锦江在线:锦江在线董事会审计与风控委员会2023年度履职情况汇总报告

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审计及风控委员会2023年度履职情况汇总报告

报告期内，公司董事会审计及风控委员会严格按照《公司法》、《公司章程》和《公司董事会审计及风控委员会实施细则》、《公司董事会审计及风控委员会年报工作规程》授予的职权，认真履行责任和义务。现就审计及风控委员会2023年度（即2023年1月1日起至

12月31日止）履职情况汇总报告如下：

一、审计及风控委员会基本情况

公司第十届董事会审计及风控委员会由独立董事唐稼松先生、黄

亚钧先生及董事宗欢女士3名成员组成，其中唐稼松先生为会计专业人士。独立董事唐稼松生任主任委员。

二、审计及风控委员会会议召开情况

2023年度，审计及风控委员会共召开3次会议。全体委员出席会议。

1.2022年1月20日召开2022年年报工作第一次会议，书面审

阅了德勤华永会计师事务所对公司2022年度财务报告及内部控制审计工作的相关安排。

2.2022年3月31日，日召开2022年年报工作第二次会议，听

取德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）关于公司2022年度财务

报表初步审计意见，沟通审计过程中发现的问题；听取德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）关于公司2022年度内部控制初步审计意见，沟通审计过程中发现的问题；审阅年审注册会计师出具初步审计意见的公司2022年度财务报表，并形成《审阅意见》，同意提交董事会；审议通过《关于聘任德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2022年度财务报表和内控审计机构的议案》，同意提交董事会；

审议通过《公司2021年度内部控制检查监督工作报告》；审议通过《公司2022年度内部控制自我评价报告》，同意提交董事会；审阅《公司内审机构2023年度内部审计工作计划》；审议《公司日常关联交易的议案》，并形成《审议意见》，同意提交董事会；审核《公司关联人名单》，并形成《审核意见》，同意提交董事会；审议通过《公司董事会审计及风控委员会履职情况汇总报告》，同意报送董事会。

3.2023年8月21日召开审计及风控委员会2023年半年报工作会议，审阅公司2023年半年度财务报表，并形成《审阅意见》，同意提交公司董事会。

三、审计及风控委员会2023年度主要工作情况

1.监督及评估外部审计机构工作

德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）为公司上市后一直聘用

的外部审计机构，具有从事证券相关业务的资格和专业水准。

在会计师事务所正式进场审计前，审计及风控委员会与该所就公司2022年度财务、内控审计范围、审计计划、审计方法等事项进行了充分的讨论与沟通。审计期间以书面形式向该所发出《关于督促会计师事务所按期提交审计报告的函》，要求会计事务所按照相关规定和审计计划如期完成年度审计工作。在年审工作基本完成后，审计及风控委员会对会计师事务所的审计工作进行总结，并就是否续聘发表意见，提交董事会审议。

2.审阅公司的财务报表

在会计师事务所正式进场审计前，审计及风控委员会审阅公司编制的2022年度财务报表，发表审阅意见，同意将其提交给公司聘请的会计师事务所进行审计。

在会计师事务所对财务报表出具初步审计意见后，再次审阅公司的财务报表，同意提交董事会审议。

3.指导公司内部控制审计工作

审计及风控委员会主动了解公司内部审计工作情况，审议公司内审机构2022年度《公司内部控制检查监督工作报告》，对内部控制审计工作提出指导性意见；形成《公司2022年度内部控制自我评价报告》。

4.协调管理层、内审部门及相关部门与外部审计机构的沟通

为使管理层、内部审计部门及相关部门与德勤华永会计师事务所

之间更好地开展工作，委员会为此进行了有效的沟通、协调，确保各项审计工作按时、按质完成。

5.对公司关联交易事项的审核

审计及风控委员会对公司关联交易事项进行了审核，并在出具审核意见后提交董事会审议；对公司关联人名单进行了审核，并出具审核意见，同意报送董事会、监事会。

四、总体评价报告期内，审计与风控委员会严格按照《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》、

《公司章程》及《董事会审计与风控委员会工作细则》等相关规定，恪尽职守，勤勉工作，认真履职，履行了应尽的职责。