天地源股份有限公司2025年半年度报告

公司代码：600665公司简称：天地源

债券代码：242114债券简称：24天地一

债券代码：242304债券简称：25天地一

债券代码：259269债券简称：25天地二

债券代码：259414债券简称：25天地三天地源股份有限公司

2025年半年度报告

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重要提示

一、本公司董事会及董事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不

存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、本半年度报告未经审计。

四、公司负责人赵冀、主管会计工作负责人王涛及会计机构负责人（会计主管人员）孙杰声明：

保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案无。

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

本报告涉及未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、重大风险提示

报告期内，公司不存在重大风险事项。公司已在本报告中详细描述了可能面对的风险，敬请查阅本报告第三节第五条第一款“可能面对的风险”中相关陈述。

十一、其他

□适用√不适用

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目录

第一节释义.................................................4

第二节公司简介和主要财务指标........................................4

第三节管理层讨论与分析...........................................7

第四节公司治理、环境和社会........................................15

第五节重要事项..............................................17

第六节股份变动及股东情况.........................................22

第七节债券相关情况............................................25

第八节财务报告..............................................33

载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。

备查文件目录经公司负责人签名和公司盖章的半年度报告原件。

报告期内在公司指定信息披露媒体上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。

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第一节释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义证监会指中国证券监督管理委员会上交所指上海证券交易所交易商协会指中国银行间市场交易商协会公司法指中华人民共和国公司法证券法指中华人民共和国证券法上市规则指上海证券交易所股票上市规则

天地源/公司/本公司/上市公司指天地源股份有限公司公司章程指天地源股份有限公司章程

元/万元/亿元指人民币元/人民币万元/人民币亿元

高新地产/控股股东指西安高新技术产业开发区房地产开发有限公司

高科集团/实际控制人指西安高科集团有限公司高新区管委会指西安高新技术产业开发区管理委员会报告期指2025年1月1日至2025年6月30日

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息公司的中文名称天地源股份有限公司公司的中文简称天地源

公司的外文名称 TANDE CO.LTD.公司的外文名称缩写 TANDE公司的法定代表人赵冀

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名原学功常永超西安市高新区科技路33号高新国际商务中心西安市高新区科技路33号高新国际商务中心联系地址数码大厦34层数码大厦34层

电话029-88326035029-88326035

传真029-88326003029-88326003

电子信箱 yuanxuegong@tande.cn changyongchao@tande.cn

三、基本情况变更简介公司注册地址西安市高新区丈八街办科技路33号高新国际商务中心数码大厦12701室

2018年11月27日，公司完成了工商变更登记手续，并取得了西安市工商行政管理

局颁发的《营业执照》，公司住所由：中国（上海）自由贸易试验区张杨路500公司注册地址的历史变更情况

号26层K单元，变更为：西安市高新区丈八街办科技路33号高新国际商务中心数码大厦12701室。

公司办公地址西安市高新区科技路33号高新国际商务中心数码大厦34层

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公司办公地址的邮政编码710075

公司网址 http://www.tande.cn

电子信箱 tande@tande.cn报告期内变更情况查询索引不适用

四、信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称上海证券报、证券时报

登载半年度报告的网站地址 www.sse.com.cn公司半年度报告备置地点西安市高新区科技路33号高新国际商务中心数码大厦34层董事会办公室报告期内变更情况查询索引不适用

五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股 上海证券交易所 天地源 600665 G天地源

六、其他有关资料

□适用√不适用

七、公司主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元币种：人民币本报告期本报告期比上年同

主要会计数据16上年同期（－月）期增减(%)

营业收入2461094423.992039175480.6920.69

利润总额-57626457.09-30844427.86不适用

归属于上市公司股东的净利润-124342579.62-28670687.87不适用

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的-139632182.49-63006107.48不适用净利润

经营活动产生的现金流量净额507440181.0621826005.662224.93本报告期末比上年本报告期末上年度末

度末增减(%)

归属于上市公司股东的净资产2751150278.462875503227.95-4.32

总资产26026127610.1928335517502.42-8.15

(二)主要财务指标本报告期主要财务指标

（1－6上年同期本报告期比上年同期增减(%)月）

基本每股收益（元／股）-0.1439-0.0332不适用

稀释每股收益（元／股）-0.1439-0.0332不适用

扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）-0.1616-0.0729不适用

加权平均净资产收益率（%）-4.42-0.74减少3.68个百分点

扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）-4.96-1.63减少3.33个百分点公司主要会计数据和财务指标的说明

√适用□不适用

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本期归属于上市公司股东的净利润同比减少的原因主要为：

1、随着公司存量房地产项目逐步竣工交付，公司在开发的、符合利息资本化条件的项目数量减少，导致本报告期资本化利息减少、费用化利息增加。

2、报告期公司部分结转收入项目计提的税金较大，加之当前市场环境及销售情况下，销售费

用支出一定程度增加。

3、为促进存货销售去化、加速资金回笼，公司对部分房地产项目推出了特价房、销售折扣等

优惠措施，对存货价值产生了一定影响。经测算对部分存货计提了减值准备。

八、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

九、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

非经常性损益项目金额附注（如适用）公司于2025年4月完成对上海市徐汇区亚都国际名园小区8号

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲16835584.41楼2303室、3号楼1802室等两销部分

套房产的处置，处置净收益为

1683.56万元。详见附注七、73。

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公616992.18司损益产生持续影响的政府补助除外

债务重组损益3219996.33

除上述各项之外的其他营业外收入和支出754478.14

其他符合非经常性损益定义的损益项目190599.51

减：所得税影响额5258031.74

少数股东权益影响额（税后）1070015.96

合计15289602.87

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目涉及金额原因

公司主营业务为房地产开发，公司及下属子公司与合作方向项目公司投入开发资金或调拨富余资金、收到或支付相关资金占用费均属于房地产行业合作经营计入当期损益的

1414227.72模式下的日常经营活动，与正常经营业务直接相关，故公司将对联营、合营企对非金融企业收

业投入开发资金收取的利息收入，以及并表合作项目公司向合作方收取的调拨取的资金占用费

富余资金利息收入由“计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费”计入经常性损益。

十、存在股权激励、员工持股计划的公司可选择披露扣除股份支付影响后的净利润

□适用√不适用

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十一、其他

□适用√不适用

第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明

报告期内，中央加快构建房地产发展新模式，加大高品质住房供给，优化存量商品房收购政策，持续巩固房地产市场稳定态势，随着扩需求、去库存、化风险等“稳楼市”政策的相继落地，部分核心城市出现回暖迹象，但多数二、三线城市仍面临库存高、需求不足的压力，市场分化明显，购房者信心尚未完全恢复。

公司主要从事房地产开发与经营业务，具有国家建设部颁发的房地产开发一级资质。按照“立足于区域深耕，拓展全国”的主业发展思路，目前公司布局以西安为总部中心的西部经济圈、以苏州为中心的长三角经济圈、以深圳为中心的粤港澳大湾区经济圈、以天津为中心的京津冀经济

圈、以重庆为中心的成渝双城经济圈等，形成集地产开发、地产运营等于一体的全国协同发展战略格局。

报告期内，公司以“文化地产引领者，美好生活运营商”为战略定位，以产品致胜、开放合作、高效运营、金融助力为核心策略，积极构建地产开发和资产运营双轮驱动经营模式。

报告期内公司新增重要非主营业务的说明

□适用√不适用

二、经营情况的讨论与分析

2025年上半年，公司积极践行内涵式、创新式发展理念，持续巩固传统开发领域的核心竞争优势，主动探索产业转型的全新路径，稳步推进各项重点工作任务，整体经营态势平稳，转型升级取得了阶段性成果。

（一）在严峻的市场环境中，全力稳住主业经营基本盘

一是制订了公司《产业结构、产品结构和区域结构调整优化方案》，为公司健康发展提供了关键抓手。二是部分项目在区域内业绩表现良好，高新宸樾1-6月业绩位居西安商品住宅项目第10位，和樾溪谷1-6月业绩位居咸阳商品住宅项目第5位。棠颂坊、伴山溪谷项目按期平稳交付，体现了国企担当。三是公司荣获由中国企业评价协会、清华大学房地产研究所联合评定的“中国房地产百强企业（第 62 位）”“中国房地产百强企业——稳健性 TOP10”“中国房地产年度社会责任感企业”等多项荣誉。

（二）在行业快速分化的趋势中，积极推进创新发展

一是以公寓资源为抓手，推进资产盘活取得新突破。成功实现上唐府和水墨江山2号楼按期开业，共推出品质房源600余套，开业当月出租率突破80%。截至目前，公司已运营长租公寓800

7/160天地源股份有限公司2025年半年度报告余间，两个项目出租率均保持在95%以上，达到行业优秀水平。二是以打造“好房子”为导向，推进产品标准化再升级。公司紧扣“好房子”“绿色、低碳、智能、安全”核心要素，“好房子”设计、成本、工程实践指引，进一步提升设计、成本及品控水平。三是以自身发展优势为依托，推进产业转型拓新路。公司与西安高新金融控股集团有限公司达成《战略合作框架协议》，双方将围绕新质生产力领域，整合产业与金融资源，共同实现高质量发展。四是以短视频和直播为手段，推进品牌影响力再提高。公司组建专业直播团队，实现抖音平台专业化、常态化直播运营，构建起全方位、多层次的品牌传播新生态，实现品牌曝光与销售转化的双突破。

（三）在市场竞争日趋激烈的格局下，着力提高精细化管理水平，防范经营风险

一是高效资金管理，保障经营安全。持续深化资金管理维度，积极落实融资协调机制，加强资金收支管控，确保公司资金链安全稳健。上半年，公司实现解除受限资金约23.34亿元，融资资金到账18.91亿元，应收款项盘活9745万元，有效保障资金安全。二是规范公司治理，防范经营风险。严格对标中国证监会市值管理指导要求，系统编制并发布2025年度估值提升计划，进一步提升价值管理的系统性和规范性；完善投资闭环管理，修订《投资业务管理办法》及实施细则；

强化内部稽核管控效能，持续提升合规管理水平；建立长效监管机制，提升债权回收效率与风险应对能力。三是严格生产管理，筑牢安全防线。深入贯彻落实《安全生产治本攻坚三年行动方案》，持续深化安全生产治理行动成果，推动安全管理工作长效化、常态化，公司整体达成“零事故、零伤亡”的安全管理目标，安全生产形势持续稳定向好。

下半年，公司将聚焦重点、精准发力，结合年度经营目标，重点做好以下工作：一是要以强去化为首要任务，以提高销售流速为目标，及时调整营销策略，全力以赴加速去化。二是加速盘活资源，维持资金与利润的动态平衡；加快获取新项目，拓展利润新增点；深化降本控费，提升运营效益；深化人效管理，激活内生动力。三是坚持双轨并行，在老赛道上提速提效，在新赛道上追赶跨越。要努力做到创新营销有新业绩，产品力提升有新进展，资产运营有新突破，资金管理有新抓手，产业转型有新载体，实现“跨越年”的经营目标和发展目标。

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用√不适用

三、报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

公司核心竞争优势主要体现在发展战略、公司治理、产品品质、融资能力、人才队伍等方面。

（一）稳健清晰的战略规划

公司形成了清晰科学、系统完善，能够引领公司持续稳健发展的战略规划，并在业务组合、区域布局等方面制定了切实可行的发展策略和实施路径。

（二）健全规范的公司治理

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公司严格按照相关法律法规要求，不断完善公司治理机制，规范日常运作，防范经营风险，切实维护广大投资者的利益，为公司的持续健康发展奠定坚实基础。

（三）品质为先的工匠精神

公司始终坚持“文化地产引领者、美好生活运营商”的战略定位，以打造“精品住宅”为己任，坚持客户至上、文化引领、产品主义，围绕“好房子”标准不断提升居住体验，打造优质的产品和服务。

（四）多元创新的融资能力

公司凭借稳健的经营和良好的企业信用，与金融机构建立了长期、稳固的战略合作关系，在融资规模和融资利率方面取得了相对优势。同时，公司积极开展资本市场直接融资，不断改善公司债务结构。

（五）凝心聚力的人才队伍

经过多年发展，公司从“选、育、用、留”四个层面建立了适合公司发展的人力资源开发与管理体系，打造了一支适应行业发展的专业化人才队伍。

四、报告期内主要经营情况

(一)主营业务分析

1、财务报表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入2461094423.992039175480.6920.69

营业成本2029488048.691850556605.269.67

销售费用107068069.9172235299.2548.22

管理费用53406680.0547540756.9812.34

财务费用192310192.3584011456.91128.91研发费用

经营活动产生的现金流量净额507440181.0621826005.662224.93

投资活动产生的现金流量净额19822246.40183320154.24-89.19

筹资活动产生的现金流量净额-1229607731.4128143194.81-4469.11

营业收入变动原因说明：主要为本期公司结转收入项目单方均价较上年同期增加所影响。

营业成本变动原因说明：主要为本期公司结转收入项目单方成本较上年同期增加所影响。

销售费用变动原因说明：主要为本期项目销售代理费及物业费较上年同期增加所影响。

管理费用变动原因说明：主要为本期咨询费和物业费较上年同期增加所影响。

财务费用变动原因说明：主要为本期公司费用化利息支出较上年同期增加、利息收入较上年同期减少所影响。

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要为本期支付的土地款、工程款较上年同期减少所影响。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要为本期公司企业合并取得子公司的现金较

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上年同期减少所影响。

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要为本期公司融资收到的现金较上年同期减少以及偿还融资支付的现金较上年同期增加所影响。

2、本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用√不适用

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

1、资产及负债状况

单位：元币种：人民币本期期末上年期末本期期末数占总资数占总资金额较上项目名称本期期末数上年期末数情况说明产的比例产的比例年期末变

（%）（%）动比例（%）

应收账款17981452.360.0727649656.000.10-34.97主要为分期销售款到期收回等所影响

债权投资4458180.000.028659100.000.03-48.51主要为本期收回信托保障基金所影响主要为本期部分公寓产

投资性房地产559816550.952.1584999498.820.30558.61品对外出租转为投资性房地产所影响

使用权资产2774322.220.012042444.480.0135.83主要为本期续租资产所影响

长期待摊费用52855163.190.212635199.040.04318.32主要为本期出租公寓装修费用增加所影响

短期借款421427280.261.62主要为本期新增1年期不适用信托借款所影响

1351942.510.01308762.330.00337.86主要为本期续租资产所租赁负债

影响主要为收到的政府保障

递延收益4400000.000.02-100.00性租赁住房补助冲减资产成本所影响

2、境外资产情况

□适用√不适用

3、截至报告期末主要资产受限情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面价值受限原因

货币资金115659324.81涉诉冻结资金、保证金及银行监管账户资金支取受到限制

存货3518157371.28抵押贷款

固定资产21903882.62抵押贷款

投资性房地产559816550.95抵押贷款

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合计4215537129.66

4、其他说明

□适用√不适用

(四)投资状况分析

1、对外股权投资总体分析

√适用□不适用占被投资投资金额被投资单位经营范围单位权益（万元）比（%）

西安丝路国际金融创新中心有城市基础设施、市政设施的建设；园区配套开发与运6000.008.04

限公司营；承接项目管理、项目策划和景观设计等

房地产开发、经营；住房租赁、非居住房地产租赁；

苏州联鑫置业有限公司658.7319.99房地产咨询等

太仓卓润房地产开发有限公司房地产开发、经营；物业管理；停车场管理服务等16800.0028.00

镇江扬启房地产开发有限公司房地产开发、经营；自有房屋租赁；企业管理咨询等6600.0033.00

镇江恒尧城市建设发展有限公房地产开发、经营；住宅室内装饰装修；住房租赁、673.2033.66司非居住房地产租赁等

苏州吴江锐泽置业有限公司房地产开发、经营；建设工程监理；建设工程设计等3000.0030.00

房地产开发、经营；住房租赁、非居住房地产租赁；

苏州万天璟源房地产有限公司15750.0045.00房地产咨询等

（1）本期新增对合营及联营公司的投资收益-1214.65万元。被投资单位苏州联鑫置业有限

公司、太仓卓润房地产开发有限公司、镇江扬启房地产开发有限公司、镇江恒尧城市建设发展有

限公司、苏州吴江锐泽置业有限公司、苏州万天璟源房地产有限公司，系本公司子公司的合营企业，公司按照相关项目合作协议，参与上述企业的经营管理。

（2）被投资单位西安丝路国际金融创新中心有限公司，系本公司子公司的联营企业。公司派有董事，对其经营决策和财务决策具有参与决策的权利。

(1).重大的股权投资

□适用√不适用

(2).重大的非股权投资

□适用√不适用

(3).以公允价值计量的金融资产

□适用√不适用证券投资情况

□适用√不适用证券投资情况的说明

□适用√不适用私募基金投资情况

□适用√不适用

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衍生品投资情况

□适用√不适用

(五)重大资产和股权出售

√适用□不适用

公司于2025年4月完成对上海市徐汇区亚都国际名园小区8号楼2303室、3号楼1802室等

两套房产的处置，处置净收益为1683.56万元。

(六)主要控股参股公司分析

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币序公司名称业务性质主要产品注册资本总资产净资产净利润号

西安枫林意树、兰西安天地源房地产开发有限公

1房地产开发亭坊和棠樾坊、棠30000.00768244.10107615.95-3671.01

司颂坊项目西安天地源曲江房地产开发有

2房地产开发西安曲江香都项目80000.00259442.13179505.752586.85

限公司陕西东方加德建设开发有限公

3房地产开发西安万熙天地项目50000.00244195.4167291.741576.22

司西安天地源沣东房地产开发有

4房地产开发20000.0080483.9019897.83-0.05

限公司

5西安越航置业有限公司房地产开发西安蘭樾坊项目500.00151605.8883273.166237.07

西安天地源皓岳房地产开发有

6房地产开发西安永安华府项目80000.00321883.88107463.15-2133.73

限公司西安天地源锦程房地产开发有

7房地产开发西安永安观棠项目10000.00247826.128539.10-804.77

限公司

8西安佳幸房地产开发有限公司房地产开发西安高新宸樾项目100000.00792928.59167884.24-2469.57

9陕西蓝天御坊置业有限公司房地产开发西安悦熙广场项目30000.00154270.9750550.32-29.15

西安天地国际时尚小镇房地产

10房地产开发西安春江天境项目10000.0045286.6435572.5236.41

开发有限公司西安天地源软件新城房地产开

11房地产开发西安云水天境项目60000.00319577.4387114.52-1729.53

发有限公司

12上海天地源企业有限公司房地产开发1000.00119822.461557.71-64.56

苏州天地源房地产开发有限公苏州橄榄湾和水墨

13房地产开发55000.00323606.4040159.25-2366.43

司三十度项目

14苏州天地源香都置业有限公司房地产开发苏州七里香都项目100000.00169662.81157440.2313.36

15苏州天地源香湖置业有限公司房地产开发苏州太湖颐景项目20000.0050854.6650728.71-10.70

16苏州天地源木渎置业有限公司房地产开发苏州拾锦香都项目30000.00201100.5867336.51-26.21

17苏州天地源金山置业有限公司房地产开发苏州金兰尚院项目20000.0029716.4929546.06-1.07

镇江时光里项目

18镇江天地源置业有限公司房地产开发10000.00109798.13-40313.03-1825.49

（十里香都项目）

19镇江恒祥房地产开发有限公司房地产开发镇江君和雅苑项目4082.0015971.936337.99-18.93

20泰州天地源德湖置业有限公司房地产开发泰州云锦香都项目35000.0062026.6250554.771001.65

21常熟天地源置业有限公司房地产开发常熟金兰雅苑项目10000.009520.19420.4123.44

22苏州广信置业有限公司房地产开发苏州平江观棠项目90000.00179556.5397752.50425.72

深圳天地源房地产开发有限公

23房地产开发20000.00307108.0721883.60-3.37

司惠州天地源房地产开发有限公

24房地产开发惠州御湾雅墅项目20000.006981.22-20102.90311.99

司

25深圳西京实业发展有限公司房地产开发深圳盛唐大厦项目4000.0014057.0810981.80103.36

12/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

广州伴山溪谷项目

26广州天地源置业有限公司房地产开发10000.00315304.7087251.08-2888.80（阅麓花园项目）珠海上唐府和悦唐

27珠海天地源置业有限公司房地产开发7000.00190582.95-37365.18-1695.63

阁项目深圳天地源中房豪杰置业有限

28房地产开发5000.001.77-2552.77517.79

公司天津欧筑1898项

29天津天地源置业投资有限公司房地产开发20000.00112158.71-30083.06-263.21

目和叠璟院项目天津天地源唐城房地产开发有

30房地产开发天津熙樾台项目20000.0071447.71-7284.00-2161.41

限公司

31天津天投房地产开发有限公司房地产开发天津熙悦湾项目20000.0025383.43-7440.27-993.61

32天津天辉房地产开发有限公司房地产开发天津熙湖畔项目10000.0054208.61-15564.34-1456.84

33郑州天地源置业有限公司房地产开发郑州熙樾坊项目5000.0026038.48-6227.87-45.44

34陕西天投房地产开发有限公司房地产开发20000.00149855.6822226.471210.97

35榆林城投天地源置业有限公司房地产开发榆林丹轩坊项目15000.0023547.1421579.22-137.77

36宝鸡市融兴置业有限公司房地产开发宝鸡九悦香都项目10000.0014863.6913924.4685.00

重庆水墨江山和玖

37重庆天投房地产开发有限公司房地产开发10000.00126202.26-40635.52-4067.39

玺香都项目

38咸阳天投房地产开发有限公司房地产开发咸阳珺樾坊项目10000.00101305.6461887.848250.75

咸阳启点金源房地产开发有限

39房地产开发咸阳和樾溪谷项目10500.0052791.0712881.87512.92

公司

40西安天投投资有限公司投资管理1000.00989.67989.670.00

陕西深宝水电开发有限责任公

41水力发电1500.004172.51-569.18-98.86

司西安天地源不动产代理有限公

42不动产代理500.0084.49-399.57-21.35

司西安创典智库商务咨询管理有

43广告策划100.00705.08-406.00-29.36

限责任公司西安报业广告信息有限责任公

44广告策划121.80145.3328.82-29.17

司

（1）报告期内未发生取得和处置子公司的情况。

（2）主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润

西安天地源房地产开发有限公司子公司房地产30000.00768244.10107615.9573243.93-4964.31-3671.01

西安天地源曲江房地产开发有限公司子公司房地产80000.00259442.13179505.75341.753558.562586.85

苏州天地源房地产开发有限公司子公司房地产55000.00323606.4040159.257.33-2385.37-2366.43

陕西东方加德建设开发有限公司子公司房地产50000.00244195.4167291.741113.332058.561576.22

陕西天投房地产开发有限公司子公司房地产20000.00149855.6822226.471210.971210.97

天津天地源唐城房地产开发有限公司子公司房地产20000.0071447.71-7284.001155.02-2161.41-2161.41

泰州天地源德湖置业有限公司子公司房地产35000.0062026.6250554.77599.70-337.071001.65

天津天投房地产开发有限公司子公司房地产20000.0025383.43-7440.27861.32-993.61-993.61

重庆天投房地产开发有限公司子公司房地产10000.00126202.26-40635.5211736.18-4066.50-4067.39

镇江天地源置业有限公司子公司房地产10000.00109798.13-40313.03-1825.49-1825.49

咸阳天投房地产开发有限公司子公司房地产10000.00101305.6461887.8437682.2511023.718250.75

天津天辉房地产开发有限公司子公司房地产10000.0054208.61-15564.341260.55-1456.84-1456.84

珠海天地源置业有限公司子公司房地产7000.00190582.95-37365.181619.55-1716.51-1695.63

西安越航置业有限公司子公司房地产500.00151605.8883273.166532.858346.326237.07

13/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

西安天地源软件新城房地产开发有限

子公司房地产60000.00319577.4387114.523074.62-2303.57-1729.53公司

西安天地源锦程房地产开发有限公司子公司房地产10000.00247826.128539.10-1066.17-804.77

广州天地源置业有限公司子公司房地产10000.00315304.7087251.0813310.10-2888.80-2888.80

西安天地源皓岳房地产开发有限公司子公司房地产80000.00321883.88107463.1522561.00-2814.75-2133.73

西安佳幸房地产开发有限公司子公司房地产100000.00792928.59167884.24-3232.73-2469.57

苏州万天璟源房地产有限公司参股公司房地产35000.0069542.956416.1219702.54-2477.70-2451.70

（3）经营业绩与上年度同期相比变动在30%以上，且对公司合并经营业绩造成重大影响的子

公司情况：

单位：万元币种：人民币

公司名称净利润上期净利润变动比例(%)变动原因分析

主要为项目交付结转差异、借款利息费用化

西安天地源房地产开发有限公司-3671.01731.00-602.19等所影响

西安天地源曲江房地产开发有限公司2586.85508.61408.61主要为项目交付结转差异等所影响

陕西东方加德建设开发有限公司1576.22730.31115.83主要为项目交付结转差异等所影响

主要为项目土地增值税清算、计提存货减值

天津天地源唐城房地产开发有限公司-2161.41-1405.95不适用准备等所影响

泰州天地源德湖置业有限公司1001.65-719.57不适用主要为所得税汇算清缴差异等所影响

镇江天地源置业有限公司-1825.49-414.18不适用主要为借款利息费用化等所影响

咸阳天投房地产开发有限公司8250.75112.507234.00主要为项目交付结转差异等所影响

珠海天地源置业有限公司-1695.63-209.41主要为项目交付结转差异、借款利息费用化不适用等所影响

西安越航置业有限公司6237.07-77.74不适用主要为项目交付结转差异等所影响

西安天地源软件新城房地产开发有限主要为项目交付结转差异、借款利息费用化

-1729.53-2986.56不适用公司等所影响

西安天地源锦程房地产开发有限公司-804.77-20.24主要为计提存货减值准备以及销售费用增不适用加等所影响

主要为项目交付结转差异、借款利息费用化

广州天地源置业有限公司-2888.80-185.79不适用等所影响

主要为项目交付结转差异、借款利息费用化

西安天地源皓岳房地产开发有限公司-2133.73-609.98不适用等所影响

西安佳幸房地产开发有限公司-2469.57-77.17不适用主要为销售费用、管理费用增加等所影响

（4）公司持有与公司主业关联度较小的子公司的目的和未来经营计划：

公司目前持有以水利发电为主业的陕西深宝水电开发有限责任公司51%股权，持有以传媒、报业为主业的西安创典智库商务咨询管理有限责任公司70%股权。目的在于以国家清洁能源政策和文化产业发展政策为导向，以多元布局、持续发展为手段，推动公司战略实施。公司管理层会高度重视以上产业投资，并做好经营管理和风险控制。

