2022年年度报告
公司代码:600666 公司简称:*ST瑞德奥瑞德光电股份有限公司
2022年年度报告
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重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、公司负责人江洋、主管会计工作负责人朱三高及会计机构负责人(会计主管人员)朱三高
声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
鉴于公司2022年度实现归属于上市公司股东的净利润0.61亿元,母公司报表累计未分配净利润-3.97亿元。因此本年度公司不进行利润分配,也不进行公积金转增股本和其他形式的分配。
本议案尚需提交公司股东大会审议通过。
六、前瞻性陈述的风险声明
√适用□不适用
本报告涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。
七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否
截至2021年12月31日,公司非经营性资金占用余额为35229.66万元。本报告期内,通过债务抵偿、重整投资人代偿等方式,上述非经营性占用资金已全部收回。
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否
报告期内,公司未发生违反规定决策程序对外提供担保的情况。针对公司前期存在的违规担保事项,《重整计划》中制定了明确的解决方案,违规担保债权由管理人进行审查并经法院裁定确认后,将根据《重整计划》的偿债方案进行清偿。清偿资源由重整投资人提供,违规担保对公司的不良影响已消除。
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九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的风险,敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”之六“公司关于公司未来发展的讨论与分析”中(四)“可能面对的风险”。
十一、其他
□适用√不适用
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目录
第一节释义.................................................4
第二节公司简介和主要财务指标........................................6
第三节管理层讨论与分析..........................................12
第四节公司治理..............................................32
第五节环境与社会责任...........................................52
第六节重要事项..............................................55
第七节股份变动及股东情况.........................................77
第八节优先股相关情况...........................................85
第九节债券相关情况............................................86
第十节财务报告..............................................86
载有公司法定代表人、会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表
备查文件目录载有会计事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公告文件的正本及公告的原稿
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第一节释义
一、释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义
中国证监会、证监会指中国证券监督管理委员会
上交所、交易所指上海证券交易所
公司、本公司、奥瑞德指奥瑞德光电股份有限公司
青岛智算指青岛智算信息产业发展合伙企业(有限合伙)
重整投资人指青岛智算信息产业发展合伙企业(有限合伙)、共青城坤舜创业
投资合伙企业(有限合伙)、共青城元通创业投资合伙企业(有限合伙)、上海盎泽私募基金管理有限公司-盎泽太和五号私募
证券投资基金、重庆国际信托股份有限公司-重庆信托·焱阳1
号单一资金信托、宁波东煜企业管理合伙企业(有限合伙)、张
岳洲、王望生、张宇、深圳盈富汇智私募证券基金有限公司-盈
富风禾尽起10号私募证券投资基金、海南吉源新尚创业投资合伙企业(有限合伙)、福清天印宏久管理合伙企业(有限合伙)、
王艺、青岛泰富麟絮企业管理合伙企业(有限合伙)、海南富易
兴产业发展合伙企业(有限合伙)、荣成硕远企业咨询管理合伙企业(有限合伙)、深圳市丹与墨投资有限公司哈尔滨中院指哈尔滨市中级人民法院
《重整计划》指《奥瑞德光电股份有限公司重整计划》及《哈尔滨奥瑞德光电技术有限公司重整计划》
奥瑞德有限指哈尔滨奥瑞德光电技术有限公司,为公司的全资子公司秋冠光电指哈尔滨秋冠光电科技有限公司,为奥瑞德有限的全资子公司七台河奥瑞德指七台河奥瑞德光电技术有限公司,为奥瑞德有限的全资子公司鎏霞光电指哈尔滨鎏霞光电技术有限公司,为奥瑞德有限的控股子公司新航科技指江西新航科技有限公司
秋硕公司指哈尔滨秋硕半导体科技有限公司,为秋冠光电的全资子公司《证券法》指《中华人民共和国证券法》
《公司法》指《中华人民共和国公司法》
《公司章程》指《奥瑞德光电股份有限公司章程》董事会指奥瑞德光电股份有限公司董事会监事会指奥瑞德光电股份有限公司监事会股东大会指奥瑞德光电股份有限公司股东大会报告期指2022年1月1日至2022年12月31日
元、万元、亿元指人民币元、人民币万元、人民币亿元
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蓝宝石 指 氧化铝(Al?O?)单晶,具有高硬度、耐磨、高温环境下稳定性好等特点,是现代工业重要的基础材料,目前广泛应用于 LED 衬底、消费电子产品保护盖板、军工装备窗口以及医疗植入品等领域
LED 指 Lighting Emitting diode,即发光二极管,是一种半导体固体发光器件
衬底 指 LED 外延生长的载体,用于制造 LED芯片的主要原材料之一芯片 指 LED 中实现电-光转化功能的核心单元
单晶炉/蓝宝石晶体生指在真空状态下,通过加热将氧化铝原材料熔化,再通过控制温度长专用设备使其重新结晶生长蓝宝石单晶的设备
重大资产重组、借壳上指公司重大资产重组及向左洪波等原奥瑞德有限股东发行股份购买市资产并募集配套资金事项
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息公司的中文名称奥瑞德光电股份有限公司公司的中文简称奥瑞德
公司的外文名称 AURORA OPTOELECTRONICS CO.LTD.公司的外文名称缩写 AURORA公司的法定代表人江洋
二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表
姓名梁影-
联系地址哈尔滨市松北区巨宝二路489号西100米-
电话0451-51076628-
传真0451-87185718-
电子信箱 zhengquan@aurora-sapphire.cn -
三、基本情况简介
公司注册地址哈尔滨市松北区智谷大街288号深圳(哈尔滨)产业园区科创总部3
号楼A区2栋5层
公司注册地址的历史变更情2019年4月,公司注册地址由重庆市沙坪坝区天星桥21号变更至哈尔况滨市高新技术产业开发区九洲路1377号制品加工一车间;
2023年4月,公司注册地址变更为哈尔滨市松北区智谷大街288号深
6/2752022年年度报告圳(哈尔滨)产业园区科创总部3号楼A区2栋5层公司办公地址哈尔滨市松北区巨宝二路489号西100米公司办公地址的邮政编码150000
公司网址 www.aurora-sapphire.cn
电子信箱 zhengquan@aurora-sapphire.cn
四、信息披露及备置地点
公司披露年度报告的媒体名称及网址《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
公司披露年度报告的证券交易所网址 www.sse.com.cn公司年度报告备置地点公司董事会办公室
五、公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股 上海证券交易所 *ST瑞德 600666 ST瑞德
六、其他相关资料
名称中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙)公司聘请的会计师办公地址北京市海淀区复兴路47号天行建商务大厦20层2206
事务所(境内)
签字会计师姓名王栋、吴枫
七、近三年主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位:元币种:人民币本期比上年主要会计数据2022年2021年同期增减2020年(%)
营业收入531252923.20699693403.08-24.07519555616.47扣除与主营业务无关的业务收入
和不具备商业实424765740.67566084330.83-24.96502565501.39质的收入后的营业收入归属于上市公司
60655741.46-483122435.32不适用-684915831.55
股东的净利润
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本期比上年主要会计数据2022年2021年同期增减2020年(%)归属于上市公司股东的扣除非经
-786681393.00-505996996.28不适用-757204170.60常性损益的净利润经营活动产生的
16531913.5327626865.53-40.16-36630657.85
现金流量净额本期末比上
2022年末2021年末年同期末增2020年末减(%)归属于上市公司
1735823372.11-311367284.33不适用56858206.10
股东的净资产
总资产3461821682.822624881306.8931.882952180363.25
(二)主要财务指标本期比上年同主要财务指标2022年2021年2020年期增减(%)
基本每股收益(元/股)0.0219-0.1748不适用-0.2478
稀释每股收益(元/股)0.0219-0.1748不适用-0.2478扣除非经常性损益后的基本每股
-0.2847-0.1831不适用-0.2740收益(元/股)
加权平均净资产收益率(%)不适用不适用不适用-171.52扣除非经常性损益后的加权平均
不适用不适用不适用-189.63
净资产收益率(%)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
√适用□不适用
1、营业收入指标说明:
营业收入同比减少16844.05万元,同比下降24.07%。报告期内,公司蓝宝石制品销售收入同比下降,公司总体营业收入同比减少。
2、归属于上市公司股东的净利润指标说明:
归属于上市公司股东的净利润为6065.57万元,实现扭亏为盈。主要由于本期公司及子公司奥瑞德有限破产重整产生债务重组收益所致。
3、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润指标说明:
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归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净亏损同比增加28068.44万元,主要由于本期资产减值损失增加所致。
4、经营活动产生的现金流量净额指标说明:
经营活动产生的现金流量净额同比减少1109.50万元,主要由于本期营业收入减少导致销售商品、提供劳务收到的现金同比减少所致。
5、归属于上市公司股东的净资产指标说明:
归属于上市公司股东的净资产同比增加204719.07万元,主要由于本期公司及子公司奥瑞德有限破产重整,重整投资人支付投资款增厚公司资本公积,同时债务重组收益大幅增加所致。
6、总资产指标说明:
总资产同比增加83694.04万元,主要由于本期公司破产重整,重整投资人支付投资款所致。
7、基本每股收益指标说明:
基本每股收益同比增加0.1967元,主要由于本期净利润由负转正所致。
8、加权平均净资产收益率指标说明:
不适用。
八、境内外会计准则下会计数据差异
(一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用√不适用
(二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用√不适用
(三)境内外会计准则差异的说明:
□适用√不适用
九、2022年分季度主要财务数据
单位:元币种:人民币
第一季度第二季度第三季度第四季度
(1-3月份)(4-6月份)(7-9月份)(10-12月份)营业收入139829582.04171207258.4499327556.86120888525.86归属于上市公司
-71768445.44-108195931.05-357555943.29598176061.24股东的净利润归属于上市公司股东的扣除非经
-68704505.39-91026776.69-73450823.19-553499287.73常性损益后的净利润
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第一季度第二季度第三季度第四季度
(1-3月份)(4-6月份)(7-9月份)(10-12月份)经营活动产生的
16799482.34-10822728.948198311.512356848.62
现金流量净额季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用√不适用
十、非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
附注(如非经常性损益项目2022年金额2021年金额2020年金额
适用)
非流动资产处置损益2227010.06360007.79-153863.41
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国
11844559.9114600093.8812583311.95
家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各
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附注(如非经常性损益项目2022年金额2021年金额2020年金额
适用)项资产减值准备
债务重组损益1388952240.93-636874.72
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、
交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价
-13510000.00
值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生
金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益单独进行减值测试的应
收款项、合同资产减值8334311.32154837850.56准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
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附注(如非经常性损益项目2022年金额2021年金额2020年金额
适用)
根据税收、会计等法
律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他
-571438544.9813700777.94-93636740.38营业外收入和支出其他符合非经常性损益
-1648836.43定义的损益项目
减:所得税影响额1389829.81少数股东权益影响
-17400704.97-26244.75-47610.14额(税后)
合计847337134.4622874560.9672288339.05
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用√不适用
十一、采用公允价值计量的项目
□适用√不适用
十二、其他
□适用√不适用
第三节管理层讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
报告期内,公司通过破产重整、出售低效资产优化了资产负债结构,同时公司围绕经营目标,依靠长期积累的技术优势、市场优势,聚焦主营业务,抓住重点客户,合理规划产品类型,实现了生产经营的持续稳定。
1、完成破产重整,化解债务风险
2022年11月29日,哈尔滨中院受理了债权人对公司及奥瑞德有限的重整申请,公司及奥
瑞德有限在法院的准许下继续营业,并在管理人的监督下自行管理财产和营业事务。2022年12
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月30日,哈尔滨中院裁定批准《重整计划》,终止公司及奥瑞德有限重整程序;2022年12月
31日,哈尔滨中院裁定确认《重整计划》执行完毕,终结公司及奥瑞德有限破产程序。
公司通过破产重整,解决了关联方非经营性资金占用及违规担保问题,获得了重整投资人提供的资金支持,有效化解了公司及奥瑞德有限的债务危机,改善了公司资产负债结构,净资产由负转正,消除了公司的退市风险。
重整完成后,公司控股股东变更为青岛智算。在控股股东的支持下,公司将继续聚焦主业,逐步恢复盈利能力,重回良性发展轨道。
2、剥离低效资产,提高资产质量
报告期内,为调整和优化公司产业结构,提高上市公司未来盈利能力,公司清理劣势企业,出售了奥瑞德有限持有的新航科技100%股权等低效资产。低效资产的出售有助于夯实公司资产质量,降低公司管理成本、提高公司资产运营效率,利于公司长期健康发展。
3、聚焦蓝宝石主业,积极应对市场压力
2022 年度,在复杂的宏观环境下,LED 终端需求呈低迷态势,行业竞争加剧,蓝宝石材料市
场价格下降,公司 LED 衬底产品销售收入减少,公司 2022 年度营业收入同比下降。面对严峻的市场形势,公司通过频繁、紧密的实地拜访、技术交流等方式稳固客户关系,深度挖掘客户需求,同时积极响应客户需求,调整产品结构,优化业务布局,保持了生产经营稳定运行。
4、加强产品质量管控,提升团队管理效率
公司一直不断优化质量体系建设,加强产品质量管控,采取多种措施,持续提升产品质量。
同时,公司通过精细化管理,严控企业内部成本,持续优化管理流程,完善管理制度,不断提升管理效率和管理效益。
二、报告期内公司所处行业情况
蓝宝石材料是现代工业重要的基础材料,尤其是在 LED产业中发挥着极为重要的作用。
报告期内,受俄乌冲突、贸易战等因素影响,LED 行业受到冲击,照明终端需求疲软,行业竞争加剧,产品销售价格下降。但 Mini-LED、Micro-LED 在显示屏市场渗透率提高,为蓝宝石材料未来市场打开发展空间。另一方面,蓝宝石材料在消费类电子产品领域的应用热度不减,智能手表对于蓝宝石材料的需求保持稳定。
公司所在行业一直备受关注,国家及各地方均出台了诸多政策支持行业发展。国家《“十四五”规划和2035远景目标纲要》发布,“提出聚焦新一代信息技术、生物技术、新能源、新材料、高端装备、新能源汽车、绿色环保以及航空航天、海洋装备等战略性新兴产业,加快关键核心技术创新应用,增强要素保障能力,培育壮大产业发展新动能”。LED 行业是我国重点支持的高新技术与节能环保产业,多年来国家出台了一系列政策鼓励、支持 LED 行业的高质量发展。在《中国光电子器件产业技术发展路线图(2018-2022年)》、《半导体照明产业“十三五”发展规划》、《战略性新兴产业重点产品和服务指导目录》、《中国制造 2025》中,LED 的关键材料都被列入发展重点。报告期内,国家住建部、国家发改委发布了《城乡建设领域碳达峰实施方案》,提出推进城市绿色照明,加强城市照明规划、设计、建设运营全过程管理,控制过度亮化和光污染,并明确指出到 2030 年 LED 等高效节能灯具使用占比超过 80%,30%以上城市建成照明
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数字化系统;工业和信息化部、教育部、文化和旅游部、国家广播电视总局、国家体育总局联合
印发了《虚拟现实与行业应用融合发展行动计划(2022-2026年)》,该行动计划提出,将扶持相关技术发展,重点推动 Micro-LED 等微显示技术升级。此外,多省市也围绕新型显示提出相关政策,多地政策重点提及对 Mini-LED、Micro-LED技术的发展规划与布局。
伴随全球经济形势回暖,在国家政策支持下,LED 行业具有蓬勃的发展前景,蓝宝石材料作为 LED 芯片主要原材料之一也会迎来新一轮的发展机遇。公司作为掌握核心技术、拥有自主知识产权的蓝宝石材料精加工企业,将充分抓住行业发展机遇,持续健康发展。
三、报告期内公司从事的业务情况
(一)公司主要业务及主营产品
报告期内,公司主营业务为蓝宝石晶体材料、蓝宝石制品的研发、生产和销售;蓝宝石晶体生长专用设备的制造和销售。
公司目前主要产品为蓝宝石晶棒、晶片及其它蓝宝石制品、蓝宝石晶体生长专用设备等。
主要产品说明及其规格、用途如下表所示:
主要产品产品说明及规格主要用途蓝宝石晶棒
圆柱型蓝宝石制品,由蓝宝石晶体生长专用设备中生长出的蓝宝石毛坯加工而成;主要包括
直径为 1 英寸、2 英寸、4 英寸及 6 英寸等规 制作 LED 衬底格的产品。片或消费类电子产品窗口蓝宝石晶片
主要分衬底片和窗口片,包括 1 英寸、2 英 片、LED 灯丝支寸、4英寸、6英寸及8英寸等规格,系由蓝架等宝石晶棒、晶块经切割、研磨、抛光后制成的产品。
蓝宝石晶体生长专用设备蓝宝石单晶生长设备系全资子公司奥瑞有限利生长蓝宝石晶
用自身核心技术研发、设计并制造的用于生长体蓝宝石晶体的设备。
(二)经营模式
公司拥有独立完整的研发、采购、生产和销售体系。采购环节,采购部门通过签署合同、跟进产品交付进度、到货验收、开票付款等程序完成采购流程。公司生产所用的主要原辅材料、设备及配件均面向公司认证合格供应商按计划采购。生产环节,公司按市场订单“以销定产”,同时根据客户需求计划、生产能力和库存情况进行合理备货,提高响应速度,缩短交货周期。销售环节,销售部门通过邮件、电话、展会、实地拜访等方式接洽客户,确认客户需求产品规格及商务条款后,签订销售合同并组织产品的生产制造,在产品经品质部门检验合格后交付客户。
报告期内,公司的经营模式未发生变化。
(三)主要的业绩驱动因素
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报告期内,消费类电子产品市场需求稳定,公司小尺寸蓝宝石晶棒的销售数量同比小幅增长。
但 LED 市场需求不振,产品价格下降,公司 4 英寸晶棒及晶片的销售数量同比下降,公司 2022年度营业收入同比降低。另,公司及子公司奥瑞德有限在报告期内破产重整,使得公司本期债务重组收益大幅增加。
四、报告期内核心竞争力分析
√适用□不适用
(一)技术研发优势
公司始终注重研发投入和技术创新。公司在人才团队、研发设备、研发模式方面逐渐形成了独有的技术研发优势。报告期内,公司通过技术成果落地转化,提升了产品质量和产品合格率。
同时,公司始终坚持“以需定研,顺势而为”的策略,以下游客户需求为立足点,高度重视技术研发成果的实用价值,结合实践积累,具备了快速适应市场需求变化的技术更新与成果快速转化能力。
(二)产品质量优势
产品质量优势是公司的主要竞争优势之一。公司重视质量管理体系建设,分别通过了ISO9001、ISO14001、ISO45001 和 IATF16949:2016 管理体系认证,体系行之有效。在此基础上,公司建立了标准化的生产及品控流程,拥有优秀稳定的质量运营管理团队,公司的研发、生产、销售、服务都在质量体系管理下有效运行。
(三)人才优势、管理优势
公司始终重视人才培养和管理团队建设。经过多年的发展,公司培养了一批专业、务实的技术人才,拥有了强大的人才储备和持续的创新动力,同时公司又培养、引进一批优秀的管理人才,公司董事会成员、各子公司管理人员背景多元,拥有不同的专业背景、知识结构,管理经验丰富,能有效保障董事会决策的科学性,保障各子公司经营运行的稳定高效,也为公司规范法人治理结构,提升公司治理水平,改善经营奠定了坚实的基础。
(四)客户资源优势
公司坚持以客户为中心,始终把满足客户需求作为企业的发展目标,与下游客户建立了长期、良好的合作关系。优质的客户资源、稳固的客户合作关系为公司及时了解行业发展情况及市场需求信息提供了保障。报告期内,蓝宝石行业遇冷,坚实的客户基础保障了公司销售渠道畅通,进而保障了公司生产经营持续稳定。
五、报告期内主要经营情况
报告期内,公司实现营业收入531252923.20元,较上年减少168440479.88元,同比降低24.07%;实现归属于上市公司股东的净利润60655741.46元,较上年增加543778176.78元;归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-786681393.00元,较上年亏损增加
280684396.72元。
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(一)主营业务分析
1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元币种:人民币
科目本期数上年同期数变动比例(%)
营业收入531252923.20699693403.08-24.07
营业成本494868935.65620667082.63-20.27
销售费用11063628.829457889.6516.98
管理费用111846642.71111457627.800.35
财务费用126542296.92131908699.40-4.07
研发费用90092745.4633027858.98172.78
税金及附加8770472.978036367.899.13
其他收益11844559.9114600093.88-18.87
投资收益1381773755.23-2729431.46不适用
信用减值损失-48584030.64-213520365.68不适用
资产减值损失-404929933.49-159920472.53不适用
资产处置收益2285745.14-141294.85不适用
营业外收入531965.3088294060.23-99.40
营业外支出572029245.3674091979.65672.05
所得税费用-688472.85-92592682.36不适用
经营活动产生的现金流量净额16531913.5327626865.53-40.16
投资活动产生的现金流量净额-7640073.58-5709878.90不适用
筹资活动产生的现金流量净额-13230.69-32900466.08不适用
营业收入变动原因说明:营业收入同比减少16844.05万元。报告期内,公司蓝宝石制品销售收入同比下降,导致公司总体营业收入减少;
营业成本变动原因说明:营业成本同比减少12579.81万元,主要由于营业收入减少,营业成本同步减少所致;
销售费用变动原因说明:销售费用同比增加160.57万元,主要由于本期销售佣金增加所致;
财务费用变动原因说明:财务费用同比减少536.64万元,主要由于本期利息费用减少所致;
研发费用变动原因说明:研发费用同比增加5706.49万元,主要由于本期研发支出费用化金额增加导致;
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:经营活动产生的现金流量净额同比减少
1109.50万元,主要是由于本期营业收入减少导致销售商品、提供劳务收到的现金减少所致;
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:投资活动产生的现金流量净额同比减少
193.02万元,主要由于本期购买固定资产支出增加所致;
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:筹资活动产生的现金流量净额同比增加
3288.72万元,主要由于本期支付金融机构借款利息同比减少导致;
16/2752022年年度报告
其他收益变动原因说明:其他收益同比减少275.55万元,主要由于本期政府补助同比减少所致;
投资收益变动原因说明:投资收益同比增加138450.32万元,主要由于本期公司确认债务重组收益所致;
信用减值损失变动原因说明:信用减值损失同比减少16493.63万元主要由于本期计提坏账损失减少所致;
资产减值损失变动原因说明:资产减值损失同比增加24500.95万元,主要由于本期固定资产、无形资产以及工程物资计提减值准备同比增加所致;
资产处置收益变动原因说明:资产处置收益同比增加242.70万元,主要是本期处置非流动资产收益同比增加导致;
营业外收入变动原因说明:营业外收入同比减少8776.21万元,主要由于上期冲回计提的预计负债所致;
营业外支出变动原因说明:营业外支出同比增加49793.73万元,主要由于本期计提的预计负债同比增加所致;
所得税费用变动原因说明:所得税费用同比增加9190.42万元,主要由于上期冲回大额递延所得税费用所致。
本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
√适用□不适用
报告期内,公司及奥瑞德有限破产重整。2022年12月31日,哈尔滨中院裁定《重整计划》执行完毕,公司本年度确认大额重整利得,公司净利润由负转正。
2.收入和成本分析
√适用□不适用
报告期内,公司实现营业收入531252923.20元,较上年同比减少168440479.88元,同比降低24.07%;实现归属于上市公司股东的净利润60655741.46元,较上年同比增加
543778176.78元;归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-786681393.00元,较
上年亏损增加280684396.72元。
(1).主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
单位:元币种:人民币主营业务分行业情况营业收入营业成本毛利率毛利率比上分行业营业收入营业成本比上年增比上年增
(%)年增减(%)减(%)减(%)
减少3.31个
制造业483025047.88448819586.487.08-22.64-19.79百分点主营业务分产品情况
17/2752022年年度报告
营业收入营业成本毛利率毛利率比上分产品营业收入营业成本比上年增比上年增
(%)年增减(%)减(%)减(%)
蓝宝石减少1.45个
110865786.73103993736.826.20-39.28-38.33
晶棒百分点
蓝宝石减少2.54个
242609224.62233136709.853.90-25.41-23.39
晶片百分点
减少63.55
其他27516645.3335014483.94-27.25-38.8222.23个百分点
灯具系减少2.35个
32305072.5827406605.5615.16-42.85-41.22
列百分点
增加4.57个
单晶炉69728318.6249268050.3129.34363.49335.29百分点主营业务分地区情况营业收入营业成本毛利率毛利率比上分地区营业收入营业成本比上年增比上年增
(%)年增减(%)减(%)减(%)
华中地增加43.08
5034.003054.9139.31-99.69-99.82
区个百分点
华东地减少6.07个
114461170.60100569229.1112.14-40.62-36.21
区百分点
华南地减少4.94个
293066463.55288322272.071.62-12.91-8.31
区百分点
华北地增加11.41
63702725.3252339246.6517.84-15.08-25.43
区个百分点
东北地减少19.84
10096194.166194218.8938.65291.26478.26
区个百分点
西南地减少9.46个
2261.952261.950.00-99.98-99.97
区百分点
国外市减少3.67个
1426778.301369305.874.03-77.01-76.09
场百分点
西北地增加92.44
264420.0019997.0392.445793.39345.69
区个百分点
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明
(1)营业收入同比减少,主要由于本期蓝宝石制品市场价格下降,主要产品4英寸片销售量同比减少导致。
18/2752022年年度报告
(2)销售主要集中在华东、华南地区,其中东北、西北地区营业收入上升,其他地区营业收入均有不同程度下降。
(2).产销量情况分析表
√适用□不适用生产量比销售量比库存量比主要产品单位生产量销售量库存量上年增减上年增减上年增减
(%)(%)(%)蓝宝石晶片
万片940.59931.41107.78-13.14-12.409.31(小尺寸)蓝宝石晶片
万片359.70343.0966.27-22.94-25.9033.45
(4英寸)蓝宝石晶棒
万毫米202.54188.6174.07-80.84-66.7823.16
(4英寸)蓝宝石晶棒
万毫米5098.264800.62832.6428.1632.0955.63(小尺寸)产销量情况说明
受 LED市场需求影响,蓝宝石晶棒(4英寸)、晶片(4英寸)产量、销量均有所下降。
(3).重大采购合同、重大销售合同的履行情况
□适用√不适用
(4).成本分析表
单位:元分行业情况本期占上年同本期金额情成本构成总成本期占总较上年同况分行业本期金额上年同期金额项目比例成本比期变动比说
(%)例(%)例(%)明
制造业直接材料287200298.4658.04406352680.3165.47-29.32
制造业直接人工25508978.995.1529778156.484.80-14.34
制造业制造费用101095825.0820.4394757844.3015.276.69分产品情况成本构成本期占上年同本期金额情分产品本期金额上年同期金额项目总成本期占总较上年同况
19/2752022年年度报告
比例成本比期变动比说
(%)例(%)例(%)明
晶片直接材料125681940.7725.40209971234.4233.83-40.14
直接人工18824680.463.8021301429.583.43-11.63
制造费用88630088.6117.9173033472.8411.7721.36
晶棒直接材料92989443.2318.79148907171.6823.99-37.55
直接人工2361980.940.483710031.460.60-36.34
制造费用8642312.651.7516020590.382.58-46.05
单晶炉直接材料48282689.309.7611205255.011.81330.89
直接人工985361.010.20113184.390.02770.58灯具系
直接材料20246225.154.0936269019.205.84-44.18列
直接人工3336956.580.674653511.050.75-28.29
制造费用3823423.820.775703781.080.92-32.97成本分析其他情况说明无
(5).报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
√适用□不适用
报告期内,公司出售了新航科技100%股权,本期新航科技及其子公司资产负债表不再纳入合并范围。
(6).公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用√不适用
(7).主要销售客户及主要供应商情况
A.公司主要销售客户情况
√适用□不适用
前五名客户销售额43645.25万元,占年度销售总额82.16%;其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元,占年度销售总额0%。
报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
序号客户名称销售额占年度销售总额比例(%)
20/2752022年年度报告
序号客户名称销售额占年度销售总额比例(%)
1第一名170421761.0232.08
2第二名107111239.7720.16
3第三名95606931.7218.00
4第四名36127355.166.80
5第五名27185211.795.12
B.公司主要供应商情况
√适用□不适用
前五名供应商采购额16904.91万元,占年度采购总额61.6%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元,占年度采购总额0%。
报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
序号供应商名称采购额占年度采购总额比例(%)
1第一名81719612.2529.78
2第二名53415204.4519.47
3第三名13602036.624.96
4第四名10431734.243.80
5第五名9880540.053.60
其他说明无
3.费用
√适用□不适用
费用情况详见本节之五(一)1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表。
4.研发投入
(1).研发投入情况表
√适用□不适用
单位:元
本期费用化研发投入80810562.24
本期资本化研发投入405455.70
研发投入合计81216017.94
研发投入总额占营业收入比例(%)15.29
21/2752022年年度报告
研发投入资本化的比重(%)0.50
(2).研发人员情况表
√适用□不适用公司研发人员的数量151
研发人员数量占公司总人数的比例(%)17.32研发人员学历结构学历结构类别学历结构人数博士研究生4硕士研究生10本科44专科55高中及以下38研发人员年龄结构年龄结构类别年龄结构人数
30岁以下(不含30岁)21
30-40岁(含30岁,不含40岁)98
40-50岁(含40岁,不含50岁)24
50-60岁(含50岁,不含60岁)8
60岁及以上0
(3).情况说明
□适用√不适用
(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
□适用√不适用
5.现金流
√适用□不适用
现金流情况详见本节之五(一)1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表。
(二)非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用□不适用
报告期内,公司及公司子公司奥瑞德有限破产重整。2022年12月31日,哈尔滨中院裁定《重整计划》执行完毕,公司本年度确认重整利得共计138895.22万元,公司净利润由负转正。
22/2752022年年度报告
(三)资产、负债情况分析
√适用□不适用
1.资产及负债状况
单位:元本期上期期末期末本期期末数占数占金额较上项目名称本期期末数总资上期期末数总资期期末变情况说明产的产的动比例
比例比例(%)
(%)(%)本期经营活动产生现
货币资金19573259.720.5712557567.930.4855.87金流量净额为正,导致本期货币资金增加主要由于原子公司新航科技资产负债表本
应收账款144160519.124.16313999041.1011.96-54.09期不再纳入合并范围所致应收款项融本期应收票据减少所
403626.200.018602634.680.33-95.31
资致主要由于原子公司新航科技资产负债表本
预付款项8170340.450.2419111431.090.73-57.25期不再纳入合并范围所致主要由于原子公司新长期股权投航科技资产负债表本
1747628.020.0525066555.820.95-93.03
资期不再纳入合并范围所致主要由于原子公司新航科技资产负债表本
固定资产555971210.7416.06804634002.8630.65-30.90期不再纳入合并范围所致本期新增租赁合同所
