北京电子城高科技集团股份有限公司2025年半年度报告

公司代码：600658公司简称：电子城

北京电子城高科技集团股份有限公司

2025年半年度报告

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重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确

性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、本半年度报告未经审计。

四、公司负责人齐战勇、主管会计工作负责人吴敌及会计机构负责人（会计主管人员）丁谦声

明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案无

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、重大风险提示公司已在本报告中详细描述面临的风险，敬请投资者予以关注。详见本报告“经营情况的讨论与分析”中关于“可能面对的风险”部分。

十一、其他

□适用√不适用

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目录

第一节释义.................................................4

第二节公司简介和主要财务指标........................................5

第三节管理层讨论与分析...........................................8

第四节公司治理、环境和社会........................................17

第五节重要事项..............................................19

第六节股份变动及股东情况.........................................27

第七节债券相关情况............................................29

第八节财务报告..............................................34载有公司负责人签名并盖章的半年度报告文本。

载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人备查文件目录员）签名并盖章的财务报表。

报告期内在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

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第一节释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

公司、本公司、集团、电子城、指北京电子城高科技集团股份有限公司电子城高科北京电控指北京电子控股有限责任公司电子城有限指北京电子城有限责任公司电子城物业指北京电子城物业管理有限公司

天津电子城指电子城（天津）投资开发有限公司朔州电子城指朔州电子城数码港开发有限公司

昆明电子城指中关村电子城（昆明）科技产业园开发建设有限公司

南京电子城指北京电子城（南京）有限公司

厦门电子城指电子城投资开发（厦门）有限公司

成都电子城指北京电子城高科技集团（成都）有限公司电子城空港指北京电子城空港有限公司数字新媒体公司指北京电子城北广数字新媒体科技发展有限公司科创公司指北京科创空间投资发展有限公司方略公司指北京方略博华文化传媒有限公司城市更新公司指北京电子城城市更新科技发展有限公司知鱼智联指知鱼智联科技股份有限公司厦门知鱼指厦门知鱼新创科技有限公司集成电路公司指北京电子城集成电路设计服务有限公司电控合力指北京电控合力信息技术有限公司北方华创指北方华创科技集团股份有限公司燕东微指北京燕东微电子股份有限公司北电数智指北京电子数智科技有限公司证监会指中国证券监督管理委员会上交所指上海证券交易所

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第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息公司的中文名称北京电子城高科技集团股份有限公司公司的中文简称电子城

公司的外文名称 Beijing Electronic Zone High-tech Group Co. Ltd.公司的外文名称缩写 BEZ公司的法定代表人齐战勇

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名张一刘世荣北京市朝阳区酒仙桥路6号院5号楼北京市朝阳区酒仙桥路6号院5号楼联系地址

15层-19层（电子城国际电子总部）15层-19层（电子城国际电子总部）

电话010-58833515010-58833515

传真010-58833599010-58833599

电子信箱 bez@bez.com.cn liusr@bez.com.cn

三、基本情况变更简介公司注册地址北京市朝阳区酒仙桥路6号院5号楼15层1508室公司注册地址的历史变更情况无

公司办公地址北京市朝阳区酒仙桥路6号院5号楼15层-19层公司办公地址的邮政编码100015

公司网址 www.bez.com.cn

电子信箱 bez@bez.com.cn报告期内变更情况查询索引无

四、信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报

登载半年度报告的网站地址 上交所网站：www.sse.com.cn公司半年度报告备置地点公司董事会办公室报告期内变更情况查询索引无

五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股 上海证券交易所 电子城 600658 兆维科技

六、其他有关资料

□适用√不适用

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七、公司主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元币种：人民币本报告期本报告期比上年

主要会计数据16上年同期（－月）同期增减(%)

营业收入573212496.181292928502.02-55.67

利润总额-164133185.792620279.86-6363.96

归属于上市公司股东的净利润-149772057.49-48454222.23/归属于上市公司股东的扣除非经

-175247289.11-50563582.07/常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额-29913394.00-628924733.79/本报告期末比上本报告期末上年度末

年度末增减(%)

归属于上市公司股东的净资产5655096632.105809702178.49-2.66

总资产16851805217.3617091822242.66-1.40

(二)主要财务指标本报告期本报告期比上年主要财务指标

（16上年同期－月）同期增减(%)

基本每股收益（元／股）-0.13-0.04/

稀释每股收益（元／股）-0.13-0.04/扣除非经常性损益后的基本每股收益（-0.16-0.05/元／股）

加权平均净资产收益率（%）-2.61-0.66/扣除非经常性损益后的加权平均净资产

%-3.06-0.69/收益率（）公司主要会计数据和财务指标的说明

□适用√不适用

八、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

九、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

非经常性损益项目金额附注（如适用）

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲

425331.38详见附注七、73

销部分

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公1683412.91详见附注七、67司损益产生持续影响的政府补助除外

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变20796708.11详见附注七、70动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益

债务重组损益16537911.24详见附注七、67

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-774404.47详见附注七、74，

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七、75其他符合非经常性损益定义的损益项目

减：所得税影响额7740741.78

少数股东权益影响额（税后）5452985.77

合计25475231.62

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

十、存在股权激励、员工持股计划的公司可选择披露扣除股份支付影响后的净利润

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本报告期本期比上年同期

主要会计数据16上年同期（－月）增减(%)

扣除股份支付影响后的净利润-149920779.33-48278402.84/

十一、其他

□适用√不适用

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第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明

公司以产业空间为依托，以促进科技创新和产业创新融合发展为主线，以满足企业技术创新、产业生态打造和数字化转型升级需求为导向，进一步聚焦科技服务业务方向，形成以科技城市更新为发展基底、以科技产业服务为牵引、以信息与数字化服务为新动能的三大业务板块协同发展模式。其中：

1.科技城市更新：围绕产业空间，以科技产业聚集为核心，提供特色化、智慧化、绿色化产

业空间资产管理、城市更新服务、物业及商务配套服务、综合设施管理服务等，为区域产业发展和科技创新提供专业物理和数字空间。

2.科技产业服务：服务于企业发展和产业创新需求，聚合链接创新要素资源，提供资产运营

服务、专业研发支撑、产业孵化加速、国际合作和技术转移转化、创业投资等专业服务，构建科技产业协同创新发展生态。

3.信息与数字化服务：围绕空间数智化场景应用，服务于园区、企业、员工和产业数字化需求，提供智慧园区解决方案、AI+行业应用解决方案、智慧党建生态服务、数据要素服务等，加速数字技术融合应用，助力园区、区域和产业数字化转型升级。

报告期内公司新增重要非主营业务的说明

□适用√不适用

二、经营情况的讨论与分析

2025年，公司围绕“十四五”战略收官和“十五五”战略谋篇，以“统筹兼顾、以进促稳、目标引领、创新求变”为经营工作方针，以“思危、思远、思进、思变”的统一认识，凝聚共识、压实责任，进一步提升格局站位，稳定经营，抓好各项任务落地落实。

1、三大业务板块协同发展，打造独具特色的科技服务生态体系。

科技城市更新：稳步推进各产业空间项目建设与销售去化力度，加快存量资产去化和产业资源聚集。中关村电子城·(北京)国际电子总部26号地项目地上结构施工中；电子城·(北京)电子信息创新产业园存量厂房改造施工中，打造清华大学全国重点实验室；北京丽水10号楼实现收入确认；天津西青科技产业园智尚中心定制楼宇实现交付；电子城·(南京)国际数码港 DE地块全部竣备；电子城·(朔州)数码港购物中心已开业运营，商铺持续去化中；电子城(成都)智慧科技创新中心商业部分销售全部完成；各项目公司积极推进存量资产的销售去化工作，上半年完成去化面积2万多平方米。

科技产业服务：聚焦集成电路及光电子、工业AI等电子信息产业及未来产业方向，打造特色产业园区示范项目，提升专业化服务水平和创新资源链接能力。推进高品质园区项目运营，北京市朝阳区科技金融服务矩阵首批试点产业园已正式启动；持续整合产业链上下游优质服务资源，

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电子城IC/PIC创新中心集成电路专业服务资源已达到50家，累计引入19家光电子相关企业；上半年完成各类光电封测业务6家次，光电子封装全链条服务的专业能力突显；积极扩展集成电路研发服务平台专业托管服务市场，机房出租率提升至70%；联合专业合作方在南京玄武区共同承办第十一届量子信息学术年会。持续推进中关村（朝阳）工业AI产业园高品质园区与特色园区建设，园区在中关村论坛上获批“中关村未来产业园”。不断提升产业孵化服务赋能水平；开展数据资产业务，完成工业数据资产登记平台北京节点上线调试；累计完成9家企业45个数据集资产登记；承办创客北京2025创新创业大赛等创新赛事；以“科技企业赋能站”为依托，开展各类赋能活动13场，触达企业600余家次，不断提升产业孵化服务赋能水平。

信息与数字化服务：增强空间数智化产品解决方案研发和能力建设，加快市场拓展。知鱼智联取得3项发明专利、7项软著、1项团体标准，累计知识产权257项，荣获福建省数字经济领域“瞪羚”创新企业等5项资质荣誉，ShareLink智慧园区两项自研产品通过华为鲲鹏体系认证，知鱼智联为北电数智算力中心项目提供的AI算力综合服务完成验收；公司与福州市数字福州集团有限公

司签署合作框架协议，推动数字产业融合发展；电控合力取得软著4项，累计16项，智慧党群服务生态产品加快落地，BEZ智慧党群项目V1.7.0、SaaS党群百宝箱上线运营，SaaS智能问答产品接入Deepseek，签约生态运营服务合同（文化服务）7份，特变电工项目第一阶段交付上线。

2、统筹好经营管理和效率效能，坚持优化管理和机制创新，激发企业活力释放。

一是持续强化战略引领，坚持问题导向、目标导向、结果导向，启动了公司“十五五”总体发展规划编制工作，强化了总体规划、业务子规划、职能子规划战略规划管理体系；以“稳经营、防风险、谋发展、促转型”为工作思路，扎实推进三年行动方案（2025-2027年）滚动修订工作。

二是构建以“集约化”为核心、业务牵引型的管理架构，搭建“电子城科服”“电子城资管”“电子城数智”三大业务平台，并完成总部职能部门调整，业务平台、职能部门签订目标责任书，形成“职能总部-业务平台-业务单元”管理体系。

三是不断深化体制机制创新，在财务、人力、法务、安全 4个专业条线推行 BP管理模式，提升集团对业务的支撑和推动能力；持续完善考核机制，优化职业经理人高管年度考核；设立首席数据官，构建企业发展的数据战略，落地和运营行业场景，支撑公司数字化转型发展。

四是不断优化人员结构，根据三大业务板块落实人员配置，科技城市更新板块人员占比由年初的57.52%下降至53.42%，科技产业服务板块人员占比由年初的7.41%上升至11.33%，信息与数字化服务板块由年初的22.57%上升至25.03%，支撑业务转型发展。

五是持续做好资本运作工作，基础设施公募 REITs项目通过国家发改委审核，并取得上交所反馈意见，正在推进问题答复工作；成功发行10.8亿元中期票据，为公司稳定运营提供资金支撑。

六是强化资金管理，按照“量入为出”安排和使用资金，强化月度资金计划审批，严控各项成本费用支出，对房地产开发企业严格控制开发成本支出节奏；经营净现金流赤字全面收窄，进一步保障资金安全。

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七是进一步强化风险管控能力，聚焦重点业务领域和关键环节，深入开展内控治理、合规管理、审计监察、法务管理等工作，从严从实做好风险管控，提高风险防范能力及管理水平；持续开展“安全生产治本攻坚三年行动”，组织“安全生产月”、“信息安全宣传月”主题活动，集团员工实现全覆盖。

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用√不适用

三、报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

电子城高科在不断深化科技服务战略转型的过程中，始终以产业空间为依托，围绕科技创新、企业发展、产业发展和数智化转型升级需求，沉淀和积累产业空间运营核心能力及优势，同时，不断拓展和丰富专业服务内容、数字应用场景，为产业空间注入特色产业内涵、增强数字技术赋能，提升空间全要素和生态服务竞争力，构建独具电子城高科特色的科技服务业务体系及模式。

公司深耕产业空间资产运营，运用数字技术，推动园区特色化、智慧化、零碳化升级，提升资产管理能力和服务水平，加速科技产业资源聚集，资产管理规模和品牌效应持续显现，为公司战略转型提供有力支撑保障，为科技服务发展提供资源流量入口。

公司聚焦电子信息产业方向，围绕产业共性技术研发、科技推广应用、创新孵化加速、创新资源链接和要素拓展、产业生态营造等产业链创新链核心环节，创新科技服务模式，实现了专业研发服务项目落地和体系搭建，打造了国家级科技创新孵化服务品牌并复制，增强了科技服务专业化水平和品牌影响力，提升了产业创新生态聚合能力。

公司围绕园区、企业、产业数字化转型，增强人工智能、云计算与大数据等数字技术在自身空间资产管理、园区运营和科技服务应用示范，丰富并拓展了智慧园区/厂区解决方案、AI+行业应用解决方案、智慧党建生态服务、数据要素服务等产品及解决方案，提升了信息与数字化场景应用创新、产品创新和市场竞争能力，拓宽了公司科技服务场景。

公司立足产业空间，丰富产业内容，增强数字赋能，在产业空间资产运营、产业创新生态聚合、空间数智场景构建等方面形成了独具特色的核心竞争优势，持续推进产业创新资源整合与生态协同，服务了众多国内外优质客户，积累了丰富的产业创新资源、优质企业客户，以及企业服务、产业服务经验，构建适应数字经济发展的赋能生态。

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四、报告期内主要经营情况

(一)主营业务分析

1、财务报表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入573212496.181292928502.02-55.67

营业成本449635619.43736357330.31-38.94

销售费用16856294.9031366623.96-46.26

管理费用105008695.52128871816.20-18.52

财务费用136139391.01144945503.94-6.08

研发费用17410467.8810430804.9166.91

经营活动产生的现金流量净额-29913394.00-628924733.79/

投资活动产生的现金流量净额-82266078.64-150177859.55/

筹资活动产生的现金流量净额-151892455.06134706235.86-212.76

营业收入变动原因说明：主要受项目开发交付的周期性影响，以及地产行业市场环境影响下产业园区销售及出租不及预期

营业成本变动原因说明：主要受收入减少的影响

销售费用变动原因说明：主要受收入减少的影响，销售代理费相应减少管理费用变动原因说明：主要受费用管控得到有效落实影响

财务费用变动原因说明：主要受融资成本率下降影响，相应利息支出减少研发费用变动原因说明：主要受强化研发投入影响

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要受子公司缴纳土地增值税清算款以及销售收现减少等因素综合影响

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要受投资支付的现金以及购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金减少等因素综合影响

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要受取得借款收到的现金、偿还债务支付的现金以及支付租赁负债款项减少等因素综合影响

2、本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用√不适用

3公司报告期内分行业主要经营信息

（1）1-6月，公司销售签约面积21949.32平方米，签约金额14970.26万元；竣工面积

153905.55平方米，报告期内无新增土地储备。

（2）截至6月底，公司已出租及合作运营园区项目面积304560.73平方米，取得租金收入

18343.67万元。

（3）截至6月底，公司合作运营商业项目面积168613.04平方米，取得收入266.89万元。

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

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1、资产及负债状况

单位：元本期本期期期末上年期末金额数占末数占较上年项目名称本期期末数总资上年期末数总资产情况说明期末变产的的比例动比例比例（%）

（%）

（%）

应收票据1397902.720.013985155.000.02-64.92主要系银行承兑汇票影响应收款项

1865692.130.015142338.950.03-63.72主要系银行承兑汇票影响

融资主要系开发项目竣备结转

在建工程106695471.300.63265751197.641.55-59.85至投资性房地产等科目核算影响

主要系支付工程款所致，相其他非流

50170882.490.307728995.220.05549.13关款项将在工程竣备后转

动资产入长期待摊费用核算其他应付

573022696.563.40410895162.402.4039.46主要系增加履约保证金

款

一年内到主要系到期偿还原有债务、

期的非流2975990641.8617.661400579976.688.19112.48发行新债以及核算科目重动负债分类所致

应付债券1077653378.426.392697225971.7215.78-60.05同上其他非流

26694.340.00016-100.00本期结转

动负债其他说明无

2、境外资产情况

□适用√不适用

3、截至报告期末主要资产受限情况

√适用□不适用项目期末账面价值备注

投资性房地产935481679.00长期借款抵押

投资性房地产671708456.77公司债抵押

固定资产10907044.73长期借款抵押

固定资产11891570.06公司债抵押

固定资产95929413.12短期借款抵押

存货396526048.86长期借款抵押

无形资产54897168.50短期借款抵押

货币资金228106897.21货币资金受限

合计2405448278.25-

4、其他说明

□适用√不适用

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(四)投资状况分析

1、对外股权投资总体分析

√适用□不适用

单位：元币种：人民币在被投资被投资单位主要业务投资金额单位持股

比例%

投资管理；资产管理；投资咨询；企业管理咨询、经济信息咨询、电子城华平东久

代理记账、财务咨询、计算机领域内的技术研发、技术转让、技术（宁波）投资管理10000000.0050.00咨询；企业营销策划；物业服务；自有房屋租赁；广告设计、建筑有限公司工程设计

北京千住电子材料生产锡制品、焊膏、助焊剂、焊接设备、处理装置及配件；销售化

18243132.0131.81

有限公司工产品北京国寿电科股权

投资基金合伙企业非证券业务的投资；股权投资；投资管理、咨询1150979072.0031.46（有限合伙）

餐饮服务；烟草制品零售；出版物零售；歌舞娱乐活动【分支机构

经营】；洗浴服务【分支机构经营】；生活美容服务；理发服务；

住宿服务；食品销售。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准)一般项目：健身休闲活动；非居住房地产租赁；物业管理；

社会经济咨询服务；打字复印；办公服务；日用品销售；礼品花卉

北京金龙大厦有限销售；五金产品零售；电线、电缆经营；建筑装饰材料销售；化工

29250000.0015.00

公司产品销售(不含许可类化工产品)；汽车零配件零售；计算机软硬件及辅助设备零售；仪器仪表销售；通讯设备销售；工艺美术品及收

藏品零售(象牙及其制品除外)；摄影扩印服务；图文设计制作；技

术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；

停车场服务；日用百货销售；家用电器零配件销售；家用电器销售；

家居用品销售；电子产品销售；针纺织品销售；城市绿化管理；业

务培训（不含教育培训、职业技能培训等需取得许可的培训）北京英诺创易佳科

技创业投资中心项目投资；投资管理；投资咨询43715427.4213.39（有限合伙）北京电控产业投资

投资及投资管理200000000.0010.7718有限公司

技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；

计算机及通讯设备租赁；数据处理和存储支持服务；计算机系统服北京电子数智科技务；信息系统集成服务；计算机软硬件及辅助设备零售；信息技术17500000.005.00有限责任公司咨询服务；会议及展览服务；物业管理；软件开发；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；租赁服务（不含许可类租赁服务）

制造、加工半导体器件；设计、销售半导体器件及其应用技术服务；

北京燕东微电子有

自营和代理各类商品及技术的进出口业务；机动车公共停车场服200000000.001.88限公司务；出租商业用房、出租办公用房；物业管理

融资性担保业务：贷款担保、票据承兑担保、贸易融资担保、项目

融资担保、信用证担保及其他融资性担保业务。监管部门批准的其北京中关村科技融

他业务：债券担保，诉讼保全担保，投标担保、预付款担保、工程5000000.000.25资担保有限公司

履约担保、尾付款如约偿付担保等履约担保，与担保业务有关的融资咨询、财务顾问等中介服务，以自有资金投资

(1).重大的股权投资

□适用√不适用

(2).重大的非股权投资

□适用√不适用

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(3).以公允价值计量的金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本期公允价值计入权益的累计本期计提本期购买金本期出售/赎资产类别期初数其他变动期末数变动损益公允价值变动的减值额回金额

其他823644767.3120796708.11-6444651.852277573.57835719250.00

合计823644767.3120796708.11-6444651.852277573.57835719250.00证券投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期公允计入权益的本期本期本期证券证券证券资金最初投资成本期初账面价值价值变动累计公允价购买出售投资期末账面价值会计核算科目品种代码简称来源损益值变动金额金额损益

股票688172燕东微200000000.00自有399393000.007768741.65391624258.35其他权益工具投资

合计//200000000.00/399393000.007768741.65391624258.35/证券投资情况的说明

√适用□不适用

2025年 8月 2日，燕东微发布《向特定对象发行 A股股票结果暨股本变动的公告》（临 2025-054），燕东微 2024年度向特定对象发行人民币普通

股（A股）股票对应的 225083986 股股份已于 2025 年 7月 28日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕登记、托管及限售手续。本次

发行完成后，截至2025年7月28日，公司持有其股权比例由1.88%变更为1.58%。

私募基金投资情况

□适用√不适用衍生品投资情况

□适用√不适用

(五)重大资产和股权出售

□适用√不适用

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(六)主要控股参股公司分析

√适用□不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币公司类公司名称主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润型

北京电子城有限责任公司（合并）子公司城市更新拓展业务110000000.0013708167891.043313697909.08246384908.88-158322714.27-152071423.13北京科创空间投资发展有限公司（子公司科技创新孵化服务50000000.00135801453.6099209446.0218574519.697902392.435626436.74

合并）

北京电子城空港有限公司（合并）子公司城市更新拓展业务358000000.00357583733.7371643627.67-13557102.78-11348779.96知鱼智联科技股份有限公司（合并子公司智慧系统平台建设55000000.00387183596.90145570561.33145703290.47-2043805.132482402.23

）

北京电子城物业管理有限公司子公司资产管理服务业务20000000.00225222650.81100905713.0874814692.53-3774247.46-2670765.71

电子城（天津）投资开发有限公司子公司园区建设运营业务130000000.0038402314.3038389585.42-3428075.57-3428075.57

北京方略博华文化传媒有限公司子公司数字文化传媒服务10000000.0048994791.8426258573.4917544890.04135904.83939831.26

秦皇岛电子城房地产开发有限公司子公司城市更新拓展业务200983500.00153312765.41152440570.59-203256.88-203256.88北京电子城北广数字新媒体科技发

子公司资产管理服务业务20000000.00212404714.79-102323788.909663367.04-2172426.92-2164142.54展有限公司北京电子城城市更新科技发展有限

子公司城市更新拓展业务50000000.00428215037.41-218873639.4417457024.66-2747707.01-2747854.37公司

北京电子城高科技集团（成都）有

子公司园区建设运营业务100000000.00432210012.9889993135.7326.351721409.534716437.02限公司北京电子城集成电路设计服务有限

子公司集成电路设计服务25000000.0032372790.7421819623.874394052.18713837.61678145.73公司

北京电控合力信息技术有限公司子公司智慧系统平台建设25000000.0022576629.3421608316.803167653.65-4065551.63-3745733.49

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说明：

北京电子城有限责任公司(合并)口径包含:朔州电子城数码港开发有限公司、电子城(天津)移

动互联网产业平台开发有限公司、电子城(天津)科技服务平台开发有限公司、电子城(天津)数据信

息创新产业开发有限公司、电子城(天津)科技创新产业开发有限公司、电子城投资开发(厦门)有限

公司、中关村电子城(昆明)科技产业园开发建设有限公司、北京电子城慧谷置业有限公司、北京

电子城(南京)有限公司、北京城源一号科技服务有限责任公司、北京城源二号科技服务有限责任

公司、北京城源三号科技服务有限责任公司。

北京科创空间投资发展有限公司(合并)口径包含:天津创易佳科技发展有限公司、云南创易佳

科技发展有限责任公司、苏州创易佳科技服务有限公司。

北京电子城空港有限公司（合并）口径包含：北京北广通信技术有限公司。

知鱼智联科技股份有限公司（合并）口径包含：深圳知鱼科技有限公司、厦门知鱼新创科技

有限公司、北京电子城数智科技有限公司。

北京电控合力信息技术有限公司于2025年3月起由北京电子城有限责任公司控股调整为由公司直接控股。

报告期内取得和处置子公司的情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(七)公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