报告期内取得和处置子公司的情况

14/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(七)公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

五、其他披露事项

(一)可能面对的风险

√适用□不适用

1、宏观经济影响

当前我国经济运行仍面临不少困难和挑战，国内需求不足，风险隐患仍然较多。宏观经济形势的变化将会对房地产市场产生一定影响。

应对举措：加强宏观经济、行业政策研究，做好市场监控，及时调整经营策略，最大程度减少经济波动对公司经营的不利影响。

2、市场风险现阶段，房地产行业持续深度调整，市场竞争将进一步加剧。

应对举措：密切关注市场趋势，继续审慎拿地；抢抓市场结构性机会，加快产品销售去化；

围绕“好房子”标准，坚持创新驱动，强化精细管理，通过经营、管理创新抵御市场风险。

3、资金风险

房地产作为资金密集型行业，项目开发需要长期且充足的资金保障。行业的持续调整，对公司的经营效率、资金流动性、销售回款速度、融资效能提出了更高要求。

应对举措：创新营销策略，加大销售力度，加快销售回款；拓宽融资渠道，加强资金筹措，优化融资结构，进一步降低资金成本。

(二)其他披露事项

□适用√不适用

第四节公司治理、环境和社会

一、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用□不适用姓名担任的职务变动情形刘宇董事会秘书离任监事离任孙杰财务总监聘任于凌财务总监离任

15/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

√适用□不适用

2025年7月7日，公司监事会收到职工监事孙杰递交的书面辞职报告。因工作岗位调整原因，

孙杰辞去公司职工监事职务。

2025年7月9日，公司董事会秘书刘宇因工作岗位调整原因，不再担任董事会秘书职务。公

司董事会秘书空缺期间，由公司副总裁原学功代行董事会秘书职责。

2025年7月14日，公司财务总监于凌因年龄原因不再担任公司财务总监职务，公司召开第

十届董事会第四十六次会议，聘任孙杰为公司财务总监。

2025年7月15日，公司召开职工代表大会，选举王晓娟为公司第十届监事会职工监事。

2025年7月27日，公司第十届董事会董事、第十届监事会监事及高级管理人员任期届满，

根据《公司法》《公司章程》的相关规定，在换届选举工作完成前，原董事、监事、高级管理人员仍履行职务。

2025年8月26日，公司召开2025年第一次临时股东会，选举赵冀、张穆强、刘韬、王涛、刘宏、许岩为公司第十一届董事会董事，选举强力、张俊瑞、李成、杨乃定为公司第十一届董事会独立董事；表决通过《关于取消监事会并废止<监事会议事规则>的议案》，公司不再设监事会，监事会的相应职权由公司董事会审计委员会行使。

2025年8月26日，公司召开职工代表大会，选举祁英军为公司第十一届董事会职工董事。

2025年8月26日，公司召开第十一届董事会第一次会议，选举赵冀为公司第十一届董事会董事长，聘任王涛担任公司总裁，聘任刘永明、张晓东、原学功、刘向明、杨斌担任公司副总裁，聘任孙杰担任公司财务总监，聘任原学功担任公司董事会秘书。

二、利润分配或资本公积金转增预案

半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增否

三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用√不适用

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用员工持股计划情况

□适用√不适用

16/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

其他激励措施

□适用√不适用

四、纳入环境信息依法披露企业名单的上市公司及其主要子公司的环境信息情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

五、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

□适用√不适用

第五节重要事项

一、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

□适用√不适用

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用√不适用

三、违规担保情况

□适用√不适用

四、半年报审计情况

□适用√不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用√不适用

六、破产重整相关事项

□适用√不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项□本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

(一)诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

√适用□不适用事项概述及类型查询索引

2020年5月，公司下属天津天地源置业投资有限公司（以下简称天津天地源）收到

http://www.sse.com.cn，天津市第三中级人民法院《受理案件通知书》［（2020）津03民初639号］。天津编号：临2020-043、临天地源诉请天津滨海发展投资控股有限公司（以下简称天津滨投）按照《天地源与

2020-061、临2021-006滨投公司关于天津市东丽区张贵庄南侧中心商业地块合作终止协议》约定，按时足

17/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

额返还尚余合作款4500万元。5月21日，经天津天地源申请，天津市第三中级人民法院启动了财产保全措施。9月17日，天津天地源收到了《天津市第三中级人民法院民事调解书》［（2020）津03民初639号］，双方达成调解协议，天津滨投应分期向天津天地源给付相关款项。2021年1月，因天津滨投在约定期限内未履行《民事调解书》所确定的付款义务，天津天地源根据《民事调解书》的规定和相关法律法规及司法解释的规定向天津市第三中级人民法院申请强制执行，并于2021年1月

22日收到《受理案件通知书》［（2021）津03执128号］。2023年12月，天津天

地源收回80万款项。目前，公司正在积极推进强制执行中。

2021年1月21日，公司下属深圳天地源中房豪杰置业有限公司（以下简称天地源中房豪杰）、深圳天地源房地产开发有限公司（以下简称深圳天地源）收到深圳市龙

华区人民法院《受理案件通知书》［(2021)粤0309民初1290号］。天地源中房豪杰、深圳天地源诉请豪杰塑胶（深圳）有限公司、汇景纸品（深圳）有限公司继续履行

《搬迁补偿安置协议》以及《搬迁补偿安置协议之补充协议》，按《搬迁补偿安置协议》约定共同支付违约赔偿金总计 5849.74 万元，中房集团深圳房产开发有限公 http://www.sse.com.cn，司对上述违约赔偿金请求承担连带赔偿责任。2021年11月1日，深圳市龙华区人民编号：临2021-005、临法院裁定该案移送深圳市中级人民法院。2023年8月，天地源中房豪杰收到的《广2023-052、临2023-070、东省深圳市中级人民法院交纳诉讼费用通知书》［（2022）粤03民初2792号］，临2023-094准许变更诉讼请求并补缴案件受理费。2023年9月，天地源中房豪杰再次向深圳市中级人民法院申请变更了诉讼请求。2023年12月，天地源中房豪杰收到深圳市中级人民法院民事调解书［（2022）粤03民初2792号］，诉讼各方达成调解。按照《民事调解书》，截至2025年4月18日，深圳天地源已收到被告方累计支付的全部款项共计5554.39万元。

2024年8月12日，公司及下属郑州天地源置业有限公司收到河南省郑州市上街区人

民法院《应诉通知书》［(2024)豫 0106民初 1724 号)］等。原告河南省第七建筑工 http://www.sse.com.cn，程集团有限公司诉请公司下属郑州天地源置业有限公司给付工程款等77864400.00编号：临2024-042元，并由公司承担连带责任。该案目前正在一审受理过程中。

2024年10月15日，公司下属天地源唐城公司、天津天地源收到天津市河西区人民

法院《民事起诉状》及《应诉通知书》［(2024)津0103民初15729号、(2024)津0103

http://www.sse.com.cn，民初15731号］。原告傅书涵、单国杰诉请长枫建设集团有限公司给付工程款及利编号：临2024-061

息合计106333787.72元，并由天地源唐城公司、天津天地源分别承担相应责任。该案目前正在一审受理过程中。

2024年11月13日，公司下属重庆天投房地产开发有限公司（以下简称天地源重庆公司）收到重庆市第一中级人民法院《应诉事项通知书》［（2024）渝01民初814

号］和《民事起诉状》，原告宏盛建业投资集团有限公司（以下简称宏盛公司）诉http://www.sse.com.cn，请天地源重庆公司给付工程款及逾期付款利息，合计139888929.07元，并由公司及编号：临2024-069、临下属陕西天投房地产开发有限公司承担连带清偿责任。天地源重庆公司已向重庆市

第一中级人民法院提出反诉，并收到《诉讼事项通知书》［（2024）渝01民初814号］。请求判令宏盛公司向天地源重庆公司支付总工期延误违约金等合计

291427591.56元。该案目前正在一审受理过程中。

18/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

(二)临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

□适用√不适用

(三)其他说明

□适用√不适用

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用√不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用√不适用

十、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

√适用□不适用

单位：元币种：人民币交易价占同类格与市关联交易金关联交易类关联交易关联交易关联交易金关联交易市场场参考关联交易方关联关系交易额的比型内容定价原则额结算方式价格价格差价格例

(%)异较大的原因西安天地源物业

集团兄弟购买商品、

服务管理有限责物业管理市场价格11871410.7160.86资金结算公司接受劳务任公司陕西天地源天投

集团兄弟购买商品、

物业服务有限公物业管理市场价格6406628.2732.84资金结算公司接受劳务司

深圳天地源物业集团兄弟购买商品、

物业管理市场价格1158258.235.94资金结算服务有限公司公司接受劳务西安高新枫叶物

集团兄弟购买商品、

业服务管理有限物业管理市场价格69823.150.36资金结算公司接受劳务责任公司

西安高新区热力集团兄弟购买商品、

工程施工市场价格11699714.913.85资金结算有限公司公司接受劳务

西安高科建材科集团兄弟购买商品、

工程施工市场价格147800.000.05资金结算技有限公司公司接受劳务

西安蓝田高科幕集团兄弟购买商品、

工程施工市场价格38000.000.01资金结算墙门窗有限公司公司接受劳务西安天地源物业

集团兄弟出售商品、

服务管理有限责租赁市场价格626628.356.80资金结算公司提供劳务任公司

19/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

西安高科物流发集团兄弟购买商品、

物资采购市场价格467431.200.15资金结算展有限公司公司接受劳务

西安高新区竣策集团兄弟购买商品、

测量费市场价格215733.970.07资金结算勘测有限公司公司接受劳务

西安高科集团有集团兄弟出售商品、

广告策划市场价格115958.493.85资金结算限公司公司提供劳务

西安高科幕墙门集团兄弟出售商品、

广告策划市场价格53773.581.78资金结算窗有限公司公司提供劳务

合计//32871160.86///大额销货退回的详细情况

经公司第十届董事会第四十三次会议审议通过，2025年全年共预计关联交易金额为12090.10万元。公司2025年上半关联交易的说明

年度实际发生日常关联交易总额3287.12万元，实际发生日常关联交易总金额未超出年度预计总金额。

报告期内，公司下属公司与西安高科新建建筑工程有限公司（以下简称高科新建公司）、西安市高新区天翔建设有限公司（以下简称高新天翔公司）、陕西建工高科建设投资有限公司（以下简称高科建设公司）、西安蓝田高科幕墙门窗有限公司（以下简称蓝田幕墙公司）发生交易。

该类交易系委托第三方招标代理机构面向社会公开招标形成的交易。高科新建公司、高新天翔公司、高科建设公司、蓝田幕墙公司为公司实际控制人西安高科集团有限公司的控股子公司，与公司存在关联关系。根据《上海证券交易所股票上市规则》，上市公司与关联人“一方参与另一方公开招标、拍卖等形成的关联交易，可以免于按照关联交易的方式审议和披露”，上述交易免于按照关联交易方式审议和披露。

(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

20/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用□不适用

公司下属全资子公司镇江天地源置业有限公司向金融机构申请委托贷款，贷款资金来源方为西安高新区热力有限公司（系公司实际控制人西安高科集团有限公司下属子公司）。贷款使用期限不超过28个月，贷款利率为8.6%/年。截止财务报告批准报出日，借款余额为1.5亿元。

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用√不适用

(六)其他重大关联交易

□适用√不适用

(七)其他

□适用√不适用

十一、重大合同及其履行情况

(一)托管、承包、租赁事项

□适用√不适用

(二)报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保担保方与是否担保发生主债担保是否担保反担担保上市被担担保担保担保类担保逾为关关联担保金额日期(协议务情物（如已经是否保情方公司保方起始日到期日型期金额联方关系签署日)况有）履行逾期况的关担保完毕系苏州苏州天地吴江源房全资锐泽连带责正常合营

地产子公12600.002021.12.242021.12.292029.12.28无否否否是置业任担保履行公司开发司有限有限公司公司

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 12600.00公司对子公司的担保情况

21/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

报告期内对子公司担保发生额合计26016.22

报告期末对子公司担保余额合计（B） 372932.17

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 385532.17

担保总额占公司净资产的比例(%)140.13

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保346023.10

金额（D）

担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 247974.66

上述三项担保金额合计（C+D+E） 593997.76未到期担保可能承担连带清偿责任说明（1）根据第十届董事会第四十三次会议及2024年年度股东会审议通过的《天地源股份有限公司关于对下属公司担保的议案》，预计在该议案生效之日起至未来12个月内，公司及控股子公司对下属公司新增担保不超过150亿元的额度，公司2025担保情况说明年上半年实际新增担保2.6亿元，其中对子公司新增担保2.6亿元，实际发生担保总金额未超出年初预计总金额。

（2）担保总额超过净资产（本表的净资产指归属于上市公司股东的净资产）50%部分的金额（E）为247974.66万元，与

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）重合。

(三)其他重大合同

□适用√不适用

十二、募集资金使用进展说明

□适用√不适用

十三、其他重大事项的说明

□适用√不适用

第六节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、股份变动情况说明

□适用√不适用3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用√不适用

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

22/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

(二)限售股份变动情况

□适用√不适用

二、股东情况

(一)股东总数：

截至报告期末普通股股东总数(户)29920

(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股

前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

持有有质押、标记或冻结股东名称报告期内增期末持股数比例限售条情况股东（全称）减量(%)件股份股份性质数量数量状态西安高新技术产业开发区房国有

049700093857.520质押248500469

地产开发有限公司法人境内

周爽25613701258625012.990未知0自然人境内

周宇光3064076138664761.600未知0自然人

信裕金久（芜湖）投资中心

0133053001.540未知0其他（有限合伙）境内

林舒月564010066884000.770未知0自然人境内

王德华-20190058237000.670未知0自然人境内

王有利-95020055998000.650未知0自然人中国工商银行股份有限公司

－南方中证全指房地产交易210036255023120.640未知0其他型开放式指数证券投资基金境内

顾勇梁040153710.460未知0自然人境内

汤菊妹383150038315000.440未知0自然人

前十名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）持有无限售条件流通股份种类及数量股东名称股的数量种类数量西安高新技术产业开发区房地产开发有限公司497000938人民币普通股497000938周爽25862501人民币普通股25862501周宇光13866476人民币普通股13866476

信裕金久（芜湖）投资中心（有限合伙）13305300人民币普通股13305300林舒月6688400人民币普通股6688400

23/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

王德华5823700人民币普通股5823700王有利5599800人民币普通股5599800

中国工商银行股份有限公司－南方中证全指房地产

5502312人民币普通股5502312

交易型开放式指数证券投资基金顾勇梁4015371人民币普通股4015371汤菊妹3831500人民币普通股3831500前十名股东中回购专户情况说明无

上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的无说明

1、本公司持股5%以上的股东--西安高新技术产业开发区房地产开发有限公司是公司第一大股东，与其余九名股东之间不存在关联关系，不属于《上市公上述股东关联关系或一致行动的说司收购管理办法》规定的一致行动人。

明

2、除控股股东之外，本公司未知其他前十名无限售条件流通股股东之间是否

存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人的情况。

表决权恢复的优先股股东及持股数无量的说明

持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用√不适用

前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用√不适用前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用√不适用

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东

□适用√不适用

三、董事、监事和高级管理人员情况

(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用√不适用其它情况说明

□适用√不适用

(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

(三)其他说明

□适用√不适用

四、控股股东或实际控制人变更情况

□适用√不适用

五、优先股相关情况

□适用√不适用

24/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

第七节债券相关情况

一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具

√适用□不适用

(一)公司债券（含企业债券）

√适用□不适用

1、公司债券基本情况

单位：亿元币种：人民币

20

25是

年否

8存

月在

31受终

利率债券名发行起息日到期债券还本付交易主承托投资者适当性安交易止简称代码（%称日日后日余额息方式场所销商管排（如有）机制上

的）理市最人交近易回的售风日险本次债券仅面向本期债

天地源专业投资者发行，券到期中股份有专业投资者应当一次性泰限公司具备相应的风险新债偿还本证

2022年202220222025中泰识别和承担能力，券交金。本上海券

面向专33不3证券知悉并自行承担易系年年年期债券证券股

业投资22天地一1855361414适1407.5股份公司债券的投资统和月月月采用单交易份否

者公开用有限风险，并符合一定固定日日日利计所有

发行公公司的资质条件，相应收益息，付限司债券资质条件请参照平台息频率公（第一《证券期货投资为按年司

期）者适当性管理办付息。

法》等。

本次债券仅面向本期债

天地源专业投资者发行，券到期中股份有专业投资者应当一次性泰限公司具备相应的风险新债偿还本

2022证年中泰券交

202220222025识别和承担能力，金。本上海券

面向专年88不8证券知悉并自行承担易系年年

业投资22天地二1375661818适189.137.5期债券证券股股份公司债券的投资统和否月月月采用单交易份

者公开用有限风险，并符合一定固定日日日利计所有

发行公公司的资质条件，相应收益息，付限司债券资质条件请参照平台息频率公（第二《证券期货投资为按年司

期）者适当性管理办付息。

法》等。

本期债本次债券仅面向天地源

券到期西专业投资者发行，股份有一次性部专业投资者应当限公司新债偿还本证具备相应的风险

2024年202420242027西部券交金。本上海券识别和承担能力，

面向专年1212不12证券易系年年期债券证券股知悉并自行承担

业投资24天地一2421141010适1094.93股份统和否月月月采用单交易份公司债券的投资者公开用有限固定

日日日利计所有风险，并符合一定发行公公司收益息，付限的资质条件，相应司债券平台

(息频率公资质条件请参照第一为按年司)《证券期货投资期付息。者适当性管理办

25/160天地源股份有限公司2025年半年度报告法》等。

本次债券仅面向本期债

天地源专业投资者发行，券到期西股份有专业投资者应当一次性部限公司具备相应的风险新债偿还本

2025证年西部

202520252028识别和承担能力，

券交金。本上海券面向专不证券知悉并自行承担易系年1年1年1期债券证券

25股业投资天地一2423041717适1754.93股份公司债券的投资统和否月月月采用单交易份

者公开用有限风险，并符合一定固定日日日利计所有

发行公公司的资质条件，相应收益息，付限司债券资质条件请参照平台(息频率公第一《证券期货投资为按年司

期)者适当性管理办付息。

法》等。

本次债券仅面向本期债

天地源专业投资者发行，点击券到期西股份有专业投资者应当成一次性部

限公司具备相应的风险交、偿还本证

2025年202520252028西部识别和承担能力，询价金。本上海券

面向专77不7证券知悉并自行承担成年年年期债券证券股

业投资25天地二25926910适4.132.9股份公司债券的投资交、否月月10月10采用单交易份

者非公用有限风险，并符合一定竞买日日日利计所有

开发行公司的资质条件，相应成交息，付限公司债资质条件请参照和协息频率公券（第《证券期货投资商成为按年司

一期）者适当性管理办交付息。

法》等。

本次债券仅面向本期债

天地源专业投资者发行，点击券到期西股份有专业投资者应当成一次性部

限公司具备相应的风险交、偿还本证

2025年202520252028西部识别和承担能力，询价金。本上海券

面向专88不8证券知悉并自行承担成年年年期债券证券股

业投资25天地三25941411适154.18股份公司债券的投资交、否月月月采用单交易份

者非公用有限风险，并符合一定竞买日日日利计所有

开发行公司的资质条件，相应成交息，付限公司债资质条件请参照和协息频率公券（第《证券期货投资商成为按年司

二期）者适当性管理办交付息。

法》等。

公司对债券终止上市交易风险的应对措施

□适用√不适用

2、公司或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况

□适用√不适用

3、信用评级结果调整情况

□适用√不适用

4、担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响

√适用□不适用变更是否已变更对债券执行是否发现状变更前情况变更原因取得有权机投资者权益情况生变更构批准的影响天地源股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行

公司债券（第一期）由西安高科集团有限公司提供全额正常

无条件不可撤销的连带责任保证担保。担保情况、偿债否不适用不适用不适用不适用执行

计划及其他偿债保障措施在报告期内正常执行，未发生变化。

天地源股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行正常

公司债券（第二期）由西安高科集团有限公司提供全额否不适用不适用不适用不适用执行

无条件不可撤销的连带责任保证担保。担保情况、偿债

26/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

计划及其他偿债保障措施在报告期内正常执行，未发生变化。

天地源股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行

公司债券(第一期)由西安高科集团有限公司提供全额无正常

条件不可撤销的连带责任保证担保。担保情况、偿债计否不适用不适用不适用不适用执行

划及其他偿债保障措施在报告期内正常执行，未发生变化。

天地源股份有限公司2025年面向专业投资者公开发行

公司债券(第一期)由西安高科集团有限公司提供全额无正常

条件不可撤销的连带责任保证担保。担保情况、偿债计否不适用不适用不适用不适用执行

划及其他偿债保障措施在报告期内正常执行，未发生变化。

天地源股份有限公司2025年面向专业投资者非公开发

行公司债券（第一期）由陕西信用增进投资股份有限公正常司提供全额无条件不可撤销的连带责任保证担保。担保否不适用不适用不适用不适用执行

情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内正常执行，未发生变化。

天地源股份有限公司2025年面向专业投资者非公开发

行公司债券（第二期）由西安高科集团有限公司提供全正常

额无条件不可撤销的连带责任保证担保。担保情况、偿否不适用不适用不适用不适用执行

债计划及其他偿债保障措施在报告期内正常执行，未发生变化。

(二)公司债券募集资金情况

√公司债券在报告期内涉及募集资金使用或者整改

□本公司所有公司债券在报告期内均不涉及募集资金使用或者整改

1、基本情况

单位：亿元币种：人民币是否为专项专项品种债券的募集资金报告期末募集报告期末募集资金专债券代码债券简称品种债券具体类型总额资金余额项账户余额

24230425天地一否不适用500

25926925天地二否不适用4.1300

25941425天地三否不适用500

说明：25天地二、25天地三，均为2025年6月30日后发行，截止半年度报告披露日募集资金已使用完毕。

2、募集资金用途变更调整情况

□适用√不适用

3、募集资金的使用情况

(1).实际使用情况（此处不含临时补流）

单位：亿元币种：人民币股权投报告期内偿还有息

固定资产资、债权募集资金债务（不偿还公司补充流动其他用途债券代码债券简称投资项目投资或资实际使用含公司债债券金额资金金额金额涉及金额产收购涉金额券）金额及金额

24230425天地一5050000

25926925天地二4.1304.130000

25941425天地三5050000

27/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

(2).募集资金用于偿还公司债券及其他有息债务

√适用□不适用偿还其他有息债务（不含债券代码债券简称偿还公司债券的具体情况公司债券）的具体情况

24230425天地一已偿还2025年3月14日到期的“22天地一”公司债券不涉及

25926925天地二已偿还2025年8月18日到期的“22天地二”公司债券不涉及

25941425天地三已偿还2025年8月18日到期的“22天地二”公司债券不涉及

(3).募集资金用于补充流动资金（此处不含临时补流）

□适用√不适用

(4).募集资金用于特定项目

□适用√不适用

(5).募集资金用于其他用途

□适用√不适用

(6).临时补流

□适用√不适用

4、募集资金使用的合规性

实际用途与约定报告期内募募集资金截至报告期末募集

用途（含募集说集资金使用使用是否募集说明书约定的资金实际用途（包债券代码债券简称明书约定用途和和募集资金符合地方募集资金用途括实际使用和临时合规变更后的用专项账户管政府债务

补流）

途）是否一致理是否合规管理规定偿还2025年3月14偿还2025年3月14

24230425天地一日到期的“22天地日到期的“22天地是是是一”公司债券一”公司债券偿还2025年8月18偿还2025年8月18

25926925天地二日到期的“22天地日到期的“22天地是是是二”公司债券二”公司债券偿还2025年8月18偿还2025年8月18

25941425天地三日到期的“22天地日到期的“22天地是是是二”公司债券二”公司债券募集资金使用和募集资金账户管理存在违规情况

□适用√不适用因募集资金违规使用行为被处罚处分

□适用√不适用

(三)专项品种债券应当披露的其他事项

□适用√不适用

(四)报告期内公司债券相关重要事项

√适用□不适用

28/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

1、非经营性往来占款和资金拆借

(1).非经营性往来占款和资金拆借余额报告期初，公司合并口径应收的非因生产经营直接产生的对其他方的往来占款和资金拆借（以下简称非经营性往来占款和资金拆借）余额：0亿元；

