福耀玻璃工业集团股份有限公司

对外担保管理制度

（2025年第一次修订）

第一章总则

第一条为维护福耀玻璃工业集团股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”）及投资者的合法权益，规范公司的对外担保行为，保障公司资产安全，有效防范公司对外担保风险，促进公司健康稳定地发展，依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国民法典》、中国证券监督管理委员会等四部门联合发布的

《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》、上

海证券交易所发布的《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关法律、法规、规章、规范性文件以

及《公司章程》的规定，结合公司的实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司及公司的全资、控股子公司（以下简称“子公司”）。

第三条本制度所称对外担保是指公司以第三人身份以自有资产或信用为

其他单位或个人提供的保证、资产抵押、质押以及其他形式的对外担保。被担保的主债务的具体种类包括但不限于申请银行授信额度、银行贷款、开立信用证、

银行承兑汇票、银行保函等。公司为子公司提供的担保属于本制度所称之对外担保。

第四条公司提供对外担保，应当遵循平等、自愿、公平、诚信、互利的原则。

第五条公司对对外担保行为实行统一管理。公司的分支机构、职能部门不得擅自对外提供担保。

未经公司董事局或股东会批准的，公司及子公司不得对外担保，也不得相互提供担保。

第六条公司董事、高级管理人员应当审慎对待和严格控制对外担保可能产

生的债务风险，并应当对违规担保产生的损失依法承担赔偿责任。

1第七条公司之子公司的对外担保，视同公司行为，其对外担保应执行本制度。公司之子公司如有对外担保的，应在本公司董事局或股东会做出同意该子公司对外担保的决议后，子公司的董事会及/或股东会方可作出对外担保决议、签订担保合同、担保函或其他相关文件。对于子公司的对外担保情况，公司应当依法履行信息披露义务。

第八条公司对外担保时应当采取必要措施核查被担保人的资信状况，并在

审慎判断被担保方偿还债务能力的基础上，决定是否提供担保。公司为控股股东、实际控制人及其关联人提供担保的，应当要求对方提供反担保。

公司为他人提供担保时，应当要求被担保人提供反担保或其他有效防范担保风险的措施。反担保的提供方应当具有实际承担债务的能力，且其提供的反担保必须与公司担保的金额相当。

公司为子公司提供担保的，公司可以不要求子公司提供反担保。

第二章担保的审批

第一节被担保人的条件

第九条公司可以为具有独立法人资格和较强偿债能力且满足下列条件之

一的单位提供担保：

（一）公司的子公司或公司对其具有控制关系的其他单位；

（二）因公司业务需要的互保单位；

（三）与公司有现实或潜在重要业务关系的单位。

虽不具备本条第一款规定的条件，但公司认为需要发展与其业务往来和合作关系的申请担保人（包括单位和个人），且担保风险较小的，经公司董事局或股东会同意，公司可以为其提供担保。

第二节担保的审查

第十条公司董事局在决定为他人提供担保之前，或提交股东会表决前，应当掌握申请担保单位的资信状况。公司财会管理中心负责对该担保事项的收益和

2风险进行充分分析。

第十一条申请担保人应当向公司财会管理中心提交担保申请书及附件，担

保申请书至少应包括以下内容：

（一）申请担保人的基本情况（申请担保人的名称，注册地，法定代表人姓名，经营范围，经营期限，股东及股权结构，实际控制人，最近一年及最近一期的总资产、净资产、营业收入、净利润等财务信息）；

