哈药股份:哈药集团股份有限公司董事会审计委员会对会计师事务所2024年度履行监督职责情况报告

哈药集团股份有限公司董事会审计委员会

对会计师事务所2024年度履行监督职责情况报告

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》

《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》和

《公司章程》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中证天通”）2024年度履行监督职

责的情况汇报如下：

一、2024年年审会计师事务所基本情况

（一）会计师事务所基本情况

机构名称：中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）

组织形式：特殊普通合伙

注册地址：北京市海淀区西直门北大街甲43号1号楼13层

首席合伙人：张先云

截止2024年12月31日，中证天通合伙人和注册会计师分别为

62人和378人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师98人。

2023年度，经审计的收入总额45415.45万元，其中审计业务收入

24357.35万元，证券业务收入4563.19万元。

2023年度，上市公司审计客户15家，主要行业涉及制造业、批

1/5发和零售业、金融业、租赁和商务服务业及电力、热力、燃气及水生

产和供应业等；公司同行业上市公司审计客户家数为2家。

（二）聘任会计师事务所履行的程序

2024年4月2日，公司召开董事会审计委员会2024年第二次会议，审议通过了《关于变更2024年度会计师事务所及向2023年度会计师事务支付其报酬的议案》，审计委员会对中证天通的资料进行充分了解与审查，认为其具备应有的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性及良好的诚信状况，同意聘任中证天通为公司2024年度财务报表审计和内部控制审计机构。

公司于2024年4月10日及2024年6月7日分别召开第十届第二次董事会和2023年年度股东大会，审议通过了《关于变更2024年度会计师事务所及向2023年度会计师事务支付其报酬的议案》，同意变更2024年度审计机构，由北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）变更为中证天通会计师事务所（特殊普通合伙），聘任中证天通为公司2024年度财务报表审计和内部控制审计机构。

二、2024年年审会计师事务所履职情况

按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范及公司2024年度报告工作安排，中证天通对公司2024年度财务报告及2024年12月31日内部控制的有效性进行了审计，同时对公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况等进行核查并出具了专项报告。

经审计，中证天通认为公司财务报表公允反映了公司2024年度

2/5的经营情况，公司各方面保持了有效的内部控制并出具了标准无保留

意见的审计报告。

在执行审计工作的过程中，中证天通就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风

险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。

三、审计委员会对会计师事务所监督情况

根据公司《会计师事务所选聘制度》《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：

（一）公司董事会审计委员会从专业资质、业务能力、独立性和

诚信情况等方面对中证天通进行了审查，认为中证天通具备证券、期货相关业务审计从业资格，具备多年为众多上市公司提供审计服务的经验与能力，能够满足公司年度财务审计和内控审计工作的要求。

2024年4月2日，公司董事会审计委员会审议通过了《关于变更2024年度会计师事务所及向2023年度会计师事务支付其报酬的议案》，同意将此议案提交公司董事会审议。