报告期内，非经营性往来占款或资金拆借情形是否存在违反募集说明书相关约定或承诺的情况□是√否

报告期末，未收回的非经营性往来占款和资金拆借合计：0亿元

(2).非经营性往来占款和资金拆借明细

报告期末，公司合并口径未收回的非经营性往来占款和资金拆借占合并口径净资产的比例：0%是否超过合并口径净资产的10%：□是√否

(3).以前报告期内披露的回款安排的执行情况

√完全执行□未完全执行

2、负债情况

(1).有息债务及其变动情况

1.1公司债务结构情况

报告期初和报告期末，公司（非公司合并范围口径）有息债务余额分别为87.62亿元和89.62亿元，报告期内有息债务余额同比变动2.28%。

单位：亿元币种：人民币到期时间金额占有息债务有息债务类别金额合计

已逾期1年以内（含）超过1年（不含）的占比（%）

公司信用类债券16.1342.0058.1364.86银行贷款

非银行金融机构贷款22.029.4731.4935.14其他有息债务

合计38.1551.4789.62—

报告期末公司存续的公司信用类债券中，公司债券余额23.13亿元，企业债券余额0亿元，非金融企业债务融资工具余额35.00亿元。

1.2公司合并口径有息债务结构情况

报告期初和报告期末，公司合并报表范围内公司有息债务余额分别为134.44亿元和125.63亿元，报告期内有息债务余额同比变动-6.55%。

单位：亿元币种：人民币到期时间金额占有息债务有息债务类别金额合计

已逾期1年以内（含）超过1年（不含）的占比（%）

29/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

公司信用类债券16.1342.0058.1346.27

银行贷款13.3221.1934.5127.47

非银行金融机构贷款23.529.4732.9926.26其他有息债务

合计52.9772.66125.63—

报告期末，公司合并口径存续的公司信用类债券中，公司债券余额23.13亿元，企业债券余额0亿元，非金融企业债务融资工具余额35.00亿元。

1.3境外债券情况

截止报告期末，公司合并报表范围内发行的境外债券余额0亿元人民币，其中1年以内（含）到期本金规模为0亿元人民币。

(2).报告期末公司及其子公司存在逾期金额超过1000万元的有息债务或者公司信用类债券逾期情况

□适用√不适用

(3).可对抗第三人的优先偿付负债情况

截至报告期末，公司合并报表范围内存在可对抗第三人的优先偿付负债：

□适用√不适用

(4).违反规定及约定情况

报告期内违反法律法规、自律规则、公司章程、信息披露事务管理制度等规定以及债券募集说明

书约定或承诺的情况，以及相关情况对债券投资者权益的影响□适用√不适用

(五)银行间债券市场非金融企业债务融资工具

√适用□不适用

1、非金融企业债务融资工具基本情况

单位：亿元币种：人民币是否投资者存在债适当性终止券利率还本付交易交易债券名称简称代码发行日起息日到期日

余（%安排上市

）息方式场所机制

（如交易额

有）的风险全国银按年付银行天地源股份有限2022年2022年2025年行间债

202222天地源息，到间债公开公司 年度第 MTN001 102281683 7月 29 8月 2 8月 2 5 7.5 券市场 否期一次 券市 发行一期中期票据日日日的机构还本场投资者按年付银行全国银天地源股份有限2022年2022年2025年

202222天地源公司年度第10228242910月2811月111息，到间债行间债公开月127.5否

MTN002 期一次 券市 券市场 发行二期中期票据日日日还本场的机构

30/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

投资者全国银按年付银行天地源股份有限2024年2024年2027年行间债

202424天地源息，到间债公开公司 年度第 MTN001 102480502 2月 6 2月 7 2月 7 10 6 券市场 否期一次 券市 发行一期中期票据日日日的机构还本场投资者全国银按年付银行天地源股份有限2024年2024年2027年行间债

24天地源息，到间债

公司2024年度第1024828146月277月17月153.53公开否

MTN002 券市场期一次 券市 发行二期中期票据日日日的机构还本场投资者全国银按年付银行天地源股份有限2024年2024年2027年行间债

2024 24天地源 102484724 10 29 10 31 10 31 13 5 息，到 间债 公开公司 年度第 月 月 月 券市场 否MTN003 期一次 券市 发行

三期中期票据日日日的机构还本场投资者全国银按年付银行天地源股份有限2025年2025年2028年行间债

202525天地源息，到间债公司 年度第 MTN001 102583088 07月24 07月 25 07月25 5 2.99公开券市场否期一次券市发行一期中期票据日日日的机构还本场投资者公司对债券终止上市交易风险的应对措施

□适用√不适用逾期未偿还债券

□适用√不适用关于逾期债项的说明

□适用√不适用

2、公司或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况

□适用√不适用

3、信用评级结果调整情况

□适用√不适用

4、担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响

√适用□不适用变更是变是否变更对执否变更已取债券投行发更现状前得有资者权情生原情权机益的影况变因况构批响更准正天地源股份有限公司2022年度第一期中期票据由西安高科集团不不常

有限公司提供连带责任保证担保。担保情况、偿债计划及其他偿否适适否不适用执

债保障措施在报告期内正常执行，未发生变化。用用行正天地源股份有限公司2022年度第二期中期票据由西安高科集团不不常

有限公司提供连带责任保证担保。担保情况、偿债计划及其他偿否适适否不适用执

债保障措施在报告期内正常执行，未发生变化。用用行正天地源股份有限公司2024年度第一期中期票据由西安高科集团不不常

有限公司提供连带责任保证担保。担保情况、偿债计划及其他偿否适适否不适用执

债保障措施在报告期内正常执行，未发生变化。用用行

31/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

正天地源股份有限公司2024年度第二期中期票据由西安高科集团不不常

有限公司提供连带责任保证担保。担保情况、偿债计划及其他偿否适适否不适用执

债保障措施在报告期内正常执行，未发生变化。用用行正天地源股份有限公司2024年度第三期中期票据由西安高科集团不不常

有限公司提供连带责任保证担保。担保情况、偿债计划及其他偿否适适否不适用执

债保障措施在报告期内正常执行，未发生变化。用用行天地源股份有限公司2025年度第一期中期票据由西安投融资担正不不保有限公司提供全额无条件不可撤销的连带责任保证担保。担保常否适适否不适用

情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内正常执行，未发执用用生变化。行

5、非金融企业债务融资工具其他情况的说明

□适用√不适用

(六)公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%

□适用√不适用

(七)主要会计数据和财务指标

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本报告期末比上

主要指标本报告期末上年度末%变动原因年度末增减（）

流动比率1.621.563.85

速动比率0.350.342.94

资产负债率（%）85.8186.69-1.02本报告期本报告期比上年

（1-6上年同期变动原因月）同期增减(%)主要为借款利息费用

扣除非经常性损益后净利润-139632182.49-63006107.48不适用化增加以及计提存货减值所影响

EBITDA全部债务比 0.01 0.01主要为本期息税前利

利息保障倍数0.340.16112.50润增加、借款利息整体减少所影响

主要为购买商品、接受

现金利息保障倍数2.751.4195.04劳务支付的现金较上年同期减少所影响主要为本期息税前利

EBITDA利息保障倍数 0.38 0.18 111.11 润增加、借款利息整体减少所影响

贷款偿还率（%）100.00100.00

利息偿付率（%）100.00100.00

二、可转换公司债券情况

□适用√不适用

32/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

第八节财务报告

一、审计报告

□适用√不适用

二、财务报表合并资产负债表

2025年6月30日

编制单位：天地源股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2025年6月30日2024年12月31日

流动资产：

货币资金七、13070345978.773766058041.00结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据

应收账款七、517981452.3627649656.00应收款项融资

预付款项七、8679114682.68650778336.48应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款七、91272918167.741306285911.98

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货七、1018478888233.6120695094959.11

其中：数据资源合同资产持有待售资产

一年内到期的非流动资产七、1220915640.0017657300.00

其他流动资产七、13891828189.34838603236.68

流动资产合计24431992344.5027302127441.25

非流动资产：

发放贷款和垫款

债权投资七、144458180.008659100.00其他债权投资长期应收款

长期股权投资七、17288970316.32301116845.26其他权益工具投资其他非流动金融资产

投资性房地产七、20559816550.9584999498.82

固定资产七、2198070177.01103010607.47在建工程生产性生物资产油气资产

使用权资产七、252774322.222042444.48

无形资产七、265581634.086945917.35

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源

33/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

商誉

长期待摊费用七、2852855163.1912635199.04

递延所得税资产七、29581608921.92513980448.75其他非流动资产

非流动资产合计1594135265.691033390061.17

资产总计26026127610.1928335517502.42

流动负债：

短期借款七、32421427280.26向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款七、363391639112.584224079652.90

预收款项七、372331967.512599557.02

合同负债七、383707610349.814187002697.44卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬七、3973972426.9699763609.77

应交税费七、40132373809.63162829644.86

其他应付款七、411898649231.271886516469.53

其中：应付利息

应付股利七、415090304.475090304.47应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债七、435103839078.356547852516.00

其他流动负债七、44327408165.24377529190.83

流动负债合计15059251421.6117488173338.35

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款七、453064958139.943361953634.91

应付债券七、464192341402.303691447480.54

其中：优先股永续债

租赁负债七、471351942.51308762.33长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益七、514400000.00

递延所得税负债七、2915958987.2817406089.05其他非流动负债

非流动负债合计7274610472.037075515966.83

负债合计22333861893.6424563689305.18

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）七、53864122521.00864122521.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积七、55207932990.93207932990.93

减：库存股其他综合收益

专项储备七、5871674.5782044.44

34/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

盈余公积七、59319444598.24319444598.24一般风险准备

未分配利润七、601359578493.721483921073.34归属于母公司所有者权益（或股2751150278.462875503227.95东权益）合计

少数股东权益941115438.09896324969.29

所有者权益（或股东权益）合3692265716.553771828197.24计负债和所有者权益（或股东26026127610.1928335517502.42权益）总计

公司负责人：赵冀主管会计工作负责人：王涛会计机构负责人：孙杰母公司资产负债表

2025年6月30日

编制单位：天地源股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2025年6月30日2024年12月31日

流动资产：

货币资金381396481.46566161397.68交易性金融资产衍生金融资产应收票据

应收账款十九、135952.21应收款项融资

预付款项24310.508649.50

其他应收款十九、212416072908.6511739807666.75

其中：应收利息应收股利

存货253770288.55270679761.12

其中：数据资源合同资产持有待售资产

一年内到期的非流动资产18915640.0017657300.00

其他流动资产18564829.0720103673.18

流动资产合计13088780410.4412614418448.23

非流动资产：

债权投资4458180.005659100.00其他债权投资长期应收款

长期股权投资十九、32885129125.322885129125.32其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产16057557.6618776463.88在建工程生产性生物资产油气资产

使用权资产362720.78443325.44无形资产

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

35/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

长期待摊费用

递延所得税资产20770749.9320505344.31其他非流动资产

非流动资产合计2926778333.692930513358.95

资产总计16015558744.1315544931807.18

流动负债：

短期借款421427280.26交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款97277725.60126338448.92

预收款项505462.07900052.64

合同负债15000859.4936898213.77

应付职工薪酬18510243.0222986450.36

应交税费8465496.025397521.05

其他应付款5213195698.034981027010.95

其中：应付利息

应付股利5090304.475090304.47持有待售负债

一年内到期的非流动负债3615700595.134147634527.89

其他流动负债651755.771746623.49

流动负债合计9390735115.399322928849.07

非流动负债：

长期借款946994000.001072840000.00

应付债券4192341402.303691447480.54

其中：优先股永续债

租赁负债223142.53308762.33长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债

非流动负债合计5139558544.834764596242.87

负债合计14530293660.2214087525091.94

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）864122521.00864122521.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积201650381.69201650381.69

减：库存股其他综合收益专项储备

盈余公积319444598.24319444598.24

未分配利润100047582.9872189214.31

所有者权益（或股东权益）合1485265083.911457406715.24计负债和所有者权益（或股东16015558744.1315544931807.18权益）总计

公司负责人：赵冀主管会计工作负责人：王涛会计机构负责人：孙杰

36/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

合并利润表

2025年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2025年半年度2024年半年度

一、营业总收入2461094423.992039175480.69

其中：营业收入七、612461094423.992039175480.69利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本2472399094.402087690498.57

其中：营业成本七、612029488048.691850556605.26利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加七、6290126103.4033346380.17

销售费用七、63107068069.9172235299.25

管理费用七、6453406680.0547540756.98研发费用

财务费用七、66192310192.3584011456.91

其中：利息费用197588873.09111214250.53

利息收入10341894.2132440425.83

加：其他收益七、673489810.24448920.96投资收益（损失以“－”号填七、68-12003023.5510749418.48

列）

其中：对联营企业和合营企业

-12146528.94-23074789.73的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）汇兑收益（损失以“－”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号七、71-6413471.245928706.18

填列）资产减值损失（损失以“-”号七、72-48985164.68

填列）资产处置收益（损失以“－”七、7316835584.41号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列）-58380935.23-31387972.26

加：营业外收入七、741729173.67692624.19

减：营业外支出七、75974695.53149079.79

37/160天地源股份有限公司2025年半年度报告四、利润总额（亏损总额以“－”号填-57626457.09-30844427.86

列）

减：所得税费用七、7611915690.53-22691043.23

五、净利润（净亏损以“－”号填列）-69542147.62-8153384.63

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以-69542147.62-8153384.63“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润

-124342579.62-28670687.87（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”

54800432.0020517303.24号填列）

六、其他综合收益的税后净额

（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

1.不能重分类进损益的其他综

合收益

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2.将重分类进损益的其他综合

收益

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额-69542147.62-8153384.63

（一）归属于母公司所有者的综合

-124342579.62-28670687.87收益总额

（二）归属于少数股东的综合收益

54800432.0020517303.24

总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)-0.1439-0.0332

（二）稀释每股收益(元/股)-0.1439-0.0332

38/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元上期被合并方实现的净利润为：0元。

公司负责人：赵冀主管会计工作负责人：王涛会计机构负责人：孙杰母公司利润表

2025年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2025年半年度2024年半年度

一、营业收入十九、445993942.78205007227.46

减：营业成本十九、4973730.18110078103.70

税金及附加5038267.2219261624.32

销售费用210583.09745723.91

管理费用15059290.1113829444.74研发费用

财务费用3693523.5375880.83

其中：利息费用

利息收入1177348.404878569.29

加：其他收益89250.56248730.22

投资收益（损失以“－”号填列）十九、5132958.1655935.00

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产

终止确认收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）-48392.97-98865.44

资产减值损失（损失以“-”号填列）-530811.26资产处置收益（损失以“－”号填16835584.41列）

二、营业利润（亏损以“－”号填列）37497137.5561222249.74

加：营业外收入1.471.19

减：营业外支出556.133450.00

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）37496582.8961218800.93

减：所得税费用9638214.2216389736.19

四、净利润（净亏损以“－”号填列）27858368.6744829064.74

（一）持续经营净利润（净亏损以“－”27858368.6744829064.74号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收

益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

39/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益

的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额27858368.6744829064.74

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)0.03220.0519

（二）稀释每股收益(元/股)0.03220.0519

公司负责人：赵冀主管会计工作负责人：王涛会计机构负责人：孙杰合并现金流量表

2025年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2025年半年度2024年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金2098246181.892364076694.32客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还14262518.4178227133.76

收到其他与经营活动有关的现金七、78133391030.80322629252.34

经营活动现金流入小计2245899731.102764933080.42

购买商品、接受劳务支付的现金1098679348.122001052577.56客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金98475121.80188517192.35

支付的各项税费309124016.21415854702.29

支付其他与经营活动有关的现金七、78232181063.91137682602.56

经营活动现金流出小计1738459550.042743107074.76

经营活动产生的现金流量净额507440181.0621826005.66

40/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金七、787657300.0016868493.28

取得投资收益收到的现金143505.39252227.10

处置固定资产、无形资产和其他长18914200.54期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金七、78174275303.60

投资活动现金流入小计26715005.93191396023.98

购建固定资产、无形资产和其他长178039.53619069.74期资产支付的现金

投资支付的现金七、786714720.007456800.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计6892759.538075869.74

投资活动产生的现金流量净额19822246.40183320154.24

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金1890890238.002646767668.63收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计1890890238.002646767668.63

偿还债务支付的现金2772450555.252198307367.69

分配股利、利润或偿付利息支付的344996169.44411417916.92现金

其中：子公司支付给少数股东的股

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金七、783051244.728899189.21

筹资活动现金流出小计3120497969.412618624473.82

筹资活动产生的现金流量净额-1229607731.4128143194.81

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-702345303.95233289354.71

加：期初现金及现金等价物余额3657031957.914760747791.79

六、期末现金及现金等价物余额2954686653.964994037146.50

公司负责人：赵冀主管会计工作负责人：王涛会计机构负责人：孙杰母公司现金流量表

2025年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2025年半年度2024年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金22739461.1581687937.06收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金2627576.0721227161.89

41/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

经营活动现金流入小计25367037.22102915098.95

购买商品、接受劳务支付的现金13336317.4321352645.00

支付给职工及为职工支付的现金16538192.7715460786.72

支付的各项税费12579044.7938957349.52

支付其他与经营活动有关的现金16352107.6143891083.71

经营活动现金流出小计58805662.60119661864.95

经营活动产生的现金流量净额-33438625.38-16746766.00

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金6657300.002500000.00

取得投资收益收到的现金132958.1655935.00

处置固定资产、无形资产和其他长18914200.54期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计25704458.702555935.00

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

投资支付的现金6714720.004456800.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计6714720.004456800.00

投资活动产生的现金流量净18989738.70-1900865.00额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金1675518000.001905830000.00

收到其他与筹资活动有关的现金1787896211.093307050819.04

筹资活动现金流入小计3463414211.095212880819.04

偿还债务支付的现金1475560000.00900000000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的254253294.42213050819.04现金

支付其他与筹资活动有关的现金1903365323.083937583750.01

筹资活动现金流出小计3633178617.505050634569.05

筹资活动产生的现金流量净-169764406.41162246249.99额

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-184213293.09143598618.99

加：期初现金及现金等价物余额538378122.47386908954.07

六、期末现金及现金等价物余额354164829.38530507573.06

公司负责人：赵冀主管会计工作负责人：王涛会计机构负责人：孙杰

42/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

合并所有者权益变动表

2025年1—6月

单位：元币种：人民币

2025年半年度

归属于母公司所有者权益其他权益工具其一项目减他般少数股东权益所有者权益合计

：综

实收资本(或股本)优永其资本公积专项储备盈余公积风未分配利润其小计先续库合他他险股债存收准股益备

一、上年期

864122521.00207932990.9382044.44319444598.241483921073.342875503227.95896324969.293771828197.24

末余额

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期864122521.00207932990.9382044.44319444598.241483921073.342875503227.95896324969.293771828197.24初余额

三、本期增减变动金

额（减少以-10369.87-124342579.62-124352949.4944790468.80-79562480.69“－”号填

列）

（一）综合-124342579.62-124342579.6254800432.00-69542147.62收益总额

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者

投入的普通股

2．其他权

益工具持有者投入资本

3．股份支

43/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润-10000000.00-10000000.00分配

1．提取盈

余公积

2．提取一

般风险准备

3．对所有

者（或股-10000000.00-10000000.00东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公

积转增资

本（或股本）

2．盈余公

积转增资

本（或股本）

3．盈余公

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动额结转留存收益

5．其他综

合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项-10369.87-10369.87-9963.20-20333.07储备

1．本期提27635.6627635.6626551.9154187.57

取

2．本期使

38005.5338005.5336515.1174520.64

用

44/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

（六）其他

四、本期期

864122521.00207932990.9371674.57319444598.241359578493.722751150278.46941115438.093692265716.55

末余额

2024年半年度

归属于母公司所有者权益其他权益工具一项目减其他般少数股东权益所有者权益合计

：其

实收资本(或股本)资本公积综合专项储备盈余公积风未分配利润小计优永其库他先续收益险他存股债准股备

一、上年期末

864122521.00207932990.93108481.50319444598.242503864909.333895473501.00806455170.994701928671.99

余额

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初

864122521.00207932990.93108481.50319444598.242503864909.333895473501.00806455170.994701928671.99

余额

三、本期增减变动金额（减“”-27882.40-28670687.87-28698570.2793377760.3264679190.05少以－号填

列）

（一）综合收-28670687.87-28670687.8720517303.24-8153384.63益总额

（二）所有者

投入和减少72887246.0672887246.06资本

1．所有者投

39576472.2339576472.23

入的普通股

2．其他权益

工具持有者投入资本

3．股份支付

计入所有者权益的金额

4．其他33310773.8333310773.83

45/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

（三）利润分配

1．提取盈余

公积

2．提取一般

风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积

弥补亏损

4．设定受益

计划变动额结转留存收益

5．其他综合

收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储-27882.40-27882.40-26788.98-54671.38备

1．本期提取43462.3143462.3141757.9185220.22

2．本期使用71344.7171344.7168546.89139891.60

（六）其他

四、本期期末864122521.00207932990.9380599.10319444598.242475194221.463866774930.73899832931.314766607862.04余额

公司负责人：赵冀主管会计工作负责人：王涛会计机构负责人：孙杰母公司所有者权益变动表

2025年1—6月

单位：元币种：人民币

46/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

2025年半年度

项目其他权益工具减：库其他综

实收资本(或股本)资本公积专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他存股合收益

一、上年期末余额864122521.00201650381.69319444598.2472189214.311457406715.24

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额864122521.00201650381.69319444598.2472189214.311457406715.24三、本期增减变动金额（减少以“”27858368.6727858368.67－号填列）

（一）综合收益总额27858368.6727858368.67

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金

额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存

收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额864122521.00201650381.69319444598.24100047582.981485265083.91

2024年半年度

项目

实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减：库其他综专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计

47/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

优先股永续债其他存股合收益

一、上年期末余额864122521.00201650381.69319444598.2499230550.951484448051.88

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额864122521.00201650381.69319444598.2499230550.951484448051.88三、本期增减变动金额（减少以44829064.7444829064.74“－”号填列）

（一）综合收益总额44829064.7444829064.74

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金

额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存

收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

48/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

四、本期期末余额864122521.00201650381.69319444598.24144059615.691529277116.62

公司负责人：赵冀主管会计工作负责人：王涛会计机构负责人：孙杰

49/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

三、公司基本情况

1、公司概况

√适用□不适用

公司原称“上海沪昌特殊钢股份有限公司”，系于1991年9月4日经[沪府办（1991）105]号文批准，采用公开募集方式设立的股份有限公司，公司股票于1993年7月9日在上交所上市交易。

公司董事会于2003年2月15日批准向宝钢集团上海五钢有限公司出售公司除货币资金和短

期票据外的全部资产和负债，购买西安高新技术产业开发区房地产开发有限公司部分房地产类资产。

经公司2003年度临时股东大会审议批准，公司名称变更为天地源股份有限公司。公司注册地址：西安市高新区丈八街办科技路33号高新国际商务中心数码大厦12701室。公司办公地址：西安市高新区科技路33号高新国际商务中心数码大厦34层。

经营范围为房地产开发和经营、自有房屋租赁，物业管理，实业投资、资产管理，国内贸易（除专项规定），与经营相关的咨询业务。公司子公司经营范围包括房地产开发、物业管理、水力发电等。

本公司属房地产行业，主要产品或服务为房地产的开发与销售。

公司控股股东名称：西安高新技术产业开发区房地产开发有限公司，实际控制人名称：西安高科集团有限公司，本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）进行确认、计量和编制。

2、持续经营

√适用□不适用本公司不存在可能导致对公司自报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用□不适用

本公司根据企业会计准则制定了公司的坏账准备、固定资产折旧等重要的会计政策和会计估计。

50/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2、会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

√适用□不适用

房地产行业的营业周期是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间，具体周期根据开发项目情况确定，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

√适用□不适用项目重要性标准单项收回或转回坏账准备金额占应收款项收回或转回

应收款项本期坏账准备收回或转回金额重要的坏账准备总额的10%以上且金额超过人民币1000.00万元

账龄超过1年且金额重要的预付款项金额前五名且金额超过人民币2000.00万元单项收回或转回坏账准备金额占其他应收款收回或转

其他应收款本期坏账准备转回或收回金额重要的回坏账准备总额的10%以上且金额超过人民币

1000.00万元

期末重要的一年内到期的债权投资金额前五名且金额超过人民币2000.00万元

期末重要的债权投资金额前五名且金额超过人民币2000.00万元

账龄超过1年或逾期的重要应付账款金额前五名且金额超过人民币2000.00万元

账龄超过1年的重要预收款项金额前五名且金额超过人民币2000.00万元

账龄超过1年的重要合同负债金额前五名且金额超过人民币2000.00万元

账龄超过1年或逾期的重要其他应付款金额前五名且金额超过人民币2000.00万元

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用

（1）同一控制下企业合并

对同一控制下的企业合并，合并方取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不一致而进行的调整以外，按合并日被合并方的原账面价值计量。合并对价的账面价值（或发行股份面值总额），与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。被合并方在合并前实现的净利润，纳入合并利润表，在合并利润表中单列项目反映，为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。

（2）非同一控制下企业合并

51/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

非同一控制下的企业合并，合并成本为公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值以及企业合并中发生的各项直接费用之和。

公司对购买方合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备后的金额计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

√适用□不适用

（1）合并范围：能够控制的所有子公司（子公司是指被母公司控制的主体）均纳入报表合并范围。

控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

（2）合并报表编制方法：以母公司和纳入合并范围内子公司的个别财务报表为基础，抵销母

子公司间及子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响后，由母公司合并编制。按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》的要求，合并报表应抵销的项目有：

1）合并资产负债表

*母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销，同时抵销相应的长期股权投资减值准备；

*母公司与子公司、子公司相互之间的债权债务项目相互抵销，同时抵销相应的减值准备；

*母公司与子公司、子公司相互之间销售商品、提供劳务或其他方式形成的存货、固定资产、

工程物资、在建工程、无形资产等所包含的未实现内部销售损益予以抵销；

*母公司与子公司、子公司相互之间发生的其他内部交易对合并资产负债表的影响予以抵销。

*因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税

主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中应当确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。

2）合并利润表

*母公司与子公司、子公司相互之间销售商品产生的营业收入和营业成本予以抵销；

*母公司与子公司、子公司相互之间销售商品形成固定资产或无形资产所包含未实现内部销

售损益抵销的同时，对固定资产折旧额或无形资产摊销额与未实现内部销售损益相关的部分进行抵销；

*母公司与子公司、子公司相互之间持有对方债券所产生的投资收益、利息收入及其他综合收益等，与其相对应的发行方利息费用相互抵销；

52/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

*母公司与子公司、子公司相互之间持有对方长期股权投资的投资收益予以抵销；

*母公司与子公司、子公司相互之间发生的其他内部交易对合并利润表的影响予以抵销；

*母公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。

子公司向母公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。

3）合并现金流量表

*母公司与子公司、子公司相互之间当期以现金投资或收购股权增加的投资所产生的现金流量予以抵销；

*母公司与子公司、子公司相互之间当期取得投资收益收到的现金，与分配股利、利润或偿付利息支付的现金相互抵销；

*母公司与子公司、子公司相互之间以现金结算债权与债务所产生的现金流量相互抵销；

*母公司与子公司、子公司相互之间当期销售商品所产生的现金流量予以抵销；

*母公司与子公司、子公司相互之间处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额，与购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金相互抵销；

