

0-60天0.5129036237.55148084.8128888152.74

61-180天2.0017113976.32342279.5316771696.79

181-365天12.008680893.031041707.167639185.87

1-2年30.00843098.10252929.43590168.67

2年以上100.002820034.222820034.22-

合计58494239.224605035.1553889204.07

按组合计提坏账的确认标准及说明：

√适用□不适用人民币元期初余额账龄预期平均账面余额损失准备账面价值

损失率(%)

0-60天0.5318863223.97100787.3418762436.63

61-180天4.178570952.65357727.138213225.52

181-365天52.40789152.12413483.40375668.72

1-2年90.0054745.9849271.385474.60

2年以上100.002820034.222820034.22-

合计31098108.943741303.4727356805.47

组合计提项目：全球采购平台及其他业务

单位：元币种：人民币期末余额名称

计提比例（%）应收账款坏账准备账面价值

0-60天1.1224020450.20268921.5823751528.62

61-180天2.432178015.4952869.642125145.85

181-365天18.00798322.65143698.08654624.57

1-2年36.00138787.0049963.3288823.68

2年以上100.0024623.0024623.00-

合计27160198.34540075.6226620122.72

68/1472022年半年度报告

按组合计提坏账的确认标准及说明：

√适用□不适用人民币元期初余额账龄预期平均账面余额损失准备账面价值

损失率(%)

0-60天1.1530710465.85352609.7730357856.08

61-180天5.83847516.8649396.44798120.42

181-365天42.1984282.0035562.6148719.39

1-2年78.9724623.0019444.335178.67

2年以上----

合计31666887.71457013.1531209874.56

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

√适用□不适用

于本期末，应收账款的信用风险与预期信用损失情况如下：

人民币元期末余额未发生信用减值已发生信用减值总计

账面余额277839390.815230797.87283070188.68

预计信用损失3804989.604093983.067898972.66

账面价值274034401.211136814.81275171216.02

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额转销或核期末余额计提收回或转回其他变动销

应收账款7911585.65171272.88183885.877898972.66

合计7911585.65171272.88183885.877898972.66

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用□不适用

前五名的应收账款的期末余额合计人民币79901781.90元，占应收账款期末余额合计数的比例为28.23%，计提的坏账准备期末余额合计人民币270991.33元。

(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用√不适用

(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

69/1472022年半年度报告

其他说明：

□适用√不适用

6.应收款项融资

□适用√不适用

7.预付款项

(1).预付款项按账龄列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄

金额比例(%)金额比例(%)

1年以内38619804.47100.0032091509.17100.00

1至2年

2至3年

3年以上

合计38619804.47100.0032091509.17100.00

(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用□不适用

前五名的预付款项的期末余额合计人民币25890955.54元，占预付款项期末余额合计数的比例为67.04%。

其他说明

□适用√不适用

8.其他应收款

8.1.项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息

应收股利153249100.6517957000.00

其他应收款60551350.08315961713.06

合计213800450.73333918713.06

其他说明：

□适用√不适用

8.2.应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

70/1472022年半年度报告

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

8.3.应收股利

(1).应收股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

上海浦东国际机场货运站有限公司148445554.26-

江苏南京长途汽车客运集团有限责任公司3795000.002277000.00

上海振东汽车服务有限公司1008546.39-

上海大众新亚出租汽车有限公司-15680000.00

合计153249100.6517957000.00

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用

(4).坏账准备计提情况

于2022年6月30日，应收股利的信用风险与预期信用损失情况如下：

人民币元期末余额期初余额整个存续整个存续期整个存续期预整个存续期预期预期信内部信用评级未来12个月内预期信用损未来12个月内期信用损失期信用损失

用损失(已合计合计

预期信用损失失(未发生信预期信用损失(未发生信用(已发生信用发生信用

用减值)减值)减值)

减值)

正常153249100.65--153249100.6517957000.00--17957000.00

关注--------

预警--------

损失--------

账面余额合计153249100.65--153249100.6517957000.00--17957000.00

减值准备--------

账面价值153249100.65--153249100.6517957000.00--17957000.00

8.4.其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内42601040.75

1年以内小计42601040.75

1至2年

2至3年

71/1472022年半年度报告

3年以上

3至4年

4至5年

5年以上

1年以上18316799.53

合计60917840.28人民币元账龄期末余额期初余额

其他应收款坏账准备计提比例(%)其他应收款坏账准备计提比例(%)

1年以内42601040.75--47530062.22--

1年以上18316799.53366490.202.00271124953.802693302.960.99

合计60917840.28366490.200.60318655016.022693302.960.85

(2).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

押金及保证金23209835.6614704124.49

关联方往来款12279840.067595916.45

代垫款项6921043.446479364.38

备用金539000.00454000.00

车辆处置款103581.63-

房屋征收补偿款-274994037.86

其他17498049.2911734269.88

合计60551350.08315961713.06

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信用整个存续期预期信用坏账准备未来12个月预期合计

损失(未发生信用减损失(已发生信用减信用损失

值)值)

2022年1月1日余额2326812.76-366490.202693302.96

2022年1月1日余额

在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段本期计提

本期转回2326812.762326812.76本期转销本期核销其他变动

2022年6月30日余额--366490.20366490.20

72/1472022年半年度报告

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

√适用□不适用

于2022年6月30日，其他应收款的信用风险与预期信用损失情况如下：

人民币元内部信用评级期末余额期初余额未来12个月内整个存续期整个存续期预合计未来12个月内整个存续期预整个存续期合计预期信用损失预期信用损期信用损失预期信用损失期信用损失预期信用损

失(未发生信(已发生信用(未发生信用失(已发生信

用减值)减值)减值)用减值)

正常55033911.74--55033911.74290767451.17--290767451.17

关注--------

预警--------

损失--366490.20366490.20--366490.20366490.20

账面余额合计55033911.74-366490.2055400401.94290767451.17-366490.20291133941.37

减值准备--366490.20366490.202326812.76-366490.202693302.96

账面价值55033911.74--55033911.74288440638.41--288440638.41

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额转销或核期末余额计提收回或转回其他变动销

其他应收款2693302.96-2326812.76-366490.20

合计2693302.96-2326812.76-366490.20

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(5).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄期末余额合计期末余额

数的比例(%)

上海锦江客运有限公司关联方往来款10700106.061年至3年17.67

单位一保证金7500000.003年以上12.39

单位二押金4326948.001年之内7.15

单位三押金4109499.921年之内6.79

单位四押金3380900.001年之内5.58

合计30017453.9849.58

(7).涉及政府补助的应收款项

□适用√不适用

73/1472022年半年度报告

(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用√不适用

(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

9.存货

(1).存货分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额存货跌价存货跌价

项目准备/合同准备/合同账面余额账面价值账面余额账面价值履约成本履约成本减值准备减值准备原材料在产品周转材料消耗性生物资产合同履约成本

库存商品137680379.91137680379.91140162120.18140162120.18

备品备件12299366.2312299366.2314521042.2914521042.29

物料用品139786.27139786.2798501.7398501.73

合计150119532.41150119532.41154781664.20154781664.20

(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备

□适用√不适用

(3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用√不适用

(4).合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用

注：于2022年6月30日，账面价值为人民币51500000.00元的库存商品及账面价值为人民币

1500000.00元的备品备件用于短期借款抵押，详见附注(五)32。

于2022年6月30日，账面价值为人民币30000000.00元的库存商品用于应付票据抵押。

10.合同资产

(1).合同资产情况

□适用√不适用

74/1472022年半年度报告

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

(3).本期合同资产计提减值准备情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

11.持有待售资产

□适用√不适用

12.一年内到期的非流动资产

□适用√不适用

13.其他流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额合同取得成本应收退货成本

待抵扣的增值税进项税额7797639.1113033707.53

合计7797639.1113033707.53

14.债权投资

(1).债权投资情况

□适用√不适用

(2).期末重要的债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

15.其他债权投资

(1).其他债权投资情况

□适用√不适用

(2).期末重要的其他债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

75/1472022年半年度报告

16.长期应收款

(1)长期应收款情况

□适用√不适用

(2)坏账准备计提情况

□适用√不适用

(3)因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用√不适用

(4)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

76/1472022年半年度报告

17.长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动期初期末减值准备期被投资单位追加减少权益法下确认的投其他综合收其他权益宣告发放现金股利计提减值余额其他合并范围变更余额末余额投资投资资损益益调整变动或利润准备

一、合营企业

锦海捷亚国际货运有限公司121378074.31--13000034.74-----134378109.05

上海大众新亚出租汽车有限公司(注)83533797.45---4373062.97-----242255.76-78918478.72-

上海市机动车驾驶员培训中心58458834.59--260942.27--4417115.53--54302661.33

上海振东汽车服务有限公司34553909.85---1425346.8839639.08-1008546.39--32159655.66

上海金茂锦江汽车服务有限公司29600647.11---637842.79-----28962804.32

上海锦江佳友汽车服务有限公司19932265.61---1392720.23-----18539545.38

上海锦江佘山汽车服务有限公司5900145.13---828381.72--3446244.09--1625519.32

上海日产汽车维修中心6371377.11---476175.98--125000.00--5770201.13

上海永达二手机动车经营有限公司11057493.00--------11057493.00

上海石油集团长乐加油站有限公司2514230.56---194250.69-----2319979.87

小计373300774.723933195.7539639.088996906.01-242255.76-78918478.72289115969.06

二、联营企业

上海浦东国际机场货运站有限公司332174713.30--9119919.69--148445554.26--192849078.73

江苏南京长途汽车客运集团有限责任公司94384814.93---11659755.69--3795000.00--78930059.24

其他9466694.28---615614.81-----8851079.47

小计436026222.51-3155450.81152240554.26280630217.44

合计809326997.23--777744.9439639.08-161237460.27--242255.76-78918478.72569746186.50其他说明

注：于本期间，上海大众新亚出租汽车有限公司成为本公司之子公司，纳入合并范围，详见附注(六)1。

77/1472022年半年度报告

18.其他权益工具投资

(1).其他权益工具投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

上市公司股票投资917226825.991071334675.99

合计917226825.991071334675.99本期末公允价值参考上海证券交易所于2022年6月30日之收盘价确定。

(2).非交易性权益工具投资的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币其他综合收益指定为以公允价值计其他综合收本期确认的累计项目累计利得转入留存收益量且其变动计入其他益转入留存股利收入损失的金额综合收益的原因收益的原因上市公司长期持有且不以交易

-811966817.87-不适用股票投资为目的

其他说明：

□适用√不适用

19.其他非流动金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

国泰君安投资管理股份有限公司42000600.0042000600.00

上海长途客运南站有限公司9315890.009315890.00

上海新世纪运输有限公司2891078.402891078.40

合计54207568.4054207568.40

20.投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1).采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元币种：人民币

项目房屋、建筑物土地使用权合计

一、账面原值

1.期初余额87987392.631377920.0089365312.63

2.本期增加金额332849.00-332849.00

（1）外购

（2）存货\固定资产\在建工程转入

（3）企业合并增加

（4）因合并范围变更而增加332849.00-332849.00

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额88320241.631377920.0089698161.63

78/1472022年半年度报告

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额50261627.67881865.0751143492.74

2.本期增加金额1382421.6018372.421400794.02

（1）计提或摊销1065549.1618372.421083921.58

（2）因合并范围变更而增加316872.44-316872.44

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额51644049.27900237.4952544286.76

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值36676192.36477682.5137153874.87

2.期初账面价值37725764.96496054.9338221819.89

(2).未办妥产权证书的投资性房地产情况：

√适用□不适用

于2022年6月30日，子公司尚海食品净值为人民币879239.79元(于2021年12月31日：人民币902171.55元)的投资性房地产产权证明尚未更新，产权人为上海锦江国际低温物流发展有限公司。具体情况如下：

单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书原因

尚海食品云台路115号18层房屋建筑物879239.79更新手续未完成其他说明

□适用√不适用

21.固定资产

(1).项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

固定资产817785616.77838446911.53固定资产清理

合计817785616.77838446911.53

79/1472022年半年度报告

固定资产

(2).固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目房屋及建筑物机器设备电子设备、器具及家具营运车辆其他运输设备合计

