关于天地源股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金

往来情况汇总表的专项说明

华兴专字[2025]24012670023号

华兴会计师事务所（特殊普通合伙）关于天地源股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项说明

华兴专字[2025]24012670023号

天地源股份有限公司全体股东：

我们接受委托依据中国注册会计师审计准则审计了天地源股份有限公司（以下简称天地源公司）2024年度财务报表包括2024年12月31日合并及

母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注并于2025年4月28日出具了华兴审字[2025]24012670011号无保留意见的审计报告。

根据中国证监会联合公安部、国资委、中国银保监会发文《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号——业务办理》的要求，天地源公司编制了后附的天地源股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来

情况汇总表(以下简称“汇总表”)。

如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是天地源公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与本所审计天地源公司2024年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对天地源公司实施2024年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解天地源公司的非经营性资金占用及其他关

12024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位：天地源股份有限公司单位：万元非经营性占用方与上市公司的关联关上市公司核算的2024年期初占用2024年度占用累计发生金2024年度占用资2024年度偿还累2024年期末占用资金占用方名称占用形成原因占用性质

资金占用系会计科目资金余额额（不含利息）金的利息(如有)计发生金额资金余额本期无其它关联往来方与上市公司的关联关上市公司核算的2024年期初往来2024年度往来累计发生金2024年度往来资2024年度偿还累2024年期末往来资金往来方名称往来形成原因往来性质

资金往来系会计科目资金余额额（不含占用资金利息）金的利息计发生金额资金余额

西安高科集团有限公司实际控制人应收账款29.5014.7514.75品牌推广服务费经营性往来转让西安天地源物业

控股股东、实际控制人的附

西安高科物业管理有限责任公司应收账款1328.851328.85服务管理有限责任公经营性往来属企业司股权转让款

控股股东、实际控制人的附

西安高科幕墙门窗有限公司应收账款9.509.50动态监测服务费经营性往来属企业该笔往来款系2024年以前形成，因2024年控股股东、实际控制人的附天地源股份有限公司

深圳天地源物业服务有限公司应收账款168.97168.97经营性往来属企业将深圳天地源物业服

务有限公司转让，形成关联方资金往来款该笔往来款系2024年大股东及以前形成，因2024年其附属企天地源股份有限公司

控股股东、实际控制人的附

业西安天地源物业服务管理有限责任公司应收账款84.8976.578.32将西安天地源物业服经营性往来属企业务管理有限责任公司转让，形成关联方资金往来款

控股股东、实际控制人的附

西安高科丝路科创置业有限公司应收账款52.8021.4874.28应收物业费经营性往来属企业

控股股东、实际控制人的附

西安高新区热力有限公司预付款项941.24378.151319.39预付暖气费经营性往来属企业

控股股东、实际控制人的附

西安高新枫叶物业服务管理有限责任公司其他应收款0.602.600.602.60车位租赁费及暖气费经营性往来属企业西安高新市政建设有限公司（曾用名西安高新控股股东、实际控制人的附其他应收款52.2152.21押金及挖掘费经营性往来区市政配套建设有限公司）属企业

控股股东、实际控制人的附

西安高新区竣策勘测有限公司其他应收款0.950.95测量费经营性往来属企业

小计1047.802023.942824.89246.85

深圳天地源房地产开发有限公司子公司及其控制的法人其他应收款57825.14157060.00100500.00114385.14借款非经营性往来上市公司的子公司

天津天地源唐城房地产开发有限公司子公司及其控制的法人其他应收款49718.593622.721500.0051841.32借款非经营性往来及其附属企业

天津天地源置业投资有限公司子公司及其控制的法人其他应收款143194.08143194.08借款非经营性往来

32024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位：天地源股份有限公司单位：万元非经营性占用方与上市公司的关联关上市公司核算的2024年期初占用2024年度占用累计发生金2024年度占用资2024年度偿还累2024年期末占用资金占用方名称占用形成原因占用性质

资金占用系会计科目资金余额额（不含利息）金的利息(如有)计发生金额资金余额

天津天投房地产开发有限公司子公司及其控制的法人其他应收款20844.092051.031950.0020945.12借款非经营性往来

西安创典智库商务咨询管理有限责任公司子公司及其控制的法人其他应收款395.90395.90借款非经营性往来

西安天地源房地产开发有限公司子公司及其控制的法人其他应收款64940.5280000.002789.20147729.72借款非经营性往来

镇江天地源置业有限公司子公司及其控制的法人其他应收款14304.731073.041050.0014327.77借款非经营性往来

郑州天地源置业有限公司子公司及其控制的法人其他应收款300.00300.00借款非经营性往来

重庆天投房地产开发有限公司子公司及其控制的法人其他应收款38921.782896.092850.0038967.87借款非经营性往来

珠海天地源置业有限公司子公司及其控制的法人其他应收款71442.9823500.004699.9528799.0570843.88借款非经营性往来

陕西天投房地产开发有限公司子公司及其控制的法人其他应收款44289.0942500.0086789.09借款非经营性往来上市公司的子公司

广州天地源置业有限公司子公司及其控制的法人其他应收款158389.0020013.364586.1143591.14139397.34借款非经营性往来及其附属企业

苏州广信置业有限公司子公司及其控制的法人其他应收款83629.3222002.417685.3543074.3070242.79借款非经营性往来

西安天地国际时尚小镇房地产开发有限公司子公司及其控制的法人其他应收款16.7714.5721.609.74借款非经营性往来

苏州天地源房地产开发有限公司子公司及其控制的法人其他应收款1500.0030000.006500.0025000.00借款非经营性往来

西安天地源皓岳房地产开发有限公司子公司及其控制的法人其他应收款149330.5778480.5918035.9639013.14206833.97借款非经营性往来

陕西东方加德建设开发有限公司子公司及其控制的法人其他应收款1159.131159.13借款非经营性往来

西安佳幸房地产开发有限公司子公司及其控制的法人其他应收款133885.006752.366080.77134556.59借款非经营性往来

西安天地源锦程房地产开发有限公司子公司及其控制的法人其他应收款54140.00645.4854785.48借款非经营性往来

小计899042.56642755.0754837.29422659.711173975.21关联自然人其他关联方及其附属企业

总计900090.36644779.0154837.29425484.601174222.06

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