*母公司与子公司、子公司相互之间当期发生的其他内部交易所产生的现金流量予以抵销。

4）合并所有者权益变动表

*母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中享有的份额相互抵销；

*母公司对子公司、子公司相互之间持有对方长期股权投资的投资收益予以抵销；

*母公司与子公司、子公司相互之间发生的其他内部交易对所有者权益变动的影响予以抵销。

（3）纳入合并范围的母子公司采用统一会计政策及会计期间。

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

□适用√不适用

9、现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转

换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

10、外币业务和外币报表折算

√适用□不适用

（1）外币交易的初始确认：采用交易发生时的即期汇率将外币金额折算成记账本位币金额。

（2）期末，对公司各种外币账户余额，按即期汇率折算记账本位币金额。对因汇率波动产生

的汇兑差额，作为财务费用计入当期损益，同时调增或调减外币账户的记账本位币金额。

53/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

（3）外币会计报表折算时：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算，利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。

（4）外币会计报表的折算差额在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。

（5）企业筹建期间发生的汇兑净损益，计入开办费，在开始经营当月一次性计入当期损益。

（6）生产经营期间发生的汇兑净损益，计入财务费用。

（7）清算期间发生的汇兑净损益，计入清算损益。

（8）与购建固定资产或者无形资产有关的汇兑净损益，在资产尚未使用或者虽已交付使用但

未达预定可使用状态以前，计入购建资产的价值。

11、金融工具

√适用□不适用

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。在公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

（1）金融资产

1）初始计量

除不具有重大融资成分的应收账款外，金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。当公司按照《企业会计准则第14号——收入》确认的未包含重大融资成分应收账款或不考虑不超过一年的合同中的重大融资成分的，初始确认的应收账款则按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。

2）后续计量

本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：

*以摊余成本计量的金融资产；*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

*分类为以摊余成本计量的金融资产金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础

的利息的支付，且公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。

公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收票据及应收账款、其他应收款、

长期应收款、债权投资等。此类金融资产采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，发生减值时或终止确认产生的利得或损失，计入当期损益。

公司对分类为以摊余成本计量的金融资产按照实际利率法确认利息收入。除下列情况外，公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：

54/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

a、对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。

b、对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，公司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。

*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

a、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础

的利息的支付，且公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，则公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

公司分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产在其他债权投资项目下列报。

分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产相关的减值损失或利得、采用

实际利率法计算的利息收入计入当期损益，除此以外该金融资产的公允价值变动均计入其他综合收益。该金融资产计入各期损益的金额与视同其一直按摊余成本计量而计入各期损益的金额相等。

该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

b、指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

初始确认时，公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。公司指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产在资产负债表中其他权益工具投资项目下列报。

此类金融资产的公允价值变动在其他综合收益中进行确认，该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

公司持有该权益工具投资期间，在公司收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入公司，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。

*分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

公司分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产根据其流动性在资产负债表中

交易性金融资产、其他非流动金融资产项目下列报。

公司以公允价值对该等金融资产进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

55/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

3）金融资产及其他项目减值

公司对分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收

益的金融资产、租赁应收款、合同资产以及财务担保合同以预期信用损失为基础确认损失准备。

公司对由收入准则规范的交易形成的应收款项与合同资产以及租赁应收款按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

对于其他金融工具，除购买或源生的已发生信用减值的金融资产外，公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。若该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，则该金融工具处于第一阶段，公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，公司在其他综合收益中确认其信用损失准备，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。

*信用风险显著增加

公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同，公司在应用金融工具减值规定时，将公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。

公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：债务人经营成果实际或预期是否发生

显著变化；债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；作为债务抵押的担保物

价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。

于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金义务，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。

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*已发生信用减值的金融资产

当公司预期对金融资产未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：a、发行方或债务人发生重大财务困难；b、债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；c、债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；

d、债务人很可能破产或进行其他财务重组；e、其他表明金融资产发生信用减值的客观证据。

*预期信用损失的确定

公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即

可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

公司对租赁应收款及财务担保合同在单项资产或合同的基础上确定其信用损失。对应收账款与合同资产，公司除对单项金额重大且已发生信用减值的款项单独确定其信用损失外，其余在组合基础上采用减值矩阵确定信用损失。

对其他以摊余成本计量的金融资产及分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，除对单项金额重大的款项单独确定其信用损失外，其余在组合的基础上采用减值矩阵确定其信用损失。

*减记金融资产

当公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。

4）金融资产的转移

满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：*收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

*该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；*该金融资产已转移，虽然公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对该金融资产的控制。

若公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认该被转移金融资产，并相应确认相关负债。公司按照下列方式对相关负债进行计量：*被转移金融资产以摊余成本计量的，相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的账面价值减去公司保留的权利(如果公司因金融资

产转移保留了相关权利)的摊余成本并加上公司承担的义务(如果公司因金融资产转移承担了相关

义务)的摊余成本，相关负债不指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。*被转移金融资产以公允价值计量的，相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的账面价值减去公司保留的权利(如果公司因金融资产转移保留了相关权利)的公允价值并加上公司承担的义务

(如果公司因金融资产转移承担了相关义务)的公允价值，该权利和义务的公允价值为按独立基础计量时的公允价值。

57/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。针对指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值在终止确认部分和继续确认部分之间按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额与分摊的前述账面金额之和的差额计入当期损益。若公司转移的金融资产是指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应终止确认的部分从其他综合收益中转出，计入留存收益。

金融资产整体转移未满足终止确认条件的，公司继续确认所转移的金融资产整体，因资产转移而收到的对价在收到时确认为负债。

（2）金融负债

1）分类和计量

公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。

金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。

*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

交易性金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利或利息费用计入当期损益。

*其他金融负债

除继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊

余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。

2）金融负债的终止确认

58/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。公司(借入方)与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，公司终止确认原金融负债，并同时确认新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。

（3）权益工具

权益工具是指能证明拥有公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。公司发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。公司不确认权益工具的公允价值变动。

与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。

公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理，发放的股票股利不影响股东权益总额。

12、应收票据

□适用√不适用

13、应收账款

√适用□不适用应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

对应收账款与合同资产，公司除对单项金额重大且已发生信用减值的款项单独确定其信用损失外，其余在组合基础上采用减值矩阵确定信用损失，确定的减值矩阵如下：

账龄违约损失率

根据款项性质判断不存在违约风险0.00%

1年以内5.00%

1-2年10.00%

2-3年30.00%

3-4年50.00%

4-5年50.00%

5年以上100.00%

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

□适用√不适用基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

□适用√不适用

14、应收款项融资

√适用□不适用应收款项融资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

59/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

√适用□不适用

对应收款项融资，公司除对单项金额重大且已发生信用减值的款项单独确定其信用损失外，其余在组合基础上采用减值矩阵确定信用损失，确定的减值矩阵如下：

账龄违约损失率

根据款项性质判断不存在违约风险0.00%

1年以内5.00%

1-2年10.00%

2-3年30.00%

3-4年50.00%

4-5年50.00%

5年以上100.00%

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

□适用√不适用基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

□适用√不适用

15、其他应收款

√适用□不适用其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

除对单项金额重大的款项单独确定其信用损失外，其余在组合的基础上采用减值矩阵确定其信用损失，确定的减值矩阵如下：

组合分类账龄违约损失率

1年以内（含1年）5.00%

1-2年（含2年）5.00%

有合同有期限未逾期2-3年（含3年）5.00%

无合同有期限未逾期3-4年（含4年）5.00%

4-5年（含5年）5.00%

5年以上5.00%

1年以内（含1年）20.00%

1-2年（含2年）30.00%

有合同有期限已逾期2-3年（含3年）45.00%

无合同有期限已逾期3-4年（含4年）60.00%

4-5年（含5年）80.00%

5年以上100.00%

60/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

1年以内（含1年）10.00%

1-2年（含2年）15.00%

有合同无期限2-3年（含3年）30.00%

无合同无期限3-4年（含4年）50.00%

4-5年（含5年）80.00%

5年以上100.00%

根据款项性质判断不存在违约风险0.00%按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

□适用√不适用基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

□适用√不适用

16、存货

√适用□不适用

存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法

√适用□不适用

公司存货包括库存材料、设备、低值易耗品、土地开发成本、房屋开发成本、开发产品、代

建工程开发、配套设施开发、周转房等；存货按实际成本计价。

（1）取得和发出的计价方法：库存材料、设备采用实际成本法计价，库存材料发出采用加权平均法，库存设备发出采用个别计价法；低值易耗品摊销按一次摊销法计入当期损益；房屋开发、开发产品、代建工程开发以及配套设施开发等项目按实际成本计价。

（2）库存材料、设备的核算方法：实际采购成本包括购买价款、相关税费、运输费、装卸费、保险费以及其他可归属于存货采购成本的费用。

（3）开发用土地的核算方法：纯土地开发项目，其费用支出单独构成土地开发成本；连同房

产整体开发的项目，其费用可分清负担对象，按照房屋建筑面积比例分摊计入商品房成本。

（4）公共配套设施费的核算方法：公共配套设施费的核算以各配套设施项目单体作为核算对

象进行成本归集。不能有偿转让的公共配套设施，成本归集后按受益对象的建筑面积比例作为分配标准计入商品房成本；能有偿转让的公共配套设施，不再将其分配计入商品房成本。

（5）存货的盘存制度：采用永续盘存制。公司每半年对存货进行盘点，并于年度终了前进行

一次全面的盘点清查。对于盘盈、盘亏以及报废的存货应当及时查明原因，分别情况及时处理。

盘盈的存货，计入营业外收入。盘亏、毁损和报废的存货，扣除过失人或者保险公司赔款和残料价值，经公司批准后计入管理费用。存货毁损属于非正常损失的部分，扣除过失人或者保险公司赔款和残料价值，经公司批准后计入营业外支出。

存货跌价准备的确认标准和计提方法

61/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

√适用□不适用

存货跌价准备：期末存货应按照成本与可变现净值孰低计量。存货的成本高于其可变现净值的，按其差额计提存货跌价准备；存货成本低于其可变现净值的，按其成本计量，不计提存货跌价准备，原已计提存货跌价准备的，在已计提存货跌价准备金额的范围内转回。

存货可变现净值确定方式如下：

1）产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以

该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。

2）需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至

完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额，确定其可变现净值。

按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据

□适用√不适用基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据

□适用√不适用

17、合同资产

√适用□不适用合同资产的确认方法及标准

√适用□不适用

公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他

因素)作为合同资产列示，合同资产以预期信用损失为基础计提减值。公司拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示。

合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用合同资产以预期信用损失为基础计提减值。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

□适用√不适用基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

□适用√不适用

18、持有待售的非流动资产或处置组

√适用□不适用

公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资

产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。

62/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法

√适用□不适用

具体标准为同时满足以下条件：

（1）某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

（2）公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。有关

规定要求公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。

终止经营的认定标准和列报方法

□适用√不适用

19、长期股权投资

√适用□不适用

（1）长期股权投资的确认

长期股权投资为公司对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资、以及对合营企业的权益性投资。

（2）长期股权投资的初始计量

1）同一控制下企业合并形成的长期股权投资

*合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

*合并方以发行权益性证券作为合并对价的，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

*合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益。

2）非同一控制下企业合并形成的长期股权投资

*一次交换交易实现的企业合并，按购买日付出的资产、发生或承担的负债以及发行权益性证券的公允价值确认初始投资成本。

*多次交换交易分步实现的企业合并，按每一单项交易的成本之和确认初始投资成本。

*购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益。

*合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如估计未来事项很可能发生且对合并成本影响金额能够可靠计量，将其计入初始投资成本。

63/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

3）其他方式取得的长期股权投资*以支付现金方式取得，按实际支付的购买价款（包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出）确认初始投资成本。

*以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值确认初始投资成本。

与发行权益性证券直接相关的费用（如登记费，承销费，法律、会计、评估及其他专业服务费用，印刷成本和印花税等），可直接归属于权益性交易的，从权益中扣减。

4）取得长期股权投资的实际支付价款或对价中，如包含已宣告但尚未发放的现金股利或利润，

作为应收项目处理，不计入长期股权投资初始成本。

（3）长期股权投资的后续计量

1）成本法核算

*对具有控制权，纳入合并报表范围子公司的长期股权投资采用成本法核算。

*被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为投资收益。

2）权益法核算：对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资（如合营企业投资与联营企业投资）采用权益法核算。

*长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单

位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

*公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位账面净利润进行调整后确认投资损益。

*确认应分担被投资单位发生的亏损时，首先冲减长期股权投资账面价值，其账面价值如不足冲减，则继续以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限确认投资损失，冲减其账面价值。经上述处理后，如按合同或协议约定仍应承担额外义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。

*公司计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。

（4）长期股权投资的减值确认期末，长期股权投资如存在减值迹象，则对其可收回金额（据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量现值孰高者确定）进行估计，如可收回金额低于其账面价值，将资

64/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

产账面价值减至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，并在以后会计期间不予转回。

20、投资性房地产

（1）投资性房地产的确认：公司为赚取租金或资本增值、或两者兼有所持的房地产，经公司董事

会审议后予以确认。主要包括：已出租的建筑物、已出租的土地使用权及持有并准备增值后转让的土地使用权。

（2）投资性房地产的计量——采用成本模式，按固定资产或无形资产计提折旧及摊销。

（3）投资性房地产的减值确认——如有客观证据表明某项投资性房地产发生减值，应计算确认减值损失。资产减值损失一经确认，以后会计期间不予转回。

（4）投资性房地产的转回——有确凿证据表明投资性房地产开始自用并经董事会审议后，按账面价值将其转入固定资产等。

(1).如果采用成本计量模式的折旧或摊销方法直线法

21、固定资产

(1).确认条件

√适用□不适用

公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度，单位（套）价值在2000.00元以上的有形资产。

(2).折旧方法

√适用□不适用

类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法25-305%3.17-3.80

机器设备年限平均法14-285%3.39-6.79

电子设备年限平均法55%19

运输设备年限平均法55%19

其他年限平均法55%19

22、在建工程

√适用□不适用

（1）在建工程的计量：按工程发生的实际支出进行计量。

（2）在建工程结转固定资产的时点：所购建的固定资产在达到预定可使用状态之日起结转固定资产，次月开始计提折旧。

65/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

（3）对达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的工程，自达到预定可使用状态之日起，按

照工程预算、造价或工程成本等资料，估价转入固定资产，并计提折旧。竣工决算办理完毕后，按照决算金额调整原估价和已计提折旧。

（4）在建工程减值准备期末，对在建工程进行全面检查，若在建工程长期停建并预计未来3年内不会重新开工，所建项目在性能上、技术上已经落后且所带来的经济利益具有很大的不确定性，则对其可收回金额（据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量现值孰高者确定）进行估计，如可收回金额低于其账面价值，将资产账面价值减至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，并在以后会计期间不予转回。

23、借款费用

√适用□不适用

（1）公司为购建或生产符合资本化条件的固定资产、投资性房产和存货等资产而借入专门借

款当期发生的利息费用，予以资本化；购建或生产符合资本化条件的资产在达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化。借款费用开始资本化需同时满足以下条件：

1）资产支出已经发生；

2）借款费用已经发生；

3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始。

（2）资本化利息的计算

1）为购建或生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的：按专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入确定资本化金额；

2）为购建或生产符合资本化条件的资产而占用一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款

部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定资本化利息金额。

（3）专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可

销售状态前发生，予以资本化；一般借款发生的辅助费用，在发生时确认为费用计入当期损益。

（4）符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，同时将中断期间已资本化的借款费用调整确认为费用，计入当期损益。

24、生物资产

□适用√不适用

25、油气资产

□适用√不适用

66/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

26、无形资产

(1).使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

√适用□不适用

（1）无形资产的确认标准：公司拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。包括专

利权、非专利技术、商标权、著作权、土地使用权及特许权等。

（2）无形资产的计量

1）外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途

所发生的其他支出；

2）自行开发无形资产的成本，包括从满足无形资产确认条件开始到达到预定用途前所发生的

支出总额（包括符合资本化条件的开发阶段研发支出）。

3）公司购入或以支付土地出让金方式取得土地使用权的核算

*尚未开发或建造自用项目前作为无形资产核算；

*开发商品房时，将土地使用权的账面价值全部转入开发成本；

*利用土地建造自用项目时，将土地使用权的账面价值全部转入在建工程成本；

*改变土地使用权用途，将其用于出租或增资目的时，按账面价值转为投资性房地产。

（3）无形资产的摊销

1）公司取得使用寿命有限的无形资产，自其可供使用时起，至不再作为无形资产确认时止进

行摊销；对无法预见其为公司带来经济利益期限、使用寿命不确定的无形资产不予摊销。

2）摊销金额需扣除预计残值，已计提减值准备的，再扣除已计提减值准备累计金额，使用寿

命有限的无形资产残值一般为零。

（4）无形资产使用寿命的确认

1）合同性权利或其他法定权利的期限。

2）合同性权利或其他法定权利在到期时内续约等延续、且有证据表明公司续约不需支付大额成本，续约期计入使用寿命。

3）合同或法律如未规定使用寿命，可综合各方面因素判断该无形资产为公司带来经济利益的期限。

4）如无法按前述三条合理确定无形资产为公司带来经济利益的期限，将其确认为使用寿命不

确定的无形资产。

（5）无形资产的减值准备

1）期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，其使用寿命及摊销方

法与以前估计不同的，改变摊销期限及方法；同时每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如有证据表明其使用寿命有限，则估计其使用寿命并按使用寿命有限的无形资产确定摊销方法。

67/160天地源股份有限公司2025年半年度报告2）期末如存在减值迹象，对其可收回金额（据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量现值孰高者确定）进行估计，如可收回金额低于其账面价值，将资产账面价值减至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，并在以后会计期间不予转回。

(2).研发支出的归集范围及相关会计处理方法

□适用√不适用

27、长期资产减值

√适用□不适用

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉

等长期资产的资产减值，按以下方法确定：

公司在资产负债表日按照单项资产是否存在可能发生减值的迹象。存在减值迹象的，进行减值测试，估计资产的可收回金额。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用应当在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。各长期资产的减值具体测试方法及会计处理方法详见各长期资产的相关会计政策。

28、长期待摊费用

√适用□不适用

公司已发生但应由本期和以后各期负担，且分摊期限在1年以上的各项费用；不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。

29、合同负债

√适用□不适用公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。

30、职工薪酬

(1).短期薪酬的会计处理方法

√适用□不适用短期薪酬是指公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬。在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，计入相关资产成本或当期损益。

(2).离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用

68/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

离职后福利是指公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与公司解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利。公司在职工提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，计入相关资产成本或当期损益。

(3).辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

辞退福利是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。

公司向职工提供辞退福利，应当在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，计入当期损益：

1）公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。

2）公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4).其他长期职工福利的会计处理方法

√适用□不适用

其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。

公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，计入相关资产成本或当期损益。

31、预计负债

√适用□不适用

（1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，确认为预计负债：

1）与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务；

2）履行该义务很可能导致经济利益流出公司；

3）该义务的金额能够可靠地计量。

（2）预计负债的计量：按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，确定最

佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。

32、股份支付

□适用√不适用

33、优先股、永续债等其他金融工具

□适用√不适用

69/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

34、收入

(1).按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

√适用□不适用

收入是公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。

公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。

合同中包含两项或多项履约义务的，公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为退货负债，不计入交易价格。

满足下列条件之一时，公司属于在某一段时间内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：

1）客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；

2）客户能够控制公司履约过程中在建的商品；

3）公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至

今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，公司会考虑下列迹象：

1）公司就该商品或服务享有现时收款权利；

2）公司已将该商品的实物转移给客户；

3）公司已将该商品的法定所有权或所有权上的主要风险和报酬转移给客户；

4）客户已接受该商品或服务等。

与公司取得收入的主要活动相关的具体会计政策描述如下：

1）房地产销售合同

房地产销售在满足以下条件时确认收入：

*房产完工并验收合格，达到销售合同约定的交付条件，客户取得相关商品或服务控制权；

*履行了合同规定的义务，价款已经收取或确信可以取得；

*具有经购买方认可的销售合同及其结算单。

70/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

对于根据销售合同条款、各地的法律及监管要求，满足在某一时段内履行履约义务条件的房地产销售，公司在该段时间内按履约进度确认收入。

2）物业服务合同

公司在提供物业服务过程中按照履约进度确认收入。

3）广告策划等服务合同

公司在提供服务过程中按照履约进度确认收入。

(2).同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法

□适用√不适用

35、合同成本

√适用□不适用合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。

为取得合同发生的增量成本是指公司不取得合同就不会发生的成本(如销售佣金等)。该成本预期能够收回的，公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。

为履行合同发生的成本，不属于存货、无形资产、固定资产等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，公司将其作为合同履约成本确认为一项资产：

（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用(或

类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

（2）该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；

（3）该成本预期能够收回。

公司确认的与合同履约成本和合同取得成本有关的企业资产（以下简称“与合同成本有关的资产”），应当采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础（即，在履约义务履行的时点或按照履约义务的履约进度）进行摊销，计入当期损益。

当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

（1）公司因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

（2）为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

36、政府补助

√适用□不适用

政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

本公司在政府补助同时满足以下条件时，予以确认：*企业能够满足政府补助所附的条件；

*企业能够收到政府补助。

71/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。

与企业日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。

与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

37、递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用

（1）递延所得税资产/递延所得税负债的确认与计量

1）递延所得税资产：公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，对

由可抵扣暂时性差异产生的所得税资产予以确认。

2）递延所得税负债：公司根据所得税准则确认的应纳税暂时性差异产生的负债。

（2）递延所得税资产的减值准备：期末对其账面价值进行复核，若未来期间很可能无法获得

足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产，应当减记递延所得税资产。

38、租赁

√适用□不适用作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法

√适用□不适用

公司于租赁期开始日确认使用权资产，并按尚未支付的租赁付款额的现值确认租赁负债。租赁付款额包括固定付款额，以及在合理确定将行使购买选择权或终止租赁选择权的情况下需支付的款项等。按销售额的一定比例确定的可变租金不纳入租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。

公司将自资产负债表日起一年内(含一年)支付的租赁负债，列示为一年内到期的非流动负债。

公司的使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括租赁负债的初始计量金额、租赁期开始日或之前已支付的租赁付款额、初始直接费用等，并扣除已收到的租赁激励。公司能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；若无法合理确定租赁期届满时是否能够取得租赁资产所有权，则在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期

72/160天地源股份有限公司2025年半年度报告间内计提折旧。当可收回金额低于使用权资产的账面价值时，公司将其账面价值减记至可收回金额。

对于租赁期不超过12个月的短期租赁和单项资产全新时价值较低的低价值资产租赁，公司选择不确认使用权资产和租赁负债，将相关租金支出在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。

作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法

√适用□不适用

在租赁开始日实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁，其余租赁方式为经营租赁。

对于经营租赁的租金收入在租赁期内按照直线法确认。

在租赁期开始日，出租人应当对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。

39、其他重要的会计政策和会计估计

√适用□不适用

（1）维修基金的核算方法：

按国家及房地产项目所在地房地产管理部门的有关规定执行。

（2）质量保证金的核算方法：

按土建、安装等工程合同中规定的质量保证金的留成比例、支付期限，从应支付的土建安装工程款中预留扣下。在保修期内由于质量而发生的维修费用，在此扣除列支，保修期结束后清算。

40、重要会计政策和会计估计的变更

(1).重要会计政策变更

□适用√不适用

(2).重要会计估计变更

□适用√不适用

(3).2025年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用√不适用

41、其他

□适用√不适用

六、税项

1、主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用□不适用税种计税依据税率

应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用税

增值税1%、3%、5%、6%、9%、13%

率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计算)

73/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

营业税计税收入（自2016年5月1起，营改增缴增值税）5%城市维护建设税应纳流转税按公司所在地政策缴纳

企业所得税应纳税所得额25%、20%

土地增值税转让房地产所取得的增值额按超额累进税率30%-60%教育费附加应纳流转税按公司所在地政策缴纳

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明√适用□不适用

纳税主体名称所得税税率（%）西安天地源不动产代理有限公司20西安创典智库商务咨询管理有限责任公司20西安报业广告信息有限责任公司20陕西深宝水电开发有限责任公司20西安天投投资有限公司20

2、税收优惠

√适用□不适用

公司下属西安天地源不动产代理有限公司、西安创典智库商务咨询管理有限责任公司、西安

报业广告信息有限责任公司、陕西深宝水电开发有限责任公司、西安天投投资有限公司享受小型

微利企业所得税优惠政策，自2023年1月1日至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税〔《财政部税务总局关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2023

年第6号〕；自2022年1月1日至2024年12月31日，对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税〔《财政部税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2022年第13号〕；以上对小型微利企业减按25%计算应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税政策，延续执行至2027年12月31日〔《财政部税务总局关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第12号〕。公司下属西安报业广告信息有限责任公司享受增值税优惠政策，自2023年1月1日至2027年12月31日，对月销售额10万元以下（含本数）的增值税小规模纳税人，免征增值税。增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入，减按1%征收率征收增值税；适用3%预征率的预缴增值税项目，减按1%预征率预缴增值税〔《财政部税务总局关于增值税小规模纳税人减免增值税政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第19号）〕。

3、其他

□适用√不适用

74/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

库存现金1740.10

银行存款2954686653.963657030217.81

其他货币资金115659324.81109026083.09存放财务公司存款

合计3070345978.773766058041.00

其中：存放在境外的款项总额

其他说明：

期末银行存款中房地产预售监管资金为1464669205.02元，根据监管政策，该资金可用于项目建设工程款等日常支出，根据项目建设进度动态提取和使用。

期末货币资金中受限货币资金115659324.81元，主要包括涉诉冻结资金、个人按揭保证金、工程款支付保函保证金、银行监管账户资金等，除此之外货币资金不存在抵押、冻结或存放在境外、或有潜在回收风险的款项。