使用权资产2868384.900.08528778.340.02442.46致主要由于原子公司新
无形资产118148418.433.41284554596.9910.84-58.48航科技资产负债表本
23/2752022年年度报告
期不再纳入合并范围及计提资产减值准备所致主要由于本期开发支
开发支出3046642.310.0960747367.442.31-94.98出转无形资产同比增加所致长期待摊费主要由于本期长期待
8870535.310.262737100.920.10224.09
用摊费用增加所致主要由于原子公司新递延所得税航科技资产负债表本
214531510.236.20317629255.6712.10-32.46
资产期不再纳入合并范围所致其他非流动主要由于本期预付设
1023900.000.0330461572.741.16-96.64
资产备款减少所致主要由于本期公司及
短期借款244247934.517.06813451787.4830.99-69.97奥瑞德有限破产重整所致主要由于本期预收货
合同负债7864658.020.2325573506.530.97-69.25款减少所致主要由于本期公司及
其他应付款404135259.6011.67772837893.1329.44-47.71奥瑞德有限破产重整所致一年内到期主要由于本期公司及
的非流动负42933159.741.24214001934.978.15-79.94奥瑞德有限破产重整债所致其他流动负主要由于本期预收货
219249.760.013324555.850.13-93.41
债款减少所致主要由于本期公司及
长期应付款0.0085573648.823.26-100.00奥瑞德有限破产重整所致主要由于本期确认下
预计负债506822138.7014.6448632327.091.85942.15属子公司应承担的担保责任所致主要由于原子公司新递延所得税航科技资产负债表本
-0.0014105187.670.54-100.00负债期不再纳入合并范围所致
24/2752022年年度报告
主要由于本期公司破
其他应收款1823480175.4152.673814767.170.1547700.56产重整,与公司管理人往来款增加导致主要由于本期公司及
应付账款125059034.653.61549219093.4320.92-77.23奥瑞德有限破产重整所致本期新增租赁合同所
租赁负债1180285.350.030.00100.00致
详见第十节、七合并
资本公积2891663106.7383.53905128191.7534.48219.48财务报表项目注释56项注释其他说明无
2.境外资产情况
□适用√不适用
3.截至报告期末主要资产受限情况
√适用□不适用
项目期末账面价值(元)受限原因
一、用于担保的资产
房屋建筑物228846375.80冻结、抵押
土地使用权95183619.08冻结、抵押
机器设备90411532.40冻结、抵押
专用设备28921348.47冻结、抵押
存货104566400.66抵押
二、其他原因造成所有权受到限制的资产
应收账款50629932.80质押
法院冻结银行存款、保证
货币资金7730733.89金账户
4.其他说明
□适用√不适用
25/2752022年年度报告
(四)行业经营性信息分析
□适用√不适用
26/2752022年年度报告
(五)投资状况分析对外股权投资总体分析
□适用√不适用
1.重大的股权投资
□适用√不适用
2.重大的非股权投资
□适用√不适用
3.以公允价值计量的金融资产
□适用√不适用证券投资情况
□适用√不适用私募基金投资情况
□适用√不适用衍生品投资情况
□适用√不适用
27/2752022年年度报告
4.报告期内重大资产重组整合的具体进展情况
□适用√不适用
(六)重大资产和股权出售
√适用□不适用
经公司第九届董事会第三十二次会议审议通过,2022年12月30日,奥瑞德有限与海南省藏色投资有限责任公司签署《长期股权投资转让协议》,奥瑞德有限将其持有的全资子公司新航科技100%股权出售给海南省藏色投资有限责任公司。
(七)主要控股参股公司分析
√适用□不适用公经营范围注册资本总资产净资产归属母公营业收司(元)(元)(元)司净利润入名(元)(元)称
奥蓝宝石晶体材料、半导体衬底晶117599189435388641720-249435
瑞圆、衬底片、光电窗口材料、激9984.00551.809.40701098638.49
德光窗口材料及光电功能材料、光258.05
有电涂层材料、光纤连接器接头的限生产销售及进出口贸易;晶体生
长设备、加工设备、专用刀具研
制、开发、制造、租赁、销售及进出口贸易;蓝宝石生产技术开
发、技术咨询、技术培训、技术服务;陶瓷材料、复合材料制
品、工模具、机械加工刀具、工
矿配套机电产品、五金建材、化工原材料(化学危险品、毒品除外)的生产销售及进出口贸易;
玻璃热弯、成型及光学加工设备
的研发、制造、销售及进出口贸易;光电薄膜、量子点薄膜、功
能性镀膜、类金刚石镀膜产品及
装备的研发、制造、销售及进出
口贸易;LED 灯及光模组、QLED
28/2752022年年度报告
模组、OLED 模组、显示屏、显示
器件、模组及机器设备的研发、
制造、销售及进出口贸易;蓝宝
石工艺品的研发、制造、销售及
进出口贸易(以上项目国家法律、法规和国务院决定禁止或限制的除外)。
秋半导体衬底材料、光电功能材料5600007072506719290364-164775
冠及相关新材料及制品的研发、生000.003.359.97344342051.02
光产与销售;人工晶体及新材料专084.15
电用装备的研发、生产与销售;光电技术开发;蓝宝石材料集成封
装芯片、高导热透明支架、照明
芯片、LED 灯具的研发、生产、销售;LED 封装材料的销售;新
材料领域技术、节能技术开发、
节能技术咨询、技术服务及转让;货物进出口及技术进出口。
七对蓝宝石晶体材料项目半导体、17000022533670--37079
台激光及光电窗口材料项目进行投000.009.191480747121850264.84
河资与管理:蓝宝石生产技术开7.86591.80
奥发、技术咨询、技术服务工矿机
瑞械配件机电产品、五金、建材
德(不含木材、危险化学品)生产销
售:经销化工原料(不含危险化学
品)、进出口贸易(依法须经批准的项目经相关部门批准后方可开
展经营活动)
秋无机非金属、半导体材料、光学50000031954053--650710
硕元件毛坯,半导体分立器件、电0.006.0512613869935266485.82公子元器件的技术开发及生产:工0.4613.15
司模具、刀具、机电产品,五金建材技术开发和生产:化工产品
(不含易燃易爆品、危险品、剧毒品)技术开发:销售:化工产
品(不含易燃易爆品、危险品、剧毒品):技术进出口、货物进
29/2752022年年度报告出口。
(八)公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
六、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业格局和趋势
√适用□不适用
LED 终端面向全球市场,但 LED 芯片生产企业及 LED 芯片关键材料的生产企业主要都集中在国内,目前中国 LED 芯片产能稳居全球第一,蓝宝石 LED 衬底也主要由国内企业生产供应。近年来,受国际形势复杂多变等因素影响,LED 照明市场增长动力不足,特别是 2022 年下半年,蓝宝石 LED 衬底需求萎缩,行业竞争加剧,产品市场价格下降,LED 照明应用端发展动力不足。但随着全球经济形势回暖,及一系列扩大内需政策的激励,半导体照明、智慧城市、智慧家居、文旅夜游等领域有望带来市场空间的增长,LED照明市场有望回到正常增长轨道。
另一方面,LED 显示在报告期内保持着良好向上的发展态势。Mini-LED 终端产品层出不穷,根据数据调研机构 Omdia 统计,2022 年全球 Mini-LED 电视的出货量同比增长 50%左右。据高工产研 LED 研究所调研,2022 年搭载 Mini-LED 背光的电视、笔记本电脑、显示器等新品超过 100款。进入 2023 年,Mini-LED 背光电视新品热度依旧不减,据统计仅 3 月份就已有索尼、长虹、TCL 等多家厂商推出 Mini-LED 背光电视新品。受终端需求端拉动,2022 年约有 20 余个 Mini-LED 、Micro-LED 相关项目立项,根据 CINNO Research 统计数据显示,2022 年中国 Mini-LED 、Micro-LED投资金额在 550亿元人民币左右。
长期来看,传统照明需求具有刚需属性,新兴显示技术 Mini-LED 、Micro-LED 商业化进程加速,LED市场仍具有广阔的发展空间,蓝宝石材料也将迎来发展新机遇。
(二)公司发展战略
√适用□不适用
公司将坚持改革创新、聚焦主业,继续秉持“用户至上、行业领先、科技保障、不断创新”的发展理念,全面提升公司核心能力、经营质量、推动企业快速升级稳步发展。一方面继续发展蓝宝石材料主业,不断丰富产品类型,合理调整产品结构,持续推动公司从材料供应商向综合解决方案服务商转变。另一方面公司将在夯实现有业务基础上,积极寻找其他业务拓展机会、投资机会、发掘新的利润增长点,实现业务多元化发展,努力为企业未来的长期发展培育新的经济增长点,推动公司高质量发展。
以上公司发展战略并不构成公司对投资者的承诺,由于受多种内外部因素影响,存在不确定性,敬请投资者注意投资风险。
30/2752022年年度报告
(三)经营计划
√适用□不适用
2022年12月31日,哈尔滨中院裁定确认公司及奥瑞德有限《重整计划》执行完毕。通过重整,公司资产负债结构获得显著优化,净资产由负转正,非经营性资金占用及违规担保问题得到彻底解决,同时公司也获得了充足的发展资金。未来,公司将继续发展蓝宝石精深加工业务,保持产品、技术、市场的领先优势。同时,公司也将积极拓展业务范围,发掘新的利润增长点。
1、继续深耕主营业务
公司深耕蓝宝石材料领域多年,未来公司将继续发展蓝宝石材料精加工业务,不断提升技术领先性,不断完善销售体系,进一步培育和拓展新市场。同时,通过不断提升成本管控能力,从计划、制造、供应链、期间费用等环节进行有效的成本控制,加强精益生产,增强业务盈利能力,为公司持续发展提供可靠支撑。
2、培育新业务,寻找新的利润增长点
公司将以目标导向为核心,为实现公司营业收入、利润和远景目标,开拓新思路、拓展新业务、开发新项目,有序实施业务开拓和产业投资,培育新的业务、收入和利润增长点,打造新的发展引擎,为企业可持续发展增强动力。
3、加强人才队伍建设
公司将建立与公司发展相匹配的人才结构,加强人力资源的开发和配置,持续强化研发和销售团队的建设,多措并举引进高层次管理人才,充实公司管理和专业技术关键岗位。为不断激发人才队伍的活力与效能,公司将匹配有效的激励机制,构建完善的岗位晋升体系和薪酬体系,为业务发展提供人才支撑,为企业可持续发展提供保障。
(四)可能面对的风险
√适用□不适用
1.市场竞争加剧风险近几年,LED 芯片市场受宏观环境影响,竞争形势较为严峻。公司主营业务处在 LED 芯片产品的上游,也面临激烈的行业竞争。同时随着国家产业政策推动,竞争对手构建规模优势,产能逐步扩大,导致市场竞争日益加剧。
应对措施:充分利用自身技术研发优势、产品性能优势、客户优势及团队优势,提升公司运营管理能力、成本控制能力、市场管理能力,提升企业综合实力。同时,挖掘潜在市场,延伸业务链条,拓展业务范围,提升公司盈利能力,从而提高公司抗风险能力。
2.产品价格下降的风险
LED 芯片行业竞争加剧,产品销售价格整体向下,公司主要产品的市场价格也在报告期内降幅较大,虽然2023年第一季度公司产品销售价格已企稳,但未来,公司或将面临行业更加激烈的竞争,及产品价格再次下降的风险。
应对措施:持续开发高品质产品,深化与下游客户的合作,建立稳定的供销关系,提高产品议价能力与市场竞争力;通过拓展原材料采购半径、控制物料损耗、提高生产效率、提升产品良品率等措施实现生产成本的降低。
31/2752022年年度报告
3、财务风险
(1)应收账款增加及发生坏账的风险
本期末公司应收账款账面价值1.44亿元,金额较大,若应收账款无法收回将产生坏账损失,将对公司经营产生不利影响。
应对措施:公司已制订较为合理的坏账计提政策并有效执行,对长期难收回的部分大额应收账款采取法律手段催收。未来,公司将继续加强应收账款管理,加大货款催收力度,将客户回款作为其后续合作及销售人员业绩考核的重要指标,对相关责任人加大监督力度,减少应收账款坏账风险。
(2)存货发生存货跌价准备的风险
报告期内,公司存货账面价值3.81亿元,占流动资产和总资产比重相对较高。若未来经营环境影响客户采购规模下降或主要产品价格下跌,存货将发生跌价损失,对公司经营产生不利影响。
应对措施:公司已对可变现净值低于市价的库存商品、半成品计提存货跌价准备。2022年
12月末公司计提的存货跌价准备占存货账面余额比为19.88%。同时,公司积极应对行业发展趋势,通过对晶体加工设备的改良、晶体加工技术的创新升级、工艺优化,在产品销售价格走低的形势下,利用技术优势保障产品的利润率,以减少存货跌价准备风险。
(3)资产被冻结风险
由于公司历史上存在的债务纠纷,公司下属子公司部分银行账户、房产、土地及子公司股权被债权人申请冻结,被冻结的银行账户非公司主要结算账户,对生产运营未产生重大影响,被冻结的房产、土地及子公司股权仅限制处置,不影响公司的生产运营,公司一直在积极与债权方沟通和解事宜,争取尽快解除资产冻结。
4、诉讼风险
公司证券虚假陈述案件诉讼时效尚未届满,在诉讼时效届满前公司中小投资者诉讼案件数量可能继续增加。另外,公司下属企业目前涉及若干诉讼事项,详见本报告第六节“重要事项(重大诉讼、仲裁事项)”。对此公司正在积极解决,并与相关债权方沟通,争取尽早达成和解。公司将按照法律、法规要求及时履行相应的信息披露义务。
(五)其他
□适用√不适用
七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明
□适用√不适用
第四节公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用□不适用
32/2752022年年度报告
报告期内,公司严格遵照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律、法规
和规范性文件及规则的要求,高度重视信息披露工作,不断完善公司治理结构,规范公司运作,切实维护公司及全体股东利益。
关于股东和股东大会:《公司章程》、《股东大会议事规则》明确规定了股东大会的召集、
召开和表决、股东大会对董事会的授权原则、股东大会与董事会关于关联交易回避表决等事项,规定了股东依法对公司的经营享有知情权和参与权。
关于控股股东与上市公司:公司控股股东严格遵守《上海证券交易所上市公司自律监管指引
第1号——规范运作》,认真履行诚信义务,依法行使股东权利,不存在超越股东大会直接或
间接干预公司的决策和经营活动的行为。报告期内,公司原控股股东占用公司的资金已全部归还,公司存在的违规担保事项对公司的不良影响已消除。
关于董事与董事会:报告期内,公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的规定。《公司章程》对董事会议事规则作了明确规定,公司董事会下设战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会和审计委员会。四个专门委员会按照实施细则的有关规定开展工作,发挥各自专业作用。
报告期内,公司董事会按照《董事会议事规则》开展工作,各非独立董事及独立董事认真负责履行职责,并积极参加培训,加深对董事权利、义务和责任的理解,规范行使权利,督促公司解决问题。各独立董事能严格遵守《独立董事制度》,以自身专业的角度及谨慎的态度,积极履行职责,充分发挥独立董事的独立作用,推动董事会合法合规运行,维护公司整体利益。
关于监事与监事会:报告期内,公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的规定。公司监事会职责清晰,有明确的《监事会议事规则》并得到切实执行。监事按照《公司章程》和《监事会议事规则》的要求,认真负责出席监事会并列席公司董事会会议和股东大会。
本着对全体股东负责的态度,进行合法合规性监督,对公司财务报告行使监督权和检查权,会议决议能充分及时披露。
关于利益相关方:公司充分尊重金融机构及其他债权人、员工、客户、供应商等利益相关者
的合法权益,积极保持相互之间的良好沟通,努力推进合作共赢,共同推动公司持续、健康发展。
关于信息披露:公司严格按照法律、法规、中国证监会《信息披露管理办法》、《公司章程》、公司《信息披露管理制度》等相关规定,明确信息披露的主体、权限以及相关工作要求规定,及时披露公告,确保所有股东有平等机会获得信息。报告期内,公司进一步增强规范意识,严格履行程序,依规及时披露信息。
投资者关系管理:公司重视投资者关系管理,通过咨询电话、网络互动、邮件等方式筑建与投资者之间沟通的桥梁,倾听投资者的意见和建议,通过充分、合法的信息披露加强与投资者的沟通,不断完善投资者关系管理工作,公正公平披露信息,促进投资者对公司真实情况的了解与认识,维护与投资者的良好关系,确保所有股东有平等的机会获得信息,维护广大股东、尤其是中小股东的利益。
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公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因□适用√不适用
二、公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体措施,以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划□适用√不适用
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况,以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划
□适用√不适用
三、股东大会情况简介决议刊登的决议刊登的会议届次召开日期指定网站的会议决议披露日期查询索引
1、审议通过公司2021年度董事会
工作报告
2、审议通过公司2021年度监事会
工作报告
3、审议通过公司2021年度财务决
算报告
2021 年 年 2022 年 5 月 www.sse.com 2022 年 5 月 4、审议通过公司 2021 年度利润分
度股东大会 17日 .cn 18日 配预案
5、审议通过公司2021年年度报告
及年度报告摘要
6、审议通过公司2021年度独立董
事述职报告
7、审议通过关于计提及转回资产
减值准备的议案
2022年第1、审议通过关于补选公司第九届
2022 年 6 月 www.sse.com 2022 年 6 月
一次临时股董事会独立董事的议案
17日 .cn 18日
东大会
1、审议通过关于选举宋学全为公
2022年第
2022 年 10 月 www.sse.com 2022 年 10 司监事的议案
二次临时股
10日 .cn 月 11日 2、审议通过关于续聘会计师事务
东大会所的议案2022年第1、审议通过关于公司签订《债务
2022 年 11 月 www.sse.com 2022 年 11三次临时股抵销协议》暨关联交易的议案
17日 .cn 月 18日
东大会表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
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□适用√不适用股东大会情况说明
□适用√不适用
35/2752022年年度报告
四、董事、监事和高级管理人员的情况
(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用□不适用
单位:股报告期内从公是否在公司任期起始任期终止年初持股年末持股年度内股份增减变动司获得的税前关联方获取
姓名职务(注)性别年龄日期日期数数增减变动量原因报酬总额(万报酬元)
董事长、2023年42026年4江洋男400000否总经理月6日月5日
2023年42026年4
付玉春董事男520000否月6日月5日
2023年42026年4
王钊董事男530000是月6日月5日
董事、财2023年42026年4朱三高男370000否务总监月6日月5日
2023年42026年4
刘鹏独立董事男680000否月6日月5日
2023年42026年4
余应敏独立董事男570000否月6日月5日
2023年42026年4
陈东梅独立董事女470000否月6日月5日
36/2752022年年度报告
2023年42026年4
刘静雯监事女360000否月6日月5日监事会主2023年42026年4王彬彬男360000否席月6日月5日
2021年82026年4
何海洋职工监事男3200019.82否月5日月5日董事会秘2019年92026年4梁影女3400067.17否书月19日月5日董事长2019年92023年4杨鑫宏男5230831353083135091.72否(离任)月19日月6日
董事(离2021年82023年4周荣华男450000.00是
任)月5日月6日
董事(离2019年92023年4梁影女340000.00否
任)月19日月5日
董事(离2021年22023年4赵靓男440000.00否
任)月25日月6日独立董事2019年32023年4邵明霞女4500010.00否(离任)月6日月6日独立董事2021年22023年4张步勇男4700010.00否(离任)月25日月6日独立董事2021年22022年6王海波女590004.60否(离任)月25日月17日
37/2752022年年度报告
独立董事2022年62023年4张宇民男530005.40否(离任)月17日月6日总经理2019年112023年1霍光男5500090.28否(离任)月4日月17日监事会主2022年102023年4宋学全席(离男60月8日月6日0007.96否任)
监事(离2021年22023年4聂瑞男410000.00否
任)月25日月6日监事会主2017年112022年10张晓彤席(离女54月9日月8日0000.00否任)
合计/////308313530831350/306.96/
注:上表中各分项数之和与合计数之间存在尾差系四舍五入造成的。
姓名主要工作经历
曾就职于平安银行股份有限公司、渣打银行(中国)有限公司、陆家嘴国际信托有限公司、上海陆投资产管理有限公司、上海陆泓资产江洋
管理有限公司、金恪控股投资股份有限公司,现任奥瑞德董事长、总经理。
付玉春曾就职于中兴通讯股份有限公司,现任奥瑞德董事。
现任中科信控(北京)科技有限公司董事、总经理,北京中科北龙股权投资基金管理有限公司董事、总经理,北京中科信控创新创业科王钊
技发展有限公司执行董事,奥瑞德董事。
朱三高曾就职于德勤华永会计师事务所、华泰联合证券有限公司、西部证券股份有限公司,现任奥瑞德董事、财务总监。
38/2752022年年度报告
刘鹏曾就职于邮电部第四研究所、大唐电信股份公司、中兴通讯股份有限公司,现任奥瑞德独立董事。
财政部财政科学研究所经济学博士后,中国注册会计师协会会员。现任中央财经大学会计学教授、博士生导师、国投电力控股股份有限余应敏
公司独立董事、奥瑞德独立董事。
曾就职于中邮科技有限责任公司、中外运—敦豪国际航空快件有限公司、新开发联合创业投资企业、财融智博(北京)信息服务有限公陈东梅司,现任北京屹东科技有限公司总经理,奥瑞德独立董事。
曾就职于申银万国证券研究所、易方达基金管理有限公司、协鑫能源科技股份有限公司等公司,现任算力融合(上海)数字科技有限公司王彬彬
及北京智算力数字科技有限公司监事,奥瑞德监事会主席。
刘静雯曾就职于北京市君泽君律师事务所、北京市中伦律师事务所、雅博股份等公司,现任奥瑞德监事。
何海洋现任奥瑞德有限总经理助理、奥瑞德职工监事。
梁影历任奥瑞德有限销售部部长、总经理助理、奥瑞德董事、副总经理。现任奥瑞德董事会秘书。
杨鑫宏 黑龙江省新材料产业协会副理事长,SEMI中国 HB-LED 标准技术委员会核心委员。现任秋冠光电执行董事、总经理。
霍光曾就职于黑龙江省股权管理中心、联合证券有限公司、万向德农、秋林集团、珍宝岛药业。曾任奥瑞德总经理。
历任哈尔滨创业投资集团有限公司高级投资经理、风险控制部部长、母基金投资业务部部长、哈南孵化器总经理。曾任奥瑞德光电股份周荣华
有限公司董事,现任哈尔滨创业投资集团有限公司党委委员、副总经理。曾任奥瑞德董事。
历任合肥市创新科技风险投资有限公司高级投资经理、投资部经理;安徽志道投资有限公司总经理助理。曾任现任安徽志道投资有限公赵靓
司副总经理;哈尔滨祥冠投资中心(有限合伙)执行事务合伙人委派代表兼投资决策委员会主任。曾任奥瑞德董事。
曾就职于哈尔滨建兴会计师事务所有限公司,黑龙江鑫达企业集团有限公司。现任哈尔滨中隆会计师事务所有限公司主任会计师。曾任邵明霞奥瑞德独立董事。
王海波曾任哈尔滨理工大学力学实验室主任、教授。现任哈尔滨吉星机械工程有限公司副总经理。曾任奥瑞德独立董事。
张步勇曾任北京观韬律师事务所律师,北京市康达律师事务所律师,现任北京市兰台律师事务所高级合伙人律师。曾任奥瑞德独立董事。
张宇民哈尔滨工业大学航天学院复合材料与结构研究所教授。曾任奥瑞德独立董事。
张晓彤曾就职于黑龙江省商业厅、科苑宾馆、天问传媒、珍喜酒店管理公司、亿都大酒店。曾任奥瑞德监事会主席。
39/2752022年年度报告
宋学全历任奥瑞德有限制造部部长助理、生产计划部副部长、行政人资部档案室主任。曾任奥瑞德监事会主席。
聂瑞 正奇金融投行资管 BU资本市场团队,哈尔滨祥冠投资中心(有限合伙)投资决策委员会委员,曾任奥瑞德监事。
其它情况说明
□适用√不适用
40/2752022年年度报告
(二)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
1.在股东单位任职情况
√适用□不适用在股东单位担任任职人员姓名股东单位名称任期起始日期任期终止日期的职务
哈尔滨创业投资集团党委委员、副总周荣华2016年1月有限公司经理执行事务合伙人江洋青岛智算2022年12月委派代表在股东单位任职情况的说明
2.在其他单位任职情况
√适用□不适用任期任职人员在其他单位担任的任期起始其他单位名称终止姓名职务日期日期
王钊中科信控(北京)科技有限公司董事、总经理2019-1至今
王钊北京中科北龙股权投资基金管理有限公司董事、总经理2017-1至今
王钊北京中科信控创新创业科技发展有限公司执行董事2018-12至今
王钊中科文投(北京)云计算有限公司董事、总经理2021-1至今
王钊深圳中科超算技术有限公司董事长2021-7至今
王钊岳西中科超级云计算有限公司执行董事2021-12至今
王钊江西省中科超级云计算有限公司执行董事2021-3至今
王钊北京中科泓源信息技术有限公司监事2020-7至今
王钊武汉鼎鹏医药科技有限公司监事2009-7至今
王钊中科知道(北京)科技有限公司董事2021-6至今
朱三高北京蔚来启航科贸有限公司监事2022-1至今
余应敏中央财经大学会计学院教授、博士生导师2005-7至今
余应敏樱桃谷育种科技股份有限公司独立董事2021-8至今
余应敏国投电力控股股份有限公司独立董事2019-10至今
余应敏北京环球优路教育科技股份有限公司独立董事2021-4至今
余应敏北京京仪自动化装备技术股份有限公司独立董事2022-8至今
陈东梅嘉兴凯实生物科技股份有限公司独立董事2021-9至今
陈东梅深圳创明新能源股份有限公司董事2022-7至今
陈东梅北京屹东科技有限公司总经理2020-8至今
41/2752022年年度报告
张步勇北京市兰台律师事务所合伙人律师2015-11至今
邵明霞哈尔滨中隆会计师事务所有限公司主任会计师2018-7至今
法人代表、执行董
邵明霞黑龙江建辉税务师事务所有限责任公司2015-5至今事兼总经理
副总经理、财务负
王海波哈尔滨吉星机械工程有限公司2012-10至今责人法定代表人兼董事
赵靓安徽嘉润金地企业管理有限公司2020-1至今兼总经理执行事务合伙人委
赵靓安徽惟道投资中心(有限合伙)2019-6至今派代表执行事务合伙人委
赵靓安徽正乾股权投资合伙企业(有限合伙)2019-6至今派代表执行事务合伙人委
赵靓安徽志飞股权投资合伙企业(有限合伙)2018-8至今派代表执行事务合伙人委
赵靓哈尔滨祥冠股权投资中心(有限合伙)2019-12至今派代表执行事务合伙人委
赵靓安徽正臻创业投资中心(有限合伙)2020-6至今派代表天津正奇壹号产业投资合伙企业(有限合执行事务合伙人委赵靓2021-8至今
伙)派代表天津正奇凯旋一期新兴产业投资合伙企业执行事务合伙人委
赵靓2021-11至今(有限合伙)派代表天津原力正奇产业投资合伙企业(有限合执行事务合伙人委赵靓2021-12至今
伙)派代表厦门正奇腾飞一期股权投资合伙企业(有执行事务合伙人委赵靓2022-1至今限合伙)派代表
周荣华哈尔滨同为电气股份有限公司董事2021-3至今
周荣华哈尔滨华惠农业机械制造有限公司董事2015-5至今周荣华哈尔滨哈以孵化器管理有限公司董事2012年至今周荣华黑龙江中科瑞合环保技术服务有限公司董事2011年至今周荣华哈尔滨英飞创业投资管理有限公司董事2013年至今周荣华哈尔滨哈投恒泰投资管理有限公司董事2018年至今
周荣华黑龙江联合产权交易所有限责任公司董事2020-4至今
周荣华黑龙江威凯洱生物技术有限公司董事2014-7至今周荣华黑龙江信泰投资有限公司董事2015年至今
法定代表人、董事
周荣华哈尔滨市食品产业研究院有限公司2021-7至今长
42/2752022年年度报告
周荣华哈尔滨百朋正国投资管理有限公司董事2021-7至今
周荣华哈尔滨产融投资有限公司董事2021-8至今
周荣华哈尔滨民营投资股份有限公司董事2021-9至今
法定代表人、董事
周荣华哈尔滨信创产业孵化器有限公司2021-6至今长周荣华哈尔滨科智创业投资管理有限公司董事2013年至今
聂瑞山东新北洋信息技术股份有限公司监事2021-6至今
张宇民哈尔滨工业大学教授1998-11至今在其他单位任职情况的说明
(三)董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用□不适用
董事、监事、高级管理人员公司董事、监事、高级管理人员实行年薪制。参考行业以及地区报酬的决策程序水平,结合公司实际情况,由公司拟定方案,董事、监事经股东大会决策,高级管理人员的报酬经董事会决策。
董事、监事、高级管理人员按照公司审议通过的薪酬方案,对任职的董事、监事和高级管理报酬确定依据人员确定报酬,依据其任职岗位个人考核评定确定相应的报酬。
董事、监事和高级管理人员公司董事、监事、高级管理人员薪酬依据上述相关规定按时发
报酬的实际支付情况放,薪酬数据真实、准确。
报告期末全体董事、监事和报告期内,全体董事、监事和高级管理人员实际从公司获得的报高级管理人员实际获得的报酬合计为306.96万元。
酬合计
(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用□不适用姓名担任的职务变动情形变动原因江洋董事长聘任董事会换届付玉春董事选举董事会换届王钊董事选举董事会换届朱三高董事选举董事会换届刘鹏独立董事选举董事会换届余应敏独立董事选举董事会换届陈东梅独立董事选举董事会换届
43/2752022年年度报告
刘静雯监事选举监事会换届王彬彬监事会主席选举监事会换届江洋总经理聘任董事会换届朱三高财务总监聘任董事会换届杨鑫宏董事长离任董事会换届周荣华董事离任董事会换届赵靓董事离任董事会换届邵明霞独立董事离任董事会换届
梁影董事、副总经理离任董事会换届张步勇独立董事离任董事会换届王海波独立董事离任辞职张宇民独立董事离任董事会换届霍光总经理离任辞职宋学全监事会主席离任监事会换届聂瑞监事离任监事会换届张晓彤监事会主席离任辞职
(五)近三年受证券监管机构处罚的情况说明
√适用□不适用1、2018年5月31日,公司收到中国证监会《调查通知书》(编号:渝证调查字2018011号),2020年7月17日,公司及相关当事人收到中国证监会重庆监管局《行政处罚决定书》([2020]2号)及《市场禁入决定书》([2020]1号),中国证监会对公司及相关责任人处以警告和罚款的行政处罚,并对左洪波采取10年证券市场禁入措施。具体内容请详见公司于2020年7月18日在上海证券交易所网站披露的《关于收到中国证券监督管理委员会重庆监管局<行政处罚决定书>及<市场禁入决定书>的公告》(公告编号:临2020-049)。
2、2021年12月23日,公司收到中国证券监督管理委员会黑龙江证监局下发的《关于对奥瑞德光电股份有限公司采取责令改正措施的决定》([2021]34号)及《关于对左洪波采取责令改正措施的决定》([2021]35号)具体情况详见公司于2021年12月24日在上海证券交易所
网站披露的《关于收到行政监管措施决定书的公告》(公告编号:临2021-064)。2022年1月
25日,公司披露了《关于黑龙江证监局对公司及控股股东采取责令改正措施决定的整改报告》(公告编号:临2022-003)。
3、2022年4月25日,上海证券交易所出具了《纪律处分决定书》(〔2022〕46号),就
公司定期报告中财务报表存在虚假记载、未及时披露且未在相关定期报告中披露重大合同、重大
债务违约及诉讼的情况、未及时披露且未在相关定期报告中披露对外担保及诉讼的情况、未在年
度报告中披露关联方提供担保的关联交易情况、违规向关联方提供担保事项对公司和实际控制
人暨时任董事长兼总经理左洪波,实际控制人暨时任董事褚淑霞,时任副总经理兼财务总监刘娟
44/2752022年年度报告
予以公开谴责,并公开认定左洪波10年内不适合担任上市公司董事、监事和高级管理人员;对时任董事兼副总经理杨鑫宏,时任监事张晓彤、丁丽、郑海涛,时任董事、副总经理兼投资总监路正通,时任独立董事吉泽升、张波、张鼎映、陶宏,时任副总经理兼董事会秘书刘迪、张世铭予以通报批评。具体内容请详见上海证券交易所于2022年4月27日在上海证券交易所网站披露的《关于对奥瑞德光电股份有限公司、实际控制人左洪波、褚淑霞及有关责任人予以纪律处分的决定》。
(六)其他
□适用√不适用
五、报告期内召开的董事会有关情况会议届次召开日期会议决议第九届董事会第2022年11、审议通过《关于黑龙江证监局对公司采取责令改正措施决二十五次会议月24日定的整改报告》
第九届董事会第2022年41、审议通过《公司2021年度董事会工作报告》
二十六次会议月22日2、审议通过《公司2021年度财务决算报告》
3、审议通过《公司2021年度利润分配预案》
4、审议通过《公司2021年年度报告》及年度报告摘要
5、审议通过《公司2021年度独立董事述职报告》6、审议通过《公司2021年度董事会审计委员会履职情况报告》
7、审议通过《公司2021年度内部控制评价报告》
8、审议通过《公司2021年度内部控制审计报告》9、审议通过《董事会关于非标准审计意见涉及事项的专项说明》10、审议通过《董事会关于非标准内部控制审计意见涉及事项的专项说明》
11、审议通过《关于会计政策变更的议案》
12、审议通过《关于计提及转回资产减值准备的议案》
13、审议通过《关于参股子公司业绩承诺履行情况的议案》
14、审议通过《公司2022年第一季度报告》
15、审议通过《关于召开2021年年度股东大会的议案》
第九届董事会第2022年61、审议通过《关于补选公司第九届董事会独立董事的议案》
二十七次会议月1日2、审议通过《关于召开2022年第一次临时股东大会的议案》
第九届董事会第2022年81、审议通过《公司2022年半年度报告》及其摘要二十八次会议月26日2、审议通过《关于增补公司第九届董事会相关专门委员会委员的议案》
45/2752022年年度报告
第九届董事会第2022年91、审议通过《关于续聘会计师事务所的议案》
二十九次会议月16日2、审议通过《关于召开2022年第二次临时股东大会的议案》
第九届董事会第2022年101、审议通过《公司2022年第三季度报告》三十次会议月28日第九届董事会第2022年111、审议通过《关于公司签订〈债务抵销协议〉暨关联交易的三十一次会议月1日议案》
2、审议通过《关于召开2022年第三次临时股东大会的议案》
第九届董事会第2022年121、审议通过《关于处置全资子公司100%股权的议案》三十二次会议月30日
六、董事履行职责情况
(一)董事参加董事会和股东大会的情况参加股东参加董事会情况大会情况董事是否独本年应参以通讯是否连续两出席股东姓名立董事亲自出委托出缺席加董事会方式参次未亲自参大会的次席次数席次数次数次数加次数加会议数杨鑫宏否88000否4周荣华否88800否4赵靓否88800否4梁影否88000否4王海波是33300否2邵明霞是88800否4张步勇是88800否4张宇民是55500否2连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用√不适用年内召开董事会会议次数8
其中:现场会议次数0通讯方式召开会议次数0现场结合通讯方式召开会议次数8
(二)董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用√不适用
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(三)其他
□适用√不适用
七、董事会下设专门委员会情况
√适用□不适用
(1).董事会下设专门委员会成员情况专门委员会类别成员姓名
第九届董事会:邵明霞、张步勇、梁影(2023年4月6日离任)审计委员会
第十届董事会:余应敏、陈东梅、江洋
第九届董事会:王海波(2022年6月17日离任),邵明霞、周荣
提名委员会华、张宇民(2023年4月6日离任)
第十届董事会:陈东梅、付玉春、刘鹏
第九届董事会:张步勇、邵明霞、杨鑫宏(2023年4月6日离任)薪酬与考核委员会
第十届董事会:余应敏、陈东梅、朱三高
第九届董事会:王海波(2022年6月17日离任),杨鑫宏、赵靓、战略委员会张宇民(2023年4月6日离任)
第十届董事会:江洋、朱三高、王钊
(2).报告期内审计委员会召开6次会议其他履召开日期会议内容重要意见和建议行职责情况
2022年4审阅公司2021年度财务报表认为公司2021年
月18日财务会计报表所包含的信息能从各个方面真实客观地反映出公司
2021年度的经营
管理以及2021年
12月31日的财务状况等事项。
2022年41、审议《公司2021年年度报告》及报告摘要
月22日2、审议《公司2021年度利润分配预案》3、审议《董事会关于非标准审计意见涉及事项的专审议通过并同意项说明》提交董事会审议4、审议《董事会关于非标准内部控制审计意见涉及事项的专项说明》
47/2752022年年度报告
5、审议《关于会计政策变更的议案》
6、审议《关于计提及转回资产减值准备的议案》
7、审议《公司2022年第一季度报告》
2022年8审议《公司2022年半年度报告》审议通过并同意
月26日提交董事会审议
2022年9审议《关于续聘会计师事务所的议案》审议通过并同意
月16日提交董事会审议
2022年10审议《公司2022年第三季度报告》审议通过并同意
月28日提交董事会审议2022年11审议《关于公司签订〈债务抵销协议〉暨关联交易的审议通过并同意月1日议案》提交董事会审议
(3).报告期内提名委员会召开1次会议其他履召开日期会议内容重要意见和建议行职责情况
2022年6月1日审核独立董事候选人同意提名张宇民先生为独立董事候选人
(4).存在异议事项的具体情况
□适用√不适用
八、监事会发现公司存在风险的说明
□适用√不适用监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、报告期末母公司和主要子公司的员工情况
(一)员工情况母公司在职员工的数量4主要子公司在职员工的数量868在职员工的数量合计872
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数-专业构成专业构成类别专业构成人数生产人员529销售人员14
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技术人员187财务人员35行政人员107合计872教育程度
教育程度类别数量(人)本科及以上110专科及以下762合计872
(二)薪酬政策
√适用□不适用
公司根据《劳动法》、《劳动合同法》等法律法规的要求,建立了以岗位价值为基础,与员工业绩考核、公司经营状况相结合的薪酬管理体系。公司的薪酬体系遵循按劳分配、效率优先、公平及可持续发展的原则,公平公正地给付薪酬。公司还制定了绩效考核办法,以提高员工工作效率与积极性,激励绩效优秀员工,并能更好了解、评估员工的工作态度和工作能力。公司的薪酬政策能够支持公司业务发展。
(三)培训计划
√适用□不适用
结合公司发展战略,制定员工培训计划。从职业健康安全、专业技能、业务流程等各方面对员工进行培训。面向一线员工开设针对性培训,提升员工的制造管理能力、综合工作能力,为精益化生产提供人才保障。同时对新员工、特殊工种人员等,根据其实际需要,有针对性的进行专项培训。通过培训帮助员工提高专业技能和综合素质,开阔眼界,梳理创新思维,培养企业后备力量,增强企业核心竞争力。
(四)劳务外包情况