五、其他披露事项

(一)可能面对的风险

√适用□不适用

我国发展进入战略机遇和风险挑战并存、不确定难预料因素增多的时期，外部环境变化带来的不利影响持续加深，内部经济运行依然面临不少风险挑战，有效需求不足，部分企业生产经营困难，内需不振、预期偏弱等问题交织叠加，国内产业空间需求收缩明显，产业园区行业供需失衡与竞争加剧，存量产业空间销售去化和租赁运营仍存在较大压力。科技服务链条较长，各细分产业环节发展不均衡，不同产业方向及规模企业需求差异化较大，行业需求分散、个性化高，科技服务资源分散，标准化和规范化程度低、复合型人才匮乏等，缺乏专业性高、品牌知名度高、盈利模式强的科技服务平台，国内科技服务业面临着发展仍需优化、企业能级仍需提升、市场需求仍需挖掘、转型仍需加快等问题。

公司将以产业空间为依托，进一步沉淀和积累空间生态核心能力及全要素优势，构建并提升产业空间资产运营能力、产业创新生态聚合能力和空间数智场景构建能力，不断延展和拓宽科技服务内容及链条，为产业空间注入特色化、产业内涵，增强数字技术应用赋能，增强三大业务板块专业服务水平和生态协同能力，加快构建具有自身特色的科技服务业务体系及业务模式。

(二)其他披露事项

□适用√不适用

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第四节公司治理、环境和社会

一、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用□不适用姓名担任的职务变动情形张玉伟副董事长选举张玉伟总裁聘任宋立功董事选举卢海龙监事选举

张一副总裁、董事会秘书聘任吴敌财务总监聘任姜南副总裁聘任朱卫荣财务总监离任张一监事离任贾浩宇副总裁离任

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

□适用√不适用

二、利润分配或资本公积金转增预案

半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增否

每10股送红股数（股）/

每10股派息数(元)（含税）/

每10股转增数（股）/利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明

/

三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

√适用□不适用事项概述查询索引详见《公司关于向公司首期股票期权激励

2019年8月5日，公司向首期91位激励对象授予9997400份股票计划激励对象授予股票期权的公告》（临期权

2019-058）详见《公司向2019年股票期权激励计划激

2020年6月17日公司向18位激励对象授予1118350份预留部分励对象授予预留部分股票期权的公告》（临股票期权

2020-039）

2021年7月30日经中国证券登记结算有限责任公司上海分公司审核详见《公司关于部分股票期权注销完毕的确认，公司完成部分已获授但尚未行权的股票期权注销事宜，共计公告》（临2021-035）

注销3705275份，本次股票期权注销对公司总股本不造成影响。

2022年7月22日经中国证券登记结算有限责任公司上海分公司审核详见《公司关于部分股票期权注销完毕的确认，公司完成部分已获授但未获准行权的股票期权注销事宜，共公告》（临2022-043）

计注销3705250份，本次股票期权注销对公司总股本不造成影响。

2023年11月30日，根据公司2019年第四次临时股东大会审议通详见《关于调整公司2019年股票期权激励过的《关于公司股票期权激励计划（草案）及其摘要》、《关于公计划首期授予股票期权行权价格、激励对司股票期权激励计划考核方案》等有关规定，公司对2019年股票象名单、期权数量并注销部分股票期权的

期权激励计划首期授予股票期权行权价格、激励对象名单、期权数公告》（临2023-064）量进行调整并注销部分股票期权。

2023年12月8日经中国证券登记结算有限责任公司上海分公司审核详见《公司关于部分股票期权注销完毕的确认，公司完成已获授但不能行权的部分股票期权注销事宜，共计公告》（临2023-070）

注销938700份，本次股票期权注销对公司总股本不造成影响。

17/167北京电子城高科技集团股份有限公司2025年半年度报告

2024年8月23日，根据公司2019年第四次临时股东大会审议通过详见《关于调整公司2019年股票期权激励的《关于公司股票期权激励计划（草案）及其摘要》、《关于公司计划预留授予部分行权价格、激励对象名股票期权激励计划考核方案》等有关规定，公司对2019年股票期单、期权数量并注销部分股票期权的公告》

权激励计划预留授予股票期权行权价格、激励对象名单、期权数量（临2024-045）进行调整并注销部分股票期权。

2024年9月18日经中国证券登记结算有限责任公司上海分公司审核确认，公司完成已到期未行权及已获授但不能行权的部分股票期权详见《公司关于部分股票期权注销完毕的注销事宜，共计注销2577858份，本次股票期权注销对公司总股公告》（临2024-056）本不造成影响。

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用员工持股计划情况

□适用√不适用其他激励措施

√适用□不适用

为进一步健全市场化激励机制，电子城高科结合科技服务转型发展需要，每年对组织绩效考核、个人绩效考核持续优化。为实现总部与下属单位的紧密协同、高效联动，增加总部赋能、业务协同双向互动的考核内容，职能部门与业务平台形成发展合力，助力公司经营的目标达成。通过强化业绩与薪酬挂钩的考核机制，树立以价值创造为导向的分配理念，实现“结果成效定去留、业绩贡献定薪酬”的评价导向，进一步强化市场引领、推动责任传导。

四、纳入环境信息依法披露企业名单的上市公司及其主要子公司的环境信息情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

五、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

√适用□不适用

电子城高科坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神及习近平总书记关于支援合作领域的重要讲话和指示批示精神，贯彻落实北京市委市政府、市国资委和北京电控党委关于乡村振兴的各项工作部署，制定《北京电子城高科技集团股份有限公司2025年助力全面推进乡村振兴工作计划》，明确部门职责、工作机制，做好巩固拓展脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接推动各项帮扶工作迈上新台阶。

促进农村劳动力稳岗就业，巩固劳务协作成果；持续助力消费帮扶，采买农副产品用于职工慰问；积极履行社会责任，开展公益帮扶工作；进一步发挥驻村“第一书记”作用，持续做好助力集体经济薄弱村增收帮扶工作；加强考核问效，加大助力全面推进乡村振兴工作与所属单位党建挂钩的考核力度，所属各基层党组织将助力全面推进乡村振兴工作纳入组织生活，有针对性的开展相关主题党日活动，扎实推动支援合作工作取得新成效。

18/167北京电子城高科技集团股份有限公司2025年半年度报告

第五节重要事项

一、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

□适用√不适用

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用√不适用

三、违规担保情况

□适用√不适用

四、半年报审计情况

□适用√不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用√不适用

六、破产重整相关事项

□适用√不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项√本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用√不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用□不适用

截至目前，公司及控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在包括但不限于未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

19/167北京电子城高科技集团股份有限公司2025年半年度报告

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用□不适用2025年4月19日，公司在上交所发布《关于放弃参股公司增资优先认缴出资权暨关联交易的公告》（临2025-019）。公司参股的北京电控产业投资有限公司通过向股东北京电控和意向投资方北方华创创新投资（北京）有限公司发起定向增资的方式将注册资本从120000.00万元增加

至185670.66万元。公司放弃对此次增资的优先认缴出资权。截至报告期末，增资协议已签署。

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用√不适用

(六)其他重大关联交易

□适用√不适用

(七)其他

□适用√不适用

十一、重大合同及其履行情况

(一)托管、承包、租赁事项

□适用√不适用

20/167北京电子城高科技集团股份有限公司2025年半年度报告

(二)报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保方担保担保是是否关担保发生日主债担保担保反担与上市担保担保担保类物否已经为关联

担保方被担保方担保金额期(协议签务情是否逾期保情公司的起始日到期日型（如履行完联方关署日)况逾期金额况关系有）毕担保系电子城投资开发（厦控股子厦门成语科技有限连带责

1225.002022.3.112022.3.112032.3.10否否否

门）有限公司公司公司任担保

电子城投资开发（厦控股子捷好（厦门）智慧科连带责

994.002023.7.242023.7.262033.7.26否否否

门）有限公司公司技有限公司任担保

电子城投资开发（厦控股子逸佳居（厦门）智能连带责

916.002022.10.312022.10.312032.10.30否否否

门）有限公司公司科技有限公司任担保电子城投资开发（厦控股子厦门市舵航科技有连带责

1000.002024.3.282024.3.302034.3.27否否否

门）有限公司公司限公司任担保电子城投资开发（厦控股子厦门市益豪工程咨连带责

362.002022.6.92022.6.212032.6.21否否否

门）有限公司公司询有限公司任担保电子城投资开发（厦控股子厦门集善文化传媒连带责

335.152023.12.82023.12.252033.12.24否否否

门）有限公司公司有限公司任担保电子城投资开发（厦控股子厦门市润裕群科技连带责

311.002024.3.282024.3.302034.3.27否否否

门）有限公司公司有限公司任担保电子城投资开发（厦控股子厦门翔盛鸿科技有连带责

255.002024.6.132024.6.142034.6.13否否否

门）有限公司公司限公司任担保中关村电子城（昆全资子昆明商祠商贸有限连带责

明）科技产业园开发260.002023.10.252023.11.282034.11.28否否否公司责任公司任担保建设有限公司中关村电子城（昆全资子云南白霜制冷设备连带责

明）科技产业园开发148.002022.12.262022.12.282029.12.28否否否公司有限公司任担保建设有限公司中关村电子城（昆全资子云南白霜制冷设备连带责

111.002023.6.252023.6.262029.6.26否否否

明）科技产业园开发公司有限公司任担保

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建设有限公司中关村电子城（昆全资子云南白霜制冷设备连带责

明）科技产业园开发109.002024.12.192024.12.192029.12.19否否否公司有限公司任担保建设有限公司中关村电子城（昆全资子云南均捌贸易有限连带责

明）科技产业园开发70.002025.3.122025.3.122035.3.12否否否公司公司任担保建设有限公司中关村电子城（昆全资子昆明嘉讯乐经贸有连带责

明）科技产业园开发500.002025.3.272025.3.272035.3.26否否否公司限公司任担保建设有限公司朔州电子城数码港全资子连带责

商品房购房客户17285.50否否否开发有限公司公司任担保

北京电子城（南京）全资子连带责

商品房购房客户4015.00否否否有限公司公司任担保

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）-8543.70

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 27896.65公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计2121.69

报告期末对子公司担保余额合计（B） 170442.98

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 198339.63

担保总额占公司净资产的比例(%)33.03%

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务

担保金额（D）

担保总额超过净资产50%部分的金额（E）

上述三项担保金额合计（C+D+E）未到期担保可能承担连带清偿责任说明

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公司、子公司北京电子城有限责任公司与北京星世科技产业有限公司签订了国际电子总部三

期8-10号楼《租赁协议》：按照协议的约定，公司为子公司北京电子城有限责任公司在协议项下的义务和责任提供连带责任保证担保，担保期限为协议届满之日起三年。公司、子公司北京电子城有限责任公司与北京星栖科技产业有限公司签订电子城IT产业园C2A厂房《租赁担保情况说明协议》、IT产业园B5厂房《租赁协议》：按照协议的约定，公司为子公司北京电子城有限责任公司在协议项下的义务和责任提供连带责任保证担保，担保期限为协议届满之日起四年。

后因租金价格重新约定，上述协议均签订了《补充协议》，补充协议中未对原协议中担保事项做重新约定，担保事项不变。以上担保均已履行相应审议程序。

(三)其他重大合同

□适用√不适用

十二、募集资金使用进展说明

√适用□不适用

(一)募集资金整体使用情况

√适用□不适用

单位：元截至报截至报

其中：

告期末告期末超募资截至报募集资超募资本年本年度投招股书或募集说明金总额截至报告期末累计告期末募集资募集资金到金累计金累计度投入金额占变更用途的募集

募集资金总额募集资金净额（1）书中募集资金承诺（3）=投入募集资金总额超募资

金来源位时间投入进投入进入金比（%）（9）资金总额

投资总额（2）（1）-（4）金累计度（%）度（%）额（8）=(8)/(1)

（2）投入总

(6)＝(7)＝

额（5）

(4)/(1)(5)/(3)向特定

2016年8月

对象发2409999995.162375675568.882410000000.0001558480773.11/65.60/873434811.09

23日

行股票

合计/2409999995.162375675568.882410000000.0001558480773.11////873434811.09其他说明

□适用√不适用

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(二)募投项目明细

√适用□不适用

1、募集资金明细使用情况

√适用□不适用

单位：万元是项目可是否为截至报投入本否本行性是招股书告期末进度年涉年截至报告期项目达到本项目已否发生或者募募集资金计累计投是否是否实募集资项目及投末累计投入预定可使投入进度未达计划的实现的效重大变项目名称集说明划投资总额入进度已结符合现节余金额

金来源性质变入募集资金总用状态日具体原因益或者研化，如书中的(1)（%）项计划的

更金额（2）期发成果是，请承诺投(3)＝的进效投额说明具

资项目(2)/(1)度益向体情况向特定

电子城西青1号生产不适不适经公司董事会、监事

对象发是否60000.0047038.6778.40不适用3165.29不适用13206.25地东区项目建设用用会及股东大会审议通行股票过，终止电子城西青向特定

电子城西青1号生产不适不适三个募投项目，并将对象发是否59000.009076.8215.38不适用不适用50959.49地西区项目建设用用剩余募集资金永久补行股票

充流动资金，用于公向特定电子城西青7号生产不适不适司日常生产经营及业

对象发是否60000.0038035.5563.39不适用11816.88不适用22906.55地西区项目建设用用务发展。

行股票

向特定北京电子城·京生产2017年10对象发城港墨兰园小区是否7000.006998.1999.97是是1676.64否建设月完工行股票建设项目

向特定北京电子城·京生产2017年10对象发城港清竹园小区是否15000.0014751.3198.34是是2625.70否271.19建设月完工行股票建设项目

向特定北京电子城·京生产2018年9对象发城港项目二期工是否40000.0039947.5399.87是是7155.23否建设月完工行股票程向特定

对象发发行费用-3432.44行股票

合计////237567.56155848.07///////87343.48

2、超募资金明细使用情况

□适用√不适用

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(三)报告期内募投变更或终止情况

√适用□不适用

单位：万元

变更/终止前项变更/终止前项变更/终止后用变更时间（首次公变更变更后项变更/终决策程序及信息披露情况说变更前项目名称目募集资金投目已投入募集于补流的募集告披露时间）类型目名称止原因明资总额资金总额资金金额

电子城西青1号202518项目/经公司第十二届董事会第三年月日60000.0047038.6713206.25

地东区项目终止十九次会议、第十二届监事会电子城西青1号项目第十七次会议及2025年第二

2025年1月8日59000.009076.82/优化资50959.49

地西区项目终止次临时股东大会审议通过，终源配置，止电子城西青三个募投项目，提高募并将剩余募集资金永久补充集资金

流动资金，用于公司日常生产电子城西青7号项目使用效2025年1月8日60000.0038035.55/22906.55经营及业务发展。详见《公司地西区项目终止率关于终止部分募投项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的公告》（临2025-002）。

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(四)报告期内募集资金使用的其他情况

1、募集资金投资项目先期投入及置换情况

□适用√不适用

2、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

□适用√不适用

3、对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

□适用√不适用

4、其他

□适用√不适用

(五)中介机构关于募集资金存储与使用情况的专项核查、鉴证的结论性意见

□适用√不适用核查异常的相关情况说明

□适用√不适用

(六)擅自变更募集资金用途、违规占用募集资金的后续整改情况

□适用√不适用

十三、其他重大事项的说明

□适用√不适用

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第六节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、股份变动情况说明

□适用√不适用3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用√不适用

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二)限售股份变动情况

□适用√不适用

二、股东情况

(一)股东总数：

截至报告期末普通股股东总数(户)32167

截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）0

(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股

前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

质押、标记或冻持有有限股东名称报告期内增期末持股数比例结情况售条件股股东性质（全称）减量(%)数份数量股份状态量北京电子控股有限

050880130445.490无0国有法人

责任公司弘创（深圳）投资

0203473671.820无0境内非国有法人中心（有限合伙）

张素芬-2460000189600001.690无0境内自然人京东方科技集团股

0137472901.230无0国有法人

份有限公司

孙金海2226800111501841.000无0境内自然人

北京兆维电子(集

0100040980.890无0国有法人

团)有限责任公司

许志峰-23890098767000.880无0境内自然人中国工商银行股份

有限公司－南方中

证全指房地产交易326067585530800.760无0其他型开放式指数证券投资基金

付前军765000076500000.680无0境内自然人

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高烨炜5160066846000.600无0境内自然人

前十名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）持有无限售条件流股份种类及数量股东名称通股的数量种类数量北京电子控股有限责任公司508801304人民币普通股508801304弘创（深圳）投资中心（有限合伙）20347367人民币普通股20347367张素芬18960000人民币普通股18960000京东方科技集团股份有限公司13747290人民币普通股13747290孙金海11150184人民币普通股11150184

北京兆维电子(集团)有限责任公司10004098人民币普通股10004098许志峰9876700人民币普通股9876700

中国工商银行股份有限公司－南方中证全指房地产交易型开放式指数证券8553080人民币普通股8553080投资基金付前军7650000人民币普通股7650000高烨炜6684600人民币普通股6684600前十名股东中回购专户情况说明无

上述股东委托表决权、受托表决权、无放弃表决权的说明

京东方科技集团股份有限公司、北京兆维电子(集团)有限责任公司为公

司控股股东北京电子控股有限责任公司的子公司，其之间存在关联关上述股东关联关系或一致行动的说明系，属于一致行动人；公司未知上述其他无限售条件股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人。

表决权恢复的优先股股东及持股数量无的说明

持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用√不适用

前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用√不适用前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用√不适用

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东

□适用√不适用

三、董事、监事和高级管理人员情况

(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用√不适用其它情况说明

□适用√不适用

(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

(三)其他说明

□适用√不适用

四、控股股东或实际控制人变更情况

□适用√不适用

五、优先股相关情况

□适用√不适用

28/167北京电子城高科技集团股份有限公司2025年半年度报告

第七节债券相关情况

一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具

√适用□不适用

(一)公司债券（含企业债券）

√适用□不适用

1、公司债券基本情况

单位：亿元币种：人民币交是否存在债券余利率还本付息易主承销受托管投资者适当性交易终止上市债券名称简称代码发行日起息日到期日额（%）方式场商理人安排（如有）机制交易的风所险北京电子城高科技集团股份有限公司符合《公司债券每年付息上

2023年面向专业投23北电011388322023.1.162023.1.172026.1.178.003.85发行与交易管否一次，到期海资者公开发行公司华泰联华泰联理办法》《上海一次还本，证竞价、债券（第一期）合证券合证券证券交易所债最后一期券协议北京电子城高科技有限责有限责券市场投资者利息随本交交易集团股份有限公司任公司任公司适当性管理办金的兑付易

2023年面向专业投23北电021154122023.6.22023.6.52026.6.517.003.30法》等规定的专否

一起支付所资者公开发行公司业投资者债券（第二期）公司对债券终止上市交易风险的应对措施

□适用√不适用

2、公司或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况

□适用√不适用

29/167北京电子城高科技集团股份有限公司2025年半年度报告

3、信用评级结果调整情况

□适用√不适用其他说明无

4、担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响

□适用√不适用

(二)公司债券募集资金情况

□公司债券在报告期内涉及募集资金使用或者整改

√本公司所有公司债券在报告期内均不涉及募集资金使用或者整改

(三)专项品种债券应当披露的其他事项

□适用√不适用

(四)报告期内公司债券相关重要事项

√适用□不适用

1、非经营性往来占款和资金拆借

(1).非经营性往来占款和资金拆借余额报告期初，公司合并口径应收的非因生产经营直接产生的对其他方的往来占款和资金拆借（以下简称非经营性往来占款和资金拆借）余额：0元；

报告期内，非经营性往来占款或资金拆借情形是否存在违反募集说明书相关约定或承诺的情况□是√否

报告期末，未收回的非经营性往来占款和资金拆借合计：0元

(2).非经营性往来占款和资金拆借明细

报告期末，公司合并口径未收回的非经营性往来占款和资金拆借占合并口径净资产的比例：0%是否超过合并口径净资产的10%：□是√否

(3).以前报告期内披露的回款安排的执行情况

√完全执行□未完全执行公司不涉及该事项。

2、负债情况

(1).有息债务及其变动情况

1.1公司债务结构情况

报告期初和报告期末，公司（非公司合并范围口径）有息债务余额分别为47.50亿元和47.80亿元，报告期内有息债务余额同比变动0.63%。

单位：亿元币种：人民币到期时间金额占有息债务有息债务类别超过1年金额合计

已逾期1年以内（含）的占比（%）（不含）

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公司信用类债券37.0010.8047.80100.00银行贷款非银行金融机构贷款其他有息债务

合计37.0010.8047.80—

报告期末公司存续的公司信用类债券中，公司债券余额25.00亿元，企业债券余额0.00亿元，非金融企业债务融资工具余额22.80亿元。

1.2公司合并口径有息债务结构情况

报告期初和报告期末，公司合并报表范围内公司有息债务余额分别为73.42亿元和74.18亿元，报告期内有息债务余额同比变动1.04%。

单位：亿元币种：人民币到期时间金额占有息债务有息债务类别1年以内超过1年金额合计

已逾期的占比（%）

（含）（不含）

公司信用类债券37.0010.8047.8064.44

银行贷款1.5123.2724.7833.41非银行金融机构贷款

其他有息债务1.601.602.16

合计40.1134.0774.18—

报告期末，公司合并口径存续的公司信用类债券中，公司债券余额25.00亿元，企业债券余额0.00亿元，非金融企业债务融资工具余额22.80亿元。

1.3境外债券情况

截止报告期末，公司合并报表范围内发行的境外债券余额0元人民币，其中1年以内（含）到期本金规模为0元人民币。

(2).报告期末公司及其子公司存在逾期金额超过1000万元的有息债务或者公司信用类债券逾期情况

□适用√不适用

(3).可对抗第三人的优先偿付负债情况

截至报告期末，公司合并报表范围内存在可对抗第三人的优先偿付负债：

□适用√不适用

(4).违反规定及约定情况

报告期内违反法律法规、自律规则、公司章程、信息披露事务管理制度等规定以及债券募集说明

书约定或承诺的情况，以及相关情况对债券投资者权益的影响□适用√不适用

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(五)银行间债券市场非金融企业债务融资工具

√适用□不适用

1、非金融企业债务融资工具基本情况

单位：亿元币种：人民币投资者是否存交交适当性在终止债券利率易易债券名称简称代码发行日起息日到期日还本付息方式安排上市交余额（%）场机

（如易的风所制

有）险

北京电子城高科技集团股按年付息，到期

23京电子

份有限公司2023年度第一1023803322023.2.242023.2.282026.2.282.004.59还本及支付最否

城 MTN001期中期票据后一期利息

北京电子城高科技集团股按年付息，到期全

25京电子城

份有限公司2025年度第一1025816842025.4.162025.4.182028.4.186.802.40还本及支付最国否

MTN001A

期中期票据(品种一)后一期利息银公

北京电子城高科技集团股按年付息，到期行

25京电子城合格投开

份有限公司2025年度第一1025816852025.4.162025.4.182028.4.184.002.50还本及支付最间否

MTN001B 资人 市

期中期票据(品种二)后一期利息债场北京电子城高科技集团股券

25京电子到期一次性还

份有限公司2025年度第一0125816562025.7.142025.7.152026.3.205.001.87否

城 SCP001 本付息 市期超短期融资券场北京电子城高科技集团股

25京电子到期一次性还

份有限公司2025年度第二0125819902025.8.182025.8.192026.4.175.002.19否

城 SCP002 本付息期超短期融资券公司对债券终止上市交易风险的应对措施

□适用√不适用逾期未偿还债券

□适用√不适用关于逾期债项的说明

□适用√不适用

32/167北京电子城高科技集团股份有限公司2025年半年度报告

2、公司或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况

□适用√不适用

3、信用评级结果调整情况

□适用√不适用其他说明无

4、担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响

□适用√不适用其他说明无

5、非金融企业债务融资工具其他情况的说明

□适用√不适用

(六)公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%

□适用√不适用

(七)主要会计数据和财务指标

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本报告期末比主要指标本报告期末上年度末上年度末增减变动原因