一、账面原值：

1.期初余额310266769.3284657299.7625746698.541342176065.7226595160.511789441993.85

2.本期增加金额7018793.06931412.791549723.28122823783.811040597.01133364309.95

（1）购置-727872.96423743.7714100174.19124115.0515375905.97

（2）在建工程转入-203539.8316017.7043194167.09916481.9644330206.58

（3）企业合并增加

（4）因合并范围变更而增加7018793.06-662521.8165529442.53-73210757.40

（5）其他转入--447440.00--447440.00

3.本期减少金额-563400.14492372.0662237529.491132709.0364426010.72

（1）处置或报废-563400.14492372.0661790089.491132709.0363978570.72

（2）其他转出---447440.00-447440.00

4.期末余额317285562.3885025312.4126804049.761402762320.0426503048.491858380293.08

二、累计折旧

1.期初余额140212606.2759446243.0823752734.71712613269.3614970228.90950995082.32

2.本期增加金额12356775.172955545.921265852.44119731971.581784209.88138094354.99

（1）计提5842364.232955545.92519376.4087432432.511784209.8898533928.94

（2）因合并范围变更而增加6514410.94-344244.8132299539.07-39158194.82

（3）其他转入--402231.23--402231.23

3.本期减少金额-325770.67358963.4847192371.36617655.4948494761.00

（1）处置或报废-325770.67358963.4846790140.13617655.4948092529.77

（2）其他转出---402231.23-402231.23

4.期末余额152569381.4462076018.3324659623.67785152869.5816136783.291040594676.31

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值164716180.9422949294.082144426.09617609450.4610366265.20817785616.77

2.期初账面价值170054163.0525211056.681993963.83629562796.3611624931.61838446911.53

80/1472022年半年度报告

(3).暂时闲置的固定资产情况

□适用√不适用

(4).通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用√不适用

(5).通过经营租赁租出的固定资产

□适用√不适用

(6).未办妥产权证书的固定资产情况

√适用□不适用

于2022年6月30日，子公司上海锦江汽车服务有限公司(以下简称“锦江汽车”)净值为人民币

87460124.87元(于2021年12月31日：人民币89553299.28元)的房屋及建筑物尚未办理产权证明。具体情况如下：

单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因

锦江汽车吴中路100号房屋建筑物2005137.56该建筑物所在土地系自锦江国际经营租赁所得

锦江汽车吴中路88号房屋建筑物1032016.78该建筑物所在土地系自锦江国际经营租赁所得

锦江汽车宋园路177号房屋建筑物2390297.37该建筑物所在土地系自锦江国际经营租赁所得

锦江机动车理赔中心(一号楼)48331562.97该建筑物所在土地系自锦江国际经营租赁所得

锦江国宾外事接待用车专用车库33701110.19该建筑物所在土地系自锦江国际经营租赁所得

其他说明：

□适用√不适用固定资产清理

□适用√不适用

22.在建工程

(1).项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

在建工程92636195.2940366013.87工程物资

合计92636195.2940366013.87在建工程

(2).在建工程情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

装修改造工程60472577.92-60472577.9236393810.83-36393810.83未达使用状态之

31262243.10-31262243.103847779.57-3847779.57

车辆

其他901374.27-901374.27124423.47-124423.47

合计92636195.29-92636195.2940366013.87-40366013.87

81/1472022年半年度报告

(3).重要在建工程项目本期变动情况

□适用√不适用

(4).本期计提在建工程减值准备情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用工程物资

□适用√不适用

23.生产性生物资产

(1).采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

24.油气资产

□适用√不适用

25.使用权资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物机器设备合计

一、账面原值

1.期初余额133080519.04221225.71133301744.75

2.本期增加金额885875.40-885875.40

(1)新增885875.40-885875.40

3.本期减少金额

4.期末余额133966394.44221225.71134187620.15

二、累计折旧

1.期初余额22501085.7090578.7622591664.46

2.本期增加金额11421298.1445289.3811466587.52

(1)计提11421298.1445289.3811466587.52

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额33922383.84135868.1434058251.98

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

82/1472022年半年度报告

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值100044010.6085357.57100129368.17

2.期初账面价值110579433.34130646.95110710080.29

其他说明：

于2022年6月30日，同上述使用权资产相关的租赁负债为人民币124675088.94元。租赁协议并无除出租人持有的租赁资产担保权益之外的任何承诺。上述使用权资产无法用于借款抵押、担保等目的。

本期与租赁相关的总现金流出为人民币2955186.75元。

26.无形资产

(1).无形资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币出租车营运车辆项目土地使用权其他车辆牌照软件合计牌照

一、账面原值

1.期初余额92610274.00218144631.358854102.4628490076.81348099084.62

2.本期增加金

11921197.8082320000.004226606.1098467803.90

额

(1)购置---4226606.104226606.10

(2)内部研发

(3)企业合并

11921197.8082320000.00--94241197.80

增加

3.本期减少金

额

(1)处置

4.期末余额104531471.80300464631.358854102.4632716682.91446566888.52

二、累计摊销

1.期初余额19526573.886022089.588262.508005958.8033562884.76

2.本期增加金

8839340.6113214526.323101413.1425155280.07

额

（1）计提647338.74--3101413.143748751.88

（2）因合并

8192001.8713214526.32--21406528.19

范围变更而增加

3.本期减少金

额

(1)处置

4.期末余额28365914.4919236615.908262.5011107371.9458718164.83

三、减值准备

1.期初余额-12107000.00--12107000.00

2.本期增加金

额

（1）计提

3.本期减少金

额

83/1472022年半年度报告

(1)处置

4.期末余额-12107000.00--12107000.00

四、账面价值

1.期末账面价

76165557.31269121015.458845839.9621609310.97375741723.69

值

2.期初账面价

73083700.12200015541.778845839.9620484118.01302429199.86

值

(2).未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用

土地使用权中有账面价值人民币27876400.00元(2021年12月31日：人民币27876400.00

元)系划拨用地。因房产证中未明确使用年限，本集团管理层认为在可预见的将来该土地使用权均会使用并带给本集团预期的经济利益流入，故而使用寿命是不确定的。

本集团所拥有的车辆牌照并无使用年限限制，本集团管理层认为在可预见的将来该些车辆牌照均会使用并带给本集团预期的经济利益流入，故而使用寿命是不确定的。

27.开发支出

□适用√不适用

28.商誉

(1).商誉账面原值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加本期减少被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额期末余额企业合并形成的处置

上海大众新亚出租汽车有限公司-106719278.94106719278.94

合计-106719278.94106719278.94

(2).商誉减值准备

□适用√不适用

(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用√不适用(4).说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法□适用√不适用

(5).商誉减值测试的影响

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

84/1472022年半年度报告

29.长期待摊费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额经营租赁固定

7152802.101461481.281395031.84-7219251.54

资产改良支出

合计7152802.101461481.281395031.84-7219251.54

其他说明：

经营租赁固定资产改良支出在预计受益期间5-10年中分期平均摊销。

30.递延所得税资产/递延所得税负债

(1).未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差递延所得税可抵扣暂时性差递延所得税异资产异资产资产减值准备内部交易未实现利润可抵扣亏损

动迁补偿款18715645.774678911.4419195534.114798883.53

应付职工薪酬34908025.428727006.3635886239.428971559.86

信用减值损失4587920.521146980.133528459.62882114.90交易性金融资产公允价

26655722.226663930.5628223949.927055987.48

值变动

合计84867313.9321216828.4986834183.0721708545.77

(2).未经抵销的递延所得税负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性差递延所得税应纳税暂时性差递延所得税异负债异负债非同一控制企业合并资产评估增值其他债权投资公允价值变动其他权益工具投资公允价值变动计入其他综合收益的其

他权益工具投资公允价811966817.87202991704.47966074667.87241518666.96值变动其他非流动金融资产公

11097036.162774259.0411097036.162774259.04

允价值变动

合计823063854.03205765963.51977171704.03244292926.00

85/1472022年半年度报告

(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币递延所得税资产抵销后递延所得递延所得税资产抵销后递延所得项目和负债期末互抵税资产或负债期和负债期初互抵税资产或负债期金额末余额金额初余额

递延所得税资产9890783.0011326045.499642934.3212065611.45

递延所得税负债9890783.00195875180.519642934.32234649991.68

(4).未确认递延所得税资产明细

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异100885596.79109332974.50

可抵扣亏损364553209.89250186406.08

合计465438806.68359519380.58

(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用□不适用

单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注

2022年-15405458.68

2023年17989329.5017989672.41

2024年47373635.7948415009.80

2025年84551752.9684551752.96

2026年83824393.5383824512.23

2027年130814098.11-

合计364553209.89250186406.08/

其他说明：

□适用√不适用

31.其他非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值合同取得成本合同履约成本应收退货成本合同资产

预付购车款21751100.0021751100.004440000.004440000.00

其他1362500.001362500.001362500.001362500.00

合计23113600.0023113600.005802500.005802500.00

86/1472022年半年度报告

32.短期借款

(1).短期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款

抵押借款16942358.4242851746.48保证借款信用借款

关联方借款(附注十5(5))5000000.0010000000.00

合计21942358.4252851746.48

(2).已逾期未偿还的短期借款情况

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用

抵押借款(注)：本期末抵押借款系根据上海锦江通永汽车销售服务有限公司与上汽通用金融公司

签署的授权零售商融资协议取得的短期借款人民币16942358.42元。该项短期借款免息，以上海锦江通永汽车销售服务有限公司的存货人民币53000000.00元作为抵押，由其母公司锦江汽车提供担保。

33.交易性金融负债

□适用√不适用

34.衍生金融负债

□适用√不适用

35.应付票据

√适用□不适用

单位：元币种：人民币种类期末余额期初余额商业承兑汇票

银行承兑汇票65360000.0079050000.00

合计65360000.0079050000.00本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。

36.应付账款

(1).应付账款列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

购买商品及接受劳务应付款项137198157.97107791693.94

应付工程款19774725.666828422.09

合计156972883.63114620116.03

(2).账龄超过1年的重要应付账款

□适用√不适用

87/1472022年半年度报告

其他说明：

□适用√不适用

37.预收款项

(1).预收账款项列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

预收租赁款项5995096.274967391.65

合计5995096.274967391.65

(2).账龄超过1年的重要预收款项

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

38.合同负债

(1).合同负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

预收销售商品或提供劳务款项52788834.6361128596.70

合计52788834.6361128596.70

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用

对于商品销售，收入在商品的控制权转移给客户时确认，在控制权转移给客户之前，本集团将收到的交易价款确认为合同负债。

与车辆营运相关的收入在一段时间内确认，本集团在提供服务前已收的款项确认为合同负债。

期初合同负债全部已于本期确认为收入。期末合同负债预计全部将于本年度确认为收入。

39.应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬95420614.77302100397.55294383327.05103137685.27

二、离职后福利-设定提存计划13528977.4144443916.5742594476.8515378417.13

三、辞退福利28314718.824289772.082936442.0829668048.82

四、一年内到期的其他福利

合计137264311.00350834086.20339914245.98148184151.22

(2).短期薪酬列示

√适用□不适用

88/1472022年半年度报告

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴和补贴69918553.55240278358.17239833478.8070363432.92

二、职工福利费14340.803657870.292484638.511187572.58

三、社会保险费6792756.6527721833.6425009803.119504787.18

其中：医疗保险费6008299.7826319754.9823319750.049008304.72

工伤保险费416245.331402078.661334258.67484065.32

生育保险费368211.54-355794.4012417.14

四、住房公积金12597743.3026896880.7326542472.8212952151.21

五、工会经费和职工教育经费6097220.473545454.72512933.819129741.38

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

合计95420614.77302100397.55294383327.05103137685.27

(3).设定提存计划列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险11275770.7442915217.6841185941.2813005047.14

2、失业保险费479157.171072953.17997801.85554308.49

3、补充养老保险1774049.50455745.72410733.721819061.50

合计13528977.4144443916.5742594476.8515378417.13

其他说明：

√适用□不适用

本集团按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据这些计划，本集团分别按员工上一年度平均工资的18%-21%、0.5%-2%每月向这些计划缴存费用；另外，本集团也参加补充养老保险，按员工级别定额缴存。除上述每月缴存费用外，本集团不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益。