2、交易性金融资产

□适用√不适用

3、衍生金融资产

□适用√不适用

4、应收票据

(1).应收票据分类列示

□适用√不适用

(2).期末公司已质押的应收票据

□适用√不适用

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用√不适用

(4).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

75/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6).本期实际核销的应收票据情况

□适用√不适用

其中重要的应收票据核销情况：

□适用√不适用

应收票据核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内（含1年）5339265.219306298.02

1年以内小计5339265.219306298.02

1至2年10531691.3917571019.40

2至3年3345944.542842877.34

3年以上

3至4年1978537.971736126.57

4至5年198396.00273356.00

5年以上804018.82830778.82

合计22197853.9332560456.15

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

76/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面计提比例计提比价值比例价值

金额(%)金额金额金额比例例(%)(%)

(%)按单项计提坏账准备

其中：

按组合计提22197853.931004216401.5718.9917981452.3632560456.15100.004910800.1515.0827649656.00坏账准备

其中：

按照账龄组

合计提坏账22197853.931004216401.5718.9917981452.3632560456.15100.004910800.1515.0827649656.00准备

合计22197853.93/4216401.57/17981452.3632560456.15/4910800.15/27649656.00

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：按照账龄组合计提坏账准备

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）

1年以内5339265.21266963.265.00

1-2年10531691.391053169.1410.00

2-3年3345944.541003783.3630.00

3-4年1978537.97989268.9950.00

4-5年198396.0099198.0050.00

5年以上804018.82804018.82100.00

合计22197853.934216401.57

按组合计提坏账准备的说明：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

应收账款坏账准备4910800.15269309.46963708.044216401.57

合计4910800.15269309.46963708.044216401.57

77/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

应收账款核销说明：

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占应收账款和应收账款期合同资产应收账款和合同合同资产期末坏账准备期末单位名称末余额期末余额资产期末余额余额合计数的余额比例（%）

深圳天地源物业服务有限公1689668.511689668.517.61680628.35司

陕西省西咸新区沣东新城管1211024.401211024.405.46449442.44理委员会

西安天达停车场营销策划管1105006.591105006.594.98110500.66理有限公司

西安观音山旅游开发有限公500000.00500000.002.25500000.00司

西安曲江楼观生态文化旅游427000.00427000.001.9242700.00度假区管理办公室

合计4932699.504932699.5022.221783271.45

其他说明：

□适用√不适用

6、合同资产

(1).合同资产情况

□适用√不适用

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

78/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(4).本期合同资产计提坏账准备情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(5).本期实际核销的合同资产情况

□适用√不适用其中重要的合同资产核销情况

□适用√不适用

合同资产核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

7、应收款项融资

(1).应收款项融资分类列示

□适用√不适用

(2).期末公司已质押的应收款项融资

□适用√不适用

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

□适用√不适用

(4).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

79/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6).本期实际核销的应收款项融资情况

□适用√不适用其中重要的应收款项融资核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

(7).应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

□适用√不适用

(8).其他说明

□适用√不适用

8、预付款项

(1).预付款项按账龄列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄

金额比例(%)金额比例(%)

1年以内34968657.735.156694888.861.03

1至2年612777.110.09550199.780.08

2至3年

3年以上643533247.8494.76643533247.8498.89

合计679114682.68100.00650778336.48100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

占预付款项总金债务单位期末余额账龄未结算的原因

额的比例（%）

西安正昕房地产开发有限公司321500000.0047.343-4年尚未达到结算条件

西安佳旺房地产开发有限公司193500000.0028.493-4年尚未达到结算条件

西安国宏能源科技有限公司128490847.8418.923-4年尚未达到结算条件

合计643490847.8494.75

80/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占预付款项期末余额合计数的比例

单位名称期末余额(%)

西安正昕房地产开发有限公司321500000.0047.34

西安佳旺房地产开发有限公司193500000.0028.49

西安国宏能源科技有限公司128490847.8418.92

陕西贝壳闹海房地产经纪有限公司18681275.182.75

西安高新区热力有限公司9800000.001.44

合计671972123.0298.94

其他说明：

1)预付款项期末余额中预付西安正昕房地产开发有限公司3.22亿元，系下属公司西安天地源

房地产开发有限公司预付的项目合作款。

2)预付款项期末余额中预付西安佳旺房地产开发有限公司1.94亿元，系下属公司西安天地源

房地产开发有限公司预付的项目合作款。

3)预付款项期末余额中预付西安国宏能源科技有限公司1.28亿元，系下属公司西安天地源房

地产开发有限公司预付的项目合作款。

4）预付款项期末余额中预付陕西贝壳闹海房地产经纪有限公司1868.13万元，系下属公司西

安天地源房地产开发有限公司、西安天地源曲江房地产开发有限责任公司、陕西东方加德建设开

发有限公司、西安佳幸房地产开发有限公司、西安天地源锦程房地产开发有限公司、咸阳启点金

源房地产开发有限公司、西安越航置业有限公司、西安天地源皓岳房地产开发有限公司预付的结佣款。

5）预付款项期末余额中预付西安高新区热力有限公司980.00万元，系下属公司西安佳幸房

地产开发有限公司预付的工程款。

其他说明：

□适用√不适用

9、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利

其他应收款1272918167.741306285911.98

合计1272918167.741306285911.98

其他说明：

□适用√不适用

81/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6).本期实际核销的应收利息情况

□适用√不适用其中重要的应收利息核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(7).应收股利

□适用√不适用

(8).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

82/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

(9).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(10).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(11).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(12).本期实际核销的应收股利情况

□适用√不适用其中重要的应收股利核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(13).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内（含1年）247433956.42181222813.70

1年以内小计247433956.42181222813.70

1至2年67291893.70179151682.76

2至3年85232186.87100031507.80

3年以上

3至4年574046799.71629814874.92

4至5年205809877.94116675109.98

83/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

5年以上207246282.02206424881.92

合计1387060996.661413320871.08

(14).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

保证金及押金11035526.2113041493.08备付金

代垫款项23987000.4111170731.73

单位往来款1349176785.471370526464.52

其他2861684.5718582181.75

合计1387060996.661413320871.08

(15).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信合计

损失(未发生信用减损失(已发生信用减用损失

值)值)

2025年1月1日余额10208380.8546399795.3350426782.92107034959.10

2025年1月1日余额-7155916.14-41817148.7248973064.86

在本期

--转入第二阶段-305100.35305100.35

--转入第三阶段-6850815.79-42122249.0748973064.86

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提630900.00203008.0911383682.5312217590.62

本期转回793655.372053465.532262599.905109720.80本期转销本期核销其他变动

2025年6月30日余额2889709.342732189.17108520930.41114142828.92

各阶段划分依据和坏账准备计提比例组合分类账龄违约损失率风险阶段

1年以内（含1年）5.00%第一阶段

1-2年（含2年）5.00%第一阶段

有合同有期限未逾期2-3年（含3年）5.00%第一阶段无合同有期限未逾期

3-4年（含4年）5.00%第一阶段

4-5年（含5年）5.00%第一阶段

84/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

5年以上5.00%第一阶段

1年以内（含1年）20.00%第二阶段

1-2年（含2年）30.00%第二阶段

有合同有期限已逾期2-3年（含3年）45.00%第二阶段

无合同有期限已逾期3-4年（含4年）60.00%第二阶段

4-5年（含5年）80.00%第二阶段

5年以上100.00%第三阶段

1年以内（含1年）10.00%第一阶段

1-2年（含2年）15.00%第一阶段

有合同无期限2-3年（含3年）30.00%第二阶段

无合同无期限3-4年（含4年）50.00%第二阶段

4-5年（含5年）80.00%第二阶段

5年以上100.00%第三阶段

根据款项性质判断不存在违约风险0.00%第一阶段

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(16).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

单项计提坏账准48937864.8611374882.5360312747.39备按信用风险特征

组合计提计提坏58097094.24842708.095109720.8053830081.53账准备

合计107034959.1012217590.625109720.80114142828.92

单项计提坏账准备的其他应收款情况：

单位：元币种：人民币

单位名称账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由

镇江扬启房地产开发有限公司183782599.0046898836.3025.52预计部分无法收回

苏州吴江锐泽置业有限公司156788350.4313413911.098.56预计部分无法收回

合计340570949.4360312747.3917.71

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币转回或收回单位名称转回原因收回方式确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性金额

85/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

深圳市中房豪杰房3216562.00根据公司会计政策，有合同且逾期，账龄达到收回款项现金地产开发有限公司5年以上按100%计提坏账。

合计3216562.00///

其他说明：

2023年12月天地源中房豪杰收到深圳市中级人民法院民事调解书[(2022)粤03民初2792号]，

诉讼各方达成调解。按照《民事调解书》，其他各方应向天地源中房豪杰还款5554.39万元。2025年上半年，深圳天地源共计收到被告方600.00万元；截止2025年6月30日，深圳天地源已全部收到被告方上述判决款项。

(17).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(18).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款坏账准备单位名称期末余额期末余额合计款项的性质账龄

(%)期末余额数的比例

咸阳市城市建设投资254800000.0018.37项目合作往来款1-3年控股集团有限公司

镇江扬启房地产开发183782599.0013.25项目合作款2-5年/5年以上46898836.30有限公司

苏州万天璟源房地产173268473.0912.49项目合作款3-4年开发有限公司

苏州吴江锐泽置业有156788350.4311.30项目合作款1-4年13413911.09限公司

陕西省煤田地质集团150500000.0010.85项目合作往来款3-4年有限公司

合计919139422.5266.26//60312747.39

(19).因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

10、存货

(1).存货分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

86/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

存货跌价准备/合同存货跌价准备/合同账面余额账面价值账面余额账面价值履约成本减值准备履约成本减值准备

原材料82844.3382844.3379398.8379398.83

开发产品10602685851.981549817051.569052868800.4211420508147.131354934604.3710065573542.76

房屋开发成本9896499623.24470961875.319425537747.9311382382172.94753365314.4010629016858.54

劳务成本398840.93398840.93425158.98425158.98

合计20499667160.482020778926.8718478888233.6122803394877.882108299918.7720695094959.11

(2).确认为存货的数据资源

□适用√不适用

(3).存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他

开发产品1354934604.3748985164.68282403439.09136506156.581549817051.56

房屋开发成本753365314.40282403439.09470961875.31

合计2108299918.7748985164.68282403439.09136506156.58282403439.092020778926.87

本报告期，公司对以下项目计提存货跌价准备，其中：平江观棠项目1088.88万元、伴山溪谷项目1026.49万元、永安观棠项目768.10万元，其他项目零星计提2015.05万元，共计提跌价准备4898.52万元。

本期转回或转销存货跌价准备的原因

√适用□不适用

本期存货跌价准备转回或转销13650.62万元主要系本期对外销售存货结转营业成本所致。

按组合计提存货跌价准备

□适用√不适用按组合计提存货跌价准备的计提标准

□适用√不适用

(4).存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据

√适用□不适用

报告期末存货中资本化利息余额2594790406.54元。

公司房屋开发成本使用成本费用明细科目核算，房屋开发成本中的借款费用资本化金额为成本化利息科目的余额；开发产品中的借款费用资本化金额按照年度核实的单方利息成本与期末开发产品的面积计算得来。

(5).合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用√不适用

87/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

其他说明：

□适用√不适用

11、持有待售资产

□适用√不适用

12、一年内到期的非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一年内到期的债权投资20915640.0017657300.00一年内到期的其他债权投资

合计20915640.0017657300.00一年内到期的债权投资

√适用□不适用

(1).一年内到期的债权投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

西部信托*丰盈组合 T08

1517200.001517200.001000000.001000000.00

集合资金信托计划

厦门信托-天地源5号集

合资金信托计划借款合5000000.005000000.005000000.005000000.00同

中铁信托-乾鑫22083期

1500000.001500000.00

集合资金信托计划

陕国投*天地源10号集

合资金信托计划债权投4000000.004000000.004000000.004000000.00资合同

西部信托*丰盈系列 T02

2157300.002157300.00

集合资金信托计划

西部信托*丰盈系列 T06

1500000.001500000.004000000.004000000.00

集合资金信托计划

厦门信托-天地源7号集

合资金信托计划借款合1206600.001206600.00同

陕国投*星辉2466128号

天地源组合优选集合资4204200.004204200.00金信托计划

陕国投*"永安观棠展示

区"、"永安观棠一标"房1487640.001487640.00地产贷款项目

西部信托-思源6号单一

2000000.002000000.00

资金信托

合计20915640.0020915640.0017657300.0017657300.00

债权投资期末余额为办理信托融资认购的信托保障基金，其中于一年内到期的部分重分类至一年内到期的非流动资产。

88/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

一年内到期的债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

(2).期末重要的一年内到期的债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用

(4).本期实际核销的一年内到期的债权投资情况

□适用√不适用其中重要的一年内到期的债权投资情况核销情况

□适用√不适用

一年内到期的债权投资的核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用一年内到期的其他债权投资

□适用√不适用

13、其他流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

合同取得成本24265706.4249694286.28

预交税费及待抵扣进项税867562482.92788908950.40

合计891828189.34838603236.68

14、债权投资

(1).债权投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

西部信托-思源6

3000000.003000000.00

号单一资金信托

89/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

厦门信托-天地源

7号集合资金信托402200.00402200.001608800.001608800.00

计划借款合同

西部信托*丰盈组

合 T08 集合资金信 1550300.00 1550300.00 1550300.00 1550300.00托计划

西部信托*稳顺

T03 资金服务信托 2000000.00 2000000.00 2000000.00 2000000.00之委托贷款合同

西部信托*丰盈系

列 T06 集合资金信 500000.00 500000.00托计划

陕国投·"永安观棠

展示区"、"永安观

505680.00505680.00

棠一标"房地产贷款项目

合计4458180.004458180.008659100.008659100.00债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

(2).期末重要的债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).本期实际的核销债权投资情况

□适用√不适用其中重要的债权投资情况核销情况

□适用√不适用

债权投资的核销说明：

□适用√不适用

15、其他债权投资

(1).其他债权投资情况

□适用√不适用其他债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

(2).期末重要的其他债权投资

□适用√不适用

90/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

(4).本期实际核销的其他债权投资情况

□适用√不适用其中重要的其他债权投资情况核销情况

□适用√不适用

其他债权投资的核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

16、长期应收款

(1).长期应收款情况

□适用√不适用

(2).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4).本期实际核销的长期应收款情况

□适用√不适用其中重要的长期应收款核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

91/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

其他说明：

□适用√不适用

17、长期股权投资

(1).长期股权投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动减值宣告减值准期末期初其他发放准备被投资单位备追减余额（账面价余额（账面价值）权益法下确认综合其他权现金计提减期加少期末其他值）的投资损益收益益变动股利值准备余额初投投调整或利余资资润额

一、合营企业苏州联鑫置业有

5996332.20-19525.705976806.50

限公司太仓卓润房地产

192598402.8179247.43192677650.24

开发有限公司镇江扬启房地产开发有限公司（注

1）

镇江恒尧城市建

2839094.80-984046.911855047.89

设发展有限公司苏州吴江锐泽置

业有限公司（注1）

苏州万天璟源房39905211.14-11032653.6228872557.52地产有限公司

小计241339040.95-11956978.80229382062.15

二、联营企业西安丝路国际金

融创新中心有限59777804.31-189550.1459588254.17公司

小计59777804.31-189550.1459588254.17

合计301116845.26-12146528.94288970316.32

注1：因被投资单位累计亏损导致权益法核算下对应长期股权投资账面价值已减至零。

(2).长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用

18、其他权益工具投资

(1).其他权益工具投资情况

□适用√不适用

(2).本期存在终止确认的情况说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

92/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

19、其他非流动金融资产

□适用√不适用

20、投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1).采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元币种：人民币

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

一、账面原值

1.期初余额86136015.6986136015.69

2.本期增加金额

（1）外购

（2）存货\固定资产\在建工程481489984.55481489984.55转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额567626000.24567626000.24

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额1136516.871136516.87

2.本期增加金额

（1）计提或摊销6672932.426672932.42

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额7809449.297809449.29

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值559816550.95559816550.95

2.期初账面价值84999498.8284999498.82

(2).未办妥产权证书的投资性房地产情况：

□适用√不适用

(3).采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

93/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

21、固定资产

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

固定资产98070177.01100933540.10

固定资产清理2077067.37

合计98070177.01103010607.47固定资产

(1).固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物运输工具机器设备办公家具电子设备其他合计

一、账面原值：

1.期初余额184189500.8613723002.3020497263.187338080.2714120314.921564878.15241433039.68

2.本期增加金额35000.0064600.006749.8364272.025327.43175949.28

（1）购置35000.0064600.006749.8364272.025327.43175949.28

（2）在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额4836.0343235.1548071.18

（1）处置或报废4836.0343235.1548071.18

(2)处置子公司减少

4.期末余额184224500.8613723002.3020561863.187339994.0714141351.791570205.58241560917.78

二、累计折旧

1.期初余额74111436.7112661585.1916318150.256577043.4011515114.371287905.83122471235.75

2.本期增加金额2220569.59125075.5211457.4893411.12496954.8187343.403034811.92

（1）计提2220569.59125075.5211457.4893411.12496954.8187343.403034811.92

（2）企业合并增加

3.本期减少金额3614.5039956.2343570.73

（1）处置或报废3614.5039956.2343570.73

(2)处置子公司减少

4.期末余额76332006.3012786660.7116329607.736666840.0211972112.951375249.23125462476.94

三、减值准备

1.期初余额14952462.763075530.09270.9818028263.83

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额14952462.763075530.09270.9818028263.83

94/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

四、账面价值

1.期末账面价值92940031.80936341.591156725.36673154.052168967.86194956.3598070177.01

2.期初账面价值95125601.391061417.111103582.84761036.872604929.57276972.32100933540.10

(2).暂时闲置的固定资产情况

□适用√不适用

(3).通过经营租赁租出的固定资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面价值

房屋及建筑物6191017.21

(4).未办妥产权证书的固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因

房屋及建筑物1303053.43土地使用权证已经办理，房屋产权证正在办理中。

(5).固定资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用固定资产清理

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

房屋及建筑物2077067.37

合计2077067.37

其他说明：

公司于2025年4月完成对上海市徐汇区亚都国际名园小区8号楼2303室、3号楼1802室等

两套房产的处置，处置净收益为1683.56万元。

22、在建工程

项目列示

□适用√不适用在建工程

(1).在建工程情况

□适用√不适用

95/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

(2).重要在建工程项目本期变动情况

□适用√不适用

(3).本期计提在建工程减值准备情况

□适用√不适用

(4).在建工程的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用工程物资

□适用√不适用

23、生产性生物资产

(1).采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2).采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

□适用√不适用

(3).采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

24、油气资产

(1).油气资产情况

□适用√不适用

(2).油气资产的减值测试情况

□适用√不适用

25、使用权资产

(1).使用权资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋建筑物合计

一、账面原值

1.期初余额6075291.906075291.90

2.本期增加金额2038965.262038965.26

3.本期减少金额2434514.942434514.94

4.期末余额5679742.225679742.22

二、累计折旧

96/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

1.期初余额4032847.424032847.42

2.本期增加金额1307087.521307087.52

(1)计提1307087.521307087.52

3.本期减少金额2434514.942434514.94

(1)处置2434514.942434514.94

4.期末余额2905420.002905420.00

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值2774322.222774322.22

2.期初账面价值2042444.482042444.48

(2).使用权资产的减值测试情况

□适用√不适用

26、无形资产

(1).无形资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目土地使用权营业网络软件合计

一、账面原值

1.期初余额2965439.00706947.5319920637.3223593023.85

2.本期增加金额

（1）购置

（2）内部研发

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

(1)处置

（2）处置子公司减少

（3）其他

4.期末余额2965439.00706947.5319920637.3223593023.85

二、累计摊销

1.期初余额1247387.91706947.5314692771.0616647106.50

2.本期增加金额30318.571333964.701364283.27

（1）计提30318.571333964.701364283.27

(2)企业合并增加

3.本期减少金额

(1)处置

97/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

(2)处置子公司减少

(3)其他

4.期末余额1277706.48706947.5316026735.7618011389.77

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

(2)企业合并增加

3.本期减少金额

(1)处置

(2)处置子公司减少

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值1687732.523893901.565581634.08

2.期初账面价值1718051.095227866.266945917.35

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%

(2).确认为无形资产的数据资源

□适用√不适用

(3).未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用√不适用

(4).无形资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

27、商誉

(1).商誉账面原值

□适用√不适用

(2).商誉减值准备

□适用√不适用

(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用√不适用资产组或资产组组合发生变化

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

98/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

(4).可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用√不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用√不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

□适用√不适用公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

□适用√不适用

(5).业绩承诺及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

28、长期待摊费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

装修摊销12635199.0443327807.233107843.0852855163.19

合计12635199.0443327807.233107843.0852855163.19

29、递延所得税资产/递延所得税负债

(1).未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目递延所得税递延所得税可抵扣暂时性差异可抵扣暂时性差异资产资产

资产减值准备220005163.9955001291.01229214262.4457303565.62

内部交易未实现利润4825264.601206316.1524634620.166158655.04

可抵扣亏损466676188.90116669047.24348964048.2687241012.07

预收款项643998233.61160999558.39462959860.95115739965.24

以前年度可抵扣费用16954907.144238726.7916173073.284043268.32

租赁负债1808153.88452038.471808153.90452038.48

其他1024829421.99256207355.501024829421.97256207355.61

合计2379097334.11594774333.552108583440.96527145860.38

(2).未经抵销的递延所得税负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

99/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

期末余额期初余额项目递延所得税递延所得税应纳税暂时性差异应纳税暂时性差异负债负债

非同一控制企业合并资产21105281.965276320.4926893689.066723422.26评估增值

合同取得成本55290718.0113822679.5055290718.0413822679.50

使用权资产5430089.241357522.322042444.48510611.13

其他34671506.408667876.6038059151.169514787.79

合计116497595.6129124398.91122286002.7430571500.68

(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目递延所得税资产和抵销后递延所得税递延所得税资产和抵销后递延所得税负债互抵金额资产或负债余额负债互抵金额资产或负债余额

递延所得税资产13165411.63581608921.9213165411.63513980448.75

递延所得税负债13165411.6315958987.2813165411.6317406089.05

(4).未确认递延所得税资产明细

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异2177423011.342217476855.75

可抵扣亏损1756225412.951682673095.89

合计3933648424.293900149951.64

(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用□不适用

单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注

2025年141528760.34183468122.56

2026年272654628.57342933663.26

2027年428790387.14540544609.67

2028年370277817.42321706324.49

2029年358212710.40294020375.91

2030年184761109.08

合计1756225412.951682673095.89/

其他说明：

□适用√不适用

30、其他非流动资产

□适用√不适用

31、所有权或使用权受限资产

√适用□不适用

100/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

单位：元币种：人民币期末期初项目受限受限情受限账面余额账面价值账面余额账面价值受限情况类型况类型涉诉冻结保证金

资金、保

货币资金115659324.81115659324.81及涉诉扣押109026083.09109026083.09扣押证金及银冻结资行监管账金户资金

存货3999722023.933518157371.28抵押贷抵押4869585716.274253599035.63抵押抵押贷款款

固定资产49326331.5721903882.62抵押贷抵押70937895.1333774292.48抵押抵押贷款款

投资性房地567626000.24559816550.95抵押贷抵押产款

合计4732333680.554215537129.66//5049549694.494396399411.20//

其他说明：

（1）受限货币资金115659324.81元主要包括涉诉冻结资金、个人按揭保证金、工程款支付保

函保证金、银行监管账户资金，除此之外货币资金不存在抵押、冻结或存放在境外、或有潜在回收风险的款项。

（2）公司以持有的子公司股权质押借款情况：

1）公司将持有的苏州广信置业有限公司100%股权向陕西省国际信托有限公司提供质押担保，

该项质押担保对应的融资借款余额为5亿元，该笔融资到期日为2026年8月。

2）深圳天地源房地产开发有限公司将持有的珠海天地源置业有限公司100%股权向浙商银行

提供质押担保，该项质押担保对应的融资借款余额为3.06亿元，该笔融资到期日为2026年6月。

3）西安天地源房地产开发有限公司将持有的陕西蓝天御坊置业有限公司100%股权向陕西省

国际信托有限公司提供质押担保，该项质押担保对应的融资借款余额为4亿元，该笔融资到期日为2025年8月。2025年8月，该笔借款已结清。

4）公司将持有的西安天地源软件新城房地产开发有限公司100%股权向陕西省国际信托有限

公司提供质押担保，该项质押担保对应的融资借款余额为4亿元，该笔融资到期日为2026年3月。

5）公司与深圳天地源房地产开发有限公司将持有的深圳西京实业发展有限公司合计100%股

权向宁波银行提供质押担保，该项质押担保对应的融资借款余额为0.28亿元，该笔融资到期日为

2038年11月。

32、短期借款

(1).短期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

101/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

抵押借款420420000.00

抵押借款利息1007280.26

合计421427280.26

(2).已逾期未偿还的短期借款情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

33、交易性金融负债

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

34、衍生金融负债

□适用√不适用

35、应付票据

□适用√不适用

36、应付账款

(1).应付账款列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

工程款3358204827.874185699629.06

其他33434284.7138380023.84

合计3391639112.584224079652.90

(2).账龄超过1年或逾期的重要应付账款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

陕西建工集团股份有限公司207546561.99尚未到付款期

陕西建工第十一建设集团有限公司190150683.43尚未到付款期

西安高科新建建筑工程有限公司94082184.14尚未到付款期

西安市建总工程集团有限公司80708424.85尚未到付款期

广州协安建设工程有限公司67184378.21尚未到付款期

合计639672232.62/

其他说明：

□适用√不适用

102/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

37、预收款项

(1).预收账款项列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

租金2331967.512599557.02

合计2331967.512599557.02

(2).账龄超过1年的重要预收款项

□适用√不适用

(3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

38、合同负债

(1).合同负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

房款3707530459.264186915150.28

其他79890.5587547.16

合计3707610349.814187002697.44

(2).账龄超过1年的重要合同负债

□适用√不适用

(3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目变动金额变动原因

期初余额4187002697.44

因收到现金而增加的金额(不包含本年已确认为收入的金额)1470958524.60

包含在合同负债期初账面价值中的金额所确认收入-1950350872.23合并范围变化

合计3707610349.81/

其他说明：

□适用√不适用

103/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

39、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬99417861.9464723601.7692146906.9171994556.79

