2021年年度报告

公司代码：600663公司简称：陆家嘴

900932 陆家 B股

上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司

2021年年度报告

1/2672021年年度报告

董事长致辞

2021年是中国共产党建党一百周年，也是“十四五”的开局之年。

一年来，陆家嘴股份积极应对外部风险挑战，抢抓浦东建设“引领区”的机遇，牢牢把握“稳中求进”总基调，以高质量发展为第一要务，践行“一切为了客户”的价值观，做精区域开发，做强金融服务，圆满完成了年度工作目标，呈上了一份满意的答卷。

面对严峻的行业形势和复杂的宏观经济环境，公司坚定发展信心，一方面持续深耕区域开发，围绕浦东“战略招商、精准招商”目标，当好“东道主”、“店小二”，营造更为优越的招商营商安商环境，打造楼宇经济效益新高地；另一方面着力增强金融服务竞争力，通过战略资源倾斜，促进金融与区域开发业务的深度融合，同时，强化风险管控，实现金融服务有质量、有效益的发展与提升。2021年，公司实现营业收入138.72亿元，实现归母净利润43.11亿元，较2020年度增长7.45%。

2022年，是浦东新区打造社会主义现代化建设引领区的第一个完整年。新的一年里，公司将继续秉承“高水平规划、高品质建设、高质量运营”理念，继续深耕浦东，不断提升招商、运营及管理水平，持续发掘金融板块价值与盈利能力，在努力成为浦东打造“引领区”开路先锋的新征程上，为公司持续稳健发展开辟新天地。

2/2672021年年度报告

办公物业

【办公物业是陆家嘴的核心资产，其优越的地理位置以及卓越的建筑品质是这部分资产稳定增值的关键】

办公物业主要包括甲级写字楼、高品质研发楼。

目前长期在营甲级写字楼共23幢，总建筑面积约191万平方米，主要位于上海陆家嘴核心地段、前滩国际商务区以及天津红桥区，具备先进的设计理念、卓越的建筑品质和完善的物业服务。截至2021年末，上海成熟甲级写字楼（运营一年及以上）的平均出租率约为85%，平均租金8.09元/平方米/天。天津成熟甲级写字楼的平均出租率约为81%，平均租金3.45元/平方米/天。

地上建筑总建筑面积权益主要在营甲级写字楼竣工年代面积（M2） （M2） 比例

星展银行大厦4694268139100%2009

钻石大厦400084843855%2009

陆家嘴商务广场674959853277.50%2000

陆家嘴金融信息楼50399080100%2010

陆家嘴基金大厦325504232555%2011

陆家嘴投资大厦338414349055%2011

陆家嘴世纪金融广场324031435603100%2014

上海纽约大学大厦487365766355%2014

世纪大都会12510519458955%2015

天津陆家嘴金融广场189471268553100%2017

陆家嘴金融广场47833136848100%2017

陆家嘴富汇大厦4308562779100%2017

陆家嘴金控广场638248650155%2018

前滩东方广场 I期 39045 74624 60% 2019

陆家嘴滨江中心8179094532100%2019

前滩中心25-2地块超高层办公楼16201718944760%2020

合计13508121911143--

权益总面积-1570492--

3/2672021年年度报告

地上建总建筑权益竣工年主要在营高品质研发楼筑面积面积

2 2 比例 代 （M） （M）

软件园1号楼1431714317100%1994

软件园2号楼2378323783100%1994

软件园4号楼814810194100%1996

软件园5号楼13931393100%1996

软件园7号楼122321781055%2007

软件园8号楼2954532664100%2007

软件园9号楼4075847864100%2008

软件园10号楼2429028124100%2009

陆家嘴金融服务广场（软件园11号楼）7062089325100%2012

软件园12号楼1090511595100%2012

陆家嘴金融服务广场二期（软件园13号楼）2473928107100%2017

软件园 E楼 3210 9810 55% 2010

陆家嘴981大楼1212012120100%2010

合计276060327106--

权益总面积-314677--地上建筑总建筑面积权益

拟/竣工主要在建项目面积（M2） 比例 年代（M2）

张江中区74-01地块（办公部分）276054228160%2023

前滩54-01地块（办公部分）163122388370%2023

川沙 C04-13/14地块（办公部分） 30132 52302 100% 2023

川沙 C06-01/02地块（办公部分） 53730 94352 100% 2024

张江中区57-01地块超高层办公楼17457824048860%2024

张江中区56-01地块（办公部分）6954711347960%2024

竹园2-16-1地块431135953855%2023

潍坊社区497-02地块（办公部分）315434687855%2024

苏州8号地块（办公部分）331945336695%2022

合计479754726567--

权益总面积510347--

4/2672021年年度报告

商业物业

陆家嘴的商业物业目前主要包括上海陆家嘴 L+MALL、天津陆家嘴 L+MALL、陆家

嘴96广场、陆家嘴1885、陆家嘴金融城配套商业设施等，其定位和设计各有特色，均位于所属商圈的核心地段。

截至 2021年末，商业物业总建筑面积约 46万平方米，其中：上海陆家嘴 L+MALL年末出租率 95%，平均租金 10.47元/平方米/天；天津陆家嘴 L+MALL年末出租率 89%，平均租金2.80元/平方米/天；陆家嘴96广场、陆家嘴1885、陆悦坊年末出租率分

别为93%、100%和74%，平均租金分别为9.98元/平方米/天、9.11元/平方米/天和

6.34元/平方米/天。

地上建筑总建筑面权益主要在营商业物业面积积竣工年代比例（M2） （M2）

陆家嘴96广场290026619555%2008

陆家嘴1885717714268100%2008

陆家嘴金融城配套商业设施1013910139100%2012

上海陆家嘴 L+MALL 120249 187526 100% 2017

天津陆家嘴 L+MALL 100394 151652 100% 2017

陆悦坊1033514996100%2019

合计277296444776--

权益总面积-414988--地上建筑总建筑面权益

主要在建项目面积积拟/竣工年代比例（M2） （M2）

张江中区73-02地块432277997060%2023

张江中区74-01地块（商业部分）397256084360%2023

张江中区75-02地块（商业部分）5081906760%2023

川沙 C04-13/14地块（商业部分） 30255 52515 100% 2023

川沙 C06-01/02地块（商业部分） 9482 16650 100% 2024

张江中区57-01地块（商业部分）196302704160%2024

张江中区56-01地块（商业部分）75301228760%2024

潍坊社区497-02地块（商业部分）6234926555%2024

5/2672021年年度报告

苏州9号地块配套商业228663453495%2021

苏州8号地块（商业部分）211843405795%2022

合计205213336230--

权益总面积252947--

6/2672021年年度报告

酒店物业

公司拥有四家酒店----上海前滩香格里拉酒店、东怡大酒店、陆家嘴明城酒店

和天津陆家嘴万怡酒店。东怡大酒店配备 209 间房间，2021 年 GOP 率为 29.31%，平均出租率为 55.71%；陆家嘴明城酒店配备 221 间房间，2021 年 GOP 率为 31.23%，平均出租率 98.19%；天津陆家嘴万怡酒店配备 258 间房间，2021年 GOP 率为 16.48%，平均出租率为65.29%。上海前滩香格里拉酒店于2021年10月实现开业，配备585间房间。

地上建筑总建筑面积在营酒店面积权益竣工年代

2 2 比例 （M） （M）

东怡大酒店1840629185100%2009

天津陆家嘴万怡酒店4646271524100%2017

陆家嘴明城酒店1788419635100%2018

前滩香格里拉酒店604507457860%2021

合计143202194922--

权益总面积165091--地上建筑面总建筑面积权益

主要在建项目积拟/竣工年代（M22 ） 比例 （M）

张江中区56-01地块612049986660%2024

合计6120499866--权益总面积59920

7/2672021年年度报告

会展物业

公司通过全资子公司----上海陆家嘴展览发展有限公司与德国展览集团国际有限公司合资成立的上海新国际博览中心有限公司投资建设了上海新国际博览中心。

上海新国际博览中心共拥有17个室内展厅，室内展览面积达20万平方米，室外展览面积达10万平方米。

2021年，是上海新国际博览中心运营20周年，尽管市场竞争日趋激烈，全球经济动荡，上海新国际博览中心仍坚持引进品牌化、专业化、国际化展会资源的经营战略不动摇。展览业务行业分布主要包括食品饮料和酒店用品、电子信息、机械设备、家具家居、建材卫浴、农林化工等，以轻工行业为主。展馆销售面积、出租率、市场占有率、客户满意度、营业额和利润率等经营指标均处于行业领先地位。

2021年，新冠疫情对展会正常举办的影响持续。全年，上海新国际博览中心共

承接了70场不同规模的展览会，实现合同销售面积393.87万平方米，较2020年同比上升1.59%；实现销售收入6.52亿元，场馆总利用率37.15%，均与2020年基本持平。

权益地上建筑面积总建筑面积在营项目

（M2竣工年代） （M2）比例

上海新国际博览中心38677438677450%2011

合计386774386774--

权益总面积-193387--

8/2672021年年度报告

住宅物业

2021年度，公司各类出售型住宅物业实现销售收入57.60亿元，主要来自于东

和公寓、锦绣观澜二期、天津海上花苑二期等。在售项目的整体去化率约为65%。

地上建筑总建筑备案价格区间（元主要销售项目面积面积2竣工年代（M2） （M2/M）

）

东和公寓8208392408-2009锦绣观澜二期

171982471758880-688002022（川沙 C04-12地块）

天津海上花苑二期10392914185441808-483702020苏州锦绣澜山锦园（苏州14

10157114038923041-264572021号地块）苏州峰誉庭二期（苏州15号

272963762817869-228232019

地块）

合计332077436996--地上建筑面积总建筑面积在建项目拟竣工年代（M2） （M2）

张江中区75-02地块租赁住宅项目669601194832023前滩54-01地块（住宅及租赁部分）64392942762023锦绣观澜（川沙 C04-12 地块住宅及租赁部分）68617986172022

潍坊社区497-02地块（住宅部分）433764462024苏州锦绣澜山锦园（苏州14号地块）1015711403892021苏州12号地块2267363129482023

合计532613772159-

9/2672021年年度报告

土地储备

区域 土地面积（M2）上海地区226298小陆家嘴区域内45183世纪大道两侧175815竹园商贸区5300苏州地区362167合计588465

10/2672021年年度报告

重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、公司负责人徐而进（代行董事长职责）、主管会计工作负责人周卉及会计机构负责人（会计主管人员）丁瑜声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

公司按2021年度净利润的10%分别提取法定盈余公积和任意盈余公积后，以2021年末总股本4034197440股为基数，按每10股向全体股东分配现金红利人民币5.35元（含税），共计分配现金红利人民币2158295630.40元。上述利润分配预案尚待公司股东大会批准。

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

本报告内涉及对未来的计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，请投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、重大风险提示

公司已在本报告内详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”下“公司关于公司未来发展的讨论与分析”中的相应内容。

十一、其他

□适用√不适用

11/2672021年年度报告

目录

第一节释义................................................12

第二节公司简介和主要财务指标.......................................13

第三节管理层讨论与分析..........................................17

第四节公司治理..............................................47

第五节环境与社会责任...........................................63

第六节重要事项..............................................65

第七节股份变动及股东情况.........................................78

第八节优先股相关情况...........................................83

第九节债券相关情况............................................83

第十节财务报告..............................................93

载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。

备查文件目录载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。

报告期内在公司指定信息披露媒体上公开披露过的所有文件正本及公告的原稿。

12/2672021年年度报告

第一节释义

一、释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

报告期、本报告期、本年度指2021年1月1日至2021年12月31日

陆家嘴、陆家嘴股份、指上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司

本公司、公司、上市公司

陆家嘴集团、控股股东指上海陆家嘴（集团）有限公司联合公司指上海陆家嘴金融贸易区联合发展有限公司陆金发指上海陆家嘴金融发展有限公司爱建证券指爱建证券有限责任公司陆家嘴信托指陆家嘴国际信托有限公司陆家嘴国泰人寿指陆家嘴国泰人寿保险有限责任公司苏州绿岸指苏州绿岸房地产开发有限公司前滩实业指上海前滩实业发展有限公司前绣实业指上海前绣实业有限公司佳二公司指上海佳二实业投资有限公司华宝信托指华宝信托有限责任公司东翌置业指上海东翌置业有限公司东袤置业指上海东袤置业有限公司新辰投资指上海陆家嘴新辰投资股份有限公司新辰临壹指上海陆家嘴新辰临壹投资有限公司陆家嘴物业指上海陆家嘴物业管理有限公司佳章置业指上海佳章置业有限公司申万置业指上海申万置业有限公司中国证监会指中国证券监督管理委员会上交所指上海证券交易所国资委指国务院国有资产监督管理委员会新区国资委指上海市浦东新区国有资产监督管理委员会海通证券指海通证券股份有限公司锦天城律师指上海市锦天城律师事务所

普华永道会计师指普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）

《证券法》指《中华人民共和国证券法》

《上市规则》指《上海证券交易所股票上市规则》土地批租指土地使用权转让

元、千元、万元、亿元指人民币元、人民币千元、人民币万元、人民币亿元

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息公司的中文名称上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司公司的中文简称陆家嘴

公司的外文名称 Shanghai Lujiazui Finance & Trade Zone

Development Co.Ltd.公司的外文名称缩写 LJZ

公司的法定代表人徐而进（代行）

13/2672021年年度报告

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名王辉闵诗沁中国上海浦东东育路227弄6号前滩世中国上海浦东东育路227弄6号联系地址

贸中心（二期）D栋21楼 前滩世贸中心（二期）D栋21楼

电话86-21-3384880186-21-33848801

传真86-21-3384881886-21-33848818

电子信箱 invest@ljz.com.cn invest@ljz.com.cn

三、基本情况简介

公司注册地址中国(上海)自由贸易试验区浦东大道981号

公司注册地址的历史变更情况-

中国上海浦东东育路227弄6号前滩世贸中心（二期）公司办公地址

D栋18-21楼公司办公地址的邮政编码200126

公司网址 www.ljz.com.cn

电子信箱 invest@ljz.com.cn

四、信息披露及备置地点

上海证券报、中国证券报、证券时报、证券日报、公司披露年度报告的媒体名称及网址香港文汇报

公司披露年度报告的证券交易所网址 www.sse.com.cn

中国上海浦东东育路227弄6号前滩世贸中心（二期）公司年度报告备置地点

D栋21楼

五、公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码

A股 上海证券交易所 陆家嘴 600663

B股 上海证券交易所 陆家B股 900932

六、其他相关资料普华永道中天会计师事务所（特殊普通合名称

伙）公司聘请的会计师事务所上海市浦东新区东育路588号前滩中心42（境内）办公地址楼

签字会计师姓名陈玲、曹志斌

14/2672021年年度报告

七、近三年主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元币种：人民币本期比上年主要会计数据2021年2020年同期增减2019年(%)

营业收入13872042791.7514474727209.98-4.1614772938775.58归属于上市公司股东

4310873801.844011930172.777.453677355264.27

的净利润归属于上市公司股东

的扣除非经常性损益3705589524.753835742555.84-3.393439188741.63的净利润经营活动产生的现金

3714767531.66-702444458.31-517368526.94

流量净额本期末比上

2021年末2020年末年同期末增2019年末减（%）归属于上市公司股东

22573247321.0420264490290.2411.3918119232085.30

的净资产

总资产120895887034.73101354354265.4419.2891440175340.91

(二)主要财务指标本期比上年同期增减主要财务指标2021年2020年2019年(%)

基本每股收益（元／股）1.06860.99457.450.9115

稀释每股收益（元／股）1.06860.99457.450.9115扣除非经常性损益后的基本每

0.91850.9508-3.400.8525

股收益（元／股）

加权平均净资产收益率（%）20.4521.24减少0.79个百分点21.66扣除非经常性损益后的加权平

17.5820.31减少2.73个百分点20.26

均净资产收益率（%）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

□适用√不适用

八、境内外会计准则下会计数据差异

(一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用√不适用

(二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用√不适用

(三)境内外会计准则差异的说明：

□适用√不适用

15/2672021年年度报告

九、2021年分季度主要财务数据

单位：元币种：人民币

第一季度第二季度第三季度第四季度

（1-3月份）（4-6月份）（7-9月份）（10-12月份）营业收入2948380656.472828298700.662136283096.085959080338.54归属于上市公司股东的

884479580.501172090132.76534164177.281720139911.30

净利润归属于上市公司股东的

扣除非经常性损益后的868860064.36795561819.52523461779.311517705861.56净利润经营活动产生的现金流

1384909324.00539423525.0445918546.141744516136.48

量净额季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用√不适用

十、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

非经常性损益项目2021年金额附注（如适用）2020年金额2019年金额

非流动资产处置损益45480343.03该项目主要为公司本期处35540258.5013692217.32置投资性房地产产生收益

45325472.50元以及处置

其他非流动资产产生收益

154870.53元

计入当期损益的政府125166434.85该项目主要为公司收到的137979354.4385611458.58补助，但与公司正常金融业扶持基金人民币经营业务密切相关，63272911.62元、政府扶符合国家政策规定、持基金43876034.04元、按照一定标准定额或进项税加计抵扣减免税款

定量持续享受的政府13039715.41元及稳岗补

补助除外贴等其他4977773.78元

除同公司正常经营业55310046.73该项目主要为公司持有交16165364.86228794535.74务相关的有效套期保易性金融资产取得的投资

值业务外，持有交易收益55705205.53元以及性金融资产、衍生金交易性权益工具的公允价

融资产、交易性金融值变动损失395158.80

负债、衍生金融负债元。

产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金

融资产、交易性金融

负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益

对外委托贷款取得的8898657.01该项目主要为公司从新辰7817783.0516605314.11损益投资及前绣实业收到的股东贷款利息收入

8898657.01元

16/2672021年年度报告

除上述各项之外的其600028496.62该项目主要为公司计入营75994390.0370340763.82

他营业外收入和支出业外收入的赔偿金、和解金及违约金收入等共计

611669874.00元，以及

计入营业外支出的罚款及赔偿支出等共计

11641377.38元

减：所得税影响额208363474.9768011738.47103761072.40

少数股东权益影21236226.1829297795.4773116694.53响额（税后）

合计605284277.09176187616.93238166522.64

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用√不适用

十一、采用公允价值计量的项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币对当期利润的影项目名称期初余额期末余额当期变动响金额

交易性金融资产2851674770.513384276681.77532601911.26332939842.27

其他非流动金融资产2062072471.523003462068.72941389597.2060645872.18

合计4913747242.036387738750.491473991508.46393585714.45

十二、其他

□适用√不适用

第三节管理层讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2021年是“十四五”规划开局之年，是疫情之后经济复苏的关键之年，是变局中开新局的重要一年。一年来，在董事会领导下，公司坚持服务城市发展战略，按照“五大倍增行动”战略部署，把握“稳中求进”的工作基调，积极践行“一切为了客户”的价值观，聚焦核心主业，做精区域开发，做强金融服务，紧抓各项工作目标全面完成。

二、报告期内公司所处行业情况

区域开发板块方面，按照“十四五”规划纲领，2021年，上海继续深化“五个中心”建设，办公楼租赁活跃度渐渐复苏，租金止跌企稳。行业需求方面，人工智能、大数据及高精尖制造等科技企业的快速发展正逐渐改变传统办公楼的租户结构。同时，伴随浦东“引领区”政策的出台，基金、银行、保险等头部金融企业扩租明显，继续作为上海办公楼需求的基石力量。未来，上海

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办公楼将有多个优质项目入市，集中分布于‘一江一河’沿岸滨水地区，新兴板块联动效应逐渐成型，促使在沪企业选址向进一步多元化发展。在“房住不炒、因城施策”的政策大环境下，上海发布若干土地、住房端收紧政策，持续强化房地产金融监管，深化房地价联动机制，加码商品住房限购政策；坚持租购并举，加快发展租赁住房，推进保障性住房建设，着力解决大城市住房难问题。

金融服务板块方面，随着国内国际双循环新发展格局有效形成，2021年，继续坚持稳中求进工作总基调，实施积极的财政政策和稳健的货币政策，强调健全金融机构治理，促进资本市场健康发展，围绕服务实体经济的宗旨，进一步降低实体经济融资成本。同时，强调防范化解重大风险，抓好风险处置工作，强化金融领域反垄断工作，从严监管信托行业融资业务，助推证券行业纵深改革，促进寿险行业回归保障本源，不断推进金融市场高质量发展和风险防范并驾齐驱。

三、报告期内公司从事的业务情况

2021年，公司持续以商业地产为核心，以商业零售为延伸，以金融服务为纽带，构建起

“商业地产+商业零售+金融服务”发展格局。公司聚焦浦东“五大倍增行动”，深度参与浦东各新兴区域的蓬勃发展，在深耕细作陆家嘴金融城的同时，围绕“金色中环”，推进前滩、张江科学城、川沙新市镇项目的开发建设。

公司坚持聚焦主业发展，整合优势资源，提升核心资产价值。同时，秉承“高水平规划、高品质建设、高效率运营”的发展理念，提高项目开发及运营水平，加强团队专业化管理能力，营造优越办公营商环境，全方位彰显“陆家嘴”品牌价值。

一方面，公司持续优化商业地产租赁业务，在做精做强长期持有的核心资产运营、不断打造楼宇经济新高地的同时，推进住宅产品的销售及部分办公楼宇的转让，实现资产的有序流动。

另一方面，公司紧紧把握金融行业发展机遇，持续加强对金融服务板块的管控，立足“一优一特一重整”，推进实施持牌机构差异化管理；将金融服务深度嵌入区域产业链，服务实体经济，推动地产与金融业务协同，促进金融板块稳定、健康发展。

综上，公司经营战略方针是长期持有核心区域的优质物业，短期出售或者转让住宅及零星物业，做优做强商业地产的同时，深化与金融板块的业务协同，积极落实“区域开发+金融服务”双轮驱动战略，实现公司股东利益最大化的目标。

18/2672021年年度报告

四、报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

公司作为陆家嘴金融贸易区的城市开发商，不仅在陆家嘴金融贸易区核心区域内持有大量优质经营性物业，并已将发展地域延伸到了前滩国际商务区、张江科学城核心区、川沙新市镇城南社区，确立了公司在行业发展中的竞争优势。通过多年的区域开发和运维管理，公司积累了丰富的城市开发经验。

公司的核心竞争力主要体现在以下几个方面：

（一）持续增长的经营性物业。公司持有的主要在营物业面积从2005年转型之初约15万平方米，到2021年增至289万平方米。现公司持有的运营物业大多位于上海陆家嘴金融贸易区、前滩国际商务区以及天津红桥区，区位极佳，交通便捷，为公司商业地产主业良性、稳健发展提供有力支撑。公司将继续积极参与浦东各新兴区域发展建设，向前滩、张江科学城、川沙新市镇核心区域纵深挺进，并构建以“专业化”为核心的城市中心、城市副中心运维平台，进一步提升在营商办经营性物业的优质性，增强品牌竞争力和影响力。

（二）稳定成熟的专业化运营团队。经过多年的市场磨练，公司已经形成了一支稳定成熟的

专业化运营团队。公司按产品类型，即办公、商业、住宅和酒店，分别组建专业化营销管理团队。营销团队之间既有分工，又有合作，为公司产品经营提供有效保障。公司建立从“楼宇招租”到“战略招商”的新机制，利用自身积累的良好客户资源以及多元、梯度的产品优势，优化激励措施，提供注册、税收双落地企业扩租、续租优先权，进一步增强重点客户扎根浦东的信心和积极性，营造良好的招商政策环境。同时，拥有“上海品牌”认证的陆家嘴物业精心打造了一支专业化团队，不仅专注于为公司旗下商业、办公及会展项目提供优质的管理服务、持续提升公司项目服务能级，并聚焦服务城市发展战略，做好上海进博会服务保障工作，助力打响上海“四大品牌”，擦亮陆家嘴金字招牌，保持物业运营水平高质发展。

（三）持续发展的历史机遇。公司作为控股股东陆家嘴集团重要的区域开发平台，仍处在一

个大有作为的发展时代。在控股股东的支持下，公司勇挑浦东开发重担，成功进军前滩国际商务区、张江科学城核心区，区域标志性建筑的开发建设全面推进并部分落成。随着前滩最高地标性建筑280米的前滩中心办公楼、前滩香格里拉酒店以及前滩太古里共同组成的前滩最大城市综合

体——“前滩中心”于2021年10月迎来了全面开业，标志着公司在前滩国际商务区这一上海新兴“中央公共活动区”的开发运营进入了全新阶段。公司将持续推进前滩国际商务区品质功能提升、促进区域产融结合，通过引进主力客户引领产业集聚，使作为新兴商务区的前滩，在竞争激烈的上海办公楼市场中异军突起，成为各类企业和机构办公的最佳选址之一。

（四）统筹优势助力业务发展。一方面，公司于2017年完成了陆金发100%股权的收购，一举获得证券、信托和保险（寿险）三家持牌金融机构，构建起“商业地产+商业零售+金融服务”发展格局。另一方面，随着控股股东陆家嘴集团业务统筹的推进，公司正成为集团区域开

19/2672021年年度报告

发、建设及运营的实施平台，有助于公司专业能力的持续提升。公司受托承接的集团在前滩、御桥等新兴区域的项目开发建设及招商运营正全力推进。

（五）严谨规范的企业管理。公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《上海证券交易所股票上市规则》及中国证监会、上海证券交易所的其他相关要求，以建立现代企业制度为目标，不断完善公司治理结构，规范公司日常运作，防范公司经营风险，加强公司信息披露工作。目前，公司已经形成了权责分明、各司其职、有效制衡、协调运作的法人治理结构。公司通过董事会决策、管理层执行和监事会监督三位一体的管理模式，确保公司运行的独立性、规范性和有效性，切实维护广大投资者和公司的利益。

五、报告期内主要经营情况

2021年，公司董事会持续加强团队建设，提高风险意识，规范内部管理，坚持市场化运作，发挥专业能力、科学决策公司重大事项。各专业委员会分工明确，权责清晰，有效维护公司及股东利益。全年，公司共召开9次董事会（含临时董事会），召开10次专门委员会会议，为公司各项决策和重要经营工作稳步推进提供了保障。

（一）2021年度经营工作回顾

1、2021年度营业收入138.72亿元，其中：房地产业务收入109.32亿元；金融业务收入

29.40亿元。

2、2021年度房地产业务成本36.14亿元；金融业务成本及管理费用5.16亿元。

3、2021年度的项目开发投资支出48.82亿元。

4、2021年度实现归属上市公司净利润43.11亿元，与2020年度相比增长了7.45%。

(二)2021年经营工作分析。

1、经营收入分析。

（1）物业租赁收入。

*合并报表范围内长期在营物业租金现金流入，合计38.63亿元。

办公物业。主要包括甲级写字楼与高品质研发楼。2021年度租赁收入32.35亿元，比2020年增加1.8亿元，同比增长5.7%。

目前公司持有长期在营甲级写字楼共23幢，总建筑面积191万平方米。截至2021年末，上海成熟甲级写字楼（运营一年及以上）的平均出租率85%，平均租金8.09元/平方米/天。天津甲级写字楼的出租率81%，平均租金3.45元/平方米/天。

20/2672021年年度报告

高品质研发楼包括园区型的上海市级软件产业基地----上海陆家嘴软件园区以及陆家嘴金融航运大楼。截至2021年末，长期在营高品质研发楼总建筑面积已超过32万平方米，出租率达到

87%，平均租金6.26元/平方米/天。

商业物业。2021年度租赁收入为4.54亿元，比2020年增加1.44亿元，同比增长46.4%。

商业物业主要包括陆家嘴96广场、陆家嘴1885、陆悦坊、陆家嘴金融城配套商业设施以及

位于上海、天津的两个陆家嘴 L+MAll。截至 2021 年末，商业物业总建筑面积 46 万平方米，其中：在营的陆家嘴 96 广场出租率为 93%；陆家嘴 1885 出租率为 100%；上海陆家嘴 L+MAll 出租

率为 95%；天津陆家嘴 L+MAll 出租率为 89%；陆悦坊出租率为 74%。

酒店物业。2021年全年营业收入为1.10亿元，比2020年增加0.34亿元，同比增长44.74%。

公司酒店物业包括：上海前滩香格里拉酒店、东怡大酒店、陆家嘴明城酒店、天津陆家嘴万怡酒店。其中，东怡大酒店配备 209 间房间，2021 年 GOP 率为 29.31%，平均出租率为 55.71%；

陆家嘴明城酒店配备 221 间房间，2021 年 GOP 率为 31.23%，平均出租率 98.19%；天津陆家嘴万怡酒店配备 258 间房间，2021年 GOP 率为 16.48%，平均出租率为 65.29%。上海前滩香格里拉酒店于2021年10月实现开业，配备585间房间。

住宅物业。2021年度租赁收入0.55亿元，比2020年减少0.7亿元，同比下降56.8%。

公司原用于租赁的东和公寓项目基本完成销售，整体去化率达到98%。

养老物业。公司长期100%持有的在营养老物业是金色阳光颐养院，共120个套间，2021年度租赁收入824万元，该养老物业由上海琻锦颐养院有限公司运营管理。

2021年，公司引入泰康健康产业投资控股有限公司战略合作，其通过增资扩股方式成为上

海琻锦颐养院有限公司的控股股东，公司持股比例由100%稀释至20%。

*合并报表范围外长期在营物业租金收入，合计4.86亿元。

公司持股50%股权的上海新国际博览中心有限公司及上海富都世界发展有限公司以投资收益方式计入合并报表。

会展物业。2021年度租赁收入3.95亿元，比2020年减少1.5%。

富都世界。2021年度租赁收入0.91亿元，比2020年增加46.8%。

（2）房产销售收入。

2021年度，公司实现房产销售现金流入合计57.60亿元。

主要来自于东和公寓、锦绣观澜二期、天津海上花苑二期等。2021年度累计住宅物业合同销售面积7.86万平方米，同比下降24%；合同销售金额49.23亿元，同比下降27%；在售项目的整体去化率为65%。

（3）物业管理及服务性收入。

合并报表范围内，2021年度，公司实现18.66亿元物业管理收入，比2020年度增加11.7%。

21/2672021年年度报告

合并报表范围外，上海新国际博览中心有限公司2021年度实现2.71亿元的服务性收入，比

2020年度减少3.6%。上海富都世界有限公司2021年度实现物业管理收入0.43亿元，比2020年

度减少0.14%。

（4）金融服务收入。

2021年度金融业务实现收入29.40亿元，占公司营业收入总额的21.20%。

2、项目投资分析

续建项目13个，总建筑面积179.76万平方米，主要为张江中区73-02号地块、张江中区74-

01 号地块、张江中区 57-01号地块超高层办公楼、前滩 54-01地块、川沙新市镇 C04-12号地块、竹园2-16-1号地块、潍坊社区497-02号地块等。

竣工项目6个，总建筑面积33.43万平方米，主要为前滩香格里拉酒店（前滩25-02地块）、苏州锦绣澜山锦园（苏州14号地块）、苏州锦绣和陆坊（苏州9号地块）、苏州雷丁学校（苏州

2号地块）等。

3、有息负债现状。

公司合并报表范围内有息负债（陆金发仅包含其母公司有息负债）主要由五部分组成：短期

贷款、超短期融资券、长期贷款、中期票据、应付债券及资产支持证券（CMBS）。2021 年末余额为506.15亿元，占2021年末公司总资产的41.87%，较上年末438.65亿增加15.39%。其中：短期贷款（含一年内到期的长期贷款）为202.7亿元，超短期融资券20亿元，长期贷款为75亿元，中期票据为 90亿元，应付债券（公司债） 50亿元，资产支持证券(CMBS) 68.45亿元。

4、经营业绩影响分析。

公司2021年度当年利润来源主要由房地产销售、租赁及金融业务组成。其中：长期持有物业出租毛利率为75.77%；房地产销售毛利率为81.53%；金融业务利润率为82.45%。

除此以外，下述项目支出与公司年度利润及现金流有较大相关性：

（1）税金支出：公司2021年度共缴纳43.53亿元税收（实际支付总额），较2020年度减

少3.80%，占营业收入138.72亿元的31.38%。

（2）投资性房地产摊销：根据公司会计制度，2021年度摊销投资性房地产7.73亿元。

（3）现金分红支出：2021年，公司向股东派发2020年度现金红利共计20.09亿元（含税），现金分红占2020年度归属于母公司净利润50.08%。

（4）员工薪酬支出：2021年度合并报表范围员工总数5689人，人数同比增加0.55%，薪酬

支出总额为10.63亿元，人均19万元。

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（三）2022年度经营工作计划

2022年是公司落实“十四五”规划的关键之年，也是浦东新区打造社会主义现代化建设引

领区的第一个完整年。公司要助力浦东挑最重的担子、啃最硬的骨头，努力成为更高水平改革开放的开路先锋。

1、勇挑引领区开发重担，区域开发向纵深挺进。

公司将全力以赴打造“金色中环”产城融合示范区。要继续充分发挥区域开发专业团队优势，结合《上海市张江科学城发展“十四五”规划》，凝心聚力推进张江科学城五个项目的开发建设，助力张江科学城成为科技力量集聚高地。前滩国际商务区54号地块项目要继续加快推进，其中：

住宅要完成结构封顶、幼儿园要确保顺利移交。集团委托的各项目须按计划保质保量推进，确保受托承接的前滩、御桥等新兴区域开发高质量实施，以全新的地标展现浦东新形象。

2022年，公司竣工项目2个，总建筑面积19万平方米；续建项目11个，总建筑面积161万平方米。作为集团系统二级开发项目的建设和运营管理平台，要持续提升项目运营、管理能力。

随着上海前滩香格里拉酒店投入运营以及集团委托建设管理的酒店项目增加，要不断提高星级酒店建设管理能力，完善区域开发全系列产品标准，努力成为具有卓越竞争力的大型现代服务业综合运营商。

同时，公司要继续聚焦业务统筹，夯实区域发展根基，持续推进经营管理与成本管控；要继续拓展融资渠道，提高中长期融资资金比例，持续优化公司融资结构；要积极推进 ERP 系统 II期工程，从资产统筹运营管理的角度出发，做好资源数据分析，推进不同属性物业间的联动，提升租赁效率与客户满意度。

2、招商运营相辅相成，区域运营竞争力持续提升。

办公楼宇营销方面，围绕“一切为了客户”，通过外部环境的不断改善和服务软实力的不断进步，持续提升前滩中心、前滩东方广场一期的客户满意度，增强客户粘性；以进一步提高核心区在营物业出租率为目标，高效、有力推进陆家嘴区域项目运营，加速去化存量面积；积极推进张江城市副中心项目的前期战略招商，为科技创新标杆区交付后的运营夯实基础。

新的一年要启动关于提高资产流动性的研究，探索创新城市中心/副中心开发过程中各类资源集约化利用的举措与实现途径。通过股权转让等方式，合理配置和处置资产和资本，不断把资源向重要区域、重要行业、关键领域集中，租、转并重优化资金和资产配置，轻装上阵，为后续投资积蓄动能。

23/2672021年年度报告

商业零售发展方面，要保持前瞻意识，紧跟市场变化，思量长远发展，紧抓张江科学城扩区契机，不断深化产品的定位研究和业态组合，探讨设计、优化方案，以“L+MALL 系列”、“九六广场系列”、“陆悦系列”三条品牌线为抓手，做好张江 L+MALL、川沙九六广场的主力品牌引入、金杨陆悦坊的全面招商。

住宅产品发展方面，全力推进天津海上花苑二期项目清盘，积极做好前滩54号住宅的入市准备。

物业管理服务方面，要将“一切为了客户”融入公司企业文化，切实增强为客户服务的理念，推广现场物业管理团队与运营指标挂钩的考核机制。要继续做好在营物业的安全管理，做好疫情常态化防控、强化服务保障能力、提升服务品质，提高客户体验；要继续彰显“上海品牌”软实力，积极沉淀连续保障四届进博会的成功经验，通过二次创业、二次转型，从提供传统服务转变为标准的建立和输出，努力成为“最可信赖和最受尊敬的商办及会展物业管理的引领者”。

3、严控风险稳健经营，提速增资跨越发展。

持续加强金融服务板块能力建设，提高经营效益，保持经营向好局面。

要持续做好风险防控。继续推进合规管理体系、风险管理体系建设，增强风险防控能力；加强风险排查，完善投资管理流程。

要加强持牌机构能力建设。维护股东权益，落实对持牌机构的战略指导、管控和服务，布局落实战略扶持措施，集中力量培育优质持牌机构；运用考核指挥棒，落实绩效考核调整方案，把握牌照优势，保持盈利稳中向好。要通过持续增资等举措助力陆家嘴信托关键指标继续向行业头部冲刺晋位；助力陆家嘴国泰人寿整合资源形成特色并加快发展；压实管理责任，不断优化爱建证券治理结构。

要探索推进持牌机构间的数字化转型和协同沟通机制。推动客户、产品、渠道和人才资源整合，高效连通资金端、资产端，实现持牌机构间的协同增效，推进一体化运作，共同增强服务大局、服务浦东引领区建设的新动能。

2022年，公司要在新征程、新起点上奋力跑好第一棒，牢牢把握发展第一要务，勇创新、敢担当，凝心聚力完成投资、建设、运营等一系列任务，提升企业现金流与投资回报率，激活浦东新区高质量发展新动力。

2022年公司经营工作收入计划如下：房地产业务总流入131.61亿元，总流出138.93亿元。

金融业务总流入35.96亿元，总流出93.63亿元。利润坚持“终点即起点”目标，稳中有升，并按公司《2020-2022年度股东回报规划》，积极回报股东。

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(一)主营业务分析

1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入13872042791.7514474727209.98-4.16

营业成本4130404343.844248494451.40-2.78

销售费用173402325.10136656568.4626.89

管理费用389604516.08314201371.5124.00

财务费用1093453723.501029936324.686.17

经营活动产生的现金流量净额3714767531.66-702444458.31-

投资活动产生的现金流量净额-5578295442.81-2356879562.76-

筹资活动产生的现金流量净额11138626490.493344061004.68233.09

本期公司筹资活动产生的现金流里增加是由于公司发行资产支持证券(CMBS) 68.45亿元。

本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用√不适用

2.收入和成本分析

√适用□不适用收入和成本分析具体详见下表。

(1).主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况

单位:元币种:人民币主营业务分行业情况营业收营业成毛利率入比上本比上毛利率比上年增减分行业营业收入营业成本

（%）年增减年增减（%）

（%）（%）

房地产销售4969821051.74918098628.8881.53-22.90-30.70增加2.08个百分点

房地产租赁3453315796.05836816843.4775.779.862.90增加1.64个百分点

物业管理1865598439.571645467648.8311.8011.6824.53减少9.10个百分点

酒店业125816636.25113495061.429.7962.5760.35增加1.25个百分点

投资性房地80510707.8927006971.6766.46-2.9943.70减少10.90个百分点产转让

金融业收入2940391464.83516065903.9182.4516.95-17.36增加7.29个百分点

其他436588695.4273453285.6683.18-19.24-2.12减少2.94个百分点主营业务分地区情况营业收营业成毛利率入比上本比上毛利率比上年增减分地区营业收入营业成本

（%）年增减年增减（%）

（%）（%）

上海12155850035.443350939084.5872.43-4.13-3.77减少0.10个百分点

天津1716192756.31779465259.2654.58-4.431.74减少2.76个百分点

主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明

(2).产销量情况分析表

□适用√不适用

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(3).重大采购合同、重大销售合同的履行情况

□适用√不适用

(4).成本分析表

单位：元分行业情况上年本期金本期占同期额较上成本构成项总成本占总情况分行业本期金额上年同期金额年同期目比例成本说明变动比

(%)比例

例(%)

(%)

房地产销售房地产销售918098628.8822.231324854381.5331.18-30.70随销售收入的波动发生变化

房地产租赁房地产租赁836816843.4720.26813212890.2519.142.90

物业管理物业管理1645467648.8339.841321333148.1631.1024.53

酒店业酒店业113495061.422.7570779626.071.6760.35前滩香格里拉酒店开业，成本随收入的增加发生变化

投资性房地投资性房地27006971.670.6518793552.080.4443.70随销售收入的波产转让产转让动发生变化

金融业收金融业收入516065903.9112.49624474502.2414.70-17.36入

其他其他73453285.661.7875046351.071.77-2.12成本分析其他情况说明

(5).报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化

□适用√不适用

(6).公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用√不适用

(7).主要销售客户及主要供应商情况

A.公司主要销售客户情况

前五名客户销售额60524.85万元，占年度销售总额4.36%；其中前五名客户销售额中关联方销售额35285.88万元，占年度销售总额2.54%。

报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形

□适用√不适用

B.公司主要供应商情况

前五名供应商采购额345941.35万元，占年度采购总额48.95%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。

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报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形

□适用√不适用其他说明

3.费用

□适用√不适用

4.研发投入

(1).研发投入情况表

□适用√不适用

(2).研发人员情况表

□适用√不适用

(3).情况说明

□适用√不适用

(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响

□适用√不适用

5.现金流

□适用√不适用

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

1.资产及负债状况

单位：元本期期本期期上期期末金额末数占末数占较上期项目名称本期期末数总资产上期期末数总资产情况说明期末变的比例的比例动比例

（%）（%）

（%）

货币资金13352516789.3511.043910256825.423.86241.47%报告期末货币资金增加所致。

应收账款951164772.910.79669608671.280.6642.05%主要是应收代建代销管理费和按合同收益期摊销增加。

买入返售114351021.700.09463277509.590.46-75.32%子公司爱建证券在本期金融资产末持仓的买入返售质押债券和国债逆回购较去年年底有所减少。

一年内到96000000.000.08--100.00%原计入非流动资产的联期的非流营公司股东贷款重分类动资产所致。

其他流动5387063591.224.463268604750.973.2264.81%子公司陆家嘴信托合并

27/2672021年年度报告

资产的产品结构和流动性发生变化所致。

债权投资1264675780.531.053708491431.973.66-65.90%子公司陆家嘴信托合并的产品结构和流动性发生变化所致。

长期股权13296042070.3211.008762469583.298.6551.74%主要系本期按比例投资投资东袤置业所致。

其他非流3030907947.362.512091991290.212.0644.88%子公司陆家嘴信托合并动金融资的产品结构和流动性发产生变化所致。

固定资产3902043574.983.231605841289.081.58142.99%主要系前滩香格里拉酒店投入运营所致。

使用权资90816522.760.08--100.00%根据新租赁准则确认使产用权资产

开发支出3375990.550.00--100.00%子公司陆家嘴信托软件开发支出。

长期待摊231778223.710.19143422285.820.1461.61%主要系新增前滩香格里费用拉酒店开办费所致。

应付账款4281770827.803.543267635709.393.2231.04%主要是苏州部分项目和前滩香格里拉酒店竣工导致计提的应付账款增加。

应付职工208970205.900.17596236005.440.59-64.95%主要是去年计提的应付薪酬职工薪酬今年已发放。

其他应付11714507981.949.695409565790.785.34116.55%主要是公司往来款增款加。

一年内到12546026303.8410.385799476485.385.72116.33%主要是公司长期借款即期的非流将到期所致。

动负债

长期借款7500607069.646.2014410072370.2814.22-47.95%主要是公司长期借款即将到期所致。

应付债券17339000000.0014.347500000000.007.40131.19%主要为公司新发行债券所致。

租赁负债48530396.220.04--100.00%根据新租赁准则确认租赁负债。

其他说明

2.境外资产情况

□适用√不适用

3.截至报告期末主要资产受限情况

√适用□不适用

于2021年12月31日，公司以所持子公司陆金发100%之股权账面价值人民币

13292789369.43元质押取得借款；以本公司所持子公司申万置业100%之股权账面价值

2696732027.50元质押取得借款。

于2021年12月31日，公司以账面价值合计为5744589908.40元的前滩中心25-02地块项目抵押取得借款；以账面价值为 778551887.27 元的川沙新市镇 C06-01/02 项目抵押取得借款；以账面价值为4834882261.61元的张江57-01地块项目抵押取得借款；以账面价值为