本集团本期应向养老保险计划缴存费用人民币42915217.68元，向失业保险计划缴存费用人民币

1072953.17元及向补充养老保险计划缴存费用人民币455745.72元。

于2022年6月30日，本集团尚有养老保险计划人民币13005047.14元(2021年12月31日：人民币

11275770.74元)、失业保险计划人民币554308.49元(2021年12月31日：人民币479157.17元)及补

充养老保险计划人民币1819061.50元(2021年12月31日：人民币1774049.50元)的应缴存费用是于本期内到期而未支付给相关计划的。

40.应交税费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额消费税营业税企业所得税个人所得税

所得税201974934.0331994680.30

增值税9897556.2010496944.45

城市维护建设税370348.99392811.79

其他3325914.032588586.88

合计215568753.2545473023.42

89/1472022年半年度报告

41.其他应付款

41.1.项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付利息

应付股利60417248.5520701320.85

其他应付款257814947.92202436450.47

合计318232196.47223137771.32

41.2.应付利息

□适用√不适用

41.3.应付股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额普通股股利

划分为权益工具的优先股\永续债股利

应付2021年股利39715927.70-

原法人股股利19804409.3519804409.35

个人股利896911.50896911.50

合计60417248.5520701320.85

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

注：以上原法人股股利及个人股利已超过1年，系投资方尚未领取的股利。

41.4.其他应付款

(1).按款项性质列示其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

押金及保证金118464296.3998116512.07

关联方往来款39400280.7532794831.00

应付股权收购款(附注(六)1(1))23482800.00-

B 股红利税额 55254.56 70110.57

其他76412316.2271454996.83

合计257814947.92202436450.47

90/1472022年半年度报告

(2).账龄超过1年的重要其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

押金及保证金71023770.18押金未到期

关联方往来款28505718.54对方未催收

合计99529488.72

其他说明：

□适用√不适用

42.持有待售负债

□适用√不适用

43.1年内到期的非流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年内到期的长期借款

1年内到期的应付债券

1年内到期的长期应付款12090600.0012090600.00

1年内到期的租赁负债40742962.6629720810.44

合计52833562.6641811410.44

44.其他流动负债

□适用√不适用

45.长期借款

(1).长期借款分类

□适用√不适用

其他说明，包括利率区间：

□适用√不适用

46.应付债券

(1).应付债券

□适用√不适用

(2).应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用√不适用

(3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用√不适用

(4).划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

91/1472022年半年度报告

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

47.租赁负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

租赁负债124675088.94122061435.46

减：计入一年内到期的非流动负债的租赁负债(附注(五)43)-40742962.66-29720810.44

合计83932126.2892340625.02

48.长期应付款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

长期应付款4907700.007075200.00专项应付款

合计4907700.007075200.00长期应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

车辆购置款16998300.0019165800.00

减：一年内到期的长期应付款(附注(五)43)-12090600.00-12090600.00

合计4907700.007075200.00专项应付款

□适用√不适用

49.长期应付职工薪酬

√适用□不适用

(1)长期应付职工薪酬表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一、离职后福利-设定受益计划净负债39012142.4739035683.00

二、辞退福利43612756.7048404253.00

三、其他长期福利

合计82624899.1787439936.00

92/1472022年半年度报告

(2)设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

一、期初余额39035683.0040204230.00

二、计入当期损益的设定受益成本611002.47728629.99

1.当期服务成本

2.过去服务成本

3.结算利得（损失以“－”表示）

4、利息净额611002.47728629.99

三、计入其他综合收益的设定收益成本

1.精算利得（损失以“－”表示）

四、其他变动-634543.00-649755.50

1.结算时支付的对价

2.已支付的福利-634543.00-649755.50

五、期末余额39012142.4740283104.49

计划资产：

□适用√不适用

设定受益计划净负债（净资产）

□适用√不适用

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

√适用□不适用

设定受益计划使本集团面临精算风险，这些风险包括利率风险、长寿风险和通货膨胀风险。政府债券收益率的降低将导致设定受益计划义务现值增加。设定受益计划义务现值基于参与计划的员工的死亡率的最佳估计来计算，计划成员预期寿命的增加将导致计划负债的增加。此外，设定受益计划义务现值与计划未来的支付标准相关，而支付标准根据通货膨胀率确定，因此，通货膨胀率的上升亦将导致计划负债的增加。

本集团根据预期累积福利单位法，以精算方式估计本集团征地养老人员福利计划义务的现值。这项计划以通货膨胀率和死亡率假设预计未来现金流出，以折现率确定其现值。折现率根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债的市场收益率确定。本集团根据精算结果确认本集团的负债，相关精算利得或损失计入其他综合收益，并且在后续会计期间不会转回至损益。过去服务成本会在对计划作出修订的期间计入当期损益。通过将设定受益计划净负债或净资产乘以适当的折现率来确定利息净额。

在确定设定受益计划义务现值时所使用的重大精算假设为折现率、通货膨胀率及死亡率。本财务报表期间折现率为2.75%，医疗费用通胀年增长率为8%。死亡率的假设是以中国保险监督管理委员会发布的统计资料为依据。征地养老人员平均年龄65.6-82.1岁，平均预期剩余生命年限为10.9-21.5年。薪酬的预期增长率为8%。

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

50.预计负债

□适用√不适用

93/1472022年半年度报告

51.递延收益

递延收益情况

√适用□不适用

单位：元币种人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助24867359.90-620779.0224246580.88

合计24867359.90-620779.0224246580.88/

涉及政府补助的项目：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期计入营与资产相关本期新增本期计入其

负债项目期初余额业外收入金其他变动期末余额/与收益相补助金额他收益金额额关机动车保险快速理

19195534.11479888.3418715645.77与资产相关

赔中心动迁补偿款吴淞冷链

项目补助2101382.2750927.642050454.63与资产相关款吴淞邮轮

配送项目3570443.5289963.043480480.48与资产相关补助款

其他说明：

□适用√不适用

52.其他非流动负债

□适用√不适用

53.股本

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本次变动增减（+、一）期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股

人民币普通股390560075.00390560075.00

境内上市外资股161050032.00161050032.00

股份总数551610107.00551610107.00

54.其他权益工具

(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

94/1472022年半年度报告

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

55.资本公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期本期项目期初余额期末余额增加减少

资本溢价（股本溢价）201810414.86201810414.86

其中：投资者投入的资本266218226.90266218226.90

不丧失控制权处置子公司部分股权24137377.2624137377.26

分步实现非同一控制下企业合并形成的差额5805597.055805597.05

分步实现同一控制下企业合并形成的差额6371479.176371479.17

同一控制下企业合并形成的差额-15385613.50-15385613.50

购买少数股东权益-85336652.02-85336652.02

其他资本公积99415831.3199415831.31

其中：原制度资本公积转入98672391.2898672391.28

被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分

743440.03743440.03

配外其他变动

合计301226246.17301226246.17

56.库存股

□适用√不适用

95/1472022年半年度报告

57.其他综合收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生金额期初期末

项目本期所得税前发生减：前期计入其他综合减：前期计入其他综合收税后归属于母公税后归属于少

余额减：所得税费用余额额收益当期转入损益益当期转入留存收益司数股东

一、不能重分类进损益的

727784766.03-154068210.92-38526962.50-115547190.005941.58612237576.03

其他综合收益

其中：重新计量设定受益

2679167.25-2679167.25

计划变动额权益法下不能转损益的

486280.4439639.0837657.131981.95523937.57

其他综合收益其他权益工具投资公允

724619318.34-154107850.00-38526962.50-115584847.133959.63609034471.21

价值变动企业自身信用风险公允价值变动

二、将重分类进损益的其他综合收益

其中：权益法下可转损益的其他综合收益其他债权投资公允价值变动金融资产重分类计入其他综合收益的金额其他债权投资信用减值准备现金流量套期储备外币财务报表折算差额

其他综合收益合计727784766.03-154068210.92-38526962.50-115547190.005941.58612237576.03

96/1472022年半年度报告

58.专项储备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

安全生产费-2845360.782845360.78-

合计-2845360.782845360.78-

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

安全生产费注：根据财企[2012]16号关于《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的通知，本集团处于交通运输业的下属子公司从2012年2月14日起按上年度实际营业收入的1.5%提取安全使用费。

59.盈余公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积275805053.50275805053.50

任意盈余公积10684636.0010684636.00储备基金企业发展基金其他

合计286489689.50286489689.50

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

根据本公司章程规定，法定盈余公积金按净利润之10%提取。本公司法定盈余公积金累计额达到本公司注册资本50%以上(含50%)的，可不再提取。本公司法定盈余公积金累计额为人民币

275805053.50元，已达到本公司股本的50%。

60.未分配利润

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期上年度

调整前上期末未分配利润1693240811.381666773395.37

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）-31220595.64调整后期初未分配利润1693240811.381635552799.73

加：本期归属于母公司所有者的净利润502258935.66130500545.77

减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备

应付普通股股利39715927.7072812534.12转作股本的普通股股利

期末未分配利润2155783819.341693240811.38

(1)提取法定盈余公积

根据本公司章程规定，法定盈余公积金按净利润之10%提取。本公司法定盈余公积金累计额达到本公司注册资本50%以上(含50%)的，可不再提取。本公司法定盈余公积金累计额为人民币

286489689.50元，已达到本公司股本的50%。

(2)本期股东大会已批准的现金股利

97/1472022年半年度报告

于2022年6月24日经股东大会批准，本公司按已发行之股份551610107股(每股面值人民币1元)计算，以每10股向全体股东派发现金红利0.72元(含税)。

(3)公司已提取的盈余公积

2022年6月30日，本集团未分配利润余额中包括子公司已提取的盈余公积为人民币

477943456.49元(于2021年12月31日：人民币468442942.58元)。

61.营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务805617575.32802123539.181353132037.431204238865.02

其他业务28366769.388024117.7947039913.2213983838.35

合计833984344.70810147656.971400171950.651218222703.37

(2).营业收入情况

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

与客户之间的合同产生的收入821725492.891381400050.01

租赁收入12258851.8118771900.64

合计833984344.701400171950.65

(3).合同产生的收入的情况

√适用□不适用

本期发生额：

单位：元币种：人民币合同分类汽车营运业务汽车销售业务低温物流业务全球采购平台业务其他业务合计商品类型按经营地区分类市场或客户类型合同类型按商品转让的时间分类按合同期限分类按销售渠道分类业务类型

汽车营运收入326494191.61----326494191.61

汽车销售收入-264382243.36---264382243.36

汽车修理收入-54301542.00---54301542.00

低温物流收入--92013017.34--92013017.34

采购平台收入---65170206.22-65170206.22

商品销售收入--12278402.31-5784813.9418063216.25

其他-203135.62--1097940.491301076.11

合计326494191.61318886920.98104291419.6565170206.226882754.43821725492.89

合同产生的收入说明：

上期发生额：

单位：元币种：人民币全球采购平台业合同分类汽车营运业务汽车销售业务低温物流业务其他业务合计务

汽车营运收入441500153.55----441500153.55

汽车销售收入-645256266.38---645256266.38

98/1472022年半年度报告

汽车修理收入-87095923.52---87095923.52

低温物流收入--110300710.78--110300710.78

采购平台收入---70099770.16-70099770.16

商品销售收入--19773890.25--19773890.25

其他-5944047.25--1429288.127373335.37

合计441500153.55738296237.15130074601.0370099770.161429288.121381400050.01

(4).履约义务的说明

√适用□不适用

本集团的收入主要来源于如下业务类型：

汽车营运收入：本集团提供出租车营运、汽车商务租赁(含驾驶员)等服务，相关收入按合同约定的收费方法计算确定的金额在提供相关服务期间确认。合同价款按照合同约定的方式支付。预收的运营款确认为一项合同负债，并且在服务期内确认为收入。

汽车销售收入：本集团向客户销售汽车，客户通常会预付购车款，本集团将收到的交易款项确认为一项合同负债，并在汽车的控制权转移给客户的时点即商品验收移交时确认收入。

汽车修理收入：本集团提供汽车修理相关的服务，相关收入在服务提供期间确认。客户通常在修理完成后立即支付相关的费用。

低温物流收入：本集团提供仓储、配送等服务，通常给予客户3个月的信用期。相关收入按合同约定的收费方法计算确定的金额在提供服务期间确认。

全球采购平台收入：本集团向客户提供电商平台促成其与终端使用者的交易，相关收入按照客户在平台的交易金额以及合同约定的收费比例进行计算并在客户交易完成时确认，客户按照合同约定按月支付相关费用。