二、离职后福利-设定提存计划345747.839593817.487961695.141977870.17

三、辞退福利437900.80437900.80

四、一年内到期的其他福利

合计99763609.7774755320.04100546502.8573972426.96

(2).短期薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴和补贴36983469.8050638622.8278858998.998763093.63

二、职工福利费67022.503599020.273666042.77

三、社会保险费3655209.023655209.02

其中：医疗保险费3357953.633357953.63

工伤保险费229612.27229612.27

生育保险费67643.1267643.12

四、住房公积金4332773.144332773.14

五、工会经费和职工教育经费62367369.642252640.981388547.4663231463.16

六、短期带薪缺勤245335.53245335.53

七、短期利润分享计划

合计99417861.9464723601.7692146906.9171994556.79

(3).设定提存计划列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险8363.897030964.947030964.948363.89

2、失业保险费290740.37290740.37

3、企业年金缴费337383.942272112.17639989.831969506.28

合计345747.839593817.487961695.141977870.17

其他说明：

□适用√不适用

40、应交税费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

104/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

项目期末余额期初余额

增值税39250930.8569578055.44

企业所得税71660347.5485327864.59

个人所得税640482.69487679.59

城市维护建设税1323944.631544273.10

房产税838276.62867246.72

印花税630169.50788934.68

土地增值税16173224.42189558.21

教育费附加960188.261117253.90

水利建设基金218522.661695635.16

土地使用税664185.66902716.85

水资源税13536.8039263.12

其他税费291163.50

合计132373809.63162829644.86

41、其他应付款

(1).项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付利息

应付股利5090304.475090304.47

其他应付款1893558926.801881426165.06

合计1898649231.271886516469.53

(2).应付利息

□适用√不适用

(3).应付股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

普通股股利5090304.475090304.47

合计5090304.475090304.47

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

超过1年未支付的应付股利509.03万元，主要为公司以前年度（2003-2005年）尚未支付的普通股股利。

(4).其他应付款按款项性质列示其他应付款

√适用□不适用

105/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

土地增值税准备金1054921089.311037322754.82

代收及暂收款198065375.83225807350.22

单位往来款441602289.61433420121.89

暂扣质保金161631799.19150104502.81

押金及保证金19440023.5121041546.87

其他17898349.3513729888.45

合计1893558926.801881426165.06账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

土地增值税准备金939387669.10土地增值税准备金

陕西建工房地产开发集团有限公司212181843.27项目股东借款

太仓卓润房地产开发有限公司179200000.00项目公司借款

榆林市古城新纪元商贸有限公司28524373.24代收项目前期合作款

南京新城恒盛房地产开发有限公司20599384.02项目股东借款

合计1379893269.63/

其他说明：

□适用√不适用

42、持有待售负债

□适用√不适用

43、1年内到期的非流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年内到期的长期借款3264329939.374269314761.65

1年内到期的应付债券1612530839.942110411203.39

1年内到期的租赁负债1615632.221499391.57

分期付息到期还本的长期借款利息18969694.0516356364.70

企业债券利息206392972.77150270794.69

合计5103839078.356547852516.00

44、其他流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

待转增值税销项税327408165.24377529190.83

106/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

合计327408165.24377529190.83

短期应付债券的增减变动：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

45、长期借款

(1).长期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款

抵押借款1320215199.541558464694.51

保证借款797748940.40830648940.40信用借款

信托借款946994000.00972840000.00

合计3064958139.943361953634.91

其他说明：

□适用√不适用

46、应付债券

(1).应付债券

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

天地源股份有限公司2024年第一期中期票据997647932.76996951158.20

天地源股份有限公司2024年第二期中期票据498565759.87498221223.11

天地源股份有限公司2024年第三期中期票据1299509433.961298773584.90

天地源股份有限公司2024年第一期公开发行公司债券897903267.33897501514.33

天地源股份有限公司2025年第一期公开发行公司债券498715008.38

合计4192341402.303691447480.54

(2).应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

√适用□不适用

单位：元币种：人民币按面票面是值本债券面值利率发行债券发行期初本期期末否

()计溢折价摊销期名称元（%日期期限金额余额发行余额违提偿

）约利还息

107/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

天地源

2024

年第一1006.002024/2/73年1000000000.00996951158.20696774.56997647932.76否期中期票据天地源

2024

年第二1003.532024/7/13年500000000.00498221223.11344536.76498565759.87否期中期票据天地源

2024

年第三1005.002024/10/313年1300000000.001298773584.90735849.061299509433.96否期中期票据天地源

2024

年第一

1004.932024/12/103年900000000.00897501514.33401753.00897903267.33否

期公开发行公司债券天地源

2025

年第一

1004.932025/1/173年500000000.00500000000.00-1284991.62498715008.38否

期公开发行公司债券

合计////4200000000.003691447480.54500000000.00893921.764192341402.30/

(3).可转换公司债券的说明

□适用√不适用转股权会计处理及判断依据

□适用√不适用

(4).划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

47、租赁负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

租赁负债2967574.731808153.90

减：一年内到期的租赁负债1615632.221499391.57

合计1351942.51308762.33

108/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

48、长期应付款

项目列示

□适用√不适用长期应付款

□适用√不适用专项应付款

□适用√不适用

49、长期应付职工薪酬

□适用√不适用

50、预计负债

□适用√不适用

51、递延收益

递延收益情况

√适用□不适用

单位：元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助4400000.004400000.008800000.00政府补助

合计4400000.004400000.008800000.00/

其他说明：

√适用□不适用公司将重庆水墨江山的1号公寓楼和2号公寓楼用于保障性租赁住房，根据《重庆市保障性租赁住房项目资金补助实施细则》相关规定，本年公司收到政府补助440.00万元，用于保障性租赁住房的建设、装修。

52、其他非流动负债

□适用√不适用

53、股本

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本次变动增减（+、一）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计

股份总数864122521.00864122521.00

其他说明：

截止报告期末，本公司控股股东西安高新技术产业开发区房地产开发有限公司持有公司股份

497000938股，占公司总股本的57.52%，均为无限售流通股份，其中已质押股份为248500469

109/160天地源股份有限公司2025年半年度报告股，占西安高新技术产业开发区房地产开发有限公司持有的公司股份总数的50%，占公司股份总数的28.76%。

54、其他权益工具

(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

55、资本公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢价）196980062.08196980062.08

其他资本公积10952928.8510952928.85

合计207932990.93207932990.93

56、库存股

□适用√不适用

57、其他综合收益

□适用√不适用

58、专项储备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

安全生产费82044.4427635.6638005.5371674.57

合计82044.4427635.6638005.5371674.57

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本期增加的专项储备系下属公司陕西深宝水电开发有限责任公司按照收入的3%计提的安全生产费。

59、盈余公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

110/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

法定盈余公积246305653.55246305653.55

任意盈余公积73138944.6973138944.69

合计319444598.24319444598.24

60、未分配利润

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期上年度

调整前上期末未分配利润1483921073.342503864909.33调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）

调整后期初未分配利润1483921073.342503864909.33

加：本期归属于母公司所有者的净利润-124342579.62-1019943835.99

减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利转作股本的普通股股利

期末未分配利润1359578493.721483921073.34

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。

61、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务2459680196.272029488048.692037887258.171850556605.26

其他业务1414227.721288222.52

合计2461094423.992029488048.692039175480.691850556605.26

(2).营业收入、营业成本的分解信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

房地产行业-分部其他-分部合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本

商品类型2457598632.422020148032.473495791.579340016.222461094423.992029488048.69

房地产2457598632.422020148032.472457598632.422020148032.47

111/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

其他3495791.579340016.223495791.579340016.22

按经营地区分类2457598632.422020148032.473495791.579340016.222461094423.992029488048.69

西安1118236619.11845630473.261689539.366652129.901119926158.47852282603.16

咸阳484749310.81311460686.97484749310.81311460686.97

苏州524893170.25505741166.16524893170.25505741166.16

广州133101021.11144766519.90133101021.11144766519.90

重庆117361796.62132714223.85117361796.62132714223.85

其他地区79256714.5279834962.331806252.212687886.3281062966.7382522848.65

合计2457598632.422020148032.473495791.579340016.222461094423.992029488048.69

其他说明：

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

(5).重大合同变更或重大交易价格调整

□适用√不适用

62、税金及附加

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

营业税20000.00748639.65

城市维护建设税4963451.143157732.80

教育费附加3545274.732258688.54

资源税29490.6145287.84

房产税2314895.782043338.86

土地使用税1616482.282135299.00

车船使用税6960.008490.00

印花税978056.161708558.10

土地增值税76637506.5019962157.32

环境保护税4658.31780941.07

其他税费9327.89497246.99

合计90126103.4033346380.17

63、销售费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬20822323.3221259133.04

112/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

广告宣传费9884825.335942606.91

代理费55793427.4433579984.82

品牌建设费2093832.252170546.58

差旅费348202.98426277.27

物业水电费11892727.412400551.54

房产登记费268390.5879670.00

印刷包装展览费504663.89214546.48

办公费1040529.771110025.76

咨询费2904673.033945632.85

其他1514473.911106324.00

合计107068069.9172235299.25

64、管理费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬33491496.3932892866.11

折旧费2523056.012919447.93

办公费3481328.043878472.84

差旅费927186.351104876.15

咨询费7044106.003036891.81

租赁费1258228.601346935.77

税费712157.26559479.84

物业水电费2463132.201099682.33

车辆费134093.15178913.31

其他1371896.05523190.89

合计53406680.0547540756.98

65、研发费用

□适用√不适用

66、财务费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息支出197588873.09111214250.53

减：利息收入10341894.2132440425.83

手续费176297.43277286.43

借款辅助费用4844772.934919458.43

其他42143.1140887.35

合计192310192.3584011456.91

67、其他收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币按性质分类本期发生额上期发生额

113/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

与收益相关的政府补助86342.25389495.26

加计扣除进项税及税收减免74880.3947628.74

个税手续费返还108591.27365227.03

债务重组损益3219996.33-360225.82

其他6795.75

合计3489810.24448920.96

68、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益-12146528.94-23074789.73

债权投资在持有期间取得的利息收入143505.39252227.10

取得控制权时股权按公允价值重新计量产生33571981.11的利得

合计-12003023.5510749418.48

69、净敞口套期收益

□适用√不适用

70、公允价值变动收益

□适用√不适用

71、信用减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

应收账款坏账损失694398.581216629.38

其他应收款坏账损失-7107869.824712076.80

合计-6413471.245928706.18

72、资产减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

一、合同资产减值损失

二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失-48985164.68

合计-48985164.68

73、资产处置收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

固定资产处置收益16835584.41

合计16835584.41

其他说明：

114/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

√适用□不适用

公司于2025年4月完成对上海市徐汇区亚都国际名园小区8号楼2303室、3号楼1802室等

两套房产的处置，处置净收益为1683.56万元。

74、营业外收入

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益的项目本期发生额上期发生额金额非流动资产处置利得合计

其中：固定资产处置利得无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠

政府补助20000.00

其他利得1729173.67672624.191729173.67

合计1729173.67692624.191729173.67

其他说明：

□适用√不适用

75、营业外支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额

非流动资产处置损失合计5576.25

其中：固定资产处置损失5576.25无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失对外捐赠

罚款及滞纳金898959.2746767.64898959.27

补偿款6452.006452.00

其他69284.2696735.9069284.26

合计974695.53149079.79974695.53

76、所得税费用

(1).所得税费用表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用80991265.4733163923.57

递延所得税费用-69075574.94-55854966.80

合计11915690.53-22691043.23

115/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

(2).会计利润与所得税费用调整过程

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额

利润总额-57626457.09

按法定/适用税率计算的所得税费用-14406614.27

子公司适用不同税率的影响159737.11

调整以前期间所得税的影响-22734309.43

非应税收入的影响1806675.39

不可抵扣的成本、费用和损失的影响

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-2637374.21

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响49727575.94

所得税费用11915690.53

其他说明：

□适用√不适用

77、其他综合收益

□适用√不适用

78、现金流量表项目

(1).与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

代收及收回代付款项51238177.0924967739.33

收保证金及押金3895603.267726846.32

利息收入10341894.2132440425.83

政府补助4479214.40409495.26

其他63436141.84257084745.60

合计133391030.80322629252.34

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

其他主要包括受限资金减少4534.40万元及收到合营及联营单位相关往来款1035.49万元。

收到合营及联营单位相关往来款主要为公司下属咸阳启点金源房地产开发有限公司收到合

作方咸阳启点实业发展有限公司资金拆借本息合计1035.49万元。

支付的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

代付款项26627497.7538789349.74

付保证金及押金1193490.935780725.92

经营及管理费用115767688.1885285522.68

其他88592387.057827004.22

合计232181063.91137682602.56

116/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

其他主要包括受限资金增加5197.72万元。

(2).与投资活动有关的现金收到的重要的投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

收回投资所收到的现金7657300.0016868493.28

取得投资收益所收到的现金143505.39252227.10

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额18914200.54

合计26715005.9317120720.38收到的重要的投资活动有关的现金说明

主要为收回到期的信托业保障基金及收益780.08万元，处置上海市徐汇区亚都国际名园小区

8号楼2303室、3号楼1802室等两套房产收到现金1891.42万元。

支付的重要的投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

购建固定资产、无形资产和其他长期资产178039.53619069.74支付的现金

投资支付的现金6714720.007456800.00

合计6892759.538075869.74支付的重要的投资活动有关的现金说明

投资支付的现金主要为支付的信托业保障基金671.47万元。

收到的其他与投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

企业合并取得子公司的现金174275303.60

合计174275303.60

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

上年同期，经公司第十届董事会第三十一次会议审议同意，公司下属全资子公司陕西天投对启点金源公司进行增资。启点金源公司注册资本由10000.00万元增加到10500.00万元，其中陕西天投以现金增资500.00万元，持有启点金源公司的股权比例由49%变更为51.43%。增资后公司对启点金源公司取得控制权，纳入并表范围。合并日启点金源公司账面资金余额17427.53万元。

支付的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用

(3).与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用√不适用支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

117/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

项目本期发生额上期发生额

融资辅助费用1637925.004667323.25

偿还拆借资金3500000.00

其他1413319.72731865.96

合计3051244.728899189.21

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

支付的其他与筹资活动有关的现金（其他）主要为按照新租赁准则核算支付的租金141.33万元。

筹资活动产生的各项负债变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加本期减少项目期初余额非现金期末余额现金变动非现金变动现金变动变动

应付股利5090304.475090304.47

短期借款420420000.00420420000.00

应付债券(含一年内到期

)5801858683.93500000000.003013558.31500000000.005804872242.24的应付债券

长期借款(含一年内到期

)7631268396.56970470238.002272450555.256329288079.31的长期借款

其他应付款-应付利息161875.00161875.00（资金拆借利息）

短期借款利息9431805.968424525.701007280.26

分期付息到期还本的长16356364.70223873098.09221259768.7418969694.05期借款利息

企业债券利息150270794.69171272178.08115150000.00206392972.77

租赁负债(含一年内到期

)1808153.902572740.551413319.722967574.73的租赁负债

应付账款-融资辅助费用1637925.001637925.00

合计13606814573.251890890238.00411801305.993120497969.4112789008147.83

(4).以净额列报现金流量的说明

□适用√不适用

(5).不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响

□适用√不适用

79、现金流量表补充资料

(1).现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润-69542147.62-8153384.63

加：资产减值准备48985164.68-24401680.26

信用减值损失6413471.24-5928706.18

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生9707744.344137024.52物资产折旧

使用权资产摊销1307087.521361441.40

无形资产摊销1364283.271645016.49

118/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

长期待摊费用摊销3107843.081286560.55

处置固定资产、无形资产和其他长期资产-16835584.41

的损失（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）-5576.25

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）-

财务费用（收益以“－”号填列）202433646.02116133708.96

投资损失（收益以“－”号填列）12003023.55-10749418.48

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）-67628473.17-50603216.71

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）-1447101.77-5251750.09

存货的减少（增加以“－”号填列）1653016436.08-1888518275.66经营性应收项目的减少（增加以“－”号填-44938822.22150740864.92列）经营性应付项目的增加（减少以“－”号填-1230506389.531740122244.58列）其他

经营活动产生的现金流量净额507440181.0621826005.66

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额2954686653.964994037146.50

减：现金的期初余额3657031957.914760747791.79

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-702345303.95233289354.71

(2).本期支付的取得子公司的现金净额

□适用√不适用

(3).本期收到的处置子公司的现金净额

□适用√不适用

(4).现金和现金等价物的构成

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一、现金2954686653.963657031957.91

其中：库存现金1740.10

可随时用于支付的银行存款2954686653.963657030217.81可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

119/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

三、期末现金及现金等价物余额2954686653.963657031957.91

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

(5).使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额理由

房地产预售监管资金1464669205.02根据监管政策，房地产预售监管资金可用于项目建设工程款等日常支出，根据项目建设进度动态提取和使用。

合计1464669205.02/

(6).不属于现金及现金等价物的货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额理由

115659324.81109026083.09涉诉冻结资金、保证金及银行监管账户资受限货币资金

金支取受到限制

合计115659324.81109026083.09/

其他说明：

□适用√不适用

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用√不适用

81、外币货币性项目

(1).外币货币性项目

□适用√不适用

(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币

及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因□适用√不适用

82、租赁

(1).作为承租人

√适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用√不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

√适用□不适用

151.40万元

说明：公司短期租赁或低价值资产的租赁费用主要为办公室、员工宿舍、车位等租赁支出。

售后租回交易及判断依据

□适用√不适用

120/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

与租赁相关的现金流出总额292.74(单位：万元币种：人民币)

(2).作为出租人作为出租人的经营租赁

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

项目租赁收入其中:未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入

高新国际商务中心写字楼104.52

高新国际商务中心车库2.59

曲江香都商铺29.92

丹轩梓园商铺18.72

悦熙广场车库11.81

万熙天地商铺3.85

万熙天地车库1.32

云水天境车位17.89

水墨三十度商铺1.16

七里香都车库49.42

盛唐大厦车库170.43

盛唐大厦写字楼73.51

盛唐大厦商铺13.58

盛唐大厦储藏间1.32

御湾雅墅车位12.93

上唐府商铺16.89

上唐府公寓166.82

熙樾台商铺4.10

水墨江山公寓202.15

珺樾坊车位18.34

九悦香都车位0.57

合计921.84作为出租人的融资租赁

□适用√不适用未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

□适用√不适用未来五年未折现租赁收款额

□适用√不适用

(3).作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用√不适用

83、数据资源

□适用√不适用

84、其他

□适用√不适用

121/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

八、研发支出

1、按费用性质列示

□适用√不适用

2、符合资本化条件的研发项目开发支出

□适用√不适用重要的资本化研发项目

□适用√不适用开发支出减值准备

□适用√不适用

3、重要的外购在研项目

□适用√不适用

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

□适用√不适用

2、同一控制下企业合并

□适用√不适用

3、反向购买

□适用√不适用

4、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

122/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1).企业集团的构成

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

持股比例(%)取得子公司名称主要经营地注册资本注册地业务性质直接间接方式

西安天地源房地产开发有限公司西安30000.00西安房地产100.00设立

西安天地源曲江房地产开发有限公司西安80000.00西安房地产100.00非同一控制下企业合并

陕西东方加德建设开发有限公司西安50000.00西安房地产100.00非同一控制下企业合并

西安天地源沣东房地产开发有限公司西安20000.00西安房地产58.50设立

西安越航置业有限公司西安500.00西安房地产58.50非同一控制下企业合并

西安天地源皓岳房地产开发有限公司西安80000.00西安房地产100.00设立

西安天地源锦程房地产开发有限公司西安10000.00西安房地产100.00设立

西安佳幸房地产开发有限公司西安100000.00西安房地产100.00非同一控制下企业合并

陕西蓝天御坊置业有限公司西安30000.00西安房地产100.00非同一控制下企业合并

西安天地国际时尚小镇房地产开发有限公司西安10000.00西安房地产50.00设立

西安天地源软件新城房地产开发有限公司西安60000.00西安房地产100.00设立

上海天地源企业有限公司上海1000.00上海房地产100.00设立

苏州天地源房地产开发有限公司苏州55000.00苏州房地产100.00设立

苏州天地源香都置业有限公司苏州100000.00苏州房地产100.00设立

苏州天地源香湖置业有限公司苏州20000.00苏州房地产100.00设立

苏州天地源木渎置业有限公司苏州30000.00苏州房地产100.00设立

苏州天地源金山置业有限公司苏州20000.00苏州房地产100.00设立

镇江天地源置业有限公司镇江10000.00镇江房地产100.00设立

镇江恒祥房地产开发有限公司镇江4082.00镇江房地产51.00非同一控制下企业合并

泰州天地源德湖置业有限公司泰州35000.00泰州房地产100.00设立

常熟天地源置业有限公司常熟10000.00常熟房地产93.30设立

苏州广信置业有限公司苏州90000.00苏州房地产100.00设立

深圳天地源房地产开发有限公司深圳20000.00深圳房地产100.00设立

惠州天地源房地产开发有限公司惠州20000.00惠州房地产100.00设立

深圳西京实业发展有限公司深圳4000.00深圳房地产70.0030.00同一控制下企业合并

广州天地源置业有限公司广州10000.00广州房地产100.00设立

123/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

珠海天地源置业有限公司珠海7000.00珠海房地产100.00设立

深圳天地源中房豪杰置业有限公司深圳5000.00深圳房地产51.00设立

天津天地源置业投资有限公司天津20000.00天津房地产100.00设立

天津天地源唐城房地产开发有限公司天津20000.00天津房地产100.00设立

天津天投房地产开发有限公司天津20000.00天津房地产100.00设立

天津天辉房地产开发有限公司天津10000.00天津房地产58.50设立

郑州天地源置业有限公司郑州5000.00郑州房地产100.00设立

陕西天投房地产开发有限公司西安20000.00西安房地产100.00设立

榆林城投天地源置业有限公司榆林15000.00榆林房地产60.00非同一控制下企业合并

宝鸡市融兴置业有限公司宝鸡10000.00宝鸡房地产60.00非同一控制下企业合并

重庆天投房地产开发有限公司重庆10000.00重庆房地产100.00设立

咸阳天投房地产开发有限公司咸阳10000.00咸阳房地产51.00设立

咸阳启点金源房地产开发有限公司咸阳10500.00咸阳房地产51.43非同一控制下企业合并

西安天投投资有限公司西安1000.00西安投资100.00设立

陕西深宝水电开发有限责任公司宝鸡1500.00宝鸡发电51.00非同一控制下企业合并

西安天地源不动产代理有限公司西安500.00西安不动产中介代理100.00设立

西安创典智库商务咨询管理有限责任公司西安100.00西安广告代理、报纸出刊70.00设立

西安报业广告信息有限责任公司西安121.80西安广告代理、市场调查70.00非同一控制下企业合并

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

公司下属陕西蓝天御坊置业有限公司与一致行动人宁波秦韵企业管理合伙企业（有限合伙）合计持有西安天地国际时尚小镇房地产开发有限公司55%股权，在西安天地国际时尚小镇房地产开发有限公司股东会及董事会拥有过半数表决权，按照其公司章程安排拥有控制权。

(2).重要的非全资子公司

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

子公司名称少数股东持股比例（%）本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额

西安天地源沣东房地产开发有限公司（合并）41.5018263811.75297699592.80

西安天地国际时尚小镇房地产开发有限公司50.00182034.79177862583.88

镇江恒祥房地产开发有限公司49.00-92739.0331056158.83

常熟天地源置业有限公司6.7015703.25281672.18

深圳天地源中房豪杰置业有限公司49.002537178.21-12508583.59

天津天辉房地产开发有限公司41.50-6045867.55-64592027.30

124/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

榆林城投天地源置业有限公司40.00-551062.9810000000.0086316889.85

宝鸡市融兴置业有限公司40.00340012.6155697820.75

咸阳天投房地产开发有限公司49.0040428654.84303250407.08

咸阳启点金源房地产开发有限公司48.57382681.8970255383.87

陕西深宝水电开发有限责任公司49.00-484410.39-2788985.97

西安创典智库商务咨询管理有限责任公司（合并）30.00-175565.39-1415474.29

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(3).重要非全资子公司的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额子公司非流动资非流动负非流动资非流动负负债合名称流动资产资产合计流动负债负债合计流动资产资产合计流动负债产债产债计西安天地源

沣东房地产430228616.86374610340.00804838956.86605860666.00605860666.00430229158.94374610340.00804839498.94605860666.00605860666.00开发有限公司

西安越航置1425937479.9290121313.701516058793.62683327155.48683327155.481500643920.2590208256.611590852176.86742015929.20742015929.20业有限公司西安天地国

际时尚小镇445923730.486942712.19452866442.6797141274.9297141274.92461086275.936865854.37467952130.30112591032.13112591032.13房地产开发有限公司镇江恒祥房

地产开发有159715548.433748.17159719296.6096339380.6296339380.62199176575.365008.77199181584.13135612404.83135612404.83限公司常熟天地源

置业有限公95193730.488154.6195201885.0990997822.6990997822.69640092539.1612104.11640104643.27636134957.69636134957.69司深圳天地源

中房豪杰置5023.7912635.0917658.8825545380.5125545380.512136492.1213785.052150277.1732855913.5132855913.51业有限公司天津天辉房

地产开发有542069555.2716588.61542086143.88697729583.16697729583.16550537638.3119727.17550557365.48691632449.22691632449.22限公司

榆林城投天226019730.179451644.53235471374.7019679150.0819679150.08304041471.019465710.14313507181.1571337299.0771337299.07

125/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

地源置业有限公司宝鸡市融兴

置业有限公148572461.7164481.88148636943.599392391.759392391.75148254085.4770511.22148324596.699930076.379930076.37司咸阳天投房