3142833970.30元的张江73-02、74-01地块项目抵押取得借款；以账面价值为

28/2672021年年度报告

3670301253.80元的张江56-01地块项目抵押取得借款；以账面价值为1458888947.10元

的张江75-02地块项目抵押取得借款；以账面价值为5530918011.72元的前滩54-01地块项

目抵押取得借款；以账面价值为 2027703818.44 元的川沙新市镇 C04-13/14 项目抵押取得借款。

于2021年12月31日，本公司以账面价值为1024818288.66元的世纪金融广场1号楼作为抵押和账面价值为14017283.07的世纪金融广场1号楼应收租赁款作为质押发行海通-陆家

嘴股份-陆家嘴世纪金融广场1期资产支持专项计划；于2021年12月31日，本公司以账面价值为516576756.02元的陆家嘴世纪金融广场6号楼、7号楼及地下空间作为抵押，以账面价值为

8300291.82元的陆家嘴世纪金融广场6号楼、7号楼及地下空间应收租赁款作为质押发行海通

-陆家嘴股份-陆家嘴世纪金融广场2期资产支持专项计划。

4.其他说明

□适用√不适用

(四)行业经营性信息分析

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币业务类别营业收入营业成本营业利润净利润

房地产业务1093165.13361433.84379074.87281537.35

金融业务294039.1551606.59238884.91220030.51

合计1387204.28413040.43617959.78501567.86

29/2672021年年度报告

房地产行业经营性信息分析

1.报告期内房地产储备情况

√适用□不适用

持有待开发土地的持有待开发土地一级土地整理规划计容建筑面是/否涉及合作合作开发项目涉及合作开发项目的序号

区域的面积(平方米)面积(平方米)积(平方米)开发项目的面积(平方米)权益占比(%)上海陆家嘴金融贸

1226298226298686207是530055%

易区区域内

2苏州地区362167-550696是36216795%

2.报告期内房地产开发投资情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币在建项目项目规划项目用地总建筑面在建建筑已竣工面

序/新开工计容建筑报告期实

地区项目经营业态面积(平积(平方面积(平积(平方总投资额

号项目/竣面积(平际投资额

方米)米)方米)米)

工项目方米)张江中区

1张江科学城商业续建12312430927997079970-10393512642

73-02号地块

张江中区

2张江科学城商业、办公续建1324566225103124103124-11482921619

74-01号地块

张江中区住宅（租赁）、

3张江科学城续建2064984662153672153672-15998020470

75-02号地块配套、商业

30/2672021年年度报告

前滩54-01号

4前滩国际商务区住宅、办公、教育续建2578285855127840121983585714254423478

地块川沙新市镇

5川沙新市镇住宅续建33054661099861798617-7990327522

C04-12号地块川沙新市镇

6 川沙新市镇 C04-13/14号 商业、办公 续建 28352 56706 116116 116116 - 109383 30970

地块川沙新市镇

7 川沙新市镇 C06-01/02号 商业、办公 续建 27643 55286 111002 111002 - 104022 15175

地块

前滩中心25-

8前滩国际商务区酒店竣工109905757390994-9099418985158580

02号地块酒店

张江中区57-

9张江科学城01号地块超高商业、办公续建17252189772267530267530-38849755869

层办公楼

张江中区56-

10张江科学城商业、办公续建26541127397213345213345-31216032575

01号地块

竹园2-16-1号

11陆家嘴金融贸易区办公续建8404423105953859538-8985512684

地块

潍坊社区497-

12陆家嘴金融贸易区办公、住宅续建9143433396456564565-9138510613

02号地块

13苏州苏州14号地块住宅竣工49141103197142386-1423861078506741

14苏州苏州9号地块商业竣工161422421336407-36407313584569

15苏州苏州8号地块商业、办公续建46671560058931589315-8159120854

16苏州苏州2号地块学校竣工350955264354287-542873806410881

17苏州苏州12号地块住宅续建107213225148312948312948-23107538011

18苏州苏州16号地块学校竣工601836115302-530246622038

19苏州苏州13号地块学校竣工616737004965-496546622145

31/2672021年年度报告

3.报告期内房地产销售和结转情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

已售（含已预可供出售面积结转面积(平方报告期末待结转面序号地区项目经营业态售）面积结转收入金额

(平方米)米)积(平方米)

(平方米)

1上海东和公寓住宅7140970270400813409223603

2上海锦绣观澜一期住宅3227232272--32272

3上海锦绣观澜二期住宅1719817067--17067

4天津海上花苑二期住宅106557871613577514288933856

5苏州峰誉庭二期住宅256312105720083740279

6苏州锦绣澜山锦园住宅101560304826706004378

报告期内，公司共计实现销售金额57.6亿元，销售面积7.86万平方米，实现结转收入金额49.7亿元，结转面积8.08万平方米，报告期末待结转面积8.75万平方米。

4.报告期内房地产出租情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

出租房地产的建筑出租房地产的租权益比例是否采用公允价租金收入/房地产序号地区项目经营业态

面积(平方米)金收入（%）值计量模式公允价值(%)

1上海星展银行大厦甲级写字楼6813916968100否-

2上海钻石大厦甲级写字楼484381100655否-

3上海陆家嘴商务广场甲级写字楼985321099777.5否-

4上海陆家嘴金融信息楼甲级写字楼90802096100否-

5上海陆家嘴基金大厦甲级写字楼42325783355否-

6上海陆家嘴投资大厦甲级写字楼43490804355否-

7上海陆家嘴世纪金融广场甲级写字楼43560371473100否-

8上海上海纽约大学大厦甲级写字楼576631040755否-

9上海世纪大都会甲级写字楼1945894154655否-

32/2672021年年度报告

天津陆家嘴金融广场100

10天津甲级写字楼26855311063否-

办公楼部分陆家嘴金融广场100

11上海甲级写字楼13684816856否-

陆家嘴富汇大厦100

12上海甲级写字楼6277916889否-

陆家嘴金控广场55

13上海甲级写字楼8650123088否-

前滩东方广场 I期 6014上海（前滩34号地块办公甲级写字楼746243499否-楼）陆家嘴滨江中心10015 上海 （黄浦江 E16-2地 甲级写字楼 94532 3625 否 -块）前滩中心（前滩25-0260

16上海甲级写字楼1894479124否-地块超高层办公楼）

17上海软件园1号楼高品质研发楼143171825100否-

18上海软件园2号楼高品质研发楼237833366100否-

19上海软件园4号楼高品质研发楼10194807100否-

20上海软件园5号楼高品质研发楼1393177100否-

21上海软件园7号楼高品质研发楼17810328955否-

22上海软件园8号楼高品质研发楼326645472100否-

23上海软件园9号楼高品质研发楼478646488100否-

24上海软件园10号楼高品质研发楼281244732100否-

陆家嘴金融服务广场100

25上海高品质研发楼8932515122否-（软件园11号楼）

26上海软件园12号楼高品质研发楼115952241100否-

陆家嘴金融服务广场10027上海二期（软件园13号高品质研发楼281076258否-楼）

28 上海 软件园 E楼 高品质研发楼 9810 1656 55 否 -

33/2672021年年度报告

29上海陆家嘴金融航运大厦高品质研发楼121201098100否-

30上海陆家嘴96广场商业661951135055%否-

31上海陆家嘴1885商业142682636100否-

陆家嘴金融城配套商100

32上海商业101395068否-

业设施

33上海陆家嘴公馆商铺商业3434729100否-

34上海东和公寓商铺商业45911034100否-陆悦坊（花木04-15100

35上海商业149961348否-配套商业）

36天津虹桥新天地商业544154100否-

37天津惠灵顿小街商业4145248100否-

38 上海 上海陆家嘴 L+MALL 商业 187526 19310 100 否 -

39 天津 天津陆家嘴 L+MALL 商业 151652 5435 100 否 -

40上海金色阳光养老院17589824100否-

5.报告期内公司财务融资情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

期末融资总额整体平均融资成本(%)利息资本化金额

5061513.054.037584960.70

6.其他说明

□适用√不适用

34/2672021年年度报告

(五)投资状况分析对外股权投资总体分析

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币报告期内投资额900809投资额增减变动数25485上年同期投资额875324

投资额增减幅度(%)2.91%股份公司占被投资主要被投资公主要经营活动公司权益备注司情况的比例

（%）

房地产开发、经营，从事货物与技术的进出口业务，物业管理，停车场（库）经营，机电安装建设工程施注册资本由人民币75亿元增上海东翌置业工，市政公用建设工程施工，市政专60%加至人民币95亿元报告期内有限公司

业建设工程设计，园林绿化工程施公司按持股比例出资12亿。

工。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）房地产开发经营；各类工程建设活动。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体注册资本由人民币100亿增加上海东袤置业经营项目以相关部门批准文件或许可至人民币160亿，报告期内公

30%有限公司证件为准）。物业管理；停车场服司按持股比例实际出资48务；园林绿化工程施工。（除依法须亿。经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动。）资金信托；动产信托；不动产信托；

有价证券信托；其他财产或财产权信托；作为投资基金或者基金管理公司的发起人从事投资基金业务；经营企

业资产的重组、并购及项目融资、公注册资本由人民币48亿元增

司理财、财务顾问等业务；受托经营加至人民币90亿元，其中9亿国务院有关部门批准的证券承销业元以未分配利润转增实收资

陆家嘴国际信务；办理居间、咨询、资信调查等业本，33亿元为各股东方按持股

71.61%

托有限公司务；代保管及保管箱业务；以存放同比例同比例现金增资。报告期业、拆放同业、贷款、租赁、投资方内，公司按持股比例共出资式运用固有财产；以固有财产为他人30.07亿，其中23.63亿元为提供担保；从事同业拆借；法律法规按持股比例现金增资。

规定或中国银监会批准的其他业务

（银监会批复有效期限以许可证为准）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）一般项目：酒店管理；物业管理；餐注册资本金100万元，报告期上海前悦酒店

饮管理；礼仪服务；日用百货销售；60%内公司按持股比例出资60万管理有限公司个人卫生用品销售；办公用品销售；元。

35/2672021年年度报告工艺美术品及收藏品零售（制品除外）；停车场服务；汽车租赁；以下

仅限分支机构经营：住宿服务，餐饮服务，美容服务，理发服务，洗浴服务，洗染服务，洗烫服务，健身服务，高危险性体育项目（游泳），食品经营（仅销售预包装食品），烟草制品零售。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动。）

1.重大的股权投资

√适用□不适用

2021年7月，经公司第九届董事会第三次会议审议通过，同意公司全资子公司陆金发控股

的陆家嘴信托各股东方按持股比例同比例进行现金增资，增资总金额为人民币330000万元。

其中，陆金发出资人民币236299.80万元。本次增资完成后，陆家嘴信托的注册资本由人民币570000万元增至人民币900000万元，各股东方持股比例保持不变。（详见公告临2021-

034）

报告期内，陆家嘴信托注册资本已完成工商变更登记，增资款已全部实缴到位。

2.重大的非股权投资

□适用√不适用

3.以公允价值计量的金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期初期末变动投资收益

债券163342264.051597840213.081434497949.03-1877818.93

基金138173814.10210904310.5572730496.4522595769.48

股票74789006.33199936103.85125147097.5234286190.95

信托计划3157507612.742215648223.19-941859389.55359395557.50

股权投资959799681.141738654164.69778854483.55-21696075.22

其他420134863.67424755735.134620871.46882090.67

合计4913747242.036387738750.491473991508.46393585714.45

4.报告期内重大资产重组整合的具体进展情况

□适用√不适用

(六)重大资产和股权出售

□适用√不适用

36/2672021年年度报告

(七)主要控股参股公司分析

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币子公司名称注册资本经营范围总资产净资产营业收入营业利润净利润

上海陆家嘴金融贸易区联合52732.82成片土地开发房地产开发经营985250.42845372.12113560.1782056.4662275.82发展有限公司

上海陆家嘴展览有限公司115000.00会展服务，实业投资，建筑工程136804.82136801.820.006291.746291.74上海陆家嘴商务广场有限公51806.10房地产综合开发经营，物业管理73275.4870074.8810777.687387.375651.93司

天津陆津房地产开发有限公240000.00房地产开发经营619379.70429745.86168047.8250735.9637477.32司

上海前滩实业发展有限公司400000.00房地产开发、经营，实业投资，资产管理，905926.87572236.4623404.29-9917.99-10281.61建材的销售，园林绿化，物业管理，市政公用建筑工程设施，商务咨询（除经纪）上海陆家嘴金融发展有限公800000.00金融产业、工业、商业、城市基础设施等项1085263.341022698.6620638.3319638.9955927.11

司目的投资、管理，投资咨询，企业收购、兼并。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

爱建证券有限责任公司140000.00证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证431853.96168717.7634071.168161.376063.78券投资活动有关的财务顾问；证券承销与保荐；证券自营；证券资产管理；证券投资基

金代销；融资融券；代销金融产品业务(依法

须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。

上海陆家嘴信托有限公司900000.00资金信托；动产信托；不动产信托；有价证1652667.631156270.65237012.83211802.93158781.14券信托；其他财产或财产权信托；作为投资基金或者基金管理公司的发起人从事投资基金业务；受托经营国务院有关部门批准的证

券承销业务；办理居间、咨询、资信调查等业务；代保管及保管箱业务；以存放同业、

37/2672021年年度报告

拆放同业、贷款、租赁、投资方式运用固有财产；以固有财产为他人提供担保；从事同业拆借；法津法规规定或中国银监会批准的其他业务（银监会批复，有效期以许可证为准）

38/2672021年年度报告

(八)公司控制的结构化主体情况

√适用□不适用

对于公司下属子公司爱建证券和陆家嘴信托作为管理人或投资顾问的资产管理计划和信托计划，公司在综合考虑对其拥有的投资决策权及可变回报的敞口等因素后，认定对个别资产管理计划和信托计划拥有控制权，并将其纳入合并范围。

六、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一)行业格局和趋势

√适用□不适用

1、办公物业。

2021年，疫情防控和国际经济摩擦进入常态化，办公楼市场需求端逐步复苏中。同时，上

海办公楼在未来几年均有大量供给上市，市场将处于白热化竞争之中，办公楼运营能力将成为角逐市场的重要筹码。

（1）市场整体企稳，供需关系改善

2021年，上海甲级办公楼的供应保持在高位，充沛供应为各类租户提供多重选择，带动市

场愈发活跃，净吸纳量130万平方米，较去年增加80万平方米；市场供需关系改善，平均租金止跌微涨至7.2元/平方米/天。办公楼市场整体企稳，板块租赁需求分化加剧，南京西路、前滩等区域优质办公楼需求旺盛，空置率下行，板块热度预计将持续推高。

（2）“一江一河”沿岸供应巨大，搬迁扩租需求旺盛

2022-2025年上海已知甲级办公楼市场年均新增供应量超过百万平方米，集中分布于“一江一河”沿岸滨水地区的徐汇滨江、前滩、北外滩及苏河湾等中央商务区和新兴商务区，预期空置率仍将维持高位。目前，核心商务区办公楼楼龄渐大，未来新增有限，超甲级稀缺，优质楼宇在合理租金引导下，预计将进一步刺激租户搬迁、扩租需求提速释放，本年度沿江一带成为需求外迁的主要承接区。

（3）超级租户和超级买家持续为办公楼市场提供强大助力

从2020年起，上海办公楼市场中的“超级租户”数量大幅攀升，头部金融、互联网+及高精尖属性制造等企业不断落户上海，未来头部企业战略布局将持续带来整层以上中大面积租赁需求，成为上海办公楼市场的定心丸。

此外，2021年上海大宗交易市场重返千亿量级，其中办公、研发办公的物业类型交易占比约46%，买方以信息科技、金融、生物医药等自用型超级买家为主，市场活跃的背后是投资者对于国内经济基本面长期向好态势的肯定。由于国际环境日趋复杂，且国内大循环主体作用持续增强，预计未来内资买家仍将主导市场。

（4）绿色楼宇租金溢价优势明显

后疫情时代，楼宇健康的关注度直线攀升，成为租户的长期诉求之一。目前，申请 LEED 认证和 WELL 认证的楼宇主要来自核心区域的超甲级办公楼。越来越多的头部企业将 ESG 纳入租赁策略的制定中。根据专业分析报告证明绿色楼宇录得优秀租赁表现，并可实现20%的租金溢价。

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（5）对楼宇空间和租赁条款灵活性的重视度逐步提升

疫情爆发后，租户在对租赁条款和楼宇空间灵活性的需求不断攀升。根据第三方研究机构报告，超八成的受访企业希望获得更加灵活的租期，和未来业务发展的目标相契合；超六成的租户计划增加合作空间，更加聚焦办公场所使用的效率、价值和功能。预计未来能为企业提供多元化空间组合和菜单式服务、满足企业混合型工作模式需求的楼宇将更受市场关注和欢迎。

目前，公司主要在营办公物业总建筑面积达224万平方米，其中长期在营甲级办公楼总建筑面积191万平方米，大多位于上海陆家嘴区域世纪大道、花木及前滩区域。未来三年，公司将另有超72万平方米的办公楼宇新增入市，主要位于前滩、张江、川沙等地。面对日趋激烈的市场竞争以及办公楼的总量激增，公司将根据不同区域市场的竞争环境、项目特征，及时调整租赁策略。具体措施如下：

（1）充分挖潜存量租户需求，与客户形成战略伙伴关系。经过十多年深耕商务楼宇运营，公司楼宇内不乏大型、超大型优质客户。我们将继续以精良的服务与其建立战略伙伴关系，为其提供全生命周期及全产业链伙伴企业所需办公空间。

（2）聚焦总部经济，率先抓龙头，定锚碇，助力区域发展。对于新发展区域或项目，率先

落定与其定位相符的超级主力客户，特别是跨国企业总部、央企总部和民企龙头，并加强与政府部门在招商领域的沟通与合作。

（3）继续强调一切为了客户理念，以口碑促营销。吸引新客户靠品牌，留住客户靠服务。

将管理的思维改变为服务的思维，以“一切为了客户”为出发点，精进服务流程，实现把复杂留给自己，把简单留给客户。

（4）重视与推进办公楼更新。对于楼龄10年或以上的楼宇，定期进行楼宇更新，保证楼宇

外观的崭新和使用的舒适度，契合客户的需求，保持楼宇的市场竞争力。

（5）打造梯度化的产品，并以城市综合运营商的理念，实现区域的城市类及商务类配套，在满足客户各方面需求的同时，提升整个片区的市场认可度。

2、居住物业。

上海区域

从2021年上海商品住宅新增供应来看，供应量较去年更稳定，但供应节奏采取了按批次集中上市的方式。2021年新增供应量802.7万平方米，同比上涨6.5%；其中公寓市场供应量762.2万平方米，同比上涨23.5%；别墅市场供应量40.5万平方米，同比下降70.2%。

从推盘的区域来看，“五大新城”区域明显增加投放。以临港新城为典型例子，2021全年供应48.9万平方米，同比去年增加560.8%。其他“新城”区域，如青浦新城、松江新城等供应也有不同程度的增加。这些区域大量的供应分流了市场需求，减轻了中心城区的需求压力。

从上海商品住宅成交情况来看，2021年新房市场整体呈现供需双高的态势，但成交均价获得了有效控制。2021年商品住宅交易量与2020年相比涨幅明显，2021全年商品住宅成交面积为

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1063.76万平方米，在供应量上涨的情况下，成交量同比上涨19.7%；成交金额5862.49亿，同

比上涨15.4%，成交均价5.51万元/平方米，受政策调控影响，成交均价同比下降3.7%。市场去化速度为月均去化88.65万平方米，相比2020年月均去化74.1万平方米，同比上涨19.6%，整体市场呈上升态势。

从开盘情况来看，上海2021年共计开盘259次，73987套房源入市，中高端项目放量明显且普遍去化优异。

从政策方面来看，2021年上半年政策调控不断，新房购买出台了积分制度，但市场韧性较足，高端项目仍备受热捧。下半年市场开始转冷，传统旺季金九银十落空，年末在政策暖风的烘托下出现翘尾行情。新房市场政策相对稳定，量价都处于惯性上升的通道中。尤其是“房地联动价”的出现，未来上海的新房房价已被提前“锁定”。

就2022年而言，维持房地产市场的稳定发展，坚持“住房不炒”主基调，同时控制房企的债务危机，去杠杆节奏等措施，对稳定经济发展将起积极作用。

天津区域

2021年，天津商品住宅供应面积1137.85万平方米，同比下降12.9%，成交面积1246.18万平方米，同比上涨2.4%，成交均价17262元/平方米，同比上涨4.1%。2021年，天津商品住宅主力成交总价段为120-250万，总占比达44.6%；天津市内六区商品住宅主力成交总价段为250-

500万，总占比57.2%；600万以上成交住宅仅占11.3%，高总价房源去化难度较大。

截至2021年12月底，天津市商品住宅存量为2108.25万平方米，同比下降1.1%，去化周期约为20.3个月；市内六区存量266万平方米，同比增长3.5%，去化较慢，去化周期高达31个月。2021年三、四季度部分高端项目相继开盘，主力总价在600-1200万的热点项目亮相开盘，

户型功能升级、精装、全屋智能化成为各个高端项目的标配，预计2022年天津的高端市场将全面迭代。

苏州区域

2021年全市商品房供应面积976.9万平方米，同比下降17%；成交面积1009.4万平方米，

同比上涨11%；成交均价25343元/平方米，同比下降2.1%；2021年苏州市场整体供销平稳。从全市各区供销量表现来看，园区价格依旧为大市标杆，整体供不应求；姑苏区供销平稳，改善需求稳定；新区在狮山板块成交带动下，均价逼近3万元/平方米；吴中、吴江区依托供货量及价格优势成为主力成交片区。

2022年，公司将继续贯彻各级政府管理要求，积极做好各项准备工作，重点措施如下：

（1）销售方面

稳步发展，保证产品质量，确保上海、天津等各区域项目建设及销售按计划推进，持续提升客户满意度及品牌口碑。积极应对市场变化，提升产品价值，保障项目交付质量，最大化创造客户效益。做好前滩54号住宅项目入市准备，提高项目整体关注度及客户认可度，进一步加强产品的标准化、精细化，不断提升产品品质。

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（2）租赁方面

以已经完成的陆家嘴租赁住宅系列品牌化建设及专业的管理梯队搭建为根基，结合自身的优势，站在城市发展的高度，做好即将入市的张江、川沙等租赁住宅以及集团委托管理的前滩、御桥等租赁住宅项目入市前各项准备工作，确保后期项目的顺利入市及运营。

3、商业物业

2021年，随着国内疫情防控工作成为常态化，整体经济正持续复苏，商业地产虽逐步从市

场环境不佳的困境中走出，但社会生活与消费习惯的改变，使商业地产的转型压力不断加大，因此商业地产需主动迎合时代变革，寻求行业发展的突破与创新。

（1）社会消费回暖，商业地产市场稳步复苏，但发展仍充满挑战。

2021年，虽然国内局部地区仍有疫情发生，但整体疫情防控工作已井然有序并愈加精准有效。在此情况下，我国经济持续稳定恢复，消费市场复苏态势明显，社会消费品零售总额稳步增长，消费升级态势持续，使得商业地产市场稳步复苏。与此同时，全球经济环境依然复杂，对国内经济全面恢复与稳定运行也带来了诸多影响，在疫情持续存在下，加速了商业环境的改变，这些都给商业地产的发展带来诸多挑战，如何在有限增长的消费市场环境之中抓住机遇并占据一席之地，是商业地产面临的重点课题。

（2）商业格局的改变对商业地产运营能力提出了更高的要求。

近年来，随着商业地产的不断开发、供应，行业内的同质化竞争日益激烈。在疫情的影响下，消费习惯加速变革，线上商业的冲击使线下商业持续面临低迷的市场环境，互联网时代下商业环境正悄然改变并逐步形成新的格局。从整个商业地产市场发展趋势看，实体商业的智慧运营与综合服务能力变得愈发重要，更多的商业转向为消费者提供优质服务作为出发点，从建筑设计、景观环境、业态组合、主题空间、营销活动、客户服务等多方面打造契合消费者生活情境的商业项目，在给顾客提供与时俱进的消费内容的同时，还要通过高品质的运营能力给顾客带来舒适的消费体验。新的商业格局下，商业地产想要引流并变现，在竞争中脱颖而出，要不断提升综合运营能力与服务质量，从而提高消费者的黏性和忠诚度。

（3）消费群体的变革正引领着商业地产的发展方向。

随着人口结构的改变、经济水平的发展，不同时代的人由于社会成长环境的差异会呈现出不同的价值观、消费观，从而产生不同的生活方式。如今以95后为代表的年轻消费者群体正在强势崛起，他们出生于网络信息时代，消费观念与生活理念更为个性，愿意追求尝试各种新鲜事物，着重与众不同的消费体验与消费品味，更容易受到朋友、名人和博主等的影响。这个群体正不断影响着消费市场的格局，一方面，越来越多的商业项目对95后的消费偏好投入关注，采用社交平台信息营销模式进行市场推广，例如：抖音、微博、小红书等直播带货，引发共鸣，最终引流线下促进消费行为；另一方面，抓住95后的消费特点，在招商中加快品牌更新的频次，布局各类新型体验式业态，与各大品牌合作以“潮玩”等概念开设线下体验馆、快闪店，通过实体店铺

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的体验感直观的传递和展示品牌信息与形象，打造魅力多变的商业空间，为消费者带来潮流时尚的消费体验，以此迎合新生代消费者的需求。由此可见，消费群体的变革正影响着商业地产的发展方向。

（4）后疫情时代，商业地产的业态组合变化显著。

近几年，互联网的高速发展本就促使线上商业快速发展，而在疫情影响之下，零售业态的线上消费占比进一步提升，线下实体商业被迫不断调整业态组合来适应市场变化。目前，线下实体商业中相对比较活跃的业态为餐饮、咖啡茶饮、娱乐体验、奢饰品、美妆护肤等。从2021年商业地产运营实际来看，出现一些值得关注的变化点，例如：近几年汽车展厅更多的入驻购物中心，尤其随着新能源汽车销量的增长，各大新能源汽车品牌都在加速城市展厅的开设；因疫情原因，国内奢侈品市场强势增长，奢侈品牌也在加持中国市场的布局；以往被线下商业青睐的儿童教育类业态因相关政策原因受到较严重影响；国民实力提升，国产品牌得到较快的发展，零售里的国潮品牌正不断崛起；游戏互动、文化艺术等新兴体验业态占比不断提高。由此可见，商业地产在业态组合及品牌优化上正随着时代变化不断调整创新。

（5）数字化发展促使商业地产逐步向新赛道迈进。

数字时代，互联网环境和产业边界正发生巨大变化，科技的更新迭代，让新兴技术在商业地产的应用逐渐趋于成熟，为消费者体验的提升和业务运营效率的提高提供了技术基础，商业地产加快走上数字化转型的探索之路。一方面，商业地产朝着智慧商业方向发展，利用云计算与大数据等新一代信息技术，更高效地挖掘消费者偏好，从而实施精准营销及优化业态品类布局，并打造智能场景提供智慧服务，提升客户体验；另一方面，诸多实体商业在原有信息化基础上开始建设数字化平台，整合人、货、场，不再局限于线下单一渠道与服务形态，往线上与线下融合发展全渠道的运营方式，想方设法突破时间、空间的界限限制，为消费者带来更沉浸式的全天候购物体验。数字化时代的到来，让商业地产走向了新的赛道，如可结合数字化变革提升自身运营能力，或能在商业地产市场中抓住机遇，寻得新的增长点。

（6）综合开发运营能力在商业地产的未来竞争中愈发重要。

2021年，商业地产迎来一波集中开业潮，随着这个供应小高峰的过去，商业运营的开发整

合之势或将开启。目前主要一二线城市的核心区已较为成熟，净地愈发稀缺，从目前各城市的总体规划来看，对于城市核心区的商业项目都被寄以极高期待，希望建设成为城市标志性项目。而城市外围全新区域的开发均呈现地块综合性的特点，这些地块在出让时有诸多都对拿地条件加以限制，例如在自持比例和持有年限上作了一定要求，且需在持有期间统一运营管理。这就要求开发商资质实力过硬，不仅要有综合性地块的开发能力，更要有各类地产产品的综合运营能力与长期经营理念，保持整体项目的价值，吸引优质客户。

面对上述市场发展趋势，公司将积极做好准备工作：

（1）基于现有商业产品，打磨塑造品牌形象。近几年，公司商业板块发展较为迅速，在营

商业项目初步形成三类主产品线后，将以此为基础在待开业项目中研究衍生新产品线，未来不断

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丰富优化陆家嘴商业的产品体系。在后续商业产品的经营中，一方面确保在营项目经营质量稳中有升，另一方面要不断总结经验，充分做好在建项目的研策与开业准备工作，将自有商业产品做强做大，以形成规模效应，提升品牌知名度，为公司商业板块及整体未来的发展夯实基础。

（2）强化商业运营能力，打造核心竞争力。随着市场竞争压力的加剧，运营管理能力的提

升显得尤为重要，应充分利用本身可整合的各类资源，着力于形成贯穿项目建设至运营全过程可复制的标准化精细化管理体系，并密切关注商业发展趋势与前景，不断探索适合自身发展的商业模式和前进道路，适应市场环境变化，做好转型和突破的准备工作，打造商业板块经营的核心竞争力。

（3）完善团队建设，提升管理能力。随着公司商业项目的持续开发建设，对商业管理团队

的需求将不断扩大、要求将不断提升，能否打响商业板块品牌，管理团队的能力至关重要。因此，要持续加强团队建设，招募培养商业人才，锻炼团队专业能力，培育优良团队精神，形成学习与创新的氛围，提高团队的综合实力，打造更加高效、稳定、专业的商业管理团队，从而为商业项目提供更精细化、专业化的管理。

（4）数字化转型之路，智慧商业稳步前行。互联网时代变化迅速，数字化已成为各行各业

发展的关键，商业地产亦是如此。公司在数字化转型之路上，应充分结合自身的业务现状和实际情况，推动智慧商业建设稳步前行。在现有信息化基础上，利用已建成的商业系统，做好数字技术平台、系统化管理体系建设等方面的准备工作，并研究线下线上融合的全渠道商业运营模式，为商业地产数字化、智慧化转型工作打下基础。未来不断应用新科技来武装智慧商业，为消费者提供精准服务，带来良好消费互动体验。

（5）持续扩展招商合作品牌库，构建多维度产品体系。目前，公司商业项目深度合作品牌

较为有限，尤其在零售业态仍有较大的发展空间，需对商业业态的动态持续关注。例如，国内奢侈品市场逆势增长，部分奢侈品牌加持布局中国市场，给诸多商业项目带来难得市场机遇；国产品牌发展迅速强势崛起，国潮成为时代新风尚；剧本杀、密室、脱口秀等游戏互动、文化艺术类新兴体验业态不断涌现等等。因此，要继续加强招商运营能力，不断扩展储备合作品牌库，努力在未来各消费层次领域的商业市场中占据一席之地。

4、金融行业

2021年，中国经济实现“十四五”良好开局。金融业加大服务实体经济力度，严控系统性风险，信托行业监管更趋严格和细化，证券行业改革向纵深推进，寿险行业在转型发展中加速回归保障本源。中央经济工作会议指出，经济发展面临“需求收缩、供给冲击、预期转弱”的三重压力，但我国经济长期向好基本面没有变，金融业将秉持“稳字当头、稳中求进”的工作基调，切实发挥作为现代经济核心和血液的作用，助力经济高质量发展。

（1）金融严防系统性风险，坚持稳字当头

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2021年，围绕服务实体经济的宗旨，金融业稳健发展，牢牢守住不发生系统性金融风险底

线：宏观审慎管理体系更趋健全，健全系统重要性金融机构监管框架，防范化解金融风险能力更加夯实；金融机构对实体经济信贷支持力度不减，为国民经济重点领域提供资金支持；北交所正式开市、新三板深化改革，促进多层次资本市场高质量发展。2022年，金融供给侧结构性改革将进一步深化，金融业监管政策将继续发力，为资本设置“红绿灯”，防止资本在金融领域无序扩张，并有序引导金融业高水平对外开放。在稳中求进的总基调下，多措并举，分类施策，不断促进金融市场与金融机构稳健、合规发展。

（2）信托行业监管细化，谋求转型发展

信托行业2021年延续监管从严的基调，从过去主要针对业务监管，逐步扩展到对公司治理、公司管理及团队设置的监管，监管政策出现精细化的特征。在严监管的引导下，信托公司积极谋求转型发展，融资类与通道业务压降成效显著，标品信托业务加速增长，资产结构逐步优化，信托资产规模变化趋向平稳。2022年是“资管新规”正式实施元年，信托行业业务转型压力犹存。

信托机构将主动遵循监管导向，把握行业转型新机遇，围绕家族信托、慈善信托、服务信托、绿色信托等业务新赛道，加大力度开发标准化信托产品，服务经济高质量发展和人民美好生活。

（3）证券行业改革深入推进，政策持续发力

2021年，证券行业进一步深化改革，以注册制改革为牵引，从科创板试点注册制，到创业

板注册制改革，再到北交所设立并同步实施注册制，进一步提高了上市审核效率与上市公司融资效率，助力创新型中小企业发展，加快多层次资本市场建设，发挥资本市场促进国民经济健康发展的重要作用。2022年，在全面注册制预期下，预计政策红利将持续释放并利好券商发展，在资本市场容量进一步扩大的同时，也对券商在风险管理能力、内控合规能力、合理估值定价能力、投研水平等方面提出了更高的要求。

（4）寿险行业承受转型压力，直面发展新机遇

新冠疫情反复，供需不匹配、代理人队伍规模锐减、普惠型医疗险冲击等因素，叠加导致寿险市场整体增长乏力、新单销售低迷，寿险企业在转型中面临行业粗放发展的拐点。随着疫情防控精细化水平提升，疫情影响将渐次淡化，保险需求将逐步回暖，同时人口老龄化趋势加剧，预计健康与养老将是保险发挥本源作用的重要方向。“建设第三支柱养老保险”已上升为国家战略，将为发展养老保险带来新机遇；居民健康保障意识不断提高、健康险业务监管不断细化，有利于健康险提速发展。行业将围绕客户服务与需求的发展理念，探索差异化发展，培育险企特色。

在此背景下，2022年，公司金融板块将积极落实“区域开发+金融服务”双轮驱动战略，坚定“一优一特一重整”发展策略，发挥牌照优势、功能优势，“以点扩面”体现进步指数，在服务实体经济和谋求高质量发展中取得积极进展。

一是切实加强党建引领。把思想和行动统一到服务实体经济上来，坚持回归本源、优化结构、防控风险，发挥持牌机构协同优势，着力打造好陆家嘴品牌。

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二是更加重视战略管控。不断加强持牌机构能力建设，落实对持牌机构的差异化战略指导，重点扶持信托公司冲刺行业头部，有序推进证券公司战略重整，持续引导人寿公司打造特色。

三是严格落实风险防控。在金融严监管环境下，不断加强风险防范意识，提升风险管理能力，织密金融风险防范“安全网”。

四是加速发展金融科技。探索金融数字化和信息化建设，加快推动金融机构数字化转型，建立健全持牌机构间沟通机制。以金融科技赋能企业发展，高效连通资金端和资产端，推动持牌机构协同增效。

(二)公司发展战略

√适用□不适用

经过三十年的发展，公司完成了主营业务从单一土地开发向区域开发运营及金融服务的转型。

区域开发板块已经发展到一个比较成熟的阶段。公司以商办物业的租赁与销售为主业，物业规模、租金收入在经历了快速增长期后，正逐步平缓。2017年，公司响应国资国企改革的号召，完成了上海陆家嘴金融发展有限公司100%股权的收购，一举获得信托、证券、保险三家持牌金融机构，将业务领域从区域开发运营拓展至金融服务板块。作为国内知名的区域开发企业，公司不断寻求新发展途径，在优化公司产业布局的同时，持续拓展发展地域。2021年，随着前滩最大城市综合体——“前滩中心”项目迎来全面开业，标志着公司在前滩国际商务区的开发运营进入全新阶段。与此同时，公司持续推进张江科学城核心承载区、川沙等新兴区域项目的开发、建设。

另一方面，实施战略资源倾斜，以点带面提振金融板块价值与盈利。公司通过做精区域开发，做强金融服务，持续深化区域开发与金融服务两大主业的业务协同，实现“量”、“质”齐升的可持续发展局面。

(三)经营计划

√适用□不适用详见管理层讨论与分析。

(四)可能面对的风险

√适用□不适用详见行业格局与趋势。

(五)其他

□适用√不适用

七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用√不适用

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第四节公司治理

一、公司治理相关情况说明

√适用□不适用

公司根据《公司法》、《证券法》和相关法律、法规，以及《上市公司治理准则》等规范性文件的要求，以建立现代企业制度为目标，积极推动公司治理结构优化，规范公司运作，以确保公司股东利益的最大化。公司股东大会是公司的最高权力机构，董事会是公司的日常决策机构，下设战略决策委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会以及审计委员会四个专门委员会。董事会向股东大会负责，对公司经营活动中的重大事项进行审议并做出决定，或提交股东大会审议。监事会是公司的监督机构，负责对公司董事、管理层的行为及公司的财务进行监督。公司总经理由董事会聘任，在董事会的领导下，全面负责公司的日常经营管理活动。

公司已建立了一系列较完善的内部制度，包括《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《审计委员会实施细则》、《战略决策委员会实施细则》、《薪酬与考核委员会实施细则》、《提名委员会实施细则》、《总经理室工作细则》、

《投资者关系工作管理制度》、《对外担保行为规定》、《独立董事工作制度》、《募集资金管理制度》、《董事会秘书工作制度》、《内幕信息知情人登记管理制度》、《银行间债券市场信息披露事务管理制度》、《重大信息内部报告制度》等。

公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因□适用√不适用

二、公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划√适用□不适用

公司控股股东严格规范自己的行为，依法行使股东权利，未发生利用其特殊地位超越股东大会、董事会干预公司决策和经营活动的情况。同时确保下列情况：一是不存在损害上市公司及其他股东利益的现象；二是不存在上市公司为控股股东提供担保的情形；三是不存在违规占用上市

公司资金和资产；四是与上市公司关联交易公平合理、价格客观公允。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务上与控股股东完全分开，公司董事会、监事会和内部机构均独立运作。

控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划

√适用□不适用

公司控股股东将其与公司相同或相近的业务委托公司进行开发、销售及运营管理等。该类日常关联交易是控股股东对公司经营与发展的支持，在可能与公司存在竞争的业务领域给予公司优先发展权，有助于公司进一步提升区域专业开发管理、运营管理能力，不存在损害公司或中小股东利益的情形且符合公司及非关联股东的利益。

三、股东大会情况简介决议刊登的指定决议刊登的披露会议届次召开日期会议决议网站的查询索引日期详见《2020年

2020年年度上海证券交易所

2021年4月21日2021年4月22日年度股东大会

股东大会 www.sse.com.cn决议公告》表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

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□适用√不适用股东大会情况说明

□适用√不适用

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四、董事、监事和高级管理人员的情况

(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用□不适用

单位：股年度内报告期内从是否在性年年初持年末持股股份增公司获得的公司关

姓名职务(注)任期起始日期任期终止日期增减变动原因别龄股数数减变动税前报酬总联方获量额（万元）取报酬

董事长、

李晋昭男592021年4月21日2022年3月10日43200150000106800二级市场买卖96.71否代总经理

徐而进副董事长男532021年4月21日2024年4月20日21600216000不适用95.26否郭嵘董事男522021年4月21日2024年4月20日000不适用0是黎作强董事男552021年4月21日2024年4月20日000不适用0是董事邓伟利男572021年4月21日2021年12月16日000不适用0是（已离任）

王忠独立董事男522021年4月21日2024年4月20日000不适用8.36否乔文骏独立董事男512021年4月21日2024年4月20日000不适用12否

何万篷独立董事男472021年4月21日2024年4月20日000不适用8.36否

黄峰独立董事男512021年4月21日2024年4月20日000不适用8.36否独立董事吕巍男572015年4月22日2021年4月21日000不适用4否（已离任）独立董事钱世政男692014年4月22日2021年4月21日000不适用4否（已离任）独立董事唐子来男632014年4月22日2021年4月21日000不适用4否（已离任）沈晓明监事会主席男572021年4月21日2024年4月20日000不适用0否李旻坤监事女492021年4月21日2024年4月20日219004860026700二级市场买卖0是监事徐海燕女492021年4月21日2021年10月18日000不适用0否（已离任）

张亮职工监事男452021年4月21日2024年4月20日1390023900100002020年度超额奖49.98否

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励购买公司股票

2020年度超额奖

张征职工监事男512021年4月21日2024年4月20日32060434601140075.38否励购买公司股票职工监事2020年度超额奖

倪智勇男522018年6月26日2021年4月21日45060562601120016.92否（已离任）励购买公司股票

2020年度超额奖

丁晓奋副总经理男572021年4月21日2024年4月20日9500011900024000180.91否励购买公司股票

2020年度超额奖

周伟民副总经理男582021年4月21日2024年4月20日12305614755624500153.27否励购买公司股票

2020年度超额奖

周翔副总经理男572021年4月21日2024年4月20日12719215199224800139.43否励购买公司股票

2020年度超额奖

贾伟副总经理男532021年4月21日2024年4月20日10000012500025000139.43否励购买公司股票

2020年度超额奖

王辉董事会秘书女502021年4月21日2024年4月20日9836012236024000139.43否励购买公司股票

2020年度超额奖

姚佩玉副总经理女532021年8月23日2024年4月20日60100801002000033.69否励购买公司股票

2020年度超额奖

邓佳悦副总经理男412021年8月23日2024年4月20日45620591201350033.69否励购买公司股票

2021年12月302020年度超额奖

周卉财务总监女462024年4月20日64001190055000否日励购买公司股票财务总监2020年度超额奖

胡习男542021年4月21日2021年9月29日357005900023300115.47否（已离任）励购买公司股票

合计/////8691481219848350700/1318.65/姓名主要工作经历

李晋昭历任上海外高桥保税区新发展有限公司党委书记、总经理，上海陆家嘴（集团）有限公司党委副书记，上海陆家嘴（集团）有限公司总经理，现任上海陆家嘴（集团）有限公司党委书记、董事长，本公司董事长、代行总经理。

50/2672021年年度报告

徐而进历任上海陆家嘴（集团）有限公司总经理助理、副总经理，本公司总经理。现任上海陆家嘴（集团）有限公司党委副书记、总经理，本公司党委书记、副董事长。

郭嵘历任浦东新区人才交流中心主任助理、副主任；浦东新区区委组织部（人事局）人事综合处副处长、处长；浦东新区社会事业工作党

委委员、社会发展局局长助理；浦东新区教育局局长助理、党工委委员；陆家嘴金融贸易区管委会（筹）副主任、党组成员、纪检组组长；浦东新区航头镇党委副书记、镇长。现任上海陆家嘴（集团）有限公司党委副书记，本公司董事。

黎作强历任国泰君安证券上海分公司总经理、党委书记，国泰君安证券总裁办公室主任。现任上海陆家嘴（集团）有限公司党委委员、副总经理，本公司董事。

王忠历任浙江移动通信有限责任公司人力资源部总经理、综合部总经理，中国新闻社浙江分社副社长，绿城房地产集团有限公司执行总裁，中国青旅实业（集团）发展有限公司副董事长，青岛中资中程集团股份有限公司董事、副总裁。现任上海交通大学上海高级金融学院行政副院长，上海国鑫创业投资有限公司董事，青岛中资中程集团股份有限公司董事，本公司独立董事。