（%）流动资产降幅高于流动负

流动比率1.341.84-0.27债降幅速动资产降幅高于速动负

速动比率0.400.54-0.26债降幅

资产负债率（%）64.3763.960.01有息负债增加影响本报告期本报告期比上主要指标上年同期变动原因

（1-6月）年同期增减(%)地产行业市场环境影响下扣除非经常性损益后净

-175247289.11-50563582.07/产业园区销售及出租不及利润预期

EBITDA 全部债务比 0.02 0.05 -0.60 EBITDA 下降，债务上升利息保障倍数-0.171.18-1.14当期亏损影响经营活动产生的现金流量

现金利息保障倍数0.91-2.08/净额下降

EBITDA 利息保障倍数 1.14 3.05 -0.63 EBITDA 下降

贷款偿还率（%）100.00100.00

利息偿付率（%）100.00100.00

二、可转换公司债券情况

□适用√不适用

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第八节财务报告

一、审计报告

□适用√不适用

二、财务报表合并资产负债表

2025年6月30日

编制单位：北京电子城高科技集团股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2025年6月30日2024年12月31日

流动资产：

货币资金七、11248703519.661373044367.58结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产

应收票据七、41397902.723985155.00

应收账款七、5710815580.69700465704.76

应收款项融资七、71865692.135142338.95

预付款项七、887192915.91106194391.78应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款七、9233794477.21232861028.11

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货七、106333382168.886762474515.33

其中：数据资源

合同资产七、686444782.19101128720.81持有待售资产

一年内到期的非流动资产七、125491414.297005286.63

其他流动资产七、13316675151.92301338857.33

流动资产合计9025763605.609593640366.28

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资

长期应收款七、1613597.8513384.67

长期股权投资七、17665149447.57656567716.07

其他权益工具投资七、18662932100.71669376752.56

其他非流动金融资产七、19172787149.29154268014.75

投资性房地产七、204557083022.104035323317.22

固定资产七、21258212938.74253959097.29

在建工程七、22106695471.30265751197.64

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生产性生物资产油气资产

使用权资产七、25425227402.88480631201.51

无形资产七、26195941455.10249649886.40

其中：数据资源

开发支出八、2257357.76310076.30

其中：数据资源

商誉七、2760046756.0060046756.00

长期待摊费用七、28335058555.75338202929.30

递延所得税资产七、29336465474.22326352551.45

其他非流动资产七、3050170882.497728995.22

非流动资产合计7826041611.767498181876.38

资产总计16851805217.3617091822242.66

流动负债：

短期借款七、3229806527.7840029513.86向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款七、361661241666.021835840647.50

预收款项七、3746974904.1958484364.20

合同负债七、38101865732.88135528803.40卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬七、3953543040.0153432079.80

应交税费七、40203230601.16218212347.48

其他应付款七、41573022696.56410895162.40

其中：应付利息七、4129100182.8026269996.82应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债七、432975990641.861400579976.68

其他流动负债七、441074245860.021052584594.52

流动负债合计6719921670.485205587489.84

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款七、452327286240.512273589547.75

应付债券七、461077653378.422697225971.72

其中：优先股永续债

租赁负债七、47475395359.20501627735.21

长期应付款七、4812740736.4112740736.41

35/167北京电子城高科技集团股份有限公司2025年半年度报告

长期应付职工薪酬

预计负债七、505320406.005320406.00

递延收益七、5125304432.4726458318.23

递延所得税负债七、29203084443.81209392524.87

其他非流动负债七、5226694.34

非流动负债合计4126784996.825726381934.53

负债合计10846706667.3010931969424.37

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）七、531118585045.001118585045.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积七、552660068766.642660068766.64

减：库存股

其他综合收益七、57166712289.39171545778.29专项储备

盈余公积七、59234927029.89234927029.89一般风险准备

未分配利润七、601474803501.181624575558.67归属于母公司所有者权益

5655096632.105809702178.49（或股东权益）合计

少数股东权益350001917.96350150639.80所有者权益（或股东权

6005098550.066159852818.29

益）合计负债和所有者权益（或

16851805217.3617091822242.66股东权益）总计

公司负责人：齐战勇主管会计工作负责人：吴敌会计机构负责人：丁谦

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母公司资产负债表

2025年6月30日

编制单位：北京电子城高科技集团股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2025年6月30日2024年12月31日

流动资产：

货币资金820835825.42981081923.40交易性金融资产衍生金融资产应收票据

应收账款十九、136779955.6225937373.80应收款项融资

预付款项6017384.3110792790.00

其他应收款十九、23576399566.803553806778.89

其中：应收利息十九、2377037426.23316182958.99应收股利

存货61658666.9561658666.95

其中：数据资源合同资产持有待售资产

一年内到期的非流动资产4925354.794822697.05

其他流动资产3039812.69

流动资产合计4509656566.584638100230.09

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资十九、32943844740.492921528624.79

其他权益工具投资622497518.06628428744.17

其他非流动金融资产103672289.6292560808.87

投资性房地产26566837.6833797528.32

固定资产2049315.472478749.52在建工程生产性生物资产油气资产

使用权资产8526325.5318757915.59

无形资产6767788.959914721.23

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用2388178.175116740.50

递延所得税资产2759799.094689478.89

其他非流动资产2704086675.762670828266.94

非流动资产合计6423159468.826388101578.82

资产总计10932816035.4011026201808.91

37/167北京电子城高科技集团股份有限公司2025年半年度报告

流动负债：

短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款1652699.463054898.51预收款项

合同负债9523809.52

应付职工薪酬28354923.3427541732.45

应交税费751887.242128693.94

其他应付款1419461486.121487162704.52

其中：应付利息应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债2736109879.491159593476.06

其他流动负债1013528219.181001874794.56

流动负债合计5199859094.833690880109.56

非流动负债：

长期借款

应付债券1077653378.422697225971.72

其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益

递延所得税负债77458355.2278379553.03其他非流动负债

非流动负债合计1155111733.642775605524.75

负债合计6354970828.476466485634.31

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）1118585045.001118585045.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积3156908925.233133348794.53

减：库存股

其他综合收益166873138.55171321558.14专项储备

盈余公积296456750.26296456750.26

未分配利润-160978652.11-159995973.33

所有者权益（或股东权益）合计4577845206.934559716174.60负债和所有者权益（或股东权

10932816035.4011026201808.91

益）总计

公司负责人：齐战勇主管会计工作负责人：吴敌会计机构负责人：丁谦

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合并利润表

2025年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2025年半年度2024年半年度

一、营业总收入573212496.181292928502.02

其中：营业收入七、61573212496.181292928502.02利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本779335722.611325733117.03

其中：营业成本七、61449635619.43736357330.31利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加七、6254285253.87273761037.71

销售费用七、6316856294.9031366623.96

管理费用七、64105008695.52128871816.20

研发费用七、6517410467.8810430804.91

财务费用七、66136139391.01144945503.94

其中：利息费用七、66125393627.77140286050.62

利息收入七、665552791.2110129101.00

加：其他收益七、6718445930.895137440.85

投资收益（损失以“－”号填列）七、688581731.5031779657.70

其中：对联营企业和合营企业的投资收

七、688581731.5030875542.34益以摊余成本计量的金融资产终止

确认收益（损失以“-”号填列）

汇兑收益（损失以“－”号填列）

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填七、7020796708.11-341513.92

列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）七、71-3949950.44427065.42

资产减值损失（损失以“-”号填列）七、72-1535306.33-1819048.43

资产处置收益（损失以“－”号填列）七、73425331.38237595.04

三、营业利润（亏损以“－”号填列）-163358781.322616581.65

加：营业外收入七、7417581.53880744.06

减：营业外支出七、75791986.00877045.85

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）-164133185.792620279.86

减：所得税费用七、76-14212406.4650898682.70

五、净利润（净亏损以“－”号填列）-149920779.33-48278402.84

（一）按经营持续性分类

1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）-149920779.33-48278402.84

2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

39/167北京电子城高科技集团股份有限公司2025年半年度报告

（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以-”-149772057.49-48454222.23“号填列）

2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）-148721.84175819.39

六、其他综合收益的税后净额-4833488.90-33586366.10

（一）归属母公司所有者的其他综合收益的

-4833488.90-33586366.10税后净额

1.不能重分类进损益的其他综合收益-4833488.90-33586366.10

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动-4833488.90-33586366.10

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2.将重分类进损益的其他综合收益

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额-154754268.23-81864768.94

（一）归属于母公司所有者的综合收益总额-154605546.39-82040588.33

（二）归属于少数股东的综合收益总额-148721.84175819.39

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)-0.13-0.04

（二）稀释每股收益(元/股)-0.13-0.04

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元上期被合并方实现的净利润为：0元。

公司负责人：齐战勇主管会计工作负责人：吴敌会计机构负责人：丁谦

40/167北京电子城高科技集团股份有限公司2025年半年度报告

母公司利润表

2025年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2025年半年度2024年半年度

一、营业收入十九、481522338.6519148319.04

减：营业成本十九、420426692.0915378441.24

税金及附加13825755.03605851.45

销售费用416369.56

管理费用45582875.2256214812.77研发费用

财务费用11635503.145960101.90

其中：利息费用84354688.0287440145.55

利息收入77699953.6486796656.31

加：其他收益646289.42408110.51

投资收益（损失以“－”号填列）十九、5-2683884.30-12617449.57

其中：对联营企业和合营企业的投资收

十九、5-2683884.30-1596687.94益以摊余成本计量的金融资产终止

确认收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填

12478024.89-204908.35

列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）-6633.202626.02

资产减值损失（损失以“-”号填列）

资产处置收益（损失以“－”号填列）

二、营业利润（亏损以“－”号填列）68940.42-71422509.71

加：营业外收入0.01

减：营业外支出200.00

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）68740.43-71422509.71

减：所得税费用2491288.51-851424.22

四、净利润（净亏损以“－”号填列）-2422548.08-70571085.49

（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填-2422548.08-70571085.49

列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额-4448419.59-33721640.72

（一）不能重分类进损益的其他综合收益-4448419.59-33721640.72

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动-4448419.59-33721640.72

4.企业自身信用风险公允价值变动

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金

额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

41/167北京电子城高科技集团股份有限公司2025年半年度报告

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额-6870967.67-104292726.21

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

公司负责人：齐战勇主管会计工作负责人：吴敌会计机构负责人：丁谦

42/167北京电子城高科技集团股份有限公司2025年半年度报告

合并现金流量表

2025年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2025年半年度2024年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金594477948.94750591238.37客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还196540.7632612626.24

收到其他与经营活动有关的现金七、78264465094.49119464904.21

经营活动现金流入小计859139584.19902668768.82

购买商品、接受劳务支付的现金410057279.38672060266.73客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金114543913.29135618236.46

支付的各项税费93130215.65582331983.28

支付其他与经营活动有关的现金七、78271321569.87141583016.14

经营活动现金流出小计889052978.191531593502.61

经营活动产生的现金流量净额七、79-29913394.00-628924733.79

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金七、782277573.57

取得投资收益收到的现金904115.36

处置固定资产、无形资产和其他长期资产

32500.00

收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计2310073.57904115.36

购建固定资产、无形资产和其他长期资产

七、7884576152.21131881274.91支付的现金

投资支付的现金19200700.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计84576152.21151081974.91

43/167北京电子城高科技集团股份有限公司2025年半年度报告

投资活动产生的现金流量净额-82266078.64-150177859.55

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金1228046381.181664938723.18

收到其他与筹资活动有关的现金七、7824238824.33

筹资活动现金流入小计1228046381.181689177547.51

偿还债务支付的现金1146136329.371206010314.11

分配股利、利润或偿付利息支付的现金167758409.06197976783.51

其中：子公司支付给少数股东的股利、利

12775000.00

润

支付其他与筹资活动有关的现金七、7866044097.81150484214.03

筹资活动现金流出小计1379938836.241554471311.65

筹资活动产生的现金流量净额-151892455.06134706235.86

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-39.4029312.08

五、现金及现金等价物净增加额七、79-264071967.10-644367045.40

加：期初现金及现金等价物余额七、791284668589.551854700177.89

六、期末现金及现金等价物余额七、791020596622.451210333132.49

公司负责人：齐战勇主管会计工作负责人：吴敌会计机构负责人：丁谦

44/167北京电子城高科技集团股份有限公司2025年半年度报告

母公司现金流量表

2025年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2025年半年度2024年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金65335563.7621059151.41收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金258868306.82391623114.38

经营活动现金流入小计324203870.58412682265.79

购买商品、接受劳务支付的现金

支付给职工及为职工支付的现金32810045.2843653508.88

支付的各项税费22575296.983867993.13

支付其他与经营活动有关的现金358597340.85774950832.62

经营活动现金流出小计413982683.11822472334.63

经营活动产生的现金流量净额-89778812.53-409790068.84

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金1366544.14

取得投资收益收到的现金8204115.36

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金113072819.06334744748.52

投资活动现金流入小计114439363.20342948863.88

购建固定资产、无形资产和其他长期资产

61648.7827364.00

支付的现金

投资支付的现金13950700.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金61320000.00168376516.97

投资活动现金流出小计61381648.78182354580.97

投资活动产生的现金流量净额53057714.42160594282.91

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金1080000000.001050000000.00收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计1080000000.001050000000.00

偿还债务支付的现金1050000000.001050000000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金134070000.00151530792.35

支付其他与筹资活动有关的现金19512224.2618175306.16

筹资活动现金流出小计1203582224.261219706098.51

筹资活动产生的现金流量净额-123582224.26-169706098.51

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-160303322.37-418901884.44

加：期初现金及现金等价物余额979262893.66805677161.33

六、期末现金及现金等价物余额818959571.29386775276.89

公司负责人：齐战勇主管会计工作负责人：吴敌会计机构负责人：丁谦

45/167北京电子城高科技集团股份有限公司2025年半年度报告

合并所有者权益变动表

2025年1—6月

单位：元币种：人民币

2025年半年度

归属于母公司所有者权益项目少数股东权益所有者权益合计

实收资本(或股资本公积其他综合收益盈余公积未分配利润小计

本)

一、上年期末余额1118585045.002660068766.64171545778.29234927029.891624575558.675809702178.49350150639.806159852818.29

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额1118585045.002660068766.64171545778.29234927029.891624575558.675809702178.49350150639.806159852818.29三、本期增减变动金额（减少以“－”号-4833488.90-149772057.49-154605546.39-148721.84-154754268.23

填列）

（一）综合收益总额-4833488.90-149772057.49-154605546.39-148721.84-154754268.23

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额1118585045.002660068766.64166712289.39234927029.891474803501.185655096632.10350001917.966005098550.06

46/167北京电子城高科技集团股份有限公司2025年半年度报告

2024年半年度

归属于母公司所有者权益项目少数股东权益所有者权益合计

实收资本(或股本)资本公积其他综合收益盈余公积未分配利润小计

一、上年期末余额1118585045.002659901304.08140506021.51234927029.893204307232.477358226632.95385648134.887743874767.83

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额1118585045.002659901304.08140506021.51234927029.893204307232.477358226632.95385648134.887743874767.83三、本期增减变动金额（减少以“－”号填-33586366.10-48454222.23-82040588.33-4262617.64-86303205.97

列）

（一）综合收益总额-33586366.10-48454222.23-82040588.33175819.39-81864768.94

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配-4438437.03-4438437.03

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配-4438437.03-4438437.03

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额1118585045.002659901304.08106919655.41234927029.893155853010.247276186044.62381385517.247657571561.86

公司负责人：齐战勇主管会计工作负责人：吴敌会计机构负责人：丁谦母公司所有者权益变动表

2025年1—6月

47/167北京电子城高科技集团股份有限公司2025年半年度报告

单位：元币种：人民币

2025年半年度

项目

实收资本(或股本)资本公积其他综合收益盈余公积未分配利润所有者权益合计

一、上年期末余额1118585045.003133348794.53171321558.14296456750.26-159995973.334559716174.60

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额1118585045.003133348794.53171321558.14296456750.26-159995973.334559716174.60

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）23560130.70-4448419.59-982678.7818129032.33

（一）综合收益总额-4448419.59-2422548.08-6870967.67

（二）所有者投入和减少资本23560130.701439869.3025000000.00

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他23560130.701439869.3025000000.00

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额1118585045.003156908925.23166873138.55296456750.26-160978652.114577845206.93

2024年半年度

项目

实收资本(或股本)资本公积其他综合收益盈余公积未分配利润所有者权益合计

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一、上年期末余额1118585045.003133575155.73138355969.23296456750.26164737294.804851710215.02

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额1118585045.003133575155.73138355969.23296456750.26164737294.804851710215.02

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）-33721640.72-70571085.49-104292726.21

（一）综合收益总额-33721640.72-70571085.49-104292726.21

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额1118585045.003133575155.73104634328.51296456750.2694166209.314747417488.81

公司负责人：齐战勇主管会计工作负责人：吴敌会计机构负责人：丁谦

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三、公司基本情况

1、公司概况

√适用□不适用

北京电子城高科技集团股份有限公司（以下简称“本公司”）原名北京市天龙股份有限公司，是由国家、法人、自然人共同参股组建，于1986年12月24日注册成立的股份制企业。1993年5月24日，本公司股票在上海证券交易所挂牌交易。

北京兆维电子（集团）有限责任公司（以下简称“兆维集团”）于2000年分别受让了北京市

崇文天龙公司、北京市供销合作总社和北京农行信托投资公司持有的本公司股权共计4858.74万股，占本公司总股本的29.09%，成为本公司的第一大股东。

根据本公司2000年12月8日临时股东大会决议，本公司以2000年9月30日为基准日进行资产重组，将兆维集团的部分优良资产置入本公司。通过上述重组变更了本公司的主营业务，并于2001年3月更改名称为“北京兆维科技股份有限公司”。

经北京市人民政府国有资产监督管理委员会“京国资产权字[2006]142号”文件批复，并经

2006年6月12日召开的股权分置改革相关股东会议审议通过，本公司于2006年6月22日实施

了股权分置改革。

2009年5月8日，北京和智达投资有限公司（以下简称“和智达”）与本公司和兆维集团签

订《资产置换及发行股份购买资产协议》，并于2009年11月30日完成资产交割，和智达通过受让兆维集团所持本公司24002194股及认购本公司非公开发行的381979181股股份，持有本公司

405981375股，占本公司总股本的69.99%，成为本公司第一大股东。

2010年2月23日，本公司名称变更为“北京电子城投资开发股份有限公司”。2012年5月2日，本公司实际控制人北京电子控股有限责任公司（以下简称“北京电控”）董事会通过决议，

同意本公司控股股东和智达将持有的405981375股股份无偿划转给北京电控；2012年8月24日，和智达与北京电控签署了《无偿划转协议》。2012年12月21日，本公司国有股权无偿划转取得中国证券登记结算有限责任公司上海分公司过户登记确认书；股份划转完成后，北京电控成为本公司控股股东，和智达不再持有本公司股票，本公司实际控制人仍为北京电控。

2016年4月15日，本公司名称变更为“北京电子城投资开发集团股份有限公司”。

经本公司2016年1月25日召开的2016年第一次临时股东大会审议，并经中国证券监督管理委员会证监许可〔2016〕1313 号文核准，本公司非公开发行人民币普通股（A股）不超过 245918367股。实际发行人民币普通股（A股）218891916 股，增加注册资本 218891916.00 元，变更后的注册资本为人民币798989318.00元。本公司股权结构变更为：

项目股份数量(股)占总股份比例(%)

有限售条件流通股份（非流通股）21889191627.40

无限售条件流通股份（流通股）58009740272.60

合计798989318100.00

2017年9月1日本公司有限售条件的流通股全部上市流通。

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经本公司2018年4月26日的2017年年度股东大会审议通过，本公司以总股本798989318股为基数，向全体股东每股派发现金红利0.191元（含税），每股派送红股0.4股，

共计派发现金红利152606959.74元，派送红股319595727股，本次分配后总股本为

1118585045股，注册资本为人民币1118585045.00元。本公司股权结构变更为：

项目股份数量(股)占总股份比例(%)

有限售条件流通股份（非流通股）

无限售条件流通股份（流通股）1118585045100.00

合计1118585045100.00

2020年3月2日，本公司名称变更为“北京电子城高科技集团股份有限公司”。

本公司总部注册地址为：北京市朝阳区酒仙桥路6号院5号楼15层1508室，办公地址为：

北京市朝阳区酒仙桥路 6号院 5号楼 15 层-19 层；统一社会信用代码：91110000101514043Y。

本公司属房地产行业，本公司及各子公司主要从事产业项目及商业项目的开发、销售及运营，科技创新服务管理、物业管理、广告传媒、软件销售及运维集成服务等。

本公司法定代表人为齐战勇。

本公司的营业期限自成立日期至无固定期限。

本财务报表业经本公司董事会于2025年8月28日决议批准报出。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。

2、持续经营

√适用□不适用

本公司有近期获利经营的历史且有财务资源支持，本公司管理层认为公司自本报告期末起12个月内不存在可能导致对公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况，以持续经营假设为基础编制财务报表是合理的。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用□不适用

内容如下：

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1、遵循企业会计准则的声明

本集团基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指

南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

此外，本财务报告编制参照了证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2023年修订）的列报和披露要求。

2、会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

√适用□不适用

本公司除地产项目经营业务以外，其他经营业务的正常营业周期短于一年，地产项目的营业周期从房产开发至销售、运营，一般在12个月以上，由于具体周期根据开发项目情况才能确定，故以一年作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

√适用□不适用项目重要性标准在建（开发成本）、完工（开发产品）项目金额超过10000.00万重要的开发项目元

重要的在建工程单个项目的投入金额超过10000.00万元

重要的非全资子公司子公司营业收入金额超过10000.00万元

重要的合营企业和联营企业长期股权投资成本超过1000.00万元

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用

1.同一控制下企业合并的会计处理方法

本集团在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。本集团取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2.非同一控制下企业合并的会计处理方法

本集团在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

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通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：

（1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权

在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动以及持有的其他权益工具投资公允价值变动而产生的其他综合收益除外。

（2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购

买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入当期损益。

通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形

（1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

（2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。

处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益或留存收益。

（3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法

处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。

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处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益或留存收益。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

√适用□不适用本集团合并财务报表的合并范围应当以控制为基础予以确定。

控制，是指本集团拥有对被投资方的权力通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。相关活动，是指对被投资方的回报产生重大影响的活动。被投资方的相关活动应当根据具体情况进行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。

本集团在综合考虑所有相关事实和情况的基础上对是否控制被投资方进行判断。一旦相关事实和情况的变化导致对控制定义所涉及的相关要素发生变化的，本集团进行重新评估。

合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本集团按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用□不适用

1.合营安排的认定和分类

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征：

（1）各参与方均受到该安排的约束；（2）两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何

一个参与方都不能够单独控制该安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。

合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

3.合营安排的会计处理

共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（5）确认单独所发

生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

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合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理。

9、现金及现金等价物的确定标准

现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短

（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

10、外币业务和外币报表折算

√适用□不适用

1.外币业务折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

2.外币财务报表折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。

11、金融工具

√适用□不适用

1.金融工具的确认和终止确认

本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。

满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从其账户和资产负债表内予以转销：

（1）收取金融资产现金流量的权利届满；

（2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量

全额支付给第三方的义务；并且（a）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或（b）虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。

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2.金融资产分类和计量

本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金

流量特征分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的后续计量取决于其分类。

本公司对金融资产的分类，依据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征进行分类。

（1）以摊余成本计量的金融资产

金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。

（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；

该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。与此类金融资产相关利息收入，计入当期损益。

（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其

他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。

（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之

外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。

当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

3.金融负债分类和计量

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本公司的金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益