地产开发有961294293.9651762129.861013056423.82394178042.07394178042.071465316844.3751367574.901516684419.27980313496.38980313496.38限公司陕西深宝水

电开发有限866130.5840858946.5741725077.1547416885.2947416885.291959313.6941204817.3243164131.0147847013.4547847013.45责任公司西安创典智

库商务咨询5554892.991495949.007050841.9911110840.7211110840.726506718.051463009.877969727.9211736175.1611736175.16管理有限责任公司西安报业广

告信息有限1453275.751453275.751165030.331165030.331675850.961675850.961095939.091095939.09责任公司咸阳启点金

源房地产开521024313.466886388.93527910702.39339091972.1860000000.00399091972.18748549718.727572314.69756122033.41515538817.0896723422.26612262239.34发有限公司本期发生额上期发生额子公司名称营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量

西安天地源沣东房地产开发有限公司-542.08-542.08-542.08-420.14-420.14-420.14

西安越航置业有限公司65328470.6062370667.0662370667.0663588127.23-1420308.27-777408.96-777408.96-79382036.04

西安天地国际时尚小镇房地产开发有限公司2956275.23364069.58364069.58-68535291.631668744.059073520.249073520.24-20070057.75

镇江恒祥房地产开发有限公司1177200.93-189263.32-189263.32-36774830.96735726575.3943015364.3243015364.32-96313484.04

常熟天地源置业有限公司788990.84234376.82234376.82-34000051.21102889062.44-12637359.30-12637359.30105417336.92

深圳天地源中房豪杰置业有限公司5177914.715177914.71-820974.086182427.306182427.301696212.84

天津天辉房地产开发有限公司12605486.25-14568355.54-14568355.543199623.0524457636.69-16671042.33-16671042.337184645.85

榆林城投天地源置业有限公司-1377657.46-1377657.46-51158039.104128.44-1029461.91-1029461.91-28576416.06

宝鸡市融兴置业有限公司2029593.59850031.52850031.52-119360.191971624.05335109.46335109.46-7302800.73

咸阳天投房地产开发有限公司376822546.2882507458.8682507458.86-233509835.895600518.331124986.911124986.91-148048887.84

陕西深宝水电开发有限责任公司1806252.21-988592.63-988592.63-862396.182840674.19-806357.37-806357.37-307243.72

西安创典智库商务咨询管理有限责任公司2915223.31-293551.49-293551.49-445749.694199967.89-1415372.37-1415372.37-892256.95

西安报业广告信息有限责任公司97623.76-291666.45-291666.4535501.03248732.67-106631.34-106631.34-44431.29

咸阳启点金源房地产开发有限公司107926764.535129202.945129202.9461104212.46505580041.5020198373.2620198373.26395875.51

126/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用√不适用

(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用√不适用

3、在合营企业或联营企业中的权益

√适用□不适用

(1).重要的合营企业或联营企业

√适用□不适用

持股比例(%)对合营企业或联营合营企业或联营主要经营地注册地业务性质企业投资的会计处企业名称直接间接理方法西安丝路国际金城市基础设施

融创新中心有限西安市西安市8.04权益法建设等公司

苏州联鑫置业有房地产开发、

苏州市苏州市19.99权益法限公司经营

太仓卓润房地产房地产开发、

江苏省太仓市28.00权益法开发有限公司经营

镇江扬启房地产房地产开发、

江苏省镇江市33.00权益法开发有限公司经营

镇江恒尧城市建房地产开发、

江苏省镇江市33.66权益法设发展有限公司经营

苏州万天璟源房房地产开发、

苏州市苏州市45.00权益法地产有限公司经营

苏州吴江锐泽置房地产开发、

苏州市苏州市30.00权益法业有限公司经营

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

公司虽持有西安丝路国际金融创新中心有限公司8.04%股份，但公司派有董事，对公司经营决策产生重大影响。

(2).重要合营企业的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额太仓卓润房地产镇江扬启房地产苏州联鑫置业太仓卓润房地产镇江扬启房地产苏州联鑫置业有开发有限公司开发有限公司有限公司开发有限公司开发有限公司限公司

流动资产723051874.73700665803.6330968170.16723713033.25679499400.4131065847.52

其中：现金58610246.9181857597.782420690.4214950730.7533146395.022520546.16和现金等价物

127/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

非流动资产172954.9927158.20755.00175546.4827875.02755.00

资产合计723224829.72700692961.8330968925.16723888579.73679527275.4331066602.52

流动负债35090364.63842810647.561069943.2036037141.15807063787.751069943.20非流动负债

负债合计35090364.63842810647.561069943.2036037141.15807063787.751069943.20少数股东权益

归属于母公司688134465.09-142117685.7329898981.96687851438.58-127536512.3229996659.32股东权益按持股比例计

算的净资产份192677650.24-46898836.305976806.50192598402.81-42087049.075996332.20额

调整事项46898836.3042087049.07

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他46898836.3042087049.07对合营企业权

益投资的账面192677650.245976806.50192598402.815996332.20价值存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值

营业收入68256.8818000713.6768258.23

财务费用-52646.1713546708.39-926.93-265284.10-12494.87-15306.23

所得税费用-984875.37120680.61789964.19

净利润283026.51-14581173.41-97677.361666273.95-767606.05-736957.58终止经营的净利润其他综合收益

综合收益总额283026.51-14581173.41-97677.361666273.95-767606.05-736957.58本年度收到的来自合营企业的股利

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额镇江恒尧城市建苏州吴江锐泽置业苏州万天璟源房镇江恒尧城市建苏州吴江锐泽置业苏州万天璟源房地设发展有限公司有限公司地产有限公司设发展有限公司有限公司产有限公司

流动资产356044141.561256225398.40693045065.57334311903.921171300979.27883416097.80其

中：现金41211684.9138976327.60235853032.496060140.8719551936.20283214038.42和现金等价物

非流动资3399616.7412335.022384431.183399888.8315440.624382.40产

资产合计359443758.301256237733.42695429496.75337711792.751171316419.89883420480.20

流动负债353932623.74920950770.37631268257.83329277167.66964153838.01794742233.23

非流动负380000000.00400000000.00债

负债合计353932623.741300950770.37631268257.83329277167.661364153838.01794742233.23少数股东权益

128/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

归属于母

公司股东5511134.56-44713036.9564161238.928434625.09-192837418.1288678246.97权益按持股比

例计算的1855047.89-13413911.0928872557.522839094.80-57851225.4539905211.14净资产份额

调整事项13413911.0957851225.45

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他13413911.0957851225.45对合营企

业权益投1855047.8928872557.522839094.8039905211.14资的账面价值存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值

营业收入89785181.63197025379.82282735224.77463260026.90

财务费用-25438.71-7212.45-226428.81-334481.81-64639.41-854018.28

所得税费-19183617.82用

净利润-2923490.53-21876984.32-24517008.055577481.43-49555980.54-57542300.67终止经营的净利润其他综合收益

综合收益-2923490.53-21876984.32-24517008.055577481.43-49555980.54-57542300.67总额本年度收到的来自合营企业的股利

(3).重要联营企业的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额西安丝路国际金融创新中心西安丝路国际金融创新中心有限公司有限公司

流动资产3511239202.343204858445.12

非流动资产41853714.5932482439.32

资产合计3553092916.933237340884.44

流动负债2248896972.812066846771.51

非流动负债558680000.00422620580.00

负债合计2807576972.812489467351.51少数股东权益

归属于母公司股东权益745515944.12747873532.93

按持股比例计算的净资产份额59939481.9060129032.04

129/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

调整事项-351227.73-351227.73

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他-351227.73-351227.73

对联营企业权益投资的账面价值59588254.1759777804.31存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值营业收入

净利润-2357588.811504363.24终止经营的净利润其他综合收益

综合收益总额-2357588.811504363.24本年度收到的来自联营企业的股利

(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

□适用√不适用

(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用√不适用

(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用√不适用

(7).与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用√不适用

(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用√不适用

4、重要的共同经营

□适用√不适用

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用√不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用√不适用

130/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

2、涉及政府补助的负债项目

□适用√不适用

3、计入当期损益的政府补助

√适用□不适用

单位：元币种：人民币类型本期发生额上期发生额

与收益相关79214.40409495.26

与资产相关537777.78

合计616992.18409495.26

其他说明：

公司将重庆水墨江山的1号公寓楼和2号公寓楼用于保障性租赁住房，根据《重庆市保障性租赁住房项目资金补助实施细则》相关规定，公司本年收到政府补助440.00万元，累计收到

1760.00万元，用于保障性租赁住房的建设、装修，本年摊销金额为53.78万元。

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具的风险

√适用□不适用

本公司的金融工具包括借款、应收款项、应付款项等。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策及风险管理目标如下所述。

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是分析本公司所面临的各种风险，确定适当的风险承受底线，及时对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

（一）市场风险

1.外汇风险

外汇风险指因汇率变动产生损失的风险，本公司无以外币结算的业务，因此，不存在外汇风险。

2.利率风险

利率风险指金融工具公允价值或未来现金流量变动而产生波动的风险。

（1）金融工具公允价值变动风险：目前，本公司金融工具均以历史成本计量，不存在公允价值变动带来的风险。

（2）未来现金流量变动风险：因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率

的银行借款有关。本公司的政策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率变动的公允价值风险。

3.价格风险

131/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

本公司的主业房地产建造是以市场价格进行招标，房屋销售价格受制于市场的反应，因此采购和销售受到此等价格波动的影响。

（二）信用风险

截止报告期末，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失，包括：为降低信用风险，本公司对客户的信用情况进行审核，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。

本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。

本公司采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。

应收账款前五名金额合计：4932699.50元，占期末应收账款余额的22.22%。

本公司未对外提供财务担保，只对本公司重点房地产子公司及合营企业提供信用担保，因此，本公司无财务担保的信用风险。

（三）流动风险流动性风险指公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。管理流动性风险时，本公司政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。本公司通过对流动性风险的集中控制，借助全面预算定期编制资金滚动预算，对现金余额进行实时监控，确保本公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还到期债务。

本公司保持充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，降低现金流量波动的影响。

本公司管理层通过与金融机构开展授信合作，获取足够的授信额度，满足长短期资金需求，进而降低资金流动性风险。

本公司日常通过经营业务产生资金、金融机构借款筹措营运资金。截止报告期末，本公司尚未使用金融和非金融机构综合授信额度129628.62万元。

2、套期

(1).公司开展套期业务进行风险管理

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(2).公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

132/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

(3).公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

3、金融资产转移

(1).转移方式分类

□适用√不适用

(2).因转移而终止确认的金融资产

□适用√不适用

(3).继续涉入的转移金融资产

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

□适用√不适用

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用√不适用

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用√不适用

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用√不适用

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用√不适用

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

□适用√不适用

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用√不适用

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用√不适用

133/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

9、其他

□适用√不适用

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币母公司对本母公司对本母公司名称注册地业务性质注册资本企业的持股企业的表决

比例(%)权比例(%)西安高新技术产业西安市高新区科技二路

开发区房地产开发41号高新水晶城办公楼有限责任公司150000.0057.5257.52

有限公司 B座 17层本企业的母公司情况的说明

西安高新技术产业开发区房地产开发有限公司是西安高科集团有限公司旗下的全资子公司，创立于1992年，荣获国家一级开发资质的房地产开发企业。经营范围包含房地产开发经营、物业管理、建筑工程施工等。

本企业最终控制方是西安高科集团有限公司。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注“十、在其他主体中的权益”。

□适用√不适用

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注“十、在其他主体中的权益”。

□适用√不适用

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

□适用√不适用

4、其他关联方情况

√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系陕西师科房地产开发有限公司集团兄弟公司西安高新枫叶物业服务管理有限责任公司集团兄弟公司西安枫桦建设开发有限公司集团兄弟公司西安水晶城商业服务有限公司集团兄弟公司西安普祥房地产开发有限公司集团兄弟公司陕西高新时安文旅置业有限责任公司集团兄弟公司陕西太阳谷大健康置业有限公司集团兄弟公司西安高新城房地产开发有限公司集团兄弟公司西安高科鱼化老烟城市建设有限公司集团兄弟公司

134/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

西安水晶御风置业有限公司集团兄弟公司西安紫薇地产开发有限公司集团兄弟公司西安高科新西部实业发展有限公司集团兄弟公司西安高科度假大酒店有限公司集团兄弟公司西安方洲实业有限公司集团兄弟公司

西安紫方金商业服务合伙企业（有限合伙）集团兄弟公司西安紫薇商业管理有限公司集团兄弟公司西安紫薇物业管理有限公司集团兄弟公司靖边县紫薇物业管理有限公司集团兄弟公司西安融泰城服物业管理有限公司集团兄弟公司西安紫薇地产销售有限公司集团兄弟公司西安紫峪置业有限公司集团兄弟公司西安尊盛商贸有限公司集团兄弟公司西安龙腾房地产开发有限公司集团兄弟公司靖边县紫薇地产开发有限公司集团兄弟公司西安紫薇投资发展有限公司集团兄弟公司西安希望城置业有限公司集团兄弟公司西安紫涛置业有限公司集团兄弟公司西安紫海置业有限公司集团兄弟公司西安东花园投资有限责任公司集团兄弟公司陕西格瑞达房地产开发有限公司集团兄弟公司西安紫銮置业有限公司集团兄弟公司西安紫达海置业有限公司集团兄弟公司西安紫郡置业有限公司集团兄弟公司西安丰钜房地产开发有限责任公司集团兄弟公司陕西盟发房地产开发有限公司集团兄弟公司西咸新区紫薇西域房地产开发有限公司集团兄弟公司西咸新区紫薇创享实业有限公司集团兄弟公司西咸新区紫薇新置业有限公司集团兄弟公司西咸新区筑善置业有限公司集团兄弟公司西安紫弘科技产业发展有限公司集团兄弟公司西安天融实业有限责任公司集团兄弟公司西安高科集团高科房产有限责任公司集团兄弟公司西安高科东城新岸置业有限公司集团兄弟公司西安高科物业服务管理有限公司集团兄弟公司西安高科东城置业有限公司集团兄弟公司

135/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

西安龙亿房地产开发有限公司集团兄弟公司西安高科云天置业发展有限公司集团兄弟公司西安高新区基础设施配套建设开发有限责任公司集团兄弟公司西安市高新区信息产业园建设发展有限公司集团兄弟公司西安高新区综保基地配套建设有限公司集团兄弟公司西安市高新区软件新城建设发展有限公司集团兄弟公司西安高科互融建设发展有限公司集团兄弟公司西安高新区双创环保园建设发展有限公司集团兄弟公司西安高科领创文化发展有限公司集团兄弟公司西安高科领跃建设发展有限公司集团兄弟公司西安高科领健医院管理有限公司集团兄弟公司西安高科软件新城建设开发有限公司集团兄弟公司西安高科鱼化红庙城市建设有限公司集团兄弟公司西安高科鱼化小烟城市建设有限公司集团兄弟公司西安高科国际社区建设开发有限公司集团兄弟公司西安沣东新城沣谷发展有限公司集团兄弟公司西安国际社区时尚小镇建设开发有限公司集团兄弟公司西安海归小镇建设开发有限公司集团兄弟公司西安高新城棚改有限公司集团兄弟公司西安高新区保障房投资建设发展有限公司集团兄弟公司西安高新科学城建设开发有限公司集团兄弟公司西安科学城智越建设开发有限公司集团兄弟公司西安高新市政建设有限公司集团兄弟公司西安丝路国际金融创新中心有限公司集团兄弟公司西安高科丝路开发有限公司集团兄弟公司西安高科丝路科创置业有限公司集团兄弟公司西安高科集贤建设开发有限责任公司集团兄弟公司周至集贤产业园建设开发有限责任公司集团兄弟公司西安高新水务集团有限公司集团兄弟公司西安高新区污水处理有限公司集团兄弟公司西安惠秦自来水有限公司集团兄弟公司陕西建工高科建设投资有限公司集团兄弟公司西安高科新建建筑工程有限公司集团兄弟公司西安高科建材科技有限公司集团兄弟公司

迪美斯（太仓）窗型材有限公司集团兄弟公司西安高科电气科技有限公司集团兄弟公司

136/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

高科建材（咸阳）管道科技有限公司集团兄弟公司陕西高科环保科技股份有限公司集团兄弟公司

高科建材（咸阳）铝材科技有限公司集团兄弟公司

高科建材（西安）新材料科技有限公司集团兄弟公司西安高科实业股份有限公司集团兄弟公司西安高科陕西金方药业公司集团兄弟公司西安高新区热力有限公司集团兄弟公司西安高科幕墙门窗有限公司集团兄弟公司西安高科建筑工程有限公司集团兄弟公司重庆高科幕墙门窗有限公司集团兄弟公司渭南高科门窗幕墙有限公司集团兄弟公司西安高科新达混凝土有限责任公司集团兄弟公司西安高科新达盛新型材料有限公司集团兄弟公司西安高科投资有限责任公司集团兄弟公司西安科睿投资管理有限公司集团兄弟公司西安科泓基金管理有限公司集团兄弟公司西安高新区竣策勘测有限公司集团兄弟公司西安高科物流发展有限公司集团兄弟公司西安新天宏项目管理有限责任公司集团兄弟公司西安高科新纪元文旅有限公司集团兄弟公司西安新纪元萤初餐饮管理有限责任公司集团兄弟公司西安高新城市服务管理有限公司集团兄弟公司西安创惠农业发展有限公司集团兄弟公司西安高科丝路置业有限公司集团兄弟公司西安高科城市服务管理有限责任公司集团兄弟公司西安高科城市基础建设有限公司集团兄弟公司西安高科传媒有限责任公司集团兄弟公司西安高新环境发展有限责任公司集团兄弟公司西安高新区公共事业服务有限公司集团兄弟公司西安高科保安服务有限公司集团兄弟公司西安科瀚汇达产业孵化器有限公司集团兄弟公司西安市高新区城更北张房地产开发有限公司集团兄弟公司西安市高新区城更隆润房地产开发有限公司集团兄弟公司西安市高新区城更隆沣房地产开发有限公司集团兄弟公司西安市高新区城更隆汇房地产开发有限公司集团兄弟公司西安市高新区城更隆盈房地产开发有限公司集团兄弟公司

137/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

西安市高新区城更隆泊房地产开发有限公司集团兄弟公司西安沣惠房地产开发有限公司集团兄弟公司西安新沣天地置业有限公司集团兄弟公司西安高新区人才租赁住房发展有限公司集团兄弟公司西安高新区公租房发展有限公司集团兄弟公司西安市高新区智慧检测有限公司集团兄弟公司西安高新区城乡发展有限公司集团兄弟公司西安高科新源建筑装饰工程有限公司集团兄弟公司西安高科众源电力科技有限公司集团兄弟公司海南高科商贸有限公司集团兄弟公司汉中佰瑞农业科技有限公司集团兄弟公司陕西佰瑞猕猴桃研究院有限公司集团兄弟公司西安佰瑞农业科技有限公司集团兄弟公司陕西科驰建设工程有限公司集团兄弟公司西安呈坤房地产开发有限公司集团兄弟公司西安高华电气实业有限公司集团兄弟公司

西安高科睿泓投资合伙企业(有限合伙)集团兄弟公司西安高新领尚建设开发有限公司集团兄弟公司

西安高新区科融城市建设发展合伙企业（有限合伙）集团兄弟公司西安高新区隆沣城建设开发有限公司集团兄弟公司西安高新区隆汇城建设开发有限公司集团兄弟公司西安高新区热城能源有限公司集团兄弟公司西安湖与鹭文旅有限公司集团兄弟公司

西安金睿雅苑企业管理合伙企业（有限合伙）集团兄弟公司西安蓝田高科幕墙门窗有限公司集团兄弟公司西安理工晶体科技有限公司集团兄弟公司西安市高新区城更大仁房地产开发有限公司集团兄弟公司西安市高新区城更双兴房地产开发有限公司集团兄弟公司西安市高新区城更四安房地产开发有限公司集团兄弟公司西安市高新区城更星晖房地产开发有限公司集团兄弟公司西安市高新区集越建设发展有限公司集团兄弟公司

西安市高新区科慧城更企业运营管理合伙企业（有限合伙）集团兄弟公司

西安市高新区科瑞国信企业运营管理合伙企业（有限合伙）集团兄弟公司西安市高新区领嘉建设开发有限公司集团兄弟公司西安市高新区领铭建设开发有限公司集团兄弟公司西安市高新区领鑫建设开发有限公司集团兄弟公司

138/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

西安市高新区领苑建设开发有限公司集团兄弟公司西安市高新区天翔建设有限公司集团兄弟公司西安市高新区龙亿城更房地产经纪有限公司集团兄弟公司西安唐晖房地产开发有限公司集团兄弟公司西安天融实业有限公司集团兄弟公司西安万紫合置业有限公司集团兄弟公司西安祥立房地产开发有限公司集团兄弟公司西安紫铧置业有限公司集团兄弟公司西安紫晟置业有限公司集团兄弟公司西安紫瞳置业有限公司集团兄弟公司西咸新区昊鼎置业有限公司集团兄弟公司西咸新区科筑置业有限公司集团兄弟公司西咸新区紫塬泊汉置业有限公司集团兄弟公司西安高科地产有限公司集团兄弟公司西安天地源物业服务管理有限责任公司集团兄弟公司深圳天地源物业服务有限公司集团兄弟公司陕西天地源天投物业服务有限公司集团兄弟公司西安枫叶整合照护养老服务有限公司集团兄弟公司西安枫叶整合卫生健康服务有限公司集团兄弟公司汉中枫叶整合照护养老服务有限公司集团兄弟公司西安市新城区西交康桥紫薇东进小学集团兄弟公司西安科尚置业有限公司集团兄弟公司西安高新安居投资建设运营有限公司集团兄弟公司西安高新区江仁开发建设有限公司集团兄弟公司卓著（西安）数字科技有限公司集团兄弟公司西安胜境房地产开发有限公司集团兄弟公司西安胜地房地产开发有限公司集团兄弟公司西安智科科技运营管理有限公司集团兄弟公司西安沣泽科鑫管理运营服务有限公司集团兄弟公司西安高科亚伊汽车部件科技有限公司集团兄弟公司高科建材杜尚别有限责任公司集团兄弟公司陕西森纳瑞普新材料有限公司集团兄弟公司重庆渝蓝环保科技有限公司集团兄弟公司西安盟科企业管理有限公司集团兄弟公司西安数智智联设备运维有限公司集团兄弟公司苏州联鑫置业有限公司其他

139/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

太仓卓润房地产开发有限公司其他镇江扬启房地产开发有限公司其他镇江联启房地产开发有限公司其他苏州万天璟源房地产有限公司其他苏州吴江锐泽置业有限公司其他镇江恒尧城市建设发展有限公司其他陕西鑫元科工贸股份有限公司其他咸阳启点实业发展有限公司其他

5、关联交易情况

(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币是否超过关联交易内获批的交易额关联方本期发生额交易额度上期发生额容度（如适用）（如适用）

西安高科新建建筑工程有限公司工程施工16111484.65不适用不适用109132628.22

西安蓝田高科幕墙门窗有限公司工程施工13155162.24不适用不适用17064852.66

西安高新区热力有限公司工程施工11699714.9141000000.00否13193886.10

西安市高新区天翔建设有限公司工程施工834729.19不适用不适用

西安高科建材科技有限公司工程施工147800.00650000.00否13372499.98

西安蓝田高科幕墙门窗有限公司工程施工38000.001050000.00否

陕西建工高科建设投资有限公司工程施工32262.10不适用不适用17599646.30

西安高新城市服务管理有限公司工程施工759525.94

西安高科物流发展有限公司物资采购467431.203369700.00否西安新天宏项目管理有限责任公

招标代理28773.58司

西安高新区竣策勘测有限公司测量费215733.971550000.00否26113.84委托贷款利

西安高新区热力有限公司16650555.48不适用不适用58695694.45息委托贷款利

西安高科投资有限责任公司6697499.99息资金拆借贷

深圳天地源物业服务有限公司161875.00不适用不适用款利息西安天地源物业服务管理有限责

物业管理11871410.7136539000.00否任公司陕西天地源天投物业服务有限公

物业管理6406628.2720020800.00否司

深圳天地源物业服务有限公司物业管理1158258.236001500.00否西安高新枫叶物业服务管理有限

物业管理69823.15150000.00否42348.41责任公司

出售商品/提供劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

140/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

西安高科集团有限公司广告策划115958.49

西安高科幕墙门窗有限公司广告策划53773.58104158.35

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

√适用□不适用

报告期内，公司下属公司与高科新建公司、高新天翔公司、高科建设公司、蓝田幕墙公司发生交易。该类交易系委托第三方招标代理机构面向社会公开招标形成的交易。高科新建公司、高新天翔公司、高科建设公司、蓝田幕墙公司为公司实际控制人西安高科集团有限公司的控股子公司，与公司存在关联关系。根据《上海证券交易所股票上市规则》，上市公司与关联人“一方参与另一方公开招标、拍卖等形成的关联交易，可以免于按照关联交易的方式审议和披露”，上述交易免于按照关联交易方式审议和披露。