乔文骏历任上海市轻工业局包装装潢公司法律顾问，上海市人民政府侨务办公室法律顾问，上海市对外经济律师事务所律师，上海市浦栋律师事务所合伙人，北京市中伦（上海）律师事务所执行主任。现任北京市中伦（上海）律师事务所合伙人，兼职上海市人民政府法律顾问，华东政法大学律师学院轮值院长，本公司独立董事。

何万篷历任上海福卡经济预测研究所副所长、专业首席研究员，《经济展望》杂志副主编、党总支书记。现任上海前滩新兴产业研究院院长、首席研究员，上海前知数据技术有限公司董事长，本公司独立董事。

黄峰历任上海市外经贸委外资综合处副处长，上海市外经贸委项目管理处副处长，上海市商务委员会外国投资管理处处长，上海市商务委员会副主任、国家商务部外国投资管理司副司长。现任上海市外商投资协会会长，兼任上海市人民对外友好协会理事，上海市国际股权投资基金协会副理事长，上海外商投资咨询有限公司董事长，本公司独立董事。

沈晓明历任川沙县城厢镇小学少先队大队辅导员，川沙县少年宫川沙县少先队总辅导员；浦东新区青联副主任科员、主任科员，浦东新区青少署办公室主任、副署长；浦东新区团工委统战部副部长、办公室副主任；浦东新区区委宣传部办公室主任、文明创建处处长；浦东新区精神文明建设委员会办公室常务副主任；浦东新区区级机关党工委副书记；浦东新区区委办公室副主任。现任上海金桥出口加工区开发股份有限公司监事会主席，本公司监事会主席。

李旻坤历任上海浦东商业建设联合发展公司财务；上海大隆会计师事务所职员；浦东新区审计事务中心审计主管；浦东新区审计局综合经济

审计处副处长、经济责任审计处（内部审计工作指导处）副处长、综合经济审计处副处长（主持工作），上海陆家嘴金融发展有限公司党委副书记。现任上海陆家嘴（集团）有限公司党委委员、副总经理，本公司监事。

张亮历任上海兴利塑胶制品厂有限公司财务部会计，上海御桥发展有限公司财务部出纳，上海陆家嘴城市建设开发投资有限公司计划部员工、财务部总经理助理、财务部副总经理、计划财务部副总经理（主持工作），上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司财务部总经理助理（主持工作）、财务部副总经理（主持工作）。现任本公司纪委委员、审计室副主任（主持工作）、职工监事。

张征历任上海陆家嘴（集团）有限公司员工，市政分公司综合科副科长，本公司市政配套部业务主管、部门总助、项目部部门总助、造价管理中心副总经理。现任本公司造价管理中心总经理、职工监事。

丁晓奋历任上海外高桥保税区开发股份有限公司副总经理。现任本公司党委委员、副总经理。

51/2672021年年度报告

周伟民历任本公司商业建筑事业部总经理、上海中心大厦建设发展有限公司副总经理。现任本公司党委委员、副总经理。

周翔历任本公司商业建筑事业部总经理、本公司总经理助理。现任本公司党委委员、副总经理。

贾伟历任本公司政策研究室主任助理，复旦科技园副总经理，陆家嘴软件产业公司总经理，陆家嘴商务广场公司总经理，富都世界公司常务副总经理，本公司商业产品发展中心总经理、本公司总经理助理。现任本公司副总经理。

王辉历任本公司办公室副主任、主任、职工监事。现任本公司党委委员、纪委书记、董事会秘书，兼任办公室主任。

姚佩玉历任武警上海指挥学校文化教研室教员，上海广洋企业发展总公司总经理办公室秘书、办公室副主任、外贸部副经理，上海陆家嘴软件产业发展有限公司招商部经理、公司副总经理、常务副总经理，上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司营销中心副总经理兼招商（客服）部副总经理、办公产品营销中心副总经理（主持工作）。现任本公司党委委员、副总经理，兼任办公产品营销中心总经理。

邓佳悦历任上海金桥出口加工区开发股份有限公司工业建筑事业部招商员、招商助理，上海金桥（集团）有限公司招商部招商主管，上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司租售中心业务主任、住宅部业务主任、营销中心业务主任、业务经理、业务主管、居住产品发展中

心业务主管、总经理助理（主持工作）、副总经理（主持工作）、计划部副总经理（主持工作）兼人力资源部副总经理（主持工作）。现任本公司副总经理，兼任人力资源部总经理、计划部总经理。

周卉历任上海陆家嘴（集团）有限公司财务部会计科科长，上海陆家嘴城市建设开发投资有限公司财务总监，上海陆家嘴（集团）有限公司国有资产管理部高级经理（部门助理级）、财务部总经理助理，上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司商业产品发展中心副总经理，上海陆家嘴商业经营管理有限公司副总经理（部门正职级）。现任本公司财务总监。

其它情况说明

√适用□不适用

1、公司于2021年4月21日召开2020年年度股东大会，审议通过了选举公司第九届董事会董事和第九届监事会监事的相关议案。经选举，李晋

昭、徐而进、郭嵘、黎作强、邓伟利担任公司第九届董事会董事，王忠、乔文骏、何万篷、黄峰担任公司第九届董事会独立董事，沈晓明、李旻坤、徐海燕担任公司第九届监事会监事。详见《2020年年度股东大会决议公告》（临2021-016）

2、公司于2021年4月21日召开第九届董事会第一次会议，审议通过了《关于选举第九届董事会董事长、副董事长的议案》、《关于董事长代行公司总经理职权的议案》及《关于聘任公司高级管理人员的议案》。经选举，李晋昭担任董事长、徐而进担任副董事长。同时，鉴于公司总经理暂无合适人选，公司董事会同意在聘任适当人选任职公司总经理之前，由董事长李晋昭代行公司总经理职权。经董事会审议，决定聘任丁晓奋、周伟民、周翔、贾伟担任公司副总经理，聘任王辉担任公司董事会秘书（副总经理级），聘任胡习担任财务总监。详见《第九届董事会第一次会议决议公告》（临

2021-017）

3、公司于2021年4月21日召开第九届监事会第一次会议，审议通过了《关于选举公司监事会主席的议案》及《关于聘任公司监事会秘书的议案》。经监事会审议，选举沈晓明担任公司第九届监事会主席。同时，监事会同意聘任张亮担任公司第九届监事会秘书。详见《第九届监事会第一次会议决议公告》（临2021-018）

4、经公司职工代表民主选举，张亮、张征当选公司第九届监事会职工监事。详见《关于职工监事换届选举的公告》（临2021-019）

52/2672021年年度报告5、公司2020年度超额奖励导致的公司高级管理人员持股变动情况详见《关于部分高级管理人员及其他核心团队成员增持公司股票的公告》（临

2021-030）

6、公司于2021年8月24日召开第九届董事会2021年第二次临时会议，审议通过了《关于聘任公司高级管理人员的议案》。经董事会审议，决定

聘任姚佩玉、邓佳悦担任公司副总经理。详见《第九届董事会2021年第二次临时会议决议公告》（临2021-037）

7、2021年9月，公司财务总监胡习因工作原因辞去财务总监职务。详见《关于财务总监辞职的公告》（临2021-039）

8、2021年10月，公司监事徐海燕因工作调动原因辞去监事职务。详见《关于监事辞职的公告》（临2021-040）

9、2021年12月，公司董事邓伟利因个人原因辞去董事职务。详见《关于董事辞职的公告》（临2021-048）

10、公司于2021年12月30日召开第九届董事会2021年第四次临时会议，审议通过了《关于聘任公司高级管理人员的议案》。经董事会审议，决

定聘任周卉担任公司财务总监。详见《第九届董事会2021年第四次临时会议决议公告》（临2021-049）

11、2022年3月，公司董事长李晋昭因退休原因离任，经公司2022年3月10日召开的第九届董事会2022年第一次临时会议审议，由副董事长徐而进代为履行董事长职权，包括但不限于主持股东大会、召集并主持董事会会议及战略决策委员会会议。详见《关于董事长退休离任的公告》（临

2022-005）

53/2672021年年度报告

(二)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

1.在股东单位任职情况

√适用□不适用任职人员在股东单位担任的股东单位名称任期起始日期任期终止日期姓名职务

李晋昭上海陆家嘴（集团）有限公司党委书记2014年1月10日2022年1月28日

李晋昭上海陆家嘴（集团）有限公司董事长2016年6月7日2022年3月18日

徐而进上海陆家嘴（集团）有限公司党委副书记2014年1月30日

徐而进上海陆家嘴（集团）有限公司总经理2017年9月29日

郭嵘上海陆家嘴（集团）有限公司党委副书记2019年9月12日

黎作强上海陆家嘴（集团）有限公司党委委员、副总经理2015年11月20日

李旻坤上海陆家嘴（集团）有限公司党委委员2019年4月22日

李旻坤上海陆家嘴（集团）有限公司副总经理2021年10月26日

李旻坤上海陆家嘴（集团）有限公司财务副总监2019年5月19日在股东单无位任职情况的说明

2.在其他单位任职情况

√适用□不适用任职人员姓在其他单位担任其他单位名称任期起始日期任期终止日期名的职务王忠青岛中资中程集团股份有限公司董事2019年6月王忠上海国鑫创业投资有限公司董事2021年4月何万篷上海前知数据技术有限公司董事长2014年12月何万篷上海国际机场股份有限公司独立董事2016年6月何万篷上海市北高新股份有限公司独立董事2019年2月黄峰上海外商投资咨询有限公司董事长2020年8月黄峰上海外高桥集团股份有限公司独立董事2021年5月在其他单位无任职情况的说明

(三)董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用□不适用

董事、监事、高级管理人员董事、监事的报酬由董事会提出方案后提交股东大会决定，高报酬的决策程序级管理人员的报酬由董事会决定。

董事、监事、高级管理人员按公司《管理层年度经营绩效责任制度》和《管理层薪酬总额报酬确定依据控制制度》、《薪酬管理手册》等规章制度，由薪酬与考核委员会后确定。

董事、监事和高级管理人员2021年度本公司发放的董事、监事和高级管理人员的薪酬总额

报酬的实际支付情况实际为人民币1318.65万元。

报告期末全体董事、监事和2021年度本公司发放的董事、监事和高级管理人员的薪酬总额高级管理人员实际获得的报实际为人民币1318.65万元，其中本公司取薪的董监事（非独酬合计立董事、非职工监事）薪酬总额实际为人民币191.97万元，独立董事的薪酬总额为人民币49.08万元，职工监事的薪酬总额实际为人民币142.28万元，高级管理人员实际发放薪酬总额为人民币935.32万元。

54/2672021年年度报告

(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用□不适用姓名担任的职务变动情形变动原因经公司2020年年度股东大会选举当选公司第王忠独立董事选举九届董事会独立董事经公司2020年年度股东大会选举当选公司第何万篷独立董事选举九届董事会独立董事经公司2020年年度股东大会选举当选公司第黄峰独立董事选举九届董事会独立董事

经公司2020年年度股东大会、第九届监事会沈晓明监事会主席选举

第一次会议选举当选公司第九届监事会主席

经公司职工代表民主选举，当选公司第九届张亮职工监事选举监事会职工监事经公司第九届董事会2021年第二次临时会议姚佩玉副总经理聘任审议，担任公司副总经理经公司第九届董事会2021年第二次临时会议邓佳悦副总经理聘任审议，担任公司副总经理经公司第九届董事会2021年第四次临时会议周卉财务总监聘任审议，担任公司财务总监邓伟利原董事离任个人原因徐海燕原监事离任工作调动胡习原财务总监离任工作原因

(五)近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用√不适用

(六)其他

□适用√不适用

五、报告期内召开的董事会有关情况会议届次召开日期会议决议

第八届董事会第十二次会议2021年3月30日

第九届董事会第一次会议2021年4月21日

第九届董事会第二次会议2021年4月29日

第九届董事会2021年第一次临时会议2021年6月22日详见历次董事会决议

第九届董事会第三次会议2021年7月29日公告

第九届董事会2021年第二次临时会议2021年8月23日

第九届董事会第四次会议2021年10月28日

第九届董事会2021年第三次临时会议2021年12月3日

第九届董事会2021年第四次临时会议2021年12月30日

55/2672021年年度报告

六、董事履行职责情况

(一)董事参加董事会和股东大会的情况参加股东参加董事会情况大会情况是否董事是否连续独立本年应参亲自以通讯出席股东姓名委托出缺席两次未亲董事加董事会出席方式参大会的次席次数次数自参加会次数次数加次数数议李晋昭否99400否1徐而进否99400否1郭嵘否99400否0黎作强否99400否1邓伟利否88300否0王忠是88400否1乔文骏是99400否0何万篷是88400否1黄峰是88400否1吕巍是11000否0钱世政是11000否0唐子来是11000否1连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用√不适用年内召开董事会会议次数9

其中：现场会议次数5通讯方式召开会议次数4现场结合通讯方式召开会议次数0

(二)董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用√不适用

(三)其他

□适用√不适用

56/2672021年年度报告

七、董事会下设专门委员会情况

√适用□不适用

(1).董事会下设专门委员会成员情况专门委员会类别成员姓名

审计委员会黄峰、徐而进、郭嵘、乔文骏、何万篷

提名委员会王忠、李晋昭、徐而进、乔文骏、何万篷

薪酬与考核委员会何万篷、李晋昭、王忠、黄峰

战略委员会李晋昭、徐而进、郭嵘、黎作强、王忠、乔文骏、何万篷、黄峰

(2).报告期内审计委员会召开四次会议召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况2021年2月1.《2020年度财务报表审计及内部控制审计期1、会议听取了普华永道对公司2020年度财审计委员会认为，普华永道具备证券、期货相

26日中沟通》务报表审计及内部控制审计的审计期中情关业务审计从业资格，具备为上市公司提供审

2.审议《2020年度内审工作报告》况。计服务的经验和能力。近年来，在为公司提供

3.审议《审计委员会2020年度履职报告》2、会议审议通过了《2020年度内审工作报财务报表审计及内部控制审计服务的过程中，

4.审议《关于聘请2021年度财务报表审计及内告》、《审计委员会2020年度履职报告》、普华永道勤勉尽责，坚持独立的审计原则，客部控制审计单位的议案》《关于聘请2021年度财务报表审计及内部控观、公正、公允地反映了公司财务状况，认真制审计单位的议案》，并同意以上三项议案履行了审计机构应尽的职责，从专业角度维护提交公司董事会审议。了公司及股东的合法权益，能够满足公司未来年度审计工作的要求，能够独立对公司财务状况及内部控制状况进行审计。

2021年3月1.《2020年度财务报表审计及内部控制审计期1、会议听取了普华永道对公司2020年度财1、审计委员会认为，公司2020年度财务报表

30日末沟通》务报表审计和内部控制审计的审计情况和相能够按照相关会计准则的要求进行编制，符合

2.审议《2020年度内部控制评价报告》关总结。财政部和中国证监会等相关部门的有关规定，

3.审议《2021年度预计发生的关联交易议案》2、会议审议通过了《2020年度内部控制评价普华永道在审计过程中，认真负责并保持了应

4.审议《关于关联方购买公司控股子公司陆家报告》、《2021年度预计发生的关联交易议有的关注和职业谨慎性。

嘴国际信托有限公司信托产品的议案》案》、《关于关联方购买公司控股子公司陆2、审计委员会认为，本次提交审议的关联交易家嘴国际信托有限公司信托产品的议案》，按照市场规则，交易价格遵循“公平、公正、并同意以上三项议案提交公司董事会审议。公允”的原则，定价公允合理，不存在公司及股东尤其是中小股东利益的行为。

57/2672021年年度报告2021年10月《2021年度财务报表审计及内部控制审计计划会议听取了普华永道对公司2021年度财务报-

28日沟通》表审计和内部控制审计的审计计划。

2021年12月审议《关于公司与关联方共同对上海东袤置业会议审议通过了《关于公司与关联方共同对审计委员会认为，本次关联交易出资双方均按

3日有限公司增资的议案》上海东袤置业有限公司增益的议案》，并同持股比例并以现金方式增资。本事项符合有关

意该议案提交公司董事会审议。法律、法规和公司章程的规定，符合证监会的监管要求，符合公司及全体股东利益。

本次公司与关联方共同增资旨在从资金层面为

东袤置业提供支持，促进东袤置业经营业务的可持续发展，保证其正常推进项目开发。上述事宜不会对公司资产及损益情况构成重大影响，不会导致公司合并报表范围发生变化。

(3).报告期内提名委员会召开三次会议召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况

2021年3月301.审议《关于公司董事会换届提名的议案》会议审议通过了《关于公司董事会换届提名经认真审阅被提名人的个人履历、工作经历等资

日2.审议《关于公司高级管理人员提名的议案》的议案》、《关于公司高级管理人员提名的料，提名委员会没有发现存在《中华人民共和国

3.审议《关于董事长代行公司总经理职权的议议案》及《关于董事长代行公司总经理职权公司法》第146条规定的不得任职情形，也未发案》的议案》，并同意以上三项议案提交公司董现被中国证监会确定为市场禁入者且禁入尚未解事会审议。除的情况，相应人员任职资格合法。同时，经审查，公司对于董事候选人提名的相关程序符合法律法规及公司章程的规定。

2021年8月23审议《关于提名公司高级管理人员的议案》会议审议通过了《关于提名公司高级管理人经认真审阅拟聘任人选的个人履历、工作经历等日员的议案》，并同意该议案提交公司董事会资料，提名委员会没有发现存在《中华人民共和审议。国公司法》第146条规定的不得任职情形；没有发现最近三年收到过中国证监会的行政处罚；没有发现最近三年收到过证券交易所公开谴责或者三次以上通报批评；上述人员目前非公司监事；

也没有发现上海证券交易所认定不适合担任上市公司高级管理人员的其他情形。上述人员的任职资格合法。同时，经审查，上述公司高级管理人

58/2672021年年度报告

员的相关提名程序符合法律法规及公司章程的规定。

2021年12月30审议《关于提名公司高级管理人员的议案》会议审议通过了《关于提名公司高级管理人经认真审阅拟聘任人选的个人履历、工作经历等日员的议案》，并同意该议案提交公司董事会资料，提名委员会没有发现存在《中华人民共和审议。国公司法》第146条规定的不得任职情形；没有发现最近三年收到过中国证监会的行政处罚；没有发现最近三年收到过证券交易所公开谴责或者三次以上通报批评；上述人员目前非公司监事；

也没有发现上海证券交易所认定不适合担任上市公司高级管理人员的其他情形。上述人员的任职资格合法。同时，经审查，上述公司高级管理人员的相关提名程序符合法律法规及公司章程的规定。

(4).报告期内薪酬与考核委员会召开两次会议召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况2021年3月301.审议《关于2020年度公司员工薪酬预算执行会议审议通过了《关于2020年度公司员工薪酬与考核委员会认为：日情况和2021年度薪酬预算的报告》薪酬预算执行情况和2021年度薪酬预算的1、公司2021年度高级管理人员薪酬预算总额

2.审议《关于2020年度公司董监事及高级管理报告》和《关于2020年度公司董监事及高由公司依据公司所处行业、参照同等规模企业

人员薪酬预算执行情况和2021年度薪酬预算的级管理人员薪酬预算执行情况和2021年度的薪酬水平，结合公司的实际经营情况拟定，报告》薪酬预算的报告》，并同意以上两项议案提不存在损害公司及股东利益的情形，决策程序交公司董事会审议。符合《公司法》、公司章程和《董事会薪酬与考核委员会实施细则》的有关规定，符合公司的实际情况，有利于公司的长远发展。

2、公司2021年度取薪非独立董事和取薪非职

工监事薪酬预算总额由公司依据公司所处行

业、参照同等规模企业的薪酬水平，结合公司的实际经营情况拟定，不存在损害公司及股东利益的情形，决策程序符合《公司法》、公司章程和《董事会薪酬与考核委员会实施细则》

59/2672021年年度报告

的有关规定，符合公司的实际情况，有利于公司的长远发展。

2021年7月29审议《关于2021年实行与公司业绩指标挂钩的会议审议通过了《关于2021年实行与公司薪酬与考核委员会认为，公司2021年实行与业日超额奖励的议案》业绩指标挂钩的超额奖励的议案》，并同意绩指标挂钩的超额奖励，由公司依据所处行该议案提交公司董事会审议。业、参照同等规模企业的薪酬水平，结合公司的实际经营情况拟定，不存在损害公司及股东利益的情形，决策程序符合《公司法》、公司章程和《董事会薪酬与考核委员会实施细则》

等有关规定，符合公司的实际情况，有利于公司的长远发展。

(5).报告期内战略决策委员会召开一次会议召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况

2021年10月28日听取公司项目进展及后续推进事项的报告--

(6).存在异议事项的具体情况

□适用√不适用

60/2672021年年度报告

八、监事会发现公司存在风险的说明

□适用√不适用监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、报告期末母公司和主要子公司的员工情况

(一)员工情况母公司在职员工的数量362主要子公司在职员工的数量5327在职员工的数量合计5689母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数专业构成专业构成类别专业构成人数生产人员1978销售人员628技术人员1410财务人员217行政人员1456合计5689教育程度

教育程度类别数量（人）硕士及以上554本科2181大专及以下2954合计5689

(二)薪酬政策

√适用□不适用

公司及各控股子公司根据行业和地区的实际情况，制定了薪酬政策。

(三)培训计划

√适用□不适用

公司每年根据各部门的人员和业务需求，组织新员工培训活动、定期的专业人员培训活动以促进员工学习成长，健康发展。

(四)劳务外包情况

□适用√不适用

十、利润分配或资本公积金转增预案

(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用□不适用

公司历来重视对股东的稳定回报，并得到了管理层的有效执行。公司董事会依据公司的整体战略目标以及长期财务规划，按照公司章程及《2020-2022年度股东回报规划》的相关要求，制定了

2021年度的利润分配预案，即拟以2021年末总股本4034197440股为基数，每10股向全体股

东分配现金红利人民币5.35元（含税），共计分配现金红利人民币2158295630.40元，其中现金红利占2021年度归属于上市公司股东净利润的50.07%。公司自2002年以来，坚持每年现金分红，现金分红总金额超146亿元(含2021年度)，约占总股本的362%。

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(二)现金分红政策的专项说明

√适用□不适用

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求√是□否

分红标准和比例是否明确和清晰√是□否

相关的决策程序和机制是否完备√是□否

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用√是□否

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充√是□否分保护

(三)报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用√不适用

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用√不适用

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用员工持股计划情况

□适用√不适用其他激励措施

□适用√不适用

(三)董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

(四)报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

√适用□不适用

公司每年度结束后根据高级管理人员岗位职责、年度经营计划完成情况等对高级管理人员进行考评，并依据股东大会关于管理层薪酬的授权、按照公司人事薪酬制度、薪酬管理手册及公司年度业绩完成情况确定薪酬奖励情况，根据考评结果确定对高级管理人员的奖励。一年两次对符合任职年限的高管进行中高级管理人员胜任力测评。

十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

√适用□不适用

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求，通过对公司的组织架构、财务报告流程、存货管理流程等多个评判维度进行测试，得出公司内控评价结论为内控运行良好。主要因为2021年度公司根据主营业务发展情况和经营状况，持续完善内控制度，规范内控制度执行、强化内控制度监督、提升内部控制管理水平。通过对风险的事前预防、事中控制、事后监督和反馈纠正，加强内部控制管理，使内部控制管理水平，与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等更相适应，从而达到了促进公司健康可持续发展的内控目标。

62/2672021年年度报告

2022年度，公司将重点跟进发现缺陷的整改情况，落实整改方案与措施，从内控管理领域

扎实做好区域开发业务和金融业务风险防范。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用√不适用

十三、报告期内对子公司的管理控制情况

√适用□不适用

报告期内，公司董事会坚持以风险防范为导向，以提升管理实效为目的，增强内控制度执行力和内控管理有效性。根据2021年内审工作计划，公司对上海陆家嘴物业管理有限公司、上海商骋商业经营管理有限公司（上海陆家嘴 L+MALL）、天津陆津商业经营管理有限公司（天津陆家嘴 L+MALL）及上海琻锦颐养院有限公司实施了经济责任审计。结合企业特点，客观评价并提出建议，持续推进被审计子公司不断提高与改进内控管理。对经济责任审计中提出的制度建设、财务管理、内控流程、销售管理、采购管理、资产管理等审计建议，被审计子公司均落实了相应的整改措施。

同时，公司由投资部牵头，对下属投资企业进行日常管理和年度考核工作。在日常管控工作中，根据公司章程，按照规范的法人治理结构的要求，通过派遣董事、监事、高级管理人员、财务总监等，掌握投资企业运营情况，参与投资企业经营管理。通过召开股东会、董事会、监事会等，对企业重大事项进行决策，并落实股东对于企业经营目标的考核。

十四、内部控制审计报告的相关情况说明

√适用□不适用

公司聘请了普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）所对公司2021年度内部控制情况

进行独立审计，会计师事务所出具的是标准无保留意见的内部控制审计报告。

公司已经披露了《2021年度内部控制审计报告》，详见上海证券交易所网站www.sse.com.cn。

是否披露内部控制审计报告：是

内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见

十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况不适用。

十六、其他

□适用√不适用

第五节环境与社会责任

一、环境信息情况

(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

□适用√不适用

(二)重点排污单位之外的公司环保情况说明

□适用√不适用

(三)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

□适用√不适用

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(四)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用√不适用

二、社会责任工作情况

√适用□不适用

1、2021年，公司及子公司陆家嘴信托积极承担社会责任，消费扶贫支出共计91.10万元；

公司商业项目九六广场免租金引入上海市消费扶贫浦东新区直营店（面积29平方米）。

2、公司子公司爱建证券继续积极践行精准扶贫，开展与湖北省英山县帮困扶贫、乡村振兴工作。其中：（1）为支持当地特色茶产业发展，开展帮扶采购英山云雾茶相关工作，采购总额为11.96万元。（2）推进“英山云雾茶自助售茶机”项目网点增设布局，助力当地支柱产业发展。

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

√适用□不适用

2021年，根据新区国资委《浦东新区”十四五“携手兴乡村行动方案》，公司积极对接云南省怒江州蛮英村、赖茂村。报告期内，签订了《“携手兴乡村”企村结对协议》，认真开展

2021年-2025年“携手兴乡村”精准扶贫工作。年内，已出资企村结对帮扶资金共30万元。

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第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用□不适用如未能及承是否是否如未能及时履行应诺承诺承诺承诺承诺时间及有履及时时履行应说明未完背类型方内容期限行期严格说明下一成履行的景限履行步计划具体原因

解决陆家一、本公司及本公司控制的企业目前未从事与上市公司及其各下属全资或控股2016年8月否是

同业嘴集子公司的相关金融业务存在任何直接或间接竞争的业务或活动。二、本公司承26日竞争团诺不在中国境内及境外直接或间接从事任何在商业上对上市公司或其下属全资或控股子公司的相关金融业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动；本公司与将促使本公司控制的其他企业不在中国境内及境外直接或间接从事任何在商业重上对上市公司或其下属全资或控股子公司的相关金融业务构成竞争或可能构成大

竞争的业务或活动。三、如本公司或本公司控制的企业存在任何与上市公司或资其下属全资或控股子公司的相关金融业务构成或可能构成直接或间接竞争的业产

务或业务机会，将促使该业务或业务机会按公平合理的条件优先提供给上市公重

司或其全资或控股子公司。四、本承诺函自出具之日起生效，本公司愿意承担组因不能履行上述承诺所产生的全部法律责任。因本公司或本公司控制的企业违相

反本承诺，给上市公司及其全资及控股子公司造成损失的，本公司承诺赔偿上关

市公司及其全资及控股子公司所有损失、损害和支出。

的

解决陆家一、本公司及本公司控制的企业将尽可能减少和避免与上市公司及其全资或控2016年8月否是承

关联嘴集股子公司的关联交易，不会利用自身作为上市公司控股股东之地位谋求上市公26日诺交易团司及其全资或控股子公司在业务合作等方面给予优于市场第三方的权利；不会利用自身作为上市公司控股股东之地位谋求与上市公司及其全资或控股子公司

达成交易的优先权利。二、若发生必要且不可避免的关联交易，本公司及本公

司控制的企业将与上市公司及其全资或控股子公司按照公平、公允、等价有偿

65/2672021年年度报告等原则依法签订协议，履行合法程序，并将按照有关法律法规和上市公司《公司章程》的规定履行信息披露义务及相关内部决策、报批程序，关联交易价格依照与无关联关系的独立第三方进行相同或相似交易时的价格确定，保证关联交易价格具有公允性，亦不利用该等交易从事任何损害上市公司及上市公司其他股东合法权益的行为。三、本公司将善意履行作为上市公司控股股东的义务，充分尊重上市公司的独立法人地位，保障上市公司独立经营、自主决策，不利用控股股东地位谋取不正当利益，不利用关联交易非法转移上市公司及其全资或控股子公司的资金、利润，保证不损害上市公司及上市公司其他股东的合法权益。四、若违反上述承诺和保证，本公司将对前述行为给上市公司造成

的损失向上市公司进行赔偿。五、本承诺为不可撤销的承诺，本公司完全清楚

本承诺的法律后果，本承诺如有不实之处，本公司愿意承担相应的法律责任。

其他陆家一、保证上市公司的人员独立。1.保证上市公司的总经理、副总经理、财务负2016年8月否是

嘴集责人、董事会秘书等高级管理人员专职在上市公司工作、并在上市公司领取薪26日团酬，不在本公司及本公司除上市公司外的全资附属企业或控股子公司担任除董事、监事以外的职务。2.保证上市公司的人事关系、劳动关系独立于本公司。

3.保证本公司推荐出任上市公司董事、监事和高级管理人员的人选都通过合法

的程序进行，本公司不干预上市公司董事会和股东大会已经做出的人事任免决定。二、保证上市公司的财务独立。1.保证上市公司及其下属全资及控股子公

司建立独立的财务会计部门，建立独立的财务核算体系和财务管理制度。2.保证上市公司及其下属全资及控股子公司能够独立做出财务决策，不干预上市公司的资金使用。3.保证上市公司及其下属全资及控股子公司独立在银行开户，不与本公司及其关联企业共用一个银行账户。4.保证上市公司及其下属全资及控股子公司依法独立纳税。三、保证上市公司的机构独立。1.保证上市公司及

其下属全资及控股子公司依法建立和完善法人治理结构，建立独立、完整的组织机构，并与本公司的机构完全分开；上市公司及其下属全资及控股子公司与本公司及本公司关联企业之间在办公机构和生产经营场所等方面完全分开。2.保证上市公司及其下属全资及控股子公司独立自主地运作，本公司不会超越股东大会直接或间接干预上市公司及其下属全资及控股子公司的决策和经营。

四、保证上市公司的资产独立、完整。1.保证上市公司及其下属全资及控股子

公司具有完整的经营性资产。2.保证不违规占用上市公司的资金、资产及其他资源。五、保证上市公司的业务独立。1.保证上市公司在本次交易完成后拥有

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独立开展经营活动的资产、人员、资质以及具有独立面向市场自主经营的能力，在产、供、销等环节不依赖本公司。2.保证本公司及本公司下属全资或控股子公司避免与上市公司重组的陆金发及其各下属全资或控股子公司的主营业

务发生同业竞争。3.保证严格控制关联交易事项，尽量减少上市公司及其下属全资及控股子公司与本公司及本公司控制的企业之间的持续性关联交易。杜绝非法占用上市公司资金、资产的行为。对于无法避免的关联交易将本着“公平、公正、公开”的原则定价。同时，对重大关联交易按照有关法律法规、《上海证券交易所股票上市规则》和上市公司的《公司章程》等有关规定履行

信息披露义务和办理有关报批程序，及时进行有关信息披露。4.保证不通过单独或一致行动的途径，以依法行使股东权利以外的任何方式，干预上市公司的重大决策事项，影响上市公司资产、人员、财务、机构、业务的独立性。

其他陆家鉴于：1、上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司（以下简称“上市公2016年8月否是嘴集司”）拟支付现金购买上海陆家嘴金融发展有限公司（以下简称“陆金发”）26日（上海团88.2%股权（以下简称“本次交易”），本公司为陆金发的控股股东。2、2016陆家嘴投资年6月6日，陆金发作为有限合伙人入伙并认缴了上海财居投资管理合伙企业发展有限公（有限合伙）（以下简称“财居基金”）4252000000元有限合伙份额（以司于2017年下简称“财居基金财产份额”）。3、2016年7月，陆金发与本公司签署《上批准上述财海财居投资管理合伙企业（有限合伙）财产份额转让协议》，陆金发将其持有居基金财产的财居基金财产份额转让予本公司。4、根据《财居基金合伙协议》的约定，份额转让事财居基金的有限合伙人将其在财居基金中的财产份额转让，须经普通合伙人批宜。现该事准，就有限合伙人向其具有充足资信能力的关联方进行的转让，普通合伙人不项已完成工得不合理拒绝，且其他合伙人不享有优先受让权。5、截至本承诺函出具之商变更登日，财居基金的普通合伙人上海陆家嘴投资发展有限公司尚未批准上述财居基记。）金财产份额转让事宜。现本公司对财居基金财产份额转让事宜承诺如下：一、

本公司完成受让财居基金财产份额后，将不会直接参与财居基金的经营管理，且本公司持有的财居基金财产份额将不会使得本公司对财居基金构成实际控制地位。本公司承诺不会控制或促使财居基金从事与上市公司及其各下属全资或控股子公司存在任何直接或间接竞争的业务或活动。二、本公司进一步承诺，

在上市公司提出书面要求时，本公司承诺将受让的财居基金财产份额依据届时适用的法律法规全部转让给陆金发重新持有。三、如因财居基金的普通合伙人上海陆家嘴投资发展有限公司不同意财居基金财产份额转让事宜而产生的任何

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争议对上市公司造成任何损失的，本公司将及时赔偿上市公司由此所遭受的损失。

其他陆家鉴于：1、上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司（以下简称“上市公2016年8月否是嘴集司”）拟支付现金购买上海陆家嘴金融发展有限公司（以下简称“陆金发”）26日

团88.2%股权，本公司为陆金发的控股股东。2、截至本承诺函出具之日，陆金发及其重要子公司（陆家嘴国际信托有限公司、爱建证券有限责任公司、陆家嘴国泰人寿保险有限责任公司）向第三方承租的部分租赁房地产未取得房地产权

证等物权凭证，存在权属瑕疵。现本公司对陆金发及其重要子公司的租赁房地产权属瑕疵事项做出如下承诺：若因陆金发及其重要子公司的租赁房地产的权

属瑕疵给上市公司造成损失的，本公司将及时赔偿上市公司由此所遭受的损失。

解决陆家对于公司收购上海陆家嘴（集团）有限公司持有的上海富都世界发展有限公司2010年6月否是同业嘴集50%股权的事宜，《陆家嘴关于收购控股股东房地产股权资产的关联交易公竞争团告》中披露：富都世界公司在评估基准日账面中预提土地开发成本计

其400546451.63元。由于此开发成本系根据2007年初当时的动拆迁价格水平他计算计提，现在无论从动拆迁补偿标准及社会物价水平来看，都较以前计算标承准有较大变动。故上海陆家嘴（集团）有限公司承诺：“若今后该地块实际动诺迁成本大于原计提金额，陆家嘴集团将对股权受让方予以补偿；若小于原计提金额，则将收回差额，补偿或收回金额按经第三方审计的项目实际发生数计算确定。具体内容及方式将在本次股权转让的正式转让协议中明确。”（详见临时公告临2012－023以及临时公告临2014－002）

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(二)公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到□未达到√不适用

(三)业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用√不适用

69/2672021年年度报告

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用√不适用

三、违规担保情况

□适用√不适用

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四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用√不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用□不适用

2018年12月7日，财政部修订发布了《企业会计准则第21号—租赁》(财会2018[35]号)（以下简称“新租赁准则”），并要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019年1月1日起执行；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。公司自2021年1月1日起执行新租赁准则，根据相关规定，本公司对首次执行日前已存在的合同选择不再重新评估。对于该准则的累积影响数调整

2021年年初留存收益以及财务报表相关项目金额，2020年度的比较财务报表未重列。

受影响的报表项目2021年1月1日影响金额

使用权资产100439481.06

其他流动资产(3157945.21)

租赁负债(67239420.51)

一年内到期的非流动负债(29866813.37)

其他非流动负债(175301.97)

（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用√不适用

（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用√不适用

（四）其他说明

□适用√不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：万元币种：人民币现聘任境内会计师事务所名称普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬436境内会计师事务所审计年限4名称报酬内部控制审计会计师事务所普华永道中天会计师事务所182（特殊普通合伙）

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用□不适用

经公司第八届董事会第十二次会议、2020年年度股东大会审议通过，公司聘请普华永道中天会计师师事务所（特殊普通合伙）担任公司2021年度的财务报表审计单位及内部控制审计单位。

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审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用√不适用

七、面临退市风险的情况

(一)导致退市风险警示的原因

□适用√不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用√不适用

(三)面临终止上市的情况和原因

□适用√不适用

八、破产重整相关事项

□适用√不适用

九、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项√本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用√不适用

十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用□不适用

报告期内，公司及其控股股东不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十二、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用□不适用事项概述查询索引

经公司第八届董事会第十二次会议及公告临2021-012。

2020年年度股东大会审议通过，同意陆家嘴

集团向公司控股子公司陆家嘴信托购买陆家

嘴信托樽赢财富系列单一资金信托产品，认购规模不超过人民币100亿元，存续期限不超过24个月。

本报告期内，陆家嘴集团与陆家嘴信托签署了信托合同。截至2021年12月31日，

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陆家嘴集团持有陆家嘴信托樽赢系列信托产品存续份额人民币14亿元。

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用□不适用事项概述查询索引

经公司第八届董事会第九次会议审议通公告临2020-019。

过，公司与陆家嘴集团按持股比例共同对东翌置业以现金方式进行增资，其中公司持有东翌置业60%股权，出资人民币12亿元；陆家嘴集团持有东翌置业40%股权，出资人民币

8亿元。本次增资完成后，东翌置业的注册资

本金将由人民币75亿元增加到人民币95亿元，股东双方持股比例不变。

东翌置业注册资本已于上年末完成工商变更登记。

本报告期内，增资部分已实缴。

经公司第九届董事会2021年第三次临时公司临2021-047。

会议审议通过，公司与陆家嘴集团按持股比例共同对东袤置业以现金方式进行增资，其中公司持有东袤置业30%股权，出资人民币18亿元；陆家嘴集团持有东袤置业70%股权，出资人民币42亿元。本次增资完成后，东袤置业的注册资本金由人民币100亿元增加到人民币160亿元。

本报告期内，公司按持股比例实际出资人民币48亿元。注册资本已完成工商变更登记。

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3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用□不适用事项概述查询索引

经公司第八届董事会第十次会议审议通公告临2020-029。

过，同意公司按持股比例直接向新辰投资提供股东贷款，贷款年利率为5.225%，贷款期限至2022年5月12日止。公司提供的股东贷款金额为人民币0.96亿元。

截至2021年12月31日，公司直接向新辰投资提供股东贷款余额为人民币0.96亿元，贷款利率为5.225%。2021年1-12月，上述交易收到利息总计人民币479.78万元。

经公司第八届董事会第八次会议以及公告临2020-006、临2020-015、临2021-

2019年年度股东大会审议通过，公司及其全008、临2021-016。

资和控股子公司计划2019年年度股东大会表决通过之日起至2020年年度股东大会召开前日，接受控股股东陆家嘴集团贷款余额不超过人民币120亿元，并在该额度内可以循环使用。

经公司第八届董事会第十二次会议以及

2020年年度股东大会审议通过，公司及其控

股子公司计划2020年年度股东大会表决通过

之日起至2021年年度股东大会召开前日，接受控股股东陆家嘴集团贷款余额不超过人民

币150亿元，并在该额度内可以循环使用。

截至2021年12月31日，公司及其全资和控股子公司接受控股股东贷款余额人民币

1.06亿元，贷款利率3.80%-3.85%。2021年

1-12月，发生利息总计人民币13089.09万元。

经公司第八届董事会2019年第二次临时公告临2019-004。

会议决议审议通过，前滩实业按50%股东出资比例，向前绣实业提供不超过人民币2.3亿元的股东借款，借款利率为固定利率，按照同期中国人民银行一至五年期（含五年）贷款

基准利率上浮10%执行。

截至2021年12月31日，前滩实业对前绣实业股东借款余额为人民币1.5亿元，贷款利率5.225%。2021年1-12月，上述交易发生利息总计人民币410.09万元。

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3、临时公告未披露的事项

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币关联方向上市公司向关联方提供资金关联方关联关系提供资金期初余额发生额期末余额期初余额发生额期末余额上海富都世合营公司界发展有限2000020000公司合计2000020000关联债权债务形成原因关联方满足上市公司资金需求。

关联债权债务对公司的影响报告期内向上海富都世界发展有限公司支付借款利息人民币777万元。

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用√不适用

(六)其他

□适用√不适用

十三、重大合同及其履行情况

(一)托管、承包、租赁事项

1、托管情况

□适用√不适用

2、承包情况

□适用√不适用

3、租赁情况

□适用√不适用

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(二)担保情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保发生担保方与担保是否

日期(协担保担保担保物担保是否担保逾期反担保情是否为关关联担保方上市公司被担保方担保金额担保类型已经履行

议签署起始日到期日（如有）逾期金额况联方担保关系的关系完毕

日)

-

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）0

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 0公司及其子公司对子公司的担保情况报告期内对子公司担保发生额合计0

报告期末对子公司担保余额合计（B） 46125000

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 46125000

担保总额占公司净资产的比例(%)0.2%

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保0

金额（D）

担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0

上述三项担保金额合计（C+D+E） 0未到期担保可能承担连带清偿责任说明担保情况说明

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(三)委托他人进行现金资产管理的情况

1.委托理财情况

(1)委托理财总体情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币类型资金来源发生额未到期余额逾期未收回金额信托理财自有资金700000000000

2021年度，公司信托理财产品单日最高余额为66亿元。截至2021年12月31日，无尚未

到期的信托理财产品。全年累计实现收益0.56亿元。

其他情况

□适用√不适用

(2)单项委托理财情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(3)委托理财减值准备

□适用√不适用

2.委托贷款情况

(1)委托贷款总体情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(2)单项委托贷款情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(3)委托贷款减值准备

□适用√不适用

3.其他情况

□适用√不适用

(四)其他重大合同

□适用√不适用

十四、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明

□适用√不适用

77/2672021年年度报告

第七节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、股份变动情况说明

□适用√不适用

3、股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用√不适用

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二)限售股份变动情况

□适用√不适用

二、证券发行与上市情况

(一)截至报告期内证券发行情况

□适用√不适用

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

□适用√不适用

(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用√不适用

(三)现存的内部职工股情况

□适用√不适用

78/2672021年年度报告

三、股东和实际控制人情况

(一)股东总数

截至报告期末普通股股东总数(户)123111年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数118045

(户)