商品销售收入：本集团向客户销售食品等商品，通常给予客户3个月的信用期。商品销售收入在商品的控制权转移给客户的时点即商品运送至顾客指定的地点时确认收入。

(5).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

本集团销售收入的合同期限不超过一年，因此不再针对相关履约义务披露分摊至剩余履约义务的信息。

62.税金及附加

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额消费税营业税资源税

房产税1867535.102196475.93

城市维护建设税1223372.371525768.77

教育费附加878152.061398955.54

其他1305733.991641654.86土地使用税车船使用税印花税

合计5274793.526762855.10

99/1472022年半年度报告

63.销售费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬56692678.6162195835.95

固定资产、使用权资产折旧6175427.476589715.82

广告费1099312.842741993.32

其他23998489.9931843628.34

合计87965908.91103371173.43

64.管理费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬54664138.3855741929.78

固定资产、使用权资产折旧8494334.438104891.01

无形资产摊销703534.57647338.74

其他9849446.628043132.44

合计73711454.0072537291.97

65.研发费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

其他-9445397.60

合计-9445397.60

66.财务费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息支出676418.141261022.94

租赁负债的利息费用2877350.605623527.70

减：利息收入-11018782.13-9614325.50

汇兑损失(收益)-103.311911.49

其他631365.94591018.69

合计-6833750.76-2136844.68

67.其他收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额计入本期非经常性损益的金额

政府补助5217171.183924993.634596392.16

合计5217171.183924993.634596392.16

100/1472022年半年度报告

其他说明：

计入当期其他收益的政府补助

单位：元币种：人民币

与资产相关/与收益相补助项目本期发生额上期发生额关

增值税减免1508813.87-与收益相关的

财政扶持基金2858420.943304214.61与收益相关的

机动车保险快速理赔中心动迁补偿款479888.34479888.34与资产相关的

吴淞邮轮配送项目补助款50927.6450927.64与资产相关的

吴淞冷链项目补助款89963.0489963.04与资产相关的

其他229157.35-与收益相关的

合计5217171.183924993.63

68.投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益535489.1853622154.01处置长期股权投资产生的投资收益

交易性金融资产在持有期间的投资收益-1500.00

其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入-1893943.20债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入

处置交易性金融资产取得的投资收益-22347.92处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益

分步收购产生的公允价值调整(附注(六)1(4))38495521.28-

其他非流动金融资产在持有期间取得的股利收入118232.57571861.72

其他--

合计39149243.0356111806.85

69.净敞口套期收益

□适用√不适用

70.公允价值变动收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

交易性金融资产1568227.70565168.02

其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益交易性金融负债按公允价值计量的投资性房地产

合计1568227.70565168.02

101/1472022年半年度报告

71.信用减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额应收票据坏账损失

应收账款坏账损失12612.99-9760.00

其他应收款坏账损失2326812.76-债权投资减值损失其他债权投资减值损失长期应收款坏账损失合同资产减值损失

合计2339425.75-9760.00

72.资产减值损失

□适用√不适用

73.资产处置收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额计入本期非经常性损益的金额

非流动资产处置利得771751063.4213609267.13769664002.34

其中：营运车辆处置收益2087061.0812137315.69-

尚海食品房产征收收益(注)768154411.51-768154411.51

减：非流动资产处置损失-88958.27-31115.89-1304.80

其中：营运车辆处置损失-87653.47-22934.46-

合计771662105.1513578151.24769662697.54

其他说明：

√适用□不适用

注：因上海市黄浦区南浦地块旧城区改建，尚海食品拥有的外马路1218号房产被征收，合计征收款为人民币1141897091.08元。截至2022年6月30日止，相关动迁已经全部完成，尚海食品于本期确认资产处置收益人民币768154411.51元。

74.营业外收入

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置利得合计

其中：固定资产处置利得无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠

违约金收入376389.50290626.66376389.50

政府补助57136.69-57136.69

其他114485.77710337.22114485.77

合计548011.961000963.88548011.96

102/1472022年半年度报告

计入当期损益的政府补助

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关

财政拨款57136.69-与收益相关

其他说明：

□适用√不适用

75.营业外支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置损失合计

其中：固定资产处置损失无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失对外捐赠

罚款支出-350100.15-

其他127707.5420043.16127707.54

合计127707.54370143.31127707.54

76.所得税费用

(1)所得税费用表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用195029309.1412807878.91

递延所得税费用491717.2831436.51

上年度汇算清缴差异91455.09-1313399.05

合计195612481.5111525916.37

(2)会计利润与所得税费用调整过程

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利润总额684074759.2966770554.17

按法定/适用税率计算的所得税费用171018689.8216692638.54

子公司适用不同税率的影响-52809.17-调整以前期间所得税的影响

非应税收入的影响-9439935.76-14022364.72

不可抵扣的成本、费用和损失的影响588214.013694757.95使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可

35564990.238639414.55

抵扣亏损的影响利用以前年度未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异

-2158122.71-2165130.90的纳税影响

上年度汇算清缴差异91455.09-1313399.05

所得税费用195612481.5111525916.37

103/1472022年半年度报告

其他说明：

□适用√不适用

77.其他综合收益

√适用□不适用

详见附注五、57

78.现金流量表项目

(1).收到的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

收到的补贴收入4653528.853304214.61

收到的利息收入11018782.139614325.50

受限制货币资金变动21774064.2650004267.38

收到的其他经营活动款项640918.609823883.38

合计38087293.8472746690.87

(2).支付的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

能源燃料费2933390.544310858.77

销售费用、管理费用及研发费用中的

28379743.5758104789.84

其他支付额

其他277914.57898507.96

合计31591048.6863314156.57

(3).收到的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用

(4).支付的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用

(5).收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用√不适用

(6).支付的其他与筹资活动有关的现金

□适用√不适用

104/1472022年半年度报告

79.现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润488462277.7855244637.80

加：资产减值准备

信用减值损失-2339425.759760.00

固定资产折旧、油气资产折耗、生产

98533928.9493983972.87

性生物资产折旧

使用权资产摊销11466587.5210157795.74

无形资产摊销3748751.883601701.69

投资性房地产摊销及折旧1083921.581083921.66

长期待摊费用摊销1395031.84761751.90

处置固定资产、无形资产和其他长期

-771662105.15-13578151.24

资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号-1568227.70-565168.02

填列）

财务费用（收益以“－”号填列）3553768.746884550.64

投资损失（收益以“－”号填列）-39149243.03-56111806.85递延所得税资产减少（增加以“－”

491717.2831436.51号填列）递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列）5048891.8534310567.75经营性应收项目的减少（增加以-75615363.14-52352533.76“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以

165996163.93-99420057.50“－”号填列）其他

经营活动产生的现金流量净额-110553323.43-15957620.81

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

以债务购建固定资产36773025.6611375428.86

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额1826069076.731113666282.79

减：现金的期初余额1029094754.061248801240.16

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额796974322.67-135134957.37

(2)本期支付的取得子公司的现金净额

□适用√不适用

105/1472022年半年度报告

(3)本期收到的处置子公司的现金净额

□适用√不适用

(4)现金和现金等价物的构成

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一、现金1826069076.731029094754.06

其中：库存现金603111.15308106.66

可随时用于支付的银行存款1825465965.581028786647.40可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额1826069076.731029094754.06

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明：

□适用√不适用

80.所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用√不适用

81.所有权或使用权受到限制的资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面价值受限原因

固定资产87460124.87未办妥产权证书

货币资金39833347.49银行承兑汇票保证金应收票据

存货53000000.00短期借款抵押

存货30000000.00应付票据抵押无形资产

投资性房地产879239.79未办妥产权证书

合计211172712.15

82.外币货币性项目

(1).外币货币性项目

□适用√不适用

106/1472022年半年度报告

(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及

选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因□适用√不适用

83.套期

□适用√不适用

84.政府补助

(1).政府补助基本情况

□适用√不适用

(2).政府补助退回情况

□适用√不适用

85.其他

□适用√不适用

107/1472022年半年度报告

(六)合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

√适用□不适用

(1).本期发生的非同一控制下企业合并

√适用□不适用

单位：元币种：人民币股权取得比股权取得方购买日至期末被购购买日至期末被购被购买方名称股权取得时点股权取得成本购买日购买日的确定依据例（%）式买方的收入买方的净利润上海大众新亚出租汽车有限公取得被购买方控制权

2022年6月30日117414000.0049.5支付现金2022年6月30日--

司(以下简称“大众新亚”)的股权交割日

其他说明：

于2022年6月15日，本集团下属子公司上海锦江汽车服务有限公司(“锦江汽车”)与大众新亚的原股东签订了关于收购大众新亚49.5%股权的股权转让协议，购买价款为人民币117414000.00元。于2022年6月30日，上述股权交割完成。本次收购前，锦江在线持有大众新亚49.5%的股权，本次收购完成后，锦江在线直接及间接持有大众新亚99%的股权，大众新亚成为本集团的子公司，并纳入本集团的合并范围。截至本期末，尚有股权收购款人民币

23482800.00元未支付。

108/1472022年半年度报告

(2).合并成本及商誉

√适用□不适用

单位：元币种：人民币合并成本大众新亚

--现金93931200.00

--非现金资产的公允价值

--发行或承担的债务的公允价值

--发行的权益性证券的公允价值

--或有对价的公允价值

--应付股权收购款23482800.00

--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值117414000.00

--其他

合并成本合计234828000.00

减：取得的可辨认净资产公允价值份额128108721.06

商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额106719278.94

(3).被购买方于购买日可辨认资产、负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币大众新亚购买日公允价值购买日账面价值

资产：156084071.50156084071.50

货币资金38031842.8038031842.80

应收款项559159.76559159.76

预付款项1066356.981066356.98

其他应收款1879351.151879351.15

存货386760.06386760.06

投资性房地产15976.5615976.56

固定资产34052562.5834052562.58

在建工程7257392.007257392.00

无形资产72834669.6172834669.61

负债：23363303.7723363303.77借款

应付款项813063.67813063.67

应付职工薪酬6245848.436245848.43

应交税费505099.22505099.22

其他应付款15799292.4515799292.45递延所得税负债

净资产132720767.73132720767.73

减：少数股东权益4612046.670.00

取得的净资产128108721.06132720767.73

其他说明：

购买日公允价值注：大众新亚可辨认净资产不存在活跃市场，为确定其公允价值，本集团聘请了独立评估师对其可辨认净资产公允价值进行了评估，截至本财务报表报出日，相关评估工作尚未全部结束，本集团管理层根据其可辨认净资产的账面价值作为暂时价值将其纳入本财务报表，并将按照最终评估结果进行调整。

109/1472022年半年度报告

(4).购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

√适用□不适用

单位：元币种：人民币购买日之前原购买日之前原持购买日之前与原购买日之前原购买日之前原持持有股权按照有股权在购买日持有股权相关的被购买方持有股权在购有股权在购买日公允价值重新的公允价值的确其他综合收益转名称买日的账面价的公允价值计量产生的利定方法及主要假入投资收益的金值得或损失设额

大众新亚78918478.72117414000.0038495521.28市场法-

(5).购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

□适用√不适用

(6).其他说明

□适用√不适用

2、同一控制下企业合并

□适用√不适用

3、反向购买

□适用√不适用

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

(七)在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1).企业集团的构成

√适用□不适用

序子公司持股比例(%)取得主要经营地注册地业务性质号名称直接间接方式上海锦海捷亚物流通过设立或投

1管理有限公司(“物上海上海服务业65-资等方式取得流管理”)上海锦江国际低温通过设立或投

2物流发展有限公司上海上海仓储业100-

资等方式取得

(“低温物流”)

110/1472022年半年度报告

上海尚海食品有限通过设立或投

3公司(“尚海食上海上海食品包装955资等方式取得品”)