的金融负债：（1）该项指定能够消除或显著减少会计错配；（2）根据正式书面文件载明的公司

风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告；（3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

本公司在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

金融负债的后续计量取决于其分类：

（1）以摊余成本计量的金融负债

对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

（2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

4.金融工具抵销

同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

5.金融资产减值

本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务

工具投资和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。

（1）预期信用损失一般模型

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本公司对信用风险的具体评估，详见附注十二、与金融工具相关的风险。

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通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

具体来说，本公司将购买或源生时未发生信用减值的金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具的减值有不同的会计处理方法：

第一阶段：信用风险自初始确认后未显著增加

对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入（若该工具为金融资产，下同）。

第二阶段：信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值

对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额和实际利率计算利息收入。

第三阶段：初始确认后发生信用减值

对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，但对利息收入的计算不同于处于前两阶段的金融资产。对于已发生信用减值的金融资产，企业应当按其摊余成本（账面余额减已计提减值准备，也即账面价值）和实际利率计算利息收入。

对于购买或源生时已发生信用减值的金融资产，企业应当仅将初始确认后整个存续期内预期信用损失的变动确认为损失准备，并按其摊余成本和经信用调整的实际利率计算利息收入。

（2）本公司对在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，选择不与其初始确认时的信用

风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。

如果企业确定金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，也不一定会降低借款人履行其支付合同现金流量义务的能力，那么该金融工具可被视为具有较低的信用风险。

本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：

*金融工具外部信用评级实际或预期是否发生显著变化；

*同一金融工具或具有相同预计存续期的类似金融工具的信用风险的外部市场指标是否发生显著变化；

*对债务人实际或预期的内部信用评级是否下调；

*预期将导致债务人履行其偿债义务的能力发生显著变化的业务、财务或经济状况的是否出

现不利变化，如债务人市场份额明显下降、主要产品价格急剧持续下跌、主要原材料价格明显上涨、营运资金严重短缺、资产质量下降等；

*债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化，如收入、利润等经营指标出现明显不利变化且预期短时间内难以好转；

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*债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化，如技术变革、国家或地方政府拟出台相关政策是否对债务人产生重大不利影响；

*作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量的是否发生显著变化；

*预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机的是否发生显著变化，如母公司或其他关联公司能够提供的财务支持减少，或者信用增级质量的显著变化；

*债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；

*本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化。

（3）应收款项及租赁应收款本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

本公司对包含重大融资成分的应收款项和《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款，本公司作出会计政策选择，选择采用预期信用损失的简化模型，即按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

6.金融资产转移

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；

保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。

12、应收票据

√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用

1.应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收票据，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

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对于包含重大融资成分的应收票据，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

组合名称组合内容

信用等级较高的银行承兑汇票(信用等级较高的银行：3家政策性银行+15家信用级应收票据组合1

别较高的银行)应收票据组合2其他银行承兑汇票及商业承兑汇票基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

□适用√不适用

13、应收账款

√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用

1.应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收账款，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

对于包含重大融资成分的应收账款，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用□不适用

除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合。

项目确定组合的依据

组合1：应收内部关联方款项本组合为集团合并范围内关联方往来组合，不计提坏账准备组合2：账龄组合本组合以应收账款的账龄为信用风险特征按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

√适用□不适用

对于以账龄为信用风险特征的应收款项，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。预期信用损失的确定方法及会计处理方法见附注五、11金融工具。

14、应收款项融资

√适用□不适用

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按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用

金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；

该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

本公司将持有的应收款项，以贴现或背书等形式转让，且该类业务较为频繁、涉及金额也较大的，其管理业务模式实质为既收取合同现金流量又出售，按照金融工具准则的相关规定，将其分类至以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

□适用√不适用

15、其他应收款

√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用本公司对其他应收款采用预期信用损失的一般模型进行处理。

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法见附注五、11金融工具。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

□适用√不适用

16、存货

√适用□不适用

存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法

√适用□不适用

1.存货的分类

本公司存货主要包括开发成本、开发产品、原材料、库存商品、低值易耗品等。开发成本指尚未建成、以出售为目的之物业；本公司将购入且用于开发的土地使用权，作为开发成本核算；

开发产品是指已建成、待出售之物业。

2.发出存货的计价方法

存货按成本进行初始计量。开发成本和开发产品的成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。开发产品结转成本时按照总成本于已售和未售物业间按建筑面积比例分摊核算，除已完工尚未结算的开

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发产品之外，其他存货发出的成本按加权平均核算。

广告传媒开发成本按照实际成本计量，主要为广告制作成本，按照每个项目实际发生的制作费、委托成本、劳务费、交通费等进行归集。

其他存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本，领用和发出时按加权平均法计价；系统集成项目采用个别认定法。

开发用土地按取得时的实际成本入账，按占地面积法在各受益对象中分配。

公共配套设施按实际成本计入开发成本，完工时，不能有偿转让的公共配套设施按受益面积分摊计入开发项目的开发成本。

3.存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

4.低值易耗品和包装物的摊销方法

（1）低值易耗品按照一次转销法进行摊销。

（2）包装物按照一次转销法进行摊销。

存货跌价准备的确认标准和计提方法

√适用□不适用

可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

本公司按照单个存货项目计提存货跌价准备。

按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据

□适用√不适用基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据

□适用√不适用

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17、合同资产

√适用□不适用合同资产的确认方法及标准

√适用□不适用

合同资产，是指本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。本公司已向客户转移商品而拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用

1.合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

本公司对由收入准则规范的交易形成的合同资产（无论是否包含重大融资成分），按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

本公司基于单项和组合评估合同资产的预期信用损失。如果有客观证据表明某项合同资产已经发生信用减值，则本公司对该合同资产在单项资产的基础上确定预期信用损失。对于划分为组合的合同资产，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

本公司依据信用风险特征将合同资产划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。

组合名称组合内容账龄组合以账龄表为基础的减值准备矩阵

信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

√适用□不适用

本公司将逾期天数超过30日，或者导致信用风险显著增加因素中一个或多个指标发生显著变化的合同资产确认为单项计提信用损失。除非本公司无需付出过多成本或努力即可获得合理且有依据的信息，证明虽然超过合同约定的付款期限30天，但信用风险自初始确认以来并未显著增加。

信用风险显著增加因素详见本附注五、11金融工具。

本公司对单项计提信用损失的合同资产单独进行信用减值测试，单独测试未发生信用损失的合同资产，包括在组合中进行信用减值测试。已单项确认信用损失的合同资产，不再包括在组合中进行信用减值测试。主要为应收关联方合同资产；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的合同资产；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的合同资产等。

18、持有待售的非流动资产或处置组

√适用□不适用

如下：

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划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法

√适用□不适用

本公司将同时满足下列条件的公司组成部分（或非流动资产）划分为持有待售：（1）根据类

似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺（确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准。

本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额（但不得超过该项持有待售的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，应当先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。

后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用本准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，应当根据处置组中除商誉外适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。企业因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后企业是否保留部分权益性投资，应当在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

终止经营的认定标准和列报方法

√适用□不适用

终止经营，是指企业满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；

（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计

划的一部分；（3）该组-成部分是专为转售而取得的子公司。

终止经营的定义包含以下三方面含义：

（1）终止经营应当是企业能够单独区分的组成部分。该组成部分的经营和现金流量在企业经营和编制财务报表时是能够与企业的其他部分清楚区分的。

（2）终止经营应当具有一定的规模。终止经营应当代表一项独立的主要业务或一个单独的主

要经营地区，或者是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联

64/167北京电子城高科技集团股份有限公司2025年半年度报告计划的一部分。

（3）终止经营应当满足一定的时点要求。符合终止经营定义的组成部分应当属于以下两种情况之一，该组成部分在资产负债表日之前已经处置，包括已经出售和结束使用（如关停或报废等）；

该组成部分在资产负债表日之前已经划分为持有待售类别。

19、长期股权投资

√适用□不适用

1.投资成本的确定

（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行

权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。

（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

（3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。

2.后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

采用成本法时长期股权投资按初始投资成本计价除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。

采用权益法时长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的其差额计入当期损益同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法时取得长期股权投资后按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础按照本公司的会计政策及会计期间并抵

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销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但

内部交易损失属于资产减值损失的应全额确认)，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

3.确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

4.长期股权投资的处置

（1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形

部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。

（2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形

部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。

5.减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

20、投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的折旧或摊销方法

1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。

2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和

无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

21、固定资产

(1).确认条件

√适用□不适用

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固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。

固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。

(2).折旧方法

√适用□不适用

类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法20-405.00%4.75%-2.38%

机器设备年限平均法105.00%9.50%

电子设备年限平均法3-50.00%-5.00%33.33%-19.00%

运输工具年限平均法65.00%15.83%

预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。

(3).减值测试方法、减值准备计提方法

资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

22、在建工程

√适用□不适用

1.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态

但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

2.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提

相应的减值准备。

23、借款费用

√适用□不适用

1.借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2.借款费用资本化期间

（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超

过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

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3.借款费用资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

24、生物资产

□适用√不适用

25、油气资产

□适用√不适用

26、无形资产

(1).使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

√适用□不适用

本公司无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。

使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

项目摊销年限（年）

土地使用权20-50软件（含专利权、非专利技术）5

使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

(2).研发支出的归集范围及相关会计处理方法

√适用□不适用

（1）研发支出的归集范围

内部研究开发项目研究阶段发生的研发人工、委外、存货以及固定资产折旧等。

（2）研发支出相关会计处理方法

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无

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形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

27、长期资产减值

√适用□不适用企业应当在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。

因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减值测试。

存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：

（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；

（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者

计划提前处置；（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额。

可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用等。

资产预计未来现金流量的现值，应当按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未来现金流量的现值，应当综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素。

可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

28、长期待摊费用

√适用□不适用

长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

29、合同负债

√适用□不适用

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本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。

本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。

30、职工薪酬

(1).短期薪酬的会计处理方法

√适用□不适用职工薪酬是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外各种

形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。

本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。

(2).离职后福利的会计处理方法

□适用√不适用

(3).辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提

出给予补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。

(4).其他长期职工福利的会计处理方法

√适用□不适用本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本公司在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

31、预计负债

√适用□不适用

1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司

承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出本公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司将该项义务确认为预计负债。

2.本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产

负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

32、股份支付

√适用□不适用

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1.股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2.权益工具公允价值的确定方法

（1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。

（2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行

的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

3.确认可行权权益工具最佳估计的依据

根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。

4.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

（1）以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。

（2）以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

（3）修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工

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具的数量，本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。

如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

33、优先股、永续债等其他金融工具

□适用√不适用

34、收入

(1).按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

√适用□不适用

（1）收入的确认

本公司的收入主要包括房地产开发销售收入、商品销售收入、提供劳务收入等。

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

（2）本公司依据收入准则相关规定判断相关履约义务性质属于“在某一时段内履行的履约义务”或“某一时点履行的履约义务”，分别按以下原则进行收入确认。

本公司满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务：

*客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

*客户能够控制本公司履约过程中在建的资产。

*本公司履约过程中所产出的资产具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品的性质，采用产出法或投入法确定恰当的履约进度。

对于不属于在某一时段内履行的履约义务，属于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。

在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：

*本公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。

*本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。

*本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。

*本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

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*客户已接受该商品。

*其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

2.本公司收入确认的具体政策：

（1）房地产开发销售收入

本公司对于房地产开发产品销售收入，系在房产竣工并验收合格，已签订销售合同，因向客户转让房屋实物而有权取得的对价很可能收回，办理了移交手续时（若买方未在规定的时间内办理完成房屋实物移交手续且无正当理由的，在通知所规定的时限结束后的次日，视同已将房屋控制权转移给购买方），在该时点确认销售收入的实现。

（2）商品销售收入

本公司销售软硬件、云服务的业务，不需要安装的通常仅包括转让商品的履约义务，在产品已经发出并经购货方验收，商品的控制权转移，本公司在该时点确认收入实现。需安装调试按合同约定在项目实施完成并经对方验收合格后，商品的控制权转移，在该时点确认收入实现。部分云服务业务，公司以返佣形式获取收入，采用净额法确认收入。

（3）提供劳务收入

*物业管理：在物业管理服务已提供，即在本公司履约的同时客户就取得并消耗本公司履约带来的经济利益，本公司在服务期间按照月度确认收入的实现。

*广告传媒：本公司一般根据与客户签订的广告发布合同，在广告内容见诸媒体，客户取得并消耗本公司履约带来的经济利益，经客户确认后，同时本公司有权取得的对价很可能收回时，确认销售收入的实现。

*技术服务：主要包括按合同要求向客户提供技术咨询、实施和产品售后服务、运维服务、

系统集成等业务。在劳务已经提供，客户已经取得并消耗本公司履约带来的经济利益，在有权取得的对价很可能收回时，确认技术服务收入。

3.收入的计量

本公司应当按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。在确定交易价格时，本公司考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。

*可变对价

本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，应当不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。企业在评估累计已确认收入是否极可能不会发生重大转回时，应当同时考虑收入转回的可能性及其比重。

*重大融资成分

合同中存在重大融资成分的，本公司应当按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，应当在合同期间内采用实际利率法摊销。

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*非现金对价

客户支付非现金对价的，本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值不能合理估计的，本公司参照其承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。

*应付客户对价针对应付客户对价的，应当将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入，但应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的除外。

企业应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的，应当采用与本企业其他采购相一致的方式确认所购买的商品。企业应付客户对价超过向客户取得可明确区分商品公允价值的，超过金额冲减交易价格。向客户取得的可明确区分商品公允价值不能合理估计的，企业应当将应付客户对价全额冲减交易价格。

(2).同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法

□适用√不适用

35、合同成本

√适用□不适用合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。

本公司企业为履行合同发生的成本同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：

1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

2.该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源；

3.该成本预期能够收回。

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；但是，该资产摊销不超过一年的可以在发生时计入当期损益。

与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销。

与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

1.因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

2.为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

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36、政府补助

√适用□不适用

1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

2.政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按

照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

3.政府补助采用总额法：

（1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方

法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

（2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在

确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

4．对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。

5.本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关成

本费用；将与本公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。

6.本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资

金直接拨付给本公司两种情况处理：

（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司选择按照下列方法进行会计处理：

以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

37、递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产

负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足

够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

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4.本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况

产生的所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

38、租赁

√适用□不适用作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法

√适用□不适用

（1）作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法

短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月的租赁。包含购买选择权的租赁不属于短期租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。承租人在判断是否是低价值资产租赁时，应基于租赁资产的全新状态下的价值进行评估，不应考虑资产已被使用的年限

本公司对于短期租赁和低价值资产租赁，选择不确认使用权资产和租赁负债，将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。

（2）作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁以外的判断依据和会计处理方法本公司租赁资产的类别主要为房屋建筑物。

*初始计量

在租赁期开始日，本公司将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。

*后续计量本公司参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定对使用权资产计提折旧（详见本附注五、21固定资产），能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁

资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

对于租赁负债，本公司按照固定的周期性利率计算其在租赁期内各期间的利息费用，计入当期损益或计入相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际

行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将剩余金额计入当期损益。

作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法

√适用□不适用

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本公司作为出租人的，在租赁期内各个期间，采用直线法的方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。将发生的与经营租赁有关的初始直接费用进行资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。

对于经营租赁资产中的固定资产，本公司应当采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，应当根据该资产适用的企业会计准则，采用系统合理的方法进行摊销。本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定经营租赁资产是否发生减值，并进行相应会计处理。

39、其他重要的会计政策和会计估计

√适用□不适用

1.公允价值计量

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本公司以公允价值计量相关资产或负债，考虑该资产或负债的特征；假定市场参与者在计量日出售资产或者转移负债的交易，是在当前市场条件下的有序交易；假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

本公司根据交易性质和相关资产或负债的特征等，判断初始确认时的公允价值是否与其交易价格相等；交易价格与公允价值不相等的，将相关利得或损失计入当期损益，但相关会计准则另有规定的除外。

本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。

本公司公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用

第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

本公司以公允价值计量非金融资产，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。以公允价值计量负债，假定在计量日将该负债转移给其他市场参与者，而且该负债在转移后继续存在，并由作为受让方的市场参与者履行义务。以公允价值计量自身权益工具，假定在计量日将该自身权益工具转移给其他市场参与者，而且该自身权益工具在转移后继续存在，并由作为受让方的市场参与者取得与该工具相关的权利、承担相应的义务。

2.分部报告

本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。

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经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：（1）该组成部分能够在日常活动中产

生收入、发生费用；（2）本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；（3）本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。

40、重要会计政策和会计估计的变更

(1).重要会计政策变更

□适用√不适用

(2).重要会计估计变更

□适用√不适用

(3).2025年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用√不适用

41、其他

□适用√不适用

六、税项

1、主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用□不适用税种计税依据税率

应纳税销售额按3%-13%的税率计算销项税，并按扣除当增值税3%-13%期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。

城市维护建设税按实际缴纳的流转税的7%、5%计缴。7%、5%教育费附加按实际缴纳的流转税的3%计缴。3%地方教育附加按实际缴纳的流转税的2%计缴。2%从价计征的，按房产原值一次减除30%余值的1.2%计缴；

房产税1.2%、12%

从租计征的，按租金收入的12%计缴。

超率累进税率或预土地增值税按土地增值额或预售收入预征

征率2-3%

企业所得税按应纳税所得额的15%、20%、25%计缴。15%、20%、25%存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明√适用□不适用

纳税主体名称所得税税率（%）北京方略博华文化传媒有限公司15深圳知鱼科技有限公司20厦门知鱼新创科技有限公司20天津创易佳科技发展有限公司20云南创易佳科技发展有限责任公司20苏州创易佳科技服务有限公司20北京电控合力信息技术有限公司20北京电子城集成电路设计服务有限公司20

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2、税收优惠

√适用□不适用

1.《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条规定：国家需要重点扶持的高新技术企业，

减按15%的税率征收企业所得税。

下属公司北京方略博华文化传媒有限公司于2024年10月29日取得高新技术企业证书，有效期为三年，证书编号为 GR202411003836，符合上述规定，减按 15%的税率征收企业所得税。

2.《财政部国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》(财税〔2011〕100号)规定的增

值税政策：(1)取得省级软件产业主管部门认可的软件检测机构出具的检测证明材料；(2)取得软件

产业主管部门颁发的《软件产品登记证书》或著作权行政管理部门颁发的《计算机软件著作权登记证书》。

符合上述条件的增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按13%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。

3.根据《财政部税务总局关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》规定：自2023年1月1日至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。（财政部税务总局公告2023年

第6号）

《关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》规定：对小型微利企业

减按25%计算应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税政策，延续执行至2027年12月31日。（财政部税务总局公告2023年第12号）

4．《关于进一步实施小微企业“六税两费”减免政策的公告》（财税〔2022〕年10号）：

由省、自治区、直辖市人民政府根据本地区实际情况，以及宏观调控需要确定，对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户可以在50%的税额幅度内减征资源税、城市维护建设税、房

产税、城镇土地使用税、印花税（不含证券交易印花税）、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。本公告所称小型微利企业，是指从事国家非限制和禁止行业，且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业。小型微利企业的判定以企业所得税年度汇算清缴结果为准。此公告执行期限为2022年1月1日至2027年12月31日。

3、其他

□适用√不适用

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七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

库存现金100.00574.00

银行存款1020581225.171284799451.46

其他货币资金228122194.4988244342.12

合计1248703519.661373044367.58

其中：存放在境外的款项总额

其他说明：

期末存在抵押、质押、冻结等对使用有限制款项228106897.21元，其中184624360.70元为保证金，41331568.64元为诉讼冻结资金，2150967.87元为住房及公共维修基金。

2、交易性金融资产

□适用√不适用

3、衍生金融资产

□适用√不适用

4、应收票据

(1).应收票据分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

银行承兑票据806436.433225155.00

商业承兑票据591466.29760000.00

合计1397902.723985155.00

(2).期末公司已质押的应收票据

□适用√不适用

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑票据7776201.24商业承兑票据

合计7776201.24

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(4).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价值账面价值

金额比例(%)计提比例计提比例金额(%)金额比例(%)金额(%)按单项计提坏账准备

按组合计提坏账准备1471476.54100.0073573.825.001397902.724194900.00100.00209745.005.003985155.00

其中：

应收票据组合21471476.54100.0073573.825.001397902.724194900.00100.00209745.005.003985155.00

合计1471476.54/73573.82/1397902.724194900.00/209745.00/3985155.00

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

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按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：账龄分析法计提坏账准备的应收票据

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）

1年以内（含1年，以下同）1471476.5473573.825.00

合计1471476.5473573.825.00按组合计提坏账准备的说明

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转销或其他期末余额计提转回核销变动按单项计提坏账准备

按组合计提坏账准备：209745.00-136171.1873573.82

其中：账龄分析法209745.00-136171.1873573.82

合计209745.00-136171.1873573.82

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(6).本期实际核销的应收票据情况

□适用√不适用

其中重要的应收票据核销情况：

□适用√不适用

应收票据核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

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5、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）97156996.7686638224.39

1年以内（含1年）97156996.7686638224.39

1至2年25465139.6222174189.21

2至3年691323639.69705531562.31

3年以上

3至4年139588215.85123829075.55

4至5年977660.291184824.24

5年以上1663578.111373486.31

合计956175230.32940731362.01

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面计提比例计提比例

金额比例(%)金额价值金额比例(%)金额价值

(%)(%)

按单项计提坏账准备819863845.4685.74229647707.1128.01590216138.35820170269.5487.18229756073.7528.01590414195.79

按组合计提坏账准备136311384.8614.2615711942.5211.53120599442.34120561092.4712.8210509583.508.72110051508.97

其中：

账龄组合136311384.8614.2615711942.5211.53120599442.34120561092.4712.8210509583.508.72110051508.97

合计956175230.32/245359649.63/710815580.69940731362.01/240265657.25/700465704.76

83/167北京电子城高科技集团股份有限公司2025年半年度报告

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由

客户一684497861.72205349358.5230.00预计可以部分收回

客户二120815195.7112081519.5710.00预计可以部分收回

客户三5008074.685008074.68100.00预计无法收回

客户四3590440.681256481.6735.00预计可以部分收回

客户五2430936.932430936.93100.00预计无法收回

客户六1963379.521963379.52100.00预计无法收回

客户七1557956.221557956.22100.00预计无法收回

合计819863845.46229647707.1128.01/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：账龄组合

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）

1年以内（含1年）94665110.564733256.495.00

1-2年（含2年）19855892.591985589.2310.00

2-3年（含3年）4365016.32873003.2520.00

3-4年（含4年）16342083.217192805.0144.01

4-5年（含5年）314165.29158171.6550.35

5年以上769116.89769116.89100.00

合计136311384.8615711942.5211.53

按组合计提坏账准备的说明：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转转销或其他期末余额计提回核销变动

单项计提组合229756073.75-108366.64229647707.11

信用风险组合10509583.505202359.0215711942.52

合计240265657.255093992.38245359649.63

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

84/167北京电子城高科技集团股份有限公司2025年半年度报告

其他说明：

无

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

应收账款核销说明：

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占应收账款和合同应收账款期末合同资产期末应收账款和合同资产期末坏账准备期末余单位名称余额余额资产期末余额余额合计额数的比例

（%）

客户一684497861.72684497861.7265.10205349358.52

客户二120815195.71120815195.7111.4912081519.57

客户八43719760.0543719760.054.164300987.01

客户九20994000.0020994000.002.001049700.00

客户十10853097.5310853097.531.031021605.05

合计805313057.4375566857.58880879915.0183.78223803170.15其他说明无

其他说明：

□适用√不适用

85/167北京电子城高科技集团股份有限公司2025年半年度报告

6、合同资产

(1).合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

服务合同95262216.748817434.5586444782.19108405370.357276649.54101128720.81

合计95262216.748817434.5586444782.19108405370.357276649.54101128720.81

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面计提账面比例比例金额金额比例价值金额金额比例价值

(%)(%)