(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

托管收益/承本期确认的

委托方//受托

/承包资产受托/承包受托/承包

出包方名称受托方承包方名称包收益定价托管收益/承类型起始日终止日依据包收益西安高科集团高科

天地源股份有限公司股权托管2021/5/21房产有限责任公司西安紫薇地产开发

天地源股份有限公司股权托管2023/11/27有限公司

关联托管/承包情况说明

√适用□不适用

2021年5月21日，经第九届董事会第四十次会议审议通过，公司与实际控制人西安高科集

团有限公司下属西安高科集团高科房产有限责任公司签订《股权托管协议》，受托管理其直接或间接持有的三家从事房地产开发业务的项目公司股权。

2023年11月27日，经第十届董事会第二十四次会议审议通过，公司与实际控制人西安高科

集团有限公司下属西安紫薇地产开发有限公司签订《股权托管协议》，受托管理其直接或间接持有的十七家从事房地产开发业务的项目公司全部股权。

本公司委托管理/出包情况表：

□适用√不适用

关联管理/出包情况说明

□适用√不适用

141/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

(3).关联租赁情况

本公司作为出租方：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入西安天地源物业服务

房屋、车位626628.35管理有限责任公司

本公司作为承租方：

□适用√不适用关联租赁情况说明

□适用√不适用

(4).关联担保情况本公司作为担保方

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕

苏州吴江锐泽置业有限公司12600.002021年12月29日2029年12月28日否本公司作为被担保方

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕

西安高科集团有限公司50000.002022年8月2日2025年8月2日否

西安高科集团有限公司91300.002022年8月18日2025年8月18日否

西安高科集团有限公司20000.002022年11月1日2025年11月1日否

西安高科集团有限公司100000.002024年2月7日2027年2月7日否

西安高科集团有限公司50000.002024年7月1日2027年7月1日否

西安高科集团有限公司130000.002024年10月31日2027年10月31日否

西安高科集团有限公司90000.002024年12月10日2027年12月9日否

西安高科集团有限公司50000.002025年1月17日2028年1月17日否关联担保情况说明

√适用□不适用

1、本公司及下属子公司作为担保方的情况说明：

2021年12月29日，公司下属参股公司苏州吴江锐泽置业有限公司在中国银行和农业银行银

团申请开发贷款8亿元，期限5年（已展期至2029年6月20日，期限共计7.5年），利率5.7%。

截止报告期末，该笔贷款余额为42000.00万元。该笔贷款由公司下属子公司苏州天地源房地产开发有限公司按持股比例30%提供无条件不可撤销的连带责任保证担保，截止报告期末担保余额为

12600.00万元。担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内正常执行，未发生变化。

2、本公司作为被担保方的情况说明：

142/160天地源股份有限公司2025年半年度报告1）2022年8月2日，公司2022年度第一期中期票据完成发行（债券代码：102281683，债券简称：22 天地源MTN001），共募集资金人民币 5亿元，期限 3年，票面利率 7.5%，起息日为

2022年8月2日。本期票据由西安高科集团有限公司提供连带责任保证担保。担保情况、偿债计

划及其他偿债保障措施在报告期内正常执行，未发生变化。2025年8月，该笔中期票据已结清。

2）2022年8月18日，公司2022年第二期公司债券完成发行（债券代码：137566，债券简称：22天地二），共募集资金人民币9.13亿元，期限3年，票面利率为7.5%，起息日为2022年

8月18日。本期债券由西安高科集团有限公司提供全额无条件不可撤销的连带责任保证担保。担

保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内正常执行，未发生变化。2025年8月，该笔公司债券已结清。

3）2022年11月1日，公司2022年度第二期中期票据完成发行（债券代码：102282429，债券简称：22 天地源MTN002），共募集资金人民币 2亿元，期限 3年，票面利率 7.5%，起息日为

2022年11月1日。本期票据由西安高科集团有限公司提供连带责任保证担保。担保情况、偿债

计划及其他偿债保障措施在报告期内正常执行，未发生变化。

4）2024年2月7日，公司2024年度第一期中期票据完成发行（债券代码：102480502，债券简称：24天地源MTN001），共募集资金人民币 10 亿元，期限 3年，票面利率 6%，起息日为

2024年2月7日。本期票据由西安高科集团有限公司提供连带责任保证担保。担保情况、偿债计

划及其他偿债保障措施在报告期内正常执行，未发生变化。

5）2024年7月1日，公司2024年度第二期中期票据完成发行（债券代码：102482814，债券简称：24 天地源MTHO02），共募集资金人民币 5亿元，期限 3年，票面利率 3.53%，起息日为2024年7月1日。本期票据由西安高科集团有限公司提供连带责任保证担保。担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内正常执行，未发生变化。

6）2024年10月31日，公司2024年度第三期中期票据完成发行（债券代码：102484724，债券简称：24 天地源MTHO03），共募集资金人民币 13 亿元，期限 3年，票面利率 5%，起息日为2024年10月31日。本期票据由西安高科集团有限公司提供连带责任保证担保。担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内正常执行，未发生变化。

7）2024年12月10日，公司2024年度第一期公司债券完成发行（债券代码：242114，债券简称：24天地一），共募集资金人民币9亿元，期限3年，票面利率4.93%，起息日为2024年

12月10日。本期票据由西安高科集团有限公司提供连带责任保证担保。担保情况、偿债计划及

其他偿债保障措施在报告期内正常执行，未发生变化。

8）2025年1月17日，公司2025年度第一期公司债券完成发行（债券代码：242304，债券简称：25天地一），共募集资金人民币5亿元，期限3年，票面利率4.93%，起息日为2025年1月17日。本期票据由西安高科集团有限公司提供连带责任保证担保。担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内正常执行，未发生变化。

143/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

(5).关联方资金拆借

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币关联方拆借金额起始日到期日说明拆入

西安高新区热力有限公司30000.002023-08-102025-12-06委托贷款

(6).关联方资产转让、债务重组情况

□适用√不适用

(7).关键管理人员报酬

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬466.85470.51

(8).其他关联交易

□适用√不适用

6、应收、应付关联方等未结算项目情况

(1).应收项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备

应收账款西安高科集团有限公司147500.007375.00

其他应收款西安高新枫叶物业服务管理有限责任公司26042.702604.27

应收账款深圳天地源物业服务有限公司1689668.51680628.351689668.51680628.35

应收账款西安天地源物业服务管理有限责任公司83228.904161.44

其他应收款西安天地源物业服务管理有限责任公司469778.4046977.84

其他应收款西安高新市政建设有限公司522148.7226107.44522148.7226107.44

其他应收款镇江恒尧城市建设发展有限公司94582651.4194807147.41

其他应收款苏州吴江锐泽置业有限公司156788350.4313413911.09156788350.436850815.79

其他应收款苏州万天璟源房地产有限公司173268473.09173268473.09

其他应收款镇江扬启房地产开发有限公司183782599.0046898836.30183782599.0042087049.07

预付账款西安高新区热力有限公司9800000.00

(2).应付项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

应付账款西安高科幕墙门窗有限公司69174.4469174.44

应付账款西安高科物流发展有限公司1498743.641966174.84

应付账款西安高新城市服务管理有限公司1903948.764906996.26

应付账款西安高新枫叶物业服务管理有限责任公司49909.3249909.32

144/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

应付账款西安高科新纪元文旅有限公司5090.005090.00

应付账款西安高科建材科技有限公司378.40378.40

应付账款西安市高新区天翔建设有限公司2958871.802685915.35

应付账款西安高科新建建筑工程有限公司231173321.00318375864.29

应付账款西安蓝田高科幕墙门窗有限公司24810495.1924954246.37

应付账款陕西建工高科建设投资有限公司12852613.4613051479.30

应付账款西安高科新西部实业发展有限公司3346207.403346207.40

应付账款西安新天宏项目管理有限责任公司30000.00

应付账款西安高科城市服务管理有限公司2053047.50

其他应付款西安蓝田高科幕墙门窗有限公司3314287.49

其他应付款陕西建工高科建设投资有限公司15720.95

其他应付款西安高科新源建筑装饰工程有限公司2197643.252197643.25

其他应付款西安高科幕墙门窗有限公司4700.004700.00

其他应付款西安高科物流发展有限公司39500.0039500.00

其他应付款西安高新城市服务管理有限公司65243.5865243.58

其他应付款西安高科新纪元文旅有限公司108059.00108059.00

其他应付款西安高新技术产业开发区房地产开发有限公司143371.50143371.50

其他应付款西安高科新建建筑工程有限公司1764627.261764627.26

其他应付款西安高科建材科技有限公司90109.76

其他应付款苏州联鑫置业有限公司4197900.004197900.00

其他应付款太仓卓润房地产开发有限公司179200000.00179200000.00

其他应付款陕西天地源天投物业服务有限公司38711.92

应付账款陕西天地源天投物业服务有限公司2405999.463628502.66

应付账款西安天地源物业服务管理有限责任公司7506743.674064969.62

其他应付款西安天地源物业服务管理有限责任公司62495.3745015.64

(3).其他项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

一年内到期的非流动负债西安高新区热力有限公司300000000.00400000000.00

7、关联方承诺

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十五、股份支付

1、各项权益工具

(1).明细情况

□适用√不适用

(2).期末发行在外的股票期权或其他权益工具

□适用√不适用

145/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

2、以权益结算的股份支付情况

□适用√不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

4、本期股份支付费用

□适用√不适用

5、股份支付的修改、终止情况

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

□适用√不适用

2、或有事项

(1).资产负债表日存在的重要或有事项

√适用□不适用

1）为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响

本公司及各子公司按房地产经营惯例为商品房承购人向银行提供按揭贷款阶段性担保，担保期限自保证合同生效之日起，至商品房抵押登记办妥并交银行执管之日或预告抵押登记办妥之日止。截止报告期末，担保余额为297379.60万元，该保证责任在商品房承购人取得房屋所有权证并办妥抵押登记后或预告抵押登记办妥后解除。

2）提供担保情况

截至报告期末，公司提供的担保情况如下：

*公司2022年1月为子公司广州天地源置业有限公司在广发银行申请贷款提供信用担保，截止报告期末该笔贷款余额6.8亿元，借款到期日为2027年12月。

*公司2022年4月为子公司咸阳启点金源房地产开发有限公司在浙商银行申请贷款提供信用担保，截止报告期末该笔贷款余额1.2亿元，借款到期日为2027年6月。

*公司2022年6月为子公司西安天地源房地产开发有限公司在秦农银行申请贷款提供信用担保，截止报告期末该笔贷款余额4.32亿元，借款到期日为2026年12月。

*公司2022年6月为子公司珠海天地源置业有限公司在浙商银行申请贷款提供信用担保，截止报告期末该笔贷款余额3.06亿元，借款到期日为2026年6月。

*公司2023年5月为子公司西安天地源皓岳房地产开发有限公司在中信银行申请贷款提供信用担保，截止报告期末该笔贷款余额2.45亿元，借款到期日为2025年12月。

146/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

*公司2023年6月为子公司西安天地源房地产开发有限公司在北京银行申请贷款提供信用担保，截止报告期末该笔贷款余额0.83亿元，借款到期日为2027年6月。

*公司2023年10月为子公司西安佳幸房地产开发有限公司在成都银行申请贷款提供信用担保，截止报告期末该笔贷款余额5.46亿元，借款到期日为2026年10月。

*公司2024年4月为子公司西安天地源房地产开发有限公司在西部信托申请贷款提供信用担保，截止报告期末该笔贷款余额1.5亿元，借款到期日为2025年10月。

*公司2024年10月为子公司西安天地源锦程房地产开发有限公司在中信银行申请贷款提供

信用担保，截止报告期末该笔贷款余额7.11亿元，借款到期日为2029年9月。

截至报告期末，公司下属公司提供的担保情况如下：

*2021年12月，合营公司苏州吴江锐泽置业有限公司在中国银行和农业银行申请银团贷款，公司下属子公司苏州天地源房地产开发有限公司为该笔贷款按持股比例30%提供信用担保，截止报告期末，该笔贷款余额4.2亿元，苏州天地源担保余额1.26亿元，借款到期日2029年12月。

*2023年11月，公司在西部信托申请信托贷款，公司下属子公司西安天地源房地产开发有限公司为该笔贷款提供信用担保，截止报告期末，该笔贷款余额1.5亿元，借款到期日2026年5月。

*2024年8月，公司在西部信托申请信托贷款，公司下属子公司西安天地源房地产开发有限公司为该笔贷款提供信用担保，截止报告期末，该笔贷款余额3.07亿元，借款到期日2026年11月。

(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用√不适用

3、其他

□适用√不适用

十七、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

√适用□不适用

单位：亿元币种：人民币对财务无法状况和估计项目内容经营成影响果的影数的响数原因

（1）2025年7月10日，天地源股份有限公司2025年面向专业投资者非公开

发行公司债券（第一期）完成发行（债券代码：259269，债券简称：25天地二），共募集资金人民币4.13亿元，期限3年，票面利率2.9%，起息日为2025股票和债券年7月10日。本期公司债由陕西信用增进投资股份有限公司提供担保。14.13的发行

（2）2025年07月25日，天地源股份有限公司2025年度第一期中期票据完

成发行（债券代码：102583088，债券简称：25天地源MTN001），共募集资

金人民币5亿元，期限3年，票面利率2.99%，起息日为2025年7月25日。

147/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

本期中期票据由西安投融资担保有限公司提供担保。

（3）2025年8月1日，天地源股份有限公司2025年面向专业投资者非公开

发行公司债券（第二期）完成发行（债券代码：259414，债券简称：25天地三），共募集资金人民币5亿元，期限3年，票面利率4.18%，起息日为2025年8月1日。本期公司债由西安高科集团有限公司提供连带责任保证担保。

*对财务状况的影响数：货币资金与应付债券增加14.13亿元。

*对经营成果的影响数：未形成重大影响。

2、利润分配情况

□适用√不适用

3、销售退回

□适用√不适用

4、其他资产负债表日后事项说明

√适用□不适用

（1）2025年7月1日至8月19日，公司下属西安天地源皓岳房地产开发有限公司归还中信

银行开发贷0.52亿元人民币贷款，截止财务报告批准报出日该笔贷款余额为1.93亿元。

（2）2025年7月4日，公司下属西安天地源房地产开发有限公司归还西部信托（思源6号）

0.5亿元人民币贷款，截止财务报告批准报出日该笔贷款余额为1亿元。

（3）2025年7月4日公司下属广州天地源置业有限公司归还广发银行0.85亿元人民币贷款，截止财务报告批准报出日该笔贷款余额5.95亿元。

（4）2025年7月7日至7月25日，公司归还厦门信托（天地源5号）1.94亿元人民币贷款，截止财务报告批准报出日该笔贷款余额为1.25亿元。

（5）2025年7月11日，公司归还陕国投信托（天地源10号）140万元人民币贷款，截止财务报告批准报出日该笔贷款已结清。

（6）2025年7月23日至8月8日，公司下属镇江天地源置业有限公司归还西安高新区热力

有限公司1.5亿元人民币委托贷款，截止财务报告批准报出日该笔贷款余额为1.5亿元。

（7）2025年7月29日公司下属深圳西京实业发展有限公司归还宁波银行24.58万元人民币贷款，截止财务报告批准报出日该笔贷款余额0.28亿元。

（8）2025年7月30日，公司下属西安佳幸房地产开发有限公司归还成都银行开发贷0.36

亿元人民币贷款，截止财务报告批准报出日该笔贷款余额为5.10亿元。

（9）2025年7月31日至8月8日，公司归还陕国投信托（高新宸樾项目）4亿元人民币贷款，截止财务报告批准报出日该笔贷款已结清。

（10）2025年7月31日至8月15日，公司收到陕国投信托（永安观棠项目）0.98亿元人民币贷款，截止财务报告批准报出日该笔贷款余额为3.08亿元。

148/160天地源股份有限公司2025年半年度报告（11）2025年8月1日，公司偿还5亿元2022年第一期中期票据，债券代码：102281683，债券简称：22天地源MTN001，该笔债券已结清。

（12）2025年 8月 1日至 8月 22日，公司收到西部信托（丰盈 T16）0.50亿元人民币贷款，截止财务报告批准报出日该笔贷款余额为0.50亿元。

（13）2025年 8月 8日至 8月 22日，公司归还西部信托（丰盈 T08）1亿元人民币贷款，截止财务报告批准报出日该笔贷款余额为2.07亿元。

（14）2025年8月14日，公司偿还9.13亿元2022年第二期公司债券，债券代码：137566，债券简称：22天地二，该笔债券已结清。

（15）2025年8月26日，经公司第十一届董事会第一次会议审议，通过了《关于清算注销控股子公司的议案》。公司下属控股子公司榆林城投天地源置业有限公司（以下简称榆林公司）成立于2019年1月22日，注册资本15000.00万元，其中：公司下属全资子公司陕西天投房地产开发有限公司出资9000.00万元，持股60%；榆林市城市投资经营集团有限公司（以下简称榆林城投）出资6000.00万元，持股40%。经营范围为房地产开发与经营、房地产策划服务、建筑工程施工、物业管理服务等。榆林公司开发的“榆林丹轩坊”项目已于2022年10月全面交付，截至目前，项目住宅及车库资源已基本售罄。鉴于当前榆林市房地产市场实际情况，榆林公司新项目拓展没有进展，经与榆林城投协商，双方达成一致意见，拟采取清算注销方式终止榆林公司的法人资格。

十八、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1).追溯重述法

□适用√不适用

(2).未来适用法

□适用√不适用

2、重要债务重组

□适用√不适用

3、资产置换

(1).非货币性资产交换

□适用√不适用

(2).其他资产置换

□适用√不适用

4、年金计划

√适用□不适用

149/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

公司依据国家政策制定了《天地源股份有限公司企业年金方案》，并于2019年3月28日经公司职工大会表决通过。年金缴费实行员工个人自愿参加、企业缴费和个人缴费相结合的原则，企业年金基金委托第三方法人机构进行管理。

5、终止经营

□适用√不适用

6、分部信息

(1).报告分部的确定依据与会计政策

√适用□不适用

1）房地产行业，包括从事房地产开发建设、商业物业经营管理业务的公司，具体见本附注“十、

1、在子公司的权益”中业务性质为房地产的公司。

2）其他，包括从事除以上业务的其他业务的公司，具体见本附注“十、1、在子公司的权益”

中业务性质为不动产中介代理、广告代理、市场调查、发电的公司。

(2).报告分部的财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房地产行业其他分部间抵销合计

营业收入2457673040.428553834.985132451.412461094423.99

其中：对外营业收入2457598632.423495791.572461094423.99

分部间交易收入74408.005058043.415132451.41

营业成本2023314255.749397399.393223606.442029488048.69

其中：对外营业成本2020148032.479340016.222029488048.69

分部间营业成本3166223.2757383.173223606.44

资产总额25996034481.9748532985.6718439857.4526026127610.19

负债总额22334817481.9563536669.7564492258.0622333861893.64

(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用√不适用

(4).其他说明

□适用√不适用

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

150/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内（含1年）37844.43

1年以内小计37844.43

1至2年

2至3年

3年以上

3至4年

4至5年

5年以上138436.82138436.82

合计176281.25138436.82

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面计提账面比例比例

金额(%)金额比例价值金额金额比例价值

(%)(%)(%)按单项计提坏账准备

其中：

按组合计提坏176281.25100.00140329.0479.6135952.21138436.82100.00138436.82100.00账准备

其中：

按账龄组合计176281.25100.00140329.0479.6135952.21138436.82100.00138436.82100.00提坏账准备

合计176281.25/140329.04/35952.21138436.82/138436.82/

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：按账龄组合计提坏账准备

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）

1年以内37844.431892.225.00

1-2年10.00

2-3年30.00

3-4年50.00

151/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

4-5年50.00

5年以上138436.82138436.82100.00

合计176281.25140329.04

按组合计提坏账准备的说明：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

应收账款坏账准备138436.821892.22140329.04

合计138436.821892.22140329.04

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

应收账款核销说明：

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占应收账款和合应收账款期末合同资产期末余应收账款和合同同资产期末余额坏账准备期末余单位名称余额额资产期末余额合计数的比例额

（%）

客户123273.0023273.0013.201163.65

客户214571.4314571.438.27728.57

客户39829.009829.005.589829.00

客户49457.009457.005.369457.00

客户58842.008842.005.028842.00

合计65972.4365972.4337.4330020.22

其他说明：

□适用√不适用

152/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

2、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利

其他应收款12416072908.6511739807666.75

合计12416072908.6511739807666.75

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6).本期实际核销的应收利息情况

□适用√不适用其中重要的应收利息核销情况

□适用√不适用

核销说明：

153/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(7).应收股利

□适用√不适用

(8).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(9).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(10).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(11).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(12).本期实际核销的应收股利情况

□适用√不适用其中重要的应收股利核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(13).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

154/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内（含1年）4546124550.265610339156.14

1年以内小计4546124550.265610339156.14

1至2年3535899494.712502158943.11

2至3年2204132537.372847715098.11

3年以上

3至4年1861308790.90772809642.47

4至5年261869209.24

5年以上7159924.597159924.59

合计12416494507.0711740182764.42

(14).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

保证金及押金54331.14101179.14备付金

代垫款项16953.33274053.33

其他824422.1655466.68

内部单位往来款12415598800.4411739752065.27

合计12416494507.0711740182764.42

(15).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信用整个存续期预期信用

坏账准备未来12个月预期合计损失(未发生信用减损失(已发生信用减信用损失

值)值)

2025年1月1日余额9196.34365901.33375097.67

2025年1月1日余额

在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提46979.5146979.51

本期转回478.76478.76本期转销本期核销其他变动

2025年6月30日余额55697.09365901.33421598.42

各阶段划分依据和坏账准备计提比例

155/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

组合分类账龄违约损失率风险阶段

1年以内（含1年）5.00%第一阶段

1-2年（含2年）5.00%第一阶段

有合同有期限未逾期2-3年（含3年）5.00%第一阶段

无合同有期限未逾期3-4年（含4年）5.00%第一阶段

4-5年（含5年）5.00%第一阶段

5年以上5.00%第一阶段

1年以内（含1年）20.00%第二阶段

1-2年（含2年）30.00%第二阶段

有合同有期限已逾期2-3年（含3年）45.00%第二阶段

无合同有期限已逾期3-4年（含4年）60.00%第二阶段

4-5年（含5年）80.00%第二阶段

5年以上100.00%第三阶段

1年以内（含1年）10.00%第一阶段

1-2年（含2年）15.00%第一阶段

有合同无期限2-3年（含3年）30.00%第二阶段

无合同无期限3-4年（含4年）50.00%第二阶段

4-5年（含5年）80.00%第二阶段

5年以上100.00%第三阶段

根据款项性质判断不存在违约风险0.00%第一阶段

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(16).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动按信用风险特

征组合计提计375097.6746979.51478.76421598.42提坏账准备

合计375097.6746979.51478.76421598.42

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(17).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

156/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

(18).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款期坏账准备单位名称期末余额末余额合计数的款项的性质账龄期末余额

比例(%)

西安佳幸房地产开发有限公司2007315951.8916.17内部往来款1年以内/1-2年西安天地源皓岳房地产开发有限公司1414674463.2711.39内部往来款1年以内/1-2年天津天地源置业投资有限公司1411940752.5711.37内部往来款2-5年广州天地源置业有限公司1408032690.3911.34内部往来款1年以内/1-4年深圳天地源房地产开发有限公司1227146942.769.88内部往来款1年以内/1-2年合计7469110800.8860.15//

(19).因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

3、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资3085129125.32200000000.002885129125.323085129125.32200000000.002885129125.32

对联营、合营企业投资

合计3085129125.32200000000.002885129125.323085129125.32200000000.002885129125.32

(1).对子公司投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动期初余额（账面减值准备期初余期末余额（账面价减值准备期末余被投资单位计提价值）额追加减少其值）额减值投资投资他准备西安天地源房地产开发有限

300000000.00300000000.00

公司

上海天地源企业有限公司10500000.0010500000.00苏州天地源房地产开发有限

550000000.00550000000.00

公司

天津天地源置业投资有限公200000000.00200000000.00司深圳天地源房地产开发有限

200000000.00200000000.00

公司

深圳西京实业发展有限公司83568874.6183568874.61西安创典智库商务咨询管理

700000.00700000.00

有限责任公司陕西天投房地产开发有限公

200000000.00200000000.00

司西安天地源曲江房地产开发

881532730.77881532730.77

有限公司

157/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

郑州天地源置业有限公司50000000.0050000000.00西安天地源软件新城房地产

598827519.94598827519.94

开发有限公司

西安天投投资有限公司10000000.0010000000.00

合计2885129125.32200000000.002885129125.32200000000.00

(2).对联营、合营企业投资

□适用√不适用

(3).长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

4、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务45993942.78973730.18205007227.46110078103.70其他业务

合计45993942.78973730.18205007227.46110078103.70

(2).营业收入、营业成本的分解信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

房地产行业-分部合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本

商品类型45993942.78973730.1845993942.78973730.18

房地产45993942.78973730.1845993942.78973730.18

按经营地区分类45993942.78973730.1845993942.78973730.18

西安45993942.78973730.1845993942.78973730.18

合计45993942.78973730.1845993942.78973730.18

其他说明：

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

158/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

(5).重大合同变更或重大交易价格调整

□适用√不适用

5、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益权益法核算的长期股权投资收益处置长期股权投资产生的投资收益交易性金融资产在持有期间的投资收益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入

债权投资在持有期间取得的利息收入132958.1655935.00其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益

合计132958.1655935.00

6、其他

□适用√不适用

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目金额说明公司于2025年4月完成对上海市徐汇区亚都国际名园小区8号楼2303

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲16835584.41室、3号楼1802室等两套房产的处销部分置，处置净收益为1683.56万元。

详见附注七、73。

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公616992.18司损益产生持续影响的政府补助除外

债务重组损益3219996.33

除上述各项之外的其他营业外收入和支出754478.14

其他符合非经常性损益定义的损益项目190599.51

减：所得税影响额5258031.74

少数股东权益影响额（税后）1070015.96

合计15289602.87

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

√适用□不适用

159/160天地源股份有限公司2025年半年度报告

单位：元币种：人民币项目涉及金额原因

公司主营业务为房地产开发，公司及下属子公司与合作方向项目公司投入开发资金或调拨富余资金、收到或支付相关资金占用费均属于房地产行业合作经营模式下的日常经营活

计入当期损益的对非金融1414227.72动，与正常经营业务直接相关，故公司将对联营、合营企业企业收取的资金占用费

投入开发资金收取的利息收入，以及并表合作项目公司向合作方收入的调拨富余资金利息收入由“计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费”计入经常性损益。

其他说明：

□适用√不适用

2、净资产收益率及每股收益

√适用□不适用加权平均净资产收益每股收益报告期利润率（%）基本每股收益稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润-4.42-0.1439-0.1439

扣除非经常性损益后归属于公司-4.96-0.1616-0.1616普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

4、其他

□适用√不适用

董事长：赵冀

董事会批准报送日期：2025年8月26日修订信息

□适用√不适用