上海锦恒供应链管交通运输、仓储通过设立或投

4上海上海-100

理有限公司业资等方式取得大连锦江汽车租赁通过设立或投

5大连大连交通运输业-100

有限公司资等方式取得上海锦江机动车驾通过设立或投

6上海上海交通运输业-100

驶员培训有限公司资等方式取得上海锦江亿马汽车通过设立或投

7上海上海贸易-100

销售服务有限公司资等方式取得上海锦江通永汽车通过设立或投

8上海上海贸易-100

销售服务有限公司资等方式取得上海锦江城市汽车通过设立或投

9上海上海贸易-100

销售服务有限公司资等方式取得同一控制下企

10锦江汽车上海上海交通运输业95-

业合并上海浦东友谊汽车同一控制下企

11上海上海交通运输业-87.83

服务有限责任公司业合并上海锦江汽车租赁同一控制下企

12上海上海租赁服务业-100

有限公司业合并上海嘉定锦江汽车同一控制下企

13上海上海交通运输业-70

服务有限公司业合并上海中油锦友油品同一控制下企

14上海上海服务业-76

经营有限公司业合并上海锦江商旅汽车同一控制下企

15上海上海交通运输业-80

服务股份有限公司业合并上海锦江高速客运同一控制下企

16上海上海交通运输业-100

有限公司业合并上海商旅投资咨询同一控制下企

17上海上海咨询管理-100

有限公司业合并上海锦佳汽车贸易同一控制下企

18上海上海贸易-100

有限公司业合并上海锦振互联网科同一控制下企

19上海上海服务业-100

技有限公司业合并上海花样年华广告同一控制下企

20上海上海广告业-80

有限公司业合并上海振星出租汽车同一控制下企

21上海上海管理-100

管理有限公司业合并上海锦茂汽车销售同一控制下企

22上海上海贸易-50

服务有限公司业合并上海锦江丰田汽车同一控制下企

23上海上海贸易-80

销售服务有限公司业合并上海津悦汽车咨询同一控制下企

24上海上海咨询管理-100

服务有限公司业合并上海丰田汽车维修同一控制下企

25上海上海服务业-100

有限公司业合并上海吴泾冷藏有限同一控制下企

26上海上海仓储业-100

公司业合并

111/1472022年半年度报告

上海吴淞罗吉冷藏交通运输、仓储同一控制下企

27上海上海-100

有限公司业业合并上海南浦大桥食品同一控制下企

28批发交易市场经营上海上海管理-100

业合并管理有限公司上海锦江耀华出租非同一控制下

29上海上海交通运输业-100

汽车有限公司企业合并上海新天天低温物

交通运输、仓储同一控制下企

30流有限公司(“新天上海上海3033业业合并天”)上海锦江汽车销售非同一控制下

31上海上海贸易-30

服务有限公司企业合并上海锦江联采供应通过设立或投

32链有限公司(“锦江上海上海供应链管理50-资等方式取得联采”)上海锦江联采文化数字文化创意内通过设立或投

33上海上海-100

创意有限公司容应用资等方式取得上海高校出租汽车同一控制下企

34上海上海交通运输业-100

有限公司业合并上海锦树实业投资通过设立或投

35有限公司(“锦树实上海上海管理100-资等方式取得业”)上海锦江御味食品通过设立或投

36上海上海食品-62.60

科技有限公资等方式取得上海一机游信息技同一控制下企

37上海上海互联网100-

术有限公司业合并上海大众新亚出租通过设立或投

38汽车有限公司(“大上海上海交通运输49.549.5资等方式取得众新亚”)

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

上海锦茂汽车销售服务有限公司间接持股比例、上海锦江联采供应链有限公司(“锦江联采”)直

接持股比例注1：根据该公司章程规定，本集团享有表决权比例超过半数，对该公司达成控制。

上海锦江汽车销售服务有限公司间接持股比例注2：根据该公司股东之间的协议，本集团享有表决权比例超过半数，对该公司达成控制。

(2).重要的非全资子公司

√适用□不适用

单位：元币种：人民币少数股东持股本期归属于少数股本期向少数股东宣期末少数股东权子公司名称比例（%）东的损益告分派的股利益余额

锦江汽车5.00-13192911.992024498.89135932824.56

物流管理35.003325533.24-136464973.45

锦江联采50.00-2974125.11-112779622.33

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

112/1472022年半年度报告

(3).重要非全资子公司的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币子公司期末余额期初余额名称流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计锦江汽

663572233.841395876308.582059448542.42515884682.2236554360.31552439042.53830159867.171272768099.422102927966.59492595870.1430794511.95523390382.09

车物流管

198101234.42192849078.73390950313.151050388.98-1050388.9849640404.94332174713.30381815118.241416717.61-1416717.61

理锦江联

358385556.10166520383.29524905939.39192766004.2576580690.48269346694.73349539223.34150385612.86499924836.20156160730.4782256610.86238417341.33

采本期发生额上期发生额子公司名称营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量

锦江汽车652971524.70-131003676.85-130884845.27-145108270.151192103595.2223542257.4323566015.1812847448.31

物流管理-9501523.549501523.5415275.22-44524551.8744524551.87187243.48

锦江联采65170206.22-5948250.21-5948250.2140590286.6670099770.16-9917017.11-9917017.1156798834.28

113/1472022年半年度报告

(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用√不适用

(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用√不适用

3、在合营企业或联营企业中的权益

√适用□不适用

(1).重要的合营企业或联营企业

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

合营企业或持股比例(%)对合营企业或联营联营企业名主要经营地注册地业务性质企业投资的会计处称直接间接理方法联营企业上海浦东国

际机场货运上海上海交通运输业-20以权益法核算站有限公司

(2).重要合营企业的主要财务信息

□适用√不适用

(3).重要联营企业的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额上海浦东国际机场货运站上海浦东国际机场货运站有限公司有限公司

流动资产1173845171.43905373905.63

非流动资产873299137.781074214145.73

资产合计2047144309.211979588051.36

流动负债984762783.90265856265.98

非流动负债98181850.6052903937.84

负债合计1082944634.50318760203.82

少数股东权益--

归属于母公司股东权益964199674.711660827847.54

按持股比例计算的净资产份额192849078.73332174713.30调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他

114/1472022年半年度报告

对联营企业权益投资的账面价值192849078.73332174713.30存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

营业收入356776039.11525152302.16

净利润45599598.44220736907.72

终止经营的净利润-

其他综合收益--

综合收益总额45599598.44220736907.72

本年度收到的来自联营企业的股利148445554.26-

(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业：

投资账面价值合计289115969.06373300774.72下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润3972834.8313204361.89

--其他综合收益--

--综合收益总额3972834.8313204361.89

联营企业：

投资账面价值合计87781138.67103851509.21下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润-12275370.54-3487333.66

--其他综合收益--

--综合收益总额-12275370.54-3487333.66

(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用√不适用

(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用√不适用

(7).与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用√不适用

(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用√不适用

4、重要的共同经营

□适用√不适用

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用√不适用

115/1472022年半年度报告

6、其他

□适用√不适用

(八)与金融工具相关的风险

√适用□不适用

本集团的主要金融工具包括货币资金、交易性金融资产、其他非流动金融资产、其他权益工具投

资、应收款项、应付款项、借款等，本期期末，本集团持有的金融工具如下，详细情况说明见附注

(五)。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

单位：元币种：人民币本期期末数上期期末数金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益

交易性金融资产73254901.5871686673.88

其他非流动金融资产54207568.4054207568.40以公允价值计量且其变动计入其他综合收益

其他权益工具投资917226825.991071334675.99以摊余成本计量

货币资金1865902424.221090702165.81

应收账款275171216.02174086522.78

其他应收款55033911.74288440638.41金融负债以摊余成本计量

短期借款21942358.4252851746.48

应付票据65360000.0079050000.00

应付账款156972883.63114620116.03

其他应付款257814947.92202436450.47

一年内到期的非流动负债12090600.0012090600.00

长期应付款4907700.007075200.00

本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立的发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是独立的情况下进行的。

1、风险管理目标和政策

本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

1.1市场风险

1.1.1.外汇风险

外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本集团主要在中国大陆经营业务，主要业务活动以人民币计价结算，故大部分交易、资产和负债以人民币为单位。于2022年6月30日，本集团不存在外币余额。本集团密切关注汇率变动对集团外汇风险的影响，但由于外币结算业务非常有限，本集团认为目前的外汇风险对于集团的经营影响不重大。

1.1.2.利率风险

116/1472022年半年度报告

本集团面临的因市场利率变动而引起的金融工具未来现金流量变动风险主要与货币资金及借款有关。于2022年6月30日，本集团的货币资金主要为浮动利率的银行存款，本集团的借款均为固定利率的借款。本集团认为目前的利率风险对于本集团的经营影响不重大。

1.1.3.其他价格风险

本集团的价格风险主要产生于交易性权益工具投资和其他权益工具投资。本集团采取持有多种权益证券组合的方式降低权益证券投资的价格风险。

于2022年6月30日，在其他变量不变的情况下，根据证券价值可能发生的合理变动，有关权益工具价格上升(下降)10%，将会导致集团净利润增加(减少)人民币9559685.25元，将会导致集团股东权益增加(减少)人民币78351697.20元。

1.2.信用风险

于2022年6月30日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失，具体包括：货币资金(附注(五)1)、应收账款(附注

(五)5)、其他应收款(附注(五)8)等。于资产负债表日，本集团金融资产的账面价值已代表其最大信用风险敞口。

为降低信用风险，本集团由专门人员负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况，以确保对无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。

本集团的货币资金存放在信用评级较高的银行及其他金融机构中，故货币资金只具有较低的信用风险。

本集团的风险敞口分布在多个合同方和多个客户，因此本集团没有重大的信用集中风险。

1.3流动风险

本集团持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：

单位：元币种：人民币项目1年以内1至5年5年以上合计

短期借款21942358.42--21942358.42

应付票据65360000.00--65360000.00

应付账款156972883.63--156972883.63

其他应付款257814947.92--257814947.92

长期应付款12090600.004907700.00-16998300.00

租赁负债38371870.5173966708.0126606879.41138945457.93

合计552552660.4878874408.0126606879.41658033947.90

2、金融资产转移

本集团在本年内不存在已转移但未整体终止确认的金融资产。本集团在本年内也不存在已整体终止确认但转出方继续涉入已转移金融资产。

(九)公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末公允价值

项目第一层次公允价第二层次公允价第三层次公允价值合计值计量值计量计量

一、持续的公允价值计量

（一）交易性金融资产73254901.58--73254901.58

117/1472022年半年度报告

1.以公允价值计量且变动

73254901.58--73254901.58

计入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资73254901.58--73254901.58

（3）衍生金融资产

2.指定以公允价值计量

且其变动计入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（二）其他债权投资

（三）其他权益工具投资917226825.99--917226825.99

（四）投资性房地产

1.出租用的土地使用权

2.出租的建筑物

3.持有并准备增值后转让

的土地使用权

（五）生物资产

1.消耗性生物资产

2.生产性生物资产

(六)其他非流动金融资

--54207568.4054207568.40

产-权益工具投资持续以公允价值计量的资

990481727.57-54207568.401044689295.97

产总额

（七）交易性金融负债

1.以公允价值计量且变动

计入当期损益的金融负债

其中：发行的交易性债券衍生金融负债其他

2.指定为以公允价值计量

且变动计入当期损益的金融负债持续以公允价值计量的负债总额

二、非持续的公允价值计量

（一）持有待售资产非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用□不适用本报告期末公允价值参考上海证券交易所和深圳证券交易所于2022年6月30日之收盘价确定。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用√不适用

118/1472022年半年度报告

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

2022年6月30日重大不可观察输

估值技术加权平均值的公允价值入值

其他非流动金融资产-权益工具投资54207568.40上市公司比较法流动性折价26%

若其他非流动金融资产项目的估值中使用的重大不可观察输入值增加(减少)10%而所有其他变量保持不变，则其他非流动金融资产的公允价值将减少(增加)人民币1865394.20元。

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分

析

√适用□不适用

单位：元币种：人民币当期利得或损失总对于在报告期末持有的资

2022年1月1日额2022年6月30日产，计入损益的当期未实

计入当期损益现利得或损失的变动其他非流动金融资产

54207568.40-54207568.40-

-权益工具投资本期计入损益的总额中包含与在期末以公允价值计量的金融资产相关的未实现损失为人民币零元

(上期：人民币零元)，此类利得或损失计入公允价值变动损益。

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

□适用√不适用

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用√不适用

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

√适用□不适用

本集团管理层认为，财务报表中不以公允价值计量的金融资产及金融负债，其账面价值接近这些资产及负债的公允价值。

9、其他

□适用√不适用

119/1472022年半年度报告

(十)关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币母公司对本母公司对本母公司注册地业务性质注册资本企业的持股企业的表决名称