(%)(%)

按组合计提坏账准备95262216.74100.008817434.559.2686444782.19108405370.35100.007276649.546.71101128720.81

其中：

账龄组合95262216.74100.008817434.559.2686444782.19108405370.35100.007276649.546.71101128720.81

合计95262216.74/8817434.55/86444782.19108405370.35/7276649.54/101128720.81

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

86/167北京电子城高科技集团股份有限公司2025年半年度报告

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：账龄组合

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）

一年以内结算的合同资产95262216.748817434.559.26

合计95262216.748817434.559.26按组合计提坏账准备的说明

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(4).本期合同资产计提坏账准备情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额

项目期初余额收回或转销/其他期末余额原因计提转回核销变动

服务合同7276649.541540785.018817434.55预期信用损失

合计7276649.541540785.018817434.55/

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(5).本期实际核销的合同资产情况

□适用√不适用其中重要的合同资产核销情况

□适用√不适用

合同资产核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

7、应收款项融资

(1).应收款项融资分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应收票据1865692.135142338.95

合计1865692.135142338.95

87/167北京电子城高科技集团股份有限公司2025年半年度报告

(2).期末公司已质押的应收款项融资

□适用√不适用

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

□适用√不适用

(4).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(6).本期实际核销的应收款项融资情况

□适用√不适用其中重要的应收款项融资核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

(7).应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：

√适用□不适用期初余额本期变动期末余额项目公允价值公允价公允价成本成本成本变动值变动值变动

应收票据5142338.95-3276646.821865692.13

合计5142338.95-3276646.821865692.13

(8).其他说明：

□适用√不适用

88/167北京电子城高科技集团股份有限公司2025年半年度报告

8、预付款项

(1).预付款项按账龄列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄

金额比例(%)金额比例(%)

1年以内46868064.8153.7561950094.5758.34

1至2年39187185.2344.9434669862.5932.65

2至3年450799.990.528789059.208.28

3年以上686865.880.79785375.420.73

合计87192915.91100.00106194391.78100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

无

(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

单位名称期末余额占预付款项期末余额合计数的比例(%)

供应商一7237608.428.30

供应商二6879960.007.89

供应商三4509106.395.17

供应商四4020902.654.61

供应商五3588760.384.12

合计26236337.8430.09

其他说明：

无其他说明

□适用√不适用

9、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利

其他应收款233794477.21232861028.11

合计233794477.21232861028.11

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

89/167北京电子城高科技集团股份有限公司2025年半年度报告

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(6).本期实际核销的应收利息情况

□适用√不适用其中重要的应收利息核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(1).应收股利

□适用√不适用

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

90/167北京电子城高科技集团股份有限公司2025年半年度报告

□适用√不适用

其他说明：

无

(6).本期实际核销的应收股利情况

□适用√不适用其中重要的应收股利核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）54460494.2750428817.26

1年以内（含1年）54460494.2750428817.26

1至2年34731550.4827348668.66

2至3年17007742.1012052247.69

3年以上

3至4年1894009.1731472586.59

4至5年179126579.62165521934.16

5年以上1123350.331593893.27

合计288343725.97288418147.63

(2).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

押金保证金205565992.01228428448.00

其他往来款项82777733.9659989699.63

合计288343725.97288418147.63

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期整个存续期预坏账准备未来12个月预合计

信用损失(未发期信用损失(已期信用损失

生信用减值)发生信用减值)

2025年1月1日余额55557119.5255557119.52

2025年1月1日余额在

-本期

--转入第二阶段-

91/167北京电子城高科技集团股份有限公司2025年半年度报告

--转入第三阶段-

--转回第二阶段-

--转回第一阶段-

本期计提-1007870.76-1007870.76

本期转回-

本期转销-

本期核销-

其他变动-

2025年6月30日余额54549248.7654549248.76

按坏账计提方法分类披露期末余额账面余额坏账准备类别比例计提比账面价值金额金额

（%）例（%）

按单项计提坏账准备166554765.0357.7634441407.8120.68132113357.22

按组合计提坏账准备121788960.9442.2420107840.9516.51101681119.99

其中：账龄组合121788960.9442.2420107840.9516.51101681119.99

合计288343725.97100.0054549248.76--233794477.21期初余额账面余额坏账准备类别比例计提比账面价值金额金额

（%）例（%）

按单项计提坏账准备166654765.0357.7834441407.8120.67132213357.22

按组合计提坏账准备121763382.6042.2221115711.7117.34100647670.89

其中：账龄组合121763382.6042.2221115711.7117.34100647670.89

合计288418147.6310055557119.52--232861028.11

按单项计提坏账准备：

期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由

政府部门一160000000.0032000000.0020.00预计可以部分收回

客户四6384508.922271151.7035.57预计可以部分收回

往来单位一170256.11170256.11100.00预计无法收回

合计166554765.0334441407.81----按组合计提坏账准备

组合计提项目：账龄组合期末余额名称

其他应收款坏账准备计提比例（%）

账龄组合121788960.9420107840.9516.51

合计121788960.9420107840.95--阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

92/167北京电子城高科技集团股份有限公司2025年半年度报告

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转销或其他期末余额计提转回核销变动

单项计提组合34441407.8134441407.81

信用风险组合21115711.71-1007870.7620107840.95

合计55557119.52-1007870.7654549248.76

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用其他说明无

(5).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款期末余坏账准备单位名称期末余额款项的性质账龄

额合计数的比例(%)期末余额

政府部门一160000000.0055.49押金4-5年32000000.00

政府部门二15500000.005.38往来单位款1-2年1550000.00

4238410.001.471-2年423841.00

往来单位二保证金

8821749.003.062-3年1764349.80

7099000.002.461年以内354950.00

往来单位三2221000.000.77往来单位款1-2年222100.00

2000000.000.692-3年400000.00

4777900.001.661年以内238895.00

往来单位四330700.000.11往来单位款1-2年33070.00

2871400.001.002-3年574280.00

合计207860159.0072.09//37561485.80

(7).因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

93/167北京电子城高科技集团股份有限公司2025年半年度报告

10、存货

(1).存货分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额

项目存货跌价准备/合同存货跌价准备/合同账面余额账面价值账面余额账面价值履约成本减值准备履约成本减值准备

开发成本2199878016.4696321143.502103556872.963232458902.67204487038.973027971863.70

开发产品4364657144.76236389643.474128267501.293809967608.47186377472.803623590135.67

发出商品25352637.3125352637.3171673375.4471673375.44

合同履约成本65969983.5265969983.5233787938.8733787938.87

库存商品10223478.5710223478.575439506.425439506.42

周转材料11695.2311695.2311695.2311695.23

合计6666092955.85332710786.976333382168.887153339027.10390864511.776762474515.33

(2).确认为存货的数据资源

□适用√不适用

其他说明：

无

(3).存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他

开发成本204487038.97108165895.4796321143.50

开发产品186377472.8073437790.8723425620.20236389643.47

合计390864511.7773437790.87131591515.67332710786.97

94/167北京电子城高科技集团股份有限公司2025年半年度报告

本期转回或转销存货跌价准备的原因

□适用√不适用按组合计提存货跌价准备

□适用√不适用按组合计提存货跌价准备的计提标准

□适用√不适用

(4).存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据

√适用□不适用

存货期末余额中含有借款费用资本化金额为7136.52万元。

(5).合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

11、持有待售资产

□适用√不适用

12、一年内到期的非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一年内到期的长期应收款5491414.297005286.63

合计5491414.297005286.63一年内到期的债权投资

□适用√不适用一年内到期的其他债权投资

□适用√不适用一年内到期的非流动资产的其他说明无

13、其他流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

期末留抵/待认证进项税189576816.74179135203.22

预缴土地增值税67372533.2660793046.10

预缴企业所得税46517041.3847435266.08

合同取得成本2346104.894847161.15

预缴增值税6268152.156435342.02

预缴其他税费4407796.132506131.39

其他186707.37186707.37

合计316675151.92301338857.33

其他说明：

无

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14、债权投资

(1).债权投资情况

□适用√不适用债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

(2).期末重要的债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

各阶段划分依据和减值准备计提比例：

无

对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).本期实际的核销债权投资情况

□适用√不适用其中重要的债权投资情况核销情况

□适用√不适用

债权投资的核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

无

15、其他债权投资

(1).其他债权投资情况

□适用√不适用其他债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

(2).期末重要的其他债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

(4).本期实际核销的其他债权投资情况

□适用√不适用其中重要的其他债权投资情况核销情况

□适用√不适用

其他债权投资的核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

96/167北京电子城高科技集团股份有限公司2025年半年度报告

16、长期应收款

(1).长期应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额折现率项目账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值区间

租赁履约保证金13597.8513597.8513384.6713384.67

合计13597.8513597.8513384.6713384.67/

(2).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(4).本期实际核销的长期应收款情况

□适用√不适用其中重要的长期应收款核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

97/167北京电子城高科技集团股份有限公司2025年半年度报告

17、长期股权投资

(1).长期股权投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动减值减值追减其他期初余额（账面价准备其他宣告发放计提期末余额（账面价准备被投资单位加少权益法下确认综合值）期初权益现金股利减值其他值）期末投投的投资损益收益余额变动或利润准备余额资资调整

一、合营企业

电子城华平东久（宁波）投资管理

17305730.452781368.8720087099.32

有限公司

小计17305730.452781368.8720087099.32

二、联营企业北京国寿电科股权投资基金合伙

593294625.44-246608.145553654.66598601671.96企业（有限合伙）

北京千住电子材料有限公司45967360.18493316.1146460676.29

小计639261985.62246707.975553654.66645062348.25

合计656567716.073028076.845553654.66665149447.57

(2).长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用

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18、其他权益工具投资

(1).其他权益工具投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动本期指定为以公追减确认累计计入其他允价值计量期初本期计入其他本期计入其他期末累计计入其他综项目加少其的股综合收益的损且其变动计余额综合收益的利综合收益的损余额合收益的利得投投他利收失入其他综合得失资资入收益的原因北京燕东微电子股份有限

399393000.007768741.65391624258.35191624258.35

公司北京电控产业投资有限公

229035744.171837515.54230873259.7130873259.71

司北京中关村科技融资担保

14108420.60324415.8214432836.429432836.42

有限公司

北京金龙大厦有限公司9339587.79837841.568501746.2320748253.77北京电子数智科技有限责

17500000.0017500000.00

任公司

合计669376752.562161931.368606583.21662932100.71231930354.4820748253.77/

(2).本期存在终止确认的情况说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

19、其他非流动金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产172787149.29154268014.75

合计172787149.29154268014.75

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20、投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1).采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元币种：人民币

项目房屋、建筑物土地使用权合计

一、账面原值

1.期初余额4777602544.914141264.674781743809.58

2.本期增加金额636918135.84636918135.84

（1）外购

（2）存货\固定资产\636918135.84636918135.84在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额17243586.2417243586.24

（1）处置

（2）其他转出17243586.2417243586.24

4.期末余额5397277094.514141264.675401418359.18

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额535680560.371565763.02537246323.39

2.本期增加金额62229798.9045584.1062275383.00

（1）计提或摊销62229798.9045584.1062275383.00

3.本期减少金额12328060.7312328060.73

（1）处置

（2）其他转出12328060.7312328060.73

4.期末余额585582298.541611347.12587193645.66

三、减值准备

1.期初余额209174168.97209174168.97

2.本期增加金额47967522.4547967522.45

（1）计提

（2）存货\固定资产\47967522.4547967522.45在建工程转入

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额257141691.42257141691.42

四、账面价值

1.期末账面价值4554553104.552529917.554557083022.10

2.期初账面价值4032747815.572575501.654035323317.22

(2).未办妥产权证书的投资性房地产情况：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书原因

国瑞城商业用房（国瑞北路38号）1989882.93拆迁方尚未办理完毕产权证书

(3).采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

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21、固定资产

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

固定资产258212938.74253959097.29固定资产清理

合计258212938.74253959097.29

(1).固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币办公及电子设项目房屋及建筑物机器设备运输工具其他合计备

一、账面原值：

1.期初余额267790045.033506906.893248543.6738469986.6352826864.27365842346.49

2.本期增加金额5498679.713429696.915840707.9714769084.59

（1）购置3429696.915840707.979270404.88

（2）在建工程转

5498679.715498679.71

入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额134819.68422750.18557569.86

（1）处置或报废134819.68422750.18557569.86

4.期末余额273288724.743506906.893113723.9941476933.3658667572.24380053861.22

二、累计折旧

1.期初余额49278307.06524128.032557188.3730182601.851868484.5484410709.85

2.本期增加金额3802309.71230301.4257253.562594451.623782846.8210467163.13

（1）计提3802309.71230301.4257253.562594451.623782846.8210467163.13

3.本期减少金额128078.70381411.15509489.85

（1）处置或报废128078.70381411.15509489.85

4.期末余额53080616.77754429.452486363.2332395642.325651331.3694368383.13

三、减值准备

1.期初余额27472539.3527472539.35

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额27472539.3527472539.35

四、账面价值

1.期末账面价值192735568.622752477.44627360.769081291.0453016240.88258212938.74

2.期初账面价值191039198.622982778.86691355.308287384.7850958379.73253959097.29

101/167北京电子城高科技集团股份有限公司2025年半年度报告

(1).暂时闲置的固定资产情况

□适用√不适用

(2).通过经营租赁租出的固定资产

□适用√不适用

(3).未办妥产权证书的固定资产情况

□适用√不适用

(4).固定资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用固定资产清理

□适用√不适用

22、在建工程

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

在建工程106695471.30265751197.64

合计106695471.30265751197.64

其他说明：

无

102/167北京电子城高科技集团股份有限公司2025年半年度报告

在建工程

(1).在建工程情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

成都新川 AI 创新研发基地 89190130.31 6679319.76 82510810.55 264634707.31 19918737.61 244715969.70

电子城·健康养老项目33264305.6725865788.497398517.1833264305.6725865788.497398517.18

电子城·新媒体产业园改造工程9712343.119712343.119500678.379500678.37

电子城·（北京）空港电子信息产业基地5867207.355867207.354136032.394136032.39

电子城·IC/PIC 创新中心项目 1206593.11 1206593.11

合计139240579.5532545108.25106695471.30311535723.7445784526.10265751197.64

(2).重要在建工程项目本期变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期其工程累计投本期利

本期增加金本期转入固定工程进利息资本化累其中：本期利项目名称预算数期初余额他减少期末余额入占预算比息资本资金来源额资产金额度计金额息资本化金额

金额例(%)化率(%)

成都新川 AI 创 自有资

417835500.00264634707.3114245807.91189690384.9189190130.3175.2475.24%12806590.623248441.673.00

新研发基地金、借款

合计417835500.00264634707.3114245807.91189690384.9189190130.31//12806590.623248441.67//

(3).本期计提在建工程减值准备情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额计提原因

电子城·健康养老项目25865788.4925865788.49

成都新川 AI 创新研发基地 19918737.61 13239417.85 6679319.76

合计45784526.1013239417.8532545108.25

103/167北京电子城高科技集团股份有限公司2025年半年度报告

(4).在建工程的减值测试情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用工程物资

□适用√不适用

23、生产性生物资产

(1).采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2).采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

□适用√不适用

(3).采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

24、油气资产

(1).油气资产情况

□适用√不适用

(2).油气资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

无

25、使用权资产

(1).使用权资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目土地资产房屋及建筑物合计

一、账面原值

1.期初余额641015.301003704134.991004345150.29

2.本期增加金额1809722.981809722.98

3.本期减少金额641015.30864585.371505600.67

4.期末余额1004649272.601004649272.60

二、累计折旧

1.期初余额641015.30504137933.48504778948.78

2.本期增加金额56702799.0156702799.01

(1)计提56702799.0156702799.01

3.本期减少金额641015.30353862.77994878.07

(1)处置353862.77353862.77

(2)其他641015.30641015.30

4.期末余额560486869.72560486869.72

三、减值准备

1.期初余额18935000.0018935000.00

104/167北京电子城高科技集团股份有限公司2025年半年度报告

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额18935000.0018935000.00

四、账面价值

1.期末账面价值425227402.88425227402.88

2.期初账面价值480631201.51480631201.51

(2).使用权资产的减值测试情况

□适用√不适用

26、无形资产

(1).无形资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目土地使用权专利权非专利技术软件使用权合计

一、账面原值

1.期初余额275316155.591250000.0015000000.0047417547.95338983703.54

2.本期增加金额506115.90506115.90

(1)购置196039.60196039.60

(2)内部研发310076.30310076.30

(3)企业合并增加

3.本期减少金额47200849.1247200849.12

(1)处置

（2）转入其他资产47200849.1247200849.12

4.期末余额228115306.471250000.0015000000.0047923663.85292288970.32

二、累计摊销

1.期初余额59609547.75552083.1014250000.0014922186.2989333817.14

2.本期增加金额4669219.0262499.96750000.005740972.0611222691.04

（1）计提4669219.0262499.96750000.005740972.0611222691.04

3.本期减少金额4208992.964208992.96

(1)处置4208992.964208992.96

4.期末余额60069773.81614583.0615000000.0020663158.3596347515.22

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值168045532.66635416.9427260505.50195941455.10

2.期初账面价值215706607.84697916.90750000.0032495361.66249649886.40

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例是0.11%

105/167北京电子城高科技集团股份有限公司2025年半年度报告

(2).确认为无形资产的数据资源

□适用√不适用

(3).未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用√不适用

(4).无形资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

27、商誉

(1).商誉账面原值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加本期减少被投资单位名称或形成商期初余额企业合并汇率其期末余额誉的事项处置形成的差异他非同一控制下收购合并知

60046756.0060046756.00

鱼智联科技股份有限公司

合计60046756.0060046756.00

(2).商誉减值准备

□适用√不适用

(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

√适用□不适用所属经营分部是否与以前年名称所属资产组或组合的构成及依据及依据度保持一致

知鱼智联科技股份有限可以带来独立的现金流，可将其新型科技服务是公司含商誉相关资产组认定为一个单独的资产组资产组或资产组组合发生变化

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(4).可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用√不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用√不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

□适用√不适用公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

□适用√不适用

(5).业绩承诺及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

106/167北京电子城高科技集团股份有限公司2025年半年度报告

28、长期待摊费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币其他减项目期初余额本期增加金额本期摊销金额期末余额少金额

装修改造费325933201.4925253210.5041966675.46309219736.53

项目筹备费12261290.7814528301.93950773.4925838819.22

其他8437.038437.03

合计338202929.3039781512.4342925885.98335058555.75

29、递延所得税资产/递延所得税负债

(1).未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目递延所得税递延所得税可抵扣暂时性差异可抵扣暂时性差异资产资产

租赁业务563468958.99140579070.60587553184.77144673353.86

可抵扣亏损432166974.31103954220.46375088636.3489541949.57内部交易未实

6254087.461447088.996906238.681603891.84

现利润预提土地增值

191881504.3747970376.09191881504.4547970376.10

税

资产减值准备78487221.0418169482.9176817923.7318131221.08

预提费用成本63685906.9314625474.6965913386.5614953151.27其他权益工具

投资公允价值20748253.775187063.4419910412.214977603.05变动

递延收益12800000.003200000.0013750000.003437500.00

其他5948213.271332697.044906091.661063504.68

合计1375441120.14336465474.221342727378.40326352551.45

(2).未经抵销的递延所得税负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性差递延所得税应纳税暂时性差递延所得税异负债异负债

租赁业务449528434.82112097720.17480075014.03117814698.73其他权益工具投资公

231930354.4857982588.62237509263.6959384291.19

允价值变动其他非流动金融资产

131349295.4432837323.86110647006.6027638146.83

公允价值变动非同一控制下企业合

750000.00187500.00

并资产评估增值固定资产折旧税会差

3336223.13166811.163630606.41181530.32

异

107/167北京电子城高科技集团股份有限公司2025年半年度报告

应收款项税会差异16745431.194186357.80

合计816144307.87203084443.81849357321.92209392524.87

(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用√不适用

(4).未确认递延所得税资产明细

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异879611275.62899865125.10

可抵扣亏损1253777118.641100078235.80

合计2133388394.261999943360.90

(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用□不适用

单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注

2025年60249477.7760249477.77

2026年156197037.86156197037.86

2027年188185959.35188185959.35

2028年311673458.04311673458.04

2029年383772302.78383772302.78

2030年153698882.84

合计1253777118.641100078235.80

其他说明：

□适用√不适用

30、其他非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

合同取得成本7893299.847893299.846695245.316695245.31

合同资产2143042.9772652.652070390.321111881.2478131.331033749.91

预付长期资产款40207192.3340207192.33

合计50243535.1472652.6550170882.497807126.5578131.337728995.22

108/167北京电子城高科技集团股份有限公司2025年半年度报告

31、所有权或使用权受限资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末期初项目账面受限账面受限类账面价值受限情况账面价值受限情况余额类型余额型

投资性房地产671708456.77抵押发行公司债券抵押681728708.54抵押发行公司债券抵押

投资性房地产935481679.00948830580.72

抵押详见附注七、45抵押长期借款抵押

存货396526048.86396526048.86

期初存在抵押、质押、冻结等对使用

有限制款项88375778.03元，其中货币资金228106897.21其他详见附注七、188375778.03其他1896766.83元为维修基金、

31510471.62元为保证金，

54968539.58元为诉讼冻结资金。

固定资产11891570.06抵押发行公司债券抵押12068847.32抵押发行公司债券抵押

固定资产10907044.73抵押详见附注七、4511060979.96抵押长期借款抵押

固定资产95929413.12抵押短期借款抵押98263793.58抵押短期借款抵押

无形资产54897168.50抵押短期借款抵押125210537.10抵押短期借款抵押

合计2405448278.25//2362065274.11//

109/167北京电子城高科技集团股份有限公司2025年半年度报告

32、短期借款

(1).短期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

抵押借款10006527.7810008402.79

信用借款19800000.0030021111.07

合计29806527.7840029513.86

短期借款分类的说明：

截至2025年6月30日，抵押借款10006527.78元（含利息），系本公司子公司北京北广通信技术有限公司以顺义区天竺空港工业区天柱路26号1幢楼等15幢楼的房屋建筑物(账面价值

95929413.12元)以及相应土地使用权(账面价值54897168.50元)作为抵押物的借款。

(2).已逾期未偿还的短期借款情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

33、交易性金融负债

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

34、衍生金融负债

□适用√不适用

35、应付票据

□适用√不适用

36、应付账款

(1).应付账款列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年以内（含1年）560871062.20754943234.85

1至2年（含2年）277740642.65347028785.13

2至3年（含3年）600090719.94568456798.12

3年以上222539241.23165411829.40

合计1661241666.021835840647.50

(2).账龄超过1年或逾期的重要应付账款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

北京市第三建筑工程有限公司152732913.15未办理结算

中国建筑一局（集团）有限公司89210421.88未办理结算

110/167北京电子城高科技集团股份有限公司2025年半年度报告

北京城建十建设工程有限公司78837237.71未办理结算

中国新兴建设开发有限责任公司162877567.81未办理结算

中建三局集团有限公司74013303.50未办理结算

北京政华建业建设投资有限公司22530969.78未办理结算

北京城建建设工程有限公司32497447.70未办理结算

北京市城远市政工程有限责任公司20716538.55未办理结算

中建海峡建设发展有限公司104635880.19未办理结算

合计738052280.27/

其他说明：

□适用√不适用

37、预收款项

(1).预收账款项列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年以内（含1年）41265907.5258254323.59

1至2年（含2年）5706035.97198040.61

2至3年（含3年）2960.70

3年以上32000.00

合计46974904.1958484364.20

(2).账龄超过1年的重要预收款项

□适用√不适用

(3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

38、合同负债

(1).合同负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

房屋销售合同相关的合同负债14671029.6234228175.09

除房屋外商品销售合同相关的合同负债64591308.4773021724.96

物业合同相关的合同负债14244782.9023043302.73

劳务合同相关的合同负债8358611.895235600.62

合计101865732.88135528803.40

(2).账龄超过1年的重要合同负债

□适用√不适用

(3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

111/167北京电子城高科技集团股份有限公司2025年半年度报告

39、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬51800936.6298202403.3898009904.3151993435.69

