上海游久游戏股份有限公司

2021年度独立董事述职报告

作为上海游久游戏股份有限公司（以下简称“公司”）独立董事，2021年我们严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《公司章程》、《公司独立董事制度》、《公司独立董事年报工作制度》等相关规定，依法独立履行职责，及时了解公司经营情况和发展状况，运用专业知识和工作经验为公司规范运作和可持续发展提出意见和建议，按时参加公司每次董事会和股东大会，充分发挥独立董事作用切实维护公司整体利益和全体股东的合法权益。现就2021年度履职情况报告如下：

一、独立董事基本情况

2021年，公司董事会成员中原有独立董事3人，分别是张华峰先生、刘继

通先生和李凡先生，其中张华峰先生因个人原因于2021年11月22日辞去独立董事职务，因此公司董事会成员中现有独立董事2人，独立董事占董事会成员总数的1/3。公司独立董事分别来自企业管理、财务和法律专业，具备为公司发展和经营决策提供专业支持的能力，我们主要的工作经历、专业背景、任职情况等均在公司年度报告及有关公告中予以了详尽披露。

作为公司独立董事，我们均不存在《上海证券交易所上市公司独立董事备案及培训工作指引》等法律法规、规范性文件规定的影响独立性的情况。

二、独立董事履职情况

2021年，公司共召开了1次股东大会、7次董事会、4次审计委员会和1次薪

酬与考核委员会会议。我们依法独立履行职责，对公司送达的董事会及其专门委员会议案进行认真审议，并与公司其他董事、高级管理人员及相关工作人员保持密切沟通，充分了解公司经营发展等情况。具体参会情况如下：

2021年度应参亲自参加委托出席股东

姓名缺席次数加董事会次数董事会次数出席次数大会次数张华峰77001刘继通76101李凡77001

作为公司董事会专门委员会委员，我们严格按照各委员会的实施细则要求，认真履行职责，并运用各自的专业知识和工作经验为公司规范运作提出意见和建议。

三、独立董事重点关注事项

（一）参与转融通证券出借交易

报告期内，公司将持有的不超过2612187股上海银行股份有限公司股票及持有的不超过2376000股申万宏源集团股份有限公司股票用于参与转融通证

券出借交易，由中国证券金融股份有限公司（以下简称“证金公司”）负责偿还。

证金公司作为转融通业务的金融平台，具有较强的资金实力和市场信誉，安全性较高，产生公司自行承担证券及其相应权益补偿不能归还和借券费用不能支付等不利后果的可能性较小。

我们认为，通过参与该项业务，可以增加公司投资收益，符合公司利益和中小股东利益。该议案的提议、审核、表决程序均符合法律法规、规范性文件及《公司章程》等相关规定，会议形成的决议合法、有效。我们同意公司参与转融通证券出借交易。

（二）续聘会计师事务所报告期内，根据中准会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中准会计师事务所”）完成公司2020年度审计工作情况，经审计委员会提议，董事会拟定，续聘中准会计师事务所为公司2021年度财务和内控审计机构，聘期一年，同时提请公司股东大会授权董事会根据其工作情况决定其审计报酬。

我们对该事项进行了事前认可并发表明确同意的独立意见认为，中准会计师事务所具有从事证券相关业务资格，并具有为上市公司提供审计服务的经验与能力，在担任公司审计机构期间，审计人员能够恪尽职守，严格遵守职业道德规范，遵循独立、客观、公正的执业准则。为保证公司审计工作的稳定性和连续性，同意续聘中准会计师事务所为公司2021年度财务和内控审计机构。该事项已经公司2020年年度股东大会审议通过。

（三）计提资产减值准备报告期内，为客观、公正的反映公司财务状况和资产价值，根据《企业会计准则》相关规定，依据评估结论和减值测试结果2020年度公司对相关资产计提减值准备其中：计提长期股权投资减值准备701.82万元。本次计提减值准备后，减少公司2020年度合并财务报表归属于母公司股东的净利润701.82万元。

我们认为，公司2020年度对相关资产计提减值准备符合《企业会计准则》的相关规定，遵循了谨慎性原则，计提资产减值准备后能够更加客观、公正地反映公司财务状况和资产价值。该事项已经公司2020年年度股东大会审议通过。

（四）前期会计差错更正

报告期内，公司控股孙公司上海唯澈投资管理有限公司参股3.5%的美国Pulse Evolution Corporation 股权从 2018 年起，经过一系列换股交易，变为持有 Fubo TV Inc.的股权。2020 年 10 月 8 日，Fubo 股票在美国纽交所上市。公司以前年度未对上述股权转换进行相关会计处理，本次公司根据企业会计准则的相关规定，对前期会计差错进行更正并追溯调整。

我们认为，本次涉及的前期会计差错更正及追溯调整事项符合《会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》和《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财务信息的更正及相关披露》的规定，有助于客观公允地反映公司相关会计期间的财务状况和经营业绩，董事会关于该差错更正事项的审议和表决程序符合法律、法规规定，追溯调整过程合法合规，我们同意上述会计差错更正事项。

（五）会计政策变更

报告期内，根据财政部于2018年修订颁布的《企业会计准则第21号—租赁》（财会[2018]35号）(以下简称“新租赁准则”）要求，公司自2021年1月1日起执行新租赁准则，并依据新租赁准则的相关规定对公司原会计政策进行相应变更。

我们认为，本次会计政策变更系公司根据财政部颁布的新租赁准则规定进行的合理变更变更后能够更加客观、公允地反映公司财务状况和经营成果。本次会计政策变更事项的提议、审核、表决程序符合法律法规、规范性文件和《公司章程》的相关规定，会议形成的决议合法、有效，不存在损害公司及其股东利益的情形，对本次公司会计政策变更事项均表示同意。

（六）信息披露执行情况

报告期内公司共发布定期报告4份、临时公告55份。公司信息披露工作的开展是严格按照相关法律法规、规范性文件、《上海证券交易所股票上市规则》

及公司信息披露管理制度等规定执行的，公司所有重大事项均已履行了信息披露义务，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

（七）内部控制执行情况

报告期内，我们严格按照相关规定的要求，督促公司全面开展内部控制的建设、执行与评价工作，推进企业内控规范体系稳步实施。目前，公司暂未发现存在内部控制设计或执行方面的重大缺陷。为合理保证公司财务报告内部控制执行的有效性，公司聘请中准会计师事务所对公司财务报告的内部控制执行有效性进行了专项审计，并出具了标准无保留意见的《公司内部控制审计报告》认为，公司于2021年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

四、总体评价

2021年，我们严格按照相关法律法规及公司内控制度的规定，独立履行职责，重点关注公司规范运作、内部控制、中小投资者权益保护等公司治理事项，审慎发表独立意见，维护公司和全体股东的整体利益。我们对于在履职过程中公司董事、高级管理人员和相关工作人员给予的积极配合和支持表示衷心感谢。

2022年，我们将积极响应监管新要求、进一步提升履职能力，继续恪尽职

守、勤勉尽责，独立客观参与公司治理，努力维护公司和全体股东，特别是中小股东的合法权益，积极为推动企业实现效益发展整体目标做出新的贡献。

特此报告。

2022年4月29日

【本页无正文，为上海游久游戏股份有限公司独立董事述职报告之签署页】刘继通李凡