√适用□不适用
劳务外包的工时总数-
劳务外包支付的报酬总额645237.8元
十、利润分配或资本公积金转增预案
(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用□不适用
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《公司章程》对利润分配政策做了明确规定,公司实行持续、稳定的利润分配政策,公司的利润分配政策重视对投资者的合理投资回报、兼顾公司的可持续发展。报告期内,公司未对现金分红政策进行调整。
报告期内,公司无现金分红。鉴于2022年末母公司未分配利润为负,且为确保生产经营所需资金,公司董事会建议2022年度不进行利润分配,也不用资本公积金转增股本,该事项尚需提交公司2022年年度股东大会审议。
(二)现金分红政策的专项说明
√适用□不适用
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求√是□否
分红标准和比例是否明确和清晰√是□否
相关的决策程序和机制是否完备√是□否
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用√是□否
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分√是□否保护
(三)报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正,但未提出现金利润分配方案预案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用√不适用
(四)本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用√不适用
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一)相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用√不适用
(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用员工持股计划情况
□适用√不适用
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其他激励措施
□适用√不适用
(三)董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
(四)报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
□适用√不适用
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
√适用□不适用
报告期内,公司严格按照中国证监会、上海证券交易所及《公司法》、《公司章程》等相关法律法规及规章制度要求,结合公司经营实际,完善公司内控制度,规范内控体系流程。通过内控体系建设增强公司决策效率,提升治理能力,保障公司及全体股东的利益。
公司第十届董事会第二次会议审议通过了《2022年度内部控制评价报告》,全文详见上海
证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用√不适用
十三、报告期内对子公司的管理控制情况
√适用□不适用
报告期内,公司根据《对外投资管理办法》的相关规定,对各子公司的经营决策、财务管理、人事任命等方面进行指导及监督,并通过 ERP 系统、OA 系统等管理系统软件加强对子公司内部管理控制。报告期内各子公司在信息披露、关联交易等重大事项上严格遵守公司《信息披露管理制度》、《关联交易管理办法》、《重大信息内部报告制度》等规章制度的要求。报告期内,子公司自主经营,公司能有效管控其重大事项。
十四、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用□不适用
公司聘请中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙)对公司内部控制的设计有效性和执行有效
性进行了审计,中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙)出具了标准的无保留意见的内控审计报告。
是否披露内部控制审计报告:是
内部控制审计报告意见类型:标准的无保留意见
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十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
根据证监会整体部署,公司组织开展上市治理专项行动自查工作,梳理公司存在问题并进行了认真整改,进展情况如下:
1、资金占用及违规担保
2017年度,公司原控股股东及实际控制人未履行审批程序,以公司名义签订借款合同、担保合同。公司发现上述事项后,管理层深刻检讨并积极整改。截至本报告期末,非经营性占用资金已归还,违规担保事项对公司的不利影响已消除。
2、业绩承诺未履行
公司存在业绩承诺超期未履行完毕的情况。
2022年,公司破产重整,重整方案中对出资人权益进行了调整,针对业绩补偿义务人的权
益调整方案如下:转增股票中,左洪波等业绩补偿义务人持有的存在业绩补偿义务的
402772057股股票应获分配的转增股票,按照如下方式调整:业绩补偿义务人对奥瑞德股份存在业绩补偿未完成情形(详见公司于2019年9月25日披露的《关于业绩承诺补偿相关进展的公告》)。转增的股票专项用于完成业绩补偿义务人对奥瑞德股份业绩补偿义务,因此,本次重整过程中上述应向业绩补偿义务人分配的股票,由奥瑞德股份以1元的总价格进行回购,以完成业绩补偿义务人的业绩补偿义务回购的股票用于引入重整投资人。对于业绩补偿义务人就业绩承诺问题在本次转增中未能解决的部分,由上市公司继续向其追偿。具体详见公司于2022年12月
31日披露的《重整计划》。
截至本报告披露日,业绩补偿义务人尚未履行赔付义务的股份总数为402772057股。由于第一顺位业绩赔付义务人左洪波、褚淑霞所持公司股份被冻结、轮候冻结,个人资产权利受限,业绩承诺超期未履行完毕。
公司高度重视业绩补偿事宜,多次函件催促左洪波、褚淑霞解决资产及股份受限问题,尽快实施赔付,保证全体股东的合法权益。截至本报告披露日,业绩赔付尚未履行完毕。
十六、其他
□适用√不适用
第五节环境与社会责任
一、环境信息情况是否建立环境保护相关机制是
报告期内投入环保资金(单位:万元)130.86
(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用√不适用
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(二)重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用□不适用
1.因环境问题受到行政处罚的情况
□适用√不适用
2.参照重点排污单位披露其他环境信息
√适用□不适用
公司及所属子公司均不属于环境保护部门公布的重点排污单位,在日常生产经营中,公司认真执行《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染防治法》等环保方面的法律法规,切实履行环保社会责任,强化源头管控,过程检测,通过技术创新和设备改进实现节能减排,并在生产中尽量采用环境友好型的生产工艺,致力于绿色环保运营,推动企业与环境的和谐发展。
3.未披露其他环境信息的原因
□适用√不适用
(三)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用□不适用
公司在日常经营中加强环境管理,切实履行企业主体保护环境的责任。公司深入贯彻绿色发展理念,培养员工的环保意识,宣传节能减排的方针、政策、法规,并推广节能减排新技术、新工艺,强化生产现场环境管理、推进清洁生产,同时不断提升公司环保治理水平。报告期内,公司通过对生产高耗能设备的升级改造,降低了生产能耗,针对公司生产过程中产生的固体废弃物等,严格按照公司的管理程序和控制程序,最大限度回收再利用,减少了固体废物的排放,降低生产对环境的不良影响。报告期内,公司未发生环境事故。
(四)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果是否采取减碳措施是
减少排放二氧化碳当量(单位:吨)不适用减碳措施类型(如使用清洁能源发电、在生产过程中不适用使用减碳技术、研发生产助于减碳的新产品等)具体说明
√适用□不适用
公司积极响应国家对“碳达峰、碳中和”政策的号召,在推动公司健康发展的同时,积极采取各项措施减少碳排。公司严格执行国家、行业环境管理方面相关的法律法规,报告期内,公司
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对主要生产设备进行节能改造,努力降低单位产值能耗,并在各生产环节积极开展节能降耗、减少排放、精益生产、降本增效等工作,通过实际行动将节能降耗融入日常生产和办公中,未来公司将持续开展减排降碳工作。
二、社会责任工作情况
(一) 是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或 ESG报告
□适用√不适用
(二)社会责任工作具体情况
□适用√不适用具体说明
□适用√不适用
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用√不适用具体说明
□适用√不适用
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第六节重要事项
一、承诺事项履行情况
(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用□不适用是是否否承及有如未能及时履行诺承诺承诺承诺时间及时如未能及时履行应承诺方履应说明未完成履背类型内容期限严说明下一步计划行行的具体原因景格期履限行
与盈利预在补偿期间,奥瑞德有限实现的累积实际净利润数额是否左洪波、褚淑霞承重测及补公司原控股(扣除非经常性损益后的归属于母公司普通股股东合由于左洪波、褚诺将尽快与债权人大偿股东左洪并净利润)不低于累积预测净利润数额,即2015年与2015年1淑霞夫妇所持公沟通,解除个人财资波、褚淑霞2016年实现的累积实际净利润数不低于69229.58万月;期限司股份被冻结、产冻结,回笼资产夫妇及其一元;2015年、2016年与2017年实现的累积实际净利2015年5月轮候冻结,个人金,解除所持股份重致行动人李润数不低于121554.46万元。补偿年度内,如奥瑞德8日至2018资产权利受限,的权利受限情况,组文秀、褚春有限截至当期期末累积实际净利润数低于截至当期期年5月7日暂无法完成赔争取早日完成股份
相波末累积预测净利润数额,则承诺方应首先以通过本次付。赔付。公司将加强关重组而取得的股份(包括增发股份和标的股份)进行与各方的沟通交
55/2752022年年度报告的补偿。流,寻找可能实施承的业绩补偿方式,诺全力维护广大中小投资者利益。
股份限左洪波以持有的认购发行新增股份58341090股及受是否
售让太极集团持有的87014875股,合计145434697股;以及褚淑霞、李文秀、褚春波所持股份,自股份左洪波、褚发行结束之日起36个月内不上市交易或转让,自股份淑霞夫妇及发行结束之日起满36个月且奥瑞德有限资产减值测试2015年5月左洪波、褚淑霞
其一致行动报告公告之日起上述股东由于上市公司送红股、转增8日至2018所持股票被司法
人李文秀、股本等原因增持的股份亦应遵守前述有关锁定期的约年5月7日拍卖。
褚春波定。上述股份锁定期届满之时,如仍须按照《盈利预测补偿协议》向上市公司履行股份补偿义务且该等股
份补偿义务尚未履行完毕的,上述锁定期延长至股份补偿义务履行完毕之日止。
股份限鄂尔多斯市是是
售新联众管理以其持有奥瑞德有限股权认购的上市公司增发股份,
2015年1
咨询有限公自该等股份登记至其名下之日起36个月内不得转让。
月;期限司、深圳市上述股份锁定期届满之时,如仍须按照《盈利预测补
2015年5月神华投资集偿协议》向上市公司履行股份补偿义务且该等股份补
8日至2018
团有限公偿义务尚未履行完毕的,上述锁定期延长至股份补偿年5月7日
司、深圳市义务履行完毕之日止。
瑞盈价值创
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业投资合伙
企业(有限合伙)和隋爱民股份限苏州松禾成是是售长二号创业投资中心以其持股时间不足12个月的部分奥瑞德有限股权认购
2015年1
(有限合的上市公司增发股份,自该等股份登记至其名下之日月;期限
伙)、江苏起36个月内不得转让。上述股份锁定期届满之时,如
2015年5月
高投成长价仍须按照《盈利预测补偿协议》向上市公司履行股份
8日至2018
值股权投资补偿义务且该等股份补偿义务尚未履行完毕的,上述年5月7日合伙企业锁定期延长至股份补偿义务履行完毕之日止。
(有限合伙)
解决同在作为上市公司股东期间,本人及本人控制的其他公是是业竞争司、企业或者其他经济组织将避免从事任何与上市公
司、奥瑞德及其控制的其他公司、企业或者其他经济
左洪波、褚
组织相同或相似且构成或可能构成竞争关系的业务,2014年9月淑霞夫妇及
亦不从事任何可能损害上市公司、奥瑞德及其控制的15日,期限其一致行动
其他公司、企业或者其他经济组织利益的活动。如本为长期人
人及本人控制的其他公司、企业或者其他经济组织遇
到上市公司、奥瑞德及其控制的其他公司、企业或者
经济组织主营业务范围内的业务机会,本人及本人控
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制的其他公司、企业或者其他经济组织将该等合作机
会让予上市公司、奥瑞德及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织。
解决关左洪波、褚是是联交易淑霞及其一
作为上市公司的股东期间,本人/本公司/本企业及本致行动人李
人/本公司/本企业控制的其他公司、企业或者其他经
文秀、褚春
济组织将减少并规范与上市公司、奥瑞德及其控制的波,江苏高其他公司、企业或者其他经济组织之间的关联交易。2014年9月投成长价值
对于无法避免或有合理原因而发生的关联交易,将遵15日,期限股权投资合
循市场原则以公允、合理的市场价格进行,根据有关为长期伙企业(有法律、法规及规范性文件的规定履行关联交易决策程限合伙)、序,依法履行信息披露义务和办理有关报批手续,不哈尔滨工业损害上市公司及其他股东的合法权益。
大学实业开发总公司
其他左洪波、褚1、保证上市公司、奥瑞德有限的人员独立是是
淑霞及其一2、保证上市公司、奥瑞德有限的机构独立2014年9月致行动人李3、保证上市公司、奥瑞德有限的资产独立、完整15日,期限文秀、褚春4、保证上市公司、奥瑞德有限的业务独立为长期
波5、保证上市公司、奥瑞德有限的财务独立。
分红1、公司可以采取现金、股票、现金与股票相结合的方2014年9月是是
上市公司式分配股利,公司积极推行现金分配方式,公司年度15日,期限利润分配金额不得超过公司当年末累计未分配利润。为长期
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公司董事会认为有必要时,可以提出股票股利或现金与股票相结合的分配预案。
2、公司原则上每年以现金方式分配的利润应不少于当
年实现的可分配利润的10%;且公司最近三年以现金方式累计分配的利润应不少于最近三年实现的年均可分
配利润的30%;不得损害公司持续经营能力。
3、在符合利润分配原则、保证公司正常经营和长远发
展的前提下,公司原则上每年进行一次现金分红,公司董事会可以根据公司盈利情况及资金需求状况提议公司进行中期现金分红。董事会应当认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例、调整的条件
及其决策程序要求等事宜,独立董事应当发表独立意见。公司制定的利润分配方案经董事会审议通过后方可提交股东大会审议。
4、股东大会对利润分配方案进行审议时,应当通过多
种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流,充分听取中小股东的意见和诉求,并及时答复中小股东关心的问题。
5、对于年度报告期盈利但董事会未按照本章程的规定
提出现金分红方案的,应当在定期报告中披露未按规定提出现金分红方案的原因、未用于分红的资金留存
公司的用途,独立董事应当对此发表独立意见。
6、公司应当在股东大会审议通过利润分配方案后两个
59/2752022年年度报告月内,完成股利(或股份)的派发事项。
股份限青岛智算承诺在取得股份之日起36个月内不转让或者委托他人2023年2月是是售管理其直接和间接持有的公司股份。20日至
2026年2月
19日
股份限财务投资人承诺在取得股份之日起12个月内不转让或者委托他人2023年2月是是售管理其直接和间接持有的公司股份。20日至其2024年2月他19日
承其他青岛智算截至2022年12月31日12时,重整投资人已经支付2023年3月否是诺2000万元人民币至公司管理人账户用于支付公司违规22日,期限担保债权人(万浩波、浙江国都控股有限公司、上海为长期新黄浦投资管理有限公司)作为奥瑞德股份普通债权人所占用的偿债资源。如该等款项不足以弥补上述违规担保债权人作为奥瑞德股份普通债权人在重整程序
中所占用的偿债资源,本单位将就差额部分以现金方式进行全额补足。
备注:1、上表内盈利预测与补偿一项,股份补偿方式需提交上市公司股东大会审议。
2、鄂尔多斯市新联众管理咨询有限公司已于2018年5月30日更名为山南市玄通管理咨询有限公司。
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(二)公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到□未达到√不适用
(三)业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用√不适用
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二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币股东或关联关占用时发生原报告期新增报告期偿还期末余截至年报披露预计偿还金预计偿还时关联方期初余额预计偿还方式系间因占用金额总金额额日余额额间名称原控股股东以
2017年
控股股公司及/
左洪波至本报35229.66642.7535872.4100//东子公司告期末名义借款
合计///35229.66642.7535872.41//
期末合计值占最近一期经审计净资产的比例/控股股东及其他关联方非经营性占用资金的决策程序无
本期新增非经营性资金占用情况的原因:计提资金占用利息。
当期新增控股股东及其他关联方非经营性资金占用情况的
责任人追究及董事会拟定采取措施:本年度新增的资金占用利息,已在公司《重整计划》原因、责任人追究及董事会拟定采取措施的情况说明
中有了妥善的解决方案,重整投资人已全额清偿。
未能按计划清偿非经营性资金占用的原因、责任追究情况无及董事会拟定采取的措施说明
注册会计师对资金占用的专项审核意见(如有)
62/2752022年年度报告
年度报告披露的控股股东及其他关联方非经营性占用资金
情况与专项审核意见不一致的原因说明(如有)
三、违规担保情况
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币占最近一与上市截至报告期占最近一期违规担保期经审计预计解除预计解除时担保对象公司的担保类型担保期末违规担保经审计净资预计解除方式金额净资产的金额间关系余额产的比例比例
杭州尊渊非关联15000.008.64%连带责任2017-9-10至413.210.24%/413.212023年3投资管理方担保2018-5-4月已解决有限公司
北京耀莱非关联10000.005.76%连带责任2017-12-16至485.150.28%根据《重整计划》485.152023年12投资有限方担保2021-12-15清偿。偿债资源由月前公司重整投资人提供。
左洪波原实际30000.0017.28%连带责任2017-7-21至1259.040.72%根据《重整计划》1259.042023年12控制人担保2020-5-31清偿。偿债资源由月前重整投资人提供。
合计/55000.0031.69%//2157.401.24%/2157.40
违规原因公司原控股股东、实际控制人在未经公司审批情况下以公司名义签订担保合同
已采取的解决措施及进展针对违规担保问题,公司已在《重整计划》中制定了妥善的解决方案。根据公司《重整计划》,就公司存在的违规
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担保问题,重整投资人支付不低于2000万元用于弥补违规担保债权人作为公司普通债权人在重整程序中所占用的偿债资源。且2022年12月31日12时前,奥瑞德股份重整投资人已按《重整计划》规定支付了人民币2000万元至管理人账户。且青岛智算已出具承诺:“截至2022年12月31日12时,重整投资人已经支付2000万元人民币至公司管理人账户用于支付前述违规担保债权人作为奥瑞德股份普通债权人所占用的偿债资源。如该等款项不足以弥补上述违规担保债权人作为奥瑞德股份普通债权人在重整程序中所占用的偿债资源,本单位将就差额部分以现金方式进行全额补足。”1、公司为杭州尊渊投资管理有限公司提供担保需承担连带清偿责任的总金额为78841061.49元(本金及违约金),该笔债权已获法院裁定确认且已清偿完毕。根据《重整计划》确定的债务偿还方案,该笔债权的实际受偿金额为4132053.07元,截至本报告披露日已偿还完毕,偿债资源来自重整投资人投入资金。
2、截至本报告披露日,因公司为北京耀莱投资有限公司及左洪波提供违规担保事项涉及未决诉讼及尚待债权人
进一步补充资料,重整管理人尚未出具债权审查结论。待管理人确定上述债权审查结论并获得法院裁定确认后,上述违规担保债务也将按《重整计划》确定的偿还方案受偿。偿债资源由重整投资人提供。公司不再因此承担清偿责任,违规担保对公司的不利影响已消除。
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四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用√不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
(一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用□不适用
详见第十节(财务报告)五、44、(1)重要会计政策变更。
(二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用√不适用
(三)与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用√不适用
(四)其他说明
□适用√不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位:元币种:人民币现聘任
境内会计师事务所名称中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬600000.00境内会计师事务所审计年限3
境内会计师事务所注册会计师姓名王栋、吴枫
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年王栋(1)、吴枫(3)限名称报酬
内部控制审计会计师事务所中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙)200000.00
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用√不适用审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用√不适用
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七、面临退市风险的情况
(一)导致退市风险警示的原因
□适用√不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用√不适用
(三)面临终止上市的情况和原因
□适用√不适用
八、破产重整相关事项
√适用□不适用
2022年9月15日,公司收到哈尔滨中院的《决定书》((2022)黑01民诉前调959号、
(2022)黑01破申101号),法院决定对公司及奥瑞德有限启动预重整程序。同日,公司收
到哈尔滨中院的《决定书》((2022)黑01民诉前调959-1号、(2022)黑01破申101-1
号)哈尔滨中院指定奥瑞德清算组、奥瑞德有限清算组担任公司及奥瑞德有限预重整期间的临
时管理人,组织开展预重整工作。
2022年11月29日,公司收到哈尔滨中院送达的《民事裁定书》((2022)黑01破申
107号、(2022)黑01破申101号),法院裁定受理债权人对公司及奥瑞德有限的重整申请。
同日,公司收到哈尔滨中院的《决定书》((2022)黑01破89号、(2022)黑01破90号),哈尔滨中院指定奥瑞德清算组、奥瑞德有限清算组担任公司及奥瑞德有管理人。
2022年12月28日,公司召开出资人组会议,出资人组会议表决通过了《奥瑞德光电股份有限公司重整计划(草案)之出资人权益调整方案》。
2022年12月30日,公司及奥瑞德有限召开第一次债权人会议,公司及奥瑞德有限债权人
会议分别表决通过了《奥瑞德光电股份有限公司重整计划(草案)》和《哈尔滨奥瑞德光电技术有限公司重整计划(草案)》。同日,公司收到哈尔滨中院送达的(2022)黑01破89号《民事裁定书》和(2022)黑01破90号《民事裁定书》,裁定批准《奥瑞德光电股份有限公司重整计划》和《哈尔滨奥瑞德光电技术有限公司重整计划》,并终止公司及奥瑞德有限重整程序。
2022年12月31日,公司及奥瑞德有限收到哈尔滨市中级人民法院(以下简称“哈尔滨中院”)送达的(2022)黑01破89-1号《民事裁定书》和(2022)黑01破90-1号《民事裁定书》,裁定确认《奥瑞德光电股份有限公司重整计划》及《哈尔滨奥瑞德光电技术有限公司重整计划》执行完毕,并终结公司及奥瑞德有限破产程序。
九、重大诉讼、仲裁事项
√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项□本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
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(一)诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用□不适用事项概述及类型查询索引上海新黄浦投资管理有限公司与爱建信托签订《爱建耀莱单一资金信托信托临2020-048合同》,成立“爱建耀莱单一资金信托计划”,信托资金为1亿元,用于向临2021-052北京耀莱投资有限公司发放信托贷款。公司、左洪波分别与爱建信托签订临2022-050《爱建耀莱单一资金信托保证合同》,此担保为违规担保。贷款期限届满,耀莱公司未履行还款义务,上海新黄浦投资管理有限公司提起诉讼。目前该案发回上海金融法院重审。
万浩波与左洪波签订《借款合同》,约定左洪波向万浩波借款。万浩波与公临2021-058司签订《最高额保证合同》,约定公司对左洪波的借款提供连带保证担保,临2022-062此担保为违规担保。因左洪波未向原告归还借款,万浩波以公司作为有过错的担保人为由,要求公司对左洪波不能清偿部分承担二分之一的连带赔偿责任。目前案件已一审判决。
七台河市吉伟煤焦有限公司因与七台河奥瑞德的供电合同纠纷向七台河市茄临2021-052
子河区人民法院提起诉讼,案件处于执行阶段。
中小投资者以公司应承担证券虚假陈述的责任为由,向法院提起诉讼,要求临2022-007公司就信息披露违法行为承担民事赔偿责任。目前部分案件已一审判决。临2022-012临2022-041
临2022-044
临2022-082
临2023-022
交通银行股份有限公司哈尔滨北新支行因与公司、奥瑞德有限、左洪波、褚临2019-005
淑霞、秋冠光电、新航科技、七台河奥瑞德、奥瑞德东莞的借款合同纠纷,临2019-089向黑龙江省高级人民法院提起诉讼,案件已终审判决。案件处于执行阶段。临2021-017芜湖华融因与公司、奥瑞德有限、七台河奥瑞德、秋冠光电、左洪波、褚淑临2018-048
霞的借款合同纠纷,向北京市第二中级人民法院提起民事诉讼。案件处于执临2019-005行阶段。临2019-011临2019-011
临2020-071
临2022-076
奥瑞德有限因与湖北天宝光电科技有限公司买卖合同纠纷向哈尔滨市中级人临2020-046民法院提起诉讼。湖北天宝光电科技有限公司已进入破产清算程序。
龙江银行股份有限公司哈尔滨开发区支行因与公司、奥瑞德有限、秋冠光临2022-044
电、左洪波、褚淑霞等方的借款合同纠纷,向哈尔滨市南岗区人民法院提起临2023-022诉讼,案件已一审判决。
中信银行股份有限公司哈尔滨分行因与公司、奥瑞德有限、左洪波、褚淑临2022-014
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霞、七台河奥瑞德的借款合同纠纷,向哈尔滨市南岗区人民法院提起诉讼,临2022-017借款本金1亿元,哈尔滨市南岗区人民法院驳回了中信银行对奥瑞德有限的临2023-022起诉;
中信银行股份有限公司哈尔滨分行因与公司、秋冠光电、七台河奥瑞德的借
款合同纠纷,向哈尔滨市南岗区人民法院提起诉讼,借款本金1300万元,目前该案件已一审判决。
广发银行股份有限公司哈尔滨分行因与公司、奥瑞德有限、左洪波、褚淑临2022-014
霞、秋冠光电、新航科技、秋硕公司的借款合同纠纷,向哈尔滨中院提起诉临2022-059讼,目前该案件处于执行阶段。
长沙岱勒新材料科技股份有限公司因与秋冠光电的买卖合同纠纷,向哈尔滨临2023-022市松北区人民法院提起诉讼,诉讼金额4736966.28元,目前案件尚未判决。
(二)临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
报告期内:诉诉讼承
应诉讼(仲担
诉讼诉讼(仲裁)(仲裁)
起诉连诉讼(仲
(被仲诉讼(仲裁)涉是否形成预裁)诉讼(仲裁)审判
(申带裁)基本情申裁及金额计负债及金进理结果及影响决
请)方责况
请)类额展执任方型情行方况情况
东莞秋民货款支付2390152.50197516.87一判决秋冠光电尚
市创冠事异议,原审支付货款、利未科材光诉告诉求:判息等合计执
料科电讼支付原告决2613885.37行技有货款及逾元。
限公期违约金司
广州秋民货款支付182160.0028591.26一判决秋冠光电尚
市林冠事异议,原审支付货款未得曼光诉告诉求:判176074.28执
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高新电讼支付原告决元、利息及担行材料货款及逾保保险费等合科技期违约金计
有限206956.26公司元。
(三)其他说明
□适用√不适用
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
√适用□不适用
1、2021年12月23日,公司及控股股东收到中国证券监督管理委员会黑龙江证监局下发的
《关于对奥瑞德光电股份有限公司采取责令改正措施的决定》([2021]34号)及《关于对左洪波采取责令改正措施的决定》([2021]35号)具体情况详见公司于2021年12月24日在上海
证券交易所网站披露的《关于收到行政监管措施决定书的公告》(公告编号:临2021-064)。
2022年1月25日,公司披露了《关于黑龙江证监局对公司及控股东采取责令改正措施决定的整改报告》(公告编号:临2022-003)。
2、2022年4月25日,上海证券交易所出具了《纪律处分决定书》(〔2022〕46号),就
公司定期报告中财务报表存在虚假记载、未及时披露且未在相关定期报告中披露重大合同、重大
债务违约及诉讼的情况、未及时披露且未在相关定期报告中披露对外担保及诉讼的情况、未在年
度报告中披露关联方提供担保的关联交易情况、违规向关联方提供担保事项对公司和实际控制
人暨时任董事长兼总经理左洪波,实际控制人暨时任董事褚淑霞,时任副总经理兼财务总监刘娟予以公开谴责,并公开认定左洪波10年内不适合担任上市公司董事、监事和高级管理人员;对时任董事兼副总经理杨鑫宏,时任监事张晓彤、丁丽、郑海涛,时任董事、副总经理兼投资总监路正通,时任独立董事吉泽升、张波、张鼎映、陶宏,时任副总经理兼董事会秘书刘迪、张世铭予以通报批评。具体内容请详见上海证券交易所于2022年4月27日在上海证券交易所网站披露的《关于对奥瑞德光电股份有限公司、实际控制人左洪波、褚淑霞及有关责任人予以纪律处分的决定》。收到上述处分决定后,公司高度重视,以此为鉴。相关人员认真吸取教训,加强学习相关法律法规和规范性文件,提高合规意识,强化对公司管理制度的执行,依法履行信息披露义务,并持续提高公司信息披露质量,坚决避免此类事件的再次发生,切实维护公司及全体股东利益,推动公司健康、稳定、高质量发展。
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十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用□不适用
通过中国执行信息公开网公示信息查询,公司已被移出失信被执行人名单。
报告期内,公司现控股股东青岛智算诚信状况良好。公司及原控股股东、实际控制人诚信情况如下:
1、公司通过中国执行信息公开网公示信息查询,公司原控股股东、实际控制人左洪波、褚
淑霞被列入失信被执行人名单。
2、根据西南药业股份有限公司与奥瑞德有限(原名“哈尔滨奥瑞德光电技术股份有限公司”)除哈尔滨工业大学实业开发总公司外所有股东于2015年1月23日签署的《盈利预测补偿协议》相关条款的规定,公司原控股股东、实际控制人左洪波、褚淑霞需履行上市公司股份赔偿义务,截至目前,由于左洪波、褚淑霞所持公司股份被冻结、轮候冻结,个人资产权利受限,暂无法实施赔付,履行承诺期限已超期,业绩赔付承诺尚未全部履行。
十二、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
4、涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用√不适用
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(三)共同对外投资的重大关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(四)关联债权债务往来
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用√不适用
(六)其他
□适用√不适用
十三、重大合同及其履行情况
(一)托管、承包、租赁事项
1、托管情况
□适用√不适用
2、承包情况
□适用√不适用
3、租赁情况
□适用√不适用
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(二)担保情况
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)担保发生担保方与担保是否
日期(协担保担保担保物担保是否担保逾期反担保情是否为关关联担保方上市公司被担保方担保金额担保类型已经履行
议签署起始日到期日(如有)逾期金额况联方担保关系的关系完毕
日)
奥瑞德公司本部杭州尊渊15000.002017年92017年92018年5连带责任否是是413.21否否非关联投资管理月10日月10日月4日担保方有限公司
奥瑞德公司本部北京耀莱10000.002017年122017年122021年12连带责任否否是485.15否否非关联投资有限月16日月16日月15日担保方公司
奥瑞德公司本部左洪波30000.002017年72017年72020年5连带责任否否是1259.04否是其他月21日月21日月31日担保
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)0
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保) 2157.40公司及其子公司对子公司的担保情况报告期内对子公司担保发生额合计0
报告期末对子公司担保余额合计(B) 57171.07
公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
73/2752022年年度报告
担保总额(A+B) 59328.47
担保总额占公司净资产的比例(%)34.18
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保
金额(D)
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)
上述三项担保金额合计(C+D+E)未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明针对违规担保问题公司已在《重整计划》中制定了妥善的解决方案。
根据公司《重整计划》,就公司存在的违规担保问题,重整投资人支付不低于
2000万元用于弥补违规担保债权人作为公司普通债权人在重整程序中所占用的偿债资源。且2022年12月31日12时前,奥瑞德股份重整投资人已按《重整计划》规定支付了人民币2000万元至管理人账户。同时重整投资人青岛智算已出具承诺:“截至2022年12月31日12时,重整投资人已经支付2000万元人民币至公司管理人账户用于支付前述违规担保债权人作为奥瑞德股份普通债权人所占用的偿债资源。如该等款项不足以弥补上述违规担保债权人作为奥瑞德股份普通债权人在重整程序中所占用的偿债资源,本单位将就差额部分以现金方式进行全额补足。”
1、公司为杭州尊渊投资管理有限公司提供担保需承担连带清偿责任的总金额为
78841061.49元(本金及违约金),该笔债权已获法院裁定确认且已清偿完毕。根
据《重整计划》确定的债务偿还方案,该笔债权的实际受偿金额为4132053.07元,截至本报告披露日已偿还完毕,偿债资源来自重整投资人投入资金。
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2、截至本报告披露日,因公司为北京耀莱投资有限公司及左洪波提供违规担保
事项涉及未决诉讼及尚待债权人进一步补充资料,重整管理人尚未出具债权审查结论。待管理人确定上述债权审查结论并获得法院裁定确认后,上述违规担保债务也将按《重整计划》确定的偿还方案受偿。偿债资源由重整投资人提供。公司不再因此承担清偿责任,违规担保对公司的不利影响已消除。
75/2752022年年度报告
(三)委托他人进行现金资产管理的情况
1.委托理财情况
(1)委托理财总体情况
□适用√不适用其他情况
□适用√不适用
(2)单项委托理财情况
□适用√不适用其他情况
□适用√不适用
(3)委托理财减值准备
□适用√不适用
2.委托贷款情况
(1)委托贷款总体情况
□适用√不适用其他情况
□适用√不适用
(2)单项委托贷款情况
□适用√不适用其他情况
□适用√不适用
(3)委托贷款减值准备
□适用√不适用
3.其他情况
□适用√不适用
(四)其他重大合同
□适用√不适用
十四、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明
□适用√不适用
76/2752022年年度报告
第七节股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一)股份变动情况表
1、股份变动情况表
报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、股份变动情况说明
√适用□不适用
报告期内,公司股份总数未发生变化。
根据《重整计划》,公司转增1536186603股股票。转增完成后,公司的总股本由
1227326240股增至2763512843股。本次转增股本股权登记日为2023年2月17日,除权
除息日为2023年2月20日,转增股本上市日为2023年2月20日。
3、股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
□适用√不适用
4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
(二)限售股份变动情况
□适用√不适用
二、证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
□适用√不适用