(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股前十名股东持股情况

股东名称报告期内增比例持有有限售条件质押、标记或冻结情况期末持股数量股东性质（全称）减(%)股份数量股份状态数量

上海陆家嘴（集团）有限公司0227600566356.42-无国有法人

上海国际集团资产管理有限公司01191408522.95-未知国有法人

中国证券金融股份有限公司-79129151377450850.94-未知国有法人

GUOTAI JUNAN SECURITIES (HONGKONG) LIMITED 1602878 20052975 0.50 - 未知 未知

中央汇金资产管理有限责任公司-425700197344440.49-未知未知

LGT BANK AG 0 19131583 0.47 - 未知 未知

中国工商银行股份有限公司－中证上海国企交易型开

-9928069185431610.46-未知未知放式指数证券投资基金

VANGUARD EMERGING MARKETS STOCK INDEX FUND -740236 17310073 0.43 - 未知 未知

香港中央结算有限公司7691633154302550.38-未知未知

VANGUARD TOTAL INTERNATIONAL STOCK INDEX FUND -3204913 14845405 0.37 - 未知 未知前十名无限售条件股东持股情况股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量种类数量

上海陆家嘴（集团）有限公司2276005663人民币普通股2276005663上海国际集团资产管理有限公司119140852人民币普通股119140852中国证券金融股份有限公司37745085人民币普通股37745085

79/2672021年年度报告

GUOTAI JUNAN SECURITIES (HONGKONG) LIMITED 20052975 境内上市外资股 20052975中央汇金资产管理有限责任公司19734444人民币普通股19734444

LGTBANKAG 19131583 境内上市外资股 19131583

中国工商银行股份有限公司－中证上海国企交易型开放式指数证券投

18543161人民币普通股18543161

资基金

VANGUARD EMERGING MARKETS STOCK INDEX FUND 17310073 境内上市外资股 17310073香港中央结算有限公司15430255人民币普通股15430255

VANGUARD TOTAL INTERNATIONAL STOCK INDEX FUND 14845405 境内上市外资股 14845405前十名股东中回购专户情况说明不适用

上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明公司未知上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权情况上述股东关联关系或一致行动的说明公司未知上述股东之间是否存在关联关系或一致行动人的情况表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明不适用前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用√不适用

80/2672021年年度报告

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用√不适用

四、控股股东及实际控制人情况

(一)控股股东情况

1法人

√适用□不适用

名称上海陆家嘴（集团）有限公司单位负责人或法定代表人李晋昭

成立日期1990-08-29

主要经营业务房地产开发经营，市政基础设施，建设投资，投资咨询，实体投资，国内贸易（除专项规定），资产管理经营、信息。

报告期内控股和参股的其他境内 直接持股：内蒙古西水创业股份有限公司（A股 600291）

外上市公司的股权情况 间接持股：上海外高桥集团股份有限公司（B股 900912）其他情况说明无

2自然人

□适用√不适用

3公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用√不适用

4报告期内控股股东变更情况的说明

□适用√不适用

5公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用□不适用

(二)实际控制人情况

1法人

√适用□不适用名称上海市浦东新区国有资产监督管理委员会单位负责人或法定代表人王勇

成立日期1996-9-1主要经营业务不适用

81/2672021年年度报告

报告期内控股和参股的其他境内为以下上市公司的实际控制人：上海浦东路桥建设股份有

外上市公司的股权情况 限公司（600284.SH）、上海金桥出口加工区开发股份有

限公司（600639.SH；900911.SH）、上海外高桥集团股份

有限公司（600648.SH；900912.SH）、上海张江高科技园

区开发股份有限公司(600895.SH)其他情况说明无

2自然人

□适用√不适用

3公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用√不适用

4报告期内公司控制权发生变更的情况说明

□适用√不适用

5公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用□不适用

6实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用√不适用

(三)控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用√不适用

五、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例

达到80%以上

□适用√不适用

六、其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用√不适用

七、股份限制减持情况说明

□适用√不适用

八、股份回购在报告期的具体实施情况

□适用√不适用

82/2672021年年度报告

第八节优先股相关情况

□适用√不适用

第九节债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

√适用□不适用

(一)企业债券

□适用√不适用

83/2672021年年度报告

(二)公司债券

√适用□不适用

1.公司债券基本情况

单位：亿元币种：人民币是否存债利率在终止券还本付交易场投资者适当性安排交易债券名称简称代码发行日起息日到期日（%上市交余息方式所（如有）机制

）易的风额险上海陆家嘴金融贸易区到期还

2018年2018年2023年上海证仅面向合格投资者发行，固收平

开发股份有限公司公开18陆14353本，每

3月233月263月2653.90券交易公众投资者不得参与发行台和竞否

发行2018年公司债券债018年付息日日日所认购价系统

（第一期）一次上海陆家嘴金融贸易区到期还

2018年2018年2023年上海证仅面向合格投资者发行，固收平

开发股份有限公司公开18陆14389本，每

10月2510月2610月26103.15券交易公众投资者不得参与发行台和竞否

发行2018年公司债券债020年付息日日日所认购价系统

（第二期）一次上海陆家嘴金融贸易区到期还

上海证仅面向合格投资者发行，固收平开发股份有限公司公开19陆155202019年2019年2024年本，每

283.95券交易公众投资者不得参与发行台和竞否

发行2019年公司债券债0113月1日3月4日3月4日年付息所认购价系统

（第一期）一次上海陆家嘴金融贸易区到期还

2019年2024年上海证仅面向合格投资者发行，固收平

开发股份有限公司公开19陆155392019年本，每

5月135月1373.88券交易公众投资者不得参与发行台和竞否

发行2019年公司债券债0355月9日年付息日日所认购价系统

（第二期）一次公司对债券终止上市交易风险的应对措施

□适用√不适用

84/2672021年年度报告

逾期未偿还债券

□适用√不适用报告期内债券付息兑付情况

√适用□不适用债券名称付息兑付情况的说明

18陆债01于2021年3月26日完成2540万元利息支付和回售部分7900万元

本金兑付工作

18陆债02于2021年10月26日完成4150万元利息支付和回售部分23693.60

万元本金兑付工作

19陆债01于2021年3月4日完成11060万元利息支付工作

19陆债03于2021年5月13日完成2716万元利息支付工作

2.发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况

√适用□不适用上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司公开发行2018年公司债券（第一期）（债券简称“18陆债01”）于2018年3月26日起息，发行期限不超过5年，附第三年末发行人赎回选择权、发行人票面利率调整选择权和投资者回售选择权，发行规模5亿元。

公司于2021年2月5日发布了《上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司公开发行2018年公司债券（第一期）2021年不行使发行人赎回选择权的公告》。根据公告，公司决定不行使“上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司公开发行2018年公司债券（第一期）”存续期的第3个计息年度末的发行人赎回选择权。

公司于2021年2月25日发布了《上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司公开发行2018年公司债券（第一期）票面利率调整公告》。根据公告，公司选择行使公司债券“18陆债01”在存续期的第三个计息年度末的调整票面利率权利，将本期债券存续期后2个计息年度的票面利率由存续期内前三年的5.08%下调为3.90%，调整后的起息日为2021年3月26日。

公司于2021年3月5日发布了《上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司公开发行2018年公司债券（第一期）回售实施结果公告》。根据公告，债券投资人在回售登记期2021年2月26日至

2021年3月4日回售有效登记数量为79000手，回售金额79000000元，公司拟转全部转售。

根据公司于2021年4月26日发布的《上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司公开发行2018年公司债券（第一期）2021年债券转售实施结果公告》，本期债券完成转售债券金额

79000000元，其中通过非交易过户形式转售债券金额0元，注销未转售债券金额0元，截至本

年报出具日，“18陆债01”存续规模5亿元。

85/2672021年年度报告上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司公开发行2018年公司债券（第二期）（债券简称“18陆债02”）于2018年10月26日起息，发行期限不超过5年，附第三年末发行人赎回选择权、发行人票面利率调整选择权和投资者回售选择权，发行规模10亿元。

公司于2021年9月3日发布了《上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司公开发行2018年公司债券（第二期）2021年不行使发行人赎回选择权的公告》。根据公告，公司决定不行使“上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司公开发行2018年公司债券（第二期）”存续期的第3个计息年度末的发行人赎回选择权。

公司于2021年9月16日发布了《上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司公开发行2018年公司债券（第二期）票面利率调整公告》。根据公告，公司选择行使公司债券“18陆债02”在存续期的第三个计息年度末的调整票面利率权利，将本期债券存续期后2个计息年度的票面利率由存续期内前三年的4.15%下调为3.15%，调整后的起息日为2021年10月26日。

公司于2021年9月28日发布了《上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司公开发行2018年公司债券（第二期）回售实施结果公告》。根据公告，债券投资人在回售登记期2021年9月17日至2021年9月27日回售有效登记数量为236936手，回售金额236936000元，公司拟转全部转售。

根据公司于2021年11月24日发布的《上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司公开发行2018年公司债券（第二期）2021年债券转售实施结果公告》，本期债券完成转售债券金额

236936000元，其中通过非交易过户形式转售债券金额0元，注销未转售债券金额0元，截至

本年报出具日，“18陆债02”存续规模10亿元。

3.为债券发行及存续期业务提供服务的中介机构

中介机构名称办公地址签字会计师姓名联系人联系电话国泰君安证券股份有上海市静安区石门二路街道

-崔雪晨021-38032082限公司新闸路669号博华广场33楼爱建证券股份有限公上海市浦东新区世纪大道

-邢骞文021-32229888司1600号陆家嘴商务广场28楼上海新世纪资信评估上海市汉口路398号华盛大

-姚莉莉021-63501349

投资服务有限公司 厦 14F上海市锦天城律师事

上海中心大厦9、11、12层-胡晴021-20511000务所普华永道中天会计师上海市浦东新区东育路588事务所（特殊普通合陈玲、曹志斌黄逸斐021-23235241号前滩中心42楼

伙）上述中介机构发生变更的情况

□适用√不适用

86/2672021年年度报告

4.报告期末募集资金使用情况

√适用□不适用

单位:亿元币种:人民币是否与募集说明书募集资已使募集资金违规使用

未使用承诺的用途、使用

债券名称金总金用金募集资金专项账户运作情况（如有）的整改情况（如金额计划及其他约定一额额有）致上海陆家嘴金融贸易区开发募集资金使用程序严格按照公司审批手续执行。由相关股份有限公司公开发行2018550部门核对募集资金使用用途后，提出资金使用需求，经无是年公司债券(第一期)公司审批及监管银行审核后予以付款。

上海陆家嘴金融贸易区开发募集资金使用程序严格按照公司审批手续执行。由相关股份有限公司公开发行201810100部门核对募集资金使用用途后，提出资金使用需求，经无是年公司债券(第二期)公司审批及监管银行审核后予以付款。

上海陆家嘴金融贸易区开发募集资金使用程序严格按照公司审批手续执行。由相关股份有限公司公开发行201928280部门核对募集资金使用用途后，提出资金使用需求，经无是年公司债券(第一期)公司审批及监管银行审核后予以付款。

上海陆家嘴金融贸易区开发募集资金使用程序严格按照公司审批手续执行。由相关股份有限公司公开发行2019770部门核对募集资金使用用途后，提出资金使用需求，经无是年公司债券(第二期)公司审批及监管银行审核后予以付款。

募集资金用于建设项目的进展情况及运营效益

□适用√不适用报告期内变更上述债券募集资金用途的说明其他说明

□适用√不适用

87/2672021年年度报告

5.信用评级结果调整情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

6.担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响

□适用√不适用

7.公司债券其他情况的说明

□适用√不适用

88/2672021年年度报告

(三)银行间债券市场非金融企业债务融资工具

√适用□不适用

1.非金融企业债务融资工具基本情况

单位：亿元币种：人民币债是否存在投资者适券利率还本付息交易场交易机终止上市债券名称简称代码发行日起息日到期日当性安排余（%）方式所制交易的风（如有）额险上海陆家嘴金融贸易区开到期还

14陆金开2014年92014年92024年9

发股份有限公司2014年度101451039406.00%本，每年银行间不涉及不涉及否MTN002 月 2日 月 4日 月 4日

第二期中期票据付息一次上海陆家嘴金融贸易区开到期还

21陆金开2021年22021年22026年2

发股份有限公司2021年度102100303103.80%本，每年银行间不涉及不涉及否MTN001 月 24日 月 26日 月 26日

第一期中期票据付息一次上海陆家嘴金融贸易区开到期还

21陆金开2021年32021年32025年3

发股份有限公司2021年度102100483403.65%本，每年银行间不涉及不涉及否MTN002 月 17日 月 19日 月 19日

第二期中期票据付息一次上海陆家嘴金融贸易区开

21陆金开2021年42021年42022年1到期还本

发股份有限公司2021年度012101796202.98%银行间不涉及不涉及否

SCP002 月 29日 月 30日 月 25日 付息

第二期超短期融资券公司对债券终止上市交易风险的应对措施

□适用√不适用逾期未偿还债券

□适用√不适用报告期内债券付息兑付情况

√适用□不适用债券名称付息兑付情况的说明

14 陆金开 MTN002 于 2021 年 9月 6日完成 24000万元利息支付工作

89/2672021年年度报告

2.发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况

□适用√不适用

3.为债券发行及存续期业务提供服务的中介机构

中介机构名称办公地址签字会计师姓名联系人联系电话

中国建设银行股北京市西城区金-季宇婷021-58880000份有限公司融大街25号

中国工商银行股北京市西城区复-任东010-81011843份有限公司兴门内大街55号

交通银行股份有上海市浦东新区-陈阳021-38873263限公司银城中路188号

东方证券股份有上海黄浦区中山-王伟强021-63325888-限公司南路318号2号8533楼东方证券25楼

上海市锦天城律上海中心大厦-胡晴021-20511000

师事务所9、11、12层

上海新世纪资信上海市汉口路-姚莉莉021-63501349评估投资服务有398号华盛大厦

限公司 14F

普华永道中天会上海市浦东新区陈玲、曹志斌黄逸斐021-23235241计师事务所（特东育路588号前殊普通合伙）滩中心42楼上述中介机构发生变更的情况

□适用√不适用

90/2672021年年度报告

4.报告期末募集资金使用情况

√适用□不适用

单位:亿元币种:人民币是否与募集说明募集资已使未使募集资金违规使

书承诺的用途、

债券名称金总用金用金募集资金专项账户运作情况（如有）用的整改情况使用计划及其他

金额额额（如有）约定一致募集资金使用程序严格按照公司审批手续执行。由相关部门核

14 陆金开 MTN002 40 40 0 对募集资金使用用途后，提出资金使用需求，经公司审批及监 无 是

管银行审核后予以付款。

募集资金使用程序严格按照公司审批手续执行。由相关部门核

21 陆金开 MTN001 10 10 0 对募集资金使用用途后，提出资金使用需求，经公司审批及监 无 是

管银行审核后予以付款。

募集资金使用程序严格按照公司审批手续执行。由相关部门核

21 陆金开 MTN002 40 40 0 对募集资金使用用途后，提出资金使用需求，经公司审批及监 无 是

管银行审核后予以付款。

募集资金使用程序严格按照公司审批手续执行。由相关部门核

21 陆金开 SCP002 20 20 0 对募集资金使用用途后，提出资金使用需求，经公司审批及监 无 是

管银行审核后予以付款。

募集资金用于建设项目的进展情况及运营效益

□适用√不适用报告期内变更上述债券募集资金用途的说明

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

91/2672021年年度报告

5.信用评级结果调整情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

6.担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响

□适用√不适用

7.非金融企业债务融资工具其他情况的说明

□适用√不适用

(四)公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%

□适用√不适用

(五)报告期末除债券外的有息债务逾期情况

□适用√不适用

(六)报告期内违反法律法规、公司章程、信息披露事务管理制度规定的情况以及债券募集说明书约定或承诺的情况对债券投资者权益的影响

□适用√不适用

(七)截至报告期末公司近2年的会计数据和财务指标

√适用□不适用

单位:元币种:人民币本期比上年同主要指标2021年2020年变动原因

期增减（%）扣除非经常性损益

3705589524.753835742555.84-3.39

后净利润

流动比率1.011.010.00系公司2021年末货币资

速动比率0.450.3050.00金余额增加所致

资产负债率（%）68.22%66.67%1.54

EBITDA全部债务比 0.11 0.13 -15.38

利息保障倍数4.024.16-3.37系公司2021年末货币资

现金利息保障倍数3.891.51157.62金余额增加所致

EBITDA利息保障倍

4.494.59-2.18

数

贷款偿还率（%）100%100%-

利息偿付率（%）100%100%-

二、可转换公司债券情况

□适用√不适用

92/2672021年年度报告

第十节财务报告

一、审计报告

√适用□不适用

上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司全体股东：

一、审计意见

（一）我们审计的内容

我们审计了上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司(以下简称“陆家嘴股份”)的财务报表，包括2021年12月31日的合并及公司资产负债表，2021年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。

（二）我们的意见

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了陆家嘴股份2021年12月31日的合并及公司财务状况以及2021年度的合并及公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于陆家嘴股份，并履行了职业道德方面的其他责任。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下：

(一)金融资产公允价值的估计

(二)土地开发业务相关的预提成本及相关税费

(三)未决仲裁及未决诉讼产生的或有事项

(四)商誉的减值风险关键审计事项我们在审计中如何应对关键审计事项

(一)金融资产公允价值的估计我们执行了如下审计程序：

参见财务报表附注二(38)(a)(ii)(重要 了解管理层与金融资产公允价值的估计相关

会计估计和判断)与财务报表附注四的内部控制和评估流程，并通过考虑估计不

(4)四(12)和十五。确定性的程度和其他固有风险因素的水平评估重大错报的固有风险。

截至2021年12月31日，陆家嘴股份的金融资产包括公允价值层级中分类评估并测试了关于金融资产公允价值的关键

为第三层次的金融资产账面价值人民控制。

币39.75亿元，占总资产的比例为

3.3%。基于对行业惯例以及对标市场通用模型的了解，评估管理层选取第三层次金融投资估值在估计第三层次的金融资产的公允价模型的适当性。

值时，陆家嘴股份使用的估值方法包

93/2672021年年度报告

括未来现金流折现法，市场乘数法获取了管理层聘请的外部评估师出具的资产等，该等方法涉及的关键不可观察输评估报告，并对外部评估师的胜任能力、专入值包括折现率等。业素养和客观性进行了评估。

对于部分金融资产，陆家嘴股份聘请选取第三层次金融投资样本，检查了管理层独立的外部评估师对公允价值出具评提供的不可观察输入值如折现率等的支持性估报告。材料，对比市场可供选择的其他输入值，评估不可观察输入值的合理性和适当性。同由于上述金融资产合计金额重大，且时，我们选取样本执行了独立估值程序，将其公允价值的确定涉及会计估计的重结果与管理层的估值结果进行比较。

大不确定性，确定公允价值时使用的模型的复杂性和参数的主观性导致公检查并评估了财务报表披露中与公允价值计

允价值的估计存在重大固有风险，因量且划分为第三层次的金融投资估值相关的此我们将金融资产公允价值的估计确披露。

定为关键审计事项。

基于上述所实施的审计程序，管理层对金融资产公允价值的估计中涉及的重大判断和估计是可以被我们所获取的证据所支持。

(二)土地开发业务相关的预提成本及我们执行了如下审计程序：

相关税费了解管理层与土地开发业务相关的预提成本

参见财务报表附注二(38)(a)(viii)和二 及相关税费相关的内部控制和评估流程，并

(38)(a)(ix)(重要会计估计和判断)与财 通过考虑估计不确定性的程度和其他固有风

务报表附注四(31)。险因素的水平评估重大错报的固有风险。

截至2021年12月31日，陆家嘴股份评估并测试了关于土地开发业务相关的预提其他应付款中包括土地开发业务相关成本及相关税费的关键控制。

的预提成本及土地增值税等相关税费

共计人民币36.47亿元，占负债总额的评估预算总成本的合理性，包括对已发生的比例为4.4%。成本抽样检查相关合同及付款凭证；对预估成本核对至公司内部相关预算和其他支持性陆家嘴股份根据预算总成本分摊计算资料；对预算总成本进行合理性分析等。

已实现土地开发业务收入所对应的成本，并以此为基础对已实现的土地开通过同行业比较的方法评估成本分摊方法的发业务收入计提土地增值税等相关税合理性。

费。土地开发业务最终开发成本及最终税务结果可能与预估的金额存在差在内部税务专家的辅助下，评价管理层对土异。地增值税等相关税费的计算方法和采用的关键假设是否恰当。

由于该事项对财务报表的重要性，且涉及管理层的重大估计和判断，因重新计算土地增值税的计提金额的准确性。

此，我们将土地开发业务相关的预提成本及相关税费确定为关键审计事复核有关土地增值税及相关税费不确定性和项。税务风险的财务报表披露。

94/2672021年年度报告

基于上述所实施的审计程序，管理层在确定土地开发业务相关的预提成本及相关税费中采用的重大估计和判断可以被我们所获取的证据所支持。

(三)未决仲裁及未决诉讼产生的或有我们执行了如下审计程序：

事项了解管理层与未决仲裁及未决诉讼相关的内

参见财务报表附注二(38)(a)(vii)(重要 部控制和评估流程，并通过考虑估计不确定会计估计和判断)与财务报表附注十。性的程度和其他固有风险因素的水平评估重大错报的固有风险。

陆家嘴股份之子公司爱建证券有限责

任公司(“爱建证券”)于2016年度作为主查阅仲裁及诉讼相关法律文书，公司公告，承销商承销了富贵鸟股份有限公司(“富年度报告中的其他信息及其他公开可查询的贵鸟”)非公开发行债券16富贵01共人民信息。

币13亿元。自2018年度富贵鸟发生实质性违约后，有部分机构投资人将爱与陆家嘴股份及爱建证券管理层进行访谈，建证券作为第二被申请人提起仲裁。询问该仲裁及诉讼事项的进展情况、监管机截至本报告日，相关仲裁尚在受理过构相关检查情况等管理层判断的依据。

程中，累计仲裁请求金额为人民币

8.59亿元。查阅爱建证券关于债券16富贵01承销情况的

自查报告和内部会议纪要中对该仲裁及诉讼陆家嘴股份管理层在取得外部律师专事项的讨论情况。

业意见的基础上，认为该未决仲裁及未决诉讼存在重大经济利益流出的可取得外部律师关于该仲裁及诉讼事项的律师

能性较小，无需就此计提预计负债，意见。就公司聘请的外部律师的独立性和专并作为或有事项进行了披露。实际仲业能力进行评估。与外部律师进行访谈，并裁及诉讼结果可能与陆家嘴股份管理理解律师就该仲裁及诉讼事项意见的判断依层的判断存在差异。据。

由于该项未决仲裁及未决诉讼涉及金复核相关未决仲裁及未决诉讼或有事项的财额重大，且管理层在估计该仲裁及诉务报表披露。

讼事项的可能结果时需要作出重大判断，做出的会计估计具有重大不确定基于所实施的审计程序，管理层对未决仲裁性，因此我们将该未决仲裁及未决诉及未决诉讼结果所作出的重大判断可以被我讼产生的或有事项确定为关键审计事们所获取的证据所支持。

项。

(四)商誉的减值风险我们执行了如下审计程序：

参见财务报表附注二(38)(a)(v) (重要 了解管理层与商誉减值相关的内部控制和评

会计估计和判断)与财务报表附注四估流程，并通过考虑估计不确定性的程度和

(19)。其他固有风险因素的水平评估重大错报的固有风险。

截至2021年12月31日，陆家嘴股份商誉的账面价值为人民币8.7亿元，包括评估并测试了关于商誉减值的关键控制。

95/2672021年年度报告

收购爱建证券有限责任公司产生的商

誉人民币12.44亿元及相关减值准备人评估管理层确定资产组方法的合理性。

民币6.48亿元，以及收购陆家嘴国际信托有限公司产生的商誉人民币2.74获取了管理层聘请的外部评估师出具的资产亿元。评估报告，并对外部评估师的胜任能力、专业素养和客观性进行了评估。

管理层对上述商誉按相关的资产组进

行了减值测试，并聘请外部评估师出在内部估值专家的协助下，我们通过实施下具了资产评估报告。列程序对管理层采用的关键性假设进行了评估：

管理层将相关业务单元作为一个资产组并以其公允价值减去处置费用后的通过上市公司公开渠道获取可比上市公

净额确定包含商誉的业务的可收回金司信息，评估所选可比公司市净率的合额。在确定资产组的公允价值时，管理性。

理层采用市场法，以市净率经过必要根据可比上市公司，考虑经营规模、盈的调整后估算资产组的公允价值，其利能力等修正因素，未来走势和发展，中涉及的关键假设主要为市净率。是否为控股权转让等信息，评估市净率修正系数的合理性。

由于商誉金额重大，且确定其可收回金额的会计估计存在重大不确定性，测试市场法模型下数据计算的准确性，并考确定可收回金额时使用的模型的复杂虑市净率可能出现的合理波动对商誉减值准性和参数的主观性导致商誉减值准备备的潜在影响。

的估计存在重大固有风险，因此我们基于上述审计程序，管理层在评估商誉可回将商誉的减值风险确定为关键审计事收金额时运用的关键估计和假设是可以被我项。

们所获取的证据所支持。

四、其他信息陆家嘴股份管理层对其他信息负责。其他信息包括陆家嘴股份2021年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已经执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

陆家嘴股份管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估陆家嘴股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算陆家嘴股份、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督陆家嘴股份的财务报告过程。

96/2672021年年度报告

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以

应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对陆家嘴股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。

如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致陆家嘴股份不能持续经营。

(五)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(六)就陆家嘴股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并

财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施(如适用)。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

普华永道中天注册会计师

会计师事务所(特殊普通合伙)——————————

陈玲(项目合伙人)

中国*上海市

2022年3月30日注册会计师

——————————曹志斌

二、财务报表

97/2672021年年度报告

合并资产负债表

2021年12月31日

编制单位:上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司

单位:元币种:人民币项目附注2021年12月31日2020年12月31日

流动资产：

货币资金七（1）13352516789.353910256825.42

结算备付金622663968.17790275795.65

融出资金928576517.67904321176.43

交易性金融资产七（2）3384276681.772851674770.51

应收账款七（5）951164772.91669608671.28

其他应收款七（8）385858299.38346415106.32

其中：应收利息--

应收股利-8333655.56

买入返售金融资产114351021.70463277509.59

存货七（9）31194744145.6030578127188.77

一年内到期的非流动资产七（12）96000000.00-

其他流动资产七（13）5387063591.223268604750.97

流动资产合计56417215787.7743782561794.94

非流动资产：

发放贷款和垫款1769865653.201798729359.58

债权投资七（14）1264675780.533708491431.97

长期股权投资七（17）13296042070.328762469583.29

其他非流动金融资产七（19）3030907947.362091991290.21

投资性房地产七（20）38506852739.6136814058586.71

固定资产七（21）3902043574.981605841289.08

使用权资产七（25）90816522.76-

无形资产七（26）41807773.3336153873.88

开发支出3375990.55-

商誉七（28）870922005.04870922005.04

长期待摊费用七（29）231778223.71143422285.82

递延所得税资产七（30）1469582965.571614552764.92

其他非流动资产七（31）-125160000.00

非流动资产合计64478671246.9657571792470.50

资产总计120895887034.73101354354265.44

流动负债：

短期借款七（32）11710823836.7913315765645.07

应付账款七（36）4281770827.803267635709.39

预收款项七（37）634452643.22659091927.88

合同负债七（38）4004595815.133590191264.43

代理买卖证券款2317066977.132381328269.16

应付职工薪酬七（39）208970205.90596236005.44

应交税费七（40）3434824533.633648927632.52

其他应付款七（41）11714507981.945409565790.78

其中：应付利息--

应付股利6984905.374487350.49

一年内到期的非流动负债七（43）12546026303.845799476485.38

98/2672021年年度报告

其他流动负债七（44）5114565606.064813559714.96

流动负债合计55967604731.4443481778445.01

非流动负债：

长期借款七（45）7500607069.6414410072370.28

应付债券七（46）17339000000.007500000000.00

租赁负债七（47）48530396.22-

长期应付款七（48）231494248.74243047401.74

长期应付职工薪酬七（49）58399743.6059942530.26

递延收益七（51）24457946.8724986060.58

其他非流动负债七（52）1303216157.341856941000.00

非流动负债合计26505705562.4124094989362.86

负债合计82473310293.8567576767807.87

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）七（53）4034197440.004034197440.00

资本公积七（55）45565830.8039494043.95

其他综合收益七（57）-19790300.57-20632067.80

盈余公积七（59）2674523845.572258642186.57

一般风险准备414702330.94351707438.14

未分配利润七（60）15424048174.3013601081249.38归属于母公司所有者权益

22573247321.0420264490290.24（或股东权益）合计

少数股东权益15849329419.8413513096167.33所有者权益（或股东权

38422576740.8833777586457.57

益）合计负债和所有者权益

120895887034.73101354354265.44（或股东权益）总计

公司负责人：徐而进（代行董事长职责）主管会计工作负责人：周卉会计机构负责人：丁瑜母公司资产负债表

2021年12月31日

编制单位:上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司

单位:元币种:人民币项目附注2021年12月31日2020年12月31日

流动资产：

货币资金十七（1）7239683206.21991987362.62

应收账款十七（2）428437564.14437578343.59

其他应收款16301536177.4118346329873.76

其中：应收利息--

应收股利-8333655.56

存货1901933698.202136620068.19

一年内到期的非流动资产96000000.00-

其他流动资产16301997.541197741455.43

流动资产合计25983892643.5023110257103.59

非流动资产：

长期股权投资十七（3）35008165230.3229106142554.50

99/2672021年年度报告

其他非流动金融资产277588628.20187907355.05

投资性房地产10824295088.3311085794156.07

固定资产138549.54195880.52

使用权资产23201407.53-

无形资产66300.00115026.74

长期待摊费用25661815.3726440807.13

递延所得税资产1226402050.941081013638.07

其他非流动资产164424933.051826000000.00

非流动资产合计47549944003.2843313609418.08

资产总计73533836646.7866423866521.67

流动负债：

短期借款11279084288.9911938905543.14

应付账款137682045.58425268657.83

预收款项119613366.5498286634.78

合同负债398733393.07907519133.70

应付职工薪酬13958655.3214670578.84

应交税费2243213958.982423405357.85

其他应付款23105062127.5614137300304.90

其中：应付利息--

应付股利6650292.964152738.08

一年内到期的非流动负债9088485350.174615626485.38

其他流动负债2477061653.093741732091.68

流动负债合计48862894839.3038302714788.10

非流动负债：

长期借款3835375884.9010362002370.28

应付债券10500000000.007500000000.00

租赁负债12896973.00-

长期应付款199481911.98209695064.98

长期应付职工薪酬42417709.6642417709.66

非流动负债合计14590172479.5418114115144.92

负债合计63453067318.8456416829933.02

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）4034197440.004034197440.00

资本公积26100867.3222746097.86

盈余公积3408400521.522992518862.52

未分配利润2612070499.102957574188.27所有者权益（或股东权

10080769327.9410007036588.65

益）合计负债和所有者权益

73533836646.7866423866521.67（或股东权益）总计

公司负责人：徐而进（代行董事长职责）主管会计工作负责人：周卉会计机构负责人：丁瑜合并利润表

2021年1—12月

单位:元币种:人民币项目附注2021年度2020年度

100/2672021年年度报告

一、营业总收入七（61）13872042791.7514474727209.98

其中：营业收入13872042791.7514474727209.98

二、营业总成本七（61）7755697066.317989919863.27

其中：营业成本七（62）4130404343.844248494451.40

税金及附加1968832157.792260631147.22

销售费用173402325.10136656568.46

管理费用七（66）389604516.08314201371.51

财务费用七（67）1093453723.501029936324.68

加：其他收益七（68）125166434.85137979354.43投资收益（损失以“－”号-71605408.8363622335.81

填列）

其中：对联营企业和合营企七（70）

-137754802.77-81955394.19业的投资收益

公允价值变动收益（损失以七（71）

-395158.80-54907317.19“－”号填列）

信用减值损失（损失以七（72）

9931294.85-24289057.35“-”号填列）

资产减值损失（损失以七（73）

--1369000.00“-”号填列）资产处置收益（损失以

154870.53659641.98“－”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填七（74）

6179597758.046606503304.39

列）

加：营业外收入七（75）611669874.0076998563.25

减：营业外支出11641377.381004173.22

四、利润总额（亏损总额以“－”七（76）

6779626254.666682497694.42号填列）

减：所得税费用1763947662.441669071616.06五、净利润（净亏损以“－”号填

5015678592.225013426078.36

列）

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以

5015678592.225013426078.36“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润

4310873801.844011930172.77（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以

704804790.381001495905.59“-”号填列）

六、其他综合收益的税后净额841767.23-27077935.19

（一）归属母公司所有者的其他

841767.23-27077935.19

综合收益的税后净额

1．不能重分类进损益的其他

841767.23-20632067.80

综合收益

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其

841767.23-20632067.80

他综合收益

101/2672021年年度报告

（3）其他权益工具投资公允价值变动

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2．将重分类进损益的其他综

--6445867.39合收益

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额--6445867.39

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额5016520359.454986348143.17

（一）归属于母公司所有者的综

4311715569.073984852237.58

合收益总额

（二）归属于少数股东的综合收

704804790.381001495905.59

益总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)1.06860.9945

（二）稀释每股收益(元/股)1.06860.9945

公司负责人：徐而进（代行董事长职责）主管会计工作负责人：周卉会计机构负责人：丁瑜母公司利润表

2021年1—12月

单位:元币种:人民币项目附注2021年度2020年度

一、营业收入十七（4）5667555631.624772589722.36

减：营业成本十七（4）746827518.20690578048.84

税金及附加1531899199.311051836583.55

销售费用111306055.36119910303.52

管理费用66290891.3356803818.78

财务费用1690664109.321531276137.27

加：其他收益5637570.2133120436.40投资收益（损失以“－”号

十七（5）926732970.62359712286.09

填列）

其中：对联营企业和合营企

-81605154.85-133874841.71业的投资收益公允价值变动收益（损失以

7681273.15-71666029.55“－”号填列）信用减值损失（损失以

7026730.81-7547080.01“-”号填列）

102/2672021年年度报告资产处置收益（损失以

108831.34123119.00“－”号填列）二、营业利润（亏损以“－”号填

2467755234.231635927562.33

列）

加：营业外收入36099271.5758818353.67

减：营业外支出150000.00624862.48三、利润总额（亏损总额以“－”

2503704505.801694121053.52号填列）

减：所得税费用424296210.85410770567.15四、净利润（净亏损以“－”号填

2079408294.951283350486.37

列）

（一）持续经营净利润（净亏损

2079408294.951283350486.37以“－”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额2079408294.951283350486.37

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)0.51540.3181

（二）稀释每股收益(元/股)0.51540.3181

公司负责人：徐而进（代行董事长职责）主管会计工作负责人：周卉会计机构负责人：丁瑜合并现金流量表

2021年1—12月

单位：元币种：人民币

103/2672021年年度报告

项目附注2021年度2020年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金12310668747.0112051543475.32

收取利息、手续费及佣金的现金2406154795.412021120354.09

回购业务资金净增加额363885817.18-

交易性金融资产净减少额39476497.5191348316.40

代理买卖证券款净增加额99453753.85

收到的税费返还89568251.02247036070.69

收到其他与经营活动有关的现金七（78）1052089032.81571331958.08

经营活动现金流入小计16261843140.9415081833928.43

购买商品、接受劳务支付的现金4263092031.677575405115.91

客户贷款及垫款净增加额1556200000.001363800000.00

拆入资金净减少额150000000.00

回购业务资金净减少额86523968.53

融出资金净增加额22529817.7180843144.83代理买卖证券收到的现金净减少

64261292.03

额

支付利息、手续费及佣金的现金69916813.7081090624.10

支付给职工及为职工支付的现金1434843379.071250870448.05

支付的各项税费4352854969.174524977522.64

支付其他与经营活动有关的现金七（78）783377305.93670767562.68

经营活动现金流出小计12547075609.2815784278386.74

经营活动产生的现金流量净七（79）

3714767531.66-702444458.31

额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金32578129359.6722007872487.68

取得投资收益收到的现金1083226525.241625807339.86

处置固定资产、无形资产和其他

1875582.60378835.81

长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到

71987935.60-

的现金净额

投资活动现金流入小计33735219403.1123634058663.35

购建固定资产、无形资产和其他

2803835829.904043494066.27

长期资产支付的现金

投资支付的现金36504257718.3721947444159.84

支付其他与投资活动有关的现金七（78）5421297.65-

投资活动现金流出小计39313514845.9225990938226.11投资活动产生的现金流量净

-5578295442.81-2356879562.76额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金1737002000.001664089909.09

其中：子公司吸收少数股东投资

1737002000.001664089909.09

收到的现金

取得借款收到的现金30230459169.0934675950000.00

发行债券收到的现金15658936000.008500000000.00

收到其他与筹资活动有关的现金七（78）6000000000.00-

筹资活动现金流入小计53626397169.0944840039909.09

偿还债务支付的现金38518941435.0037451820484.09

104/2672021年年度报告

分配股利、利润或偿付利息支付

3926701566.854044158420.32

的现金

其中：子公司支付给少数股东的

99749741.0490000000.00

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金七（78）42127676.75-

筹资活动现金流出小计42487770678.6041495978904.41筹资活动产生的现金流量净

11138626490.493344061004.68

额

四、汇率变动对现金及现金等价物

-450442.89-2010261.55的影响

五、现金及现金等价物净增加额9274648136.45282726722.06

加：期初现金及现金等价物余额4700532621.074417805899.01

六、期末现金及现金等价物余额13975180757.524700532621.07

公司负责人：徐而进（代行董事长职责）主管会计工作负责人：周卉会计机构负责人：丁瑜母公司现金流量表

2021年1—12月

单位:元币种:人民币项目附注2021年度2020年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金5823604545.846100823851.80

收到其他与经营活动有关的现金163755652.7197289346.97

经营活动现金流入小计5987360198.556198113198.77

购买商品、接受劳务支付的现金485353349.98524312569.94

支付给职工及为职工支付的现金66951288.0672725608.23

支付的各项税费2501303801.10766811265.03

支付其他与经营活动有关的现金2085831503.064611790948.65

经营活动现金流出小计5139439942.205975640391.85

经营活动产生的现金流量净额847920256.35222472806.92

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金10520575066.955652464072.57

取得投资收益收到的现金1046627866.17537118365.34

处置固定资产、无形资产和其他

112930.00125557.00

长期资产收回的现金净额

投资活动现金流入小计11567315863.126189707994.91

购建固定资产、无形资产和其他

361913583.04123423500.06

长期资产支付的现金

投资支付的现金13887000000.0010075955143.01取得子公司及其他营业单位支付

6732000.00

的现金净额

投资活动现金流出小计14255645583.0410199378643.07投资活动产生的现金流量净

-2688329719.92-4009670648.16额

三、筹资活动产生的现金流量：

取得借款收到的现金16433850000.0027000000000.00

发行债券收到的现金8815936000.008500000000.00

收到其他与筹资活动有关的现金12847000000.00-

105/2672021年年度报告

筹资活动现金流入小计38096786000.0035500000000.00

偿还债务支付的现金26471562485.3827679000360.00

分配股利、利润或偿付利息支付

3525924666.853396718321.54

的现金

支付其他与筹资活动有关的现金11152226.64-

筹资活动现金流出小计30008639378.8731075718681.54筹资活动产生的现金流量净

8088146621.134424281318.46

额

四、汇率变动对现金及现金等价物

-41313.97-725207.67的影响

五、现金及现金等价物净增加额6247695843.59636358269.55

加：期初现金及现金等价物余额991987362.62355629093.07

六、期末现金及现金等价物余额7239683206.21991987362.62

公司负责人：徐而进（代行董事长职责）主管会计工作负责人：周卉会计机构负责人：丁瑜

106/2672021年年度报告

合并所有者权益变动表

2021年1—12月

单位:元币种:人民币

2021年度

归属于母公司所有者权益项目少数股东权益所有者权益合计

实收资本(或股其他综合收资本公积盈余公积一般风险准备未分配利润小计

本)益

一、上4034197440.39494043.-2258642186.351707438.13601081249.20264490290.33777586457.

13513096167.

年年末009520632067.5714382457

33

余额80

加：会--------计政策变更

前--------期差错更正

同--------一控制下企业合并

其--------他

二、本-

4034197440.39494043.2258642186.351707438.13601081249.20264490290.13513096167.33777586457.

年期初20632067.

0095571438243357

余额80

三、本6071786.8841767.23415881659.0062994892.81822966924.92308757030.84644990283.3期增减50201变动金

额（减2336233252.5少以1

“－”号填

列）

107/2672021年年度报告

（一）--841767.23--4310873801.84311715569.05016520359.4

综合收47704804790.385益总额

（二）6071786.86071786.851737249990.0所有者52

1731178203.1

投入和

7

减少资本

1．所-------1737002000.0

有者投1737002000.00入的普0通股

2．其--------

他权益工具持有者投入资本

3．股--------

份支付计入所有者权益的金额

4．其-6071786.8----6071786.85247990.02

-5823796.83他5

（三）415881659.0062994892.8---

利润分02487906876.92009030325.1-99749741.042108780066.1配226

1．提---415881659.00--415881659.00--

取盈余公积

2．提----62994892.8-62994892.80--

取一般0风险准备

108/2672021年年度报告

3．对--------

所有者2009030325.12009030325.12108780066.1

（或股22-99749741.046东）的分配

4．其--------

他

（四）所有者权益内部结转

1．资--------

本公积转增资

本（或股本）

2．盈--------

余公积转增资

本（或股本）

3．盈--------

余公积弥补亏损

4．设--------

定受益计划变动额结转留存收益

5．其--------

他综合收益结转留存收益

109/2672021年年度报告

6．其--------

他

（五）专项储备

1．本--------

期提取

2．本--------

期使用

（六）--------其他

四、本4034197440.45565830.-2674523845.414702330.15424048174.22573247321.38422576740.

15849329419.

期期末008019790300.5794300488

84

余额57

2020年度

归属于母公司所有者权益项目所有者权益合少数股东权益

实收资本(或股其他综合收计资本公积盈余公积一般风险准备未分配利润小计

本)益

一、上4034197440.39494043.6445867.32001972089.309863139.11727259505.18119232085.

10937510352.29056742437.

年年末0095929115630

6595

余额

加：会-------计政策变更

前-------期差错更正

同-------一控制下企业合并

其-------他

110/2672021年年度报告

二、本4034197440.39494043.6445867.32001972089.309863139.11727259505.18119232085.

10937510352.29056742437.

年期初0095929115630

6595

余额

三、本-256670097.2841844299.01873821743.82145258204.9

期增减27077935.324变动金19

额（减2575585814.64720844019.6少以82

“－”号填

列）

（一）-----4011930172.73984852237.5

1001495905.54986348143.1

综合收27077935.78

97

益总额19

（二）--所有者

1664089909.01664089909.0

投入和

99

减少资本

1．所-------

有者投1664089909.01664089909.0入的普99通股

2．其-------

他权益

工具持-有者投入资本

3．股-------

份支付计入所

-有者权益的金额

4．其-------

-他

111/2672021年年度报告

（三）-256670097.2841844299.0---

利润分32138108428.91839594032.6-90000000.001929594032.6配544

1．提---256670097.28--256670097.28-

取盈余-公积

2．提----41844299.0-41844299.03-

取一般3

-风险准备

3．对-------

所有者1839594032.61839594032.6-

（或股44-90000000.001929594032.6东）的4分配

4．其-------

-他

（四）-所有者

-权益内部结转

1．资-------

本公积

转增资-

本（或股本）

2．盈-------

余公积

转增资-

本（或股本）

3．盈-------

余公积

-弥补亏损

4．设-------

-定受益

112/2672021年年度报告

计划变动额结转留存收益

5．其--------

他综合

收益结-转留存收益

6．其-------

-他

（五）-

专项储-备

1．本-------

-期提取

2．本-------

-期使用

（六）-------

-其他

四、本4034197440.39494043.-2258642186.351707438.13601081249.20264490290.