比例(%)权比例(%)

经营范围为酒店管理、酒店投

资、企业投资管理、国内贸

上海市浦东新易，自有办公楼、公寓租赁、锦江资

区杨新东路24泊车、培训及相关项目的咨询5566000000.0038.5438.54本股份

号316-318室(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。

本企业的母公司情况的说明

锦江资本股份是一家在中华人民共和国境内由上海新亚(集团)有限公司改制而成的股份有限公司，成立于1995年6月6日，主要从事酒店、食品等业务。其母公司及最终控股股东均为锦江国际。

本企业最终控制方是锦江国际

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用□不适用

(七)1。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用□不适用

(七)3(1)。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用□不适用合营或联营企业名称与本企业关系上海日产汽车维修中心合营企业上海振东汽车服务有限公司合营企业上海金茂锦江汽车服务有限公司合营企业上海永达二手机动车经营有限公司合营企业上海锦江佳友汽车服务有限公司合营企业上海锦江佘山汽车服务有限公司合营企业锦海捷亚国际货运有限公司合营企业上海石油集团长乐加油站有限公司合营企业上海市机动车驾驶员培训中心有限公司合营企业上海锦江客运有限公司联营企业上海永达风度汽车销售服务有限公司联营企业江苏南京长途汽车客运集团有限责任公司联营企业其他说明

□适用√不适用

120/1472022年半年度报告

4、其他关联方情况

√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系锦江国际电子商务有限公司同一最终控股公司上海茂昌食品有限公司同一最终控股公司

上海市食品(集团)有限公司同一最终控股公司上海锦江物业管理有限公司同一最终控股公司上海市沪南蛋品公司同一最终控股公司上海锦江国际投资管理有限公司同一最终控股公司上海锦江乐园有限公司同一最终控股公司以上各公司统称为锦江国际下属公司。

锦江之星旅馆有限公司同一母公司锦江国际酒店管理有限公司同一母公司上海锦江国际旅馆投资有限公司同一母公司上海国旅国际旅行社有限公司同一母公司上海锦江旅游控股有限公司同一母公司上海旅行社有限公司同一母公司上海锦江国际旅游股份有限公司旅游汽车分公司同一母公司上海锦江国际酒店发展股份有限公司同一母公司上海国之旅国际货运代理有限公司同一母公司上海锦江国际酒店物品有限公司同一母公司上海锦江国际餐饮投资管理有限公司同一母公司上海龙柏饭店有限公司同一母公司上海新亚广场长城酒店有限公司同一母公司以上各公司统称锦江资本股份下属公司。

上海新联谊大厦有限公司最终控股公司之联营公司上海新尚实国际贸易有限公司最终控股公司之联营公司

上海申迪(集团)有限公司最终控股公司之联营公司上海锦江汤臣大酒店有限公司母公司之合营企业

5、关联交易情况

(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

上海新尚实国际贸易有限公司采购物品7181404.859437376.16

锦江国际下属公司采购物品2085499.85153209.46

上海日产汽车维修中心采购物品-191291.77

锦江国际采购物品-141241.93

锦江资本股份下属公司接受劳务39381347.3542116891.31

锦江国际下属公司接受劳务8650929.7093753.80

121/1472022年半年度报告

出售商品/提供劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

上海申迪(集团)有限公司车辆营运业务收入16587709.8321069300.84

上海金茂锦江汽车服务有限公司车辆营运业务收入997531.12719878.84

锦江国际车辆营运业务收入275152.29117041.28

锦江资本股份下属公司车辆营运业务收入145661.471241365.46

上海振东汽车服务有限公司车辆营运业务收入82404.55-

上海锦江佳友汽车服务有限公司车辆营运业务收入69826.4081.13

上海锦江客运有限公司车辆营运业务收入68127.1154019.59

上海锦江佘山汽车服务有限公司车辆营运业务收入49824.5547813.22

锦江资本股份下属公司商品销售收入1388591.52269632.38

上海金茂锦江汽车服务有限公司商品销售收入1035829.771145901.41

上海振东汽车服务有限公司商品销售收入845359.65222981.14

上海锦江佳友汽车服务有限公司商品销售收入271000.20163296.27

锦江国际商品销售收入270871.32-

上海锦江客运有限公司商品销售收入163176.46222361.39

上海锦江佘山汽车服务有限公司商品销售收入102987.2541275.33

上海日产汽车维修中心商品销售收入6956.4733444.54

上海新尚实国际贸易有限公司服务收入8655480.373854229.94

锦海捷亚国际货运有限公司服务收入49187.37-

锦江国际下属公司服务收入70754.72233958.41

锦江国际服务收入-158584.90

锦江资本股份下属公司其他收入71504.92-

锦江国际下属公司其他收入614.96-

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

√适用□不适用

定价原则及决策程序：根据本集团与各关联方签订的有关综合服务协议，产品购销合同等协议的规定定价。重大关联交易需经董事会批准通过。

(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用√不适用

关联托管/承包情况说明

□适用√不适用

本公司委托管理/出包情况表：

□适用√不适用

关联管理/出包情况说明

□适用√不适用

122/1472022年半年度报告

(3).关联租赁情况

本公司作为出租方：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期确认的租上期确认的租出租方名称承租方名称租赁资产种类赁收入赁收入

本公司锦江资本股份下属公司房屋3165536.823165536.50

锦江汽车上海石油集团长乐加油站有限公司房屋616513.76588000.00

本公司作为承租方：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币支付的租金出租方名称承租方名称租赁资产种类本期发生额上期发生额

锦江国际本公司房屋44517.0027674.28上海锦江佘山汽车上海锦振互联网

房屋-11207.54服务有限公司科技有限公司

锦江国际锦江汽车土地使用权1514725.50-上海振东汽车服务上海花样年华广

广告阵地费-36650.94有限公司告有限公司上海锦江佳友汽车上海花样年华广

广告阵地费-21758.49服务有限公司告有限公司上海金茂锦江汽车上海花样年华广

广告阵地费-13041.51服务有限公司告有限公司关联租赁情况说明

√适用□不适用

本集团作为承租方向锦江国际以及锦江国际下属公司租赁房屋。于2022年6月30日，使用权资产为人民币90906939.27元，租赁负债为人民币113385321.78元，租赁负债利息费用为人民币

2619684.33元。

(4).关联担保情况本公司作为担保方

□适用√不适用本公司作为被担保方

□适用√不适用关联担保情况说明

□适用√不适用

(5).关联方资金拆借

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方拆借金额起始日到期日说明拆入上海锦江佳友汽车

5000000.002021年6月1日2022年5月31日资金拆入

服务有限公司上海锦江佳友汽车

5000000.002021年9月29日2022年9月28日资金拆入

服务有限公司

123/1472022年半年度报告

本公司将部分结算资金或闲置资金存入财务公司，期末及本期交易额列示如下：

人民币元财务公司2022年6月30日2021年12月31日

期末存款余额125513012.96100226302.69人民币元财务公司本期发生额上期发生额

期间内累计存入财务公司的存款资金25286710.27-99999781.21

(6).关联方资产转让、债务重组情况

□适用√不适用

(7).关键管理人员报酬

□适用√不适用

(8).其他关联交易

□适用√不适用

6、关联方应收应付款项

(1).应收项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目名称关联方坏账准坏账准账面余额账面余额备备

应收账款上海申迪(集团)有限公司10659941.58-7631499.87-

应收账款上海新尚实国际贸易有限公司8623113.06-1226000.01-

应收账款锦江资本股份下属公司4802225.43-214330.08-

应收账款上海金茂锦江汽车服务有限公司970821.74-411837.13-

应收账款锦江国际34361.86---

应收账款锦海捷亚国际货运有限公司26329.43-13827.41-

应收账款上海振东汽车服务有限公司9751.24-4951.69-

应收账款锦江国际下属公司--1130.89-

应收账款上海锦江佘山汽车服务有限公司--733.73-

其他应收款上海锦江客运有限公司10700106.06-7204771.72-

其他应收款上海石油集团长乐加油站有限公司672000.00-208.00-

其他应收款锦江国际265000.00-274048.63-

其他应收款上海锦江佳友汽车服务有限公司240360.00-22277.00-

其他应收款上海锦江佘山汽车服务有限公司174160.00-29117.00-

其他应收款上海金茂锦江汽车服务有限公司122815.00---

其他应收款锦江资本股份下属公司105399.00-62712.10-上海市机动车驾驶员培训中心有限

其他应收款--2782.00-公司江苏南京长途汽车客运集团有限责

应收股利3795000.00-2277000.00-任公司

应收股利上海大众新亚出租汽车有限公司--15680000.00-

应收股利上海浦东国际机场货运站有限公司148445554.26---

应收股利上海振东汽车服务有限公司1008546.39---

124/1472022年半年度报告

其他非流动资

锦江国际下属公司1362500.00-1362500.00-产

预付款项上海石油集团长乐加油站有限公司1000000.00-1000000.00-

(2).应付项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

应付账款锦江资本股份下属公司79836253.2673154763.57

应付账款上海新尚实国际贸易有限公司6303352.108793398.64

应付账款锦江国际下属公司605258.8338588.62

其他应付款上海永达二手机动车经营有限公司11432165.0411432165.04

其他应付款上海新尚实国际贸易有限公司8573900.001790000.00

其他应付款上海日产汽车维修中心7858755.287786063.82

其他应付款上海永达风度汽车销售服务有限公司4883904.004883904.00

其他应付款上海金茂锦江汽车服务有限公司3726352.133931164.94

其他应付款上海锦江佳友汽车服务有限公司1536129.121532494.71

其他应付款锦江资本股份下属公司624268.331394439.77

其他应付款上海振东汽车服务有限公司312827.75-

其他应付款上海锦江佘山汽车服务有限公司247267.00-

其他应付款锦江国际152200.00-

其他应付款上海锦江客运有限公司52512.10-

其他应付款锦江国际下属公司-44598.72

合同负债上海金茂锦江汽车服务有限公司1649707.962255920.35

合同负债锦江国际12107.1712107.17

7、关联方承诺

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

(十一)股份支付

1、股份支付总体情况

□适用√不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用√不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

4、股份支付的修改、终止情况

□适用√不适用

5、其他

□适用√不适用

125/1472022年半年度报告

(十二)承诺及或有事项

1、重要承诺事项

□适用√不适用

2、或有事项

(1).资产负债表日存在的重要或有事项

□适用√不适用

(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

√适用□不适用本集团不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

□适用√不适用

(十三)资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

□适用√不适用

2、利润分配情况

□适用√不适用

3、销售退回

□适用√不适用

4、其他资产负债表日后事项说明

□适用√不适用

(十四)其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1).追溯重述法

□适用√不适用

(2).未来适用法

□适用√不适用

2、债务重组

□适用√不适用

3、资产置换

(1).非货币性资产交换

□适用√不适用

(2).其他资产置换

□适用√不适用

126/1472022年半年度报告

4、年金计划

□适用√不适用

5、终止经营

□适用√不适用

6、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用√不适用

7、其他

□适用√不适用

(十五)分部信息

(1).报告分部的确定依据与会计政策

√适用□不适用

根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本集团的经营业务划分为4个经营分部，本集团的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价业绩。在经营分部的基础上本集团确定了4个报告分部，分别为车辆营运业务、汽车销售业务、低温物流业务以及全球采购平台及其他业务。本集团各个报告分部提供的主要产品及劳务分别为车辆营运业务、汽车销售业务、低温物流业务以及全球采购平台及其他业务。

分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。

127/1472022年半年度报告

(2).报告分部的财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币全球采购平台及其他业项目车辆营运业务汽车销售业务低温物流业务未分配项目分部间抵销合计务本期营业收入

对外交易收入334084603.72318886920.98105223692.4971077942.144711185.37-833984344.70

分部间交易收入6117437.9536161052.82500329.434000000.0046778820.20-

分部营业收入合计340202041.67355047973.80105724021.9271077942.148711185.3746778820.20833984344.70营业成本