截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):
□适用√不适用
(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用√不适用
(三)现存的内部职工股情况
□适用√不适用
三、股东和实际控制人情况
(一)股东总数
截至报告期末普通股股东总数(户)35211
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年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)37089
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)0年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户)0
(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股前十名股东持股情况
股东质押、标记或冻结情名称报告期内增期末持股数比例持有有限售条况股东
(全减量(%)件股份数量股份性质数量
称)状态境内左洪
023227171518.9393471715冻结232271715自然
波人境内褚淑
-176088015572221312.69155722213冻结155722213自然霞人哈尔滨创业投国有
资集79910800799108006.510未知0法人团有限公司江苏高投成长价值股权
投资0338836832.7633883683未知0其他合伙企业
(有限合
伙)
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深圳市瑞盈价值创业投
资合0147188961.2014718896未知0其他伙企业
(有限合
伙)境内
鞠钱0141203401.150未知0自然人境内刘文
7620000139000001.130未知0自然
丰人苏州松禾成长二号创业
0135658061.1113565806未知0其他
投资中心
(有限合
伙)深圳市神境内华投非国
资集0135658051.1113565805未知0有法团有人限公司
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黑龙江省天琪投资管理有限公司
-3418364113417000.920未知0其他
-天琪利翻一号私募投资基金前十名无限售条件股东持股情况股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量种类数量左洪波138800000人民币普通股138800000哈尔滨创业投资集
79910800人民币普通股79910800
团有限公司鞠钱14120340人民币普通股14120340刘文丰13900000人民币普通股13900000黑龙江省天琪投资
管理有限公司-天
11341700人民币普通股11341700
琪利翻一号私募投资基金张宏建9999300人民币普通股9999300郑素清5305000人民币普通股5305000朱建4947640人民币普通股4947640刘陆英4626800人民币普通股4626800张大策4146500人民币普通股4146500前十名股东中回购不适用专户情况说明
80/2752022年年度报告
2023年1月6日,左洪波、褚淑霞夫妇及其一致行动人褚春波、李文秀
分别出具了关于放弃表决权的承诺函,该承诺自褚淑霞、左洪波、褚春上述股东委托表决
波、李文秀合计享有的上市公司股份权益低于青岛智算之日起生效。具体权、受托表决权、内容详见公司于2023年1月7日在上海证券交易所网站放弃表决权的说明(www.sse.com.cn)披露的《关于股东权益变动暨控股股东拟变更的提示性公告》(公告编号:临2023-005)。
1、左洪波与褚淑霞系夫妻关系;
上述股东关联关系
2、公司未知晓其他股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人之情
或一致行动的说明况。
表决权恢复的优先股股东及持股数量不适用的说明前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用□不适用
单位:股有限售条件股份可上市持有的有限交易情况限售条序号有限售条件股东名称售条件股份新增可上可上市交件数量市交易股易时间份数量
1褚淑霞1557222132018-5-90见说明
2左洪波934717152018-5-90见说明
3江苏高投成长价值股权投资合伙企338836832018-5-90见说明业(有限合伙)
4深圳市瑞盈价值创业投资合伙企业147188962018-5-90见说明(有限合伙)
5苏州松禾成长二号创业投资中心135658062018-5-90见说明(有限合伙)
6深圳市神华投资集团有限公司135658052018-5-90见说明
7隋爱民101743522018-5-90见说明
8山南市玄通管理咨询有限公司67828982018-5-90见说明
9李文秀13195782018-5-90见说明
10褚春波5549622018-5-90见说明
81/2752022年年度报告
上述股东关联关系或一致行动的说明1、左洪波与褚淑霞系夫妻关系,李文秀、褚春波与左洪波、褚淑霞夫妇为一致行动人;
2、公司未知晓其他股东之间是否存在关联关系或
属于一致行动人之情况。
限售条件说明:
1、左洪波持有的认购发行新增股份58341090股及受让太极集团持有的87014875股,合
计145434697股;以及褚淑霞、李文秀、褚春波所持有限售条件的股份,自股份发行结束之日起36个月内不上市交易或转让,自股份发行结束之日起满36个月且奥瑞德有限资产减值测试报告公告之日起(以二者发生较晚者为准)解除限售;但按照《盈利预测补偿协议》进行回购或赠送的股份除外。
2、其他股东在股份锁定期届满之时,如仍须按照《盈利预测补偿协议》向上市公司履行股
份补偿义务且该等股份补偿义务尚未履行完毕的,上述锁定期延长至股份补偿义务履行完毕之日止。
3、上述股东由上市公司送红股、转增股本等原因增持的股份亦应遵守前述有关锁定期的约定。
4、除前述锁定期外,如股东个人担任董事、监事、高级管理人员的,则需遵守董事、监事、高级管理人员应遵守《公司法》、《证券法》和中国证监会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》及上交所《股票上市规则》、《交易规则》、《上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》等相应规定。
5、截至本报告披露日,《盈利预测补偿协议》所涉股份补偿义务尚未履行完毕。
(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用√不适用
四、控股股东及实际控制人情况
(一)控股股东情况
1法人
√适用□不适用
名称青岛智算信息产业发展合伙企业(有限合伙)
单位负责人或法定代表人齐鲁致远产业发展(海南)有限公司(执行事务合伙人)
成立日期2022-12-20
主要经营业务一般项目:信息系统集成服务;自有资金投资的资产管理服务;网络与信息安全软件开发。(除依法须经批准的项目外凭营业执照依法自主开展经营活动)许可项目:互联网新闻信息服务。(依法须经批准的项目经相关部门批准后方可开展经营活动具体经营项目以相关部门批准文件或许可
82/2752022年年度报告证件为准)报告期内控股和参股的其他境内外无上市公司的股权情况其他情况说明无
2自然人
□适用√不适用
3公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用√不适用
4报告期内控股股东变更情况的说明
√适用□不适用
报告期内,公司控股股东未发生变化。但根据《重整计划》,重整投资人有条件受让了公司转增的1536186603股股票。转增完成后,青岛智算持有公司359781840股股份,占总股本
13.02%,成为公司控股股东,转增股本上市日为2023年2月20日。
5公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用□不适用
(二)实际控制人情况
1法人
□适用√不适用
2自然人
□适用√不适用
3公司不存在实际控制人情况的特别说明
√适用□不适用
83/2752022年年度报告
公司控股股东青岛智算本身无实际控制人,针对上市公司股东权利的行使亦不受某一方合伙人单独控制,且根据公司2023年第一次临时股东大会决议,公司股东大会选举江洋、付玉春、王钊、朱三高为公司的非独立董事,选举刘鹏、余应敏、陈东梅为公司的独立董事。七名董事由控股股东青岛智算的三名合伙人分别推荐并由控股股东青岛智算提名,且任意一方合伙人推荐人数均不超过董事会全体成员的1/2,因此公司无实际控制人。具体内容详见公司于2023年1月11日在上海证券交易所网站披露的《关于股东权益变动暨控股股东、实际控制人发生变更的提示性公告》(公告编号:临2023-007)。
4报告期内公司控制权发生变更的情况说明
√适用□不适用
报告期内,公司控股股东未发生变化。
但根据《重整计划》,重整投资人有条件受让了公司转增的1536186603股股票,转增股本上市日为2023年2月20日。转增完成后,青岛智算持有公司359781840股股票,占总股本
13.02%,成为公司控股股东。公司变为无实际控制人状态。
5公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
□适用√不适用
6实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用√不适用
(三)控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用√不适用
五、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例
达到80%以上
□适用√不适用
六、其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用√不适用
七、股份限制减持情况说明
□适用√不适用
八、股份回购在报告期的具体实施情况
□适用√不适用
84/2752022年年度报告
第八节优先股相关情况
□适用√不适用
85/2752022年年度报告
第九节债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用√不适用
二、可转换公司债券情况
□适用√不适用
第十节财务报告
一、审计报告
√适用□不适用
中审亚太审字(2023)002681号
奥瑞德光电股份有限公司全体股东:
一、审计意见
我们审计了奥瑞德光电股份有限公司(以下简称“奥瑞德”)财务报表,包括2022年12月
31日的合并及公司资产负债表,2022年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并
及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了奥瑞德2022年12月31日合并及公司的财务状况以及2022年度合并及公司的经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于奥瑞德,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
(一)债务重组
1、事项描述
相关信息披露详见财务报表附注“14.1债务重组”。
从2022年11月29日开始,奥瑞德及全资子公司哈尔滨奥瑞德光电技术有限公司作为债务人实施了司法重整,通过以重整投资人投入的现金以及债权调整与清偿,在2022年度共计确认债务重组收益138895.22万元。由于该事项对2022年度财务报表影响重大,因此我们将债务重组事项认定为关键审计事项。
2、审计应对
86/2752022年年度报告
我们对债务重组事项所实施的重要审计程序包括:
(1)获取奥瑞德司法重整计划,以及与重整相关的协议及法院文书,结合终结重整程序的
日期、重整投资人支付重整投资款日期,评价债务重组收益是否记录在恰当的会计期间;
(2)检查债权申报情况,将管理人确认、法院裁定的债权与财务账面记录实施核对;
(3)对重整管理人进行访谈,了解司法重整的整体进程,重整进展情况、后续工作内容等,评价重整计划中的重大不确定因素是否消除;
(4)以现金清偿的债务,获取债务重组清偿计算表,根据重整方案重新计算清偿金额,复核会计处理的准确性;
(5)对债务重整收益进行重新计算;
(6)检查与债务重组相关的信息的列报与披露是否恰当。
(二)中小投资者诉讼
1、事项描述
相关信息披露详见财务报表附注“12.2.3中小投资者诉讼”。
奥瑞德因资金短缺未能偿还到期债务、因收到中国证监会对奥瑞德及相关责任人处以警告和
罚款的行政处罚(《行政处罚决定书》([2020]2号))等,引发多起中小投资者对奥瑞德诉讼。截止2022年12月31日,奥瑞德对中小投资者诉讼累计确认赔偿额9626.12万元。由于与中小投资者诉讼相关的预计负债及实际诉讼赔偿金额对财务报表影响重大,对于案件可能的结果和对财务报表的影响金额涉及重大管理层判断和估计,因此我们将管理层确认的与诉讼事项相关的预计负债及实际诉讼赔偿金额确认认定为关键审计事项。
2、审计应对
我们对与诉讼事项相关的预计负债确认所实施的重要审计程序包括:
(1)了解与评价奥瑞德与诉讼事项确认相关的内部控制;
(2)向奥瑞德管理层了解诉讼的具体情况,获取涉案的诉讼清单,法院送达奥瑞德的所有判决或裁定文书;
(3)通过公开信息查询奥瑞德中小投资者诉讼案件的相关信息,了解进展情况,确定查询结果是否与奥瑞德提供的涉诉清单一致;
(4)通过向经办律师函证、访谈确认奥瑞德提供的涉诉清单,以及在可能范围内,对可能
发生损失的可能性、金额及承担的诉讼赔偿金额的专业估计;
(5)与奥瑞德讨论诉讼案件涉及的关键因素,包括揭露日、基准日、系统风险、预计赔付金额,获取并复核外聘律师事务所就涉诉金额及其可能的最佳估计赔偿金额出具的专业法律意见;
(6)与管理层进行讨论,评估管理层根据律师专业意见确认的赔偿金额是否恰当;
(7)聘请第三方律师对奥瑞德管理层聘请律师出具的法律意见书进行复核;
(8)检查奥瑞德对该事项的会计处理、列报与披露是否恰当。
(三)控股股东非经营性资金占用解除情况
1、事项描述
87/2752022年年度报告
奥瑞德控股股东左洪波(以下简称“控股股东”)2017年度、2018年度未经奥瑞德正常内
部审批流程的情况下,以奥瑞德的名义与朱丽美、王悦英、安徽省金丰典当有限公司签订了借款协议,部分借款未如期偿还,导致奥瑞德对控股股东的融资行为承担连带偿还责任,形成控股股东对奥瑞德的非经营性资金占用。
如财务报表附注“14.1债务重组”、“5.5其他应收款”所示,上述非经营性资金占用的偿还方式一是重整投资人以现金形式代控股股东向奥瑞德偿还12891.60万元;二是奥瑞德、控股
股东分别与哈尔滨新力光电技术有限公司等共四名奥瑞德债权人(以下简称“债权人”)签订
《债务抵销协议》,债权人将享有的对奥瑞德的债权无偿转让给控股股东用于抵偿其对奥瑞德的债务22980.81万元。由于控股股东非经营性资金占用解决情况对公司会计处理及未来经营具有重大影响,因此我们将该事项认定为关键审计事项。
2、审计应对
(1)获取奥瑞德司法重整计划,以及与重整相关的协议及法院文书,核实重整投资人代控股股东偿还资金占用真实性和准确性;
(2)获取重整投资人向重整管理人账户支付的代控股股东偿还资金占用款项的银行回单、银行对账单明细。并对管理人银行账户执行函证程序,核实报告期内收到重整投资人代控股股东偿还资金占用款项的真实性和准确性;
(3)对重整投资人、重整管理人执行访谈程序,核实重整投资人代控股股东偿还对奥瑞德资金占用的真实性和准确性;
(4)获取并检查奥瑞德及其控股股东与债权人签订的《债务抵销协议》,核实报告期内控
股股东偿还资金占用真实性和准确性,检查会计处理是否恰当;
(5)获取并检查奥瑞德对债权人之债务形成的原始凭据,核实奥瑞德与抵账相关债务的真实性和准确性;
(6)获取并复核奥瑞德管理层聘请律师事务所就奥瑞德对四名债权人之债务的真实性及准确性,以及对《债务抵销协议》合法性出具的法律意见书进行检查与评价;
(7)聘请第三方律师对奥瑞德管理层聘请律师出具的法律意见书进行复核;
(8)分别对控股股东、债权人执行访谈程序,核实《债务抵消协议》的真实性及抵账金额的准确性;
(9)检查奥瑞德对该事项的会计处理、列报与披露是否恰当。
四、其他信息
奥瑞德管理层对其他信息负责。其他信息包括2022年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
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五、管理层和治理层对财务报表的责任
奥瑞德管理层(以下简称管理层)负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,管理层负责评估奥瑞德的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算奥瑞德、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督奥瑞德的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误所导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应
对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对奥瑞德持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致奥瑞德不能持续经营。
(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六)就奥瑞德中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对合并财务报
表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施。
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少
89/2752022年年度报告
数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:王栋(项目合伙人)
中国·北京中国注册会计师:吴枫二零二三年四月二十八日
二、财务报表合并资产负债表
2022年12月31日
编制单位:奥瑞德光电股份有限公司
单位:元币种:人民币项目附注2022年12月31日2021年12月31日
流动资产:
货币资金七、119573259.7212557567.93结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据
应收账款七、5144160519.12313999041.10
应收款项融资七、6403626.208602634.68
预付款项七、78170340.4519111431.09应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款七、81823480175.413814767.17
其中:应收利息应收股利买入返售金融资产
存货七、9380630678.55494438984.39合同资产持有待售资产
90/2752022年年度报告
一年内到期的非流动资产
其他流动资产七、1310006426.3811083858.61
流动资产合计2386425025.83863608284.97
非流动资产:
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资七、171747628.0225066555.82其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产七、21555971210.74804634002.86
在建工程七、22169188427.05234913791.14生产性生物资产油气资产
使用权资产七、252868384.90528778.34
无形资产七、26118148418.43284554596.99
开发支出七、273046642.3160747367.44商誉
长期待摊费用七、298870535.312737100.92
递延所得税资产七、30214531510.23317629255.67
其他非流动资产七、311023900.0030461572.74
非流动资产合计1075396656.991761273021.92
资产总计3461821682.822624881306.89
流动负债:
短期借款七、32244247934.51813451787.48向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款七、36125059034.65549219093.43预收款项
合同负债七、387864658.0225573506.53卖出回购金融资产款
91/2752022年年度报告
吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬七、3936098310.7840703065.15
应交税费七、40159349382.21149464776.95
其他应付款七、41404135259.60772837893.13
其中:应付利息94801107.30283031791.04应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债七、4342933159.74214001934.97
其他流动负债七、44219249.763324555.85
流动负债合计1019906989.272568576613.49
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款-应付债券
其中:优先股永续债
租赁负债七、471180285.35
长期应付款七、4885573648.82长期应付职工薪酬
预计负债七、50506822138.7048632327.09
递延收益七、51149486128.66169751793.57
递延所得税负债七、30-14105187.67
其他非流动负债七、5227667600.0027667600.00
非流动负债合计685156152.71345730557.15
负债合计1705063141.982914307170.64
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)七、53757921224.00757921224.00其他权益工具
其中:优先股永续债
资本公积七、552891663106.73905128191.75
减:库存股
92/2752022年年度报告
其他综合收益专项储备
盈余公积七、5978328783.7878328783.78一般风险准备
未分配利润七、60-1992089742.40-2052745483.86归属于母公司所有者权益
1735823372.11-311367284.33(或股东权益)合计
少数股东权益20935168.7321941420.58所有者权益(或股东权
1756758540.84-289425863.75
益)合计负债和所有者权益
3461821682.822624881306.89(或股东权益)总计
公司负责人:江洋主管会计工作负责人:朱三高会计机构负责人:朱三高母公司资产负债表
2022年12月31日
编制单位:奥瑞德光电股份有限公司
单位:元币种:人民币项目附注2022年12月31日2021年12月31日
流动资产:
货币资金128.0131375.60交易性金融资产衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资预付款项
其他应收款十七、22132793781.46218000000.00
其中:应收利息应收股利存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产2165536.021193298.82
93/2752022年年度报告
流动资产合计2134959445.49219224674.42
非流动资产:
债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资十七、34797905071.884797855071.88其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用
递延所得税资产10684976.0994168964.06其他非流动资产
非流动资产合计4808590047.974892024035.94
资产总计6943549493.465111248710.36
流动负债:
短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款681985.001982200.00预收款项合同负债
应付职工薪酬332899.99337849.96
应交税费40799.9986500.01
其他应付款410012413.83569726667.82
其中:应付利息应付股利持有待售负债
94/2752022年年度报告
一年内到期的非流动负债其他流动负债
流动负债合计411068098.81572133217.79
非流动负债:
长期借款应付债券
其中:优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬
预计负债17441925.3846834538.04递延收益递延所得税负债其他非流动负债
非流动负债合计17441925.3846834538.04
负债合计428510024.19618967755.83
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)1227326240.001227326240.00其他权益工具
其中:优先股永续债
资本公积5685196770.063698661855.08
减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积
未分配利润-397483540.79-433707140.55所有者权益(或股东权
6515039469.274492280954.53
益)合计负债和所有者权益
6943549493.465111248710.36(或股东权益)总计
公司负责人:江洋主管会计工作负责人:朱三高会计机构负责人:朱三高
95/2752022年年度报告
合并利润表
2022年1—12月
单位:元币种:人民币项目附注2022年度2021年度
一、营业总收入531252923.20699693403.08
其中:营业收入七、61531252923.20699693403.08利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本843184722.53914555526.35
其中:营业成本七、61494868935.65620667082.63利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加七、628770472.978036367.89
销售费用七、6311063628.829457889.65
管理费用七、64111846642.71111457627.80
研发费用七、6590092745.4633027858.98
财务费用七、66126542296.92131908699.40
其中:利息费用132920517.53133364993.67
利息收入6483729.411439778.07
加:其他收益七、6711844559.9114600093.88投资收益(损失以“-”号七、681381773755.23-2729431.46
填列)
其中:对联营企业和合营企
-5529649.27-2092556.74业的投资收益以摊余成本计量的金融
1388952240.93-636874.72
资产终止确认收益汇兑收益(损失以“-”号填列)净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
96/2752022年年度报告公允价值变动收益(损失以七、70-13510000.00“-”号填列)信用减值损失(损失以“-”七、71-48584030.64-213520365.68号填列)资产减值损失(损失以“-”七、72-404929933.49-159920472.53号填列)资产处置收益(损失以七、732285745.14-141294.85“-”号填列)三、营业利润(亏损以“-”号填
630458296.82-590083593.91
列)
加:营业外收入七、74531965.3088294060.23
减:营业外支出七、75572029245.3674091979.65四、利润总额(亏损总额以“-”
58961016.76-575881513.33号填列)
减:所得税费用七、76-688472.85-92592682.36五、净利润(净亏损以“-”号填
59649489.61-483288830.97
列)
(一)按经营持续性分类1.持续经营净利润(净亏损以
59649489.61-483288830.97“-”号填列)2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润
60655741.46-483122435.32(净亏损以“-”号填列)2.少数股东损益(净亏损以“--1006251.85-166395.65”号填列)
六、其他综合收益的税后净额
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综
合收益
(1)重新计量设定受益计划变动额
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益
(3)其他权益工具投资公允价值
97/2752022年年度报告
变动
(4)企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合
收益
(1)权益法下可转损益的其他综合收益
(2)其他债权投资公允价值变动
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额
(4)其他债权投资信用减值准备
(5)现金流量套期储备
(6)外币财务报表折算差额
(7)其他
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额59649489.61-483288830.97
(一)归属于母公司所有者的综
60655741.46-483122435.32
合收益总额
(二)归属于少数股东的综合收
-1006251.85-166395.65益总额
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)0.0219-0.1748
(二)稀释每股收益(元/股)0.0219-0.1748
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00元上期被合并方实现的净利润为:0.00元。
公司负责人:江洋主管会计工作负责人:朱三高会计机构负责人:朱三高母公司利润表
2022年1—12月
单位:元币种:人民币项目附注2022年度2021年度
一、营业收入
减:营业成本
税金及附加8952.30销售费用
98/2752022年年度报告
管理费用11411781.986097870.32研发费用
财务费用57.49190377.40
其中:利息费用6427484.151512049.21
利息收入6427526.661322144.58
加:其他收益
投资收益(损失以“-”号填列)十七、5122727040.21
其中:对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止
122727040.21
确认收益净敞口套期收益(损失以“-”号填列)公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)-24788170.57-21898540.35
资产减值损失(损失以“-”号填列)资产处置收益(损失以“-”号填列)
二、营业利润(亏损以“-”号填列)86527030.17-28195740.37
加:营业外收入84144573.33
减:营业外支出56500473.0661039869.19
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)30026557.11-5091036.23
减:所得税费用-6197042.65-34155351.82
四、净利润(净亏损以“-”号填列)36223599.7629064315.59
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”
36223599.7629064315.59号填列)
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
(二)将重分类进损益的其他综合收益
99/2752022年年度报告
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的
金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额36223599.7629064315.59
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)0.01310.0105
(二)稀释每股收益(元/股)0.01310.0105
公司负责人:江洋主管会计工作负责人:朱三高会计机构负责人:朱三高合并现金流量表
2022年1—12月
单位:元币种:人民币项目附注2022年度2021年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金255459516.76449451445.38客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还120567.942327974.35
收到其他与经营活动有关的现金七、78(1)116720778.5127024653.85
经营活动现金流入小计372300863.21478804073.58
购买商品、接受劳务支付的现金165748371.89237986735.63客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额
100/2752022年年度报告
支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金123916440.19120828453.84
支付的各项税费13180430.3321631401.13
支付其他与经营活动有关的现金七、78(2)52923707.2770730617.45
经营活动现金流出小计355768949.68451177208.05
经营活动产生的现金流量净额16531913.5327626865.53
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期
30000.00
资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计30000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期
7511271.633739878.90
资产支付的现金
投资支付的现金2000000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金128801.95
投资活动现金流出小计7640073.585739878.90
投资活动产生的现金流量净额-7640073.58-5709878.90
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金13230.692608070.52
分配股利、利润或偿付利息支付的现30292395.56
101/2752022年年度报告
金
其中:子公司支付给少数股东的股
利、利润支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计13230.6932900466.08
筹资活动产生的现金流量净额-13230.69-32900466.08
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额8878609.26-10983479.45
加:期初现金及现金等价物余额2963916.5713947396.02
六、期末现金及现金等价物余额11842525.832963916.57
公司负责人:江洋主管会计工作负责人:朱三高会计机构负责人:朱三高母公司现金流量表
2022年1—12月
单位:元币种:人民币项目附注2022年度2021年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金554.45399.37
经营活动现金流入小计554.45399.37
购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工及为职工支付的现金支付的各项税费
支付其他与经营活动有关的现金644.30397.86
经营活动现金流出小计644.30397.86
经营活动产生的现金流量净额-89.851.51
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
102/2752022年年度报告
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-89.851.51
加:期初现金及现金等价物余额154.22152.71
六、期末现金及现金等价物余额64.37154.22
公司负责人:江洋主管会计工作负责人:朱三高会计机构负责人:朱三高
103/2752022年年度报告
合并所有者权益变动表
2022年1—12月
单位:元币种:人民币
2022年度
归属于母公司所有者权益其他权益工其一项目减具他专般
:少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或综项风其优永资本公积库盈余公积未分配利润
股本)其合储险小计先续存他他收备准股债股益备
一、
-
上年757921224.78328783.7-21941420.5-
905128191.752052745483.
年末008311367284.338289425863.75
86
余额
加:
会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合
104/2752022年年度报告
并其他
二、
-
本年757921224.78328783.7-21941420.5-
905128191.752052745483.
期初008311367284.338289425863.75
86
余额
三、本期增减变动金额
1986534914.2047190656.-2046184404.
(减60655741.46
98441006251.8559
少以“-”号填
列)
(一)综
-
合收60655741.4660655741.4659649489.61
1006251.85
益总额
(二)所
105/2752022年年度报告
有者投入和减少资本
1.所
有者投入的普通股
2.其
他权益工具持有者投入资本
3.股
份支付计入所有者权益的金
106/2752022年年度报告
额
4.其
他
(三)利润分配
1.提
取盈余公积
2.提
取一般风险准备
3.对
所有者
(或股
东)的分配
107/2752022年年度报告
4.其
他
(四)所有者权益内部结转
1.资
本公积转增资本
(或股
本)
2.盈
余公积转增资本
(或股
本)
108/2752022年年度报告
3.盈
余公积弥补亏损
4.设
定受益计划变动额结转留存收益
5.其
他综合收益结转留存收益
6.其
他
(五)专
109/2752022年年度报告
项储备
1.本
期提取
2.本
期使用
(六
1986534914.1986534914.1986534914.
)其
989898
他
四、
-
本期757921224.2891663106.78328783.71735823372.20935168.71756758540.
1992089742.