二、离职后福利-设定提存计划1185059.1312795881.6712461336.481519604.32

三、辞退福利446084.054831198.555247282.6030000.00

合计53432079.80115829483.60115718523.3953543040.01

(2).短期薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴和补贴4721486.1577354393.2978624474.673451404.77

二、职工福利费2897000.482894775.482225.00

三、社会保险费32609446.777948212.177058788.1133498870.83

其中：医疗保险费32584766.387672077.016785318.9533471524.44

工伤保险费24680.39251886.84249220.8427346.39

生育保险费24248.3224248.32

四、住房公积金65430.007790606.807688018.80168018.00

五、工会经费和职工教育经费14404573.702212190.641743847.2514872917.09

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

合计51800936.6298202403.3898009904.3151993435.69

(3).设定提存计划列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险1098968.0910713892.8610630754.071182106.88

2、失业保险费34274.54344184.16339393.1639065.54

3、企业年金缴费51816.501737804.651491189.25298431.90

合计1185059.1312795881.6712461336.481519604.32

其他说明：

□适用√不适用

40、应交税费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

企业所得税246792.1910434948.31

增值税6120679.5310518939.86

土地增值税191869698.49192453339.76

房产税3533659.862121402.82

城市维护建设税64541.78330657.02

教育费附加及地方教育附加46959.80236559.09

代扣代缴个人所得税479082.03823985.56

其他869187.481292515.06

合计203230601.16218212347.48

112/167北京电子城高科技集团股份有限公司2025年半年度报告

其他说明：

无

41、其他应付款

(1).项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应付利息29100182.8026269996.82应付股利

其他应付款543922513.76384625165.58

合计573022696.56410895162.40

(2).应付利息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

资金拆借利息29100182.8026269996.82

合计29100182.8026269996.82

逾期的重要应付利息：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(3).应付股利

□适用√不适用

(4).其他应付款按款项性质列示其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

押金及保证金374149877.82164341202.42

企业间借款142972878.39142972878.39

应付暂收单位/个人款项21326958.9053266538.16

单位往来1645483.6720259639.89

党建经费3827314.983784906.72

合计543922513.76384625165.58账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

北京空港科技园区股份有限公司91972878.39未达偿还条件

厦门方长宏集团有限公司51000000.00未达偿还条件

云南滇中新区管理委员会31177129.79尚不需要偿还

宁德时代供应商终端管理项目24233867.00项目押金

合计198383875.18/

其他说明：

113/167北京电子城高科技集团股份有限公司2025年半年度报告

□适用√不适用

42、持有待售负债

□适用√不适用

43、1年内到期的非流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年内到期的长期借款139683270.76131661167.86

1年内到期的应付债券2724957898.551140678629.37

1年内到期的长期应付款1604085.424399769.66

1年内到期的租赁负债109745387.13123840409.79

合计2975990641.861400579976.68

其他说明：

无

44、其他流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

短期应付债券1013528219.181001874794.56

应付租赁款56709367.5245283805.53

待转销项税额4008273.325425994.43

合计1074245860.021052584594.52

114/167北京电子城高科技集团股份有限公司2025年半年度报告

短期应付债券的增减变动：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本本是票面债券发行债券发行期初期按面值计提利期期末否面值利率溢折价摊销名称日期期限金额余额发息偿余额违

（%）行还约2024年第四期超短融（24京电子城

100.002.442024.11.8251天500000000.00501549863.026049863.01297534.24507897260.27否SCP004）2024年第五期超短融（24京电子城

100.002.042024.12.9255天500000000.00500324931.545058082.18247945.19505630958.91否SCP005）

合计////1000000000.001001874794.5611107945.19545479.431013528219.18/

其他说明：

□适用√不适用

45、长期借款

(1).长期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

保证借款943180652.77966941409.75

保证+抵押借款776808751.98732887333.84

抵押+质押借款635512019.35650148395.83

抵押借款94378087.1738183576.19

减：1年内到期的长期借款122593270.76114571167.86

合计2327286240.512273589547.75

长期借款分类的说明：

无

115/167北京电子城高科技集团股份有限公司2025年半年度报告

其他说明

√适用□不适用

截至2025年6月30日，保证+抵押借款776808751.98元，系本公司为子公司北京电子城（南京）有限公司提供连带责任保证担保，抵押人北京电子城（南京）有限公司以位于玄武区恒嘉路以西B地块(D)土地国有建设用地使用权以及玄武区红山街道南京国际数码港D地块地上建筑

物作为抵押物，抵押物账面价值897507775.51元。

截至2025年6月30日，抵押+质押借款635512019.35元，系本公司之子公司北京电子城有限责任公司以电子城国际电子总部二期4号地块7号楼(1-19层101)房产以及对应的土地使用

权作为抵押物(账面价值172407856.00元)，电子城国际电子总部二期4号地块7号楼未来14年全部运营收入作为质押物;抵押借款94378087.17元，系本公司之子公司北京电子城有限责任公司以电子城国际电子总部26号地(账面价值272999141.07元)作为抵押物。

46、应付债券

(1).应付债券

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

中期票据1285981044.891278484649.14

公司债券2516630232.082559419951.95

减：1年内到期的应付债券2724957898.551140678629.37

合计1077653378.422697225971.72

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(2).应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

√适用□不适用

单位：元币种：人民币是票面

债券面值(元发行债券发行期初本期本期期末否利率按面值计提利息溢折价摊销

名称)日期期限金额余额发行偿还余额违

（%）约

2023年面向专业投资者公开发

100.003.852023.1.173年800000000.00799416468.9115273424.66283026.9430800000.00否

行公司债券（第一期）

2023年面向专业投资者公开发

100.003.302023.6.53年1700000000.001698038825.5927819452.03734376.5056100000.00否

行公司债券（第二期）2022年度第一期中期票据（22

100.003.552022.5.253年400000000.005563287.60149313.0814200000.00否京电子城 MTN001）

2022年度第二期中期票据(22京

100.003.662022.6.203年650000000.0011015095.82294742.5223790000.00否

电子城 MTN002)2023年度第一期中期票据（23

100.004.592023.2.283年200000000.00199770677.224552273.97102194.769180000.00否京电子城 MTN001）

2025年度第一期中期票据品种

100.002.402025.4.182+1年680000000.00680000000.003308712.32136376.04678776376.04否

一（25 京电子城 MTN001A）

2025年度第一期中期票据品种

100.002.502025.4.183年400000000.00400000000.002027397.2677002.38398877002.38否

二（25 京电子城 MTN001B）

合计////4830000000.002697225971.721080000000.0069559643.661777032.22134070000.001077653378.42/

(3).可转换公司债券的说明

□适用√不适用转股权会计处理及判断依据

□适用√不适用

(4).划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

117/167北京电子城高科技集团股份有限公司2025年半年度报告

47、租赁负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

租赁负债-租赁付款额781023110.58805213461.92

减：租赁负债-未确认融资费用195882364.25179745316.92

减：一年内到期的租赁负债109745387.13123840409.79

合计475395359.20501627735.21

其他说明：

无

48、长期应付款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

长期应付款12740736.4112740736.41专项应付款

合计12740736.4112740736.41

其他说明：

无长期应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

分期购买固定资产12740736.4112740736.41

合计12740736.4112740736.41

其他说明：

无专项应付款

□适用√不适用

49、长期应付职工薪酬

□适用√不适用

50、预计负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额形成原因

违约金5320406.005320406.00土地延期竣工违约金

合计5320406.005320406.00/

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

无

51、递延收益

递延收益情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

118/167北京电子城高科技集团股份有限公司2025年半年度报告

政府补助26458318.231153885.7625304432.47

合计26458318.231153885.7625304432.47/

其他说明：

□适用√不适用

52、其他非流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

结算期一年以上的合同负债26694.34

合计26694.34

其他说明：

无

53、股本

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本次变动增减（+、一）期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股

股份总数1118585045.001118585045.00

其他说明：

无

54、其他权益工具

(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

55、资本公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢价）2656058334.652656058334.65

其他资本公积4010431.994010431.99

合计2660068766.642660068766.64

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

56、库存股

□适用√不适用

119/167北京电子城高科技集团股份有限公司2025年半年度报告

57、其他综合收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生金额

减：前期计减：前期计期初税后归期末项目本期所得税前入其他综合入其他综合税后归属于母

余额减：所得税费用属于少余额发生额收益当期转收益当期转公司数股东入损益入留存收益

一、不能重分类进损益的其他综合收益171545778.29-6444651.85-1611162.95-4833488.90166712289.39

其中：重新计量设定受益计划变动额权益法下不能转损益的其他综合收益

其他权益工具投资公允价值变动171545778.29-6444651.85-1611162.95-4833488.90166712289.39企业自身信用风险公允价值变动

二、将重分类进损益的其他综合收益

其中：权益法下可转损益的其他综合收益其他债权投资公允价值变动金融资产重分类计入其他综合收益的金额其他债权投资信用减值准备现金流量套期储备外币财务报表折算差额

其他综合收益合计171545778.29-6444651.85-1611162.95-4833488.90166712289.39

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

无

58、专项储备

□适用√不适用

120/167北京电子城高科技集团股份有限公司2025年半年度报告

59、盈余公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积234927029.89234927029.89

合计234927029.89234927029.89

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

60、未分配利润

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期上年度

调整前上期末未分配利润1624575558.673204307232.47

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后期初未分配利润1624575558.673204307232.47

加：本期归属于母公司所有者的净利润-149772057.49-1579731673.80

减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利转作股本的普通股股利

期末未分配利润1474803501.181624575558.67

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

61、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务573132024.48449635619.431292690763.80736357330.31

其他业务80471.70237738.22

合计573212496.18449635619.431292928502.02736357330.31

(2).营业收入、营业成本的分解信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本商品类型

地产销售135826212.2481024896.74841081474.77337181050.23

121/167北京电子城高科技集团股份有限公司2025年半年度报告

新型科技服务419760922.20356631154.43440036552.31391901478.81

广告传媒17544890.0411979568.2611572736.727274801.27按经营地区分类

北京地区364667662.13226121357.851063962249.31548475745.39

福建地区122315499.5499058110.84185989467.97128113251.07

山西地区2656901.518651866.2515295756.4619582907.10

天津地区5195150.6222059331.3912565148.6924837020.59

江苏地区18362866.3325992121.726234954.514403476.72

云南地区41615310.8655199705.186128230.039050498.29

其他地区18318633.4912553126.202514956.831894431.15按商品转让的时间分类

在某一时点237733097.83161271483.37982641832.38442006078.88

在某一时间段335398926.65288364136.06310048931.42294351251.43

合计573132024.48449635619.431292690763.80736357330.31其他说明

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

(5).重大合同变更或重大交易价格调整

□适用√不适用

其他说明：

公司前五名客户的营业收入情况

客户名称营业收入占公司全部营业收入的比例(%)

客户十一62642380.9510.93

客户十二19878149.983.47

客户十三17261580.833.01

客户十四15434716.982.69

客户十五12590969.262.20

合计127807798.0022.30

62、税金及附加

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

土地增值税14548654.64236313536.26

房产税34924739.4432382414.86

土地使用税2148700.852194203.71

环境保护税411387.211006259.50

城市维护建设税969478.65725503.63

教育费附加（含地方教育费附加）693681.37547842.63

印花税586336.71583766.12

车船使用税2275.002675.00

122/167北京电子城高科技集团股份有限公司2025年半年度报告

其他4836.00

合计54285253.87273761037.71

其他说明：

无

63、销售费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

咨询服务费3925330.3315509669.34

职工薪酬9140394.129706180.89

折旧摊销905638.682276493.14

广告费993810.202186367.84

交通差旅费410497.11512301.05

业务招待费544738.43384688.44

其他935886.03790923.26

合计16856294.9031366623.96

其他说明：

无

64、管理费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬75248800.9992673845.40

折旧摊销14402678.4316462791.46

中介咨询费6047831.818618177.80

物业租赁费3410606.076154959.34

办公费1186805.822174869.60

业务招待费306046.53388208.83

差旅费538806.76532701.94

汽车交通费129507.87176638.51

其他3737611.241689623.32

合计105008695.52128871816.20

其他说明：

无

65、研发费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬8028659.146765446.42

委托外部机构3362075.001607547.17

材料消耗5165987.821290544.55

折旧摊销444478.54292691.89

其他409267.38474574.88

合计17410467.8810430804.91

123/167北京电子城高科技集团股份有限公司2025年半年度报告

其他说明：

无

66、财务费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息支出125393627.77153977656.75

减：利息收入5552791.2123831123.81

汇兑损失29191.0525166.01

减：汇兑收益36252.30

金融机构手续费1011782.321132125.29

其他15257581.0813677932.00

合计136139391.01144945503.94

其他说明：

无

67、其他收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币按性质分类本期发生额上期发生额

与日常活动相关的政府补助1683412.913599732.90

代扣个人所得税手续费返回224606.74474571.93

其他16537911.241063136.02

合计18445930.895137440.85

其他说明：

与日常活动相关的政府补助明细如下：

与资产相关/类型本期发生额上期发生额与收益相关

电子城·IC 创新中心升级改造工程补贴款 950000.00 950000.00 与资产相关

中关村科技园区管理委员会支持资金203885.76与收益相关

来广营89号院腾退补偿款514406.67与收益相关

福建省台江区人民政府街道办事处租金补贴1368540.00与收益相关

福建省科技厅创业之星补助900000.00与收益相关

增值税加计扣除补贴194226.40与收益相关

2022年度用人单位招用残疾人岗位补贴和社

12760.00

会保险补贴与收益相关

收深圳市南山区工业和信息化局补贴款1200.00与收益相关

稳岗补贴8944.7851722.89与收益相关

即征即退121283.61与收益相关

其他6175.70与收益相关

合计1683412.913599732.90

124/167北京电子城高科技集团股份有限公司2025年半年度报告

68、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益8581731.5030875542.34

其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入904115.36

合计8581731.5031779657.70

其他说明：

无

69、净敞口套期收益

□适用√不适用

70、公允价值变动收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

其他非流动金融资产20796708.11-341513.92

合计20796708.11-341513.92

其他说明：

无

71、信用减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

应收票据坏账损失136171.18489312.50

应收账款坏账损失-5093992.382840229.78

其他应收款坏账损失1007870.76-2902476.86

合计-3949950.44427065.42

其他说明：

无

72、资产减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

一、合同资产减值损失-1535306.33-1819048.43

合计-1535306.33-1819048.43

其他说明：

无

73、资产处置收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

125/167北京电子城高科技集团股份有限公司2025年半年度报告

固定资产417103.71237595.04

使用权资产8227.67

合计425331.38237595.04

其他说明：

□适用√不适用

74、营业外收入

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额

罚款及违约金14711.79746438.8514711.79

其他2869.74134305.212869.74

合计17581.53880744.0617581.53

其他说明：

□适用√不适用

75、营业外支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额

罚款及违约金支出741986.00539957.85741986.00

其他50000.00337088.0050000.00

合计791986.00877045.85791986.00

其他说明：

无

76、所得税费用

(1).所得税费用表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用597434.433803937.29

递延所得税费用-14809840.8947094745.41

合计-14212406.4650898682.70

(2).会计利润与所得税费用调整过程

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额

利润总额-164133185.79

按法定/适用税率计算的所得税费用-41033296.45

子公司适用不同税率的影响-3062680.92

调整以前期间所得税的影响-1115633.17

联营、合营公司权益法核算投资收益757019.21

税法加计扣除-2061714.85

符合条件的居民企业之间的股息、红利

不可抵扣的成本、费用和损失的影响-18395.10

126/167北京电子城高科技集团股份有限公司2025年半年度报告

弥补以前年度亏损的影响

以前年度可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产但本年不符合条件冲回影响-1639068.46以前年度可抵扣亏损已确认递延所得税资产但本年不符合条件冲回影响

以前年度应纳税暂时性差异确认递延所得税负债而在本年转回或冲回影响-4171638.64

本期增加可抵扣暂时性差异未确认递延所得税资产影响727683.67

本期增加可抵扣亏损未确认递延所得税资产影响39291365.07

税率变动对期初递延所得税余额的影响-1886046.82

所得税费用合计-14212406.46

其他说明：

□适用√不适用

77、其他综合收益

√适用□不适用

详见附注七、57

78、现金流量表项目

(1).与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

往来款及保证金258021574.6272408123.45

利息收入5808201.5111095644.32

政府补助523576.541187248.16

罚款及赔没1556.74

其他110185.0834773888.28

合计264465094.49119464904.21

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

无支付的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

费用支出102665352.2240522950.07

往来款及保证金167770970.2670836764.05

支付其他885247.3930223302.02

合计271321569.87141583016.14

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

无

(2).与投资活动有关的现金收到的重要的投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

收回投资收到的现金2277573.57

127/167北京电子城高科技集团股份有限公司2025年半年度报告

其中：收回金融资产投资款项2277573.57

合计2277573.57收到的重要的投资活动有关的现金说明无支付的重要的投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

购建固定资产、无形资产和其他长

84576152.21131881274.91

期资产支付的现金

投资支付的现金19200700.00

其中：金融资产投资款19200700.00

合计84576152.21151081974.91支付的重要的投资活动有关的现金说明无收到的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用支付的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用

(3).与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

子公司自少数股东处拆借资金24238824.33

合计24238824.33

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

无支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

租赁业务租金支出48834456.24136504255.64

担保费8000000.008000000.00

承销服务费3005589.032135863.01

子公司偿还少数股东处拆借资金300628.45302289.38

其他5903424.093541806.00

合计66044097.81150484214.03

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

无筹资活动产生的各项负债变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加本期减少项目期初余额期末余额现金变动非现金变动现金变动非现金变动

短期借款40029513.8629800000.00321592.7640344578.8429806527.78

128/167北京电子城高科技集团股份有限公司2025年半年度报告

其他应付

142972878.39142972878.39

款

应付利息26269996.822830185.9829100182.80应付股利其他流动

1001874794.5611653424.621013528219.18

负债

长期借款2388160715.61118246381.1838107331.5994634917.112449879511.27

应付债券3837904601.091080000000.0071336675.881186630000.003802611276.97

租赁负债625468145.0012218861.9734648500.7117897759.93585140746.33长期应付

17140506.072795684.2414344821.83

款其他非流

17090000.0017090000.00

动负债

合计8096911151.401228046381.18136468072.801359053680.9017897759.938084474164.55

注：其他应付款、其他非流动负债仅包括企业间借款，其他流动负债仅包括短期应付债券，长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、其他非流动负债含重分类金额。

(4).以净额列报现金流量的说明

□适用√不适用

(5).不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响

□适用√不适用

79、现金流量表补充资料

(1).现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润-149920779.33-48278402.84

加：资产减值准备1535306.331819048.43

信用减值损失3949950.44-427065.42

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折

72742546.1357670819.78

旧

使用权资产摊销56702799.01123400071.34

无形资产摊销11222691.047155011.51

长期待摊费用摊销42925885.9835973402.63

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

-425331.38-237595.04（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）-20796708.11341513.92

财务费用（收益以“－”号填列）140703328.15167655588.75

投资损失（收益以“－”号填列）-8581731.50-31779657.70

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）-9903462.3852280338.32

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）-4906378.49-7888322.43

存货的减少（增加以“－”号填列）68130750.91-108331175.40

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-38274096.89-73303916.41

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）-195018163.91-804974393.23其他

经营活动产生的现金流量净额-29913394.00-628924733.79

129/167北京电子城高科技集团股份有限公司2025年半年度报告

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额1020596622.451210333132.49

减：现金的期初余额1284668589.551854700177.89

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-264071967.10-644367045.40

(2).本期支付的取得子公司的现金净额

□适用√不适用

(3).本期收到的处置子公司的现金净额

□适用√不适用

(4).现金和现金等价物的构成

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一、现金1020596622.451284668589.55

其中：库存现金100.00574.00

可随时用于支付的银行存款1020581225.171284649422.39

可随时用于支付的其他货币资金15297.2818593.16可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额1020596622.451284668589.55

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

(5).使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况

□适用√不适用

(6).不属于现金及现金等价物的货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额理由

其他货币资金228106897.2188225748.96使用受限，详见附注七、1

银行存款150029.07

合计228106897.2188375778.03/

其他说明：

□适用√不适用

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

130/167北京电子城高科技集团股份有限公司2025年半年度报告

□适用√不适用

81、外币货币性项目

(1).外币货币性项目

√适用□不适用

单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额

货币资金--6443.17

其中：美元900.067.15866443.17

其他说明：

无

(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币

及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因□适用√不适用

82、租赁

(1).作为承租人

√适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用√不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

□适用√不适用售后租回交易及判断依据

□适用√不适用

与租赁相关的现金流出总额62714265.17(单位：元币种：人民币)

(2).作为出租人作为出租人的经营租赁

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目租赁收入其中:未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入

房屋及建筑物183436657.48

电子设备2529041.30

合计185965698.78作为出租人的融资租赁

□适用√不适用未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

□适用√不适用未来五年未折现租赁收款额

□适用√不适用

(3).作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用√不适用其他说明无

131/167北京电子城高科技集团股份有限公司2025年半年度报告

83、数据资源

□适用√不适用

84、其他

□适用√不适用

八、研发支出

1、按费用性质列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬8277747.526765446.42

委托外部机构3362075.001607547.17

材料消耗5165987.821290544.55

折旧摊销451794.14292691.89

其他费用410221.16474574.88

合计17667825.6410430804.91

其中：费用化研发支出17410467.8810430804.91

资本化研发支出257357.76

2、符合资本化条件的研发项目开发支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额期初期末项目内部开发支其确认为无形转入当余额余额出他资产期损益