13513096167.33777586457.

期期末009520632067.57143824

3357

余额80

公司负责人：徐而进（代行董事长职责）主管会计工作负责人：周卉会计机构负责人：丁瑜母公司所有者权益变动表

2021年1—12月

单位:元币种:人民币

2021年度

项目实收资本其他权益工具减：库存其他综合未分配利所有者权资本公积专项储备盈余公积

(或股本)优先股永续债其他股收益润益合计

一、上年年末余额40341972274609-2992512957571000703

440.007.868862.524188.276588.65

113/2672021年年度报告

加：会计政策变更------

前期差错更正------

其他------

二、本年期初余额403419722746092992512957571000703

440.007.868862.524188.276588.65三、本期增减变动金额（减3354769415881-7373273少以“－”号填列）.46659.003455039.29

689.17

（一）综合收益总额----2079402079408

8294.95294.95

（二）所有者投入和减少资33547693354769

本.46.46

1．所有者投入的普通股------

2．其他权益工具持有者投------

入资本

3．股份支付计入所有者权------

益的金额

4．其他-3354769---3354769.46.46

（三）利润分配415881--

659.002424912009030

1984.12325.12

1．提取盈余公积---415881--

659.00415881

659.00

2．对所有者（或股东）的------

分配2009032009030

0325.12325.12

3．其他------

（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或------股本）2．盈余公积转增资本（或------股本）

3．盈余公积弥补亏损------

114/2672021年年度报告

4．设定受益计划变动额结------

转留存收益

5．其他综合收益结转留存------

收益

6．其他------

（五）专项储备

1．本期提取------

2．本期使用------

（六）其他------

四、本期期末余额403419726100863408402612071008076

440.007.320521.520499.109327.94

2020年度

项目实收资本其他权益工具减：库存其他综合未分配利所有者权资本公积专项储备盈余公积

(或股本)优先股永续债其他股收益润益合计

一、上年年末余额40341972274609-2735843770481056328

440.007.868765.247831.820134.92

加：会计政策变更------

前期差错更正------

其他------

二、本年期初余额403419722746092735843770481056328

440.007.868765.247831.820134.92三、本期增减变动金额（减256670--少以“－”号填列）097.288129135562435

643.5546.27

（一）综合收益总额----1283351283350

0486.37486.37

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股------

2．其他权益工具持有者投------

入资本

3．股份支付计入所有者权------

益的金额

115/2672021年年度报告

4．其他------

（三）利润分配256670--

097.282096261839594

4129.92032.64

1．提取盈余公积---256670--

097.28256670

097.28

2．对所有者（或股东）的------

分配1839591839594

4032.64032.64

3．其他------

（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或------股本）2．盈余公积转增资本（或------股本）

3．盈余公积弥补亏损------

4．设定受益计划变动额结------

转留存收益

5．其他综合收益结转留存------

收益

6．其他------

（五）专项储备

1．本期提取------

2．本期使用------

（六）其他------

四、本期期末余额403419722746092992512957571000703

440.007.868862.524188.276588.65

公司负责人：徐而进（代行董事长职责）主管会计工作负责人：周卉会计机构负责人：丁瑜

116/2672021年年度报告

三、公司基本情况

1.公司概况

√适用□不适用

上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司(以下简称“本公司”)是一家在中华人民共和国上海市

注册的股份有限公司，于1992年4月27日成立。本公司注册地为中国(上海)自由贸易试验区浦东大道 981号，总部地址为中国上海市浦东新区东育路 227弄 6号前滩世贸中心 2期 D栋。本公司的母公司为上海陆家嘴(集团)有限公司，最终控制方为上海市浦东新区国有资产监督管理委员会。本公司的人民币普通股 A 股和境内上市外资股 B股，分别于 1993年 6月 28日和 1994年 11月22日在上海证券交易所上市交易。于2021年12月31日，本公司的总股本为

4034197440.00元(2020年12月31日：4034197440.00元)，每股面值1元。

本公司及其子公司(以下合称“本集团”)主要经营活动为：在浦东新区，天津红桥区及苏州高新区等地从事以城市综合开发为主的房地产综合开发业务，包括土地批租、房产销售、房地产租赁、酒店、物业管理；金融产业、工业、商业、城市基础设施等项目的投资、管理，投资咨询，企业收购、兼并等。

本财务报表由本公司董事会于2022年3月30日批准报出。

2.合并财务报表范围

√适用□不适用本年度纳入合并范围的主要子公司详见附注九。

四、财务报表的编制基础

1.编制基础本财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则——基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委

员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2.持续经营

□适用√不适用

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用□不适用

本集团根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项及合同资产的预期信用损失的计量、存货的计价方法、固定资产折旧和无形资产摊销、投资性房地产的计量模式等。

1.遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2.会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

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3.营业周期

□适用√不适用

4.记账本位币

本公司记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。本集团下属子公司、合营企业及联营企业，根据其经营所处的主要经济环境决定其记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。

5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用

(a) 同一控制下的企业合并

本集团支付的合并对价及取得的净资产均按账面价值计量，如被合并方是最终控制方以前年度从第三方收购来的，则以被合并方的资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础。本集团取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积(股本溢价)；资本公积(股本溢价)不足以冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

(b) 非同一控制下的企业合并本集团发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6.合并财务报表的编制方法

√适用□不适用

编制合并财务报表时，合并范围包括本公司及全部子公司(包括结构化主体)。

子公司是指被本集团控制的主体。控制，是指本集团拥有对被投资方的权利，通过参与被投资方的相关活动而享有的可变动报酬。

从取得子公司的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于同一控制下企业合并取得的子公司，自其与本公司同受最终控制方控制之日起纳入本公司合并范围，并将其在合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。

结构化主体，是指在判断主体的控制方时，表决权或类似权利没有被作为设计主体架构时的决定性因素(例如表决权仅与行政事务相关)，而主导该主体相关活动的依据是合同或相应安排。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

118/2672021年年度报告

集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益、当期净损益及综合收益中不归属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益、少数股

东损益及归属于少数股东的综合收益总额在合并财务报表中股东权益、净利润及综合收益总额项下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额冲减少数股东权益。本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销归属于母公司股东的净利润；子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按本公司对该子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。

如果以本集团为会计主体与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从本集团的角度对该交易予以调整。

7.合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用□不适用

合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

合营方确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目：确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单

独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

8.现金及现金等价物的确定标准

现金及现金等价物是指库存现金，可随时用于支付的存款，以及持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9.外币业务和外币报表折算

√适用□不适用外币交易

(a) 外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币入账。

于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为记账本位币。

为购建符合借款费用资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额在资本化期间内予以资本化；其他汇兑差额直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。

(b) 外币财务报表的折算

境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，计入其他综合收益。境外经营的现金流量项目，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。

119/2672021年年度报告

10.金融工具

√适用□不适用

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本集团成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。

(a) 金融资产

(i) 分类和计量

本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：(1)以摊余成本计量的金融资产；(2)以公允价值计量且其变

动计入其他综合收益的金融资产；(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本集团按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

债务工具

本集团持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下两种方式进行计量：

以摊余成本计量：

本集团管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融资产主要包括货币资金、结算备付金、融出资金、买入返售金融资产、应收账款、其他应收

款、发放贷款及垫款、债权投资和长期应收款等。本集团将自资产负债表日起一年内(含一年)到期的发放贷款及垫款、债权投资和长期应收款，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在一年内(含一年)的发放贷款及垫

款、债权投资列示为其他流动资产。

以公允价值计量且其变动计入当期损益：

本集团将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其

他综合收益的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益。在初始确认时，本集团为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。自资产负债表日起超过一年到

120/2672021年年度报告

期且预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产，其余列示为交易性金融资产。

权益工具

本集团将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具投资按照公允价值计

量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产；自资产负债表日起预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产。

(ii) 减值

本集团对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综

合收益的债务工具投资、应收租赁款、财务担保合同和贷款承诺等，以预期信用损失为基础确认损失准备。

本集团考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依

据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

于每个资产负债表日，本集团对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本集团按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确

认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经

发生信用减值的，处于第三阶段，本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

本集团对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的应收账款，无论是否存在重大融资成分，本集团均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于应收租赁款，本集团亦选择按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本集团依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

组合1应收账款

组合2其他应收款–信托业保障基金

组合3其他应收款–其他

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组合4债权投资组合5买入返售金融资产组合6发放贷款和垫款组合7融出资金

对于划分为组合的应收账款和应收租赁款，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

对于划分为组合的其他应收款、债权投资和买入返售金融资产、发放贷款和

垫款和融出资金本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

本集团将计提或转回的损失准备计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，本集团在将减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。

(iii) 终止确认

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

其他权益工具投资终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额，计入留存收益；其余金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额，计入当期损益。

(b) 金融负债金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

本集团的金融负债主要为以摊余成本计量的金融负债，包括应付账款、其他应付款、拆入资金、卖出回购金融资产款、代理买卖证券款、借款及应付债券等。该类金融负债按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法进行后续计量。期限在一年以下(含一年)的，列示为流动负债；期限在一年以上但自资产负债表日起一年内(含一年)到期的，列示为一年内到期的非流动负债；其余列示为非流动负债。

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当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，本集团终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。

(c) 权益工具

权益工具，是指能证明拥有某一方在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。

(d) 金融工具的公允价值确定

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。

11.应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

12.应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

13.应收款项融资

□适用√不适用

14.其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

15.存货

√适用□不适用

(a) 分类

存货主要为拟开发土地、开发成本和开发产品等，按成本与可变现净值孰低计量。拟开发土地是指所购入的、已决定将之发展为开发产品的土地；开发成本是指尚未建成、以出售为目的或尚未明确最终用途之物业；开发产品是

指已建成、待出售的物业。

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(b) 存货的计价方法存货于取得时按成本入账。对购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，在尚未投入开发前，在“存货”项目中单列“拟开发土地”科目进行核算。项目开发时，将“拟开发土地”全部转入“开发成本”。

在开发建设过程中发生的土地征用及拆迁补偿费、前期工程费、基础设施费

和配套设施费等，属于直接费用的直接计入“开发成本”；需在各地块间分摊的费用，按受益面积分摊计入。属于难以辨认或难以合理分摊的费用性支出于实际发生时直接计入当期损益。对于尚未支付的成本，按照对工程预算成本的最佳估计预提，待实际发生时相应调整该项预提费用。

若本集团明确了物业的最终用途为出租，则将“开发成本”转入“投资性房地产-在建”；若本集团明确了物业的最终用途为出售，则“开发成本”于办理竣工验收后，转入“开发产品”。开发成本和开发产品包括土地成本、建筑开发成本、资本化的借款费用、其他直接和间接开发费用。

开发产品结转主营业务成本时按个别项目的不同期别实际总成本于已售和未售物业间按建筑面积比例分摊核算。

(c) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中，以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。

16.合同资产

(1).合同资产的确认方法及标准

□适用√不适用

(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

17.持有待售资产

□适用√不适用

18.债权投资

(1).债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

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19.其他债权投资

(1).其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

20.长期应收款

(1).长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

21.长期股权投资

√适用□不适用

长期股权投资包括：本公司对子公司的长期股权投资；本集团对合营企业和联营企业的长期股权投资。

子公司为本公司能够对其实施控制的被投资单位。合营企业为本集团通过单独主体达成，能够与其他方实施共同控制，且基于法律形式、合同条款及其他事实与情况仅对其净资产享有权利的合营安排。联营企业为本集团能够对其财务和经营决策具有重大影响的被投资单位。

对子公司的投资，在公司财务报表中按照成本法确定的金额列示，在编制合并财务报表时按权益法调整后进行合并；对合营企业和联营企业投资采用权益法核算。

(a) 投资成本确定

同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为投资成本；非同一控

制下企业合并形成的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。

对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作确认为初始投资成本。

(b) 后续计量及损益确认方法

采用成本法核算的长期股权投资，按照初始投资成本计量，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。

本集团对被投资单位具有共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，以初始投资成本作为长期股权投资成本；

125/2672021年年度报告

初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，并相应调增长期股权投资成本。

采用权益法核算的长期股权投资，本集团按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但本集团负有承担额外损失义务且符合预计负债确认条件的，继续确认预计将承担的损失金额。被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本集团应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本集团与被投资单位之间未实现的内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分，予以抵销，在此基础上确认投资损益。本集团与被投资单位发生的内部交易损失，其中属于资产减值损失的部分，相应的未实现损失不予抵销。

(c) 确定对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的依据

控制是指拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。

共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过本集团及分享控制权的其他参与方一致同意后才能决策。

重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

(d) 长期股权投资减值

对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资，当其可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。

22.投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的：

折旧或摊销方法投资性房地产包括已出租的土地使用权和以出租为目的的建筑物以及正在建

造或开发过程中将用于出租的建筑物，以成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。

本集团采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，投资性房地产的折旧釆用年限平均法计提。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率列示如下：

预计使用寿命残值率年折旧(摊销)率

126/2672021年年度报告

对应土地使用权的

房屋及建筑物可使用年限2%视可使用年限而定

土地使用权可使用年限-视可使用年限而定

房地产的转换，是因房地产用途发生改变而对房地产进行的重新分类。企业必须有确凿证据表明房地产用途发生改变，才能将非投资性房地产转换为投资性房地产。这里的确凿证据包括两个方面：一是企业董事会或类似机构应当就改变房地产用途形成正式的书面决议，二是房地产因用途改变而发生实际状态上的改变。作为存货的房地产转换为投资性房地产，通常指房地产开发企业将其持有的开发产品以经营租赁的方式出租，存货相应地转换为投资性房地产。如果企业自行建造或开发完成但尚未使用的建筑物，且企业董事会或类似机构正式作出书面决议，明确表明其自行建造或开发产品用于经营出租、持有意图短期内不再发生变化的，应视为存货转换为投资性房地产，转换日为企业董事会或类似机构作出书面决议的日期。

企业可以通过对外出售或转让的方式处置投资性房地产取得投资收益。处置采用成本模式计量的投资性房地产时，应分别确认其他业务收入和成本。

23.固定资产

(1).确认条件

√适用□不适用

(a) 固定资产确认及初始计量

固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输工具、计算机及电子设备以及其他设备等。

固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。购置或新建的固定资产按取得时的成本进行初始计量。

与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。

(2).折旧方法

√适用□不适用

类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法35-40年2%至3%2.45%至2.77%

机器设备年限平均法5-11年0%至3%8.82%至20%

运输工具年限平均法5-7年0%至3%13.86%至20%

127/2672021年年度报告

计算机及电子年限平均法2-5年0%至1%19.80%至50%设备

其他设备年限平均法2-5年0%至3%19.40%至50%固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。

对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。

当固定资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

□适用√不适用

24.在建工程

√适用□不适用

在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。

25.借款费用

√适用□不适用本集团发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之资产

的购建的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。

对于为购建符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的利息费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定专门借款借款费用的资本化金额。

对于为购建符合资本化条件的资产而占用的一般借款，按照累计资产支出超过专门借款部分的资本支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均实际利率计算确定一般借款借款费用的资本化金额。实际利率为将借款在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量折现为该借款初始确认金额所使用的利率。

26.生物资产

□适用√不适用

27.油气资产

□适用√不适用

28.使用权资产

□适用√不适用

128/2672021年年度报告

29.无形资产

(1).计价方法、使用寿命、减值测试

√适用□不适用

无形资产包括交易席位费、非专利技术费、车位使用权以及软件使用费等，以成本计量。

无形资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认，并以成本进行初始计量。但非同一控制下企业合并中取得的无形资产，其公允价值能够可靠地计量的，即单独确认为无形资产并按照公允价值计量。

无形资产按照其能为本集团带来经济利益的期限确定使用寿命，无法预见其为本集团带来经济利益期限的作为使用寿命不确定的无形资产。各项无形资产的摊销年限如下表所示：

摊销年限交易席位费10年非专利技术费10年车位使用权10年软件使用权5-10年使用寿命有限的无形资产，在其使用寿命内采用直线法摊销。本集团至少于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。

当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。

根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有

较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予以资本化：

*完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性

*管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

*能够证明该无形资产将如何产生经济利益；

*有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；以及

*归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。

129/2672021年年度报告

(2).内部研究开发支出会计政策

□适用√不适用

30.长期资产减值

√适用□不适用

固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产及对子公司、

合营企业、联营企业的长期股权投资等，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试；尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入资产减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。

资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

31.长期待摊费用

√适用□不适用

长期待摊费用包括使用权资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的、分摊期限

在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。

32.合同负债

(1).合同负债的确认方法

□适用√不适用

33.职工薪酬

(1).短期薪酬的会计处理方法

√适用□不适用

职工薪酬，是指本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本集团提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。

130/2672021年年度报告

短期薪酬包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险

费、住房公积金、工会和教育经费、短期带薪缺勤等。本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(2).离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。设定提存计划是本集团向独立的基金缴存固定费用后，不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划是除设定提存计划以外的离职后福利计划。于报告期内，本集团的离职后福利主要是为员工缴纳的基本养老保险和失业保险，均属于设定提存计划。

基本养老保险本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本集团以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本集团在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(3).辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提

出给予补偿，在本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。

(4).其他长期职工福利的会计处理方法

√适用□不适用

其他长期职工福利主要为本集团按照相关规定提取的职工奖福基金，用于员工整体的福利方案。

每一年度奖福基金计提及使用金额待董事会批准后实施。

34.租赁负债

□适用√不适用

35.预计负债

√适用□不适用

当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债：i)该义务是本集团承担的现时义务；ii)该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；iii)该义务的金额能够可靠计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价

值的增加金额，确认为利息费用。

于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。

本集团以预期信用损失为基础确认的财务担保合同损失准备列示为预计负债。

131/2672021年年度报告

预期在资产负债表日起一年内需支付的预计负债，列报为流动负债

36.股份支付

□适用√不适用

37.优先股、永续债等其他金融工具

□适用√不适用

38.收入

(1).收入确认和计量所采用的会计政策

√适用□不适用

本集团在客户取得相关商品或服务的控制权时，按预期有权收取的对价金额确认收入。

满足下列条件之一时，属于在某一段时间内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：

-客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益；

-客户能够控制本集团履约过程中在建的商品；

-本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本集团在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本集团在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本集团会考虑下列迹象：

-本集团就该商品或服务享有现时收款权利；

-本集团已将该商品的实物转移给客户；

-本集团已将该商品的法定所有权或所有权上的主要风险和报酬转移给客户；

-客户已接受该商品或服务等。

向客户销售商品涉及其他方参与其中时，本集团根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权来判断从事交易时的身份是主要责任人还是代理人。在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，应为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额或者按照既定的佣金金额或比例等确定。

132/2672021年年度报告

与本集团取得收入的主要活动相关的具体会计政策描述如下：

房地产销售收入

(a)

房地产销售在房产完工并验收合格，达到销售合同约定的交付条件，在客户取得相关商品控制权时点，确认销售收入的实现。

提供劳务

(b)

本集团对外提供物业管理、酒店客房服务、项目管理服务等劳务，根据已完成劳务的进度在一段时间内确认收入。于资产负债表日，本集团对已完成劳务的进度进行估计，并根据履约情况确认收入。

本集团按照已完成劳务的进度确认收入时，对于本集团已经取得无条件收款权的部分，确认为应收账款，其余部分确认为合同资产，并对应收账款和合同资产以预期信用损失为基础确认损失准备(附注五(10))；如果本集团已收或应收的合同价款超过已完成的劳务，则将超过部分确认为合同负债。本集团对于同一合同项下的合同资产和合同负债以净额列示。

证券业务手续费及佣金收入

(c)

证券业务手续费及佣金收入包括代买卖证券手续费收入、证券承销收入和资产管理业务收入。

代买卖证券手续费收入在代买卖证券交易日确认为收入；

证券承销收入在提供劳务交易的结果能够可靠估计、合理确认时，通常于发行项目完成后确认结转收入；

资产管理业务收入，根据服务的实际提供情况，依据相关合同条款规定的方法和比例计算应由公司享有的与已提供服务相对应的收益或应承担的损失，确认为当期的收益或损失。

信托业务手续费及佣金收入

(d)管理费收入包括本集团管理旗下各信托计划而取得的固定费率管理费收入和浮动报酬。

在满足收入确认条件的前提下，固定费率管理费收入根据合同约定的基数和固定费率累计计算并确认当期收入，浮动报酬按照合同约定的方法按照最可能发生的金额计算并确认当期收入。

133/2672021年年度报告

本集团提供财务顾问服务取得的财务顾问费收入，根据财务顾问合同或协议约定的收费标准，在履约义务得以满足的时点(或期间)确认收入。

本集团已收或应收的合同价款超过已完成的劳务，则将超过部分确认为合同负债。

(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用√不适用

39.合同成本

√适用□不适用合同成本包括合同履约成本和合同取得成本。本集团为提供劳务而发生的成本，确认为合同履约成本，并在确认收入时，按照已完成劳务的进度结转计入主营业务成本。本集团将为获取合同而发生的增量成本，确认为合同取得成本，对于摊销期限不超过一年的合同取得成本，在其发生时计入当期损益；对于摊销期限在一年以上的合同取得成本，本集团按照相关合同项下与确认劳务收入相同的基础摊销计入损益。

40.政府补助

√适用□不适用

政府补助为本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括税费返还、财政补贴等。

政府补助在本集团能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

与资产相关的政府补助冲减相关资产的账面价值，或确认为递延收益并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分摊计入损益。

与收益相关的政府补助，若用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；若用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

134/2672021年年度报告

本集团对同类政府补助采用相同的列报方式。

与日常活动相关的政府补助纳入营业利润，与日常活动无关的政府补助计入营业外收支。

41.递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值

的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或

负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。

对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本集团能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。

同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列

示：

递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本集团内同一纳税

(i) 主体征收的所得税相关；

本集团内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法

(ii) 定权利。

42.租赁

(1).经营租赁的会计处理方法

√适用□不适用

135/2672021年年度报告租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。

本集团作为承租人

本集团于租赁期开始日确认使用权资产，并按尚未支付的租赁付款额的现值确认租赁负债。租赁付款额包括固定付款额，以及在合理确定将行使购买选择权或终止租赁选择权的情况下需支付的款项等。按销售额的一定比例确定的可变租金不纳入租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。本集团将自资产负债表日起一年内(含一年)支付的租赁负债，列示为一年内到期的非流动负债。

本集团的使用权资产包括租入的房屋及建筑物、机器设备等。使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括租赁负债的初始计量金额、租赁期开始日或之前已支付的租赁付款额、初始直接费用等，并扣除已收到的租赁激励。

本集团能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；若无法合理确定租赁期届满时是否能够取得租赁资产所有权，则在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

当可收回金额低于使用权资产的账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额。

对于租赁期不超过12个月的短期租赁和单项资产全新时价值较低的低价值

资产租赁，本集团选择不确认使用权资产和租赁负债，将相关租金支出在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。

租赁发生变更且同时符合下列条件时，本集团将其作为一项单独租赁进行会计处理：(1)该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租

赁范围；(2)增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

当租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理时，除新冠肺炎疫情直接引发的合同变更采用简化方法外，本集团在租赁变更生效日重新确定租赁期，并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，重新计量租赁负债。

租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本集团相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。

其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本集团相应调整使用权资产的账面价值。

本集团作为出租人实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。

(a) 经营租赁

136/2672021年年度报告

本集团经营租出自有的房屋建筑物及机器设备时，经营租赁的租金收入在租赁期内按照直线法确认。本集团将按销售额的一定比例确定的可变租金在实际发生时计入租金收入。

对于由新冠肺炎疫情直接引发且仅针对2021年6月30日之前的租金减免，本集团选择采用简化方法，将减免的租金作为可变租金，在减免期间将减免金额计入当期损益。

除上述新冠肺炎疫情直接引发的合同变更采用简化方法外，当租赁发生变更时，本集团自变更生效日起将其作为一项新租赁，并将与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额作为新租赁的收款额。

(2).融资租赁的会计处理方法

□适用√不适用

(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

43.其他重要的会计政策和会计估计

√适用□不适用

本集团根据历史经验和其他因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键判断进行持续的评价。

(a) 重要会计估计及其关键假设下列重要会计估计及关键假设存在会导致下一会计年度资产和负债的账面价

值出现重大调整的重要风险：

(i) 预期信用损失的计量

本集团通过违约风险敞口和预期信用损失率计算预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时，本集团使用内部历史信用损失经验等数据，并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。

在考虑前瞻性信息时，本集团考虑了不同的宏观经济情景及“基准”、“不利”及“有利”这三种经济情景的权重。本集团定期监控并复核与预期信用损失相关的重要宏观经济假设和参数，包括国内生产总值、社会消费品零售总额与固定资产投资完成额等。2021年度，本集团已考虑了新冠肺炎疫情引发的不确定性，并相应更新了相关假设和参数。

137/2672021年年度报告

(ii) 金融工具公允价值的确定

对于缺乏活跃市场的金融工具，本集团使用估值技术包括折现现金流模型及市场乘数法等其他估值模型，确定其公允价值。估值技术的假设及输入变量包括折现率、市场乘数等。当使用折现现金流模型时，现金流量是基于管理层的最佳估计，而折现率是资产负债表日在市场上拥有相似条款及条件的金融工具的市场收益率。当使用市场乘数法时，市场乘数等参数在最大程度上基于资产负债表日的可观察市场数据，当可观察市场数据无法获得时，本集团将对估值方法中包括的重大市场数据做出最佳估计。这些相关参数的变化将影响金融工具的公允价值。

金融资产公允价值的确定需要运用判断和估计，如果重新估计结果与现有估计存在差异，该差异会影响估计改变期间的金融资产的账面价值。

(iii) 在一段时间内确认收入的履约进度的确定

在提供劳务合同结果可以可靠估计时，本集团采用已完成劳务的进度在一段时间内确认合同收入。合同的履约情况是依照本附注五(28)收入确认方法所述方法进行确认的，在执行各该劳务合同的各会计年度内累积计算。

在确定履约进度时，对已发生的履约成本、已完成劳务产值、预计合同总收入、总成本以及合同可回收性需要作出重大估计及判断。管理层主要依靠过去的经验作出判断。预计合同总收入和总成本，以及合同执行结果的估计变更都可能对变更当期或以后期间的营业收入、营业成本以及期间损益产生重大影响。

(iv) 除金融资产之外的非流动资产减值(除商誉外)本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。当资产或资产组组合的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。预计未来现金流量现值时，管理层必须估计该项资产或资产组的预计未来现金流量，并选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。

(v) 商誉减值本集团至少每年测试商誉是否发生减值。包含商誉的资产组的可回收金额为其预计未来现金流量的现值或者公允价值减去处置费用的净额孰高者。在确认资产组的公允价值时，管理层采用市场法，以市净率经过必要的调整后估算资产组的公允价值。

138/2672021年年度报告

如果管理层对资产组公允价值计算中采用的市净率进行重新修订，修订后的市净率低于目前采用的市净率，本集团需对商誉增加计提减值准备。

如果修订后的市净率高于管理层的估计，本集团不能转回原已计提的的商誉减值损失。

(vi) 递延所得税资产

在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内，应就所有尚未利用的可抵扣亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额，以决定应确认的递延所得税资产的金额。

(vii) 预计负债

因未决诉讼、仲裁或协议条款所形成的现时义务，其履行很可能导致经济利益的流出，在该义务的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。本集团按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。如果诉讼实际形成的经济利益流出与最佳估计数存在差异，该差异将对相关期间的营业外支出和预计负债的金额产生影响。

(viii) 开发成本本集团确认开发成本时需要按照开发项目的预算成本和开发进度作出估计和判断。本集团按照资产负债表日的项目状况和市场情况对将来可能发生的开发成本，包括土地征用及拆迁补偿费、建造成本、基础设施费和配套设施费等进行估计，这需要管理层运用大量的判断来估计将来可能发生的成本。由于工程预算成本受市场价格波动和政府宏观政策的影响，具有不确定性。当开发项目的最终决算成本和预算成本不一致时，其差额将影响尚未结转的开发产品成本。

(ix) 土地增值税等相关税费

本集团的房产开发与土地开发业务需要缴纳多种税项，在计提土地增值税等税费时，需要做出重大判断，有很多交易和计算的最终税务结果在房地产开发过程中是难以确定的。本集团对最终是否需要缴纳额外税款进行估计，并以此为基础确认税务负债。当房地产开发的最终税务结果与初始确认的税务负债不一致时，其差额将影响当期计提的税金。

(x) 固定资产及投资性房地产的可使用年限和残值

固定资产及投资性房地产的预计可使用年限，以过去性质及功能相似的固定资产及投资性房地产的实际可使用年限为基础，按照历史经验进行估计。如

139/2672021年年度报告

果该些固定资产及投资性房地产的可使用年限缩短，本集团将提高折旧率、淘汰闲置或技术性陈旧的该些固定资产及投资性房地产。为定出固定资产及投资性房地产的可使用年限及预计净残值，本集团会按期检讨市况变动、预期的实际耗损及资产保养。资产的可使用年限估计是根据本集团对相同用途的相类似资产的经验作出。倘若固定资产及投资性房地产的估计可使用年限及或预计净残值跟先前的估计不同，则会作出额外折旧。本集团将会于每个资产负债表日根据情况变动对可使用年限和预计净残值作出检讨。

(b) 采用会计政策的关键判断

(i) 金融资产的分类本集团在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流量特征的分析等。

本集团在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的业务模式，考虑的因素包括评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的

风险及其管理方式、以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。

本集团在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时，存在以下主要判断：本金是否可能因提前还款等原因导致在存续期内的时间分布

或者金额发生变动；利息是否仅包括货币时间价值、信用风险、其他基本借

贷风险以及成本和利润的对价。例如，提前偿付的金额是否仅反映了尚未支付的本金及以未偿付本金为基础的利息，以及因提前终止合同而支付的合理补偿。

(ii) 信用风险显著增加的判断

本集团判断信用风险显著增加的主要标准为逾期天数超过30日，或者以下一个或多个指标发生显著变化：债务人所处的经营环境、内外部信用评级、实

际或预期经营成果的显著变化、担保物价值或担保方信用评级的显著下降等。

本集团判断已发生信用减值的主要标准为逾期天数超过90日(即，已发生违约)，或者符合以下一个或多个条件：债务人发生重大财务困难，进行其他债务重组或很可能破产等。

(iii) 金融资产转移

管理层需要就金融资产的转移作出重大判断，确认与否会影响会计核算方法及本集团的财务状况和经营成果。

(iv) 持有其他主体 20%或以上的表决权但对该主体不具有重大影响

140/2672021年年度报告

本集团无权参与上海东城商都实业公司和上海陆家嘴商业建设有限公司财务

和经营决策，因此，本集团对该些企业不具有重大影响。

(v) 业务构成

有关资产、负债的组合要形成一项业务，通常应具备以下要素：(1)投入，指原材料、人工、必要的生产技术等无形资产以及构成生产能力的机器设备等

其他长期资产的投入；(2)加工处理过程，指具有一定的管理能力、运营过程，能够组织投入形成产出；(3)产出，如生产出产成品，或是通过为其他部门提供服务来降低企业整体的运行成本等其他带来经济利益的方式，该组合能够独立计算其成本费用或所产生的收入，直接为投资者等提供股利、更低的成本或其他经济利益等形式的回报。有关资产或资产、负债的组合要构成一项业务，不一定要同时具备上述三个要素，具备投入和加工处理过程两个要素即可认为构成一项业务。有关资产或资产、负债的组合是否构成一项业务，应结合所取得资产、负债的内在联系及加工处理过程等进行综合判断。

本公司管理层认为部分子公司仅构成一项资产、负债组合，而未形成一项业务。

(vi) 合并范围 — 结构化主体的合并

管理层需要对是否控制以及合并结构化主体作出重大判断，确认与否会影响会计核算方法及本集团的财务状况和经营成果。

本集团在评估控制时，需要考虑：

(1)投资方对被投资方的权力；

(2)因参与被投资方的相关活动而享有的可变回报；

(3)有能力运用对被投资方的权力影响其回报的金额。

本集团在评估对结构化主体拥有的权力时，通常考虑下列四方面：

(1)在设立被投资方时的决策及本集团的参与度；

(2)相关合同安排；

(3)仅在特定情况或事项发生时开展的相关活动；

(4)本集团对被投资方做出的承诺。

本集团在判断是否控制结构化主体时，还需考虑本集团之决策行为是以主要责任人的身份进行还是以代理人的身份进行的。考虑的因素通常包括本集团对结构化主体的决策权范围、其他方享有的实质性权利、本集团的薪酬水

平、以及本集团因持有结构化主体的其他利益而承担可变回报的风险等。

本集团根据历史经验和其他因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键判断进行持续的评价。

141/2672021年年度报告

44.重要会计政策和会计估计的变更

(1).重要会计政策变更

√适用□不适用其他说明

财政部于2018年颁布了修订后的《企业会计准则第21号——租赁》(以下简称“新租赁准则”)，于2021年颁布了《关于调整<新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定>适用范围的通知》(财会[2021]9号)、《关于印发<企业会计准则解释第14号>的通知》(财会[2021]1号)及《企业会计准则实施问答》，本集团已采用上述准则、通知和实施问答编制2021年度财务报表，对本集团及本公司财务报表的影响列示如下：

(a) 租赁

本集团及本公司于2021年1月1日首次执行新租赁准则，根据相关规定，本集团及本公司对首次执行日前已存在的合同选择不再重新评估。本集团及本公司对于该准则的累积影响数调整2021年年初留存收益以及财务报表相关项目金额，2020年度的比较财务报表未重列。

影响金额受影响的报表项

(i) 会计政策变更的内容和原因 2021 年 1 月 1 日目本集团本公司

对于首次执行新租赁准则前已存在的经营租赁合使用权资产100439481.033144867.88同，本集团及本公司按照剩余租赁期区分不同的衔6接方法：其他流动资产-3157945.21-900548.59

租赁负债-67239420.51-22755837.77

剩余租赁期超过12个月的，本集团及本公司根据一年内到期的非-29866813.37-9488481.52

2021年1月1日的剩余租赁付款额和增量借款利率流动负债

确认租赁负债，选择与租赁负债相等的金额计量使其他非流动负债-175301.97-用权资产，并根据预付租金进行必要调整。本集团及本公司采用简化方法评估首次执行日使用权资产

是否存在减值，由于在首次执行日不存在租赁亏损合同，对财务报表无显著影响。

剩余租赁期不超过12个月的，本集团及本公司采用简化方法，不确认使用权资产和租赁负债，对财务报表无显著影响。

对于首次执行新租赁准则前已存在的低价值资产的

经营租赁合同，本集团及本公司采用简化方法，不确认使用权资产和租赁负债，对财务报表无显著影响。

因执行新租赁准则，除与简化处理的短期租赁和低价值资产租赁相关的预付租金和租赁保证金支出仍

计入经营活动现金流出外，其他的预付租金和租赁保证金支出计入筹资活动现金流出。

于2021年1月1日，本集团及本公司在计量租赁负债时，对于具有相似特征的租赁合同采用同一折现率，所采用的增量借款利率的加权平均值为4.05%。

142/2672021年年度报告

(ii) 于 2021年 1月 1日，本集团及本公司将原租赁准则下披露的尚未支付的最低经营租赁付款额调整为新租赁准则下确认的租赁负债的调节表如下：

本集团本公司于2020年12月31日披露的未来最低经

营租赁付款额56712590.572672595.80按增量借款利率折现计算的上述最低经

营租赁付款额的现值49872785.332654664.78

加：其他(注1)58851204.8129592680.58

减：不超过12个月的租赁合同付款额的

现值-11617756.26-

于2021年1月1日确认的租赁负债(含一

年内到期的非流动负债)97106233.8832247345.36

注1：本集团及本公司于2020年12月31日披露尚未支付最低经营租赁付款额的

口径未包括续约选择权的因素。在首次执行日确定租赁负债时，对于合理确定将行使续约选择权的租赁，本集团及本公司将续约期的租赁付款额纳入租赁负债的计算。

(2).重要会计估计变更

□适用√不适用

(3).2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况

□适用√不适用

(4).2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明

□适用√不适用

45.其他

□适用√不适用

六、税项

1.主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用□不适用税种计税依据税率

增值税纳税增值额(应纳税额按应纳税3%-16%销售额乘以适用税率扣除当期

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允许抵扣的进项税后的余额计

算)

城市维护建设税缴纳的增值税及消费税税额7%、5%及1%

企业所得税应纳税所得额20%-25%土地增值税按土地增值税有关条例规定按土地增值税有关条例规定

根据国家税务总局颁布的《关于设备、器具扣除有关企业所得税政策的通知》

(财税[2018]54号)及《关于延长部分税收优惠政策执行期限的公告》(财税[2021]

6号)等相关规定，本集团在2018年1月1日至2023年12月31日的期间内，新购

买的低于500万元的设备可于资产投入使用的次月一次性计入当期成本费用，在计算应纳税所得额时扣除，不再分年度计算折旧。

根据财政部、国家税务总局及海关总署颁布的《关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部税务总局海关总署公告[2019]39号)及相关规定，自2019年4月1日起，本集团部分不动产租赁业务收入适用的增值税税率为9%；对于符合条件的不动产租赁业务，适用简易计税方法，按照5%的征收率计算应纳税额。本集团动产租赁业务及联营销售业务收入适用的增值税税率为13%。

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明√适用□不适用

纳税主体名称所得税税率（%）

天津陆津商业管理有限公司、上海浦东陆家嘴5%

软件产业发展有限公司、上海九六广场商业经

营管理有限公司、上海琻锦颐养院有限公司、

上海宝山陆家嘴物业管理有限公司、上海商骋

商业经营管理有限公司、上海陆家嘴房产开发

有限公司、上海佳纪资产管理有限公司、上海

佳三资产管理有限公司、上海佳精置业有限公

司、上海智俩投资有限公司、上海陆家嘴资产

管理有限公司、上海浦东陆家嘴置业有限公

司、上海陆家嘴商业经营管理有限公司

天津陆津物业服务有限公司、上海陆家嘴贝思5%&10%特物业管理有限公司

其他公司25%

注：本公司之若干子公司为小微企业，其所得不超过100万元的部分减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税，其所得超过100万元但不超过300万元的部分减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。且2021年1月1日至2022年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，在上述优惠政策基础上，再减半征收企业所得税。其他公司适用税率为25%。

2.税收优惠

√适用□不适用

根据财政部、税务总局及海关总署颁布的《关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部税务总局海关总署公告[2019]39号)以及财政部和税务总局颁布的《关于明确生活性服务业增值税加计抵减政策的公告》(财政部税务总局公告[2019]87号)的相关规定，本公司的若干子公司作为现代服务企业，自2019年4月1日至2021年12月31日，按照当期可抵扣进项税额加计

10%，抵减增值税应纳税额；本公司的若干子公司作为生活性服务企业，自2019年4月1日

至2019年9月30日，按照当期可抵扣进项税额加计10%，抵减增值税应纳税额，自2019

144/2672021年年度报告

年10月1日至2021年12月31日，按照当期可抵扣进项税额加计15%，抵减增值税应纳税额。

3.其他

□适用√不适用

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

库存现金399020.4075730.88

银行存款13350842947.293909142329.77

其他货币资金1274821.661038764.77

合计13352516789.353910256825.42

其中：存放在境外--的款项总额其他说明

于2021年12月31日，本集团所有货币资金都存放于境内，其中无使用权受限货币资

金(2020年12月31日：无)。

于2021年12月31日，本集团货币资金中包括爱建证券有限责任公司客户存款

1895788074.09元(2020年12月31日：1891887876.12元)

2、交易性金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

以公允价值计量且其变动计入当期3384276681.772851674770.51损益的金融资产

其中：

交易性债务工具投资1025715186.49163342264.04

交易性权益工具投资2358561495.282688332506.47

合计3384276681.772851674770.51

其他说明：

□适用√不适用

3、衍生金融资产

□适用√不适用

4、应收票据

(1).应收票据分类列示

□适用√不适用

(2).期末公司已质押的应收票据

□适用√不适用

145/2672021年年度报告

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用√不适用

(4).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用√不适用

(5).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用√不适用

(6).坏账准备的情况

□适用√不适用

(7).本期实际核销的应收票据情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

146/2672021年年度报告

5、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内小计923378107.12

1至2年21950333.20

2至3年38619157.66

3年以上42961321.31

合计1026908919.29

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面计提账面比例比例金额金额比例价值金额金额比例价值

(%)(%)

(%)(%)按单项计提

80601842.217.8569195842.2185.8511406000.0080601842.2110.8261971842.2176.8918630000.00

坏账准备按组合计提

946307077.0892.156548304.170.69939758772.91664449105.7789.1813470434.492.03650978671.28

坏账准备

合计1026908919.29/75744146.38/951164772.91745050947.98/75442276.70/669608671.28

147/2672021年年度报告

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由

爱迪新能源资管计划38020000.0026614000.0070.00%无法预计收回时间东北特殊钢铁集团有

32410804.2332410804.23100.00%债券到期尚未兑付

限责任公司

富贵鸟股份有限公司9771037.989771037.98100.00%无法预计收回时间

客户购房款400000.00400000.00100.00%无法预计收回时间

合计80601842.2169195842.2185.85%/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：应收账款

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

未逾期746042846.90422021.750.06

逾期一年以内195402093.811264146.050.65

逾期一年以上4862136.374862136.37100.00

合计946307077.086548304.170.69

按组合计提坏账的确认标准及说明：

√适用□不适用

本集团对于应收账款，无论是否存在重大融资成分，均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额转销类别期初余额其他期末余额计提收回或转回或核变动销应收账

款坏账75442276.707496041.767194172.0875744146.38准备

合计75442276.707496041.767194172.08--75744146.38

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

148/2672021年年度报告

□适用√不适用

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占应收账款期末余额单位名称期末余额坏账准备期末余额

合计数的比例(%)余额前五名的应收

226660048.0222.07%59024804.23

账款总额其他说明无

(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用√不适用

(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

6、应收款项融资

□适用√不适用

7、预付款项

(1).预付款项按账龄列示

□适用√不适用

(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

8、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

149/2672021年年度报告

应收利息--

应收股利-8333655.56

其他应收款385858299.38338081450.76

合计385858299.38346415106.32

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(4).应收股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

上海浦东嘉里城房地产有限公司-8333655.56

合计-8333655.56

(5).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(6).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(7).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内小计197208294.05

1至2年46420871.22

2至3年11640214.13

3年以上173769273.05

合计429038652.45

150/2672021年年度报告

(8).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

信托业保障基金代垫款128955665.47185737789.47

往来款33639433.5572190110.92

代收代付181579383.9656131917.42

押金及保证金34184450.9426878779.89

其他50679718.5361848225.70

合计429038652.45402786823.40

(9).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备未来12个月预合计

用损失(未发生信用损失(已发生信期信用损失

用减值)用减值)

2021年1月1日余额20136759.5144568613.1364705372.64

2021年1月1日余额在

本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提795101.62795101.62

本期转回4446183.524446183.52本期转销

本期核销17658937.6717658937.67

其他变动-215000.00-215000.00

2021年12月31日余额16270677.6126909675.4643180353.07

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(10).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额其他期末余额计提收回或转回转销或核销变动其他应收款

64705372.64795101.624661183.5217658937.67-43180353.07

坏账准备

合计64705372.64795101.624661183.5217658937.67-43180353.07

151/2672021年年度报告

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(11).本期实际核销的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目核销金额

实际核销的其他应收款17658937.67

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(12).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款款项的性坏账准备单位名称期末余额账龄期末余额合计质期末余额

数的比例(%)