期末0073811384
40
余额
2021年度
归属于母公司所有者权益其他权益工其一具减项目他专般所有者权益合
:
实收资本(或少数股东权益优永综项风其资本公积库盈余公积未分配利润计
股本)其合储险小计先续存他收备准他股股债益备
一、757921224.0790231246.878328783.7-56858206.1022107816.278966022.33
110/2752022年年度报告
上年0681569623048.53年末4余额
加:
会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他
二、
-
本年757921224.0790231246.878328783.722107816.2
1569623048.556858206.1078966022.33
期初0683
4
余额
三、
--
本期114896944.8
-483122435.32368225490.4-166395.65368391886.0增减9
38
变动
111/2752022年年度报告
金额
(减少以“-”号填
列)
(一)综--
合收-483122435.32483122435.3-166395.65483288830.9益总27额
(二)所有者投入和减少资本
1.所
有者投入的普通股
112/2752022年年度报告
2.其
他权益工具持有者投入资本
3.股
份支付计入所有者权益的金额
4.其
他
(三)利润分配
1.提
取盈余公
113/2752022年年度报告
积
2.提
取一般风险准备
3.对
所有者
(或股
东)的分配
4.其
他
(四)所有者权益内部结转
1.资
本公
114/2752022年年度报告
积转增资本
(或股
本)
2.盈
余公积转增资本
(或股
本)
3.盈
余公积弥补亏损
4.设
定受益计划变动额
115/2752022年年度报告
结转留存收益
5.其
他综合收益结转留存收益
6.其
他
(五)专项储备
1.本
期提取
2.本
期使用
(六114896944.8114896944.8114896944.8)其999
116/2752022年年度报告
他
四、
---
本期757921224.0905128191.778328783.721941420.5
2052745483.8311367284.3289425863.7
期末0588
635
余额
公司负责人:江洋主管会计工作负责人:朱三高会计机构负责人:朱三高母公司所有者权益变动表
2022年1—12月
单位:元币种:人民币
2022年度
项目实收资本其他权益工具减:库存其他综合未分配利所有者权资本公积专项储备盈余公积
(或股本)优先股永续债其他股收益润益合计
一、上年年末余额-
122732636986614492280
433707
240.00855.08954.53
140.55
加:会计政策变更前期差错更正其他
二、本年期初余额-
122732636986614492280
433707
240.00855.08954.53
140.55三、本期增减变动金额(减19865343622352022758少以“-”号填列)914.9899.76514.74
117/2752022年年度报告
(一)综合收益总额3622353622359
99.769.76
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投
入资本
3.股份支付计入所有者权
益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的
分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结
转留存收益
5.其他综合收益结转留存
118/2752022年年度报告
收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他19865341986534
914.98914.98
四、本期期末余额-
122732656851966515039
397483
240.00770.06469.27
540.79
2021年度
项目实收资本其他权益工具减:库存其他综合未分配利所有者权资本公积专项储备盈余公积
(或股本)优先股永续债其他股收益润益合计
一、上年年末余额-
122732636628524427407
462771
240.00691.81475.67
456.14
加:会计政策变更前期差错更正其他
二、本年期初余额12273263662852-4427407
240.00691.81462771475.67
119/2752022年年度报告
456.14三、本期增减变动金额(减35809162906436487347少以“-”号填列)3.2715.598.86
(一)综合收益总额2906432906431
15.595.59
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投
入资本
3.股份支付计入所有者权
益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的
分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)
120/2752022年年度报告
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结
转留存收益
5.其他综合收益结转留存
收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他35809163580916
3.273.27
四、本期期末余额-
122732636986614492280
433707
240.00855.08954.53
140.55
公司负责人:江洋主管会计工作负责人:朱三高会计机构负责人:朱三高
121/2752022年年度报告
三、公司基本情况
1.公司概况
√适用□不适用
奥瑞德光电股份有限公司(以下简称“奥瑞德”、“本公司”或“公司”)前身为西南药业
股份有限公司(以下简称“西南药业”)。
西南药业系经重庆市体制改革委员会渝改委(1992)34号文批准,由西南制药三厂于1992年改制设立,于1992年11月25日在重庆市工商行政管理局登记注册,取得注册号为渝直
500000000003523的《企业法人营业执照》。公司原有注册资本290146298元,股份总数
290146298股(每股面值1元),均为无限售条件的流通股份。公司股票已于1993年7月12日在上海证券交易所挂牌交易。
2015年4月17日,西南药业收到中国证监会《关于核准西南药业股份有限公司重大资产重组及向左洪波等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可[2015]612号)核准文件。
2015年5月8日,因资产重组发行股份购买资产事项,西南药业发行股份购买资产新增股
份450522346股。
2015年6月10日,因重大资产重组非公开发行股份募集配套资金事项,募集配套资金新增
发行股份26410256股,西南药业总股本变为767078900股。
2015年7月2日,经重庆市工商行政管理局核准,西南药业名称正式变更为奥瑞德光电股
份有限公司,并取得了变更后的企业法人营业执照。
2017年6月27日,经第八届董事会第三十四次会议审议,公司以总股本767078900股为基数,向全体股东每10股转增6股,合计转增460247340股,转增后公司总股本增加至
1227326240股。
截至2022年12月31日,本公司累计发行股本总数1227326240股,注册资本为
122732.624万元。
(1)本公司注册地、组织形式和总部地址
本公司组织形式:股份有限公司
本公司注册地址:哈尔滨市松北区智谷大街288号深圳(哈尔滨)产业园区科创总部3号楼
A区 2栋 5层
本公司总部办公地址:哈尔滨松北区巨宝二路489号西100米
(2)本公司的业务性质和主要经营活动
所处行业:电子元器件制造业下光电子器件及其他电子器件制造业。
经营范围:蓝宝石晶体材料、半导体衬底晶圆、衬底片、光电窗口材料、激光窗口材料及光
电功能材料、光电涂层材料的生产、销售;晶体生长设备、加工设备、专用刀具研制、开发、制
造和销售;蓝宝石复合材料制品、工模具、机械加工刀具、工矿配套机电产品、五金、建筑材
料、化工原材料(化学危险品、毒品除外)的生产、销售;蓝宝石生产技术开发、技术咨询服务;货物及技术进出口。
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本公司及各子公司(统称“本集团”)主要从事电子元器件制造业下光电子器件及其他电子器件制造业。主营业务为蓝宝石晶体材料、蓝宝石晶体生长专用装备及蓝宝石制品的研发、生产和销售;硬脆材料精密加工专用设备的研发、设计、生产和销售;3D 玻璃热弯机研发、生产和销售。
本财务报表业经本公司董事会于2023年4月28日决议批准报出。
2.合并财务报表范围
√适用□不适用
本公司2022年度纳入合并范围的子公司共11户,详见本附注“九、在其他主体中的权益”。
本公司本期合并范围比上期减少4户,详见本附注八、合并范围的变更。
四、财务报表的编制基础
1.编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》(财政部令第33号发布、财政部令第76号修订)、于2006年
2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定,本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。
2.持续经营
√适用□不适用管理层认为公司自本报告期末起12个月内的持续经营能力不存在重大不确定性。本财务报表以持续经营为基础编制。
2022年11月29日,黑龙江省哈尔滨市中级人民法院(以下简称“哈中院”)作出《黑龙江省哈尔滨市中级人民法院民事裁定书》((2022)黑01破申107号)裁定本公司进入重整程序;同日,哈中院作出《黑龙江省哈尔滨市中级人民法院民事裁定书》((2022)黑01破申101号)裁定奥瑞德有限进入重整程序。2022年12月31日,哈中院下达《黑龙江省哈尔滨市中级人民法院民事裁定书》((2022)黑01破89-1号),裁定批准《奥瑞德光电股份有限公司重整计划》,并终止公司重整程序,本公司进入重整计划执行阶段;同日,哈中院下达《黑龙江省哈尔滨市中级人民法院民事裁定书》((2022)黑01破89-1号),裁定批准《哈尔滨奥瑞德光电技术有限公司重整计划》,并终止奥瑞德有限重整程序,奥瑞德有限进入重整计划执行阶段。
123/2752022年年度报告
经过重整后公司的持续经营状况和财务状况得到好转。公司为改善持续经营能力已采取或拟采取的主要采取的措施如下:
1.破产重整化解资金压力
通过破产重整奥瑞德有限及奥瑞德股份债务减少,大幅降低了公司未来还款压力。有效的解决了公司对供应商的陈欠及股民诉讼事项,保障公司未来供应链顺畅运行;有效的解决了公司大部分有息债务本金及利息,可减少每年债务利息支出。
2.剥离不良资产提高运行效率
报告期内,为调整和优化公司产业结构,提高上市公司未来盈利能力,公司清理劣势企业,出售了奥瑞德有限持有的新航科技100%股权等低效资产。低效资产的出售有助于夯实公司资产质量,降低公司管理成本、提高公司资产运营效率,利于公司长期健康发展,将有效降低亏损。
3.投资人注入资金盘活企业资产
通过本次重整投资人注入资金,将彻底解决公司资金不足的困境,保障公司在未来生产运营资金充裕。完成重整后公司预计结余资金8亿元左右,将用于日常生产经营、更新固定资产、加大研发投入力度。同时有息债务的减少、员工队伍优化、剥离低效资产等措施的推进下,将彻底改善公司现金流状况。
4.聚焦蓝宝石主业,积极应对市场压力
近几年蓝宝石行业处于低谷期,随着全球疫情的消退,2023年下半年蓝宝石制品下游市场有望逐步回暖。公司拥有丰富的蓝宝石精加工经验,拥有蓝宝石材料加工技术自主知识产权及相关产品加工工艺专利认证。公司将利用深耕产业多年积累的丰富经验及良好的客户基础和市场优势,牢牢把握时机,深化与老客户的合作,同时不断开发拓展新客户,优化产品结构,增强公司盈利能力,稳固可持续经营能力。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用□不适用
本公司下列主要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。
1.遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。此外,本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
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2.会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3.营业周期
√适用□不适用正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4.记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币,本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□不适用
企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
5.1同一控制下企业合并
同一控制下的企业合并,指参与合并的公司在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的企业合并。
按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的,长期股权投资成本按零确定。如果被合并方在被合并以前,是最终控制方通过非同一控制下的企业合并所控制的,则合并方长期股权投资的初始投资成本还应包含相关的商誉金额。公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额,应当调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用,包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,应当于发生时计入当期管理费用。与发行权益性工具作为合并对价直接相关的交易费用,冲减资本公积(股本溢价),资本公积(股本溢价)不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。与发行债务性工具作为合并对价直接相关的交易费用,计入债务性工具的初始确认金额。
在合并财务报表中,合并方在达到合并之前持有的长期股权投资,在取得日与合并方与被合并方向处于同一最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者
权益变动,应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
5.2非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与合并的其他企业为被购买方。购买日,是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
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对于非同一控制下的企业合并,合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本,购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的,相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的,在购买日后12个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,则确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产的,计入当期损益。
6.合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
6.1合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司,是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化,本公司将进行重新评估。
6.2合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起,本公司开始将其纳入合并范围;从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司,处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中;当期处置的子公司,不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司,其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司,其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
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子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额,仍冲减少数股东权益。
7.合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用□不适用
合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务,将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业,是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算,按照本附注五、21.3.2权益法核算的长期股权投资中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营,确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债;确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;确认本公司单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产(该资产不构成业务,下同)、或者自共同经营购买资产时,在该等资产出售给第三方之前,本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况,本公司全额确认该损失;对于本公司自共同经营购买资产的情况,本公司按承担的份额确认该损失。
8.现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短
(一般为从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9.外币业务和外币报表折算
√适用□不适用
9.1外币业务
外币业务交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
资产负债表日,外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账
127/2752022年年度报告
本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益。
9.2外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。
处置境外经营时,将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自其他综合收益项目转入处置当期损益;在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时,与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益,不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时,与该境外经营相关的外币报表折算差额,按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10.金融工具
√适用□不适用
金融工具,是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。本公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。
10.1金融资产的分类和计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为:
以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
10.1.1以摊余成本计量的债务工具投资
金融资产同时符合以下条件的,分类为以摊余成本计量的金融资产:本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据及应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款,以合同交易价格进行初始计量。
此类金融资产按照实际利率法以摊余成本进行后续计量,持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。其摊销或减值产生的利得或损失,均计入当期损益。
10.1.2以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
10.1.2.1以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产同时符合以下条件的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标;该金
融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
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以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)包括其他债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外,均计入其他综合收益。
终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
10.1.2.2指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的金融资产,包括其他权益工具投资等,仅将相关股利收入计入当期损益,公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
10.1.3以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本公司将持有的未划分为上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的金融资产之外的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。终止确认时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益。
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产情况
10.2金融工具的减值
本公司对分类为以摊余成本计量的金融工具、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的金融工具(债务工具)、租赁应收款、合同资产、应收款项以及财务担保合同以预期信用损失为基础确认损失准备。
本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失:*对于金融资产,信用损失应为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值;*对于租赁应收款项,信用损失应为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值;*对于财务担保合同,信用损失应为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额,减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值;*对于未提用的贷款承诺,信用损失应为在贷款承诺持有人提用相应贷款的情况下,企业应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。*对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产,信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括:通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额;货币时间价值;在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力
即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的,直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。
本公司对由收入准则规范的交易形成的应收款项和合同资产(无论是否包含重大融资成分),对由租赁准则规范的交易形成的租赁应收款,具体预期信用损失的确定方法及会计处理方
129/2752022年年度报告法,详见本附注五、11应收票据、本附注五、12应收账款、本附注五、16合同资产、本附注
五、20长期应收款。
对于其他金融工具,除购买或源生的已发生信用减值的金融资产外,本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。若该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;若该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司按照相当于该金融工具未来
12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。信用损失准备的增加或转回金额,除分类为以
公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,作为减值损失或利得计入当期损益。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备,并将减值损失或利得计入当期损益,且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。具体预期信用损失的确定方法及会计处理方法,详见本附注五、14其他应收款、
本附注五、20长期应收款。
本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备,但在当期资产负债表日,该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的,本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备,由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
10.2.1信用风险显著增加
本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素:
于资产负债表日,若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险的,则假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具违约风险较低,借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强,并且即使较长时间内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金义务,则该金融工具被视为具有较低的信用风险。
10.2.2已发生信用减值的金融资产
本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备,但在当期资产负债表日,该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的,本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备,由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
10.3金融资产转移确认依据和计量
金融资产满足下列条件之一的,本公司予以终止对该项金融资产的确认:收取该金融资产现金流量的合同权利终止;该金融资产已转移,且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;该金融资产已转移,虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。
本公司的金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间按照转移日各自相对的公允价值进行分摊,并将终止确认部分
130/2752022年年度报告
收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和与终止确认部分在终止确认日的账面价值之差额计入当期损益或留存收益。
若本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产的控制的,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
被转移金融资产以摊余成本计量的,相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的账面价值减去本公司保留的权利(如果本公司因金融资产转移保留了相关权利)的摊余成本并加上
本公司承担的义务(如果本公司因金融资产转移承担了相关义务)的摊余成本,相关负债不指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;
被转移金融资产以公允价值计量的,相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的账面价值减去本公司保留的权利(如果本公司因金融资产转移保留了相关权利)的公允价值并加上
本公司承担的义务(如果本公司因金融资产转移承担了相关义务)的公允价值,该权利和义务的公允价值应为按独立基础计量时的公允价值。
金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认所转移金融资产整体,并将所收到的对价确认为一项金融负债。
对于继续涉入条件下的金融资产转移,本公司根据继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产和金融负债,以充分反映本公司所保留的权利和承担的义务。
10.4金融负债的分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。金融负债在初始确认时以公允价值计量。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债以公允价值计量,公允价值变动形成的利得或损失,计入当期损益。
以摊余成本计量的金融负债,采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量。
本公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。本公司与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
10.5金融负债的终止确认
本公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。本公司与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
10.6金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:本公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利
131/2752022年年度报告
是当前可执行的;本公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移,转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11.应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
应收票据项目,反映资产负债表日以摊余成本计量的、企业因销售商品、提供服务等收到的商业汇票,包括银行承兑汇票和商业承兑汇票。
11.1预期信用损失的确定方法
本公司对由收入准则规范的交易形成的应收款项(无论是否包含重大融资成分),按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
本公司基于单项和组合评估应收款项的预期信用损失。如果有客观证据表明某项应收款项已经发生信用减值,则本公司对该应收款项在单项资产的基础上确定预期信用损失。对于划分为组合的应收款项,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
组合名称组合内容
银行承兑汇票承兑人为信用风险较小的银行,不计提坏账准备商业承兑汇票根据承兑人的信用风险划分,应与“应收账款”组合划分相同
11.2预期信用损失的会计处理方法
信用损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。
12.应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
应收账款项目,反映资产负债表日以摊余成本计量的、企业因销售商品、提供服务等经营活动应收取的款项。
12.1预期信用损失的确定方法
对于不含重大融资成分的应收款项,本集团按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款,本集团选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
除了单项评估信用风险的应收账款外,基于其信用风险特征,将其划分为不同组合:
组合名称组合内容应收账款组合1账龄组合非合并范围内交易形成的应收账款同时没有重大信用减值应收账款组合2其它组合合并范围内公司产生的应收账款
132/2752022年年度报告组合中,应收账款组合1账龄组合(非合并范围内交易形成的应收账款同时没有重大信用减值)采用账龄分析法计提坏账准备。
组合中,应收账款组合2其它组合(合并范围内公司产生的应收账款)应收关联方客户不计预期信用损失准备。
12.2预期信用损失的会计处理方法
信用损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。
13.应收款项融资
√适用□不适用
应收款项融资项目,反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等。
本公司视日常资金管理的需要,将部分银行承兑汇票进行贴现和背书,对部分应收账款进行保理业务,基于出售的频繁程度、金额以及内部管理情况,此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。
此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益,但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
14.其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
其他应收款项目,反映资产负债表日“应收利息”、“应收股利”和“其他应收款”。其中的“应收利息”仅反映相关金融工具已到期可收取但于资产负债表日尚未收到的利息。
14.1预期信用损失的确定方法
本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加,采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外,基于其信用风险特征,将其划分为不同组合:
组合名称组合内容其他应收款组合1账龄组合非合并范围内主体形成的其他应收款其他应收款组合2其它组合合并范围内主体产生的其他应收款组合中,其他应收款组合1账龄组合(非合并范围内交易形成的其他应收款同时没有重大信用减值)采用账龄分析法计提坏账准备:
组合中,其他应收款组合2其它组合(合并范围内公司产生的应收账款)应收关联方客户不计预期信用损失准备本公司在每个资产负债表日评估相关其他应收款的信用风险自初始确认后的变动情况。若该其他应收款的信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于该其他应收款整个存续期内
133/2752022年年度报告
预期信用损失的金额计量其损失准备;若该其他应收款的信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司按照相当于该其他应收款未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。
14.2预期信用损失的会计处理方法
信用损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。
本公司在前一会计期间已经按照相当于其他应收款整个存续期内预期信用损失的金额计量了
损失准备,但在当期资产负债表日,该其他应收款已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的,本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该其他应收款的损失准备,由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
15.存货
√适用□不适用
15.1存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在
生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。本公司存货分为低值易耗品、原材料、半成品、库存商品、委托加工产品等。
15.2存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价,存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。
15.3存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时,提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提存货跌价准备;对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,可合并计提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。
15.4存货的盘存制度为永续盘存制
15.5低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销;包装物、其他周转材料领用时按一次摊销法摊销。
16.合同资产
(1).合同资产的确认方法及标准
√适用□不适用
134/2752022年年度报告
合同资产,是指本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利,且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。本公司已向客户转移商品而拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示,不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
本公司对由收入准则规范的交易形成的合同资产(无论是否包含重大融资成分),按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
本公司基于单项和组合评估合同资产的预期信用损失。如果有客观证据表明某项合同资产已经发生信用减值,则本公司对该合同资产在单项资产的基础上确定预期信用损失。对于划分为组合的合同资产,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
组合名称组合内容合同资产组合1销货合同相关合同资产组合2其他
预期信用损失的会计处理方法,信用损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。
合同负债,是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本公司向客户转让商品之前,客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收款权,本公司在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点,将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示,不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
17.持有待售资产
√适用□不适用
本公司若主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换,下同)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的,则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件:某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺;预计出售将在一年内完成。其中,处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产,以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计
准则第8号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的,该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组,所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值,再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》(以下简称“持有待
135/2752022年年度报告售准则”)的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益,并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值;已抵减的商誉账面价值,以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时,本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除,并按照以下两者孰低计量:*划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;*可收回金额。
18.债权投资
(1).债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
19.其他债权投资
(1).其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
20.长期应收款
(1).长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
长期应收款项目,反映资产负债表日企业的长期应收款项,包括融资租赁产生的应收款项、采用递延方式具有融资性质的销售商品和提供劳务等产生的应收款项等。
20.1预期信用损失的确定方法
本公司单独进行减值测试,单独测试未发生减值的不计提信用损失准备,对已发生减值的长期应收款按预计未来现金流量的现值低于其账面价值的差额计提预期信用损失。
20.2预期信用损失的会计处理方法
信用损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。
21.长期股权投资
√适用□不适用
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。
21.1共同控制、重要影响的判断标准
136/2752022年年度报告
共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。
重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时,应当考虑投资方和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。投资方能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为其联营企业。
21.2投资成本的确定
对于企业合并取得的长期股权投资,详见本附注五、5同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,按成本进行初始计量,该成本视长期股权投资取得方式的不同,分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面
价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。
21.3后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制(构成共同经营者除外)或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。此外,公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
21.3.1成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外,当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
21.3.2权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易,投出或出售的资产不构成业务的,未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外,如本公司对被投资单位负有承担额外损失的
137/2752022年年度报告义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的,本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资,如存在与该投资相关的股权投资借方差额,按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
21.3.3处置长期股权投资
在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益;母公司部分处置对子
公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的,按本附注五、6合并财务报表编制的方法中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资,处置后的剩余股权仍采用权益法核算的,在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资,处置后剩余股权仍采用成本法核算的,其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,并按比例结转当期损益;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制
或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧
失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中,处置后的剩余股权采用权益法核算的,其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
138/2752022年年度报告
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,如果上述交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
22.投资性房地产
不适用
23.固定资产
(1).确认条件
√适用□不适用
23.1确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司,且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
23.2折旧方法
固定资产从达到预定可使用状态的次月起,采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下:
类别折旧方法折旧年限(年)残值率(%)年折旧率(%)
房屋建筑物年限平均法5-2054.75-19.00
专用设备年限平均法3-1059.50-31.67
机器设备年限平均法3-1059.50-31.67
运输设备年限平均法5-7513.57-19.00
办公设备年限平均法3531.67
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态,本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
23.3减值测试方法及减值准备计提方法
详见本附注五、30长期资产减值。
23.4其他说明
与固定资产有关的后续支出,如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入固定资产成本,并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出,在发生时计入当期损益。
当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
139/2752022年年度报告
本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变则作为会计估计变更处理。
(2).折旧方法
√适用□不适用
类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率
房屋建筑物年限折旧法5-2054.75%-19.00%
专用设备年限折旧法3-1059.50%-31.67%
机器设备年限折旧法3-1059.50%-31.67%
运输设备年限折旧法5-7513.57%-19.00%
办公设备年限折旧法3531.67%
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用√不适用
24.在建工程
√适用□不适用
24.1初始计量
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价,实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成,包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。
24.2结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见本附注五、30长期资产减值。
25.借款费用
√适用□不适用
25.1借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
140/2752022年年度报告
借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现
金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
(2)借款费用已经发生;
(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
25.2借款费用资本化期间
资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
25.3暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
25.4借款费用资本化金额的计算方法专门借款的利息费用(扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益)及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或
者可销售状态前,予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期利息金额。
26.生物资产
□适用√不适用
27.油气资产
□适用√不适用
28.使用权资产
√适用□不适用
141/2752022年年度报告
本公司对使用权资产按照成本进行初始计量,该成本包括:*租赁负债的初始计量金额;*在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;
*本公司发生的初始直接费用;*本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租
赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本(不包括为生产存货而发生的成本)。
在租赁期开始日后,本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。
能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。对计提了减值准备的使用权资产,则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值参照上述原则计提折旧。
29.无形资产
(1).计价方法、使用寿命、减值测试
√适用□不适用无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
29.1计价方法、使用寿命
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出,如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量,则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出,在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物,相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物,则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配,难以合理分配的,全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起,对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。
类别摊销年限(年)土地使用权50专利权10非专利技术10特许权5期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如发生变更则作为会计估计变更处理。此外,还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的,则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
29.2减值测试方法及减值准备计提方法
详见本附注五、30“长期资产减值”。
142/2752022年年度报告
(2).内部研究开发支出会计政策
√适用□不适用本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:*完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;*具有完成该
无形资产并使用或出售的意图;*无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
*有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;*归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。
30.长期资产减值
√适用□不适用
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对
子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产,本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
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31.长期待摊费用
√适用□不适用长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
本公司的长期待摊费用主要包括房屋装修费、房屋维修工程费、消防工程等。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
类别摊销年限(年)房屋装修费5房屋维修工程费5
取暖费0.5
其他3-5
32.合同负债
(1).合同负债的确认方法
√适用□不适用
合同负债,是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本公司向客户转让商品之前,客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收款权,本公司在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点,将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示,不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
33.职工薪酬
(1).短期薪酬的会计处理方法
√适用□不适用
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤
保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
(2).离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的,相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
(3).辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日,确认辞退福利产生的职工薪酬负债,
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并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的,按照其他长期职工薪酬处理。
(4).其他长期职工福利的会计处理方法
□适用√不适用
34.租赁负债
√适用□不适用本公司对租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时,本公司采用租赁内含利率作为折现率;无法确定租赁内含利率的,采用本公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括:*扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额;*取决于指数或比率的可变租赁付款额;*在本公司合理确定将行使该选择权的情况下,租赁付款额包括购买选择权的行权价格;*在租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的情况下,租赁付款额包括行使终止租赁选择权需支付的款项;*根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
本公司按照固定的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益或相关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额应当在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
35.预计负债
√适用□不适用
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件,确认为预计负债:(1)该义务是本公司承担的现时义务;(2)履行该义务很可能导致经济利益流出;(3)该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日,考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素,按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
36.股份支付
□适用√不适用
37.优先股、永续债等其他金融工具
□适用√不适用
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38.收入
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用□不适用
38.1收入确认和计量所采用的会计政策
本公司与客户之间的合同同时满足下列条件时,在客户取得相关商品控制权时确认收入:合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务;合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关
的权利和义务;合同有明确的与所转让商品相关的支付条款;合同具有商业实质,即履行该合同将改变本公司未来现金流量的风险、时间分布或金额;本公司因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。
在合同开始日,本公司识别合同中存在的各单项履约义务,并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
对于合同中的每个单项履约义务,如果满足下列条件之一的,本公司在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入:客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益;客户能够控制本公司履约过程中在建的商品;本公司履约过程
中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定,当履约进度不能合理确定时,本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。
如果不满足上述条件之一,则本公司在客户取得相关商品控制权的时点将分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,本公司考虑下列迹象:企业就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;企业已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;企业已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;客户已接受该商品;其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
38.2收入具体确认时点及计量方法
38.2.1销售商品收入
本公司销售产品,属于在某一时点履行履约义务。收入确认需满足以下条件:本公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,商品所有权上的主要风险和报酬已转移,本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。
公司销售商品收入确认的具体原则,根据业务类型的不同,分为通常情况下销售商品收入和特殊销售商品收入。
公司通常情况下销售商品收入,根据内外销单据不同,收入确认的具体方法如下:
国内销售:(1)蓝宝石制品的销售,根据客户订单交货并取得客户的确认后,即认为客户取得相关商品控制权时点,公司确认销售收入;(2)设备的销售,按照合同的约定,于客户验收合格后,公司确认销售收入。
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国外销售:本公司根据签订的订单发货,本公司持出口专用发票、送货单等原始单证进行报关出口并通过海关的审核,完成出口报关手续并取得报关单据作为客户取得相关商品控制权时点,根据出库单、出口专用发票和报关单入账,确认销售收入。
公司特殊销售商品收入,主要包括合同能源管理业务项目的收入(简称 EMC 项目收入)、分期收款发出商品收入等。根据业务类型的不同,收入确认的具体方法如下:
(1)EMC项目:按照合同约定的收款方法和时间分期确认为收入。
(2)分期收款发出商品:按照合同约定,由客户验收后,根据约定的收款方法计算未来现金流量现值确认为当期收入。
(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用√不适用
39.合同成本
√适用□不适用合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。
本公司基于单项和组合评估合同资产的预期信用损失。如果有客观证据表明某项合同资产已经发生信用减值,则本公司对该合同资产在单项资产的基础上确定预期信用损失。对于划分为组合的合同资产,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
组合名称组合内容合同资产组合1销货合同相关合同资产组合2其他
预期信用损失的会计处理方法,信用损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。
合同负债,是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本公司向客户转让商品之前,客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收款权,本公司在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点,将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示,不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
40.政府补助
√适用□不适用
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产,不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。
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与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益;用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益。
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;
难以区分的,将其整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助,按照经济业务的实质,计入其他收益或冲减相关成本费用;与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;属于其他情况的,直接计入当期损益。
41.递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
41.1当期所得税
资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),以按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
41.2递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)且初始确认的资产和负债未导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差
异的单项交易,交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异,不予确认有关的递延所得税负债。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回,也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况,本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)且初始确认
的资产和负债未导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易,交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回,或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额,不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
148/2752022年年度报告
资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
41.3所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计
入其他综合收益或股东权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
41.4所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
42.租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
√适用□不适用租赁是指本公司让渡或取得了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取或
支付对价的合同。在一项合同开始日,本公司评估合同是否为租赁或包含租赁。
42.1本公司作为承租人
本公司租赁资产的类别主要为房屋。
42.1.1初始计量
在租赁期开始日,本公司将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产,将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债,短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时,本公司采用租赁内含利率作为折现率;无法确定租赁内含利率的,采用承租人增量借款利率作为折现率。
42.1.2后续计量本公司参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定对使用权资产计提折旧(详见附注“3.21固定资产”),能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
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对于租赁负债,本公司按照固定的周期性利率计算其在租赁期内各期间的利息费用,计入当期损益或计入相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
租赁期开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际
行权情况发生变化时,本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,本公司将剩余金额计入当期损益。
42.1.3短期租赁和低价值资产租赁
对于短期租赁(在租赁开始日租赁期不超过12个月的租赁)和低价值资产租赁,本公司采取简化处理方法,不确认使用权资产和租赁负债,而在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
42.2本公司作为出租人
本公司在租赁开始日,基于交易的实质,将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
42.2.1经营租赁
本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入。与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额,于实际发生时计入当期损益。
(2).融资租赁的会计处理方法
√适用□不适用
于租赁期开始日,本公司确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款以租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和)进行初始计量,并按照固定的周期性利率计算确认租赁期内的利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
43.其他重要的会计政策和会计估计
□适用√不适用
44.重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
√适用□不适用
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备注(受重要影响的报表项目会计政策变更的内容和原因审批程序
名称和金额)公司自2022年1月1日起执公司于2023年4月28日召开无
行财政部于2021年12月30第十届董事会第二次会议,审日发布的《企业会计准则解释议通过。第15号》“一、关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理。三、关于亏损合同的判断”和2022年11月30日发布的《企业会计准则解释第
16号》“二、关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理。三、关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”。
其他说明无
(2).重要会计估计变更
□适用√不适用
(3).2022年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用√不适用
45.其他
□适用√不适用
六、税项
1.主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用□不适用税种计税依据税率
增值税应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率13%、9%、6%
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扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计算)
教育费附加缴纳的增值税及消费税税额3%
地方教育费附加缴纳的增值税及消费税税额1%、2%
城市维护建设税缴纳的增值税及消费税税额7%、5%
企业所得税应纳税所得额25%、15%
注:本公司子公司哈尔滨奥瑞德光电技术有限公司主要出口产品享受增值税免税及退税政策。
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明√适用□不适用
纳税主体名称所得税税率(%)本公司25哈尔滨奥瑞德光电技术有限公司15哈尔滨秋冠光电科技有限公司15哈尔滨鎏霞光电技术有限公司15纳入合并报表范围的其他子公司25
2.税收优惠
√适用□不适用
2022年10月12日,本公司子公司哈尔滨奥瑞德光电技术有限公司通过高新技术企业复审,换领高新技术企业证书,编号:GR202223000604,根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例和《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》(国税函【2009】203号),本公司2022年1月1日至2024年12月31日按照15%的税率计缴企业所得税。
2021年9月18日,本公司子公司哈尔滨鎏霞光电技术有限公司获得高新技术企业资格,高
新技术企业证书编号:GR202123000249,根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例和《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》(国税函【2009】203号),哈尔滨鎏霞光电技术有限公司2021年1月1日至2023年12月31日按照15%的税率计缴企业所得税。
2022年10月12日,本公司子公司哈尔滨秋冠光电科技有限公司获得高新技术企业资格,
高新技术企业证书编号:GR202223000803,根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例和《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》(国税函【2009】203号),哈尔滨秋冠光电科技有限公司2022年1月1日至2024年12月31日按照15%的税率计缴企业所得税。
3.其他
□适用√不适用
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七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
库存现金8463.546939.44
银行存款14934278.2412542655.56
其他货币资金4630517.947972.93
合计19573259.7212557567.93
其中:存放在境外的款项总额存放财务公司存款其他说明无
2、交易性金融资产
□适用√不适用
3、衍生金融资产
□适用√不适用
4、应收票据
(1).应收票据分类列示
□适用√不适用
(2).期末公司已质押的应收票据
□适用√不适用
(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用√不适用
(4).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用√不适用
(5).按坏账计提方法分类披露
□适用√不适用
按单项计提坏账准备:
□适用√不适用
按组合计提坏账准备:
□适用√不适用
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如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用√不适用
(6).坏账准备的情况
□适用√不适用
(7).本期实际核销的应收票据情况
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
5、应收账款
(1).按账龄披露
√适用□不适用
单位:元币种:人民币账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内174466399.90
1年以内小计174466399.90
1至2年22244682.18
2至3年6163248.00
3至4年19622417.53
4至5年10841651.15
5年以上424451190.53
合计657789589.29
(2).按坏账计提方法分类披露
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额类账面余额坏账准备账面账面余额坏账准备账面
154/2752022年年度报告
别计价值计价值提提比比比比金额例金额金额例金额例例
(%)(%)
(%(%
))按单项计
50012976.50012910753988168.75398810
提
915.4703915.47010.4769110.470
坏账准备
其中:
按50012976.50012910753988168.75398810
单915.4703915.47010.4769110.470项计提坏账准备按组合计
15765923.1349918.144160343686631.2968758.313999
提
673.829754.7056519.1232.103191.0064041.10
坏账准备
其中:
155/2752022年年度报告
按15765923.1349918.144160343686631.2968758.313999
组673.829754.7056519.1232.103191.0064041.10合计提坏账准备合6577895136291441601097674783675313999
////
计589.29070.17519.12742.57701.47041.10
按单项计提坏账准备:
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额名称
账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由湖北天宝光电科技资金困难
227104956.64227104956.64100
有限公司鄂尔多斯市达瑞祥资金困难
182535682.54182535682.54100
光电科技有限公司黄山市东晶光电科资金困难
14946424.6014946424.60100
技有限公司哈尔滨志丰机电设资金困难
5075539.795075539.79100
备有限公司安徽康蓝光电股份资金困难
2341628.632341628.63100
有限公司青海铸玛蓝宝石晶资金困难
1152460.001152460.00100
体有限公司深圳市厚元德亨光资金困难
1007451.501007451.50100
电科技有限公司
其他65965771.7765965771.77100资金困难
合计500129915.47500129915.47100%/
按单项计提坏账准备的说明:
□适用√不适用
156/2752022年年度报告
按组合计提坏账准备:
√适用□不适用
组合计提项目:应收账款组合1账龄组合
单位:元币种:人民币期末余额名称
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内(含1年)121595435.581215954.361.00
1年至2年(含2年)10407112.041040711.2010.00
2年至3年(含3年)552189.25110437.8520.0
3年至4年(含4年)19210485.105763145.5330.00
4年至5年(含5年)1051092.20525546.1150.00
5年以上4843359.654843359.65100.00
合计157659673.8213499154.70
按组合计提坏账的确认标准及说明:
□适用√不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用√不适用
(3).坏账准备的情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期变动金额收转回销类别期初余额期末余额计提或或其他变动转核回销单项计
提坏账753988110.474476385.74-258334580.74500129915.47准备按组合
计提坏29687591.007555140.63-23743576.9313499154.70账准备
合计783675701.4712031526.37-282078157.67513629070.17
注:应收账款坏账准备本期变动金额中“其他变动”项-28207.82万元,为公司本年度处置子
157/2752022年年度报告
公司新航科技股权、新航科技未纳入本公司合并资产负债表范围,截至丧失控制权日江西新航坏账准备余额28207.82万元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用√不适用
(4).本期实际核销的应收账款情况
□适用√不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币占应收账款期坏账准备期末余单位名称期末余额末余额合计数额
的比例(%)
湖北天宝光电科技有限公司227104956.6434.53227104956.64
鄂尔多斯市达瑞祥光电科技有限公司182535682.5427.75182535682.54
广东中图半导体科技股份有限公司61578753.579.36615787.54
安徽金龙浩光电科技有限公司18795000.012.865638500.00
黄山市东晶光电科技有限公司14946424.602.2714946424.60
合计504960817.3676.77430841351.32其他说明无
(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用√不适用
(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
6、应收款项融资
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
银行承兑汇票403626.208602634.68
158/2752022年年度报告
合计403626.208602634.68
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况:
□适用√不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
7、预付款项
(1).预付款项按账龄列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额账龄
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内6128765.5375.029719022.3450.86
1至2年657193.168.04414838.632.17
2至3年22326.120.27163207.710.85
3年以上1362055.6416.678814362.4146.12
合计8170340.45100.0019111431.09100.00
注:预付账款期末余额较期初减少1094.11万元,主要原因为公司本年度处置子公司新航科技股权,新航科技未纳入公司本期末合并资产负债表范围所致。
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
单位名称期末余额账龄未及时结算原因
黑龙江省东鼎路桥建设工程有限公司1128431.233年以上合同尚未执行完毕
合计1128431.23——
(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用□不适用占预付款项期末余额单位名称期末余额
合计数的比例(%)
辽阳津利光电材料有限公司1500000.0018.36
159/2752022年年度报告
黑龙江省东鼎路桥建设工程有限公司1128431.2313.81
深圳市子瑞科技有限公司880000.0010.77
宾西宾州达旺五金建材商店811056.009.93
孙佳豪500000.006.12
合计4819487.2358.99其他说明无其他说明
□适用√不适用
8、其他应收款
项目列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利
其他应收款1823480175.413814767.17
合计1823480175.413814767.17
其他说明:
□适用√不适用应收利息
(1).应收利息分类
□适用√不适用
(2).重要逾期利息
□适用√不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
160/2752022年年度报告
应收股利
(1).应收股利
□适用√不适用
(2).重要的账龄超过1年的应收股利
□适用√不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用其他应收款
(1).按款项性质分类情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币款项性质期末账面余额期初账面余额
保证金629115.712050304.53
备用金2886722.44438053.06
代扣代缴993758.59643588.06
往来款6345530.651360867.31
保障金3199041.003306252.18
借款1673600.00358254839.31
其他1836073642.125000.00
合计1851801410.51366058904.45
(2).坏账准备计提情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期坏账准备未来12个月预整个存续期预期信用损合计
信用损失(未发生
期信用损失失(已发生信用减值)
信用减值)
2022年1月1日余3929097.97358315039.31362244137.28额
2022年1月1日余
161/2752022年年度报告
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提18524459.5518028044.7236552504.27
本期转回358724122.48358724122.48本期转销本期核销
其他变动-262334.07-11488949.90-11751283.97
2022年12月31日余22191223.456130011.6528321235.10额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
√适用□不适用
注:本期“其他变动”项-1175.13万元、“本期转回”35872.41万元,详见附注七、8(3)坏账准备情况。
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用√不适用
(3).坏账准备的情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期变动金额转销类别期初余额期末余额计提收回或转回或其他变动核销
单项计提358315039358724126130011.6
18028044.72-11488949.90
坏账准备.312.485
按组合计22191223.