对外交易成本369881330.98287052872.0393290692.2258475280.951447480.79-810147656.97

分部间交易成本656762.0036232304.16500329.43--37389395.59-

分部营业成本合计370538092.98323285176.1993791021.6558475280.951447480.7937389395.59810147656.97

税金及附加3196737.17452402.451045655.6996468.62483529.595274793.52

销售费用51995210.0329821763.353394759.056535733.87682942.064464499.4587965908.91

管理费用34460870.238234750.8310085060.8114196397.746866918.47132544.0873711454.00

研发费用---2570000.002570000.00-

财务费用-1414046.24568398.32-2229801.10-397756.12-2586301.87774243.75-6833750.76

其他收益2841693.90381092.01401427.281571351.8321606.16-5217171.18

投资收益----39149243.03-39149243.03

公允价值变动收益----1568227.70-1568227.70

信用减值损失(利得)--2326812.7613000.00-387.01-2339425.75

资产处置收益1998102.81270441.54768154411.51-1239149.29-771662105.15

营业利润-113735025.79-6662983.79770519977.37-6243831.0941224455.501448137.33683654454.87

营业外收入461466.1774102.561455.0310980.707.50-548011.96

营业外支出100696.8826000.001000.0010.66--127707.54

利润总额-113374256.50-6614881.23770520432.40-6232861.0541224463.001448137.33684074759.29

所得税74035.67673680.32193108394.961233878.36522492.20-195612481.51

净利润-113448292.17-7288561.55577412037.44-7466739.4140701970.801448137.33488462277.78

分部资产总额1674476417.08304734970.571404804989.60549676118.46381675973.98283452692.534031915777.16

调节项目：

应收股利----153249100.65-153249100.65

长期股权投资----569746186.50-569746186.50

其他权益工具投资----917226825.99-917226825.99

其他非流动金融资产----54207568.40-54207568.40

递延所得税资产----11326045.49-11326045.49

128/1472022年半年度报告

报表资产总额1674476417.08304734970.571404804989.60549676118.462087431701.01283452692.535737671504.19

分部负债总额423350193.13277455620.10450468032.25274979059.2133727227.72286808238.081173171894.33

调节项目：

应付股利----60417248.55-60417248.55

递延所得税负债----195875180.51-195875180.51

报表负债总额423350193.13277455620.10450468032.25274979059.21290019656.78286808238.081429464323.39

补充信息：

折旧和摊销费用92672438.363354728.699499852.439644397.011283413.03226607.76116228221.76

利息收入2566367.96610724.354216822.103046938.632911897.212333968.1211018782.13

利息费用288032.77859021.101974616.042496566.95269500.002333968.123553768.74

当期确认的减值损失(利得)---2326812.76-13000.00387.01-2339425.75

非流动资产(不包括金融资产、递延所得税

1097823210.5126984307.51174942403.82166520383.2941616045.17-52612558.971560498909.27

资产)金额

资本性支出74668354.6013886532.60967067.1125829461.695002653.982430000.00117924069.98

其中：在建工程支出59365838.8613127801.62287669.0624078767.09--96860076.63

购置固定资产支出14180840.29418925.15679398.0594088.502653.98-15375905.97

购置无形资产支出---1656606.105000000.002430000.004226606.10

购建其他长期资产支出1121675.45339805.83----1461481.28上期营业收入

对外交易收入453807358.07738296237.15132561918.7970099770.165406666.48-1400171950.65

分部间交易收入6638845.2135623305.51--45132.7442307283.46-

分部营业收入合计460446203.28773919542.66132561918.7970099770.165451799.2242307283.461400171950.65营业成本

对外交易成本346266255.92692005297.34113967100.6664497850.171486199.28-1218222703.37

分部间交易成本286926.0035480576.75--21238.9435788741.69-

分部营业成本合计346553181.92727485874.09113967100.6664497850.171507438.2235788741.691218222703.37

税金及附加3878152.90645958.201504316.66162497.03571930.31-6762855.10

销售费用62098698.4437490348.164562987.93677987.083967293.265426141.44103371173.43

管理费用30663206.3910492330.5812141581.9312266936.905537225.07-1436011.1072537291.97

研发费用----9445397.60-9445397.60

财务费用-1508456.13512209.70607626.902182067.66-2906017.891024274.92-2136844.68

其他收益1662393.39598803.67749961.43703806.49210028.65-3924993.63

投资收益----56111806.85-56111806.85

公允价值变动收益----565168.02-565168.02

信用减值损失(利得)----9760.00---9760.00

资产处置收益12943302.81448945.37185903.06---13578151.24

129/1472022年半年度报告

营业利润33367115.96-1659429.03714169.20-8993522.1944215536.171504136.5166139733.60

营业外收入537046.1368883.25240046.9064552.3390435.27-1000963.88

营业外支出350237.6515414.054491.61---370143.31

利润总额33553924.44-1605959.83949724.49-8928969.8644305971.441504136.5166770554.17

所得税8543703.791339576.00280960.27988047.25373629.06-11525916.37

净利润25010220.65-2945535.83668764.22-9917017.1143932342.381504136.5155244637.80

分部资产总额1521827510.90348911079.28623119996.81640706662.85494117866.55235540100.433393143015.96

调节项目：

应收股利----3795000.00-3795000.00

长期股权投资----817935131.81-817935131.81

其他权益工具投资----1029630792.99-1029630792.99

其他非流动金融资产----55490181.22-55490181.22

递延所得税资产----16487699.42-16487699.42

报表资产总额1521827510.90348911079.28623119996.81640706662.852417456671.99235540100.435316481821.40

分部负债总额352105050.72301084610.10235781530.29379237082.4744706508.44232039030.591080875751.43

调节项目：

应付股利----93513854.97-93513854.97

递延所得税负债----225870533.15-225870533.15

报表负债总额352105050.72301084610.10235781530.29379237082.47364090896.56232039030.591400260139.55

补充信息：

折旧和摊销费用87933978.432343320.948989165.229178971.061143708.21-109589143.86

利息收入2962705.36852813.911566969.272994326.643370876.702133366.389614325.50

利息费用364309.72952513.792153264.395135745.79412083.332133366.386884550.64

当期确认的减值损失(利得)---9760.00--9760.00

非流动资产(不包括金融资产、递延所得税

924961827.4620551277.58192339521.05289125467.3138652736.5914289240.951451341589.04

资产)金额

资本性支出143262318.453100226.831556128.8026016925.69134444.25-174070044.02

其中：在建工程支出142060996.411346304.62247660.6222885697.50--166540659.15

购置固定资产支出1201322.04580274.091308468.1899298.14134444.25-3323806.70

购置无形资产支出---3031930.05--3031930.05

购建其他长期资产支出-1173648.12----1173648.12

130/1472022年半年度报告

分部营业利润不包括投资收益及公允价值变动损益。

本集团所有对外交易收入均来源于中国，本集团所有资产均位于中国。本集团无占收入总额10%以上的客户。

分部间转移交易以实际交易价格为基础计量。分部收入和分部费用按各分部的实际收入和费用确定。分部资产或负债按经营分部日常活动中使用的可归属于该经营分部的资产或产生的可归属于该经营分部的负债分配。

(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用√不适用

(4).其他说明

√适用□不适用分部按业务划分的对外交易收入人民币元行业名称本期发生额上期发生额主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本

车辆营运业务314684930.30331698776.89453665969.03364305984.02

汽车销售业务318348708.42320619996.90702739889.36665971122.93

低温物流业务101648587.2091343346.53126957540.96109463907.90

全球采购平台及其他业务70935349.4058461418.8669768638.0864497850.17

合计805617575.32802123539.181353132037.431204238865.02

(十六)母公司财务报表主要项目注释

1、货币资金

人民币元期末余额期初余额

现金：

人民币18354.0018354.00

银行存款：

人民币67625571.53113133690.87

合计67643925.53113152044.87

2、应收账款

(1).按账龄披露

□适用√不适用

(2).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

131/1472022年半年度报告

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

□适用√不适用

(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用√不适用

(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

3、其他应收款

3.1项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息

应收股利-15680000.00

其他应收款5575906.911337472.48

合计5575906.9117017472.48

其他说明：

□适用√不适用

3.2应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

3.3应收股利

(1).应收股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

大众新亚-15680000.00

合计-15680000.00

132/1472022年半年度报告

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用

于2022年6月30日，应收股利的信用风险与预期信用损失情况如下：

人民币元期末余额期初余额未来12整个存续期整个存续期整个存续期整个存续期内部信用评级个月内预期信用损预期信用损未来12个月内预期信用损预期信用损合计合计

预期信失(未发生失(已发生预期信用损失失(未发生失(已发生

用损失信用减值)信用减值)信用减值)信用减值)

正常----15680000.00--15680000.00

关注--------

预警--------

损失--------

账面余额合计----15680000.00--15680000.00

减值准备--------

账面价值----15680000.00--15680000.00

3.4其他应收款

(1).按账龄披露

□适用√不适用

(2).按款项性质分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

关联方往来款350399.00316760.73

其他5225507.911020711.75

合计5575906.911337472.48

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

√适用□不适用人民币元期末余额期初余额整个存续整个存续整个存续整个存续期期期期内部信用评未来12个月未来12个月预期信用预期信用预期信用预期信用级内预期信用损合计内预期信用损合计

损失(未发损失(已发损失(未发损失(已发失失生信用减生信用减生信用减生信用减

值)值)值)值)

正常5575906.91--5575906.911337472.48--1337472.48

关注--------

预警--------

损失--------

133/1472022年半年度报告

账面余额合

5575906.91--5575906.911337472.48--1337472.48

计

减值准备--------

账面价值5575906.91--5575906.911337472.48--1337472.48

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(5).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

□适用√不适用

(7).涉及政府补助的应收款项

□适用√不适用

(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用√不适用

(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

4、其他流动资产

(1).按款项性质列示其他流动资产人民币元项目期末余额期初余额

委托贷款166210000.00116210000.00

待抵扣的增值税进项税额532503.16171916.96

合计166742503.16116381916.96

注：系本公司通过中国民生银行对上海吴淞罗吉冷藏有限公司的委托贷款人民币68710000.00元，到期日为2022年12月9日，年利率为3.08%(于2021年12月31日：人民币68710000.00元，年利率为3.08%)；对上海锦江国际低温物流发展有限公司的委托贷款人民币12500000.00元，到期日为2022年12月9日，年利率为3.08%(于2021年12月31日：人民币12500000.00元，年利率为3.08%)；对上海一机游信息技术有限公司的委托贷款人民币35000000.00元，到期日为2022年 10月 7日，年利率为一年期 LPL减 0.77% (于 2021年 12月 31日：人民币 35000000.00元，年利率为3.08%)；对上海锦江汽车服务有限公司的委托贷款人民币50000000.00元，到期日2023年6月 9日，年利率为一年期 LPL(于 2021年 12月 31日：无)。详见附注(十七) 2 (3)。

134/1472022年半年度报告

(2).坏账准备计提情况人民币元期末余额期初余额整个存续期内部信用评级未来12个月内整个存续期预期信用损整个存续期预期信用损未来12个月整个存续期预期信用损失

合计预期信用损失(未发合计

预期信用损失失(未发生信用减值)失(已发生信用减值)内预期信用损失(已发生信用减值)

生信用减值)

正常166210000.00--166210000.00116210000.00--116210000.00

关注--------

预警--------

损失--------

账面余额合计166210000.00--166210000.00116210000.00--116210000.00

减值准备--------

账面价值166210000.00--166210000.00116210000.00--116210000.00

135/1472022年半年度报告

5、长期股权投资

(1)长期股权投资分类汇总如下：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备

对子公司投资1104464747.361104464747.361025546268.641025546268.64

对联营、合营企业投

134378109.05134378109.05204911871.76204911871.76

资

合计1238842856.411238842856.411230458140.401230458140.40

(2)对子公司投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期本期计提减减值准备期被投资单位期初余额本期增加期末余额减少值准备末余额