天城2号单一资金信托代收代付133307063.65一年以内31.07%-中国信托业保障基金有信托业保

128955665.47三年以上30.06%-

限责任公司障基金上海绿岛阳光置业有限

其他26909675.46三年以上6.27%26909675.46公司

上海陆家嘴(集团)有限

代收代付22096113.97一年以内5.15%-公司上海前滩国际商务区投押金及保

6761699.56一年以内1.58%-

资(集团)有限公司证金

合计/318030218.11/74.13%26909675.46

(13).涉及政府补助的应收款项

□适用√不适用

(14).因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用√不适用

(15).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

152/2672021年年度报告

9、存货

(1).存货分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额

存货跌价准备存货跌价准备/项目

账面余额/合同履约成账面价值账面余额合同履约成本账面价值本减值准备减值准备

库存商品31007539.19-31007539.191196020.29-1196020.29

开发成本21344466392.513770000.0021340696392.5124016281651.833770000.0024012511651.83

开发产品9825599795.002559581.109823040213.906566979097.752559581.106564419516.65

合计31201073726.706329581.1031194744145.6030584456769.876329581.1030578127188.77

(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额转回或转期末余额计提其他其他销

开发成本3770000.00----3770000.00

开发产品2559581.10----2559581.10

合计6329581.10----6329581.10

(3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

√适用□不适用

2021年度，资本化计入存货的借款费用为547698603.20元(2020年度：492982798.56元)。用于确定资本化金额的资本化率为年利率4.06%。

(4).合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用√不适用其他说明

√适用□不适用

于2021年12月31日，账面价值为8271029033.08元的开发成本用于本集团借款之抵押

(2020年12月31日：账面价值为2267545890.11元的开发成本用于本集团借款之抵押)

10、合同资产

(1).合同资产情况

□适用√不适用

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

(3).本期合同资产计提减值准备情况

□适用√不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用√不适用

153/2672021年年度报告

其他说明：

□适用√不适用

11、持有待售资产

□适用√不适用

12、一年内到期的非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一年内到期的关联方贷款96000000.00

合计96000000.00

期末重要的债权投资和其他债权投资：

□适用√不适用其他说明

13、其他流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

合同取得成本42678068.0729412441.79

发放贷款和垫款2138695344.59875430744.82

债权投资1957263470.331622991192.70

待抵扣进项税额769592172.04530927399.38

关联方贷款150153266.6760153266.67

预缴税金及附加税109208084.9160948317.35

预缴土地增值税96208760.6131862773.93

预缴企业所得税28326380.96-

其他94938043.0456878614.33

合计5387063591.223268604750.97其他说明

(a) 发放贷款及垫款分类如下：

2021年12月31日2020年12月31日

贷款2141578202.73876142121.30

减：减值准备-2882858.14-711376.48

2138695344.59875430744.82

14、债权投资

(1).债权投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

154/2672021年年度报告

信托

1266781032.612105252.081264675780.533711659703.393168271.423708491431.97

计划

合计1266781032.612105252.081264675780.533711659703.393168271.423708491431.97

(2).期末重要的债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信减值准备未来12个月合计

用损失(未发生信用损失(已发生信预期信用损失

用减值)用减值)

2021年1月1日余额3168271.423168271.42

2021年1月1日余额在

本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提1722900.681722900.68

本期转回2785920.022785920.02本期转销本期核销其他变动

2021年12月31日余额2105252.082105252.08

对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

15、其他债权投资

(1).其他债权投资情况

□适用√不适用

(2).期末重要的其他债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用

其他说明：

155/2672021年年度报告

□适用√不适用

16、长期应收款

(1).长期应收款情况

□适用√不适用

(2).坏账准备计提情况

□适用√不适用本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用

(3).因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用√不适用

(4).转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

156/2672021年年度报告

17、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动期初期末减值准备期末余被投资单位权益法下确认其他综合收其他权益变宣告发放现金余额追加投资减少投资计提减值准备其他余额额的投资损益益调整动股利或利润

一、合营企业

陆家嘴国泰人2076899702.3449411291.00

寿保险有限责2016600207.8959457727.22841767.23任公司

上海前绣实业-1169088664.61

有限公司1285121363.21116032698.6

0

上海新国际博862811189.93

118000000.0

览中心有限公908320510.2072490679.73

0

司

上海富都世界224616215.02

215131215.0435123084.6725638084.69

发展有限公司

陆家嘴东急不2602271.74动产物业经营

3517374.76390534.251305637.27

管理(上海)有限公司

小计144943721.94336018043.6449411291.00

4428690671.10--51429327.27841767.23---

6

二、联营企业

上海东袤置业4800000004799546931.39

-453068.61

有限公司0.00

上海中心大厦-2239505324.87

建设发展有限2412292289.57172786964.7公司0

中银消费金融112077398.21163121343.71

1102815553.4551771607.96

有限公司2

上海浦东嘉里456652588.68

城房地产有限398997914.0257654674.66公司

上海陆家嘴新217895051.42

-

辰投资股份有231543559.48

13648508.06

限公司

上海自贸区股24707952.97

权投资基金管20574649.094133303.88理有限公司

157/2672021年年度报告

上海国和现代23540063.38服务业股权投

35601959.108972540.46247990.0221282426.20

资管理有限公司

上海绿岛阳光17473507.68

17473507.68

置业有限公司

上海联嵘投资-发展有限公司

-(原名“上海陆98075361.59

98075361.59

家嘴投资发展有限公司”)

其他16404118.215000000.00319732.75-2824712.57678410.3117581262.58

小计-8960024026.68-

480500000

4333778912.19319732.75104950698.3-247990.0273732444.47--

0.00

8762469583.29480500000319732.75-841767.23247990.02218676166.4--13296042070.3249411291.00

合计

0.0053521371.043

其他说明

于2021年度，按权益法调整的净损益中84233431.73元(2020：234975501.91元)计入金融业务收入，其他计入投资收益。

158/2672021年年度报告

18、其他权益工具投资

(1).其他权益工具投资情况

□适用√不适用

(2).非交易性权益工具投资的情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

19、其他非流动金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

信托计划1091641320.54790064237.11

股权投资850927328.69795730082.40

债券投资572125026.59-

资管计划420858135.13419834863.67

基金投资67910257.7756443288.34

存出保证金27445878.6429918818.69

合计3030907947.362091991290.21

其他说明：

□适用√不适用

20、投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1).采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元币种：人民币

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

一、账面原值

1.期初余额29058626846.0197205888.5711633613740.8640789446475.44

2.本期增加金额532148970.492016750173.722548899144.21

（1）外购263278434.002016750173.722280028607.72

（2）存货\固定资产\

268870536.49268870536.49

在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额29047965.6229047965.62

（1）处置29047965.6229047965.62

（2）其他转出

4.期末余额29561727850.8897205888.5713650363914.5843309297654.03

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额3910331393.9165056494.823975387888.73

2.本期增加金额823581175.885516843.76829098019.64

（1）计提或摊销767175932.325516843.76772692776.08

（2）存货\固定资产

56405243.5656405243.56

\在建工程转入

159/2672021年年度报告

3.本期减少金额2040993.952040993.95

（1）处置2040993.952040993.95

（2）其他转出

4.期末余额4731871575.8470573338.584802444914.42

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值24829856275.0426632549.9913650363914.5838506852739.61

2.期初账面价值25148295452.1032149393.7511633613740.8636814058586.71

(2).未办妥产权证书的投资性房地产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书原因

天津惠灵顿国际学校210698683.46尚在办理中其他说明

√适用□不适用

2021年度，资本化计入投资性房地产的借款费用为301908349.31元(2020年

度：308840875.51元)。用于确定资本化金额的资本化率为年利率4.06%。

于2021年12月31日，账面价值为17889248228.97元的投资性房地产项目用于本集团借款之抵押(2020年12月31日：6911567268.95元)。

21、固定资产

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

固定资产3902043574.981605841289.08

固定资产清理--

合计3902043574.981605841289.08

其他说明：

□适用□不适用固定资产

(1).固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

160/2672021年年度报告

计算机及电子项目房屋及建筑物机器设备运输工具其他设备合计设备

一、账面原值：

1.期初余额2099976046.5917831227.6915598767.1466771264.0719399851.972219577157.46

2.本期增加

2576812647.261165114.320.006441707.241934749.952586354218.77

金额

（1）购

-6517700.351165114.326441707.241934749.953023871.16置

（2）在建工程转入

（3）企业合并增加

（4）存

2583330347.612583330347.61

货转入

3.本期减少

276822253.081307873.292040191.646118860.20892842.29287182020.50

金额

（1）处

1307873.292040191.646118860.20892842.2910359767.42

置或报废

2）转出至投资

268870536.49268870536.49

性房地产

3）其他转出7951716.597951716.59

4.期末余额4399966440.7717688468.7213558575.5067094111.1120441759.634518749355.73

二、累计折旧

1.期初余额519237608.2614779972.4312990673.3752541935.7614185678.56613735868.38

2.本期增加

58230098.521530499.26893641.586820316.251808297.7669282853.37

金额

（1）计

58230098.521530499.26893641.586820316.251808297.7669282853.37

提

3.本期减少

57318988.60774724.731987191.785465802.76766233.1366312941.00

金额

（1）处

774724.731987191.785465802.76766233.138993952.40

置或报废

22）转出56405243.5656405243.56

至投资性房地产

33)其他913745.04913745.04

转出

4.期末余额520148718.1815535746.9611897123.1753896449.2515227743.19616705780.75

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加

金额

（1）计提

3.本期减少

金额

（1）处置或报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面

3879817722.592152721.761661452.3313197661.865214016.443902043574.98

价值

2.期初账面

1580738438.333051255.262608093.7714229328.315214173.411605841289.08

价值

161/2672021年年度报告

(2).暂时闲置的固定资产情况

□适用√不适用

(3).通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用√不适用

(4).通过经营租赁租出的固定资产

□适用√不适用

(5).未办妥产权证书的固定资产情况

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用

于2021年12月31日，账面价值约为2569787841.27元(原价2583330347.61元)的房屋及建筑物作为1699046949.92元的一年内到期的长期借款(附注四(32))的抵押物(2020年12月31日：无)。

固定资产清理

□适用√不适用

22、在建工程

项目列示

□适用√不适用

其他说明：

在建工程

(1).在建工程情况

□适用√不适用

(2).重要在建工程项目本期变动情况

□适用√不适用

(3).本期计提在建工程减值准备情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用工程物资

(4).工程物资情况

□适用√不适用

23、生产性生物资产

(1).采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

162/2672021年年度报告

其他说明

□适用√不适用

24、油气资产

□适用√不适用

25、使用权资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物机器设备合计

一、账面原值

1.期初余额100439481.06100439481.06

会计政策变更100439481.06100439481.06

2.本期增加金额32426238.9274785.7532501024.67

新增租赁合同32337432.4574785.7532412218.20

租赁变更88806.4788806.47

3.本期减少金额1860954.391860954.39

租赁变更1860954.391860954.39

4.期末余额131004765.5974785.75131079551.34

二、累计折旧

1.期初余额

2.本期增加金额40303313.356232.1440309545.49

(1)计提40303313.356232.1440309545.49

3.本期减少金额46516.9146516.91

(1)处置

(2)租赁变更46516.9146516.91

4.期末余额40256796.446232.1440263028.58

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值90747969.1568553.6190816522.76

2.期初账面价值

其他说明：

无

26、无形资产

(1).无形资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

163/2672021年年度报告

项目交易席位费非专利技术费软件使用权合计

一、账面原值

1.期初余额24169998.541000000.00108112390.82133282389.36

2.本期增加金额21657313.3121657313.31

(1)购置21657313.3121657313.31

(2)内部研发

(3)企业合并增加

3.本期减少金额1270433.811270433.81

(1)处置1270433.811270433.81

4.期末余额24169998.541000000.00128499270.32153669268.86

二、累计摊销

1.期初余额24003318.541000000.0072125196.9497128515.48

2.本期增加金额49998.0015651108.1215701106.12

（1）计提49998.0015651108.1215701106.12

3.本期减少金额968126.07968126.07

(1)处置968126.07968126.07

4.期末余额24053316.541000000.0086808178.99111861495.53

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值116682.00-41691091.3341807773.33

2.期初账面价值166680.00-35987193.8836153873.88

(2).未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

27、开发支出

□适用√不适用

28、商誉

(1).商誉账面原值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期初余额本期增加本期减少期末余额

164/2672021年年度报告

被投资单位名称或形成商企业合并处置誉的事项形成的

爱建证券有限责任公司1244411556.97--1244411556.97

陆家嘴国际信托有限公司274208582.72--274208582.72

合计1518620139.69--1518620139.69

(2).商誉减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币被投资单位名称或形成商誉本期增加本期减少期初余额期末余额的事项计提处置

爱建证券有限责任公司647698134.65--647698134.65

合计647698134.65--647698134.65

(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

√适用□不适用

本集团的所有商誉已于购买日分摊至相关的资产组，分摊情况如下：

2021年12月31日2020年12月31日

爱建证券有限责任公司1244411556.971244411556.97

陆家嘴国际信托有限公司274208582.72274208582.72

1518620139.691518620139.69(4).说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法√适用□不适用

在进行减值测试时，资产组的可收回金额是基于公允价值减去处置费用后的净值估计的。对于资产组的公允价值，管理层采用市净率的评估方法。

所使用的市净率如下：

2021年12月31日2020年12月31日

爱建证券有限责任公司1.701.90

陆家嘴国际信托有限公司1.061.18上述市净率为本集团选取的可比公司案例的加权平均市净率。管理层根据历史经验及对市场发展的预测选取可比公司，并综合考虑企业经营所处的经济或法律等环境，采用能够反映相关资产组的特定风险因素对市净率进行修正。

(5).商誉减值测试的影响

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

165/2672021年年度报告

29、长期待摊费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金期末余额额香格里

拉酒店-99662584.545536810.25-94125774.29装修费竹园绿

地配套57730874.044735110.922319126.52-60146858.44用房

装修费58714758.8114878961.0022167824.51575287.6650850607.64

成衣街16451546.84-486471.72-15965075.12小陆家

9899346.28-292520.04-9606826.24

嘴 A块

其他625759.851317452.83860130.70-1083081.98

合计143422285.82120594109.2931662883.74575287.66231778223.71

其他说明：

无

30、递延所得税资产/递延所得税负债

(1).未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目递延所得税递延所得税可抵扣暂时性差异可抵扣暂时性差异资产资产土地增值

3234599059.49808649764.872156721160.03539180290.01

税

预提费用1719605339.49429852996.461472627497.94368149874.49

预计毛利928849064.01232212266.001496567635.33374045478.20以公允价值计量且其变动计入当期损

352902544.8788225636.22503784190.07125946047.52

益的金融资产的公允价值变动

预收租金284921363.1471071383.37投资性房

266857493.4766714373.37284405503.4871101375.87

地产摊销未来可弥

109603516.9827400879.2532521660.707616935.03

补亏损资产减值

97946452.3224486613.08565149535.36141287383.85

准备

166/2672021年年度报告

合伙企业

69110306.8117277576.7065536798.2016384199.55

先分后税固定资产

57595167.0714398791.7733024732.048256183.01

折旧预提职工

31254322.387813580.59373773894.8893443473.72

薪酬无形资产

13172175.663293043.9212008917.693002229.42

摊销税法上需

摊销的费11670652.802917663.206760900.081690225.02用未实现利

1754084162.61438521040.66360168962.1290042240.53

润影响数

其他税费284164.6471041.16

其他37081164.409270291.07689260.6234463.03

合计8969252785.502242105900.537364024813.181840251440.41

(2).未经抵销的递延所得税负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目递延所得税应纳税暂时性差递延所得税应纳税暂时性差异负债异负债非同一控制企业

合并公允价值调611354488.35152838622.09633919254.14158479813.53整以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资257024700.0064256175.00256323199.5264080799.88产的公允价值变动

利息资本化2210875762.42552718940.61

固定资产折旧10836789.032709197.2612552248.333138062.08

合计3090091739.80772522934.96902794701.99225698675.49

(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币递延所得税资产抵销后递延所得税递延所得税资产抵销后递延所得税项目和负债期末互抵资产或负债期末余和负债期初互抵资产或负债期初余金额额金额额递延所得税资

772522934.961469582965.57225698675.491614552764.92

产递延所得税负

772522934.96-225698675.49-

债

(4).未确认递延所得税资产明细

√适用□不适用

167/2672021年年度报告

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异89246680.4178940966.46

可抵扣亏损672309599.22681895144.48

合计761556279.63760836110.94

(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用□不适用

单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注

2021-1402658.40

2022114683092.71153056240.54

2023115041568.83115596420.78

2024138265502.43139666918.68

2025249362519.73272172906.08

202654956915.52-

合计672309599.22681895144.48/

其他说明：

□适用√不适用

31、其他非流动资产

□适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价账面余额减值准账面价值值备

关联方贷款---96000000.00-96000000.00

抵债资产---29160000.00-29160000.00

合计---125160000.00-125160000.00

其他说明：

32、短期借款

(1).短期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

信用借款11078849011.1711868821056.99

同业借款280769091.66510990244.44

关联方借款200235277.82814184694.45

收益凭证150970456.14121769649.19

合计11710823836.7913315765645.07

短期借款分类的说明：

(a) 于 2021 年 12 月 31 日，银行短期信用借款的年利率为 3.700%-3.915%(2020年12月31日：3.367%-3.915%)。

168/2672021年年度报告

(b) 于 2021年 12月 31日，关联方借款为本公司向上海富都世界发展有限公司借入的1年期带息借款200235277.82元，年利率为3.85%(2020年12月31日：本公司向上海富都世界发展有限公司借入的1年期带息借款

200239250.00元，年利率为3.915%)，本公司之子公司上海东翌置业有限

公司无向母公司上海陆家嘴(集团)有限公司借入的一年内到期带息借款

(2020年12月31日：关联方借款为本公司之子公司上海东翌置业有限公司

向母公司上海陆家嘴(集团)有限公司借入的一年内到期带息借款

613945444.45元，年利率为3.850%-3.915%)。

(c) 于 2021年 12月 31日，收益凭证系向兴业银行股份有限公司借入，票面利率为3.70%-4.30%(2020年12月31日：3.50%-6.60%)。

(d) 于 2021年 12月 31日，本集团同业借款系向中国信托保障基金有限责任公司借入，年利率5.88%(2020年12月31日：5.68%)。

(2).已逾期未偿还的短期借款情况

□适用√不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

33、交易性金融负债

□适用√不适用

34、衍生金融负债

□适用√不适用

35、应付票据

(1).应付票据列示

□适用√不适用

36、应付账款

(1).应付账款列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应付账款4281770827.803267635709.39

169/2672021年年度报告

合计4281770827.803267635709.39

(2).账龄超过1年的重要应付账款

□适用√不适用其他说明

√适用□不适用

应付账款主要为应付建筑商及设备采购商的工程款。于2021年12月31日，账龄超过一年的应付账款为1093358596.59元(2020年12月31日：

453826754.21元)，该等款项主要为未到付款节点的工程款，包括为了保证质量本

集团延后支付的工程尾款和按照工程进度暂估的工程进度款项。

37、预收款项

(1).预收账款项列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

预收账款634452643.22659091927.88

合计634452643.22659091927.88

(2).账龄超过1年的重要预收款项

□适用√不适用其他说明

√适用□不适用

于2021年12月31日，预收款项主要为预收租赁款。

38、合同负债

(1).合同负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

预收房地产销售款3640920912.393252590162.70

预收信托报酬收入204456029.45210172663.86

其他159218873.29127428437.87

合计4004595815.133590191264.43

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用

包括在2020年12月31日账面价值中的2020209684.61元合同负债已于

2021年度转入营业收入(2020年度：1832153721.83元)。

170/2672021年年度报告

39、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬590448536.05928591675.901319314827.72199725384.23

二、离职后福利-

5787469.39163817632.78160360280.509244821.67

设定提存计划

合计596236005.441092409308.681479675108.22208970205.90

(2).短期薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴

570809368.90712684505.871103413684.36180080190.41

和补贴

二、职工福利费777024.0039609382.7538941142.871445263.88

三、社会保险费3838109.0176908244.9876357485.504388868.49

其中：医疗保险费3239316.0773185340.9872466526.853958130.20

工伤保险费381117.722582813.122571021.79392909.05

生育保险费217675.221140090.881319936.8637829.24

四、住房公积金9927754.2584993857.6784548508.5710373103.35

五、工会经费和职工教

5090829.3512830866.7714525921.293395774.83

育经费

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

六、其他短期薪酬5450.541564817.861528085.1342183.27

合计590448536.05928591675.901319314827.72199725384.23

(3).设定提存计划列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险5402300.65140441777.11137126109.698717968.07

2、失业保险费385168.7422262226.3322192918.14454476.93

3、企业年金缴费

4、补充养老保险1113629.341041252.6772376.67

合计5787469.39163817632.78160360280.509244821.67

其他说明：

□适用√不适用

40、应交税费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

171/2672021年年度报告

增值税105954272.82169805096.64

应交土地增值税2506701838.382220775706.55

应交企业所得税674468920.04981678140.22

应交房产税98563337.5894890324.35

个人所得税29059533.4710924263.60

城市维护建设税8836305.889659166.00

应交教育费附加5466722.966121258.48

应交印花税2032617.30291332.54

应交土地使用税1827012.431659836.03

应交河道管理费302.13164947.67

应交契税-151285938.00

其他1913670.641671622.44

合计3434824533.633648927632.52

其他说明：

无

41、其他应付款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付利息

应付股利6984905.374487350.49

其他应付款11707523076.575405078440.29

合计11714507981.945409565790.78

其他说明：

□适用√不适用应付利息

(1).分类列示

□适用√不适用应付股利

(2).分类列示

□适用√不适用其他应付款

(1).按款项性质列示其他应付款

□适用√不适用

(2).账龄超过1年的重要其他应付款

□适用√不适用

其他说明：

172/2672021年年度报告

√适用□不适用

于2021年12月31日，账龄超过1年的其他应付款主要为与土地开发业务相关的预提支出及相关税费共计3646674799.01元(2020年12月31日：

3646674799.01元)。

根据上海市地方税务局2002年下发之沪地税地(2002)83号税务通知，按主管税务部门的要求，本集团土地批租项目自2006年10月1日开始按销售收入预征1%的土地增值税，并自2010年9月起，按照2%的预征率预缴土地增值税。国家税务总局于2006年12月28日发布了国税发(2006)187号《关于房地产开发企业土地增值税清算管理有关问题的通知》，规定各省税务机关可依据本通知的规定并结合当地实际情况制定具体清算管理办法。本集团已经按照《中华人民共和国土地增值税暂行条例》以及《中华人民共和国土地增值税暂行条例实施细则》的相关规定对房产开发项目计提了土地增值税清算准备金；并按照最佳估计数对土地批租项目计提了土地增值税清算准备金。

但鉴于本集团土地批租项目开发周期较长，预计未来可能发生的收入和成本具有较大的不确定性，最终的税务结果可能与本集团计提的土地增值税清算准备金不一致。

42、持有待售负债

□适用√不适用

43、1年内到期的非流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年内到期的长期借款9002673435.304299476485.38

1年内到期的应付债券3506000000.001500000000.00

1年内到期的租赁负债37352868.54-

合计12546026303.845799476485.38

其他说明：

无

44、其他流动负债

其他流动负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应付信托受益人款项2267256072.22855740173.07

超短期融资债券2039236666.693513516666.67

待转销项税额306104379.69144936622.42

应付资产管理计划优先级份额70465573.6464359614.41

其他431502913.82235006638.39

合计5114565606.064813559714.96

173/2672021年年度报告

短期应付债券的增减变动：

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用

于2021年12月31日，超短期融资债券余额包括：

本公司发行的 2021年度超短期融资券第二期，(简称：21陆金开 SCP002，代码：

012101796)，期限270日，每张面值为人民币100元，发行票面利率为2.98%，计人民币20亿元。

45、长期借款

(1).长期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

质押借款778375884.905342002370.28

抵押借款3559049070.581523070000.00

信用借款3163182114.167545000000.00

合计7500607069.6414410072370.28

长期借款分类的说明：

无

其他说明，包括利率区间：

√适用□不适用

于2021年12月31日，长期借款及一年内到期的长期借款的年利率为3.500%-

4.410%(2020年12月31日：3.568%-4.750%)

174/2672021年年度报告

46、应付债券

(1).应付债券

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

14 陆金开 MNT002 4000000000.00 4000000000.00

18陆债01500000000.00500000000.00

18陆债021000000000.001000000000.00

19陆债012800000000.002800000000.00

19陆债03700000000.00700000000.00

21陆金开 MTN001 1000000000.00 -

21陆金开 MTN002 4000000000.00 -

21LJZ优 5000000000.00 -

21LJZ2 优 1845000000.00 -

减：一年内到期的应付债券-3506000000.00-1500000000.00

合计17339000000.007500000000.00

(2).应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

√适用□不适用

单位：元币种：人民币按面值溢折债券面发行债券发行期初本期本期期末计提利价摊名称值日期期限金额余额发行偿还余额息销

14 陆金开 MNT002 100 2014/9/4 10年 4000000000.00 4000000000.00 - - - - 4000000000.00

18陆债011002018/3/265年500000000.00500000000.00----500000000.00

18陆债021002018/10/265年1000000000.001000000000.00----1000000000.00

19陆债011002019/3/45年2800000000.002800000000.00----2800000000.00

19陆债031002019/5/105年700000000.00700000000.00----700000000.00

21 陆金开 MTN001 100 2021/2/24 5年 1000000000.00 - 1000000000.00 - - - 1000000000.00

175/2672021年年度报告

21 陆金开 MTN002 100 2021/3/17 4年 4000000000.00 - 4000000000.00 - - - 4000000000.00

21LJZ优 100 2021/7/22 18年 5000000000.00 - 5000000000.00 - - - 5000000000.00

21LJZ2优 100 2021/11/12 18年 1845000000.00 - 1845000000.00 - - - 1845000000.00

合计///20845000000.009000000000.0011845000000.00---20845000000.00

(3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用√不适用

(4).划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

176/2672021年年度报告

47、租赁负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

租赁负债48530396.22-

合计48530396.22-

其他说明：

于2021年12月31日，本集团未纳入租赁负债，但将导致未来潜在现金流出的事项包括：

于2021年12月31日，本集团已签订但尚未开始执行的租赁合同相关的租赁付款额为

660000.00元。

于2021年12月31日，本集团按新租赁准则进行简化处理的短期租赁的未来最低应支付租金为

370807.14元，均为一年内支付。

48、长期应付款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

长期应付款231494248.74243047401.74

合计231494248.74243047401.74

其他说明：

□适用√不适用长期应付款

(1).按款项性质列示长期应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额期末余额

吸养老费235996367.54223826367.54

其他7051034.207667881.20

其他说明：

吸养老费为征地人员补偿款，用于支付安置被征用土地的人员的生活保障费用。

专项应付款

(2).按款项性质列示专项应付款

□适用√不适用

49、长期应付职工薪酬

√适用□不适用

177/2672021年年度报告

(1).长期应付职工薪酬表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一、离职后福利-设定受益计划净负债--

二、辞退福利--

三、其他长期福利58399743.6059942530.26

合计58399743.6059942530.26

(2).设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

□适用√不适用

计划资产：

□适用√不适用

设定受益计划净负债（净资产）

□适用√不适用

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

□适用√不适用设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用

长期职工福利主要为本集团按照相关规定提取的职工奖福基金，用于员工整体的福利方案。每一年度奖福基金计提及使用金额待董事会批准后实施。

50、预计负债

□适用√不适用

51、递延收益

递延收益情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助24986060.581000000.001528113.7124457946.87政府补助

合计24986060.581000000.001528113.7124457946.87/

涉及政府补助的项目：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

52、其他非流动负债

√适用□不适用

178/2672021年年度报告

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应付信托受益人款项1302800000.001856941000.00

其他416157.34-

合计1303216157.341856941000.00

其他说明：

无

53、股本

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本次变动增减（+、一）期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股

股份总数4034197440.00-----4034197440.00

其他说明：

无

54、其他权益工具

(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用√不适用

其他说明:

55、资本公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

其他资本公积39494043.956071786.85-45565830.80

合计39494043.956071786.85-45565830.80

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本公司向本公司持有55%股份的子公司上海陆家嘴金融贸易区联合发展有限公司购买其持有

的明城酒店管理有限公司的100%股权，相应的本集团对上海明城酒店管理有限公司的持股比例自55%上升至100%，因购买少数股权新增加的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额调整资本公积，计5823796.83元。

本公司之联营公司上海国和现代服务业股权投资管理有限公司除净损益以外所有者权益的其他变动，本公司按持股比例计算应享有的份额调整资本公积，计247990.02元。

179/2672021年年度报告

56、库存股

□适用√不适用

180/2672021年年度报告

57、其他综合收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末本期发生金额余额

期初减：前期计入

项目减：前期计入税后归属

余额本期所得税其他综合收益减：所得税税后归属于其他综合收益于少数股前发生额当期转入留存费用母公司当期转入损益东收益

一、不能重分类进损-841767.23-

益的其他综合收益20632067.8019790300.57

其中：重新计量设定受益计划变动额权益法下不能转损益的其他综合收益其他权益工具投资公允价值变动企业自身信用风险公允价值变动

二、将重分类进损益的其他综合收益

其中：权益法下可转损益的其他综合收益其他债权投资公允价值变动金融资产重分类计入其他综合收益的金额

181/2672021年年度报告

其他债权投资信用减值准备现金流量套期储备外币财务报表折算差额

-841767.23-其他综合收益合计

20632067.8019790300.57

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

无

182/2672021年年度报告

58、专项储备

□适用√不适用

59、盈余公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积2248685158.87207940829.50-2456625988.37

任意盈余公积2239791102.28207940829.50-2447731931.78储备基金

----其他

2229834074.582229834074.58

合计2258642186.57415881659.00-2674523845.57

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

根据本公司章程，本公司应当按年度净利润的10%提取法定盈余公积金，当法定盈余公积金累计额达到注册资本的50%以上时，可不再提取。法定盈余公积金经批准后可用于弥补亏损，或者增加股本。本公司2021年按净利润的10%提取法定盈余公积金207940829.50元(2020年：按净利润的10%提取，共128335048.64元)。

根据本公司章程，本公司在提取法定盈余公积金后，还可从净利润中提取10%作为任意盈余公积金。任意盈余公积金经批准后可用于弥补以前年度亏损或增加股本。

本公司2021年按净利润的10%提取任意盈余公积金207940829.50元(2020年：

按净利润10%提取，共128335048.64元)。

60、未分配利润

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期上期

调整前上期末未分配利润13601081249.3811727259505.56调整期初未分配利润合计数（调增--+，调减－）调整后期初未分配利润13601081249.3811727259505.56

加：本期归属于母公司所有者的净4310873801.844011930172.77利润

减：提取法定盈余公积207940829.50128335048.64

提取任意盈余公积207940829.50128335048.64

提取一般风险准备62994892.8041844299.03

应付普通股股利2009030325.121839594032.64

转作股本的普通股股利--

期末未分配利润15424048174.3013601081249.38

183/2672021年年度报告

61、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务13484009862.944063228873.1613890217953.584168755570.58

其他业务388032928.8167175470.68584509256.4079738880.82

合计13872042791.754130404343.8414474727209.984248494451.40

(2).合同产生的收入的情况

□适用√不适用

合同产生的收入说明：

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

其他说明：

非金融业务营业收入及成本列示如下：

2021年度

营业收入营业成本

房地产销售4969821051.74918098628.88

房地产租赁(i) 3453315796.05 836816843.47

物业管理1865598439.571645467648.83

投资性房地产处置80510707.8927006971.67

酒店业125816636.25113495061.42

其他436588695.4273453285.66

10931651326.923614338439.93

2020年度

营业收入营业成本

房地产销售6445591264.981324854381.53

房地产租赁(i) 3143418532.93 813212890.25

物业管理1670476481.981321333148.16

投资性房地产处置82996140.8918793552.08

酒店业77391590.6370779626.07

184/2672021年年度报告

其他540604320.4775046351.07

11960478331.883624019949.16

(i) 2021年度，本集团未免除承租人租金(2020年度：220064176.87元)。

金融业务营业收入列示如下：

2021年度2020年度

手续费及佣金净收入1874674706.751500866248.20

金融业务投资收益424787218.97737576416.35

利息净收入525777307.56607272138.54

汇兑损益(368958.73)(1060263.29)

金融业务公允价值变动收益115521190.28(330405661.70)

2940391464.832514248878.10

金融业务业务及管理费列示如下：

2021年度2020年度

工资社保等343425825.01430587968.72

资产折旧/摊销43630988.7139351999.09

办公费用30702361.4829707770.29

房屋费用26494662.6539037443.32

中介机构费用16758582.5910655335.71

业务招待费16261004.1416897256.27

投资者保护基金8393479.661497424.20

差旅费5708893.516141057.17

广告宣传费4592197.748022153.80

车辆使用费2701315.183044763.19

修理费792651.55728310.65

税费23537.11464151.07

其他16580404.5838338868.76

516065903.91624474502.24

本集团2021年度营业收入分解如下：

2021年度

非金融业务收入金融业务收入合计

在某一时点确认5222380845.50-5426173089.37

在某一时段内确认2255954685.371874674706.753926837148.25

房地产租金收入3453315796.05-3453315796.05

金融业务利息净收入-525777307.56525777307.56

金融业务投资收益-424787218.97424787218.97

185/2672021年年度报告

金融业务公允价值变动

损益-115521190.28115521190.28

金融业务汇兑损益-(368958.73)(368958.73)

10931651326.922940391464.8313872042791.75

本集团2020年度营业收入分解如下：

2020年度

非金融业务收入金融业务收入合计

在某一时点确认6642220301.77261539408.656903759710.42

在某一时段内确认2174839497.181239326839.553414166336.73

房地产租金收入3143418532.93-3143418532.93

金融业务投资收益-737576416.35737576416.35

金融业务利息净收入-607272138.54607272138.54金融业务公允价值变动

损益-(330405661.70)(330405661.70)

金融业务汇兑损益-(1060263.29)(1060263.29)

11960478331.882514248878.1014474727209.98

62、税金及附加

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

土地增值税1633014414.751941798753.36

房产税236574918.03206614493.79

城市维护建设税42362230.6045140166.80

教育费附加30302466.0132307682.12

印花税13007251.4223387165.17

土地使用税9203073.648554664.31

其他4367803.342828221.67

合计1968832157.792260631147.22

其他说明：

无

63、销售费用

□适用√不适用

64、管理费用

□适用√不适用

186/2672021年年度报告

65、研发费用

□适用√不适用

66、财务费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息支出1118024893.421057910342.15

减：利息收入-23946779.38-31780602.75

汇兑损益-3716192.69961308.09

其他3091802.152845277.19

合计1093453723.501029936324.68

其他说明：

无

67、其他收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

金融业扶持基金等63272911.6258619285.58

政府扶持资金43876034.0442008772.77

增值税进项加计抵减13039715.4120852828.46

个人所得税手续费返还3056545.533056783.17

稳岗补贴144201.071849358.46

土地征收补偿-5525000.00

锅炉改造补贴-3878800.00

其他与收益相关的政府补助248913.471102800.15

其他与资产相关的政府补助1528113.711085725.84

合计125166434.85137979354.43

其他说明：

无

68、投资收益

□适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益-137754802.77-81955394.19

处置长期股权投资产生的投资收益--392713.82

关联方贷款利息收入8898657.017817783.05

处置子公司产生的投资收益1103215.40

187/2672021年年度报告

其他非流动金融资产持有期间取得442316.0064976089.67的股利收入

处置以公允价值计量且其变动计入-71072682.05当期损益的金融资产取得的投资收益

理财产品和结构性存款的收益55705205.532103889.05

合计-71605408.8363622335.81

其他说明：

69、净敞口套期收益

□适用√不适用

70、公允价值变动收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

交易性金融资产-395158.80-54907317.19

合计-395158.80-54907317.19

其他说明：

无

71、信用减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

应收账款坏账损失301869.6828652831.67

其他应收款坏账损失-3651081.902459761.37

发放贷款和垫款减值损失8950533.241041807.97

融出资金减值损失3274.9218635.58

债权投资减值转回-1063019.34-1299225.78

买入返售金融资产减值转回-14436052.66-6586713.32

其他-36818.791959.86

合计-9931294.8524289057.35

其他说明：

72、资产减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

一、坏账损失

二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失

三、长期股权投资减值损失

四、投资性房地产减值损失

五、固定资产减值损失

六、工程物资减值损失

188/2672021年年度报告

七、在建工程减值损失

八、生产性生物资产减值损失

九、油气资产减值损失

十、无形资产减值损失

十一、商誉减值损失

十二、其他--1369000.00

合计--1369000.00

其他说明：

无

73、资产处置收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

固定资产处置利得154870.53659641.98

合计154870.53659641.98

其他说明：

无

74、营业外收入

营业外收入情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损项目本期发生额上期发生额益的金额

赔偿金收入491894638.13-491894638.13

和解金72265474.53-72265474.53

违约金收入42736442.7962037159.1742736442.79

其他4773318.5514961404.084773318.55

合计611669874.0076998563.25611669874.00计入当期损益的政府补助

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用违约金收入主要系租户提前退租的违约金收入。

75、营业外支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损项目本期发生额上期发生额益的金额

赔偿支出10625970.00475039.2510625970.00

扶贫支出402888.84-402888.84

捐赠支出-392000.00-

189/2672021年年度报告

罚款支出238371.6842997.64238371.68

非流动资产报废损35750.20

35750.2044999.58

失

其他338396.6649136.75338396.66

合计11641377.381004173.2211641377.38

其他说明：

无

76、所得税费用

(1).所得税费用表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用1618977863.091647432821.69

递延所得税费用144969799.3521638794.37

合计1763947662.441669071616.06

(2).会计利润与所得税费用调整过程

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额

利润总额6779626254.66

按法定/适用税率计算的所得税费用1694906563.67

子公司适用不同税率的影响-2284269.20

调整以前期间所得税的影响10405484.18

非应税收入的影响5945437.90

不可抵扣的成本、费用和损失的影响5227120.90

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏-16945431.19损的影响

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性15908105.57差异或可抵扣亏损的影响

股利及分红-2737925.83

归属于合营、联营企业的损益13380124.96

转回前期已确认递延所得税资产、负债的应40142451.48纳税暂时性差异

所得税费用1763947662.44

其他说明：

□适用√不适用

77、其他综合收益

□适用√不适用

190/2672021年年度报告

78、现金流量表项目

(1).收到的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

往来款-18450089.48

赔偿金490801692.28-

押金、意向金等135291196.8312770592.75

补贴款123638321.14136556534.42

和解金72265474.53-

代垫款69293599.52196747755.76

银行存款利息23946779.3832639214.30

预收分配款9951587.8661832942.75

其他126900381.27112334828.62

合计1052089032.81571331958.08

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

无

(2).支付的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

费用513049621.73469514100.86

往来款196052240.85149927201.57

其他74275443.3551326260.25

合计783377305.93670767562.68

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

无

(3).收到的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用

(4).支付的其他与投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

处置子公司5421297.65-

合计5421297.65-

(5).收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

191/2672021年年度报告

项目本期发生额上期发生额

取得往来款6000000000.00

合计6000000000.00

(6).支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

偿还租赁负债支付的金额42127676.75

合计42127676.75

79、现金流量表补充资料

(1).现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润5015678592.225013426078.36

加：资产减值准备1369000.00

信用减值损失-9931294.8524289057.35

固定资产折旧、油气资产折耗、生69282853.3772342481.96产性生物资产折旧

使用权资产摊销40309545.49-

无形资产摊销15701106.1214055584.72

长期待摊费用摊销31662883.7426201816.24

处置固定资产、无形资产和其他长-154870.53-659641.98期资产的损失（收益以“－”号填列）公允价值变动损失（收益以“－”395158.8054907317.19号填列）

财务费用（收益以“－”号填列）1118024893.421059519281.58

投资损失（收益以“－”号填列）71605408.83-63622335.81递延所得税资产减少（增加以144969799.3521638794.37“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号填-616616956.83-6016456073.59列）经营性应收项目的减少（增加以-346992718.55-1393723913.84“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以-2335848197.5599051635.14“－”号填列）

其他516681328.63385216460.00

经营活动产生的现金流量净额3714767531.66-702444458.31

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

192/2672021年年度报告

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额13352516789.353910256825.42

减：现金的期初余额3910256825.423607239493.10

加：现金等价物的期末余额622663968.17790275795.65

减：现金等价物的期初余额790275795.65810566405.91

现金及现金等价物净增加额9274648136.45282726722.06

(2).本期支付的取得子公司的现金净额

□适用√不适用

(3).本期收到的处置子公司的现金净额

□适用√不适用

(4).现金和现金等价物的构成

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一、现金13352516789.353910256825.42

其中：库存现金399020.4075730.88

可随时用于支付的银行存款13350842947.293909142329.77

可随时用于支付的其他货币1274821.661038764.77资金

二、现金等价物622663968.17790275795.65

其中：三个月内到期的债券投资

结算备付金622663968.17790275795.65

三、期末现金及现金等价物余额13975180757.524700532621.07

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用√不适用

81、所有权或使用权受到限制的资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面价值受限原因

投资性房地产17889248228.97抵押

股权15989521396.93质押

存货8271029033.08抵押

固定资产2569787841.27抵押

应收账款22317574.89质押

合计44741904075.14/

其他说明：

193/2672021年年度报告

(i) 于 2021 年 12 月 31 日，本公司以所持子公司上海陆家嘴金融发展有限公司

100%之股权质押取得借款3617002370.28元(2020年12月31日：以所持

子公司上海陆家嘴金融发展有限公司100%之股权质押取得借款

6267628855.66元)；本公司之子公司上海纯景实业发展有限公司以所持

子公司上海申万置业有限公司100%之股权质押取得借款1725000000.00元

(2020年12月31日：以所持子公司上海申万置业有限公司100%之股权质押

取得借款1735000000.00元)。

(ii) 于 2021 年 12 月 31 日，本集团以账面价值合计为 5744589908.40 元的前滩25-02地块(其中固定资产2569787841.27元、投资性房地产

3174802067.13元)抵押取得借款1699046949.92元；以账面价值为

1458888947.10元的投资性房地产张江75-02地块抵押取得借款

494721594.65元；以账面价值合计为3142833970.30元的张江73-02、

74-01地块(其中开发成本760844205.84元、投资性房地产

2381989764.46元)抵押取得借款625277695.29元；以账面价值合计为

3670301253.80元的张江56-01地块(其中开发成本1945259664.51

元、投资性房地产1725041589.29元)抵押取得借款661051132.18元；

以账面价值合计为4834882261.61元的张江57-01地块(其中开发成本

969706841.04元、投资性房地产3865175420.57元)抵押取得借款

940286264.13 元；以账面价值合计为 2027703818.44 元的川沙 C04-

13、 C04-14 地块 (其中开发成本 508049468.81 元、投资性房地产

1519654349.63元)抵押取得借款440275880.81元；以账面价值合计为

778551887.27 元 的 川 沙 C06-01 、 C06-02 地 块 ( 其 中 开 发 成 本

401307343.21元、投资性房地产377244544.06元)抵押取得借款

160785445.89元；以账面价值合计为5530918011.72元的前滩54-01地

块(其中开发成本3685861509.67元、投资性房地产1845056502.05

元)抵押取得借款236651057.63元(于2020年12月31日，本集团以账面价值合计为4850742974.00元的前滩25-02地块(其中开发成本

1629847186.30元、投资性房地产3220895787.70元)抵押取得借款

2288720000.00元；以账面价值为562617962.51元的投资性房地产星

展银行大厦抵押取得借款450000000.00元；以账面价值为

1123604826.05元的投资性房地产张江75-02地块抵押取得借款

158200000.00元；以账面价值合计为2642147396.50元的张江73-02、

74-01地块(其中开发成本637698703.81元、投资性房地产

2004448692.69元)用于银行贷款抵押，取得信贷额度23亿元，于2020年

12月31日暂未放款)。

(iii) 本公司采用“储架申报、分期发行”的模式向上海证券交易所申请发行商业

地产抵押贷款资产支持证券产品，申报储架总额不超过人民币150亿元，各期资产支持专项计划的期限不超过24年。该资产支持专项计划系由本公司之子公司上海陆家嘴金融发展有限公司作为原始权益人，以原始权益人在专项计划设立日转让给计划管理人的、原始权益人依据合同享有的存量债权作为