3929097.9
提坏账准18524459.55-262334.0745
7
备
162/2752022年年度报告
合计3622441373587241228321235.
36552504.27-11751283.97.282.4810
注1:本期变动金额中“其他”项-11751283.97元,为公司本年度处置子公司新航科技股权、新航科技未纳入本期末合并资产负债表范围,截至丧失控制权日新航科技坏账准备金额
11751283.97元。
注2:本期变动金额中“收回或转回”项358724122.48元系解除控股股东非经营性资金
占用所致,具体情况如下:
(1)2022年11月,本公司及左洪波分别与4名本公司的债权人(哈尔滨新力光电技术有限公司、河北恒博新材料科技股份有限公司、黑龙江省东鼎路桥建设工程有限公司、黑龙江省灜洲建筑工程有限公司)签订《债务抵销协议》。上述4名本公司债权人将其享有的对本公司债权(共计229808135.53元)无偿转让给左洪波用于抵销左洪波对本公司的债务;
(2)截至本年末,公司执行完毕重整程序(详见本附注十六、2债务重组)。依据重整计
划重整投资人已于2022年12月31日前向重整管理人账户支付了1.30亿元现金,用于代控股股东左洪波向上市公司清偿其资金占用余额(共计128915986.95元)。据此本公司确认减少对左洪波的其他应收款,同时确认增加对重整管理人的债权。
综上,公司确认减少对左洪波的其他应收款共计358724122.48元,并相应转回已全额计提的坏账准备,同时转回该坏账准备计提的递延所得税资产89681030.62元,转回金额记入资本公积。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
√适用□不适用
单位:元币种:人民币单位名称转回或收回金额收回方式
左洪波358724122.48详见附注七、8(3)坏账准备情况之“注2”
合计358724122.48/
(4).本期实际核销的其他应收款情况
□适用√不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币占其他应收款期款项的坏账准备单位名称期末余额账龄末余额合计数的性质期末余额
比例(%)重整管理人重整投1年以
1834494663.6799.0718344946.64
资款内
163/2752022年年度报告
江西普维智能科
货款3000000.001-2年0.163000000.00技有限公司哈尔滨市劳动保农民工5年以
2799041.000.152799041.00
障监察局保障金上职工食堂1年以
备用金2391804.320.1323918.04内青岛智算1年以
往来款1573978.450.0815739.78内
合计/1844259487.44/99.5924183645.46
(6).涉及政府补助的应收款项
□适用√不适用
(7).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用√不适用
(8).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
9、存货
(1).存货分类
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额存货跌价准存货跌价准项
备/合同履备/合同履约目账面余额账面价值账面余额账面价值约成本减值成本减值准准备备原
99707459.1625351483453944.10508474612186710.92898035.
材
61.6794.010794
料
164/2752022年年度报告
库
存2480021501687347.24631480341705986792729135.324330732
商.8778.09.1906.13品委托加
197395.65115720.2581675.40195917.65195917.65
工物资自制
1199984957490921345089281.15699893786320866.70678070.
半.24.4381.498960成品发
出7186198.81495225.5690973.392262100.85925872.6336228.0商655183767品合47509170094461021380630678771601569277162584494438984
计.23.68.55.17.78.39
(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额转回或转期末余额计提其他其他销
原材料12186710.17390492121982912103851625351
07.69.468.634.67
库存商品92729135.8075153.832411515875781687347
06605.235.65.78
委托加工物资115720.25115720.2
5
自制半成品86320866.23005796244915831968297490921
89.38.521.323.43
发出商品85925872.1204275.436914781265771495225
165/2752022年年度报告
7654.475.28.55
合计27716258449791438912792914121379446102.78.460.6810.881.68
注1:存货跌价准备本期减少金额中“转回或转销”金额9127.93万元,主要为转销已售或已领用存货的跌价准备;
注2:本期减少金额中“其他”项14121.37万元,为公司本年度处置子公司新航科技股权、新航科技未纳入本期末合并资产负债表范围,截至丧失控制权日江西新航存货跌价准备金额
14121.37万元。
(3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用√不适用
(4).合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
10、合同资产
(1).合同资产情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值建造合同形
成的完工未7973701.987973701.98结算资产
合计7973701.987973701.98
注:合同资产期末账面余额较期初减少797.37万元,为公司本年度处置子公司新航科技股权、新航科技未纳入本期末合并资产负债表范围。
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用√不适用
(3).本期合同资产计提减值准备情况
□适用√不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
166/2752022年年度报告
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
11、持有待售资产
□适用√不适用
12、一年内到期的非流动资产
□适用√不适用
期末重要的债权投资和其他债权投资:
□适用√不适用其他说明无
13、其他流动资产
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
增值税留抵扣额8351869.4210114835.04
待取得抵扣凭证的进项税额1654241.96967607.99
预缴其他税款、社保315.001415.58
合计10006426.3811083858.61其他说明无
14、债权投资
(1).债权投资情况
□适用√不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用√不适用
(3).减值准备计提情况
□适用√不适用本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
167/2752022年年度报告
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
15、其他债权投资
(1).其他债权投资情况
□适用√不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用√不适用
(3).减值准备计提情况
□适用√不适用本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
16、长期应收款
(1).长期应收款情况
□适用√不适用
(2).坏账准备计提情况
□适用√不适用本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用√不适用
(3).因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用√不适用
(4).转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用其他说明
168/2752022年年度报告
□适用√不适用
17、长期股权投资
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期增减变动权益宣告减值被投法下其他发放期初其他计提期末准备资单追加减少确认综合现金余额权益减值其他余额期末位投资投资的投收益股利变动准备余额资损调整或利益润
一、联营企业湖北2437宝塔9217
光电.93科技有限公司北海市龙
--浩光2309
53061778
电科5826
548.9278
技有.89
36.53
限公司青岛翌格精密
728.2231628.
科技
9300.9102
有限公司
--
250617472437
55291778
合计6555628.9217
649.9278.8202.93
27.53
其他说明
169/2752022年年度报告
注:长期股权投资本期增减变动中“其他”项-17789278.53元,为公司本年度处置子公司新航科技股权、新航科技未纳入本期末合并资产负债表范围,截至丧失控制权日新航科技持有的对北海市龙浩光电科技有限公司投资账面金额-17789278.53元列示于“其他”项。
18、其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
□适用√不适用
(2).非交易性权益工具投资的情况
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
19、其他非流动金融资产
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
权益工具投资13510000.0013510000.00
减:公允价值变动损益-13510000.00-13510000.00合计
其他说明:
□适用√不适用
20、投资性房地产
投资性房地产计量模式不适用
21、固定资产
项目列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
固定资产555971210.74804634002.86固定资产清理
合计555971210.74804634002.86
其他说明:
170/2752022年年度报告
□适用√不适用固定资产
(1).固定资产情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币房屋及建筑项目专用设备机器设备运输工具办公设备合计物
一、账面原值:
1.期518532671416746420678841364678437651030831626007917
初余.97.44.29.83.70.23额.本
1216259.94646685.0
期增47925.6758493.205969363.82
14
加金额
(
4614973.9
1)47925.6758493.204721392.81
4
购置
(
2)
1216259.9
在建31711.101247971.01
1
工程转入
(
3)
企业合并增加.本-
9660807.676992947.5379724.2120173.1
期减317981688973836.56
58377
少金.36额
(1866873.4108079.51974952.99
171/2752022年年度报告
1)81
处置或报废
-
9660807.676992947.3512850.7120173.1
其他328789586998883.57
58397.87.期510088124339753472678108325671212983413931543003444
末余.23.61.06.33.26.49额
二、累计折旧
1.期18014015919803401035283673660260014861692741898598.9
初余.17.44.07.11.187额
2.本
24390785.28728231.45459647.186776.5169426.0
期增98934866.69
75122813
加金额
(
24390785.28728231.45459647.186776.5169426.0
1)98934866.69
75122813
计提
3.本--
3125877.951434663.
期减5374859.658888.18145849.549098720.68
274
少金51额
(
1)
102810.7
处置725522.73828333.47
4
或报废
其3125877.951434663.-58888.18-48270387.21
其他2746100382.3248660.2
85
172/2752022年年度报告
4.期20140506717532757740367124361538895176967791734744.9
末余.00.82.00.44.728额
三、减值准备
1.期42147570.37319133.
7060.121551.0679475315.40
初余9428额
2.本
1334777.264349164.56349477.122033419.3
期增
342650
加金额
(
1334777.264349164.56349477.122033419.3
1)
342650
计提
3.本
6197340.7
期减13905.176211245.93
6
少金额
(
1)
6197340.7
处置13905.176211245.93
6
或报废
4.期1341837.310029939493654705.195297488.7
1551.06
末余5.60767额
四、账面价值
1.期
30734121964126500.180782376558239.83162874555971210.7
末账.8819.309.484面价值
173/2752022年年度报告
2.期
338385452176564839288685494758375.7239840.4804634002.8
初账.68.06.94266面价值
注:公司本年处置子公司新航科技股权、新航科技未纳入本期末合并资产负债表范围。截至丧失控制权日新航科技的固定资产账面原值、累计折旧,以及本公司非同一控制下企业合并取得新航科技股权时固定资产评估增值(或减值)在编制合并报表中累计对固定资产原值、累计折旧的调整额,分别列示于固定资产账面原值本期减少金额中“其他”项、累计折旧本期减少金额中“其他”项。
(2).暂时闲置的固定资产情况
□适用√不适用
(3).通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用√不适用
(4).通过经营租赁租出的固定资产
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末账面价值
机器设备3699957.54
(5).未办妥产权证书的固定资产情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因
11号车间(5#晶体加工车间)12098866.81尚未办理相关手续
12号车间(6#晶体加工车间)12511710.85尚未办理相关手续
13号车间(晶体检测中心)16427485.39尚未办理相关手续
14号仓库(晶体仓库)22471621.14尚未办理相关手续
其他说明:
□适用√不适用固定资产清理
□适用√不适用
174/2752022年年度报告
22、在建工程
项目列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
在建工程139741463.78115582918.22
工程物资29446963.27119330872.92
合计169188427.05234913791.14
其他说明:
□适用√不适用在建工程
(1).在建工程情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目减值准账面余额减值准备账面价值账面余额账面价值备
蓝宝石加21004572056209.
44247.79555813.27555813.27
工等设备.3758
七台河厂67725611632561651400000.05254491452544914.区6.51.510.9494
单晶炉23675.3923675.3923675.3923675.39环保系统
7100360
污水处理923360.246177000.00675720.64675720.64.24站库房237864
237864.08.08
3D 热弯 9782557 6870587. 6870587.6
9782557.47
机项目.47644多色系氧
556698155669813.05491220654912206.
化锆陶瓷
3.022.3434
项目
办公设施19904543236697.16667845.5
2.66160
175/2752022年年度报告
162307022565558139741463.11582078237864115582918.2
合计
22.66.88782.30.082
(2).重要在建工程项目本期变动情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币工其本程中利期
累:
息利计本资息项本期转投工期资本期其本资目预算期初本期增入固定期末入程利金他减少化本名数余额加金额资产金余额占进息来金额累化称额预度资源计率算本
金(比化
额%例金
)
(%)额蓝自宝有石资
2100
加555813154421004100100金
500.
工.27644.1057.37.00.00
00
等设备七自台540015180有
525446772512.12.
河0000701.5资
914.94616.515454
厂0.007金区单自
26712558825588
晶23675.23675.95.95.有
2100390.9390.9
炉39398888资.0099金
176/2752022年年度报告
环自保有系资统7100金
675720642471003100100
污400..64639.6060.24.00.00水00处理站
3D 自
热有
1500
弯687052911978257.07.0资
0000
机87.64969.8357.4700金
0.00
项目多自色有系资氧金
9600
化54912197312165566958.58.
0000
锆206.34866.59259.91813.020000.00陶瓷项目办自
199019904
公19904100100有
4500542.6
设542.66.00.00资.006施金消自防有维31453145231452100100资
护00.004.664.66.00.00金工程
177/2752022年年度报告
建自
1376
筑13761376100100有
100.
工146.80146.80.00.00资
00
程金库自房237923786423786100100有
00.00.084.08.00.00资
金验自收31703171131711100100有
设0.00.10.10.00.00资备金
84377525127516////
合1158201247162307
7770137.9926.5
计782.30971.01022.66
0.0003
注:在建工程“本期其他减少金额”27516926.53元,其中(1)单晶炉25588390.99元,为公司将部分单晶炉设备拆解转入工程物资;(2)消除维护工程314524.66元、建筑工程
1376146.80元,本期建造完成转入长期待摊费用;(3)库房237864.08元,本期处置子公
司新航科技股权、新航科技未纳入本期末合并资产负债表范围,截至丧失控制权日新航科技在建工程列示于“本期其他减少金额”。
(3).本期计提在建工程减值准备情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期计提金额计提原因
蓝宝石加工等设备2056209.58已减值
七台河厂区16881616.51已减值
单晶炉23675.39已减值
环保系统污水处理站923360.24已减值
办公设施4924885.38已减值
合计24809747.10/其他说明
□适用√不适用
178/2752022年年度报告
工程物资
(1).工程物资情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项期末余额期初余额目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值工
程1277736198326651.29446963.129951625.10620752.119330872.物4.835627556392资
合1277736198326651.29446963.129951625.10620752.119330872.计4.835627556392
其他说明:
无
23、生产性生物资产
(1).采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
24、油气资产
□适用√不适用
25、使用权资产
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目房屋及建筑物合计
一、账面原值
1.期初余额1610547.681610547.68
2.本期增加金额3560753.713560753.71
(1)新增租赁合同3560753.713560753.71
3.本期减少金额1321945.851321945.85
(1)租赁合同到期1321945.851321945.85
179/2752022年年度报告
4.期末余额3849355.543849355.54
二、累计折旧
1.期初余额1081769.341081769.34
2.本期增加金额1221147.151221147.15
(1)计提1221147.151221147.15
3.本期减少金额1321945.851321945.85
(1)处置
租赁合同到期1321945.851321945.85
4.期末余额980970.64980970.64
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值2868384.902868384.90
2.期初账面价值528778.34528778.34
其他说明:
无
26、无形资产
(1).无形资产情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目土地使用权专利权非专利技术特许权合计
一、账面原值
1.
期初余138221588.91316954629.589154471.9210027268.73474357959.14额
2.
本期增48823997.6148823997.61加金额
180/2752022年年度报告
(
1)购置
(
48823997.61
2)内部48823997.61
研发
(
3)企业
合并增加
3.
本期减20118446.56110577676.148326110.35139022233.05少金额
(
9629865.009629865.00
1)处置
(10488581.56110577676.148326110.35129392368.05
2)其
他
4.
期末余118103142.35255200951.05828361.5710027268.73384159723.70额
二、累计摊销
1.
期初余65845300.3486899339.161538270.356564028.49160846938.34额
2.
本期增2700937.3633118841.66133452.381623393.8637576625.26加金额
(
1)计2700937.3633118841.66133452.381623393.8637576625.26
提
3.
本期减45626714.4333206594.671108387.7779941696.87少金额
(1)处1300032.121300032.12置
(44326682.3133206594.671108387.7778641664.75
181/2752022年年度报告
2)其
他
4.
期末余22919523.2786811586.15563334.968187422.35118481866.73额
三、减值准备
1.
期初余28956423.8128956423.81额
2.
本期增120251252.35120251252.35加金额
(
1)计120251252.35120251252.35
提
3.
本期减1678237.621678237.62少金额
(
1)处置
(1678237.621678237.62
2)其
他
4.
期末余147529438.54147529438.54额
四、账面价值
1.
期末账95183619.0820859926.36265026.611839846.38118148418.43面价值
2.
期初账72376288.57201098866.617616201.573463240.24284554596.99面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例12.71
注:公司本年处置子公司新航科技股权、新航科技未纳入本期末合并资产负债表范围。截至丧失控制权日,新航科技无形资产账面原值、累计折旧、无形资产减值准备,以及本公司非同一控制
182/2752022年年度报告
下企业合并取得新航科技股权时无形资产评估增值(或减值)在编制合并报表中累计对无形资产
原值、累计摊销的调整额,分别列示于无形资产账面原值本期减少金额中“其他”项、累计摊销本期减少金额中“其他”项、减值准备本期减少金额中“其他”项。
(2).未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
27、开发支出
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期增加金额本期减少金额项期初期末其确认为无形资目余额内部开发支出转入当期损益余额他产
项5395334.57-51143.97
目5344190.60
1
项12760721.8-59636.26
12701085.5
目2
6
2
项18371778.0-112428.69
18259349.3
目8
9
3
项3445514.26-86854.72
目3358659.54
4
项9239182.28-78469.76
目9160712.52
项1432346.77327788.14
目1104558.63
项1212875.70277562.87
目935312.83
项805265.99620983.35184282.64
183/2752022年年度报告
目
项4015332.98918896.58
目3096436.40
项1274258.886763.36293157.99目
987864.25
1
0
项1287374.61-386.48294523.27目
992464.86
1
1
项1507381.5067.75344975.12目
1162474.13
1
2
项560050.11128165.74目
431884.37
1
3
项661499.69151382.17目
510117.52
1
4
项550183.48125907.79目
424275.69
1
5
项1214961.71目
1214961.71
1
6
项2098425.77目
2098425.77
1
7
184/2752022年年度报告
项1427842.49目
1427842.49
1
8
项992771.66目
992771.66
1
9
项2326712.63目
2326712.63
2
0
项6133906.23目
6133906.23
2
1
项4676593.97目
4676593.97
2
2
项8199733.89目
8199733.89
2
3
项7402372.66目
7402372.66
2
4
项6367156.73目
6367156.73
2
5
项6025026.55目
6025026.55
2
6
项4295957.474295957.47
185/2752022年年度报告
目
2
7
项3251466.22目
3251466.22
2
8
项7108215.44目
7108215.44
2
9
项6177736.60目
6177736.60
3
0
项3961159.30目
3961159.30
3
1
项6219870.10目
6219870.10
3
2
项142637.38目
142637.38
3
3
项137714.68目
137714.68
3
4
项141412.95目
141412.95
3
5
项143981.49
143981.49
目
186/2752022年年度报告
3
6
项120032.71目
120032.71
3
7
项133174.06目
133174.06
3
8
项199134.64目
199134.64
3
9
项196905.83目
196905.83
4
0
项180748.17目
180748.17
4
1
项177868.50目
177868.50
4
2
项206237.05目
206237.05
4
3
项160597.13目
160597.13
4
4
项1844.66
目1844.66
4
187/2752022年年度报告
5
项4174.76目
4174.76
4
6
合60747367.481216017.948823997.690092745.43046642.3计44161其他说明无
28、商誉
(1).商誉账面原值
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期增加本期减少被投资单位名称或期初余额企业合并期末余额形成商誉的事项处置形成的江西新航科技有限21474312147431
公司727.16727.16
21474312147431
合计
727.16727.16
(2).商誉减值准备
√适用□不适用
单位:元币种:人民币被投资单位名本期增加本期减少期末余称或形成商誉期初余额计提处置额的事项江西新航科技
2147431727.162147431727.16
有限公司
合计2147431727.162147431727.16
(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用√不适用
188/2752022年年度报告(4).说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法□适用√不适用
(5).商誉减值测试的影响
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
29、长期待摊费用
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其期末余额他减少金额
一、二、三车间地下室水磨石地面工程(天5479.985479.98通)1
展厅装修工程(天通)54786.7954786.79五车间梁加固工程(启
120088.50120088.50铭建筑)
取暖费1348306.101389594.021811504.10926396.02
3、4车间消防改造工程164729.55
288276.75123547.20
(大地消防)
房屋维修工程-宿舍维修915150.9442419.26872731.68
哈尔滨汇安消防维护工277830.10
314524.6636694.56
程
食堂办公用地6533979.70435598.656098381.05
加工二车间三、四楼地
41759.2541759.25
面钢板安装工程
综合楼、培训中心、宿
舍楼、食堂、南办公楼71171.4071171.40等部分改造装修工程摊
189/2752022年年度报告
销
消防工程807232.15276765.24530466.91
合计2737100.929153249.323019814.938870535.31
其他说明:
无
30、递延所得税资产/递延所得税负债
(1).未经抵销的递延所得税资产
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目递延所得税递延所得税可抵扣暂时性差异可抵扣暂时性差异资产资产
坏账准备541950305.2790900371.071145919838.75211594779.16
固定资产折旧47076420.808495050.8850203271.358437810.29(年限、残值)
递延收益90625650.8514996169.90102764238.7617848060.72固定资产(减值195297488.7731033157.9779475315.4013449196.40准备)
存货(跌价准94461021.6814350125.60275496949.5042332620.45备)
长期股权投资24379217.936094804.4872444860.2013304650.82(减值准备)工程物资(减值98326651.5617974643.1210620752.631596193.88准备)在建工程(减值22565558.885180271.43237864.0859466.02准备)
合同资产减值准7973701.981196055.30备无形资产(减值147529438.5422129415.7828956423.814432922.63准备)
公允价值变动13510000.003377500.0013510000.003377500.00
合计1275721754.28214531510.231787603216.46317629255.67
190/2752022年年度报告
(2).未经抵销的递延所得税负债
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性递延所得税应纳税暂时性递延所得税差异负债差异负债非同一控制企业合并资
94034584.4414105187.67
产评估增值
合计94034584.4414105187.67
(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用√不适用
(4).未确认递延所得税资产明细
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异66987554.812216084917.25
可抵扣亏损1841578425.17348144771.48
合计1908565979.982564229688.73
(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用□不适用
单位:元币种:人民币年份期末金额期初金额备注
2025159214096.36159214096.362020年亏损
2026188930675.12188930675.122021年亏损
20271493433653.692022年亏损
合计1841578425.17348144771.48/
其他说明:
□适用√不适用
31、其他非流动资产
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
191/2752022年年度报告
账面余额减值准账面余额减值账面价值账面价值备准备
工程款300000.00300000.003246058.963246058.96
设备款723900.00723900.0027215513.7827215513.78
合计1023900.001023900.0030461572.7430461572.74
其他说明:
无
32、短期借款
(1).短期借款分类
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
质押借款36891464.86205751909.48
抵押借款207356469.65602699878.00
保证借款5000000.00信用借款
合计244247934.51813451787.48
注:短期借款期末余额较期初减少56920.39万元,主要原因为本年度公司重整程序执行完毕(详见本附注十六、2债务重组、本附注七、68投资收益),公司依据重整计划之债务清偿方案减少相应的债务并确认重整收益所致。
短期借款分类的说明:
(1)根据编号为2020信银哈人民币流动资金贷款合同(2018年)字第038052号的《人民币流动资金贷款合同》,中信银行股份有限公司哈尔滨分行为本公司子公司哈尔滨秋冠光电科技有限公司(以下简称“秋冠公司”)提供1300.00万元流动资金贷款,贷款期限自2020年4月
10日至2021年4月9日,用于归还秋冠公司在中信银行哈尔滨分行编号为2019信银哈人民币
流动资金贷款合同(2018年)字第022653号的人民币流动资金贷款,金额为1300.00万元,贷款利率为本合同签订日定价基础利率加 200Bps。根据编号为 2020 信银哈保证担保合同 2018年版字第038002号、038103号、038151号的《保证合同》,由奥瑞德光电股份有限公司、左洪波、褚淑霞为该笔贷款提供连带责任保证担保。根据编号为2020信银哈抵押合同(1.0版,
2013年)-2018年修订版字第037953号《抵押合同》,以七台河奥瑞德光电技术有限公司所有
的座位于中河村的房产(权属证书编号分别为:黑(2017)七台河市不动产权0004542号、
0004543号、0004544号、0004545号、0004546号)进行抵押,建筑面积分别为8910.51平方
米、36.27平方米、6446.78平方米、236.43平方米、18958.1平方米,设定抵押价值分别为人民币334.90万元、1.36万元、242.31万元、8.89万元、712.54万元。截止2022年12月31日,贷款剩余金额为12971919.48元。
192/2752022年年度报告(2)根据编号为2020信银哈人民币流动资金贷款合同(2018年)字第037952号的《人民币流动资金贷款合同》,中信银行股份有限公司哈尔滨分行为哈尔滨奥瑞德光电技术有限公司(以下简称“奥瑞德有限”)提供10000.00万元流动资金贷款,贷款期限自2020年4月10日至2021年4月9日;该笔贷款用于归还奥瑞德有限在中信银行哈尔滨分行编号为2019信银哈人
民币流动资金贷款合同(2018年)字第022654号的人民币流动资金贷款,金额为10000.00万元;贷款利率为定价基础利率上浮2%。根据编号为2020信银哈保证担保合同(2018)年版字第
037802号、038001号、038051号的《保证合同》,由奥瑞德光电股份有限公司、左洪波、褚淑
霞为该笔贷款提供连带责任保证担保。根据编号为2020信银哈抵押合同(1.0版,2013年)-
2018年修订版字第038101号的《抵押合同》,以七台河奥瑞德光电技术有限公司所有的座位于
中河村的房产(权属证书编号分别为:黑(2017)七台河市不动产权0004542号、0004543号、
0004544号、0004545号、0004546号)进行抵押,建筑面积分别为8910.51平方米、36.27平方
米、6446.78平方米、236.43平方米、18958.1平方米,设定抵押价值分别为人民币2576.18万元、10.49万元、1863.87万元、68.36万元、5481.10万元。
2022年12月31日,经黑龙江省哈尔滨市中级人民法院裁定本公司及子公司哈尔滨奥瑞德
光电技术有限公司重整计划已执行完毕(详见本附注十六、2债务重组),依据重整计划之债务
清偿方案计算后的欠款额15184757.12元。
(3)根据编号为(2017)哈银综授额字第000024号的《授信额度合同》,广发银行股份有
限公司哈尔滨新区支行为奥瑞德有限提供授信额度敞口最高限额为人民币20000.00万元贷款,本合同项下的授信额度品种为流动资金贷款,贷款期限自2017年11月24日至2018年9月28日。以实际放款日适用的中国人民银行公布施行的相应档次的贷款基准利率上浮5%计息。根据编号为(2017)哈银综授额字第000024号-担保01号的《最高额保证金质押合同》奥瑞德有限
提供8572.00万元的保证金质押担保。根据编号为(2017)哈银综授额字第000024号-担保02号、担保03号、担保04号的《最高额保证合同》,由奥瑞德光电股份有限公司、褚淑霞、左洪波为该笔贷款提供连带责任保证担保。根据编号为(2018)哈银综授额补字第000024-1号的《授信额度合同补充协议》对编号为(2017)哈银综授额字第000024号《授信额度合同》进行
的变更:对授信敞口额度最高限额为人民币20000万元,追加4580.00万元的房产、土地进行抵押。根据编号为(2018)哈银最抵字第000024-2号的《最高额抵押合同》,以哈尔滨奥瑞德光电技术有限公司所有座位于宾西经济技术开发区的房产(权属证书编号分别为:宾房权证宾西
字第2015002743号、2015002744号)提供抵押担保,建筑面积分别为7330.13平方米、
9076.05平方米,评估价值分别为1766.56万元、2296.24万元;同时以座位于宾西经济技术