锦江汽车538135811.60-538135811.60

物流管理52000000.00-52000000.00

低温物流207792500.00-207792500.00

尚海食品23750000.00-23750000.00

新天天13776787.31-13776787.31

锦江联采150000000.00-150000000.00

锦树投资15500000.00-15500000.00

一机游24591169.73-24591169.73

大众新亚-78918478.7278918478.72

合计1025546268.6478918478.721104464747.36

136/1472022年半年度报告

(3)对联营、合营企业投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动投资期初期末减值准备期追加减少权益法下确其他综合收其他权益宣告发放现金计提减单位余额其他合并范围变更余额末余额投资投资认的投资损益益调整变动股利或利润值准备

一、合营企业上海大众新亚出租汽

83533797.45-4373062.97-242255.76-78918478.72-

车有限公司锦海捷亚国际货运有

121378074.3113000034.74134378109.05

限公司

小计204911871.768626971.77-242255.76-78918478.72134378109.05

合计204911871.768626971.77-242255.76-78918478.72134378109.05

注：于本期间，上海大众新亚出租汽车有限公司成为本公司之子公司，详见附注(六)1。

137/1472022年半年度报告

其他说明：

√适用□不适用

对子公司投资：

人民币元被投资单核算

初始投资成本在被投资单位持股比例(%)在被投资单位表决权比例(%)位名称方法

锦江汽车成本法538135811.6095.0095.00

物流管理成本法52000000.0065.0065.00

低温物流成本法207792500.00100.00100.00

尚海食品成本法23750000.0095.0095.00

新天天成本法13776787.3130.0030.00

锦江联采成本法150000000.0050.0050.00

锦树投资成本法15500000.00100.00100.00

一机游成本法24591169.73100.00100.00

大众新亚成本法89220945.9349.549.5

合计1114767214.57

6、其他权益工具投资

(1)其他权益工具投资情况人民币元项目期末余额期初余额

上市公司股票投资912433039.991066646479.99

合计912433039.991066646479.99本期末公允价值参考上海证券交易所于2022年6月30日之收盘价确定。

(2)非交易性权益工具投资的情况人民币元其他综合收指定为以公允价值计本期确认的其他综合收益转入项目累计利得益转入留存量且其变动计入其他股利收入留存收益的原因收益的金额综合收益的原因长期持有且不以交易

上市公司股票投资-813549692.15-不适用为目的

合计-813549692.15-

7、其他非流动金融资产

人民币元被投资单位名称期末余额期初余额

国泰君安投资管理股份有限公司42000600.0042000600.00

合计42000600.0042000600.00

8、投资性房地产

采用成本计量模式的投资性房地产人民币元项目房屋及建筑物土地使用权合计

一、账面原值

期初及期末余额85335560.011377920.0086713480.01

二、累计折旧

138/1472022年半年度报告

1.期初余额48683837.20881865.0749565702.27

2.本期增加金额-计提1030059.4618372.421048431.88

3.期末余额49713896.66900237.4950614134.15

三、减值准备

期初及期末余额---

四、账面价值

1.期末账面价值35621663.35477682.5136099345.86

2.期初账面价值36651722.81496054.9337147777.74

9、固定资产

9.1分类列示

人民币元项目期末余额期初余额

固定资产417733.99450644.13

合计417733.99450644.13

9.2固定资产

人民币元

项目机器设备电子设备、器具及家具合计

一、账面原值

1.期初余额及期末余额1135339.77907535.432042875.20

二、累计折旧

1.期初余额791603.19800627.881592231.07

2.本期增加金额-计提3271.8829638.2632910.14

3.期末余额794875.07830266.141625141.21

三、减值准备

期初及期末余额---

四、账面价值

1.期末账面价值340464.7077269.29417733.99

2.期初账面价值343736.58106907.55450644.13

10、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产人民币元项目期末余额期初余额可抵扣暂时性递延所得税可抵扣暂时性递延所得税差异资产差异资产

应付职工薪酬12023315.623005828.9112036251.623009062.91

交易性金融资产公允价值变动26655722.226663930.5628223949.927055987.48

合计38679037.849669759.4740260201.5410065050.39

139/1472022年半年度报告

(2)未经抵销的递延所得税负债人民币元项目期末余额期初余额应纳税暂时性递延所得税应纳税暂时性递延所得税差异负债差异负债计入其他综合收益的其他权

813549692.15203387423.04967763132.15241940783.04

益工具投资公允价值变动其他非流动金融资产公允价

8630067.762157516.948630067.762157516.94

值变动

合计822179759.91205544939.98976393199.91244098299.98

(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债人民币元项目抵销后递延所得抵销后递延所得递延所得税资产和递延所得税资产和税资产或负债税资产或负债负债期末互抵金额负债期初互抵金额期末余额期初余额

递延所得税资产9669759.47-10065050.39-

递延所得税负债9669759.47195875180.5110065050.39234033249.59

11、应交税费

人民币元项目期末余额期初余额

其他1038419.69340384.82

合计1038419.69340384.82

12、其他应付款

12.1分类列示

人民币元项目期末余额期初余额

应付股利59520337.0519804409.35

其他应付款4397918.505541230.58

合计63918255.5525345639.93

12.2应付股利

人民币元项目期末余额期初余额

应付2021年股利39715927.70-

原法人股股利(注)19804409.3519804409.35

合计59520337.0519804409.35

注：超过1年的应付股利余额为人民币19804409.35元，系投资方尚未领取的股利。

140/1472022年半年度报告

12.3其他应付款

(1)按款项性质列示其他应付款人民币元项目期末余额期初余额

关联方往来607518.74-

押金及保证金1543993.501543993.50

B 股红利税 55254.56 70110.57

其他2191151.703927126.51

合计4397918.505541230.58

(2)账龄超过1年的重要其他应付款人民币元项目期末余额未偿还或结转的原因

押金及保证金1543993.50尚未到期

合计1543993.50

13、资本公积

人民币元项目期初及期末余额

资本溢价247176182.94

其中：投资者投入的资本266218226.90

同一控制下企业合并形成的差额-19042043.96

其他资本公积-原制度资本公积转入113847436.01

合计361023618.95

141/1472022年半年度报告

14、其他综合收益

人民币元本期发生额

项目期初余额本期所得税前发减：前期计入其他综税后归属于母公期末余额

减：所得税费用生额合收益当期转入损益司所有者

一、不能重分类进损益的其他综合收益

其中：其他权益工具投资公允价值变动725822349.13-154213440.00--38553360.00-115660080.00610162269.13

合计725822349.13-154213440.00--38553360.00-115660080.00610162269.13

142/1472022年半年度报告

15、未分配利润

人民币元项目本期数上期数

期初未分配利润488349190.02517217142.82

加：本期净利润8514091.0143944581.32

减：应付普通股股利39715927.7072812534.12

期末未分配利润457147353.33488349190.02

(1)提取法定盈余公积

根据本公司章程规定，法定盈余公积金按净利润之10%提取。本公司法定盈余公积金累计额达到本公司注册资本50%以上(含50%)的，可不再提取。本公司法定盈余公积金累计额为人民币286489689.50元，已达到本公司股本的50%。

(2)本期股东大会已批准的现金股利

于2022年6月24日经股东大会批准，本公司按已发行之股份551610107股(每股面值人民币1元)计算，以每10股向全体股东派发现金红利0.72元(含税）。

16、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务3586403.521048431.883977378.361048431.96

其他业务404729.27-487455.09136706.05

合计3991132.791048431.884464833.451185138.01

(2).合同产生的收入情况

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

17、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益

权益法核算的长期股权投资收益8384716.018871293.40处置长期股权投资产生的投资收益

交易性金融资产在持有期间的投资收益-1500.00

其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入-1893943.20债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入

143/1472022年半年度报告

处置交易性金融资产取得的投资收益-22347.92处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益

合计8384716.0110789084.52其他

√适用□不适用

18、现金流量表补充资料

(1).现金流量表补充资料人民币元补充资料本期金额上期金额

1.将净利润调节为经营活动的现金流量：

净利润8514091.0112118895.12

加：固定资产折旧32910.1419874.18

信用减值损失387.01-

投资性房地产摊销及折旧1048431.881048431.96

无形资产摊销83333.33-

公允价值变动收益-1568227.70-565168.02

财务收益-1559724.37-

投资收益-8384716.01-10789084.52

递延所得税资产减少395290.923706.00

经营性应收项目的增加-8237638.13-5749943.00

经营性应付项目的减少-3071981.79-311523.12

经营活动产生的现金流量净额-12747843.71-4224811.40

2.现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额67643925.53238033883.03

减：现金的期初余额113152044.87240478215.05

现金及现金等价物的净减少额-45508119.34-2444332.02

(2).现金及现金等价物的构成人民币元项目期末余额期初余额

一、现金67643925.53113152044.87

其中﹕库存现金18354.0018354.00

可随时用于支付的银行存款67625571.53113133690.87

二、现金及现金等价物余额67643925.53113152044.87

(十七)母公司关联方及关联方交易

1、本公司的子公司、合营公司和联营公司的基本情况及相关信息详见附注(七)，本公司其他关联方

的基本情况及相关信息参见附注(十)。

144/1472022年半年度报告

2、母公司关联方交易情况

(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表：

人民币元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

锦江国际采购物品78686.36121712.92

锦江国际下属公司接受劳务92442.1387520.18

锦江资本股份下属公司接受劳务8527.0828724.99

(2).关联租赁情况

本公司作为承租方：

人民币元出租方名称承租方名称租赁资产情况本期确认的租赁费上期确认的租赁费

锦江国际本公司房屋44517.0027674.28

本公司作为出租方：

人民币元出租方名称承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

本公司锦江资本股份下属公司房屋3165536.823165536.50

(3).关联方资金拆借人民币元关联方拆借金额起始日到期日本期期末余额拆出上海吴淞罗吉冷藏

68710000.002021年12月10日2022年12月9日68710000.00

有限公司上海锦江汽车服务

50000000.002022年06月10日2023年6月9日50000000.00

有限公司上海一机游信息技

35000000.002021年10月8日2022年10月7日35000000.00

术有限公司上海锦江国际低温

12500000.002021年12月10日2022年12月9日12500000.00

物流发展有限公司本期，本公司因向子公司上海吴淞罗吉冷藏有限公司拆出资金而产生利息收入人民币

1069891.04元(上期：人民币998239.63元)；向子公司上海锦江汽车服务有限公司拆出资金而产生

利息收入人民币25694.44元(上期：无)；向子公司上海一机游信息技术有限公司拆出资金而产生利息

收入人民币269500.00元(上期：无)；向子公司上海锦江国际低温物流发展有限公司拆出资金而产生

利息收入人民币194638.89元(上期：人民币182612.68元)。

(4).其他

因本公司为子公司低温物流承担因以前年度股权转让而产生的职工安置费，于本期末，该项职工安置费余额为人民币10995525.87元。

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3、关联方应收应付款项

(1).应收项目人民币元期末金额期初余额项目名称关联方坏账坏账账面余额账面余额准备准备

应收账款锦江国际下属公司3323813.50---

合计3323813.50---

应收股利上海大众新亚出租汽车有限公司--15680000.00-

合计--15680000.00-

其他应收款锦江国际265000.00-274048.63-

其他应收款锦江资本股份下属公司85399.00-42712.10-

合计350399.00-316760.73-

上述母公司与关联方应收应付款项中未包括附注(十七)2(3)中通过银行对子公司的委托贷款。

(十八)补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目金额说明未包含资产处置收益中的

非流动资产处置损益769662697.54处置营运车辆收益

越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助（与企业业务密未包含与资产相关的政府切相关，按照国家统一标准定额或定量享4653528.85补助受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保

值业务外，持有交易性金融资产、衍生金40063748.98融资产、交易性金融负债、衍生金融负债

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产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融

负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出363167.73其他符合非经常性损益定义的损益项目

减：所得税影响额192915136.91

少数股东权益影响额（税后）970655.47

合计620857350.72

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常

性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

2、净资产收益率及每股收益

本净资产收益率和每股收益计算表是上海锦江在线网络服务股份有限公司按照中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第09号-净资产收益率和每股收益的计算及披

露》(2010年修订)的有关规定而编制的。

√适用□不适用加权平均净资产收每股收益报告期利润益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利

13.380.911不适用

润扣除非经常性损益后归属于公

-3.16-0.215不适用司普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

4、其他

□适用√不适用

董事长：许铭

董事会批准报送日期：2022年8月25日修订信息

□适用√不适用