基础资产，以公司所持有的陆家嘴世纪金融广场房屋所有权及其占用范围内的土地使用权作为底层物业资产，以标的物业产生的现金流作为资产支持证

194/2672021年年度报告

券产品主要还款来源，设立的资产支持专项计划。对于该资产支持计划本公司以标的物业提供抵押担保、以标的物业收入提供质押担保，并作为增信机构提供一定程度的信用增级，包括但不限于优先级份额本息的差额支付承诺、为专项计划优先级份额的开放退出承担流动性支持义务。

于2021年7月22日，本公司发行了海通-陆家嘴股份-陆家嘴世纪金融广场

1期资产支持专项计划计人民币50亿元。于2021年12月31日，本公司以账

面价值为1024818288.66元的陆家嘴世纪金融广场1号楼为该资产支持专

项计划提供抵押担保，以账面价值为14017283.07元的陆家嘴世纪金融广场1号楼应收租赁款提供质押担保。

于2021年11月22日，本公司发行了海通-陆家嘴股份-陆家嘴世纪金融广场

2期资产支持专项计划计人民币18.45亿元。于2021年12月31日，本公司

以账面价值为516576756.02元的陆家嘴世纪金融广场6号楼、7号楼及地

下空间为该资产支持专项计划提供抵押担保，以账面价值为8300291.82的陆家嘴世纪金融广场6号楼、7号楼及地下空间应收租赁款提供质押担保。。

82、外币货币性项目

(1).外币货币性项目

√适用□不适用

单位：元期末折算人民币项目期末外币余额折算汇率余额

货币资金--

其中：美元4369769.606.375727860373.25

港币5709303.730.81764667926.73

外币核算-结算备付金--

其中：美元6754599.436.375743065299.59

港币5732198.170.81764686645.22

其他说明：

(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位

币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因□适用√不适用

83、套期

□适用√不适用

84、政府补助

(1).政府补助基本情况

□适用√不适用

195/2672021年年度报告

(2).政府补助退回情况

□适用√不适用

其他说明：

85、其他

□适用√不适用

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

□适用√不适用

2、同一控制下企业合并

□适用√不适用

3、反向购买

□适用√不适用

196/2672021年年度报告

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

√适用□不适用

单位:元币种:人民币与原子公司股处置价款与处丧失控制权权投资置投资对应的丧失控制按照公允价值股权处丧失控制丧失控制权之丧失控制权之之日剩余股相关的股权处股权处丧失控制合并财务报表权之日剩重新计量剩余子公司名称置比例权时点的日剩余股权的日剩余股权的权公允价值其他综置价款置方式权的时点层面享有该子余股权的股权产生的利

（%）确定依据账面价值公允价值的确定方法合收益

公司净资产份比例（%）得或损失及主要假设转入投额的差额资损益的金额

上海琻锦颐-80被动稀2021/7/31少数股东-203896784.605000000.001103215.40少数股东增-

养院有限公释、丧增资完成3896784.60资金额司失控制并重选董权事会

其他说明：

□适用√不适用

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

√适用□不适用本公司之子公司上海陆投资产管理有限公司因于2021年已注销而不再纳入合并范围。本公司之子公司上海琻锦颐养院有限公司因少数股东增资导致本公司于2021年丧失控制权而不再纳入合并范围。

6、其他

□适用√不适用

197/2672021年年度报告

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1).企业集团的构成

√适用□不适用

子公司持股比例(%)取得主要经营地注册地业务性质名称直接间接方式

上海陆家嘴金融贸上海上海房地产55%-通过设立或投资等方易区联合发展有限式取得的子公司公司

上海陆家嘴房产开上海上海房地产40%33%通过设立或投资等方发有限公司式取得的子公司

上海陆家嘴城建开上海上海房地产70%-通过设立或投资等方发有限责任公司式取得的子公司

上海九六广场商业上海上海房地产-77.50%通过设立或投资等方经营管理有限公司式取得的子公司

天津陆津房地产开天津天津房地产100%-通过设立或投资等方发有限公司式取得的子公司

上海陆家嘴资产管上海上海资产管理100%-通过设立或投资等方理有限公司式取得的子公司

天津陆津物业服务天津天津物业管理-100%通过设立或投资等方有限公司式取得的子公司

上海陆家嘴浦江置上海上海房地产100%-通过设立或投资等方业有限公司式取得的子公司

上海佳二实业投资上海上海房地产100%-通过设立或投资等方有限公司式取得的子公司

上海宝山陆家嘴物上海上海物业管理-100%通过设立或投资等方业管理有限公司式取得的子公司

上海陆家嘴商业经上海上海投资管理100%-通过设立或投资等方营管理有限公司式取得的子公司

198/2672021年年度报告

上海佳仁资产管理上海上海资产管理-100%通过设立或投资等方有限公司式取得的子公司

上海联浦资产管理上海上海资产管理-55%通过设立或投资等方有限公司式取得的子公司

上海佳三资产管理上海上海资产管理100%-通过设立或投资等方有限公司式取得的子公司

上海佳卫资产管理上海上海资产管理-100%通过设立或投资等方有限公司式取得的子公司

上海佳纪资产管理上海上海资产管理100%-通过设立或投资等方有限公司式取得的子公司

上海佳项资产管理上海上海资产管理-100%通过设立或投资等方有限公司式取得的子公司

上海智依投资有限上海上海资产管理-100%通过设立或投资等方公司式取得的子公司

上海佳章置业有限上海上海房地产70%-通过设立或投资等方公司式取得的子公司

上海前悦酒店管理上海上海酒店管理-60%通过设立或投资等方有限公司式取得的子公司

上海智俩投资有限上海上海资产管理-100%通过设立或投资等方公司式取得的子公司

上海纯景实业发展上海上海资产管理-100%通过设立或投资等方有限公司式取得的子公司

上海佳湾资产管理上海上海资产管理-100%通过设立或投资等方有限公司式取得的子公司

上海商骋商业经营上海上海资产管理-100%通过设立或投资等方管理有限公司式取得的子公司

天津陆津商业管理天津天津资产管理-100%通过设立或投资等方有限公司式取得的子公司

天津陆家嘴酒店管天津天津酒店管理-100%通过设立或投资等方理有限公司式取得的子公司

199/2672021年年度报告

上海陆家嘴职业技上海上海房地产-100%通过设立或投资等方能培训有限公司式取得的子公司

上海东翌置业有限上海上海房地产60%-通过设立或投资等方公司式取得的子公司

上海翌久置业有限上海上海房地产-60%通过设立或投资等方公司式取得的子公司

上海翌淼置业有限上海上海房地产-60%通过设立或投资等方公司式取得的子公司

上海翌廷置业有限上海上海房地产-60%通过设立或投资等方公司式取得的子公司

上海翌鑫置业有限上海上海房地产-60%通过设立或投资等方公司式取得的子公司

上海佳川置业有限上海上海房地产100%-通过设立或投资等方公司式取得的子公司

上海明城酒店管理上海上海酒店管理100%-非同一控制下企业合有限公司并取得的子公司

上海陆家嘴商务广上海上海房地产50%27.50%非同一控制下企业合场有限公司并取得的子公司

上海浦东陆家嘴置上海上海房地产51%-非同一控制下企业合业发展有限公司并取得的子公司

上海浦东陆家嘴软上海上海房地产90%-同一控制下企业合并件产业发展有限公取得的子公司司

上海陆家嘴东怡酒上海上海酒店100%-同一控制下企业合并店管理有限公司取得的子公司

上海陆家嘴展览发上海上海会展100%-同一控制下企业合并展有限公司取得的子公司

上海陆家嘴物业管上海上海物业管理100%-同一控制下企业合并理有限公司取得的子公司

上海前滩实业发展上海上海房地产60%-同一控制下企业合并有限公司取得的子公司

200/2672021年年度报告

上海陆家嘴贝思特上海上海物业管理-100%同一控制下企业合并物业管理有限公司取得的子公司

上海陆家嘴金融发上海上海投资管理及咨询100%-同一控制下企业合并展有限公司取得的子公司

爱建证券有限责任上海上海证券投资咨询-51.14%同一控制下企业合并公司取得的子公司

陆家嘴国际信托有青岛青岛信托发行及管理-71.61%同一控制下企业合并限公司取得的子公司

上海申万置业有限上海上海房地产-100%除企业合并方式以外公司取得子公司

苏州绿岸房地产开苏州苏州房地产-95%除企业合并方式以外发有限公司取得子公司

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

无

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

结构化主体或通过受托经营等方式形成控制权的经营实体：对于本集团作为管理人或投资顾问的资产管理计划和信托计划，本集团在综合考虑对其拥有的投资决策权及可变回报的敞口等因素后，认定对个别资产管理计划和信托计划拥有控制权，并将其纳入合并范围。

确定公司是代理人还是委托人的依据：

无

其他说明：

无

(2).重要的非全资子公司

√适用□不适用

201/2672021年年度报告

单位:元币种:人民币少数股东持股本期向少数股东宣告分派的股子公司名称本期归属于少数股东的损益期末少数股东权益余额比例利上海陆家嘴金融贸易区

45.00%280241212.4390000000.003804174525.06

联合发展有限公司上海前滩实业发展有限

40.00%-41126457.28-2288945828.92

公司

爱建证券有限责任公司48.86%29630061.88-820976467.04陆家嘴国际信托有限公

28.39%450843168.45-3283114876.75

司

上海东翌置业有限公司40.00%-25037246.50-3714398138.04

上海佳章置业有限公司30.00%229169.86-1518200924.36

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(3).重要非全资子公司的主要财务信息

√适用□不适用

单位:元币种:人民币期末余额期初余额子公司名称流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计上海陆家嘴金融贸1326847

41376295714874985250413387626002077713987823382373183.5975436892.9357810075.1276703973.50143185.1

易区联合发展有限158.94

319.74832.92152.66208.50.35985.85613091840

公司

上海前滩实业发展15196097539659905926833270949809560.33369044366813361.5039439446.9406252808.2210798051.1370274043581072

有限公司162.80543.89706.69574.3702134.39605111031.57092.60

爱建证券有限责任415043316810648431853925246601067017426313624713024147.4863564340.2543098634.693925960.3237024

150540193.27

公司087.752.96570.71262.028.05010.0719462845594.73

陆家嘴国际信托有91882877338388165266761307312365665749639692943819113.8304885039.112487041531861127902.2712681174573809

限公司313.05959.09272.14486.64309.66796.309723.20643.07075.71

202/2672021年年度报告

上海东翌置业有限20363987500000953639825000000250403043386039141.7500000000.108860391411537450680.2000000003537450

403045.48

公司390.60000.00390.600.005.489200.92550.00680.55

上海佳章置业有限3601720179715053988718094366125725810338201763511216281.1696820000.5208036281.14813043

148130433.33-

公司553.13960.68513.81.124.845.965016663.33本期发生额上期发生额子公司名称营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量上海陆家嘴金融贸

易区联合发展有限1135601661.10622758249.84622758249.8451557293.853229514077.641662001300.831662001300.83338749597.32公司上海前滩实业发展

234042909.18-102816143.21-102816143.211653994395.3118497773.83-67892531.77-67892531.77536180381.24

有限公司爱建证券有限责任

340711567.6460637814.9160637814.91379721713.74287052019.083495334.143495334.14-28253402.56

公司陆家嘴国际信托有

2370128251.181587811398.351587811398.35-759461879.311891831422.001144634304.231144634304.23-455631438.14

限公司上海东翌置业有限

--62593116.25-62593116.251349957649.38--131111547.44-131111547.44-1403418197.95公司上海佳章置业有限

10801.58763899.52763899.52-125594362.27-1575848.331575848.33-3406079824.84

公司

其他说明：

无

(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用√不适用

(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

203/2672021年年度报告

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用√不适用

3、在合营企业或联营企业中的权益

√适用□不适用

(1).重要的合营企业或联营企业

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

合营企业或联营企持股比例(%)对合营企业或联营企业投资主要经营地注册地业务性质业名称直接间接的会计处理方法

上海富都世界发展土地批租、房地产

上海上海50%-权益法

有限公司开发、房产租赁

上海新国际博览中建设、经营上海新

心有限公司国际博览中心、展

上海上海-50%权益法

会广告设计、制作等陆家嘴东急不动产

物业经营管理(上上海上海物业管理60%-权益法

海)有限公司陆家嘴国泰人寿保

上海上海人寿保险-50%权益法险有限责任公司上海前绣实业有限

上海上海房地产开发-50%权益法公司上海浦东嘉里城房

上海上海房地产开发20%-权益法地产有限公司上海中心大厦建设

上海上海房地产开发45%-权益法发展有限公司上海普陀陆家嘴物

上海上海物业管理-49%权益法业管理有限公司

204/2672021年年度报告

上海绿岛阳光置业

上海上海房地产开发-30%权益法有限公司上海陆家嘴动拆迁

上海上海房地产开发48.39%-权益法有限责任公司上海陆家嘴新辰投

上海上海房地产开发-20%权益法资股份有限公司上海中心大厦世邦

魏理仕物业管理有上海上海物业管理-30%权益法限公司上海联嵘投资发展

有限公司(原名“上海陆家嘴投上海上海股权投资-30%权益法资发展有限公司”)上海陆家嘴公宇资

上海上海资产管理-30%权益法产管理有限公司上海自贸区股权投

资基金管理有限公上海上海基金管理-14.29%权益法司上海国和现代服务

业股权投资管理有上海上海股权投资-12%权益法限公司中银消费金融有限

上海上海消费金融-13.44%权益法公司上海东袤置业有限

上海上海房地产30%-权益法公司上海琻锦颐养院有

上海上海养老服务20%-权益法限公司

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

205/2672021年年度报告

本公司持有陆家嘴东急不动产物业经营管理(上海)有限公司60%的表决权，根据陆家嘴东急不动产物业经营管理(上海)有限公司的章程，股东会表决事项须全体股东一致通过，因此本公司将陆家嘴东急不动产物业经营管理(上海)有限公司作为合营企业核算。

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

本集团持有上海自贸区股权投资基金管理有限公司14.29%的表决权，上海国和现代服务业股权投资管理有限公司12%的表决权，以及中银消费金融有限公司13.44%的表决权，根据上述公司的章程，董事会成员若干席，本公司之子公司上海陆家嘴金融发展有限公司占一席，能够对其财务及经营决策产生重大影响，因此本集团将上述公司作为联营企业核算。

(2).重要合营企业的主要财务信息

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额上海前绣实业有限公司上海新国际博览中心陆家嘴国泰人寿保上海前绣实业有限上海新国际博览中陆家嘴国泰人寿保险有限公司险有限责任公司公司心有限公司有限责任公司

流动资产308317162.37288488443.2816363789327.8370799747.63360940223.1313307093941.14

其中：现金和现金等价物140143329.97279815795.45406678613.3566285404.27349169189.46327838885.41

非流动资产4752123888.551713334416.24-4568326667.851869945034.41-

资产合计5060441050.922001822859.5216363789327.834639126415.482230885257.5413307093941.14

流动负债993752309.73276200479.7513527880887.651183237689.46414244237.1410591784491.04

非流动负债2878759611.61--2035894199.25--

负债合计3872511921.34276200479.7513527880887.653219131888.71414244237.1410591784491.04

少数股东权益------

归属于母公司股东权益1187929129.581725622379.772835908440.181419994526.771816641020.402715309450.10

按持股比例计算的净资产份额593964564.78862811189.891417954220.09709997263.38908320510.201357654725.64

调整事项575124099.83-658945482.25575124099.83-658945482.25

--商誉--658945482.25--658945482.25

--内部交易未实现利润------

--其他575124099.83--575124099.83--

对合营企业权益投资的账面价值1169088664.61862811189.892076899702.341285121363.21908320510.202016600207.89

206/2672021年年度报告

存在公开报价的合营企业权益投------资的公允价值

营业收入169393882.19651917897.904187324286.96-651045648.26

财务费用97626399.59540921.43--425333.481776709.02-

所得税费用-51529768.881838471.42-51277719.7772906447.78

净利润-232677246.11154062400.32118915454.44-60975174.07153386063.28351645072.91

终止经营的净利润------

其他综合收益--1683534.46---41264135.60

综合收益总额-232677246.11154062400.32120598987.90-60975174.07153386063.28310380937.31本年度收到的来自合营企业的股

-118000000.00--146000000.00-利其他说明

本集团以合营企业合并财务报表中归属于母公司的金额为基础，按持股比例计算净资产份额。对合营企业投资的账面价值考虑了取得投资时合营企业可辨认资产和负债的公允价值以及统一会计政策的影响。本集团与合营企业之间交易所涉及的资产均不构成业务。

(3).重要联营企业的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额上海中心大厦建设上海浦东嘉里城房中银消费金融有限上海东袤置业有限上海中心大厦建设上海浦东嘉里城房中银消费金融有限发展有限公司地产有限公司公司公司发展有限公司地产有限公司公司

流动资产407686981.67319223666.1652559523317.4916001606509.71277717680.42356843587.1336784565534.79

非流动资产15426375269.222403952693.521766957798.50-15643682040.942495713671.891194727400.07

资产合计15834062250.892723176359.6854326481115.9916001606509.7115921399721.362852557259.0237979292934.86

流动负债1169547073.95439913416.3646464572084.133116738.40812538512.33472567688.9929598157202.23

非流动负债8017910723.27---8060707554.77385000000.00-

负债合计9187457797.22439913416.3646464572084.133116738.408873246067.10857567688.9929598157202.23

207/2672021年年度报告

少数股东权益-------

归属于母公司股6646604453.672283262943.327861909031.8615998489771.317048153654.261994989570.038381135732.63东权益

按持股比例计算2990972004.15456652588.661056640573.884799546931.393171669144.41398997914.021126424642.47的净资产份额

调整事项-751466679.27-106480769.83--759376854.84--23609089.02

--商誉-------

--内部交易未实-751466679.27-106480769.83--759376854.84--23609089.02现利润

--其他-------

对联营企业权益2239505324.88456652588.661163121343.714799546931.392412292289.57398997914.021102815553.45投资的账面价值

存在公开报价的-------联营企业权益投资的公允价值

营业收入772797923.98807052445.305346254340.94-600117157.31713150093.774309810693.09

净利润-399497653.55288273373.29844385240.89-1510228.69-487702690.56236966873.58454759530.89

终止经营的净利-------润

其他综合收益-------

综合收益总额-399497653.55288273373.29844385240.89-1510228.69-487702690.56236966873.58454759530.89

本年度收到的来--51771607.96----自联营企业的股利其他说明

本集团以联营企业合并财务报表中归属于母公司的金额为基础，按持股比例计算资产份额。联营企业合并财务报表中的金额考虑了取得投资时联营企业可辨认净资产和负债的公允价值以及统一会计政策的影响。

208/2672021年年度报告

(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业：

投资账面价值合计227218486.76218648589.79下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润35513618.9227078317.19

--其他综合收益--

--综合收益总额35513618.9227078317.19

联营企业：

投资账面价值合计301197838.02419673155.15下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润-128004382.3940792157.38

--其他综合收益--

--综合收益总额-128004382.3940792157.38其他说明净利润和其他综合收益均已考虑取得投资时可辨认资产和负债的公允价值以及统一会计政策的调整影响。

(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用√不适用

(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用√不适用

(7).与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用√不适用

209/2672021年年度报告

(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用√不适用

4、重要的共同经营

□适用√不适用

210/2672021年年度报告

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

√适用□不适用

未纳入本集团合并范围的相关结构化主体包括投资的信托计划和资管计划，以及旨在向客户提供各类财务顾问服务并收取管理费而设立的信托计划、资管计划和基金等。本集团在本集团管理的未合并结构化主体中享有的主要收益类型为手续费及佣金收入和投资收益，在第三方管理的未合并结构化主体中享有的主要收益类型为投资收益。

(a) 本集团管理的上述未合并结构化主体的总规模为：

2021年12月31日2020年12月31日

信托计划168389058185.24209316664882.21

第三方管理信托计划38806549.12185700000.00

第三方管理资产管理计划420858135.13419834863.67

168848722869.49209922199745.88

(b) 本集团为上述未合并结构化主体的利益确认的资产包括相关的投资，相关的账面余额及最大风险敞口为：

2021年12月31日2020年12月31日

交易性金融资产2725217745.252337783552.25

6、其他

□适用√不适用

十、与金融工具相关的风险

√适用□不适用

本集团的经营活动会面临各种金融风险：市场风险(主要为外汇风险、利率风

险和其他价格风险)、信用风险和流动性风险。本集团整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本集团财务业绩的潜在不利影响。

(1)市场风险

(a) 外汇风险

本集团在中国经营，主要业务以人民币结算。除了在香港设立了子公司并持有以港币结算的资产以及本集团持有的部分以港币和美元结算的货币资金和

211/2672021年年度报告

结算备付金外，均以人民币结算。本集团持有的外币资产及负债占整体的资产及负债比重并不重大。

(b) 利率风险本集团金融业务的利率风险来源于对利率敏感的资产负债组合期限或重新定

价期限的错配，从而可能使利息净收入以及资产的市场价值受到利率水平变动的影响。本集团的非金融业务的利率风险主要产生于长期借款。

本集团金融业务采用敏感性分析衡量利率变化对公司利息净收入，公允价值变动损益和权益的可能影响。利息净收入的敏感性是基于一定利率变动对年底持有的预计未来一年内进行利率重定的金融资产及负债的影响所产生的利息净收入的影响。公允价值变动损益敏感性和权益敏感性的计算是基于在一定利率变动时对年底持有的固定利率以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产进行重估的影响。

下表列出了2021年12月31日及2020年12月31日，本集团金融业务按当日资产和负债进行利率敏感性分析结果，反映了在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的变动时，将对净损益产生的影响：

2021年

其他综合收基点净损益益所有者权益的税后净额合计

增加/(减少)增加/(减少)增加/(减少)增加/(减少)

人民币3014836080.27-14836080.27

人民币(30)(14836080.27)-(14836080.27)

2020年

其他综合收基点净损益益所有者权益的税后净额合计

增加/(减少)增加/(减少)增加/(减少)增加/(减少)

人民币306723605.17-6723605.17

人民币(30)(6723605.17)-(6723605.17)本集团非金融业务持续监控相关利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本集团尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本集团的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是进行利率互换的安排来降低利率风险。于2021年度及2020年度本集团并无利率互换安排。

于2021年12月31日，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降50个基点，其他因素保持不变，则本集团非金融业务的利息支出会增加或减少约60665565.37元(2020年

12月31日：约72099908.48元)。

(c) 其他价格风险

212/2672021年年度报告

本集团其他价格风险主要产生于交易性金融资产和其他非流动金融资产。于

2021年12月31日，如果本集团各类权益工具投资的预期价格上涨或下跌

5%，其他因素不变，则本集团增加或减少净利润约为179621195.15元

(2020年12月31日：约178140186.68元)。

(2)信用风险

本集团仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本集团对存在信用风险的资产进行持续监控，以确保本集团不致面临重大信用风险。

本集团存在信用风险的金融资产包括货币资金、结算备付金、融出资金、买

入返售金融资产、其他流动资产-关联方贷款、一年内到期的非流动资产-关

联方贷款、发放贷款和贷款、存出保证金、其他非流动资产-关联方贷款等。

本集团的货币资金主要存放在国有商业银行或资本充足的股份制商业银行，结算备付金主要存放在中国证券登记结算有限责任公司，现金及现金等价物面临的信用风险相对较低。

本集团的非金融业务的信用风险主要来自交易对手违约风险。由于本集团的房地产销售业务通常在转移房屋产权时已从购买人处取得全部款项，房地产租赁业务通常向租户收取押金和保证金，因此该信用风险较小。

本集团的金融业务的信用风险主要来自三个方面，一是经纪业务代理客户买卖证券及期货交易，若本集团没有提前要求客户依法缴足交易保证金，在结算当日客户的资金不足以支付交易所需的情况下，或客户资金由于其他原因出现缺口，本集团有责任代客户进行结算而造成信用损失；二是融资融券、约定购回式证券交易及股票质押式回购交易等担保品交易业务的信用风险，指由于客户未能履行合同约定而带来损失的风险；三是信用类产品投资的违约风险，即所投资信用类产品之融资人或发行人出现违约、拒绝支付到期本息、导致资产损失和收益变化的风险。

为了控制经纪业务产生的信用风险，本集团在中国大陆代理客户进行的证券及期货交易均以全额保证金结算。本集团通过全额保证金结算的方式在很大程度上控制了与本集团交易业务量相关的结算风险。

证券融资类业务的信用风险主要涉及客户提供虚假资料、未及时足额偿还负

债、持仓规模及结构违反合同约定、交易行为违反监管规定、提供的担保物

资产涉及法律纠纷等。集团主要通过对客户风险教育、征信、授信、逐日盯市、客户风险提示、强制平仓、司法追索等方式，控制此类业务的信用风险。

信用类产品投资方面，对于私募类投资，集团制定了产品准入标准和投资限额，通过风险评估、风险提示和司法追索等方式对其信用风险进行管理；对

213/2672021年年度报告

于公募类投资，集团通过交易对手授信制度针对信用评级制定相应的投资限制。

为管理、防范信用风险，本集团注重全方位、全过程地考察和跟踪交易对手的情况，通过制定和实施信托业务规章制度，严密监控交易对手的履约能力；认真落实贷款及债权投资的担保措施，选择信誉卓著的大企业作保证；

客观、公正评估担保物，严格控制贷款本金、债权投资与不同担保物价值之比，注重采用多种有效担保提高信用风险保障系数；在业务进行过程中，本集团对资金使用情况持续跟踪管理。于资产负债表日，本集团对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。

信用风险敞口下表列示了本集团资产负债表项目的最大信用风险敞口。该最大敞口为考虑担保或其他信用增级方法影响前的金额。

2021年12月31日2020年12月31日

货币资金13352516789.353910256825.42

结算备付金622663968.17790275795.65

融出资金928576517.67904321176.43

交易性金融资产1025715186.49163342264.04

买入返售金融资产114351021.70463277509.59

应收账款951164772.91669608671.28

其他应收款385858299.38346415106.32

其他流动资产-关联方贷款150153266.6760153266.67

发放贷款及垫款3908560997.792674160104.40

存出保证金27445878.6429918818.69

债权投资3221939250.865331482624.67

其他非流动金融资产572125026.59-

其他非流动资产-关联方贷款-96000000.00

一年内到期的非流动资产-关联方贷96000000.00-

款25357070976.2215439212163.16

对以公允价值计量的金融工具而言，上述金额反映了其当前的风险敞口但并非其最大的风险敞口。其最大的风险敞口将随着其未来公允价值的变化而改变。

(3)流动性风险本集团采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险。该工具既考虑其金融工具的到期日，也考虑本集团运营产生的预计现金流量。

214/2672021年年度报告

本集团的目标是运用银行借款等多种融资手段以保持融资的持续性与灵活性的平衡。

215/2672021年年度报告

于资产负债表日，本集团各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：

2021年12月31日

即时偿还三个月内三个月至一年一年至五年五年以上无固定期限合计

短期借款-3373122824.558694685283.96---12067808108.51

代理买卖证券款2317066977.13-----2317066977.13

应付账款4281770827.80-----4281770827.80

其他应付款8750598450.41-5844544.52---8756442994.93

一年内到期的非流动负债-3588036438.558962523179.75---12550559618.30

长期借款---4923427828.544144258114.41-9067685942.95

应付债券---18279532530.56--18279532530.56

租赁负债---50324418.93255386.24-50579805.17

其他流动负债70465573.642966341287.192932138607.47---5968945468.30

其他非流动负债---1303216157.34--1303216157.34

15419901828.989927500550.2920595191615.7024556500935.374144513500.65-74643608430.99

2020年12月31日

即时偿还三个月内三个月至一年一年至五年五年以上无固定期限合计

短期借款-2587097298.1411034142836.68---13621240134.82

代理买卖证券款2381328269.16-----2381328269.16

应付账款3267635709.39-----3267635709.39

其他应付款1762890991.77-----1762890991.77

一年内到期的非流动负债-909595087.724929807945.61---5839403033.33

长期借款---14578563391.73546336505.68-15124899897.41

应付债券---8174722444.44--8174722444.44

216/2672021年年度报告

其他流动负债335907493.531846175495.393698418853.90---5880501842.82

其他非流动负债---1856941000.00--1856941000.00

7747762463.855342867881.2519662369636.1924610226836.17546336505.68-57909563323.14

于资产负债表日，本集团对外提供的财务担保的最大担保金额按照相关方能够要求支付的最早时间段列示如下：

2021年12月31日

即时偿还三个月内三个月至一年一年至五年五年以上无固定期限合计

向小业主提供的担保--855105939.32---855105939.32

2020年12月31日

即时偿还三个月内三个月至一年一年至五年五年以上无固定期限合计

向小业主提供的担保--345043411.25---345043411.25

于资产负债表日，本集团已签订但尚未开始执行的租赁合同现金流量按到期日列示如下：

2021年12月31日

一年以内一到二年二到五年五年以上合计未纳入租赁负债的未来合同

现金流220000.00220000.00220000.00-660000.00

217/2672021年年度报告

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用□不适用

单位:元币种:人民币期末公允价值

项目第一层次公允价值第二层次公允第三层次公允价值合计计量价值计量计量

一、持续的公允价值计量

（一）交易性1203208359.648929349.052172138973.083384276681.77金融资产

1.以公允价值

计量且变动计

1203208359.648929349.052172138973.083384276681.77

入当期损益的金融资产

（1）债务工具

879751535.06-145963651.431025715186.49

投资

（2）权益工具323456824.588929349.052026175321.652358561495.28投资

（3）衍生金融资产

2.指定以公允

价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（二）其他债权投资

（三）其他权1200525622.34-1802936446.383003462068.72益工具投资

（四）投资性房地产

1.出租用的土

地使用权

2.出租的建筑

物

3.持有并准备

增值后转让的土地使用权

（五）生物资产

1.消耗性生物

资产

218/2672021年年度报告

2.生产性生物

资产

持续以公允价2403733981.988929349.053975075419.466387738750.49值计量的资产总额

（六）交易性金融负债

1.以公允价值

计量且变动计入当期损益的金融负债

其中：发行的交易性债券衍生金融负债其他

2.指定为以公

允价值计量且变动计入当期损益的金融负债持续以公允价值计量的负债总额

二、非持续的公允价值计量

（一）持有待售资产非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用√不适用

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用√不适用

219/2672021年年度报告

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用√不适用

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏

感性分析

□适用√不适用

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的

政策

□适用√不适用

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用√不适用

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用√不适用

9、其他

√适用□不适用

管理层已经评估了货币资金、结算备付金、融出资金、买入返售金融资产、应收

账款、合同资产、其他应收款、其他流动资产-关联方贷款、一年内到期的非流动资

产-关联方贷款、发放贷款和垫款、存出保证金、其他非流动资产-关联方贷款、短期

借款、拆入资金、卖出回购金融资产款、代理买卖证券款、应付账款、其他应付款、

一年内到期的非流动负债、其他流动负债、长期借款、应付债券及其他非流动负债等，其公允价值与账面价值差异很小。

金融资产和金融负债的公允价值，以在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额确定，而不是被迫出售或清算情况下的金额。于

2021年12月31日，本集团采用以下方法和假设用于估计公允价值。

上市的权益工具，以市场报价确定公允价值。对于非上市股权投资、基金投资、无公开市场报价的股票投资、信托产品等，本集团采用估值技术来确定其公允价值，估值技术包括现金流折现法和市场比较法等，估值需要管理层使用主要假设及参数作为模型中不可观察的输入值。

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币母公司对本企母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本业的持股比例的表决权比例

(%)(%)

上海陆家嘴(集上海房地产245731.0056.42%56.42%

团)有限公司本企业的母公司情况的说明无

220/2672021年年度报告

本企业最终控制方是上海市浦东新区国有资产监督管理委员会。

其他说明：

无

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

□适用√不适用

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

□适用√不适用

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

4、其他关联方情况

√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系上海陆家嘴市政绿化管理服务有限公司受同一母公司控制上海陆家嘴城市建设开发投资有限公司受同一母公司控制

上海前滩国际商务区投资(集团)有限公司受同一母公司控制上海陆家嘴双乐物业管理有限公司受同一母公司控制上海陆家嘴人才公寓建设开发有限公司受同一母公司控制上海前滩国际商务区园区管理有限公司受同一母公司控制上海陆家嘴新辰临壹投资有限公司受同一母公司控制上海阳熠投资管理有限公司受同一母公司控制上海企耀投资有限公司受同一母公司控制上海陆家嘴城建停车管理有限公司受同一母公司控制上海鸿霈置业有限公司受同一母公司控制上海陆川房地产开发有限公司受同一母公司控制上海阳锐投资有限公司受同一母公司控制上海江高投资有限公司受同一母公司控制上海企荣投资有限公司受同一母公司控制上海前安投资有限公司受同一母公司控制上海前康投资有限公司受同一母公司控制上海前耀投资有限公司受同一母公司控制上海文腾投资有限公司受同一母公司控制上海耀龙投资有限公司受同一母公司控制上海秀锦浦至房地产开发有限公司受同一母公司控制上海浦东美术馆经营管理有限公司受同一母公司控制上海陆家嘴临港实业有限公司受同一母公司控制上海前滩国际商务区运营管理有限公司受同一母公司控制上海陆家嘴城市建设管理有限公司受同一母公司控制上海市浦东第八房屋征收服务事务所有限公司受同一母公司控制上海陆家嘴临港城市投资有限公司受同一母公司控制上海耀体实业发展有限公司受同一母公司控制上海东荟实业有限公司受同一母公司控制

221/2672021年年度报告

上海东磬实业有限公司受同一母公司控制上海陆家嘴东安实业有限公司受同一母公司控制上海富都物业管理有限公司合营企业之子公司其他说明无

5、关联交易情况

(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方本期发生额上期发生额

上海陆家嘴市政绿化管理服务有限公司66765237.9032191792.33

陆家嘴东急不动产物业经营管理(上海)有-

16425660.64

限公司

上海新国际博览中心有限公司8622775.5013444760.14

上海富都物业管理有限公司4529930.606537062.42

上海富都世界发展有限公司1261998.001690441.47

陆家嘴国泰人寿保险有限责任公司1259165.00681003.20

上海前滩国际商务区投资(集团)有限公司1119907.39-

上海前绣实业有限公司909923.38-

上海陆家嘴城建停车管理有限公司710591.03780835.08

上海陆家嘴(集团)有限公司272293.7797193.44

上海陆家嘴城市建设管理有限公司119749.23-

上海陆家嘴双乐物业管理有限公司100860.8823116.97

上海浦东美术馆经营管理有限公司83716.81-

上海陆家嘴城市建设开发投资有限公司73459.88399787.97

上海前滩国际商务区运营管理有限公司1000.00-

上海陆家嘴东安实业有限公司-29716.98

出售商品/提供劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方本期发生额上期发生额

上海陆家嘴(集团)有限公司144087287.36111389857.09

上海新国际博览中心有限公司84654535.3589890614.51

上海前滩国际商务区投资(集团)有限公司75253930.11182980111.25

上海陆家嘴新辰投资股份有限公司72801510.9030978364.80

上海耀龙投资有限公司20793783.0321839132.08

上海秀锦浦至房地产开发有限公司17996943.9014803477.36

上海江高投资有限公司17917833.9640110015.09

上海陆家嘴新辰临壹投资有限公司17080638.6022359058.79

上海企荣投资有限公司14204457.5411273670.75

上海耀体实业发展有限公司12771393.40-

上海陆家嘴人才公寓建设开发有限公司12593554.29309738.57

上海鸿霈置业有限公司9316193.115895318.87

222/2672021年年度报告

上海文腾投资有限公司8892564.176251387.73

上海前康投资有限公司8421790.589318802.83

上海前耀投资有限公司7509793.4110812469.81

上海前安投资有限公司7408269.838100265.09

上海前滩国际商务区运营管理有限公司7301712.97210817.92

上海阳熠投资管理有限公司6843509.651915094.34

上海前绣实业有限公司5429290.071296972.13

上海阳锐投资有限公司4583213.925114232.04

上海东磬实业有限公司2038358.74-

上海富都世界发展有限公司1886792.451886792.45

上海陆家嘴临港城市投资有限公司1346060.38-

上海浦东美术馆经营管理有限公司1260186.83428506.00

上海企耀投资有限公司1172026.2260363046.60

上海陆家嘴市政绿化管理服务有限公司522859.46566685.59

上海琻锦颐养院有限公司374618.80-

上海陆家嘴城市建设开发投资有限公司347121.00752547.96

上海东荟实业有限公司337180.90-

陆家嘴东急不动产物业经营管理(上海)有271698.10

271698.10

限公司

上海陆家嘴城建停车管理有限公司14747.48-

上海市浦东第八房屋征收服务事务所有限-

1800.88

公司

上海陆川房地产开发有限公司-17845191.51

上海富都物业管理有限公司-580271.02

上海前滩国际商务区园区管理有限公司-429283.02

上海陆家嘴临港实业有限公司-47169.81

上海陆家嘴双乐物业管理有限公司-7756.72

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用√不适用

(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用√不适用

关联托管/承包情况说明

□适用√不适用

本公司委托管理/出包情况表

□适用√不适用

关联管理/出包情况说明

□适用√不适用

(3).关联租赁情况

本公司作为出租方：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

上海陆家嘴(集团)有限公司房屋建筑物48863036.7548757424.24

223/2672021年年度报告

上海琻锦颐养院有限公司房屋建筑物4761904.76-

陆家嘴国泰人寿保险有限责任-

房屋建筑物3722168.09公司

上海陆家嘴城建停车管理有限-

房屋建筑物1204785.45公司

上海陆家嘴市政绿化管理服务-

房屋建筑物989215.28有限公司

上海前绣实业有限公司房屋建筑物407707.86-

上海富都物业管理有限公司房屋建筑物-263038.49

本公司作为承租方：

□适用√不适用关联租赁情况说明

√适用□不适用

本集团作为承租方当年新增的使用权资产：

租赁资产种出租方名称2021年度2020年度类上海前滩国际商务区投

房屋建筑物65938690.62—

资(集团)有限公司支付关联方租金

2021年度2020年度

上海前滩国际商务区投资(集20254299.4919475977.66

团)有限公司

上海陆家嘴(集团)有限公司11198925.1810149392.33

上海陆家嘴城市建设开发投840021.42-资有限公司

上海陆家嘴人才公寓建设开-38760.00发有限公司

32293246.0929664129.99

(4).关联担保情况本公司作为担保方

□适用√不适用本公司作为被担保方

□适用√不适用关联担保情况说明

√适用□不适用

于2021年12月31日，本集团控股股东上海陆家嘴(集团)有限公司未向本集团提供担保(于2020年12月31日，本集团控股股东上海陆家嘴(集团)有限公司为本集团之子公司的保证借款提供担保2.5亿元)。

(5).关联方资金拆借

□适用√不适用

(6).关联方资产转让、债务重组情况

□适用√不适用

224/2672021年年度报告

(7).关键管理人员报酬

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬1318.651292.05

(8).其他关联交易

√适用□不适用

本集团作为承租方当年承担的租赁负债利息支出：

2021年度2020年度

上海前滩国际商务区投资(集团)有限公司2253376.93—向关联方收取借款利息

2021年度2020年度

上海陆家嘴新辰投资股份有限公司4797798.754810943.40

上海前绣实业有限公司4100858.263006839.65

8898657.017817783.05

支付关联方借款利息

2021年度2020年度

上海陆家嘴(集团)有限公司130890855.34210908787.58

上海富都世界发展有限公司7767055.607325235.88

陆家嘴东急不动产物业经营管理(上海)有

限公司49674.2687450.36

上海富都物业管理有限公司4246.15

138711831.35-

自关联方取得借款

2021年度2020年度

上海陆家嘴(集团)有限公司7145000000.0011368940000.00

上海富都世界发展有限公司200000000.00200000000.00

7345000000.0011568940000.00

向关联方偿还借款

2021年度2020年度

225/2672021年年度报告

上海陆家嘴(集团)有限公司12038817885.8410118940000.00

上海富都世界发展有限公司200000000.00-

12238817885.8410118940000.00

向关联方提供借款

2021年度2020年度

上海前绣实业有限公司120000000.0010000000.00

上海陆家嘴新辰投资股份有限公司-96000000.00

120000000.00106000000.00

收回关联方借款

2021年度2020年度

上海前绣实业有限公司30000000.0010000000.00

上海陆家嘴新辰投资股份有限公司-96000000.00

30000000.00106000000.00

向关联方取得往来款

2021年度2020年度

上海陆家嘴(集团)有限公司6000000000.00-

于2022年1月，本公司已归还控股股东上海陆家嘴(集团)有限公司的无息往来款60亿元。

6、关联方应收应付款项

(1).应收项目

√适用□不适用

单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备

上海陆家嘴(集团)

应收账款62979429.6535204823.00有限公司有限公司上海陆家嘴新辰投

应收账款37758880.00-资股份有限公司上海前滩国际商务

应收账款区投资(集团)有限25833496.4743044772.72公司上海陆家嘴人才公

应收账款寓建设开发有限公13048509.00-司上海耀龙投资有限

应收账款11162830.0011167665.00公司

226/2672021年年度报告

上海前耀投资有限

应收账款8197751.004064902.00公司上海江高投资有限

应收账款8055587.003214669.00公司上海耀体实业发展

应收账款7973398.00-有限公司上海鸿霈置业有限

应收账款7960968.00391800.00公司上海企荣投资有限

应收账款7922304.00270000.00公司上海文腾投资有限

应收账款7037043.002004714.00公司上海前康投资有限

应收账款6507208.002838959.00公司上海前安投资有限

应收账款5379202.002559162.00公司上海陆家嘴新辰临

应收账款4801919.1112595728.74壹投资有限公司上海秀锦浦至房地

应收账款3625451.007557195.00产开发有限公司上海前滩国际商务

应收账款区运营管理有限公2868514.04-司上海前绣实业有限

应收账款2382066.00-公司上海陆家嘴临港城

应收账款1426824.00-市投资有限公司上海企耀投资有限

应收账款1023764.001481955.00公司上海阳熠投资管理

应收账款97819.44-有限公司上海陆家嘴城市建

应收账款设开发投资有限公9574.37-司上海阳锐投资有限

应收账款-1396590.00公司其他应收上海绿岛阳光置业

26909675.4626909675.4626909675.4626909675.46

款有限公司

其他应收上海陆家嘴(集团)

22096113.9720449987.46

款有限公司上海前滩国际商务其他应收

区投资(集团)有限6761699.565582728.322806225.59款公司上海前滩国际商务其他应收

区运营管理有限公6655885.24-款司其他应收上海陆家嘴动拆迁

302244.80302244.80

款有限责任公司

227/2672021年年度报告

上海陆家嘴城市建其他应收

设开发投资有限公156923.3789835.63款司其他应收上海陆家嘴双乐物

7605.60-

款业管理有限公司上海前滩国际商务其他应收

区园区管理有限公1402.851402.85款司其他应收上海前绣实业有限

-2979093.06款公司其他应收上海浦东美术馆经

-454216.36款营管理有限公司上海陆家嘴人才公其他应收

寓建设开发有限公-6460.00款司上海前滩国际商务

预付账款区投资(集团)有限1776093.341791558.78公司

上海陆家嘴(集团)