（二）担保的主债务情况说明；

（三）申请担保人对主债务的还款计划或偿债计划，以及还款资金来源的说明；

（四）担保合同（或担保函）的主要条款（如担保方式、担保金额、担保范围、担保期限等）；

（五）反担保方的基本情况、反担保方案及反担保合同（或担保函）的主要条款（如担保方式、担保金额、担保范围、担保期限等）。

第十二条申请担保人提交担保申请书时，应当同时提供与担保相关的资料，至少应包括：

（一）申请担保人及反担保方的营业执照、法人资格证书、企业（或其他组织）章程、个人身份证明等复印件；

（二）申请担保人、反担保方最近一年的审计报告及最近一期的财务报表原件；

（三）申请担保人拟签订或已签订的主债务合同；

（四）拟签订的担保合同（或担保函）、反担保合同（或担保函）文本；

（五）如反担保方系以房产、土地使用权、机动车辆、商标、专利等财产提

供抵押、质押反担保的，应提供有关财产的权属证书；

（六）申请担保人、反担保方是否存在尚未了结的或者可以预见的重大诉讼、仲裁或行政处罚案件以及是否被人民法院列为失信被执行人的说明；

（七）反映申请担保人与本公司之间存在关联关系或其他关系的相关资料；

（八）本公司认为需要提交的其他资料。

第十三条公司财会管理中心受理申请担保人的申请后，应当及时将有关资

料转交法务部，由财会管理中心会同法务部对申请担保人、反担保方的财务状况和资信情况进行调查，并对公司提供担保的风险进行评估。

3公司财会管理中心与法务部在调查核实申请担保人、反担保方的财务状况和

资信情况时，至少应包括以下内容：

（一）营业执照、法人资格证书或个人身份证明等文件是否真实有效；

（二）申请担保的主债务合同、担保合同、反担保合同（或担保函）是否合法合规；

（三）对申请担保人、反担保方最近一年及最近一期的审计报告、财务报表及其是否具备偿债能力的情况说明及分析；

（四）申请担保人提供的反担保是否充分，用作反担保的财产权属是否存在瑕疵；

（五）申请担保人是否具有良好的资信，其在开户银行有无不良贷款记录，是否被人民法院列为失信被执行人；

（六）其他有助于分析申请担保人的财务状况、资信情况的资料。

财会管理中心与法务部经调查形成书面报告后，应当将书面报告连同担保申请书及附件复印件等相关资料提交董事局秘书进行合规性复核。

第十四条公司董事局秘书在收到财会管理中心提交的担保申请相关资料后，应当及时进行合规性复核。董事局秘书在复核同意后，应当及时组织履行董事局或股东会的审批程序。

第十五条公司董事局在审核申请担保人的担保申请时，应当审慎对待和严格控制对外担保可能产生的债务风险。董事局认为必要时可聘请外部专业机构对实施对外担保的风险进行评估以作为董事局或股东会作出决策的依据。

第十六条申请担保人有下列情形之一的，公司不得为其提供担保：

（一）申请担保人的主体资格不合法的；

（二）申请担保人的生产经营业务不符合国家法律法规或国家产业政策的；

（三）申请担保人提供的资料存在虚假、误导性陈述或重大遗漏的；

（四）申请本公司担保的债务存在违法、违规情形的；

（五）公司曾经为申请担保人提供过担保，但该担保债务发生逾期清偿及/

或拖欠本息等情形，给公司造成损失的；

（六）申请担保人的经营情况、财务状况等已经或将发生恶化，可能无法按期清偿债务的；

（七）申请担保人（公司的子公司除外）在上一年度发生过重大亏损，或者

4预计当年度将发生重大亏损的；

（八）申请担保人在申请担保时有欺诈行为，或申请担保人与反担保方、债权人存在恶意串通情形的；

（九）反担保不充分或者用作反担保的财产权属存在瑕疵的，或者用作反担保的财产是法律法规禁止流通或限制流通或不可转让的财产；

（十）申请担保人存在尚未了结的或可以预见的重大诉讼、仲裁或行政处罚案件，影响其清偿债务能力的；

（十一）申请担保人因负有数额较大的债务到期未清偿被人民法院列为失信被执行人的；

（十二）公司董事局认为不能提供担保的其他情形。

第三节担保的审批权限和程序

第十七条公司及子公司对外担保，必须经公司董事局或股东会审议，并依法履行信息披露义务。

第十八条公司为关联人提供担保的，应当提交独立董事专门会议审议，经

全体独立董事过半数同意后，方可提交董事局审议。

公司为关联人提供担保的，除应当经全体非关联董事的过半数审议通过外，还应当经出席董事局会议的非关联董事的三分之二以上董事审议同意并作出决议，并提交股东会审议。公司为控股股东、实际控制人及其关联人提供担保的，控股股东、实际控制人及其关联人应当提供反担保。

公司因交易或者关联交易导致被担保方成为公司的关联人，在实施该交易或者关联交易的同时，应当就存续的关联担保履行相应审议程序和信息披露义务。

董事局或者股东会未审议通过前款规定的关联担保事项的，交易各方应当采取提前终止担保等有效措施。

第十九条应由股东会审批的对外担保，必须经董事局审议通过后，方可提交股东会审批。

第二十条公司下列对外担保行为，必须经股东会审议通过后实施：

（一）本公司及子公司的对外担保总额，超过公司最近一期经审计净资产的

50%以后提供的任何担保；

5（二）本公司及子公司的对外担保总额，超过公司最近一期经审计总资产的

30%以后提供的任何担保；

（三）为资产负债率超过70%的担保对象提供的担保；

（四）单笔担保额超过公司最近一期经审计净资产10%的担保；

（五）按照担保金额连续12个月内累计计算原则，超过公司最近一期经审

计总资产30%的担保；

（六）对股东、实际控制人及其关联方提供的担保；

（七）法律、行政法规、部门规章、规范性文件或公司股票上市的证券交易所规定的其他须提交股东会审议的对外担保事项。

股东会审议前款第（五）项担保时，应经出席股东会会议的股东所持表决权的三分之二以上通过。

第二十一条本制度第二十条所列情形以外的其他对外担保，经公司董事局审议批准后即可实施。

第二十二条应由董事局审批的对外担保，须经全体董事过半数通过，并须经出席董事局会议的三分之二以上董事审议同意。

董事与董事局审议的担保事项有关联关系的，不得对该项决议行使表决权，也不得代理其他董事行使表决权。该董事局会议由过半数的无关联关系董事出席即可举行，董事局会议所作决议须经无关联关系董事过半数通过。出席董事局会议的无关联关系董事人数不足3人的，应当将该事项提交股东会审议。