开发区的土地(权属证书编号为:宾国用(2015)第0304024号)提供抵押担保,面积为
29380.18平方米,评估价值为537.66万元。根据编号为(2017)哈银综授额字第000024号-担
保06号的《最高额抵押合同》,对所担保主债权最高本金余额为20000.00万元,以哈尔滨奥瑞德光电技术有限公司持有的存货提供抵押。并根据编号为(2018)哈银综授额字第000024号-担保06-1号《最高额抵押合同补充协议》对编号为(2017)哈银综授额字第000024号-担保06
号的《最高额抵押合同》进行补充;编号为(2018)哈银综授额字第000024号-担保06-2号
《最高额抵押合同补充协议》对编号为(2017)哈银综授额字第000024号-担保06号的《最高额抵押合同》及编号(2018)哈银综授额字第000024号-担保06-1号《最高额抵押合同补充协
193/2752022年年度报告议》进行补充;编号为(2018)哈银综授额字第000024号-担保06-3号《最高额抵押合同补充协议》对编号为(2017)哈银综授额字第000024号-担保06号的《最高额抵押合同》、
(2018)哈银综授额字第000024号-担保06-1号、担保06-2号的《最高额抵押合同补充协议》进行补充;编号为(2018)哈银综授额字第000024号-担保06-4号的《最高额抵押合同补充协议》,对编号为(2017)哈银综授额字第000024号-担保06号的《最高额抵押合同》及编号(2018)哈银综授额字第000024担保06-1号、担保06-2号、担保06-3的《最高额抵押合同补充协议》的内容进行补充及变更;根据编号为(2018)哈银综授额字第000024号-担保06-5号
的《最高额抵押合同补充协议》对编号为(2017)哈银综授额字第000024号-担保06号的《最高额抵押合同》及编号为(2018)哈银综授额字第000024担保06-1号、担保06-2号、担保
06-3号、担保06-4号的《最高额抵押合同补充协议》内容进行补充及变更,变更了存货抵押具
体名称和价值,变更后存货抵押金额为20241.25万元。根据编号为(2018)哈银综授额字第
000045号《授信额度合同》,广发银行股份有限公司哈尔滨新区支行为奥瑞德有限提供授信额
度敞口最高限额为人民币19800.00万元贷款,本合同项下的授信额度品种为流动资金贷款,贷款期限自2018年12月10日至2019年11月25日,以实际放款日适用的中国人民银行公布施行的相应档次的贷款基准利率上浮10%计息。根据编号为(2018)哈银综授额字第000045号-担保02号《最高额抵押合同》,以奥瑞德有限持有的存货为主合同提供抵押担保,存货抵押金额为20005.46万元所担保主债权最高本金余额为人民币45296.00万元,主合同包括与哈尔滨奥瑞德光电技术有限公司于2018年12月10日所签订的编号为(2018)哈银综授额字第000045
号的《授信额度合同》及 2015 年 12月 8 日所签订的编号为(2015)哈银并贷字第 S13号的《并购贷款合同》、2016 年 12 月 12 日所签订的编号为(2016)哈银并贷字第 S13 号的《并购贷款合同补充协议》、2017 年 3 月 13 日所签订的编号为(2017)哈银并贷字第 S13 号的《并购贷款合同补充协议 2》、2018年 12月 10 日所签订的编号为(2018)哈银并贷字第 S13 号的《并购贷款合同补充协议3》及其修订或补充(包括但不限于展期合同。如果该合同项下签有单笔协议,单笔协议也属于主合同范围)。根据编号为2018哈银综授额字第000045号-担保08号的《最高额权利质押合同》,以出质人江西新航科技有限公司持有的景德镇市中天水晶科技有限公司
100%股权为主合同提供质押担保,评估价值45296.00万元,数量为300万股。主合同包括与哈
尔滨奥瑞德光电技术有限公司于2015年12月8日至2021年12月7日期间所签订的一系列合同
及其修订或补充(包括但不限于展期合同),此合同生效之前已经与奥瑞德有限签订的合同编号
为(2018)哈银综授额字第000045号的《授信额度合同》及编号为(2017)哈银综授额字第
000024 号的《授信额度合同》、编号为(2015)哈银并贷字第 S13 号的《并购贷款合同》、编
号为(2016)哈银并贷字第 S13 号的《并购贷款合同补充协议》、编号为(2017)哈银并贷字第S13 号的《并购贷款合同补充协议 2》、编号为(2018)哈银并贷字第 S13 号的《并购贷款合同补充协议3》,其合同项下的债权本金为人民币45296.00万元,也在本合同最高额权利质押担保的债权范围之内。根据编号为2018哈银综授额字第000045号-担保09号的《最高额权利质押合同》,以出质人江西新航科技有限公司持有的北海市硕华科技有限公司100%股权为主合同提供质押担保,共2000.00万元人民币出资,数量为2,000万股。主合同包括与哈尔滨奥瑞德光电技术有限公司于2015年12月8日至2021年12月7日期间所签订的一系列合同及其修订或补充(包括但不限于展期合同),此合同生效之前已经与哈尔滨奥瑞德光电技术有限公司签订的合
194/2752022年年度报告
同编号为(2018)哈银综授额字第000045号的《授信额度合同》及编号为(2017)哈银综授额
字第 000024 号的《授信额度合同》、编号为(2015)哈银并贷字第 S13 号的《并购贷款合同》、编号为(2016)哈银并贷字第 S13 号的《并购贷款合同补充协议》、编号为(2017)哈银
并贷字第 S13 号的《并购贷款合同补充协议 2》、编号为(2018)哈银并贷字第 S13 号的《并购贷款合同补充协议3》,其合同项下的债权本金为人民币45296.00万元,也在本合同最高额权利质押担保的债权范围之内。根据编号为2018哈银综授额字第000045号-担保10号的《最高额权利质押合同》,以出质人江西新航科技有限公司持有的北海市新拓科技有限公司100%股权为主合同提供质押担保,共100.00万元人民币出资,数量为100万股。主合同包括与哈尔滨奥瑞德光电技术有限公司于2015年12月8日至2021年12月7日期间所签订的一系列合同及其修订
或补充(包括但不限于展期合同),此合同生效之前已经与哈尔滨奥瑞德光电技术有限公司签订的合同编号为(2018)哈银综授额字第000045号的《授信额度合同》及编号为(2017)哈银综
授额字第 000024 号的《授信额度合同》、编号为(2015)哈银并贷字第 S13 号的《并购贷款合同》、编号为(2016)哈银并贷字第 S13 号的《并购贷款合同补充协议》、编号为(2017)哈银
并贷字第 S13 号的《并购贷款合同补充协议 2》、编号为(2018)哈银并贷字第 S13 号的《并购贷款合同补充协议3》,其合同项下的债权本金为人民币45296.00万元,也在本合同最高额权利质押担保的债权范围之内。根据编号为(2019)哈银展字第000001号的《人民币贷款展期合同》,于2017年11月24日签订的编号为(2017)哈银综授额字第000024号的《授信额度合同》向哈尔滨奥瑞德光电技术有限公司实际发放借款本金199933868.00元。截止至2019年3月22日,已由欠款199933868.00元调整为197789868.00元予以展期,以展期首日中国人民银行公布施行的同期同档次贷款基准利率上浮10%计息,具体执行如下:*金额
14100000.00元,展期期限307天,借款合同到期日2019年3月27日,展期到期日2020年1月8日;*金额34750000.00元,展期期限300天,借款合同到期日2019年3月27日,展期到期日2020年1月21日;*金额34750000.00元,展期期限295天,借款合同到期日2019年3月27日,展期到期日2020年1月16日;*金额34750000.00元,展期期限294天,借款合同到期日2019年3月27日,展期到期日2020年1月15日;*金额34750000.00元,展期期限293天,借款合同到期日2019年3月27日,展期到期日2020年1月14日;*金额
18513000.00元,展期期限292天,借款合同到期日2019年3月27日,展期到期日2020年1月13日;*金额8626868.00元,展期期限266天,借款合同到期日2019年3月27日,展期到期日2019年12月18日;*金额17550000.00元,展期期限181天,借款合同到期日2019年3月27日,展期到期日2019年9月24日。按季结息,若未按展期约定期限、约定用途使用贷款予以罚款,未按展期约定期限还款,就逾期部分,从逾期之日起按照逾期贷款罚息利率计收利息,直至清偿本息为止。逾期贷款罚息利率为贷款利率水平上加收50%。根据编号为(2019)哈银展字第000001号-补1的《人民币贷款展期合同补充协议》对编号为(2019)哈银展字第
000001 号《人民币贷款展期合同》进行变更:根据当日全国银行间同业拆借中心 LPR1-5 年期限
档次加 202.5个基点(BP)确定贷款利率;剩余贷款本金 16877.99万元按以下约定还本付息:
*金额14100000.00元,展期期限672天,借款合同到期日2019年3月27日,展期到期日
2021年1月27日;*金额34750000.00元,展期期限665天,借款合同到期日2019年3月
27日,展期到期日2021年1月20日;*金额34750000.00元,展期期限660天,借款合同
195/2752022年年度报告
到期日2019年3月27日,展期到期日2021年1月15日;*金额34750000.00元,展期期限
659天,借款合同到期日2019年3月27日,展期到期日2021年1月14日;*金额
34750000.00元,展期期限658天,借款合同到期日2019年3月27日,展期到期日2021年1月13日;*金额15679900.00元,展期期限657天,借款合同到期日2019年3月27日,展期到期日2021年1月12日。根据编号为(2019)哈银展字第000001号-补2的《人民币贷款展期合同补充协议》对编号为(2019)哈银展字第000001号《人民币贷款展期合同》进行变更:
*按季结息,每季度末月的20日为结息日,21日为付息日;2020年第一季度利息延递至2020年二季度合并偿还。*担保人哈尔滨奥瑞德光电技术有限公司、奥瑞德光电股份有限公司、哈尔滨秋冠光电科技有限公司、左洪波、褚淑霞知悉并同意本补充协议内容,将继续承担抵、质押担保及连带责任保证担保。根据编号为(2019)哈银展字第000001号-补3的《人民币贷款展期合同补充协议》对编号为(2019)哈银展字第000001号《人民币贷款展期合同》及编号为(2019)哈银展字第000001号-补1、(2019)哈银展字第000001号-补2《人民币贷款展期合同补充协议》进行变更:*按季结息,每季度末月的20日为结息日,21日为付息日;*2020年
第一、二季度利息延递至2020年三季度合并偿还。根据编号为(2019)哈银展字第000001号-
补5《人民币贷款展期合同补充协议》对《人民币贷款展期合同》进行变更,变更内容如下:当日全国银行间同业拆借中心 LRP1-5 年期限档次加 202.5 个基点确定贷款利率,合同有效期内贷款利率不变。乙方剩余贷款本金16877.99万元按约定还本付息:按季结息,每季末月的20为结息日,21日为付息日。其他2020年第一、第二、第三、第四季度利息调整至2021年第一季度
集中一次性全部偿还,且最终还款日不得晚于2021年3月21日,前提为乙方须先偿还上述利息中的2538876.99元。2021年10月8日广发银行股份有限公司哈尔滨分行向奥瑞德有限发出编号为20211008-2的贷款提前到期通知书,内容如下:贵公司与我行与2017年11月24日签订编号为(2017)哈银并贷字第000024号的《授信额度合同》、与2019年3月22日签订编号为
(2019)哈银展字第000001号的《人民币贷款展期合同》及一系列补充协议(以下简称“贷款合同”),该合同第9条规定当贵公司出现该条规定的情形时,我行有权宣布该债务提前到期,现贵公司违反了合同第9条规定,我行依据主合同所赋予的权利,宣布贵公司在主合同项下的债务提前到期,请贵公司在收到本通知书之日起三日内归还上述提前到期的债务,如期不能归还,我行将随时采取法律措施,以保证我行合法权益。
2022年12月31日,经黑龙江省哈尔滨市中级人民法院裁定本公司及子公司哈尔滨奥瑞德
光电技术有限公司重整计划已执行完毕(详见本附注十六、2债务重组),依据重整计划之债务
清偿方案计算后的欠款额35360271.51元。
(4)根据编号为2018贷001号《流动资金借款合同》,交通银行股份有限公司哈尔滨北新
支行为奥瑞德有限提供24000.00万元流动资金贷款,授信期限为2018年2月22日至2018年
10月12日;本贷款用于偿还编号2016贷1118的《流动资金借款合同》2017展1207的展期合
同项下借款人借欠债权人的债务。根据编号为2018保001号、2018保003号、2018保004号的《保证合同》,由奥瑞德光电股份有限公司、左洪波、褚淑霞提供连带责任保证担保。根据编号为2018抵001号的《抵押合同》,以奥瑞德有限所有的座位于宾县宾西经济开发区的房产(权属证书编号分别为:宾房权证宾字第2015001362号、2015001365号、2015001361号、
2015001360号、2015001364号、2015001363号、2015001359号)提供抵押担保,建筑面积分别
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为6205.81平方米、2708.09平方米、1205.42平方米、6213.41平方米、9614.40平方米、
6213.41平方米、6240.92平方米,评估价值分别为1578.14万元、626.92万元、251.45万
元、1580.07万元、2499.74万元、1580.07万元、1587.07万元;同时以座位于宾县宾西经
济技术开发区的土地(权属证书编号为:宾国用(2015)第0304022号)提供抵押担保,面积为
84320平方米,评估价值为1517.76万元。根据编号为2018抵002号的《抵押合同》,以奥瑞德有限所有的座位于宾县宾西经济开发区的房产(权属证书编号分别为:宾房权证宾西字第
2015001357号、2015001367号、2015001366号、2015001368号、2015001358号、2015001369
号)提供抵押担保,建筑面积分别为957.24平方米、2089.77平方米、1941.56平方米、
2133.34平方米、5212.12平方米、8562.66平方米,评估价值分别为143.11万元、355.26万
元、448.89万元、493.23万元、1322.84万元、1905.19万元;同时以座位于宾县宾西经济技
术开发区的土地(权属证书编号为:宾国用(2015)第0304021号)提供抵押担保,面积为42018.50平方米,评估价值为747.93万元。根据编号为2018质001号的《股权质押合同》,
奥瑞德有限自愿以其持有哈尔滨秋冠光电科技有限公司的56000万元股权数额(占比100%)提供质押担保。2018年12月14日奥瑞德有限收到黑龙江省高级人民法院下发了传票及举证通知书,于2019年10月23日收到黑龙江高院的民事判决书((2018)黑民初43号),判决如下:
*哈尔滨奥瑞德光电技术有限公司于本判决生效之日起十日内给付交通银行股份有限公司哈尔滨北新支行借款本金2.4亿元及利息(其中,合同期内利息,以本金2.4亿元为基数,自2018年
9月23日起至2018年10月12日止,按年利率5.8725%计算;逾期利息,以本金2.4亿元为基数,自2018年10月13日起至款项实际给付之日止,按年利率5.8725%上浮50%计算);奥瑞德光电股份有限公司、哈尔滨秋冠光电科技有限公司、左洪波、褚淑霞、江西新航科技有限公司、
七台河奥瑞德光电技术有限公司对上述债务承担连带清偿责任;*哈尔滨奥瑞德光电技术有限公
司不能清偿上述债务,对不能清偿部分,交通银行股份有限公司哈尔滨北新支行有权以哈尔滨奥瑞德光电技术有限公司抵押的黑(2018)宾县不动产证明第0000290、0000293号《不动产登记证明》项下的土地使用权及房产,质押的(松北市监)股质登记设字[2018]第4号、(七)股质登记设字[2018]第11号、(粤莞)股质登记设字[2018]第1800241786号《股权出质设立登记通知书》项下股权,折价或者拍卖、变卖所得款项优先受偿。
交通银行股份有限公司哈尔滨北新支行因与奥瑞德光电(东莞)有限公司及一审被告哈尔滨
奥瑞德光电技术有限公司、左洪波、褚淑霞、奥瑞德光电股份有限公司、哈尔滨秋冠光电科技有
限公司、江西新航科技有限公司、七台河奥瑞德光电技术有限公司金融借款合同纠纷一案,不服黑龙江省高级人民法院(2018)黑民初43号民事判决,并提起上诉,于2020年12月25日收到中华人民共和国最高人民法院的民事判决书((2020)最高法民终180号),判决变更如下:
*由奥瑞德光电股份有限公司、哈尔滨秋冠光电科技有限公司、左洪波、褚淑霞、江西新航
科技有限公司、七台河奥瑞德光电技术有限公司、奥瑞德光电(东莞)有限公司对未清偿的债务(不包括加倍部分的债务利息)承担连带清偿责任。*如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务,应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条规定,加倍支付迟延履行期间的债务利息。
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2022年12月31日,经黑龙江省哈尔滨市中级人民法院裁定本公司及子公司哈尔滨奥瑞德
光电技术有限公司重整计划已执行完毕(详见本附注十六、2债务重组),依据重整计划之债务
清偿方案计算后的欠款额96281255.16元。
(5)根据编号为华融新兴-2017-028-002号的《委托贷款借款合同》,芜湖华融兴融投资
合伙企业(有限合伙)(以下简称“芜湖华融”)委托广发银行股份有限公司哈尔滨分行松北支
行向哈尔滨奥瑞德光电技术有限公司发放委托贷款人民币20000.00万元,贷款期限自2017年
5月26日至2018年5月25日。根据编号为华融新兴-2017-028-005号、华融新兴-2017-028-
006号的《保证合同》,由奥瑞德光电股份有限公司、左洪波、褚淑霞提供连带责任保证担保。
根据编号为华融新兴-2017-028-003号的《动产抵押合同》,以哈尔滨奥瑞德光电技术有限公司所有的机器设备、七台河奥瑞德光电技术有限公司及哈尔滨秋冠光电科技有限公司所有的专用设
备、机器设备提供抵押担保。根据编号为华融新兴-2017-028-004号的《股权质押合同》,哈尔滨奥瑞德光电技术有限公司以其合法享有的控股子公司哈尔滨鎏霞光电技术有限公司51%股权提供质押担保。根据2018年9月20日北京第二中级人民法院出具的《民事调解书》((2018)京
02民初131号),因哈尔滨奥瑞德光电技术有限公司未正常履行《民事调解书》相关约定支付条款;冻结哈尔滨奥瑞德光电技术有限公司所有的座位于宾县宾西经济开发区海滨路6号的房产及土地。根据编号为华融新兴-2019-007的《执行和解协议》,内容如下:*2019年4月30日前(含当日),向芜湖华融清偿利息450万元(该部分为应付的2018年2季度利息),2019年
7月30日前(含当日),向芜湖华融清偿本金不低于500万元(含本数)及相应利息,2019年
10月30日前(含当日),向芜湖华融清偿本金不低于1000万元(含本数)及相应利息,2020年4月30日前(含当日),向芜湖华融清偿本金不低于1000万元(含本数)及相应利息,2020年7月30日前(含当日),向芜湖华融清偿本金不低于1500万元(含本数)及相应利息,2020年10月30日前(含当日),向芜湖华融清偿本金不低于1500万元(含本数)及相应利息,
2019年7月30日前(含当日),向芜湖华融清偿本金14400万元(含本数)及相应利息。以上
利息均按年利率9%计算。*2019年12月30日前,应向芜湖华融每季度支付100万元宽限补偿金;2020年1月1日至2020年12月30日,应向芜湖华融每季度支付当期剩余债权本金余额0.5%的宽限补偿金。*应向芜湖华融支付实现债权费用的一半计808762.50元(该实现债权的费用包括:诉讼费用1250050.00元,保全费用5000.00元,保全担保费362475.00元,合计1617525.00元)。根据编号为华融新兴-2019-0034的《执行和解协议之补充协议》,华融新兴-2019-007的《执行和解协议》中约定的利息均按7%计算,自2019年8月20日开始执行,如未按照原协议约定的还款数额及期限偿还债务之日起,仍按照原协议约定的利率偿还相应债务。根据编号为(2019)京02执114号之一号《北京市第二中级人民法院执行裁定书》,裁定如下:*冻结、划拨六被执行人哈尔滨奥瑞德光电技术有限公司、奥瑞德光电股份有限公司、左
洪波、褚淑霞、七台河奥瑞德光电技术有限公司、哈尔滨秋冠光电科技有限公司按照华融新兴-
2017-028-002《委托贷款借款合同》、华融新兴-2017-028-004《股权质押合同》、华融新兴-
2017-028-005号《保证合同》、华融新兴-2017-028-006号《保证合同》、华融新兴-2017-028-
003号的《动产抵押合同》及相对应的抵押登记执行的银行存款,被执行人哈尔滨奥瑞德光电技
术有限公司已支付的款项可折抵相应款项;*冻结、划拨六被执行哈尔滨奥瑞德光电技术有限公
司、奥瑞德光电股份有限公司、左洪波、褚淑霞、七台河奥瑞德光电技术有限公司、哈尔滨秋冠
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光电科技有限公司应负担的申请执行费以及执行中实际支出费用的相应银行存款;*采取上述措
施后不足以履行生效法律文书确定的义务,则依法查封、冻结、扣押、拍卖、变卖六被执行人哈尔滨奥瑞德光电技术有限公司、奥瑞德光电股份有限公司、左洪波、褚淑霞、七台河奥瑞德光电
技术有限公司、哈尔滨秋冠光电科技有限公司应当履行义务部分的其他财产。根据编号为
(2020)京02执恢252号《北京第二中级人民法院执行裁定书》,裁定如下:终结本院
(2018)京02民初131号民事调解书的执行。
2021年10月19日哈尔滨奥瑞德光电技术有限公司收到北京市第二中级人民法院民事判决
书((2021)京02民初14号),判决如下:
一、哈尔滨奥瑞德光电技术有限公司于本判决生效后十日内向芜湖华融兴融投资合伙企业(有限合伙)支付贷款本金194000000元。
二、哈尔滨奥瑞德光电技术有限公司于本判决生效后十日内向芜湖华融兴融投资合伙企业(有限合伙)支付截至2020年8月19日的罚息90074945.83元,并支付剩余罚息(自2020年8月20日起,以194000000元为本金,按照中国人民银行授权全国银行间同业拆借中心发布的一年期贷款市场报价利率四倍计算至本金实际付清之日止)
三、奥瑞德光电股份有限公司、左洪波、祷淑霞就本判决第一项、第二项确定的哈尔滨奥瑞
德光电技术有限公司的债务承担连带保证责任,奥瑞德光电股份有限公司、左洪波、祷淑霞承担清偿责任后,有权向哈尔滨奥瑞德光电技术有限公司追偿。
四、芜湖华融兴融投资合伙企业(有限合伙)就本判决第一项、第二项确定的哈尔滨奥瑞德光电技术有限公司的债务,对黑龙江省哈尔滨市松北区市场监督管理局出具的编号为(松北市监)股质登记设字[2017]第23号《股权出质设立登记通知书》项下的股权享有优先受偿权。
五、芜湖华融兴融投资合伙企业(有限合伙)就本判决第一项、第二项确定的哈尔滨奥瑞德
光电技术有限公司的债务,对黑龙江省宾县市场监督管理局出具的编号为宾市监抵字(2017)第
013号《动产抵押登记书》项下的抵押物享有优先受偿权。
六、芜湖华融兴融投资合伙企业(有限合伙)就本判决第一项、第二项确定的哈尔滨奥瑞德光电技术有限公司的债务,对黑龙江省七台河市市场监督管理局出具的七市监抵登字(2017)22号《动产抵押登记书》项下的抵押物享有优先受偿权。
七、芜湖华融兴融投资合伙企业(有限合伙)就本判决第项、第二项确定的哈尔滨奥瑞德光
电技术有限公司的债务,对黑龙江省哈尔滨市松北区市场监督管理局出具的哈松市场抵登字
(2017)第6号《动产抵押登记书》项下的抵押物享有优先受偿权。
八、驳回芜湖华融兴融投资合伙企业(有限合伙)的其他诉讼请求。
如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务,应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条规定,加倍支付迟延履行期间的债务利息。
2022年12月31日,经黑龙江省哈尔滨市中级人民法院裁定本公司及子公司哈尔滨奥瑞德
光电技术有限公司重整计划已执行完毕(详见本附注十六、2债务重组),依据重整计划之债务
清偿方案计算后的欠款额36891263.86元。
(6)根据编号为龙银哈分行2018年(企贷)字第2008-00016号的《流动资金借款合同》,龙江银行股份有限公司哈尔滨开发区支行为奥瑞德有限提供6000.00万元流动资金贷款,贷款期限为2018年6月20日至2019年6月19日;用于生产经营所需要的流动资金;贷款
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年利率为6.09%。根据编号为龙银哈分行2018年(企保)字第2008-00016-01号、2008-00016-
02号、2008-00016-03号、2008-00016-04号、2008-00016-05号的《保证合同》,由奥瑞德光
电股份有限公司、左洪波、褚淑霞、左昕、魏煜航提供连带责任保证担保。根据编号为龙银哈分行2018年(企抵)字第2008-00016号《抵押合同》,由哈尔滨奥瑞德光电技术有限公司持有机器设备、专用设备及土地为此项债务提供抵押担保。根据编号为龙银哈分行2018年(企贷)
字第2008-00016号的《流动资金借款合同补充协议(延期协议)》:*原合同借款本金为
6000.00万元,实际发放5995.00万元,哈尔滨奥瑞德光电技术有限公司(借款人)已按原合
同约定还款341.00万元本金,此次期限调整后借款本金余额5654.00万元;*原合同约定期限为12个月(2018年6月20日至2019年6月19日),调整后,借款期限为2018年6月20日至2020年6月18日;*乙方在存量业务担保的基础上,追加哈尔滨奥瑞德光电技术有限公司土地证号为哈国用(2015)第090113434号地块土地抵押及七台河奥瑞德光电技术有限公司土地证
号为七国用(2015)第405653号地块抵押*执行两年期基准利率上浮40%,即年利率6.65%;*还款方式为按月付息,分次还本,2019年10月起每月偿还20万元贷款本金,直至本笔贷款本息结清。*抵押人及保证人同意继续按照原担保合同约定对调整后的主合同提供担保;*保证人的保证期间为补充协议约定的贷款期限届满后三年,保证责任及保证范围按原保证合同执行。根据编号为龙银哈分行2018年(企贷)字第2008-00017号的《流动资金借款合同》,龙江银行股份有限公司哈尔滨开发区支行为哈尔滨奥瑞德光电技术有限公司提供2635.00万元贷款,贷款期限为2018年7月至2019年7月;用于生产经营所需的流动资金;贷款年利率为6.09%。根据编号为龙银哈分行2018年(企保)字第2008-00017-01号、2008-00017-02号、2008-00017-
03号、2008-00017-04号、2008-00017-05号的《保证合同》,由奥瑞德光电股份有限公司、左
洪波、褚淑霞、左昕、魏煜航提供连带责任担保。根据编号为龙银哈分行2018年(企抵)字第
2008-00017号的《抵押合同》,以哈尔滨秋冠光电技术有限公司所有的座位于哈尔滨高新技术产业开发区九州路1377号的房产(权属证书编号分别为:哈房权证松字第20163478号、
20163156号)提供抵押担保,评估价值分别为1966.69万元、1782.68万元;同时以座位于哈尔滨市松北区规划209路东、规划207路以西,规划197路以北的房产(权属证书编号为:哈国
用(2016)第09014847号)提供抵押担保,评估价值为1565.24万元。根据编号为龙银哈分行
2018年(企贷)字第2008-00017号《流动资金借款合同补充协议(延期协议)》约定:*原合
同项下借款本金金额为人民币2635.00万元,已按合同约定还款113.00万元本金,此次期限调整后借款本金余额为2522.00万元;*原合同约定期限为12个月(2018年7月10日至2019年7月9日),调整后,借款期限为2018年7月10日至2020年7月8日;*执行两年期基准利率上浮40%;*还款方式为按月付息,分次还本,自2019年11月起每月偿还20万元贷款本金,直至本笔贷款本息结清;*抵押人及保证人同意继续按照原担保合同的约定对调整后的主合同提供担保;*抵押人及保证人担保期限为本补充协议约定的贷款期限届满后三年,担保责任及担保范围按原担保合同执行。根据编号为龙银哈分行2018年(企贷)字第2008-00021号的《流动资金借款合同》,龙江银行股份有限公司哈尔滨开发区支行向哈尔滨奥瑞德光电技术有限公司提供4000.00万元贷款,贷款期限为2018年7月至2019年7月;用于生产经营所需的流动资金;贷款年利率为6.09%。根据编号为龙银哈分行2018年(企保)字第2008-00021-01号、
2008-00021-02号、2008-00021-03号、2008-00021-04号、2008-00021-05号的《保证合同》由
200/2752022年年度报告
奥瑞德光电股份有限公司、左洪波、褚淑霞、左昕、魏煜航提供连带责任保证担保。
根据编号为龙银哈分行2018年(企抵)字第2008-00021号的《抵押合同》,由哈尔滨秋冠光电技术有限公司为此项债务提供抵押担保。根据编号为龙银哈分行2018年(企贷)字第
2008-00021号的《流动资金借款合同补充协议(延期协议)》,*原合同项下借款本金金额为
人民币4000.00万元,实际发放3995.00万元,已按原合同约定还款171.00万元本金,此次期限调整后借款本金余额为3824.00万元;*原合同约定期限为12个月(2018年7月25日至
2019年7月24日),调整后,借款期限为2018年7月25日至2020年7月23日;*执行两年
期基准利率上浮40%,即6.65%;*还款方式为按季付息,分次还本,自2019年11月起每月偿还20万元贷款本金,直至本笔贷款结清;*抵押人及保证人同意继续按照原担保合同的约定对调整后的主合同提供担保;*保证人的保证期间为本补充协议约定的贷款期限届满后三年,保证责任及保证范围按原保证合同执行。
2022年12月31日,经黑龙江省哈尔滨市中级人民法院裁定本公司及子公司哈尔滨奥瑞德
光电技术有限公司重整计划已执行完毕(详见本附注十六、2债务重组),依据重整计划之债务
清偿方案计算后的欠款额47558467.38元
(2).已逾期未偿还的短期借款情况
√适用□不适用
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为12971919.48元。
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
√适用□不适用
单位:元币种:人民币借款利率逾期利率借款单位期末余额逾期时间
(%)(%)
中信银行哈尔滨分行12971919.485.0502021.4.208.725
合计12971919.48///其他说明
□适用√不适用
33、交易性金融负债
□适用√不适用
34、衍生金融负债
□适用√不适用
201/2752022年年度报告
35、应付票据
(1).应付票据列示
□适用√不适用
36、应付账款
(1).应付账款列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
应付材料款109579461.01444812079.27
应付设备款4288688.7443791083.06
应付工程款5283961.2448216122.24
应付服务款5906923.666017248.51
应付其他款6382560.35
合计125059034.65549219093.43
注:应付账款期末余额较期初减少42416.01万元,主要原因为本年度公司重整程序执行完毕(详见本附注十六、2债务重组、本附注七、68投资收益),公司依据重整计划之债务清偿方案减少相应的债务并确认重整收益所致。
(2).账龄超过1年的重要应付账款
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额未偿还或结转的原因
七台河市吉伟煤焦有限公司37838670.90合同未执行完毕
上海新安纳电子科技有限公司8139368.41合同未执行完毕
长沙岱勒新材料科技股份有限公司5033623.86合同未执行完毕
哈尔滨新力光电技术有限公司4829738.36合同未执行完毕
合计55841401.53/其他说明
□适用√不适用
37、预收款项
(1).预收账款项列示
□适用√不适用
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(2).账龄超过1年的重要预收款项
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
38、合同负债
(1).合同负债情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
预收销售款7864658.0225573506.53
合计7864658.0225573506.53
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用√不适用
其他说明:
√适用□不适用
注:合同负债期末余额较期初减少1770.88万元,主要原因为本年度处置子公司新航科技股权,新航科技未纳入本期末合并资产负债表范围,以及本年度公司重整程序执行完毕(详见本附注十六、2债务重组、本附注七、68投资收益),公司依据重整计划之债务清偿方案减少相应的债
务并确认重整收益,共同影响所致。
39、应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬32510430.4496554791.1395271450.7633793770.81
二、离职后福利-设定
8192634.719602767.0415490861.782304539.97
提存计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利
合计40703065.15106157558.17110762312.5436098310.78
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(2).短期薪酬列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和
11962043.1982505313.7684065459.2410401897.71
补贴
二、职工福利费1847275.00949496.49291761.492505010.00
三、社会保险费1108337.815873851.466538901.20443288.07
其中:医疗保险费490257.635161356.095287824.72363789.00
工伤保险费594957.52458043.34989920.9563079.91
生育保险费23122.66254452.03261155.5316419.16
四、住房公积金16747976.365681747.883687127.5618742596.68
五、工会经费和职工教育
844798.081544381.54688201.271700978.35
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计32510430.4496554791.1395271450.7633793770.81
(3).设定提存计划列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险7948533.969271075.1514931013.692288595.42
2、失业保险费244100.75331691.89559848.0915944.55
3、企业年金缴费
合计8192634.719602767.0415490861.782304539.97
其他说明:
□适用√不适用
40、应交税费
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
增值税18980846.979759296.47
个人所得税171256.98713989.86
204/2752022年年度报告
企业所得税135545216.28135545216.28
城市维护建设税1073102.69650040.31
教育费附加607343.53340959.16
地方教育费附加404895.69227306.10
其他2566720.072227968.77
合计159349382.21149464776.95
其他说明:
无
41、其他应付款
项目列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
应付利息94801107.30283031791.04应付股利
其他应付款309334152.30489806102.09
合计404135259.60772837893.13
其他说明:
√适用□不适用
注:其他应付款期末余额较期初减少36870.26万元,主要原因为本年度公司重整程序执行完毕(详见本附注十六、2债务重组、本附注七、68投资收益),公司依据重整计划之债务清偿方案减少相应的债务并确认重整收益。
应付利息
(1).分类列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息5174673.888406558.78
短期借款应付利息89626433.42274625232.26
合计94801107.30283031791.04
重要的已逾期未支付的利息情况:
√适用□不适用
205/2752022年年度报告
单位:元币种:人民币借款单位逾期金额逾期原因
中信银行哈尔滨通达支行2030311.53企业资金困难
合计2030311.53/
其他说明:
□适用√不适用应付股利
(1).分类列示
□适用√不适用其他应付款
(1).按款项性质列示其他应付款
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
往来款61935702.87219548500.41
押金及保证金3180553.12645215.03
代收款20656448.6024865588.50
备用金43485.5941618.49
非金融机构借款22621655.71222967867.29
其他200896306.4121737312.37
合计309334152.30489806102.09
(2).账龄超过1年的重要其他应付款
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额未偿还或结转的原因哈尔滨祥冠股权投资中心
34662034.94资金紧张(有限合伙)武汉当代瑞通投资管理有限
21787106.79资金紧张
公司
合计56449141.73/
206/2752022年年度报告
其他说明:
√适用□不适用
其他应付款“其他”项期末余额20089.63万元、较期初余额增加17915.90万元,主要为本年度公司依据已生效的中小投资者诉讼判决文书,将赔偿金额确认为其他应付款9626.12万元(详见本附注“七、50预计负债”);本年度公司及子公司奥瑞德有限重整程序执行完毕,
本公司为奥瑞德有限债务提供担保,依据重整计划本公司应承担连带清偿责任7441.83万元。
42、持有待售负债
□适用√不适用
43、1年内到期的非流动负债
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
1年内到期的长期借款42259836.69213459934.23
1年内到期的租赁负债673323.05542000.74
合计42933159.74214001934.97
其他说明:
注:一年内到期的非流动负债期末余额较期初减少17106.88万元,主要原因本年度公司重整程序执行完毕(详见本附注十六、2债务重组、本附注七、68投资收益),公司依据重整计划之债务清偿方案减少相应的债务并确认重整收益所致。
44、其他流动负债
其他流动负债情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
待转销项税额219249.763324555.85
合计219249.763324555.85
短期应付债券的增减变动:
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
207/2752022年年度报告
45、长期借款
(1).长期借款分类
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
质押借款42259836.69204459934.23
保证借款9000000.00
减:一年内到期的长期借款42259836.69213459934.23合计
长期借款分类的说明:
(1)根据编号为 2015 哈银并贷字第 S13 号的《并购贷款合同》,广发银行股份有限公司哈
尔滨新区支行为哈尔滨奥瑞德光电技术有限公司提供额度为60000万元的并购交易支付贷款,专项用于收购江西新航科技有限公司100%股权,贷款期间自2015年12月8日至2016年12月7日。
根据编号为(2015)哈银最保字第 S13号、(2015)哈银最保字第 S13-1号、(2015)哈银
最保字第 S13-2 号的《最高额保证合同》,由奥瑞德光电股份有限公司、左洪波、褚淑霞为主合同提供连带责任保证担保,被担保最高债权额为110000.00万元,主合同包括广发银行股份有限公司哈尔滨新区支行与哈尔滨奥瑞德光电技术有限公司于2015年12月8日至2021年12月7日期间所签订的一系列合同及其修订或补充(包括但不限于展期合同)。