预付账款22747.97-有限公司其他流动上海前绣实业有限

资产-关联150000000.0060000000.00公司方贷款其他流动上海陆家嘴新辰投

资产-关联153266.67153266.67资股份有限公司方贷款一年内到期的其他上海陆家嘴新辰投

非流动资96000000.00-资股份有限公司

产-关联方贷款其他非流上海陆家嘴新辰投

动资产-关-96000000.00资股份有限公司联方贷款

于2021年12月31日，关联方贷款包括本公司之子公司上海前滩实业发展有限公司向其合营企业上海前绣实业有限公司发放的关联方贷款计150000000.00元，贷款期限为1年，贷款利率为5.2250%(2020年12月31日：60000000.00元，贷款利率为5.2250%)，以及本公司对本集团之联营企业且同受本公司之母公司控制的上海陆家嘴新辰投资股份有限公司的应收关联方贷款利息153266.67元

(2020年12月31日：153266.67元)。

于2020年8月26日，本集团之联营企业且受本公司之母公司控制的上海陆家嘴新辰投资股份有限公司偿还了委托贷款96000000.00元，并于当日与本公司签订了股东贷款协议，根据借款合同，本公司向上海陆家嘴新辰投资股份有限公司提供借款96000000.00元，年利率5.2250%，将于2022年5月12日到期，本年重分类至一年内到期的其他非流动资产。

(2).应付项目

√适用□不适用

228/2672021年年度报告

单位:元币种:人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

上海陆家嘴市政绿4479293.81

应付账款化管理服务有限公6599553.32司

上海浦东美术馆经-

应付账款94600.00营管理有限公司

上海陆家嘴东安实2237.00

应付账款-业有限公司

上海陆家嘴(集团)-

合同负债1609099.81有限公司

上海阳熠投资管理-

合同负债341736.60有限公司

上海陆家嘴市政绿-

合同负债化管理服务有限公103006.16司

上海陆家嘴城市建-

合同负债设开发投资有限公83854.10司

上海陆家嘴(集团)13491999.98

预收账款12743911.29有限公司

陆家嘴国泰人寿保-

预收账款754164.77险有限责任公司

上海前绣实业有限-

预收账款748714.77公司

上海陆家嘴市政绿-

预收账款化管理服务有限公200429.24司

上海陆家嘴城建停-

预收账款11016.06车管理有限公司

上海陆家嘴(集团)10567741.16

其他应付款6011198925.18有限公司

上海琻锦颐养院有-

其他应付款5000000.00限公司

陆家嘴国泰人寿保-

其他应付款2439601.41险有限责任公司

上海前绣实业有限-

其他应付款2209415.70公司

上海前滩国际商务-

其他应付款区投资(集团)有限1964396.38公司

上海富都物业管理50000.00

其他应付款1423964.83有限公司

上海陆家嘴市政绿-

其他应付款化管理服务有限公654263.37司

上海陆家嘴城建停-

其他应付款317230.86车管理有限公司

229/2672021年年度报告

陆家嘴东急不动产4713478.69

其他应付款物业经营管理(上7842868.47

海)有限公司

上海前滩国际商务-一年内到期的非流动

区投资(集团)有限19613312.62

负债-租赁负债公司

上海前滩国际商务-

租赁负债区投资(集团)有限25657351.91公司

上海富都世界发展200239250.00

短期借款200235277.82有限公司

上海陆家嘴(集团)613945444.45

短期借款-有限公司

上海陆家嘴(集团)5000416.67

其他流动负债123383.68有限公司

上海陆家嘴(集团)4400000000.00

长期借款106182114.16有限公司

于2021年12月31日，短期借款包括本公司向上海富都世界发展有限公司借入的委托借款200000000.00元，借款期限为1年，借款利率为3.8500%(2020年12月31日：200000000.00元，借款期限为1年，借款利率为4.3500%)，以及本公司之子公司上海前滩实业发展有限公司无向母公司上海陆家嘴(集团)有限公司借入

的委托借款(2020年12月31日：613945444.45元，借款期限为1年，借款利率为3.8500%-3.9150%)。

于2021年12月31日，长期借款包括本公司之子公司上海东翌置业有限公司向母公司上海陆家嘴(集团)有限公司借入的委托借款计100000000.00元，借款期限为2年，借款利率3.80%(2020年12月31日：800000000.00元，借款期限为5年，借款利率4.75%)，本公司之子公司上海佳章置业有限公司向母公司上海陆家嘴(集团)有限公司借入的委托借款计6182114.16元，借款期限为2年，借款利率

3.85%(2020年12月31日：无)，以及本公司无向母公司上海陆家嘴(集团)有限公司

借入的委托借款(2020年12月31日：3600000000.00元，借款期限为2年，借款利率3.85%)。

7、关联方承诺

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□适用√不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用√不适用

230/2672021年年度报告

3、以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

4、股份支付的修改、终止情况

□适用√不适用

5、其他

□适用√不适用

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

√适用□不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

以下为本集团于资产负债表日，已签约而尚不必在资产负债表上列示的资本性支出承诺：

2021年12月31日2020年12月31日

资本承诺2594026043.036447176993.59

2、或有事项

(1).资产负债表日存在的重要或有事项

√适用□不适用

(i) 于 2021 年 12 月 31 日，本集团为银行向购房客户发放的抵押贷款提供阶段性连带责任保证担保金额为855105939.32元。在此期间内，如果购房客户无法偿还抵押贷款，将可能导致本集团因承担连带责任保证担保而为上述购房客户向银行垫付其无法偿还的银行按揭贷款。在这种情况下，本集团可以根据相关购房合同的约定，通过优先处置相关房产的方式收回上述代垫款项。因此，本集团认为相关的信用风险很低。

(ii) 富贵鸟股份有限公司(以下简称“富贵鸟”)于 2016 年 8 月发行 2016 年非公

开发行公司债券(第一期)(债券简称：16富贵01，债券代码：118797)，发行

规模人民币13亿元，票面利率6.5%。本公司之子公司爱建证券有限责任公司(“爱建证券”)为该债券主承销商和受托管理人。2018年5月8日，因富贵鸟未能按期支付“14富贵鸟”的到期本息，导致“16富贵01”提前到期。于2018年7月26日福建省泉州市中级人民法院受理了富贵鸟的破产重整申请。于2019年8月23日福建省泉州市中级人民法院裁定终止富贵鸟重整程序，宣告富贵鸟破产。截至2021年12月31日，共有“16富贵01”的12名机构投资人以富贵鸟为第一被申请人，爱建证券为第二被申请人，先后向上海国际经济贸易仲裁委员会提起仲裁申请，要求裁决爱建证券对其

231/2672021年年度报告

未获兑付的本息、违约金及律师费等合计人民币859271364.19元承担连带赔偿责任。截至本财务报表报出日，该案尚未有仲裁结果或判决结果。本集团在考虑了外部律师的专业意见后认为，该未决仲裁及未决诉讼存在重大经济利益流出的可能性较小，无需就此计提预计负债。

(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用√不适用

3、其他

□适用√不适用

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

□适用√不适用

2、利润分配情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

拟分配的利润或股利2158295630.40

经审议批准宣告发放的利润或股利2158295630.40

3、销售退回

□适用√不适用

4、其他资产负债表日后事项说明

√适用□不适用(i) 于 2022 年 1 月 18 日，本公司发行“海通-陆家嘴股份-陆家嘴世纪金融广场 3期资产支持专项计划”。本期债券简称为 22LJZ 优，债券代码为 183386。本期实际发行金额为人民币30.50亿元，债券期限18年，本期优先级资产支持证券预期收益率为3.38%，发行价格为100元/百元面值。

(ii) 2022 年 1 月，本公司发行的信托计划发生逾期，相关信托计划共募集本金

21.91亿，其中本公司固有资金认购该信托计划本金0.37亿，其他投资人认

购该信托计划本金21.54亿。经综合评估，公司与信托业保障基金公司开展反委托收购业务合作，将上述信托计划持有的债权资产转让给信托业保障基金公司。

(iii) 于 2022 年 1 月，本公司已归还控股股东上海陆家嘴(集团)有限公司的无息往来款60亿元。

(iv) 于 2022 年 2 月 23 日及 24 日，本公司发行“上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司 2022 年度第一期中期票据”。本期债券简称 22 陆金开 MTN001，债券代码为102280374。本期实际发行金额为人民币10亿元，债券期限3+2年，发行利率为3.05%，发行价格为100元/百元面值，无担保。

232/2672021年年度报告

(v) 于 2022 年 3 月 30 日，本公司第九届董事会召开第五次会议，批准 2021 年度利润分配预案：本公司按2021年度净利润的10%分别提取法定盈余公积和任

意盈余公积后，以2021年末总股本4034197440股为基数，按每10股向全体股东分配现金红利5.35元（含税），共计分配现金红利2158295630.40元。上述利润分配预案尚待本公司股东大会批准。

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1).追溯重述法

□适用√不适用

(2).未来适用法

□适用√不适用

2、债务重组

□适用√不适用

3、资产置换

(1).非货币性资产交换

□适用√不适用

(2).其他资产置换

□适用√不适用

4、年金计划

□适用√不适用

5、终止经营

□适用√不适用

6、分部信息

(1).报告分部的确定依据与会计政策

√适用□不适用

出于管理目的，本集团根据产品和服务划分成业务单元，本集团有如下4个报告分部：

房地产业务指从事房地产及相关行业的综合开发，包括土地批租、房产销售、房地产租赁、酒店、物业管理等；

信托业务指资金信托；动产信托；不动产信托；有价证券信托；其他财产或财产权信托；作为投资基金或者基金管理公司的发起人从事投资基金业务；

经营企业资产的重组、并购及项目融资、公司理财、财务顾问等业务；受托

233/2672021年年度报告

经营国务院有关部门批准的证券承销业务；办理居间、咨询、资信调查等业务；代保管及保管箱业务；以存放同业、拆放同业、贷款、租赁、投资方式运用固有财产；以固有财产为他人提供担保；从事同业拆借；法律法规规定或中国银监会批准的其他业务等；

证券业务指为证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券承销与保荐；证券自营；证券资产管理；证券投资基金代销；融资融券；代销金融产品业务等；

“其他”分部包括除上述之外的服务业务。

管理层出于配置资源和评价业绩的决策目的，对各业务单元的经营成果分开进行管理。分部业绩，以报告的分部利润为基础进行评价。在业务分部中列示的分部收入和资产包括直接归属于各分部及可以基于合理标准分配到各分部的相关项目。作为资产负债管理的一部分，本集团的资金来源和运用通过资产负债委员会在各个业务分部中进行分配。分部间的内部转移价格按照资金来源和运用的期限，匹配中国人民银行公布的存贷款利率和同业间市场利率水平确定，费用根据受益情况在不同分部间进行分配。

234/2672021年年度报告

(2).报告分部的财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目证券信托房地产其他分部间抵销合计

对外交易收入358111567.642370128251.1810930540954.25213262018.68-13872042791.75

分部间交易收入-17400000.00-53799558.2455254264.9291653823.16-

营业成本-268839524.57-292031136.42-3613938725.03-12012349.93-56417392.11-4130404343.84

利息收入--44022943.56-20076164.1823946779.38

利息费用---1118024893.42---1118024893.42对联营企业和合营企业

---137754802.77---137754802.77的投资收益

资产减值损失------

信用减值损失7274531.68-7887513.9010544277.07--9931294.85

折旧费和摊销费-18899767.88-20782654.05-850664029.61-213148.20--890559599.74

利润总额81458521.352118029317.993825584492.83758731465.304177542.816779626254.66

所得税费用-20820706.44-530217919.64-1012828832.38-200080203.98--1763947662.44

净利润60637814.911587811398.352812755660.45558651261.324177542.815015678592.22

资产总额4318539570.7116526676272.14105255897729.0810852633439.3516057859976.55120895887034.73

负债总额-2631362010.07-4963969796.30-75029820972.07-625646876.96-777489361.55-82473310293.85对联营企业和合营企业

--10004304470.203291737600.12-13296042070.32的长期股权投资

非流动资产增加额(i) 22293017.60 90416794.13 4140743248.10 -600847.43 75653422.95 4177198789.45

(i) 非流动资产不包括金融资产、长期股权投资和递延所得税资产。

235/2672021年年度报告

(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用√不适用

236/2672021年年度报告

(4).其他说明

√适用□不适用地理信息对外交易收入

2021年2020年

中国大陆13872042791.7514474727209.98对外交易收入归属于客户所处区域。

非流动资产总额

2021年2020年

中国大陆56072716895.2647361945618.78

非流动资产归属于该资产所处区域，不包括金融资产和递延所得税资产。

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内小计429940960.98

1至2年2911926.65

2至3年-

3年以上-

合计432852887.63

237/2672021年年度报告

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面计提账面比例比例金额金额比例价值金额金额比例价值

(%)(%)

(%)(%)按单项计提坏账准备

按组合计提坏账准备432852887.63100.004415323.491.02428437564.14446976668.30100.009398324.712.10437578343.59

合计432852887.63/4415323.49/428437564.14446976668.30/9398324.71/437578343.59

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：应收账款

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

未逾期249996509.14673234.970.27%

逾期一年以内179944451.84830161.870.46%

逾期一年以上2911926.652911926.65100.00%

合计432852887.634415323.491.02%

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用√不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

238/2672021年年度报告

□适用√不适用

239/2672021年年度报告

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额转销或其他变期末余额计提收回或转回核销动

应收账款坏账准备9398324.714983001.224415323.49

合计9398324.714983001.224415323.49

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占应收账款期末余额单位名称期末余额坏账准备期末余额

合计数的比例(%)

余额前五名的应收150617803.1034.80%-账款总额其他说明无

(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用√不适用

(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应收利息--

应收股利-8333655.56

240/2672021年年度报告

其他应收款16301536177.4118337996218.20

合计16301536177.4118346329873.76

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

应收股利

(4).应收股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

上海浦东嘉里城房地产有限公司-8333655.56

合计-8333655.56

(5).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(6).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内小计16299492447.83

1至2年-

2至3年-

3年以上6632327.42

合计16306124775.25

241/2672021年年度报告

(2).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

应收子公司款项16292302304.1318327104339.40

应收关联方款项4096425.723108470.39

押金及保证金2414463.003997941.39

代收代付1106834.001106834.00

其他6204748.409310960.45

合计16306124775.2518344628545.63

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备未来12个月预合计

用损失(未发生信用损失(已发生信期信用损失

用减值)用减值)

2021年1月1日余

6632327.436632327.43

额

2021年1月1日余

额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段本期计提

本期转回2043729.592043729.59本期转销本期核销其他变动

2021年12月31日

4588597.844588597.84

余额

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额转销或其他变期末余额计提收回或转回核销动

242/2672021年年度报告

其他应收6632327.432043729.594588597.84款坏账准备

合计6632327.432043729.594588597.84

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(5).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款款项的性坏账准备单位名称期末余额账龄期末余额合计质期末余额

数的比例(%)

上海佳二-应收子公

实业投资11965149981.18一年以内73.38%司款项有限公司

苏州绿岸-房地产开应收子公

2698805483.68一年以内16.55%

发有限公司款项司

上海申万-应收子公

置业有限488172541.60一年以内2.99%司款项公司

上海佳项-应收子公

资产管理423502465.92一年以内2.60%司款项有限公司

上海陆家-嘴展览发应收子公

349945191.22一年以内2.15%

展有限公司款项司

合计/15925575663.60/97.67%-

(7).涉及政府补助的应收款项

□适用√不适用

(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用√不适用

(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

243/2672021年年度报告

□适用√不适用

244/2672021年年度报告

3、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资27280322135.22-27280322135.2226074629386.80-26074629386.80

对联营、合营企业投资7727843095.10-7727843095.103031513167.70-3031513167.70

合计35008165230.32-35008165230.3229106142554.50-29106142554.50

(1).对子公司投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期计减值准被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额提减值备期末准备余额

上海陆家嘴金融发展有限公司9202998562.82--9202998562.82--

上海东翌置业有限公司4500000000.001200000000.00-5700000000.00--

上海佳章置业有限公司3540831000.00--3540831000.00--

天津陆津房地产开发有限公司2400000000.00--2400000000.00--

上海前滩实业发展有限公司2016370694.66--2016370694.66--

上海佳川置业有限公司1570000000.00--1570000000.00--

上海陆家嘴展览发展有限公司904251445.67--904251445.67--

上海陆家嘴商务广场有限公司690000000.00--690000000.00--

上海陆家嘴金融贸易区联合发展有限公司322437158.95--322437158.95--

上海陆家嘴东怡酒店管理有限公司320640339.50--320640339.50--

上海陆家嘴浦江置业有限公司286500000.00--286500000.00--

上海佳二实业投资有限公司200000000.00--200000000.00--

上海陆家嘴物业管理有限公司52180526.61--52180526.61--

上海浦东陆家嘴置业发展有限公司20996187.12--20996187.12--

245/2672021年年度报告

上海陆家嘴房产开发有限公司12000000.00--12000000.00--

上海明城酒店管理有限公司-10086769.46-10086769.46--

上海浦东陆家嘴软件产业发展有限公司10059397.23--10059397.23--

上海陆家嘴商业经营管理有限公司10000000.00--10000000.00--

上海陆家嘴城建开发有限责任公司7000000.00--7000000.00--

上海陆家嘴资产管理有限公司2000000.00--2000000.00

上海佳三资产管理有限公司1000000.00--1000000.00

上海佳纪资产管理有限公司970053.20--970053.20

上海琻锦颐养院有限公司4394021.04-4394021.04-

合计26074629386.801210086769.464394021.0427280322135.22

(2).对联营、合营企业投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币减值准备期本期增减变动期末余额投资期初末余额单位余额减少权益法下确认的其他综合其他权宣告发放现金股计提减值追加投资其他投资投资损益收益调整益变动利或利润准备

一、合营企业上海富都世界发展有限公

215131215.03--35123084.67--25638084.69--224616215.01-

司陆家嘴东急不动产物业经

3517374.76--390534.25--1305637.27--2602271.74-

营管理(上海)有限公司

小计218648589.79--35513618.92--26943721.96--227218486.75-

二、联营企业

上海东袤置业有限公司-4800000000.00--453068.61-----4799546931.39-

上海中心大厦建设发展有-

2412292289.57-------2239505324.87-

限公司172786964.70上海浦东嘉里城房地产有

398997914.02--57654674.66-----456652588.68-

限公司

上海琻锦颐养院有限公司----1520217.15----4878804.213358587.06-上海陆家嘴动拆迁有限责

1574374.32---13197.97-----1561176.35-

任公司

-

小计2812864577.914800000000.00-----4878804.217500624608.35-

117118773.77

246/2672021年年度报告

合计3031513167.74800000000.00--81605154.85--26943721.96-4878804.217727843095.10-

其他说明：

无

247/2672021年年度报告

4、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务5310343318.52685733724.724236723226.04635938969.82

其他业务357212313.1061093793.48535866496.3254639079.02

合计5667555631.62746827518.204772589722.36690578048.84

(2).合同产生的收入的情况

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

其他说明：

2021年度2020年度

营业收入营业成本营业收入营业成本

房地产销售3419675937.59263807435.382380930490.75238637600.24

房地产租赁1849438961.63421933303.541825930550.73397301369.58

项目管理费347479158.9756308702.52525110373.5553302798.88

联营销售41228419.30-29862184.56-

其他9733154.134778076.7610756122.771336280.14

5667555631.62746827518.204772589722.36690578048.84

5、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益898864518.35214400296.34

权益法核算的长期股权投资收益(81605154.85)(133874841.71)

处置长期股权投资产生的投资收益484783.17(87836.20)

处置交易性金融资产取得的投资收-71072682.05益

理财产品和结构性存款的收益55705205.532055454.56

关联方贷款利息收入52841302.42202166808.05

交易性金融资产的现金股利442316.003979723.00

248/2672021年年度报告

合计926732970.62359712286.09

其他说明：

于2021年12月31日，本公司的投资收益汇回无重大限制(2020年12月31日：无)。

6、其他

□适用√不适用

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目金额说明该项目主要为公司本期处置投资性房地产产生

收益45325472.50元

非流动资产处置损益45480343.03以及处置其他非流动资

产产生收益154870.53元该项目主要为公司收到的金融业扶持基金人民

币63272911.62元、计入当期损益的政府补助（与企业业务政府扶持基金密切相关，按照国家统一标准定额或定125166434.8543876034.04元、进量享受的政府补助除外）项税加计抵扣减免税款

13039715.41元及稳

岗补贴等其他

4977773.78元

除同公司正常经营业务相关的有效套期该项目主要为公司持有

保值业务外，持有交易性金融资产、衍交易性金融资产取得的生金融资产、交易性金融负债、衍生金投资收益

融负债产生的公允价值变动损益，以及55310046.7355705205.53元以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性权益工具的公允

交易性金融负债、衍生金融负债和其他价值变动损失

债权投资取得的投资收益395158.80元。

该项目主要为公司从新辰投资及前绣实业收到

对外委托贷款取得的损益8898657.01的股东贷款利息收入

8898657.01元

该项目主要为公司计入

营业外收入的赔偿金、和解金及违约金收入等除上述各项之外的其他营业外收入和支

600028496.62共计611669874.00

出元，以及计入营业外支出的罚款及赔偿支出等

共计11641377.38元

减：所得税影响额208363474.97

少数股东权益影响额21236226.18

合计605284277.09

249/2672021年年度报告

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非

经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

2、净资产收益率及每股收益

√适用□不适用加权平均净资产每股收益报告期利润

收益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净

20.451.06861.0686

利润扣除非经常性损益后归属于

17.580.91850.9185

公司普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

4、其他

□适用√不适用

董事长：徐而进（代行）

董事会批准报送日期：2022年3月30日修订信息

□适用√不适用

250/2672021年年度报告

上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司执行商定程序的专项报告

天职业字[2022]17527号

目录执行商定程序的专项报告1已审执行商定程序的合并财务报表3已审执行商定程序的合并财务报表附注8

251/2672021年年度报告

执行商定程序的专项报告

天职业字[2022]17527号

上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司：

我们接受上海陆家嘴金融贸易区开发股有限公司（以下简称“陆家嘴股份”）委托，对陆家嘴股份按照附注二所述编制的合并财务报表相关信息的准确性执行了与陆家嘴股份商定的程序，包括2021年12月31日的合并资产负债表，2021年度的合并利润表、合并股东权益变动表以及合并合并财务报表附注，并出具专项报告。这些程序经陆家嘴股份管理层同意，其充分性和适当性由陆家嘴股份管理层负责。我们的责任是按照《中国注册会计师相关服务准则第4101号——对财务信息执行商定程序》和业务约定书的要求执行商定程序，并报告执行程序的结果。本业务的目的仅仅是为了帮助陆家嘴股份管理层在不改变采用成本模式对投资性房地产进行计量的会计政策下，为了向投资者补充披露投资性房地产公允价值相关信息的需要。现将执行的程序及得出的结果报告如下：

一、执行的程序复核陆家嘴股份编制执行商定程序的合并财务报表中涉及投资性房地产公允价值相关的科目列报是否准确。

二、其他事项

陆家嘴股份已经按照企业会计准则的规定编制了合并财务报表，包括2021年12月31日的合并资产负债表，2021年度的合并利润表、股东权益变动表和现金流量表以及合并财务报表附注。普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)已于2022年3月30日针对该合并财务报表向陆家嘴股份全体股东出具了编号为普华永道中天审字(2022)第10088号审计报告。上述执行商定程序的专项报告应与该已审合并财务报表一并阅读。

三、执行程序的结果

我们认为，后附的陆家嘴股份的执行商定程序的合并财务报表在所有重大方面按照附注二所述的编制基础编制。

上述已执行的商定程序并不构成审计或审阅，因此我们不对上述合并财务报表发表审计或审阅意见。如果执行商定程序以外的程序、或执行审计或审阅，我们可能得出其他应报告的结果。

252/2672021年年度报告

执行商定程序的专项报告（续）

天职业字[2022]17527号

本报告仅供陆家嘴股份用于第一段所述目的，不应用于其他目的及分发给其他单位或个人。

[以下无正文]

中国注册会计师：王兴华

中国·北京

二○二二年三月三十日

中国注册会计师：李玮俊

253/2672021年年度报告

执行商定程序的合并资产负债表

2021年12月31日

编制单位：上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司金额单位：元项目期末余额期初余额流动资产

货币资金13352516789.353910256825.42

△结算备付金622663968.17790275795.65

△融出资金928576517.67904321176.43

交易性金融资产3384276681.772851674770.51

应收账款951164772.91669608671.28

其他应收款385858299.38346415106.32

其中：应收利息--

应收股利-8333655.56

△买入返售金融资产114351021.70463277509.59

存货32794902319.9632178285363.13

一年内到期的非流动资产96000000.00-

其他流动资产5387063591.223268604750.97

流动资产合计58017373962.1345382719969.30非流动资产

△发放贷款和垫款1769865653.201798729359.58

债权投资1264675780.533708491431.97

长期股权投资13296042070.328762469583.29

其他非流动金融资产3030907947.362091991290.21

投资性房地产100641272791.2491827542617.31

固定资产4126310376.051909521209.80

使用权资产90816522.76—

无形资产41807773.3336153873.88

开发支出3375990.55-

商誉870922005.04870922005.04

长期待摊费用231778223.71143422285.82

其他非流动资产-125160000.00

非流动资产合计125367775134.09111274403656.90

资产总计183385149096.22156657123626.20

254/2672021年年度报告

执行商定程序的合并资产负债表（续）

2021年12月31日

编制单位：上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司金额单位：元项目期末余额期初余额流动负债

短期借款11710823836.7913315765645.07

应付账款4281770827.803267635709.39

预收款项634452643.22659091927.88

合同负债4004595815.133590191264.43

△代理买卖证券款2317066977.132381328269.16

应付职工薪酬208970205.90596236005.44

应交税费3434824533.633648927632.52

其他应付款31452996968.7721565385460.92

其中：应付利息--

应付股利6984905.374487350.49

一年内到期的非流动负债12546026303.845799476485.38

其他流动负债5114565606.064813559714.96

流动负债合计75706093718.2759637598115.15非流动负债

长期借款7500607069.6414410072370.28

应付债券17339000000.007500000000.00

租赁负债48530396.22—

长期应付款231494248.74243047401.74

长期应付职工薪酬58399743.6059942530.26

递延收益24457946.8724986060.58

递延所得税负债9694727545.238228643247.64

其他非流动负债1303216157.341856941000.00

非流动负债合计36200433107.6432323632610.50

负债合计111906526825.9191961230725.65股东权益

股本4034197440.004034197440.00

资本公积45565830.8039494043.95

其他综合收益11779097365.0211752110874.57

盈余公积2674523845.572258642186.57

△一般风险准备414702330.94351707438.14

未分配利润31291491971.8327371185821.47

归属于母公司股东权益合计50239578784.1645807337804.70

少数股东权益21239043486.1518888555095.85

255/2672021年年度报告

股东权益合计71478622270.3164695892900.55

负债及股东权益合计183385149096.22156657123626.20执行商定程序的合并利润表

2021年度

编制单位：上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司金额单位：元项目本期金额上期金额

一、营业总收入13872042791.7514474727209.98

其中:营业收入13872042791.7514474727209.98

二、营业总成本10540867303.038388529871.84

其中:营业成本3324656669.994771753496.74

税金及附加5551501474.492128206060.33

销售费用173402325.10136656568.46

管理费用397853109.95321977421.63

财务费用1093453723.501029936324.68

其中：利息费用1118024893.421057910342.15

利息收入23946779.3831780602.75

加：其他收益125166434.85137979354.43

投资收益（损失以“－”号填列）-71605408.8363622335.81

其中:对联营企业和合营企业的投资

-137754802.77-81955394.20收益公允价值变动收益（损失以“－”号填

6207981814.521826592247.85

列）

信用减值损失（损失以“－”号填列）9931294.85-24289057.35

资产减值损失（损失以“－”号填列）--1369000.00

资产处置收益（损失以“-”号填列）154870.53659641.98

三、营业利润（亏损以“－”号填列）9602804494.648089392860.86

加:营业外收入611669874.0076998563.25

减：营业外支出11641377.381004173.22

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）10202832991.268165387250.89

减：所得税费用3075560035.821781837165.42

五、净利润（净亏损以“－”号填列）7127272955.446383550085.47

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填

7127272955.446383550085.47

列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以

6408213027.284967310564.90“－”号填列）

256/2672021年年度报告2.少数股东损益（净亏损以“－”号填

719059928.161416239520.57

列）

六、其他综合收益的税后净额26986490.45-391650360.86归属母公司所有者的其他综合收益的税后净

26986490.45-391650360.86

额

(一)不能重分类进损益的其他综合收益--

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

(二)将重分类进损益的其他综合收益26986490.45-391650360.86

1.权益法下可转损益的其他综合收益841767.23-20632067.80

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金

额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额-6445867.39

7.自用房地产或存货转换为以公允价值模

式计量的投资性房地产转换日公允价值大于账26144723.22-364572425.67面价值部分归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额7154259445.895991899724.61

归属于母公司所有者的综合收益总额6435199517.734575660204.04

归属于少数股东的综合收益总额719059928.161416239520.57

257/2672021年年度报告

执行商定程序的合并股东权益变动表

编制单位：上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司金额单位:元本期金额项目归属于母公司股东权益少数股东权益股东权益合计

股本资本公积其他综合收益盈余公积△一般风险准备未分配利润小计

一、上年年末余额4034197440.0039494043.9511752110874.572258642186.57351707438.1427371185821.4745807337804.7018888555095.8564695892900.55

加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他

二、本年年初余额4034197440.0039494043.9511752110874.572258642186.57351707438.1427371185821.4745807337804.7018888555095.8564695892900.55三、本年增减变动金额（减

6071786.8526986490.45415881659.0062994892.803920306150.364432240979.462350488390.306782729369.76少以“-”号填列）

（一）综合收益总额26986490.456408213027.286435199517.73719059928.167154259445.89

（二）股东投入和减少资本6071786.856071786.851731178203.181737249990.03

1.股东投入的普通股1737002000.001737002000.00

2.其他权益工具持有者投入

资本

3.股份支付计入股东权益的

金额

4.其他6071786.856071786.85-5823796.82247990.03

258/2672021年年度报告

（三）利润分配415881659.0062994892.80-2487906876.92-2009030325.12-99749741.04-2108780066.16

1.提取盈余公积415881659.00-415881659.00---

2.提取一般风险准备62994892.80-62994892.80---

3.对股东的分配-2009030325.12-2009030325.12-99749741.04-2108780066.16

4.其他-

（四）股东权益内部结转

1.资本公积转增股本

2.盈余公积转增股本

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额结转

留存收益

5.其他综合收益结转留存收

益

6.其他

(五)专项储备

1.本年提取

2.本年使用

（六）其他-

四、本年年末余额4034197440.0045565830.8011779097365.022674523845.57414702330.9431291491971.8350239578784.1621239043486.1571478622270.31

259/2672021年年度报告

合并股东权益变动表(续)

编制单位：上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司金额单位:元上期金额项目归属于母公司股东权益少数股东权益股东权益合计

股本资本公积其他综合收益盈余公积△一般风险准备未分配利润小计

一、上年年末余额4034197440.0039494043.9512143761235.432001972089.29309863139.1124541983685.5243071271633.3015898225666.2058969497299.50

加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他

二、本年年初余额4034197440.0039494043.9512143761235.432001972089.29309863139.1124541983685.5243071271633.3015898225666.2058969497299.50三、本年增减变动金额（减-391650360.86256670097.2841844299.032829202135.952736066171.402990329429.655726395601.05少以“-”号填列）

（一）综合收益总额-391650360.864967310564.904575660204.041416239520.575991899724.61

（二）股东投入和减少资本1664089909.081664089909.08

1.股东投入的普通股1664089909.081664089909.08

2.其他权益工具持有者投入

资本

3.股份支付计入股东权益的

金额

4.其他

260/2672021年年度报告

（三）利润分配256670097.2841844299.03-2138108428.95-1839594032.64-90000000.00-1929594032.64

1.提取盈余公积256670097.28-256670097.28---

2.提取一般风险准备41844299.03-41844299.03---

3.对或股东的分配-1839594032.64-1839594032.64-90000000.00-1929594032.64

4.其他-

（四）股东权益内部结转

1.资本公积转增股本

2.盈余公积转增股本

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额结转

留存收益

5.其他综合收益结转留存收

益

6.其他

(五)专项储备提取和使用

1.本年提取

2.本年使用

（六）其他-

四、本年年末余额4034197440.0039494043.9511752110874.572258642186.57351707438.1427371185821.4745807337804.7018888555095.8564695892900.55

261/2672021年年度报告

上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司

2021年度执行商定程序的

合并财务报表附注（除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位）一、企业的基本情况

上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司(“本公司”、“公司”)是一家在中华人民共和国

上海市注册的股份有限公司（中外合资、上市），于1994年12月31成立。本公司的人民币普通股 A股和境内上市外资股 B股，分别于 1993年 6月 28日和 1994年 11月 22 日在上海证券交易所上市交易。于2021年12月31日，本公司的总股本为4034197440.00元(2020年12月

31日：4034197440.00元)，每股面值1元。本公司于2020年5月21日取得由上海市工商行

政管理局换发的统一社会信用代码为 91310000132214887Y 的《营业执照》，本公司注册资本为

403419.7440万元，本公司注册地为中国(上海)自由贸易试验区浦东大道981号，总部地址为

中国上海市浦东新区东育路 227弄 6号前滩世贸中心 2期 D栋，营业期限为 1994年 12月 31日至不约定期限。

本公司及其子公司(以下合称“本集团”)主要经营活动为：房地产开发、经营、销售、出租

和中介；市政基础设施的开发建设；纺织品、鞋帽服装、日用百货、日用化学产品，机电设备、五金制品、数码产品、文教用品、玩具、体育器材、首饰、黄金珠宝首饰、包装服务、工艺美术

品、皮革制品、鲜花、钟表、箱包、眼镜（隐形眼镜除外）、汽车装饰用品、乐器、家居用品、

化妆品、家用电器用品、计算机（除计算机信息系统安全专用产品）、影像器材、通讯器材、一

类医疗器材、食品（不含生猪产品）、酒类的批发佣金代理（拍卖除外）零售和进出口；音响设备租赁。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】本公司的母公司为于中华人民共和国成立的上海陆家嘴(集团)有限公司，最终控股方为上海市浦东新区国有资产监督管理委员会。

二、财务报表的编制基础

本公司已经按照企业会计准则的规定编制了财务报表，包括2021年12月31日的合并及公司的资产负债表，2021年度合并及公司的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及合并财务报表附注(“财务报表”)。本执行商定程序的财务报表是本公司管理层在不改变采用成本模式对投资性房地产进行计量的会计政策的情况下，为了向投资者补充披露投资性房地产公允价值相关信息而编制的。

编制本执行商定程序的财务报表时，除某些金融工具和投资性房地产外，均以历史成本为计价原则。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

262/2672021年年度报告

编制本执行商定程序的财务报表时，本公司管理层除依据“三、重要会计政策和会计估计”

中所述的会计政策对各会计要素进行确认和计量外，其他各项会计政策均与编制财务报表时所使用的一致。

编制本执行商定程序的财务报表时，本公司管理层运用了多项判断和估计，除“三、重要会计政策和会计估计”中所述的重大会计判断和估计外，其他各项重大会计判断和估计均与编制财务报表时所使用的一致。

编制本执行商定程序的财务报表时，本公司管理层还遵循了以下重要的计量和披露原则。

(一)投资性房地产公允价值模式

编制本执行商定程序的财务报表时，本公司管理层认为投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场且本公司能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计：本公司管理层对2012年1月1日投资性房地

产的公允价值进行估计，将2012年1月1日作为投资性房地产后续计量模式的变更日，并将投资性房地产公允价值与账面价值的差额调整期初未分配利润；自2012年1月1日起，本公司管理层于每年年末对投资性房地产的公允价值进行估计。

(二)投资性房地产的公允价值的计量

确定投资性房地产的公允价值时，本公司参照活跃市场上同类或类似房地产的现行市场价格；无法取得同类或类似房地产的现行市场价格的，参照活跃市场上同类或类似房地产的最近交易价格，并考虑交易情况、交易日期、所在区域等因素，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计；或基于预计未来获得的租金收益和有关现金流量的现值确定其公允价值。

本公司聘请深圳市戴德梁行土地房地产评估有限公司对本公司2021年度纳入合并范围的投

资性房地产的公允价值进行了评估，并于 2022年 3月 22日出具了编号为 CW/SH/A/22/2029的评估咨询报告。

(三)当期及递延所得税的计量

编制本执行商定程序的财务报表时，本公司管理层考虑了投资性房地产公允价值变动对当期及递延所得税的影响。在确认当期所得税负债时，本公司管理层认为其承担的现时纳税义务尚未发生改变。因此，在编制本执行商定程序的财务报表时，本公司确认的应纳税所得额和当期所得税与编制财务报表时确认的金额一致。在确认递延所得税时，本公司管理层认为其计税基础与编制财务报表时使用的计税基础一致，并将投资性房地产公允价值与计税基础的差异确认为递延所得税负债。

(四)土地增值税的计量

编制本执行商定程序的财务报表时，本公司管理层考虑了公允价值变动对土地增值税的影响，并计提了土地增值税清算准备金。在计算土地增值税清算准备金时，本公司管理层以资产负债表日投资性房地产的公允价值扣除投资性房地产账面原值后作为增值额的计算基础，在扣除相

263/2672021年年度报告

关税金和其他扣除项目后，根据《中华人民共和国土地增值税暂行条例》的规定确定增值率，并按照适用的税率计算土地增值税清算准备金。

(五)对联营、合营企业的核算

本公司及子公司的部分联营、合营企业也持有投资性房地产，并按照成本模式后续计量。在编制本执行商定程序的财务报表时，本公司管理层仅将本公司以及纳入合并范围内子公司所持有的投资性房地产按照公允价值模式后续计量，未按照统一的会计政策重新计算并确认对联营、合营企业的投资。

(六)执行商定程序的财务报表的列报和披露

本执行商定程序的财务报表包括执行商定程序的合并资产负债表，执行商定程序的合并利润表，执行商定程序的合并股东权益变动表以及执行商定程序的财务报表附注。出于本执行商定程序财务报表的目的，本执行商定程序的财务报表未包含执行商定程序的合并现金流量表，公司执行商定程序的财务报表以及与执行商定程序的无关的财务报表附注；也未根据本执行商定程序财务报表的税后净利润对法定财务报表中所确认的利润分配事项进行调整。

不同的会计政策、判断和估计、计量和披露原则会影响损益、资产和负债的报告金额及其披露。因此，本执行商定程序的财务报表仅供投资者了解本公司投资性房地产公允价值的相关信息，并不适合于任何其他用途。本执行商定程序的财务报表应与本公司的财务报表一并阅读。

三、重要会计政策和会计估计

(一)投资性房地产

投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物，包括自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物。投资性房地产应当按照成本进行初始计量。

本公司在编制本执行商定程序的财务报表时，对合并范围内投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量。采用公允价值模式计量投资性房地产，应当同时满足以下两个条件：

1.投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场；

2.企业能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而对

投资性房地产的公允价值作出合理的估计。

确定投资性房地产的公允价值时，本公司参照活跃市场上同类或类似房地产的现行市场价格；无法取得同类或类似房地产的现行市场价格的，参照活跃市场上同类或类似房地产的最近交易价格，并考虑交易情况、交易日期、所在区域等因素，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计；或基于预计未来获得的租金收益和有关现金流量的现值确定其公允价值。

采用公允价值模式计量的，不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，以资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。

264/2672021年年度报告

如有确凿证据表明房地产用途发生改变，满足下列条件之一的，则将投资性房地产转换为其他资产或者将其他资产转换为投资性房地产：

1.投资性房地产开始自用；

2.作为存货的房地产，改为出租；

3.经董事会或类似机构作出书面决议，明确表明将其用于经营租出且持有意图短期内不再发

生变化的正在建造或开发过程中的建筑物；

4.自用土地使用权停止自用，用于赚取租金或资本增值；

5.自用建筑物停止自用，改为出租。

采用公允价值模式计量的投资性房地产转换为自用房地产时，应当以其转换当日的公允价值作为自用房地产的账面价值，公允价值与原账面价值的差额计入当期损益。自用房地产或存货转换为采用公允价值模式计量的投资性房地产时，投资性房地产按照转换当日的公允价值计价，转换当日的公允价值小于原账面价值的，其差额计入当期损益；转换当日的公允价值大于原账面价值的，其差额计入股东权益。

当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，则终止确认该项投资性房地产。公司出售、转让、报废投资性房地产或者发生投资性房地产毁损，则将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

(二)重大会计判断和估计

编制本执行商定程序的财务报表要求管理层作出判断和估计，这些判断和估计会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。除了在编制财务报表时所使用的重大会计判断和估计外，在编制本执行商定程序财务报表时，管理层还做出了如下重大会计判断和估计。

1.判断

在应用会计政策的过程中，管理层作出了以下对本执行商定程序财务报表所确认的金额具有重大影响的判断：

投资性房地产账面价值预期的收回方式

递延所得税负债或递延所得税资产以及土地增值税清算准备金的计量，应当反映管理层预期收回资产或清偿负债方式的税务影响。管理层在计量递延所得税负债或递延所得税资产以及土地增值税清算准备金时，需要对投资性房地产账面价值的预期收回方式进行判断。

本公司管理层认为其持有的投资性房地产最终都会通过出售的方式收回其账面价值，而非持续持有并不断消耗其全部的经济价值。因此，在编制本执行商定程序财务报表时，本公司管理层确认了因投资性房地产公允价值变动而引起的递延所得税负债或递延所得税资产以及土地增值税清算准备金。

265/2672021年年度报告

2.估计的不确定性

以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源，可能会导致未来会计期间资产和负债账面金额重大调整。

投资性房地产公允价值的确认

确定投资性房地产的公允价值时，本公司参照活跃市场上同类或类似房地产的现行市场价格；无法取得同类或类似房地产的现行市场价格的，参照活跃市场上同类或类似房地产的最近交易价格，并考虑交易情况、交易日期、所在区域等因素，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计；或基于预计未来获得的租金收益和有关现金流量的现值确定其公允价值。

本公司对估值技术所采用的假设和市场预期进行评估，包括检查模型的假设条件和定价因素，模型假设条件的变化，市场参数性质，市场是否活跃，未被模型涵盖的公允价值调整因素，以及各期间估值技术运用的一致性。

(三)公允价值计量

编制本执行商定程序财务报表时，本公司于每个资产负债表日以公允价值计量上市的权益工具投资和投资性房地产。公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本公司在计量日能够进入的交易市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。

编制本执行商定程序的财务报表时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

在本执行商定程序的财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。

每个资产负债表日，本公司对在执行商定程序财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

266/2672021年年度报告

编制本执行商定程序财务报表时，本公司持续以公允价值计量的资产和负债：

公允价值计量使用的输入值活跃市场报价重要可观察输入值重要不可观察输入值

第一层次第二层次第三层次合计

2021年

交易性金融资产1203208359.648929349.052172138973.083384276681.77

其他非流动金融资产1200525622.341802936446.383003462068.72

投资性房地产100641272791.24100641272791.24

2020年

交易性金融资产333774036.4211953594.632505947139.462851674770.51

其他非流动金融资产548795754.551513276716.972062072471.52

投资性房地产91827542617.3391827542617.33

四、执行商定程序财务报表的批准本执行商定程序财务报表业经本公司董事会于2022年3月30日批准。