第二十三条股东会审议公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保的事项时，该股东或受实际控制人支配的股东，不得参加该事项的表决。该项表决由出席股东会会议的其他股东所持表决权的过半数通过。

第二十四条公司向其子公司提供担保，如每年发生数量众多、需要经常订

立担保合同而难以就每份合同提交董事局或者股东会审议的，公司可以对资产负债率为70%以上以及资产负债率低于70%的两类子公司分别预计未来12个月的新

增担保总额度，并提交股东会审议。

前述担保事项实际发生时，公司应当及时披露。任一时点的担保余额不得超过股东会审议通过的担保额度。

第二十五条公司向其合营或者联营企业提供担保且被担保人不是公司的

董事、高级管理人员、持股5%以上的股东、控股股东或实际控制人的关联人，

6如每年发生数量众多、需要经常订立担保协议而难以就每份协议提交董事局或者

股东会审议的，公司可以对未来12个月内拟提供担保的具体对象及其对应新增担保额度进行合理预计，并提交股东会审议。

前述担保事项实际发生时，公司应当及时披露，任一时点的担保余额不得超过股东会审议通过的担保额度。

第二十六条公司向其合营或者联营企业进行担保额度预计，同时满足以下条件的，可以在其合营或联营企业之间进行担保额度调剂：

（一）获调剂方的单笔调剂金额不超过公司最近一期经审计净资产的10%；

（二）在调剂发生时资产负债率超过70%的担保对象，仅能从资产负债率超

过70%（股东会审议担保额度时）的担保对象处获得担保额度；

（三）在调剂发生时，获调剂方不存在逾期未偿还负债等情况。

前款调剂事项实际发生时，公司应当及时披露。

第三章担保合同及反担保合同的订立第二十七条公司对外提供担保或接受反担保时，应当订立书面合同（含担保函，下同）。

第二十八条担保合同、反担保合同应当由公司董事长或其授权的代理人根

据公司董事局或者股东会的决议代表公司签署，其他任何人不得擅自代表公司签订对外担保合同。

未经公司董事局或者股东会决议，任何人不得代表公司签订对外担保合同。

子公司的对外担保事项需经公司董事局或者股东会审议通过后，由子公司的法定代表人或其授权的代理人代表该子公司签署担保合同。

第二十九条担保合同、反担保合同的内容应当符合我国有关法律法规的规定，主要条款明确且无歧义。

在签署担保合同、反担保合同前，公司应当全面、认真地审查主合同、担保合同或反担保合同的签订主体和有关合同内容。对于违反法律法规、《公司章程》、公司董事局或股东会有关决议以及对公司附加不合理义务或者无法预测风险的条款，公司应当要求对方修改。对方拒绝修改的，公司应当拒绝提供担保。

第三十条担保合同、反担保合同中应当至少明确规定下列条款：

7（一）被担保的债权种类、金额；

（二）债务人履行债务的期限；

（三）担保方式、担保金额、担保范围、担保期限；

（四）抵押或质押财产的名称、数量等情况（如适用）；

（五）各方的权利、义务和违约责任；

（六）适用法律和解决争议的办法；

（七）各方认为需要约定的其他事项。

第三十一条公司在对外担保（如抵押、质押）或接受反担保时，由公司财

会管理中心会同公司法务部妥善办理有关法律手续，特别是在公司接受反担保时必须及时向政府有关部门或相关登记机构办理资产抵押或质押的登记手续。

第三十二条公司在办理贷款担保业务时，应当根据银行业金融机构的要求

向其提交《公司章程》、有关该担保事项的董事局决议或者股东会决议原件、该担保事项的披露信息等材料。

第四章担保的日常管理和风险控制

第三十三条公司财会管理中心是担保事项的职能管理部门，负责担保事项登记与注销。

财会管理中心应设置台账，如实、准确、完整地记录对外担保情况。公司提供担保的债务到期前，财会管理中心应当积极督促被担保人按时清偿债务。

财会管理中心应当妥善保存管理所有与公司对外担保事项相关的文件资料

（包括但不限于担保申请书及其附件，财会管理中心、法务部、董事局秘书办公室及公司其他部门的审核意见，董事局或股东会的决议、经签署的担保合同、反担保合同、抵押或质押登记证明文件等）。