智慧党群 SaaS平台开发项目 310076.30 310076.30

智慧党群2.0架构升级项目183932.77183932.77

企业管理平台2.0项目73424.9973424.99

合计310076.30257357.76310076.30257357.76重要的资本化研发项目

□适用√不适用开发支出减值准备

□适用√不适用

3、重要的外购在研项目

□适用√不适用

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

□适用√不适用

2、同一控制下企业合并

□适用√不适用

3、反向购买

□适用√不适用

4、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

132/167北京电子城高科技集团股份有限公司2025年半年度报告

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1).企业集团的构成

√适用□不适用

单位:万元币种:人民币

主要持股比例(%)注册取得子公司名称经营注册资本业务性质间地直接方式地接北京电子城有限责任公科技创新同一控制下的

北京11000.00北京100.00司平台服务企业合并北京电控合力信息技术科技创新

北京2500.00北京100.00投资设立有限公司平台服务

电子城（天津）移动互科技创新

联网产业平台开发有限天津5000.00天津100.00投资设立平台服务公司

电子城（天津）科技服科技创新

天津5000.00天津100.00投资设立务平台开发有限公司平台服务

电子城（天津）数据信科技创新

息创新产业开发有限公天津5000.00天津100.00投资设立平台服务司

电子城（天津）科技创科技创新

天津5000.00天津100.00投资设立新产业开发有限公司平台服务朔州电子城数码港开发科技创新

朔州20000.00朔州100.00投资设立有限公司平台服务北京电子城慧谷置业有科技创新

北京25000.00北京70.00投资设立限公司平台服务

电子城投资开发（厦门）科技创新

厦门24600.00厦门100.00投资设立有限公司平台服务

中关村电子城（昆明）科技创新

科技产业园开发建设有昆明50000.00昆明100.00投资设立平台服务限公司

北京电子城（南京）有科技创新

南京150000.00南京100.00投资设立限公司平台服务北京科创空间投资发展科技孵化

北京5000.00北京50.00投资设立有限公司服务天津创易佳科技发展有科技孵化

天津300.00天津100.00投资设立限公司服务

133/167北京电子城高科技集团股份有限公司2025年半年度报告

云南创易佳科技发展有科技孵化

昆明300.00昆明100.00投资设立限责任公司服务苏州创易佳科技服务有科技孵化

苏州500.00苏州100.00投资设立限公司服务

电子城（天津）投资开科技创新

天津13000.00天津100.00投资设立发有限公司平台服务北京方略博华文化传媒数字科技同一控制下的

北京1000.00北京50.50有限公司服务企业合并北京电子城物业管理有科技生态同一控制下的

北京2000.00北京100.00限公司运营服务企业合并北京电子城北广数字新数字科技

北京2000.00北京66.00投资设立媒体科技发展有限公司服务秦皇岛电子城房地产开秦皇秦皇科技创新

20098.35100.00投资设立

发有限公司岛岛平台服务北京电子城城市更新科科技创新

北京5000.00北京100.00投资设立技发展有限公司平台服务北京电子城空港有限公科技创新

北京35800.00北京57.15投资设立司平台服务北京北广通信技术有限科技创新同一控制下的

北京35940.96北京70.00公司平台服务企业合并北京电子城高科技集团科技创新

成都10000.00成都100.00投资设立（成都）有限公司平台服务北京电子城集成电路设科技研发

北京2500.00北京55.00投资设立计服务有限公司服务知鱼智联科技股份有限科技生态非同一控制下

福州5500.00福州36.36公司运营服务的企业合并科技生态非同一控制下

深圳知鱼科技有限公司深圳1000.00深圳100.00运营服务的企业合并厦门知鱼新创科技有限科技生态非同一控制下

厦门1001.00厦门100.00公司运营服务的企业合并北京电子城数智科技有科技生态

北京500.00北京100.00投资设立限公司运营服务北京城源一号科技服务科技创新

北京10.00北京100.00投资设立有限责任公司平台服务北京城源二号科技服务科技创新

北京10.00北京100.00投资设立有限责任公司平台服务北京城源三号科技服务科技创新

北京10.00北京100.00投资设立有限责任公司平台服务

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

根据公司与知鱼智联股东福州知鱼互维科技有限公司（以下简称“知鱼互维”）以及自然人

刘小健（知鱼智联总经理）先生签署《股权管理协议》：知鱼互维将其持有的32.81%股权委托

给公司进行管理，在委托管理期间，知鱼互维放弃对该等32.81%股权的除收益权和处置权以外的其他股东权利，包括但不限于表决权、提案权等权利，因此，公司合计拥有子公司69.17%的表决权。

134/167北京电子城高科技集团股份有限公司2025年半年度报告

(2).重要的非全资子公司

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

%本期归属于少数股东的本期向少数股东宣告分派的子公司名称少数股东持股比例（）期末少数股东权益余额损益股利

北京电子城慧谷置业有限公司30.001668743.45122317875.86

知鱼智联科技股份有限公司63.641334847.63100328488.25

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

√适用□不适用同上

其他说明：

□适用√不适用

(3).重要非全资子公司的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额子公司名称流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计北京电子城慧谷置业

1493164007.96323549852.361816713860.32919954516.64489032285.411408986802.051478595223.18329818280.881808413504.06923595906.63482653822.731406249729.36

有限公司（合并）知鱼智联科技股份有

255736025.73131447571.17387183596.90195021158.8146591876.76241613035.57274618812.18126773141.00401391953.18211608713.3946695080.69258303794.08

限公司（合并）本期发生额上期发生额子公司名称营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量

北京电子城慧谷置业有限公司（合并）27518545.475563283.575563283.57-12245283.1550301288.725662117.935662117.93-73581828.60

知鱼智联科技股份有限公司（合并）145703290.472482402.232482402.23-28062380.51136522662.6612674386.9512674386.95-19459235.89

(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用√不适用

(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用√不适用

135/167北京电子城高科技集团股份有限公司2025年半年度报告

其他说明：

□适用√不适用

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用√不适用

3、在合营企业或联营企业中的权益

√适用□不适用

(1).重要的合营企业或联营企业

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

主要持股比例(%)对合营企业或联合营企业或联营企业名称经营注册地业务性质间营企业投资的会地直接接计处理方法

一、合营企业

1.电子城华平东久（宁波）投资

北京宁波科技服务50.00权益法管理有限公司

二、联营企业

1.北京国寿电科股权投资基金

北京北京科技服务31.46权益法

合伙企业（有限合伙）

2.北京千住电子材料有限公司北京北京生产销售31.81权益法

(2).重要合营企业的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额

电子城华平东久（宁波）投资管理有限公司

流动资产40015837.0034328819.00

其中：现金和现金等价物35387258.9526597395.04

非流动资产1742349.07376083.95

资产合计41758186.0734704902.95

流动负债210860.5293442.05

非流动负债1373126.91

负债合计1583987.4393442.05少数股东权益

归属于母公司股东权益40174198.6434611460.90

按持股比例计算的净资产份额20087099.3217305730.45调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他

对合营企业权益投资的账面价值20087099.3217305730.45存在公开报价的合营企业权益投资的公

136/167北京电子城高科技集团股份有限公司2025年半年度报告

允价值

营业收入6900000.007147262.85

财务费用-193740.94-221358.53所得税费用

净利润5562737.745702700.12终止经营的净利润其他综合收益

综合收益总额5562737.745702700.12本年度收到的来自合营企业的股利

(3).重要联营企业的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额北京千住电子材北京国寿电科股权北京千住电子材北京国寿电科股权料有限公司投资基金合伙企业料有限公司投资基金合伙企业（有限合伙）（有限合伙）

流动资产53614821.563076722586.5749370692.513080616210.61

非流动资产136268918.15137086539.39

资产合计189883739.713076722586.57186457231.903080616210.61

流动负债12423837.386639645.0112221867.139749390.68

非流动负债30000000.0030000000.00

负债合计42423837.386639645.0142221867.139749390.68少数股东权益归属于母公司股

147459902.333070082941.56144235364.773070866819.93

东权益按持股比例计算

46371383.62965848093.4145878067.51966094701.55

的净资产份额

调整事项89292.67-367246421.4589292.67-372800076.11

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他对联营企业权益

46460676.29598601671.9645967360.18593294625.44

投资的账面价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

营业收入6509981.505424984.427505359.52

净利润3224537.56-1493834.222957953.628664818.33终止经营的净利润其他综合收益

137/167北京电子城高科技集团股份有限公司2025年半年度报告

综合收益总额3224537.56-1493834.222957953.628664818.33本年度收到的来自联营企业的股利

(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

□适用√不适用

(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用√不适用

(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用√不适用

(7).与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用√不适用

(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用√不适用

4、重要的共同经营

□适用√不适用

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用√不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用√不适用

2、涉及政府补助的负债项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期新本期计入本期

财务报表项本期转入其他与资产/收益期初余额增补助营业外收其他期末余额目收益相关金额入金额变动

递延收益16222444.52950000.0015272444.52与资产相关

递延收益10235873.71203885.7610031987.95与收益相关

合计26458318.231153885.7625304432.47/

3、计入当期损益的政府补助

√适用□不适用

单位：元币种：人民币类型本期发生额上期发生额

与资产相关950000.00950000.00

138/167北京电子城高科技集团股份有限公司2025年半年度报告

与收益相关733412.912649732.90

合计1683412.913599732.90

明细如下：

与资产相关/类型本期发生额上期发生额与收益相关

电子城·IC 创新中心升级改造工程补贴款 950000.00 950000.00 与资产相关

中关村科技园区管理委员会支持资金203885.76与收益相关

来广营89号院腾退补偿款514406.67与收益相关

福建省台江区人民政府街道办事处租金补贴1368540.00与收益相关

福建省科技厅创业之星补助900000.00与收益相关

增值税加计扣除补贴194226.40与收益相关

2022年度用人单位招用残疾人岗位补贴和社

12760.00

会保险补贴与收益相关

收深圳市南山区工业和信息化局补贴款1200.00与收益相关

稳岗补贴8944.7851722.89与收益相关

即征即退121283.61与收益相关

其他6175.70与收益相关

合计1683412.913599732.90

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具的风险

√适用□不适用

公司的主要金融工具包括货币资金、应收款项、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、

应付款项、金融机构借款、应付债券等，各项金融工具的详细情况说明见附注七相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

风险管理目标和政策：本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

本公司的金融工具导致的主要风险是市场风险、信用风险及流动性风险。

1.金融工具的分类

（1）资产负债表日的各类金融资产的账面价值

*2025年6月30日

139/167北京电子城高科技集团股份有限公司2025年半年度报告

以公允价值计量且其以公允价值计量且其以摊余成本计量的金融资产项目变动计入当期损益的变动计入其他综合收合计金融资产金融资产益的金融资产

货币资金1248703519.661248703519.66

应收票据1397902.721397902.72

应收账款710815580.69710815580.69

应收款项融资1865692.131865692.13

其他应收款233794477.21233794477.21

长期应收款13597.8513597.85

其他权益工具投资662932100.71662932100.71

其他非流动金融资产172787149.29172787149.29

*2024年12月31日以公允价值计量以公允价值计量且其以摊余成本计量的且其变动计入其金融资产项目变动计入当期损益的合计金融资产他综合收益的金金融资产融资产

货币资金1373044367.581373044367.58

应收票据3985155.003985155.00

应收账款700465704.76700465704.76

应收款项融资5142338.955142338.95

其他应收款232861028.11232861028.11

长期应收款13384.6713384.67

其他权益工具投资669376752.56669376752.56

其他非流动金融资产154268014.75154268014.75

（2）资产负债表日的各类金融负债的账面价值

*2025年6月30日以公允价值计量且其变动计金融负债项目其他金融负债合计入当期损益的金融负债

短期借款29806527.7829806527.78

应付账款1661241666.021661241666.02

其他应付款573022696.56573022696.56

一年内到期的非流动负债2975990641.862975990641.86

其他流动负债1074245860.021074245860.02

长期借款2327286240.512327286240.51

应付债券1077653378.421077653378.42

长期应付款12740736.4112740736.41

租赁负债475395359.20475395359.20

*2024年12月31日以公允价值计量且其变动金融负债项目计入当期损益的金融负债其他金融负债合计

短期借款40029513.8640029513.86

应付账款1835840647.501835840647.50

140/167北京电子城高科技集团股份有限公司2025年半年度报告

以公允价值计量且其变动金融负债项目计入当期损益的金融负债其他金融负债合计

其他应付款410895162.40410895162.40

一年内到期的非流动负债1400579976.681400579976.68

其他流动负债1047158600.091047158600.09

长期借款2273589547.752273589547.75

应付债券2697225971.722697225971.72

长期应付款12740736.4112740736.41

租赁负债501627735.21501627735.21

2.信用风险

本公司的信用风险主要来自货币资金、应收账款、其他应收款、一年内到期的非流动资产、

其他非流动资产等金融资产，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额，本公司还因提供财务担保而面临信用风险，具体包括：

本公司的货币资金存放在信用评级较高的银行，故信用风险较低。

合并资产负债表中应收账款、其他应收款、一年内到期的非流动资产、其他非流动资产的账

面价值正是本公司可能面临的最大信用风险。本公司对前述金融资产余额进行持续监控，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

信用风险显著增加判断标准：

本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。

当触发以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：

*定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例。

*定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等。

3.流动性风险

流动风险为本公司在负债到期日无法履行偿付义务的风险，本公司管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于对企业信誉造成影响。本公司管理层认为保持了充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。

本公司通过银行贷款、公司债券及债务维持资金延续性与灵活性之间的平衡，以管理流动性风险。

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本公司财务管理部持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的资金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定。本公司运用银行借款、其他计息借款、公司债券等多种融资手段以保持融资的持续性与灵活性的平衡。

金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析（单位：元币种：人民币）：

2025年6月30日

项目

1个月以内1至3个月3个月以上至1年1年以上至5年5年以上合计

短期借款29806527.7829806527.78

应付账款5725716.3446167869.30346265928.031263082152.351661241666.02

其他应付款791018.003412931.90158242695.12405568615.935007435.61573022696.56一年内到期

的非流动负18951865.7433319111.202923719664.922975990641.86债其他流动负

6630620.121018595769.8213351439.0835668031.001074245860.02

债

长期借款4363800.00822149803.821500772636.692327286240.51

应付债券1077653378.421077653378.42

长期应付款12740736.4112740736.41

租赁负债148992544.57326402814.63475395359.20续上表

2024年12月31日

项目

1个月以内1至3个月3个月以上至1年1年以上至5年5年以上合计

短期借款40029513.8640029513.86

应付账款531976909.591303863737.911835840647.50

其他应付款83565596.82327329565.58410895162.40一年内到期的非流动

1400579976.681400579976.68

负债

其他流动负债1047158600.091047158600.09

长期借款950451552.541323137995.212273589547.75

应付债券2697225971.722697225971.72

长期应付款12740736.4112740736.41

租赁负债165121059.52336506675.69501627735.21

4.市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险、外汇风险和其他价格风险，如权益工具投资价格风险。

（1）利率风险

本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的短期借款、长期借款、一

年内到期的非流动负债有关。2025年6月30日，本公司浮动利率借款产生的利息对净利润影响有限。

（2）汇率风险

外汇风险是因汇率变动产生的风险。本公司于中国内地经营，且其主要活动以人民币计价。

因此汇率的变动不会对本公司造成较大风险。

142/167北京电子城高科技集团股份有限公司2025年半年度报告

2、套期

(1).公司开展套期业务进行风险管理

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(2).公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(3).公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

3、金融资产转移

(1).转移方式分类

□适用√不适用

(2).因转移而终止确认的金融资产

□适用√不适用

(3).继续涉入的转移金融资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末公允价值

项目第一层次公允第二层次公允价第三层次公允价合计价值计量值计量值计量

一、持续的公允价值计量

（一）交易性金融资产172787149.29172787149.29

1.以公允价值计量且变动计入当期

损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资172787149.29172787149.29

（3）衍生金融资产

2.指定以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（二）其他债权投资

（三）其他权益工具投资391624258.35271307842.36662932100.71

（四）投资性房地产

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1.出租用的土地使用权

2.出租的建筑物

3.持有并准备增值后转让的土地使

用权

（五）生物资产

1.消耗性生物资产

2.生产性生物资产

（六）应收款项融资1865692.131865692.13

持续以公允价值计量的资产总额391624258.35445960683.78837584942.13

（七）交易性金融负债

1.以公允价值计量且变动计入当期

损益的金融负债

其中：发行的交易性债券衍生金融负债其他

2.指定为以公允价值计量且变动计

入当期损益的金融负债持续以公允价值计量的负债总额

二、非持续的公允价值计量

（一）持有待售资产非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用√不适用

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用□不适用

持续第二层次公允价值计量的其他权益工具投资为本公司持有的已上市公司限售股权。

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用□不适用

持续第三层次公允价值计量的其他权益工具投资为本公司持有的未上市股权投资，其中：对

于本公司持有投资公司股权，因投资公司财务报表已按公允价值计量其持有的对外投资，投资公司财务报表期末净资产已反映其公允价值，故本公司根据投资公司财务报表期末净资产及本公司对其投资比例确定公允价值；对于本公司持有的其他未上市股权投资，因被投资单位经营环境和经营情况、财务状况等未发生重大变化，故本公司按投资成本作为公允价值的合理估计进行计量的基础。

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用√不适用

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

□适用√不适用

144/167北京电子城高科技集团股份有限公司2025年半年度报告

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用√不适用

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

√适用□不适用

截至2025年6月30日，本公司不以公允价值计量的各项金融资产和金融负债的账面价值与公允价值之间无重大差异。

9、其他

□适用√不适用

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币母公司对母公司对母公司本企业的本企业的注册地业务性质注册资本名称持股比例表决权比

(%)例(%)授权内的国有资产经营管理；通

信类、广播电视视听类、计算机

和外部设备及应用类、电子基础北京电北京市朝

原材料和元器件类、家用电器及子控股阳区三里

电子产品类、电子测量仪器仪表313921.0045.4948.30有限责屯西六街

类、机械电器设备类、交通电子

任公司 六号 A 区类产品及电子行业以外行业产品

的投资及投资管理；房地产开发，出租、销售商品房；物业管理。

注：北京电控直接持有公司 508801304 股 A 股股份，占公司股份总数的 45.49%，通过其实际控制的子公司间接持有公司 31430563 股 A 股股份，占公司股份总数的 2.81%。故北京电控及其一致行动人合计对公司的表决权比例为48.30%。

本企业的母公司情况的说明北京电子控股有限责任公司系国有独资公司本企业最终控制方是北京市人民政府国有资产监督管理委员会

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用□不适用

详见附注十、1在子公司中的权益

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用□不适用

详见附注十、3在合营企业或联营企业中的权益

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

□适用√不适用

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4、其他关联方情况

√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系北京北电科林电子有限公司同一实际控制人北京北方华创微电子装备有限公司同一实际控制人北京北方算力智联科技有限责任公司同一实际控制人北京北广电子集团有限责任公司同一实际控制人北京北广科技股份有限公司同一实际控制人北京晨晶电子有限公司同一实际控制人北京电控久益实业发展有限公司同一实际控制人北京电控智慧能源股份有限公司同一实际控制人北京电子量检测装备有限责任公司同一实际控制人北京电子数智科技有限责任公司同一实际控制人北京顿思集成电路设计有限责任公司同一实际控制人北京飞行博达微电子技术有限公司同一实际控制人北京吉乐电子集团有限公司同一实际控制人

北京金龙大厦有限公司同一实际控制人、参股企业北京京电进出口有限责任公司同一实际控制人北京空港科技园区股份有限公司子公司少数股东北京乐金飞利浦电子有限公司同一实际控制人北京牡丹创新科技孵化器有限公司同一实际控制人北京牡丹电子集团有限责任公司同一实际控制人北京七九八文化科技有限公司同一实际控制人北京七星华电科技集团有限责任公司同一实际控制人北京千住电子材料有限公司联营企业北京信息职业技术学院同一实际控制人北京星栖科技产业有限公司联营企业控股子公司北京星世科技产业有限公司联营企业控股子公司北京星梧科技产业有限公司联营企业控股子公司

北京燕东微电子股份有限公司同一实际控制人、参股企业北京燕东微电子科技有限公司同一实际控制人北京易亨电子集团有限责任公司同一实际控制人北京易亨物业管理有限责任公司同一实际控制人北京益泰电子集团有限责任公司同一实际控制人北京英赫世纪置业有限公司同一实际控制人

北京兆维电子（集团）有限责任公司同一实际控制人北京兆维自服装备技术有限公司同一实际控制人北京正东电子动力集团有限公司同一实际控制人北京智园空间运营管理有限责任公司同一实际控制人

电子城华平东久（宁波）投资管理有限公司合营企业高创（苏州）电子有限公司同一实际控制人京东方科技集团股份有限公司同一实际控制人京东方能源科技股份有限公司同一实际控制人厦门方长宏集团有限公司子公司少数股东天津星示科技有限公司同一实际控制人天津星悟科技有限公司同一实际控制人天津星怡科技有限公司同一实际控制人

中联超清（北京）科技有限公司同一实际控制人

146/167北京电子城高科技集团股份有限公司2025年半年度报告

5、关联交易情况

(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

北京正东电子动力集团有限公司购买商品（能源费）10494949.9511384053.66

北京北电科林电子有限公司购买服务（服务费）152705.48148040.41

北京北广电子集团有限责任公司购买商品（能源费）328905.57537897.12

北京电控智慧能源股份有限公司购买商品（能源费）2590067.752414280.14

北京电子控股有限责任公司购买服务（担保费）3773584.9211462788.26

北京金龙大厦有限公司购买服务（服务费）273638.92583709.82北京七星华电科技集团有限责任公

购买商品（能源费）813655.081844402.41司

北京信息职业技术学院购买服务（培训费）3883.50113415.08

北京易亨物业管理有限责任公司购买商品（能源费）88301.88343779.99

北京兆维电子（集团）有限责任公司购买服务（运维服务）186428.56

京东方能源科技股份有限公司购买商品（能源费）58490.57北京智园空间运营管理有限责任公

购买商品（能源费）176603.76司

北京北方华创微电子装备有限公司购买服务（服务费）424904.51

北京益泰电子集团有限责任公司购买商品（工程款）607124.54

北京英赫世纪置业有限公司购买服务（代理费）480308.19

北京电控久益实业发展有限公司购买服务（服务费）16226.41

北京乐金飞利浦电子有限公司购买服务（服务费）17953.06

北京牡丹电子集团有限责任公司购买服务（培训费）7547.17

北京七九八文化科技有限公司购买服务（服务费）49013.00

出售商品/提供劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

北京晨晶电子有限公司提供劳务（能源费、物业费）7475969.871168476.96

北京牡丹创新科技孵化器有限公司提供劳务（能源费、物业费）629715.221091403.87

北京牡丹电子集团有限责任公司提供劳务（能源费、物业费）763506.08763506.09

北京信息职业技术学院提供劳务（物业费）96711.6570647.16

北京金龙大厦有限公司提供劳务（服务费）29723.8991479.25

北京北广电子集团有限责任公司销售商品（服务费）465619.02175471.69北京顿思集成电路设计有限责任公

提供劳务（服务费）11006.37司

北京燕东微电子股份有限公司销售商品（服务费）141509.43

北京兆维自服装备技术有限公司提供劳务（服务费）91415.09北京北方算力智联科技有限责任公

提供劳务（服务费）69339.63司

京东方科技集团股份有限公司销售商品（服务费）831813.31

天津星悟科技有限公司提供劳务（物业费）272214.82

天津星示科技有限公司提供劳务（物业费）15943.42

北京电子控股有限责任公司提供劳务（服务费）95849.06

天津星怡科技有限公司提供劳务（物业费）49811.34

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北京北方华创微电子装备有限公司提供劳务（服务费）283018.86141509.43北京七星华电科技集团有限责任公

销售商品（能源费）1011542.87司

北京正东电子动力集团有限公司销售商品（能源费）358166.80

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用√不适用

(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用√不适用

关联托管/承包情况说明

□适用√不适用

本公司委托管理/出包情况表：

□适用√不适用

关联管理/出包情况说明

□适用√不适用

(3).关联租赁情况

本公司作为出租方：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期确认的租赁上期确认的租赁承租方名称租赁资产种类收入收入

电子城华平东久（宁波）投资管理有限公司房屋建筑物328335.05377578.86

北京晨晶电子有限公司房屋建筑物6440102.709471609.97

北京顿思集成电路设计有限责任公司房屋建筑物402407.28

合计6768437.7510251596.11

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本公司作为承租方：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额出租方名称租赁资产种类承担的租赁负增加的使承担的租赁负增加的使用权支付的租金支付的租金债利息支出用权资产债利息支出资产

北京星世科技产业有限公司房屋及建筑物20602574.85725444.1678660571.337249124.10

北京星梧科技产业有限公司房屋及建筑物10728294.48892220.701217144.0851790147.20

北京星栖科技产业有限公司房屋及建筑物9483682.20788712.281075940.6045781861.92

北京燕东微电子股份有限公司房屋及建筑物5020668.266718382.8141294245.6216557592.06

北京吉乐电子集团有限公司房屋及建筑物8413115.40146967.357653941.0888321.54北京飞行博达微电子技术有限公

房屋及建筑物6280476.18247903.406280476.18518306.61司

北京北广电子集团有限责任公司房屋及建筑物2806314.756363575.54

北京金龙大厦有限公司房屋及建筑物262800.0011583.70350400.0025200.03

合计60791611.3712337529.15134239634.2133095204.5697572009.12关联租赁情况说明

□适用√不适用

(4).关联担保情况本公司作为担保方

√适用□不适用

单位：元币种：人民币被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕

电子城投资开发（厦门）有限公司123728446.822019.9.27至主合同项下债务履行期限届满之日后两年止否

电子城投资开发（厦门）有限公司218469032.062022.8.29至主合同项下债务履行期限届满之日后三年止否

电子城投资开发（厦门）有限公司82727272.722023.6.27至主合同项下债务履行期限届满之日后三年止否

电子城投资开发（厦门）有限公司90000000.002023.9.21至主合同项下债务履行期限届满之日后三年止否

北京电子城北广数字新媒体科技发展有限公司27406566.002021.12.28至主合同项下债务履行期限届满之日后三年止否

北京电子城（南京）有限公司776169962.622023.3.11至主合同项下债务履行期限届满之日后三年止否

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北京电子城城市更新科技发展有限公司37971018.412020.6.1至主合同项下债务履行期限届满之日后三年止否