财会管理中心定期与银行等相关机构进行核对，保证存档资料的完整、准确、有效，并注意对外担保的时效期限。财会管理中心在对担保合同管理过程中，一旦发现未经公司董事局或者股东会审议批准的异常合同，应当立即向董事局及其审计委员会报告。

被担保债务到期后如需展期并继续由公司提供担保的，应当作为新的对外担保，按照本制度的规定重新履行审议程序和信息披露义务。

8第三十四条财会管理中心应当持续关注和及时收集被担保人的有关信息

（包括但不限于：生产经营情况、财务状况及偿债能力等，资产、负债、或有负债的重大变动情况，企业增减注册资本、合并、分立、解散、破产、清算，资产、债权、债务的重大重组事项，法定代表人的变动，重大股权变动，到期债务的清偿情况等），及时发现担保风险，并对可能出现的风险进行分析，及时提请公司处理。

公司如发现被担保人经营状况严重恶化或者发生公司解散、分立等重大事项的，公司董事局应当及时采取有效措施，将损失降低到最小程度。

第三十五条公司提供担保的债务到期后，公司应当督促被担保人在限定时

间内履行偿债义务。如被担保人逾期未清偿债务的，或者发生被担保人破产、解散、清算、债权人主张由担保人承担担保责任等情况的，公司应当及时了解被担保人的经营情况、财务状况、偿债情况，依法披露相关信息，及时采取必要的应对措施，准备启动追偿程序。

第五章担保信息的披露第三十六条公司应当按照有关法律、法规、规章、规范性文件和《公司章程》等规定，履行对外担保情况的信息披露义务。

第三十七条公司董事局或者股东会审议批准的对外担保，应当在公司指定

信息披露媒体及时披露，披露的内容包括董事局或者股东会决议、截止信息披露日公司及其子公司对外担保总额、公司对子公司提供担保的总额等。

第三十八条对于达到披露标准的对外担保事项，如果被担保人于债务到期

后15个交易日内未履行还款义务，或者被担保人出现破产、清算或者其他严重影响其还款能力的情形，公司应当及时披露。

第三十九条公司应当按规定如实向承办公司审计业务的注册会计师提供公司全部对外担保事项。

第四十条公司应当采取必要措施，在担保信息尚未公开披露前将该等信息知情者控制在最小范围内。

任何知悉公司担保信息的人员和单位，均负有保密义务，直至该等信息依法定程序予以公开披露之日止。任何人员或单位泄露或者擅自披露公司担保信息

9的，应当承担由此引致的法律责任。

第六章法律责任

第四十一条公司发生违规担保行为的，应当及时披露，并采取合理、有效

措施解除或者改正违规担保行为，降低公司损失，维护公司及中小股东的利益，并追究有关人员的责任。

第四十二条因公司控股股东、实际控制人及其他关联人不及时偿还公司对

其提供的担保而形成的债务，占用、转移公司资金、资产或者其他资源而给公司造成损失或者可能造成损失的，公司董事局应当及时采取追讨、诉讼、财产保全、责令提供担保等保护性措施避免或者减少损失，并追究有关人员的责任。

第四十三条公司董事、高级管理人员或其他人员违反本制度，擅自签订担

保合同或者越权签订担保合同的，公司将追究有关当事人的责任。

第四十四条在本公司依法无须承担担保责任的情况下，如任何人擅自代表

公司同意承担担保责任的，公司将追究有关当事人的责任。

第四十五条公司董事、高级管理人员或其他人员违反本制度，怠于履行职责，给公司造成损失的，公司董事局将根据公司遭受的经济损失大小、情节轻重程度，决定给予责任人相应的处分。

第七章附则

第四十六条本制度所称“本公司及子公司的对外担保总额”，是指包括本

公司对全资、控股子公司担保在内的本公司对外担保总额与全资、控股子公司对外担保总额之和。

本制度所称“总资产”，是指合并资产负债表列报的资产总额。

本制度所称“净资产”，是指合并资产负债表列报的归属于母公司所有者权益，不包括少数股东权益。

本制度所称“以上”含本数；“超过”、“过”、“低于”不含本数。

第四十七条本公司的全资、控股子公司的对外担保，比照本制度的规定执行。

10第四十八条本制度未尽事宜，公司应当按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国民法典》及其他有关法律、法规、规章、规范性文件的规定执行。

如本制度与日后国家发布或修订的法律、法规或者公司股票上市地证券监管

机构、公司股票上市的证券交易所发布或修订的规章、规范性文件、业务规则等

相抵触的，公司应当依照有关法律、法规、规章、规范性文件、业务规则等的规定执行。

第四十九条本制度由公司董事局负责解释。

第五十条本制度经公司股东会审议通过后生效施行，修改时亦同。自本制

度生效之日起，公司原《对外担保管理制度》自动失效。

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