北京电子城高科技集团（成都）有限公司237999999.982022.11.9至主合同项下债务履行期限届满之日后三年止否

电子城（天津）科技服务平台开发有限公司109949098.082022.12.13至主合同项下债务履行期限届满之日后三年止否本公司作为被担保方

√适用□不适用

单位：元币种：人民币担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕

北京电子控股有限责任公司1700000000.002023.6.5至被担保的债务履行期限届满之日后6个月止否

北京电子控股有限责任公司800000000.002023.1.17至被担保的债务履行期限届满之日后6个月止否

北京北广电子集团有限责任公司14118534.002021.11.11至主合同项下债务履行期限届满之日后三年止否关联担保情况说明

□适用√不适用

(5).关联方资金拆借

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方拆借金额起始日到期日说明拆入

北京空港科技园区股份有限公司91972878.392024.12.302025.12.31按一年期银行同期贷款利率4.35%计息

厦门方长宏集团有限公司 36000000.00 2024.12.19 2025.12.31 放款当月月初的同期银行贷款市场利率(LPR)

厦门方长宏集团有限公司 15000000.00 2025.6.13 2026.6.12 放款当月月初的同期银行贷款市场利率(LPR)

北京北广电子集团有限责任公司 8760000.00 2023.11.10 2025.12.31 放款当月月初的同期银行贷款市场利率(LPR)

北京北广电子集团有限责任公司 8330000.00 2023.7.6 2025.12.31 放款当月月初的同期银行贷款市场利率(LPR)

(6).关联方资产转让、债务重组情况

□适用√不适用

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(7).关键管理人员报酬

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬289.33323.30

(8).其他关联交易

□适用√不适用

6、应收、应付关联方等未结算项目情况

(1).应收项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备

应收账款北京北广科技股份有限公司120815195.7112081519.57120815195.7112081519.57

应收账款北京电子数智科技有限责任公司3708442.39185422.127139366.70356968.33

应收账款北京金龙大厦有限公司608785.8351170.18575197.8348347.01

应收账款北京电控智慧能源股份有限公司204547.8110227.39204547.8110227.39

应收账款北京电子控股有限责任公司281800.0014090.00200000.0010000.00

应收账款天津星悟科技有限公司402682.1920134.09171681.858584.09

应收账款天津星怡科技有限公司70400.003520.0017600.00880.00

应收账款北京顿思集成电路设计有限责任公司12769.42638.4724053.431202.67

应收账款天津星示科技有限公司22533.341126.645633.34281.67

应收账款北京北广电子集团有限责任公司103892.145193.37336.0816.80

应收账款北京七星华电科技集团有限责任公司313542.3215677.12

应收账款北京京电进出口有限责任公司110254.505512.73

预付款项北京电子控股有限责任公司3588760.387862345.32

预付款项北京益泰电子集团有限责任公司196540.85463836.47

预付款项北京牡丹电子集团有限责任公司34551.8934551.89

预付款项北京七九八文化科技有限公司50000.00

预付款项北京信息职业技术学院18360.00

预付款项北京京电进出口有限责任公司87569.20

预付款项北京乐金飞利浦电子有限公司89765.26

预付款项北京易亨物业管理有限责任公司29415.84

合同资产北京电控智慧能源股份有限公司281968.0419184.98215968.0414694.37

合同资产北京燕东微电子科技有限公司18929.05946.45109936.245496.81

合同资产北京北广电子集团有限责任公司112403.075620.1584171.264208.56

合同资产北京金龙大厦有限公司27200.001360.0027200.001360.00

合同资产京东方科技集团股份有限公司40000.002000.00

合同资产北京易亨电子集团有限责任公司62793.803139.69

合同资产北京电子控股有限责任公司907.2045.36

合同资产高创（苏州）电子有限公司192337.009616.85

其他应收款北京星世科技产业有限公司13060159.002188190.8013060159.001752405.00

其他应收款北京燕东微电子股份有限公司7530900.00376545.007530900.00376545.00

其他应收款北京七星华电科技集团有限责任公司3223156.75161157.842601174.21130058.71

其他应收款北京星梧科技产业有限公司1758736.80175873.681758736.80175873.68

其他应收款北京星栖科技产业有限公司1554702.00155470.201554702.00155470.20

其他应收款北京金龙大厦有限公司136575.426828.77427244.8521362.24

其他应收款北京兆维电子（集团）有限责任公司144000.007200.00144000.007200.00

其他应收款北京牡丹创新科技孵化器有限公司20547.201027.3620547.201027.36

其他应收款北京电子控股有限责任公司50863.872543.20

其他应收款北京信息职业技术学院480.0024.00

其他应收款北京京电进出口有限责任公司100000.005000.00一年内到期的非

北京吉乐电子集团有限公司4925354.794822697.05流动资产

其他非流动资产北京电控智慧能源股份有限公司66000.003300.0066000.003300.00

其他非流动资产北京易亨电子集团有限责任公司62793.8062793.803139.69

151/167北京电子城高科技集团股份有限公司2025年半年度报告

(2).应付项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

应付账款北京益泰电子集团有限责任公司7185454.207385454.20

应付账款北京电控智慧能源股份有限公司6227156.516396690.27

应付账款北京正东电子动力集团有限公司7905767.214585293.79

应付账款北京七星华电科技集团有限责任公司2174424.701360769.62

应付账款北京北电科林电子有限公司178907.58168067.99

应付账款北京兆维电子（集团）有限责任公司279642.8693214.32

应付账款北京北广电子集团有限责任公司428094.3979454.49

应付账款北京燕东微电子股份有限公司4717015.44

应付账款北京乐金飞利浦电子有限公司17953.10

应付账款北京北方华创微电子装备有限公司329633.46

应付账款北京金龙大厦有限公司246237.00

应付账款中联超清（北京）科技有限公司16118.29

应付账款北京兆维自服装备技术有限公司2506.66

预收款项北京顿思集成电路设计有限责任公司41823.82

预收款项北京北方算力智联科技有限责任公司134016.71

预收款项北京京电进出口有限责任公司928717.79

预收款项电子城华平东久（宁波）投资管理有限公司159582.39

预收款项北京千住电子材料有限公司14857.12

预收款项北京晨晶电子有限公司3314724.43

合同负债北京电控智慧能源股份有限公司2163264.852163264.85

合同负债北京电子量检测装备有限责任公司37735.85

合同负债北京金龙大厦有限公司7306.73

合同负债北京牡丹电子集团有限责任公司763506.08

合同负债北京晨晶电子有限公司517588.30

合同负债北京北广电子集团有限责任公司129528.30

合同负债北京电子数智科技有限责任公司54339.62

合同负债天津星悟科技有限公司54289.98

其他应付款北京晨晶电子有限公司6627030.216810998.52

其他应付款北京电子控股有限责任公司752517.50752517.50

其他应付款北京电控智慧能源股份有限公司514459.40514459.40

其他应付款北京易亨物业管理有限责任公司44150.9444150.94

其他应付款北京北电科林电子有限公司32850.0031750.00

其他应付款北京金龙大厦有限公司115168.615800.00

其他应付款天津星示科技有限公司400.00400.00

其他应付款天津星悟科技有限公司400.00400.00

其他应付款天津星怡科技有限公司400.00400.00

其他应付款电子城华平东久（宁波）投资管理有限公司212599.20

其他应付款北京千住电子材料有限公司15600.00

其他应付款北京北方算力智联科技有限责任公司438234.63

其他应付款中联超清（北京）科技有限公司16118.29一年内到期的

北京北广电子集团有限责任公司17090000.0017090000.00非流动负债

租赁负债北京吉乐电子集团有限公司10951980.9418714846.69

152/167北京电子城高科技集团股份有限公司2025年半年度报告

租赁负债北京星世科技产业有限公司46604427.6545879297.97

租赁负债北京飞行博达微电子技术有限公司5654388.0611168389.41

租赁负债北京金龙大厦有限公司385581.98621709.63

租赁负债北京北广电子集团有限责任公司136324867.58139504604.28

租赁负债北京燕东微电子股份有限公司303402864.59310964674.86

租赁负债北京星梧科技产业有限公司41987923.4250938174.72

租赁负债北京星栖科技产业有限公司37116815.0245028728.59

其他流动负债北京北广电子集团有限责任公司46668031.0040382676.99

其他流动负债北京燕东微电子股份有限公司10041336.524901128.54

(3).其他项目

□适用√不适用

7、关联方承诺

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十五、股份支付

1、各项权益工具

(1).明细情况

□适用√不适用

(2).期末发行在外的股票期权或其他权益工具

√适用□不适用期末发行在外的股票期权期末发行在外的其他权益工具授予对象类别行权价格的范围合同剩余期限行权价格的范围合同剩余期限

公司高管及核心层5.78元/份2025年8月28日止

2、以权益结算的股份支付情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币以权益结算的股份支付对象公司高管及核心层

授予日权益工具公允价值的确定方法 Black-Scholes 模型

授予日权益工具公允价值的重要参数每份期权公允价值1.6元可行权权益工具数量的确定依据公司层面业绩考核指标本期估计与上期估计有重大差异的原因无

以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额1494774.40其他说明2024年8月23日，公司第十二届董事会第三十四次会议审议通过了《关于公司2019年股票期权激励计划预留授予部分第三个行权期符合行权条件的议案》，公司2019年股票期权激励计划预留授予股票期权第三个行权期行权条件已经满足，预留授予部分第三个行权期合计可行权

188667份股票期权。

153/167北京电子城高科技集团股份有限公司2025年半年度报告

3、以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

4、本期股份支付费用

□适用√不适用

5、股份支付的修改、终止情况

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

□适用√不适用

2、或有事项

(1).资产负债表日存在的重要或有事项

√适用□不适用

本公司按房地产经营惯例为尚未办妥房产证的客户购房贷款提供阶段性连带责任保证担保，担保期限自借款合同签订之日起至将借款合同项下房产办理完毕房屋所有权证书及房屋他项权证

并交予借款银行之日止。截至2025年06月30日，本公司共为12家公司提供担保，担保金额合计人民币6596.15万元。

担保金额被担保方借款银行被担保方借款期限（万元）

厦门成语科技有限公司中国农业银行股份有限公司厦门市分行1225.002022.3.11-2032.3.10捷好（厦门）智慧科技有限公司中国建设银行股份有限公司厦门市分行994.002023.7.26-2033.7.26

逸佳居（厦门）智能科技有限公司中国农业银行股份有限公司厦门市分行916.002022.10.31-2032.10.30

厦门市舵航科技有限公司中国农业银行股份有限公司厦门市分行1000.002024.3.30-2034.3.27

厦门市益豪工程咨询有限公司中国建设银行股份有限公司厦门市分行362.002022.6.21-2032.6.21

厦门集善文化传媒有限公司中国农业银行股份有限公司厦门市分行335.152023.12.25-2033.12.24

厦门市润裕群科技有限公司中国农业银行股份有限公司厦门市分行311.002024.3.30-2034.3.27

厦门翔盛鸿科技有限公司中国农业银行股份有限公司厦门市分行255.002024.6.14-2034.6.13

昆明商祠商贸有限责任公司昆明官渡农村合作银行大板桥支行260.002023.11.28-2034.11.28

云南白霜制冷设备有限公司中国银行昆明官渡支行148.002022.12.28-2029.12.28

云南白霜制冷设备有限公司中国银行昆明官渡支行111.002023.6.26-2029.6.26

云南白霜制冷设备有限公司昆明官渡农村合作银行大板桥支行109.002024.12.19-2029.12.19

云南均捌贸易有限公司昆明官渡农村合作银行大板桥支行70.002025.3.12-2035.3.12

昆明嘉讯乐经贸有限公司昆明官渡农村合作银行大板桥支行500.002025.3.27-2035.3.26

合计6596.15

本公司为商品房承购人向银行抵押借款提供担保，承购人以其所购商品房作为抵押物，截至

2025年06月30日，尚未结清的担保金额为人民币21300.50万元，由于截至目前承购人未发生违约，且该等房产目前的市场价格高于售价，本公司认为与提供该等担保相关的风险较小。

(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用√不适用

3、其他

□适用√不适用

154/167北京电子城高科技集团股份有限公司2025年半年度报告

十七、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

□适用√不适用

2、利润分配情况

□适用√不适用

3、销售退回

□适用√不适用

4、其他资产负债表日后事项说明

□适用√不适用

十八、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1).追溯重述法

□适用√不适用

(2).未来适用法

□适用√不适用

2、重要债务重组

□适用√不适用

3、资产置换

(1).非货币性资产交换

□适用√不适用

(2).其他资产置换

□适用√不适用

4、年金计划

□适用√不适用

5、终止经营

□适用√不适用

6、分部信息

(1).报告分部的确定依据与会计政策

√适用□不适用

根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司分别按照业务种类和地区划分业务分部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。

分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。

155/167北京电子城高科技集团股份有限公司2025年半年度报告

(2).报告分部的财务信息

√适用□不适用

2025年半年度

单位：元币种：人民币项目房地产业新型科技服务广告传媒及其他分部间抵销合计

1、营业收入135826212.24465855661.8617544890.04-46014267.96573212496.18

2、营业成本86113329.49390245902.6411979568.26-38703180.96449635619.43

3、营业利润-100595858.83-79312448.83135904.8316413621.51-163358781.32

4、利润总额-101372219.49-79310327.60135739.7916413621.51-164133185.79

5、资产总额13708167891.0413360315910.3548994791.84-10265673375.8716851805217.36

6、负债总额10394469981.968362087551.2522736218.35-7932587084.2610846706667.30

7、所有者权益总额3313697909.084998228359.1026258573.49-2333086291.616005098550.06

2024年半年度

广告传媒及其项目房地产业新型科技服务分部间抵销合计他

1、营业收入841081474.77486086995.3111572736.72-45812704.781292928502.02

2、营业成本337181050.23426583637.667274801.27-34682158.85736357330.31

3、营业利润126563004.34-200251865.485278281.8571027160.942616581.65

4、利润总额126250679.09-199967978.035310417.8671027160.942620279.86

5、资产总额14100595988.9614330782933.4056143389.92-9694954690.3418792567621.94

6、负债总额7418236100.4711020501294.0118834927.16-7322576261.5611134996060.08

7、所有者权益总额6682359888.493310281639.3937308462.76-2372378428.787657571561.86

(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用√不适用

(4).其他说明

√适用□不适用

1.当期资本化的借款费用金额1149.97万元。

2.当期用于计算确定借款费用资本化金额的资本化率3.17%。

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

156/167北京电子城高科技集团股份有限公司2025年半年度报告

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）23185585.5212338913.70

1年以内（含1年）23185585.5212338913.70

1至2年7004036.567004036.56

2至3年6604423.546604423.54

3年以上

3至4年

4至5年

5年以上

合计36794045.6225947373.80

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面账面余额坏账准备账面

金额比例(%)金额计提比例(%)价值金额比例(%)金额计提比例(%)价值

按组合计提坏账准备36794045.62100.0014090.000.0436779955.6225947373.80100.0010000.000.0425937373.80

其中：

关联方组合36794045.62100.0014090.000.0436779955.6225947373.80100.0010000.000.0425937373.80

合计36794045.62100.0014090.000.0436779955.6225947373.80100.0010000.000.0425937373.80

157/167北京电子城高科技集团股份有限公司2025年半年度报告

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转转销或核期末余额计提其他变动回销

关联方组合10000.004090.0014090.00

合计10000.004090.0014090.00

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

应收账款核销说明：

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占应收账款和坏账合同资应收账款期末应收账款和合同合同资产期末准备单位名称产期末余额资产期末余额余额合计数的期末余额比例（%）余额北京电子城有限责任

10764871.8210764871.8229.26

公司北京电子城高科技集

7099353.747099353.7419.29团（成都）有限公司电子城投资开发（厦

6704497.146704497.1418.22

门）有限公司

电子城（天津）科技创

6027227.626027227.6216.38

新产业开发有限公司朔州电子城数码港开

2801498.982801498.987.61

发有限公司

合计33397449.3033397449.3090.76

其他说明：

□适用√不适用

158/167北京电子城高科技集团股份有限公司2025年半年度报告

2、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应收利息377037426.23316182958.99应收股利

其他应收款3199362140.573237623819.90

合计3576399566.803553806778.89

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

内部资金拆借利息377037426.23316182958.99

合计377037426.23316182958.99

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6).本期实际核销的应收利息情况

□适用√不适用其中重要的应收利息核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

159/167北京电子城高科技集团股份有限公司2025年半年度报告

应收股利

(1).应收股利

□适用√不适用

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6).本期实际核销的应收股利情况

□适用√不适用其中重要的应收股利核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）208049176.86298928312.99

1年以内（含1年）208049176.86298928312.99

1至2年1143350000.001161100000.00

2至3年322000000.00429021603.44

3年以上

3至4年292696278.00121304674.56

4至5年34155998.1184705732.32

5年以上1199113296.271142563562.06

合计3199364749.243237623885.37

(2).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

160/167北京电子城高科技集团股份有限公司2025年半年度报告

款项性质期末账面余额期初账面余额

资金拆借本金3197958371.683236268371.68

保证金1354204.201354204.20

其他52173.361309.49

合计3199364749.243237623885.37

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期整个存续期预期

坏账准备未来12个月预期合计信用损失(未发信用损失(已发信用损失

生信用减值)生信用减值)

2025年1月1日余额65.4765.47

2025年1月1日余额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提2543.202543.20本期转回本期转销本期核销其他变动

2025年6月30日余额2608.672608.67

按坏账计提方法分类披露期末余额账面余额坏账准备类别比例计提比账面价值金额金额

（%）例（%）

按组合计提坏账准备3199364749.24100.002608.670.013199362140.57

其中：账龄组合52173.360.012608.675.0049564.69

关联方组合3199312575.8899.993199312575.88

合计3199364749.242608.673199362140.57续上表期初余额账面余额坏账准备类别比例计提比账面价值金额金额

（%）例（%）

按组合计提坏账准备3237623885.37100.0065.470.013237623819.90

其中：账龄组合1309.490.0165.475.001244.02

关联方组合3237622575.8899.993237622575.88

合计3237623885.3765.473237623819.90

161/167北京电子城高科技集团股份有限公司2025年半年度报告

按组合计提坏账准备

组合计提项目：账龄组合期末余额名称

其他应收款坏账准备计提比例（%）

账龄组合52173.362608.675.00

合计52173.362608.675.00

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

账龄组合65.472543.202608.67

合计65.472543.202608.67

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(5).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款期末余款项的性坏账准备单位名称期末余额账龄

额合计数的比例(%)质期末余额

35210000.001.101年以内

朔州电子城数270000000.008.441-2年资金拆借

码港开发有限880000.000.033-4年本金

公司12705732.320.404-5年

540980262.8616.915年以上

334500000.0010.461-2年

电子城（天津）61000000.001.912-3年资金拆借

科技创新产业23000000.000.723-4年本金

开发有限公司23000000.000.724-5年

271134189.878.475年以上

电子城（天津）15677003.500.49资金拆借1年以内

移动互联网产39700000.001.24本金1-2年

162/167北京电子城高科技集团股份有限公司2025年半年度报告

业平台开发有7000000.000.222-3年限公司51500000.001.613-4年

4000000.000.134-5年

301875295.849.445年以上

电子城投资开47910000.001.501年以内资金拆借发（厦门）有限310650000.009.711-2年本金

公司64000000.002.002-3年中关村电子城60000000.001.881年以内（昆明）科技产140000000.004.38资金拆借1-2年业园开发建设110000000.003.44本金2-3年有限公司5370000.000.173-4年合计2730092484.3985.37//

(7).因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

163/167北京电子城高科技集团股份有限公司2025年半年度报告

3、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资1945348551.191945348551.191920348551.191920348551.19

对联营、合营企业投资998496189.30998496189.301001180073.601001180073.60

合计2943844740.492943844740.492921528624.792921528624.79

(1).对子公司投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币减值准本期增减变动期初余额（账面价期末余额（账面价减值准备被投资单位备期初追加减少计提减值）其他值）期末余额余额投资投资值准备

北京电子城空港有限公司204597000.00204597000.00

北京科创空间投资发展有限公司25000000.0025000000.00

知鱼智联科技股份有限公司93333600.0093333600.00

北京方略博华文化传媒有限公司17770321.4917770321.49

北京电子城有限责任公司1095069629.701095069629.70

北京电子城物业管理有限公司3470000.003470000.00

电子城（天津）投资开发有限公司105000000.00105000000.00

秦皇岛电子城房地产开发有限公司199158000.00199158000.00

北京电子城北广数字新媒体科技发展有限公司13200000.0013200000.00

北京电子城高科技集团（成都）有限公司100000000.00100000000.00

北京电子城集成电路设计服务有限公司13750000.0013750000.00

北京电子城城市更新科技发展有限公司50000000.0050000000.00

北京电控合力信息技术有限公司25000000.0025000000.00

合计1920348551.1925000000.001945348551.19-

164/167北京电子城高科技集团股份有限公司2025年半年度报告

(2).对联营、合营企业投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币减值准本期增减变动减值准投资期初期末余额（账面备期初追加投减少权益法下确认其他综合其他权宣告发放现金计提减其备期末

单位余额（账面价值）价值）余额资投资的投资损益收益调整益变动股利或利润值准备他余额

一、合营企业

电子城华平东久（宁波）

17305730.452781368.8720087099.32

投资管理有限公司

小计17305730.452781368.8720087099.32

二、联营企业北京国寿电科股权投资基金合伙企业（有限合966094701.55-246608.14965848093.41伙）朔州电子城数码港开发

17779641.60-5218645.0312560996.57

有限公司

小计983874343.15-5465253.17978409089.98

合计1001180073.60-2683884.30998496189.30

(3).长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

165/167北京电子城高科技集团股份有限公司2025年半年度报告

4、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务81445168.8420426692.0919148319.0415378441.24

其他业务77169.81

合计81522338.6520426692.0919148319.0415378441.24

(2).营业收入、营业成本的分解信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

房地产-分部合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本商品类型

地产销售62642380.954915525.5162642380.954915525.51

新型科技服务18802787.8915511166.5818802787.8915511166.58按经营地区分类

北京地区81445168.8420426692.0981445168.8420426692.09按商品转让的时间分类

在某一时点确认62642380.954915525.5162642380.954915525.51

在某一时段内确认18802787.8915511166.5818802787.8915511166.58

合计81445168.8420426692.0981445168.8420426692.09其他说明

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

(5).重大合同变更或重大交易价格调整

□适用√不适用

5、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益-11924876.99

权益法核算的长期股权投资收益-2683884.30-1596687.94

其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入904115.36

合计-2683884.30-12617449.57

6、其他

□适用√不适用

166/167北京电子城高科技集团股份有限公司2025年半年度报告

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目金额说明

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准

425331.38详见附注七、73

备的冲销部分

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标

1683412.91详见附注七、67

准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的

20796708.11详见附注七、70

公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益

债务重组损益16537911.24详见附注七、67

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-774404.47详见附注七、74，七、75其他符合非经常性损益定义的损益项目

减：所得税影响额7740741.78

少数股东权益影响额（税后）5452985.77

合计25475231.62

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

2、净资产收益率及每股收益

√适用□不适用加权平均净资产收益率每股收益报告期利润

（%）基本每股收益稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润-2.61-0.13-0.13扣除非经常性损益后归属于公司

-3.06-0.16-0.16普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

4、其他

□适用√不适用

董事长：齐战勇

董事会批准报送日期：2025年8月28日修订信息

□适用√不适用