根据编号为(2015)哈银最权质字第 S13 号《最高额权利质押合同》,以其持有江西新航科技有限公司5000万股股份质押给广发银行股份有限公司哈尔滨新区支行,评估价值为
153000.00万元。
根据编号为(2016)哈银并贷字第 S13 号《并购贷款合同补充协议》对编号 2015 哈银并贷
字第 S13 号《并购贷款合同》进行的变更:该项贷款借款期限变更为自 2015 年 12 月 8 日至
2018年12月7日,并在2017年4月偿还本金4000.00万元,2017年12月偿还本金6000.00万元,2018年4月偿还本金4000.00万元,2018年12月偿还本金10000.00万元;哈尔滨奥瑞德光电技术有限公司于2017年3月实际偿还本金4000.00万元,2017年12月偿还本金
6000.00万元,2018年9月偿还本金4000.00万元。
根据编号为(2017)哈银并贷字第 S13 号《并购贷款合同补充协议 2》对(2015)哈银并贷
字第 S13号《并购贷款合同》及编号(2016)哈银并贷字第 S13号《并购贷款合同补充协议》进
行的变更:24000.00万元及新增贷款17496.00万元的并购贷款按以下计划偿还本金,剩余
18504.00万元并购贷款的还款计划待放款前另行约定。其中24000.00万元贷款期限自2015年12月8日至2018年12月7日,分别在2017年4月偿还本金4000万元,2017年12月偿还本金6000万元,2018年4月偿还本金4000万元,2018年12月偿还本金10000万元;其中
17496.00万元贷款借款期限自2017年3月17日至2020年4月30日,分别在2018年4月偿
还本金2000.00万元,2018年12月偿还本金2000.00万元,2019年4月偿还本金2000.00
208/2752022年年度报告万元,2019年12月偿还本金2000.00万元,2020年4月偿还本金9496.00万元;哈尔滨奥瑞德光电技术有限公司于2018年4月实际偿还本金2000.00万元。
根据编号为(2018)哈银并贷字第 S13 号的《并购贷款合同补充协议 3》对编号(2015)哈
银并贷字第 S13 号《并购贷款合同》、(2016)哈银并贷字第 S13 号《并购贷款合同补充协议》
及(2017)哈银并贷字第 S13 号《并购贷款合同补充协议 2》进行变更:* 贷款利率为基准利率
上浮10%计息;*先期提款的24000.00万元借款期限变更为三年,到期日为2018年12月31日,将来发生的每笔借款期限均为三年;*本公司子公司已偿还并购贷款本金16000.00万元,对未偿还的并购贷款本金25496.00万元,于2018年12月还款200.00万元,2019年4月还款
1800.00万元,2019年12月还款3000.00万元,2020年4月还款20496.00万元;*质押人
哈尔滨奥瑞德光电技术有限公司将继续承担质押担保责任;*保证人奥瑞德光电股份有限公司、
左洪波、褚淑霞继续承担连带责任保证担保。哈尔滨奥瑞德光电技术有限公司于2018年12月实际偿还本金200.00万元,2019年4月偿还本金1800.00万元,2019年12月偿还本金800.00万元。
根据编号为(2019)哈银最应收质字第000001号的《最高额应收账款质押合同》,将哈尔滨秋冠光电科技有限公司持有销售产生的债权为主合同提供质押,主合同包括与哈尔滨奥瑞德光电技术有限公司于2015年12月8日至2021年12月7日期间所签订的一系列合同及其修订或补充(包括但不限于展期合同),所担保的最高债权额为45296.00万元。
根据编号为(2019)哈银应质登字第000001号的《质押登记协议》,将哈尔滨秋冠光电科技有限公司的应收账款(东莞市中图半导体科技有限公司)165571749.00元质押给广发银行
哈尔滨新区支行,后又追加对东莞市中图半导体科技有限公司应收账款110486457.00元。
根据编号为(2019)哈银并贷字第 S13 号《并购贷款合同补充协议 4》对编号(2018)哈银
并贷字第 S13 号的《并购贷款合同补充协议 3》进行变更:* 根据当日全国银行间同业拆借中心
LPR5 年以上档次加 59 个基点(BP)确定贷款利率;* 剩余并购贷款本金 22696.00 万元按约定还本付息:并购贷款投放日期2015年12月14日本金余额8700.00万元(对应合同编号
(2015)哈银并贷字第 S13 号/(2016)哈银并贷字第 S13 号),2019 年 12 月还款 700.00 万元,2020年5月、7月、12月分别还款400.00万元、600.00万元、1000.00万元,2021年5月、7月、12月分别还款1000.00万元、1000.00万元、1000.00万元,2020年5月、7月、
12月分别还款1000.00万元、1000.00万元、1000.00万元;并购贷款投放日期2017年3月
17 日本金余额 13996.00万元(对应合同编号(2017)哈银并贷字第 S13号),2020 年 5 月、7月、12月分别还款300.00万元、400.00万元、800.00万元,2021年5月、7月、12月分别还款1100.00万元、1200.00万元、1200.00万元,2020年5月、7月、12月分别还款
1000.00万元、1300.00万元、6696.00万元。
哈尔滨奥瑞德光电技术有限公司于2019年12月实际偿还本金700.00万元,2020年5月偿还本金700.00万元。
根据编号为(2020)哈银并贷字第 S13 号《并购贷款合同补充协议 5》对编号(2015)哈银并贷字第 S13 号《并购贷款合同》进行变更:由“按季结息,每季度末月的 20 日为结息日,21日为付息日”变更为“按季结息,每季度末月的20日为结息日,21日为付息,2020年第一季度利息延递至2020年二季度合并偿还”。质押人哈尔滨奥瑞德光电技术有限公司知悉并同意本补
209/2752022年年度报告
充协议内容,并将继续承担质押担保责任;保证人奥瑞德光电股份有限公司、左洪波、褚淑霞知悉并同意本补充协议内容,并将继续承担连带责任保证担保。
根据编号为(2020)哈银并贷字第 S13-1 号《并购贷款合同补充协议 6》对编号(2015)哈
银并贷字第 S13 号《并购贷款合同》及(2019)哈银并贷字第 S13 号《并购贷款合同补充协议4》、(2020)哈银并贷字第 S13 号《并购贷款合同补充协议 5》进行变更:* 由“2020 年第一季度利息延递至2020年二季度合并偿还”变更为“2020年第一、二季度利息延递至2020年三季度合并偿还”;*由“剩余并购贷款本金22696.00万元,按计划2019年度偿还700.00万元,2020年度偿还3500.00万元,2021年度偿还6500.00万元,2022年偿还11996.00万元”变更为“剩余并购贷款本金21296.00万元,按计划2020年度偿还600.00万元,2021年度偿还3000.00万元,2022年度偿还17696.00万元”;*质押人哈尔滨奥瑞德光电技术有限公司知悉并同意本补充协议内容,并将继续承担质押担保责任;*保证人奥瑞德光电股份有限公司、左洪波、褚淑霞知悉并同意本补充协议内容,并将继续承担连带责任保证担保。
哈尔滨奥瑞德光电技术有限公司于2020年8月偿还本金300.00万元,2020年9月偿还本金65.77元。2020年12月偿还本金300.00万元。
根据编号为(2021)哈银并贷字第 S13 号《并购贷款合同补充协议 9》对(2019)哈银并贷
字第 S13 号的《并贷购合同补充协议 4》进行变更,变更内容如下:根据 2021 年 4 月 14 日当日全国银行间同业拆借中心 LRP 加 46.5个基点(BP)确定贷款利率,合同有限期内利率不变。根据编号为(2021)哈银并贷字 S13-1 号《并购贷款合同补充协议 10》对(2020)哈银并
贷字第 S13-1 号的《并代购合同补充协议 6》进行变更,变更内容如下:定期付息分期还本。乙方剩余并购贷款本金20696.00万元按以下约定还本付息:2021年5月偿还本金50万元;2021年7月偿还本金200.00万;2021年12月偿还本金2750.00万元;2022年5月偿还本金
3000.00万元;2022年7月偿还本金3300.00万元;2022年12月偿还本金11396.00万元;
2021年10月8号广发银行股份有限公司哈尔滨分行向哈尔滨奥瑞德光电技术有限公司发出
编号为20211008-1的贷款提前到期通知书,内容如下:贵公司与我行于2015年12月8日签订编号为(2015)哈银并贷字第 S13 号的《并购贷款合同》及一系列补充协议(以下简称“贷款合同”)该合同第14条规定当贵公司出现该条规定的情形时,我行有权宣布该债务提前到期,现贵公司违反了合同第14条规定,我行依据主合同所赋予的权利,宣布贵公司在主合同项下的债务提前到期,请贵公司在收到本通知书之日起三日内归还上述提前到期的债务,如期不能归还,我行将随时采取法律措施,以保证我行合法权益。哈尔滨奥瑞德光电技术有限公司于2021年5月偿还本金100.00万元,2021年7月偿还本金150.00万元。
2022年12月31日,经黑龙江省哈尔滨市中级人民法院裁定本公司及子公司哈尔滨奥瑞德
光电技术有限公司重整计划已执行完毕(详见本附注十六、2债务重组),依据重整计划之债务
清偿方案计算后的欠款额42259836.69元。
其他说明,包括利率区间:5.39%至7.60%(逾期利率7.67%至11.40%)√适用□不适用
已逾期的长期借款:截至本期末无已逾期的长期借款。
210/2752022年年度报告
46、应付债券
(1).应付债券
□适用√不适用
(2).应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
□适用√不适用
(3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用√不适用
(4).划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用√不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用√不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明:
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
47、租赁负债
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
租赁应付款1853608.40542000.74
减:一年内到期的租赁负债673323.05542000.74
合计1180285.35
其他说明:
无
48、长期应付款
项目列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
211/2752022年年度报告
项目期末余额期初余额
长期应付款85573648.82专项应付款
合计85573648.82
其他说明:
√适用□不适用
注:依据重整计划之债务清偿方案,长期应付款将于次年按债权清偿方案进行支付,本期末调整至其他应付款列示。
长期应付款
(1).按款项性质列示长期应付款
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
应付股权收购款85573648.82
其他说明:
无专项应付款
(1).按款项性质列示专项应付款
□适用√不适用
49、长期应付职工薪酬
□适用√不适用
50、预计负债
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期初余额期末余额形成原因
对外提供担保506596030.57担保
未决诉讼48632327.09226108.13诉讼
合计48632327.09506822138.70/
其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:
212/2752022年年度报告
注1:预计负债“对外提供担保”50659.60万元,本年公司及子公司哈尔滨奥瑞德光电技术有限公司执行完毕重整程序,公司依据重整计划之债务清偿方案对债权人进行清偿,其中公司对广发银行股份有限公司哈尔滨新区支行、中信银行股份有限公司哈尔滨分行、交通银行股份有
限公司哈尔滨北新支行、王悦英等的债权由公司之子公司哈尔滨秋冠光电科技有限公司、七台河
奥瑞德光电技术有限公司、奥瑞德光电(东莞)有限公司(以下简称“其他子公司”)提供担保。本年度公司依据律师出具的法律意见书,就其他子公司应承担连带赔偿责任金额确认预计负债48915.41万元;
本年度公司依据律师出具的法律意见书确认对万浩波的预计负债12590383.73元、确认北
京耀莱投资有限公司的预计负债4851541.65元(详见本附注十四、2或有事项)。依据重整计划等重整投资人以现金方式弥补违规担保债权人作为上市公司普通债权人在重整程序中所占用
的偿债资源(详见本附注十六、2债务重组),截至2022年12月31日上述用于弥补违规担保
的现金已支付至管理人账户。据此,公司在确认预计负债的同时确认了对管理人的应收款项。
注2:预计负债“未决诉讼”22.61万元,主要为哈尔滨秋冠光电科技有限公司与东莞市创科材料科技有限公司等供应商诉讼合同纠纷形成,本年度依据律师出具的法律意见书确认预计负债22.61万元。
注3:预计负债“未决诉讼”期初余额4863.23万元,主要系本公司上年度接到中小投资者诉讼,依据诉讼判决情况计提的预计赔偿金额4683.46万元,截至本年末的中小投资者诉讼法院均已判决、本公司不再上诉,公司依据法院判决结果及律师出具法律意见书确认的赔偿金额9626.12万元(详见本附注十四、2或有事项)。本年度公司将上述赔偿金额确认为其他应付款,
并转回前期累计已计提的预计负债。
51、递延收益
递延收益情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助169751793.5720265664.91149486128.66政府补助
合计169751793.5720265664.91149486128.66/
涉及政府补助的项目:
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期本期本期计入其他收与资新增计入益金额产相负债项目期初余额其他变动期末余额
补助营业关/与金额外收收益
213/2752022年年度报告
入金相关额与资
基础设施103720859367819.98744343
6909602.95产相
建设补助8.2575.33关变电所投与资
资项目补227775.63227775.63-产相助关蓝宝石与资
LED 新型 59125124 5912512 产相
材料产业.084.08关园大尺寸高与资品质蓝宝产相
2941331.2917569
石衬底产23762.36关
61.25
业化基地项目科技型中与资小企业技产相
216000.0048000.00168000.00-
术创新基关金昌江区招与资商协作局产相
3520704.3447356.0
优惠政策73348.00-关
000
土地出让补偿优惠与资
1697517912983175.1494861
合计7282488.94产相
3.579728.66
关
其他说明:
√适用□不适用
注1:递延收益“基础设施建设补助”本期“其他变动”936.78万元,为公司子公司七台河奥瑞德光电技术有限公司处置土地,将与处置土地相对应的递延收益转出。
注2:本年度公司处置子公司江西新航、江西新航未纳入本期末合并资产负债表范围。截至丧失控制权日,江西新航递延收益“科技型中小企业技术创新基金”、“昌江区招商协作局优惠政策土地出让补偿优惠”余额列示于“其他变动”项。
214/2752022年年度报告
52、其他非流动负债
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
蓝宝石项目备用电源建设工程7667600.007667600.00
蓝宝石 LED新型材料产业园(配套资金款) 20000000.00 20000000.00
合计27667600.0027667600.00
其他说明:
无
53、股本
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
本次变动增减(+、一)期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股
股份总1227326240.001227326240.00数
其他说明:
53.1以金额列示股本情况
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
股本757921224.00757921224.00
合计757921224.00757921224.00注:本公司合并报表中股本的金额反映哈尔滨奥瑞德光电技术有限公司(以下简称“奥瑞德有限”)参与反向购买的相关股东合并前持有奥瑞德有限的股份面值以及假定在确定反向购买合并成本过程中新发行的权益性工具的金额。奥瑞德有限参与反向购买的相关股东合并前持有奥瑞德有限的股权金额为165000000.00元,反向购买合并成本过程中新发行的权益性工具金额为106263628.00元。另外,母公司奥瑞德非公开发行股份募集配套资金1010999984.00元,
其中计入股本金额为26410256.00元,本次增资业经大华会计师事务所(特殊普通合伙)出具的报告号为大华验字[2015]000508号验资报告予以验证,公司总股本金额变为297673884.00元。
54、其他权益工具
(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用√不适用
215/2752022年年度报告
(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用√不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
55、资本公积
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期减项目期初余额本期增加期末余额少
资本溢价(股本溢价)901754301.38901754301.38
其他资本公积3373890.371986534914.981989908805.35
合计905128191.751986534914.982891663106.73
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
注:本期“其他资本公积”增加1986534914.98元,其中(1)公司转回对控股股东左洪波的其他应收款所计提的坏账准备,致其他资本公积增加269043091.86元(详见附注七、8(3)坏账准备情况之“注2”);(2)本年度公司重整投资人向管理人账户支付的重整资金在扣除
重整费用等后的余额1717491823.12元(详见本附注十六、2债务重组)。
56、库存股
□适用√不适用
57、其他综合收益
□适用√不适用
58、专项储备
□适用√不适用
59、盈余公积
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
216/2752022年年度报告
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积78328783.7878328783.78
合计78328783.7878328783.78
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
无
60、未分配利润
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期上期
调整前上期末未分配利润-2052745483.86-1569623048.54调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)调整后期初未分配利润-2052745483.86-1569623048.54
加:本期归属于母公司所有者的净
60655741.46-483122435.32
利润
减:提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利转作股本的普通股股利
期末未分配利润-1992089742.40-2052745483.86
调整期初未分配利润明细:
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0元。
2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0元。
3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。
61、营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本
217/2752022年年度报告
主营业务483025047.88448819586.48624393548.01559535593.50
其他业务48227875.3246049349.1775299855.0761131489.13
合计531252923.20494868935.65699693403.08620667082.63
218/2752022年年度报告
(2).营业收入扣除情况表
单位:元币种:人民币项目本年度具体扣除情况上年度具体扣除情况
营业收入金额531252923.20699693403.08
营业收入扣除项目合计金额106487182.53133609072.25
营业收入扣除项目合计金额占营业收入的比重/
20.0419.10
(%)
一、与主营业务无关的业务收入
1.正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资
产、无形资产、包装物,销售材料,用材料进行非货币性资产交换,经营受托管理业务等实现的收48227875.32销售材料、出租资产等75299855.07销售材料、出租资产等入,以及虽计入主营业务收入,但属于上市公司正常经营之外的收入。
2.不具备资质的类金融业务收入,如拆出资金利
息收入;本会计年度以及上一会计年度新增的类金
融业务所产生的收入,如担保、商业保理、小额贷款、融资租赁、典当等业务形成的收入,为销售主营产品而开展的融资租赁业务除外。
3.本会计年度以及上一会计年度新增贸易业务所具有偶发性、临时性贸具有偶发性、临时性贸易
58259307.2158309217.18产生的收入。易收入收入
4.与上市公司现有正常经营业务无关的关联交易产生的收入。
219/2752022年年度报告
5.同一控制下企业合并的子公司期初至合并日的收入。
6.未形成或难以形成稳定业务模式的业务所产生的收入。
与主营业务无关的业务收入小计106487182.53133609072.25
二、不具备商业实质的收入
1.未显著改变企业未来现金流量的风险、时间分
布或金额的交易或事项产生的收入。
2.不具有真实业务的交易产生的收入。如以自我
交易的方式实现的虚假收入,利用互联网技术手段或其他方法构造交易产生的虚假收入等。
3.交易价格显失公允的业务产生的收入。
4.本会计年度以显失公允的对价或非交易方式取得
的企业合并的子公司或业务产生的收入。
5.审计意见中非标准审计意见涉及的收入。
6.其他不具有商业合理性的交易或事项产生的收入。
不具备商业实质的收入小计
三、与主营业务无关或不具备商业实质的其他收入
营业收入扣除后金额424765740.67566084330.83
220/2752022年年度报告
(3).合同产生的收入的情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币合同分类主营业务其他业务合计商品类型
装备制造85132994.0415404675.42
蓝宝石制品354268183.39354268183.39
其他43623870.4548227875.32161580064.39按商品转让的时间分类
在某一时点483025047.8848227875.32531252923.20在某一时间段
合计483025047.8848227875.32531252923.20
合同产生的收入说明:
□适用√不适用
(4).履约义务的说明
√适用□不适用
本公司销售产品,属于在某一时点履行履约义务。收入确认需满足以下条件:本公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,商品所有权上的主要风险和报酬已转移,本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。
(5).分摊至剩余履约义务的说明
√适用□不适用
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为
37034982.07元,其中:
34886309.50元预计将于2023年度确认收入
2134513.27元预计将于2024年度确认收入
14159.29元预计将于2025年度确认收入
其他说明:
报告期内确认收入金额前五的项目信息:
客户名称营业收入占公司全部营业收入的比例(%)
第一名170421761.0232.08
221/2752022年年度报告
客户名称营业收入占公司全部营业收入的比例(%)
第二名107111239.7720.16
第三名95606931.7218.00
第四名36127355.166.80
第五名27185211.795.12
合计436452499.4682.16
62、税金及附加
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税1181671.54961695.51
教育费附加614538.03698253.68
地方教育费附加409692.0199980.28
印花税485604.41591464.10
房产税3965408.123868121.52
土地使用税2095626.141787883.84
车船税17867.5228968.96
其他65.20
合计8770472.978036367.89
其他说明:
无
63、销售费用
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
车辆费35902.2016601.42
销售佣金8463530.282636381.12
工资1058645.761571153.04
社会保险184509.46259649.30
展览费450000.00113866.25
差旅费174910.37394582.46
业务招待费623446.24719911.49
222/2752022年年度报告
其他72684.513745744.57
合计11063628.829457889.65
其他说明:
无
64、管理费用
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
职工薪酬30069880.9732269222.24
折旧费用11536299.2210751849.29
无形资产摊销费用20838480.0023703242.26
办公费11190646.646197516.54
业务招待费4650084.842768711.69
差旅费1337554.601633238.49
中介机构服务费24504647.0725345847.93
专利使用费101428.95166970.70
税费16486.0427247.75
修理费190614.854650.94
其他7410519.538589129.97
合计111846642.71111457627.80
其他说明:
无
65、研发费用
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
材料费33067865.6410532466.11
工资及社保22337130.6813342982.91
固定资产折旧26077932.098952570.06
无形资产摊销4677443.0433333.32
其他3932374.01166506.58
合计90092745.4633027858.98
其他说明:
223/2752022年年度报告
注:研发费用本期发生额较上期增加5706.49万元,主要原因为本期投入研发支出中费用比例增加所致。
66、财务费用
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
利息支出132920517.53133364993.67
减:利息收入6483729.411439778.07
汇兑损益-129070.19-79587.60
手续费234578.9963071.40
合计126542296.92131908699.40
其他说明:
无
67、其他收益
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
与日常活动相关的政府补助11844559.9114600093.88
合计11844559.9114600093.88
其他说明:
与日常活动相关的政府补助
与资产相关/补助项目本期发生额上期发生额与收益相关
个税返还21026.4291407.16与收益相关
稳岗补贴296353.78116914.45与收益相关
附加税退回77842.92与收益相关
留工补助22750.00与收益相关
增值税先征后返、即征即退等14846.65与收益相关
基建补助6909602.956909602.92与资产相关昌江区招商协作局优惠政策土地出让补偿
73348.0073348.00与资产相关
优惠
重组收益750351.36与收益相关
科技型中小企业技术创新基金48000.0048000.00与资产相关
224/2752022年年度报告
与资产相关/补助项目本期发生额上期发生额与收益相关
小微企业补贴427.50与收益相关
2021年企业研发投入后补助资金140000.00与收益相关
2021年哈尔滨市高企认定奖补资金250000.00与收益相关
2021年研发费用补助金70000.00与收益相关
2021年企业研发投入后补助(市级)140000.00与收益相关
科技局2022年研发投入后补助市级配备资
70000.00与收益相关
金
2021年哈尔滨新区高新技术企业认定奖补100000.00与收益相关
收社保缴费补贴19388.41与收益相关
2022一次性扩岗补助4500.00与收益相关
收出口运费补贴2021123121000.00与收益相关哈尔滨高新技术产业开发区管理委员会文
件关于拨付哈高新区2012年(第一批)企23762.3623762.36与资产相关业项目配套资金的通知收哈尔滨市科学技术局省2019年度研发费用后补助奖金《关于下达哈尔滨市2019年840000.00与收益相关度研发费用投入补助资金的通知》
企业招用退役士兵韩冬炎、周世昂税额减免《财政部税务总局退役军人部关于进一
18000.00与收益相关
步扶持自主就业退役士兵创业就业有关税收政策的通知》收2021年研发投入后补助资金(哈尔滨市财政局关于下达2021年企业研发投入补助250000.00250000.00与收益相关资金的通知)收专利补助《黑龙江省知识产权关于发放知识产权促进高质量发展企业奖补资金的6000.00与收益相关通知》2022.04.18收培训补贴款《哈尔滨市职业技能提升三年行动实施方案(2019-2021)139273.50139273.50与收益相关的通知》
收2022年研发投入省级补助金230000.00与收益相关
2022.11.03收2022年研发投入后市级补
230000.00与收益相关
助
变电所补助227775.631500000.00与资产相关
哈尔滨市人力资源和社会保障局领军梯队58000.0058000.00与收益相关
225/2752022年年度报告
与资产相关/补助项目本期发生额上期发生额与收益相关补助黑龙江省财政厅关于下达2021年企业研发
2160000.002160000.00与收益相关
投入后补助资金的通知兑现奥瑞德光电技术有限公司股东缴纳个
362095.92与收益相关
人所得税扶持政策资金
哈尔滨市科学技术局(部门)省2019年度
1500000.00与收益相关
研发费用后补助奖
合计11844559.9114600093.88
68、投资收益
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-5529649.27-2092556.74
处置长期股权投资产生的投资收益-1648836.43交易性金融资产在持有期间的投资收益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益1388952240.93-636874.72
合计1381773755.23-2729431.46
其他说明:
注1:投资收益本期发生额较上期增加138450.32万元,主要原因为公司本年度执行完毕重整程序、确认债务重组收益所致;
2022年12月31日,经黑龙江省哈尔滨市中级人民法院裁定本公司及子公司哈尔滨奥瑞德
光电技术有限公司重整计划已执行完毕(详见本附注十六、2债务重组),依据重整计划之债务
226/2752022年年度报告
清偿方案公司债务全部用现金予以清偿,资产负债表日前重整投资人已将用于清偿债务所对应的现金支付至管理人账户。基于上述情况,公司重整协议执行过程及结果的重大不确定性已消除,据此公司在本年度确认债务重组收益148897.00万元。
本期投资收益“债务重组收益”中另-10001.78万元,主要为本公司的子公司哈尔滨秋冠光电科技有限公司、哈尔滨秋硕半导体科技有限公司等子公司对本公司(重整企业)的债权依据清偿方案所豁免的金额;
注2:“处置长期股权投资产生的投资收益”-164.88万元,为本期公司处置子公司江西新航股权,处置对价与合并报表中持续计算的应享有江西新航净资产之差额(详见本附注八、4处置子公司)。
69、净敞口套期收益
□适用√不适用
70、公允价值变动收益
√适用□不适用
单位:元币种:人民币产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
其他非流动金融资产-13510000.00
合计-13510000.00
其他说明:
无
71、信用减值损失
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
应收账款坏账损失-12031526.37-184463855.95
其他应收款坏账损失-36552504.27-29080881.45
应收账款融资坏账损失24371.72
合计-48584030.64-213520365.68
其他说明:
无
72、资产减值损失
√适用□不适用
227/2752022年年度报告
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本
-49791438.46-74994020.93减值损失
三、长期股权投资减值损失-48065642.27
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失-122033419.30-7210619.48
六、工程物资减值损失-90288264.50-455901.96
七、在建工程减值损失-22565558.88-237864.08
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失-120251252.35-28956423.81
十一、商誉减值损失
十二、其他
合计-404929933.49-159920472.53
其他说明:
无
73、资产处置收益
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
处置非流动资产的利得2285745.14-141294.85
合计2285745.14-141294.85
其他说明:
无
74、营业外收入
营业外收入情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置利得
1299321.76
合计
228/2752022年年度报告
其中:固定资产处置1299321.76利得无形资产处置利得非货币性资产交换利得接受捐赠政府补助
债务豁免利得531685.7572602.60531685.75
罚没利得469495.65
其他279.5586452640.22279.55
合计531965.3088294060.23531965.30计入当期损益的政府补助
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
75、营业外支出
√适用□不适用
单位:元币种:人民币计入当期非经常性损项目本期发生额上期发生额益的金额
非流动资产处置损失合计58735.08798019.1258735.08
其中:固定资产处置损失58735.08798019.1258735.08无形资产处置损失非货币性资产交换损失
对外捐赠2021.00
违约金、罚息及赔偿金59276989.7961066869.1959276989.79
预计负债506675436.0511597622.73506675436.05
诉讼费30392.68
其他6018084.44597054.936018084.44
合计572029245.3674091979.65572029245.36
其他说明:
229/2752022年年度报告
注1:“违约金、罚息及赔偿金”主要为本公司对中小股民诉讼本年度判决赔偿金额确认
49426636.47元,因违规对外担保对浙江国都控股有限公司本期确认赔偿金7073836.59元。
注2:“预计负债”主要为本公司对广发银行股份有限公司哈尔滨新区支行、中信银行股份
有限公司哈尔滨分行、交通银行股份有限公司哈尔滨北新支行、王悦英等的债权由公司之子公司
哈尔滨秋冠光电科技有限公司、七台河奥瑞德光电技术有限公司、奥瑞德光电(东莞)有限公司(以下简称“其他子公司”)提供担保。本年度公司依据律师出具的法律意见书,就其他子公司应承担连带赔偿责任金额确认489154105.19元。此外,本年度公司依据律师出具的法律意见书确认对万浩波的预计负债12590383.73元、确认北京耀莱投资有限公司的预计负债
4851541.65元(详见本附注十四、2或有事项)。
76、所得税费用
(1).所得税费用表
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用11271.67
递延所得税费用-688472.85-92603954.03
合计-688472.85-92592682.36
注:本年度公司转回对原控股股东左洪波的坏账准备、递延所得税资产转回89681030.62元记
入资本公积,未确认为本期所得税费用(详见附注七、8(3)坏账准备情况之“注2”)
(2).会计利润与所得税费用调整过程
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额
利润总额58961016.76
按法定/适用税率计算的所得税费用14740254.19
子公司适用不同税率的影响-3029904.82调整以前期间所得税的影响非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响-12398822.22使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响
所得税费用-688472.85
230/2752022年年度报告
其他说明:
□适用√不适用
77、其他综合收益
□适用√不适用
78、现金流量表项目
(1).收到的其他与经营活动有关的现金
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
政府补助5716940.986045380.60
往来款110955286.7920182156.38
其他48550.74797116.87
合计116720778.5127024653.85
收到的其他与经营活动有关的现金说明:
无
(2).支付的其他与经营活动有关的现金
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
期间费用36625079.1551485617.45
往来款16298628.1219245000.00
合计52923707.2770730617.45
支付的其他与经营活动有关的现金说明:
无
(3).收到的其他与投资活动有关的现金
□适用√不适用
(4).支付的其他与投资活动有关的现金
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
231/2752022年年度报告
项目本期发生额上期发生额
处置子公司股权128801.95
合计128801.95
支付的其他与投资活动有关的现金说明:
无
(5).收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用√不适用
(6).支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用√不适用
79、现金流量表补充资料
(1).现金流量表补充资料
√适用□不适用
单位:元币种:人民币补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润59649489.61-483288830.97
加:资产减值准备404929933.49159920472.53
信用减值损失48584030.64213520365.68
固定资产折旧、油气资产折耗、生
98934866.69102144690.71
产性生物资产折旧
使用权资产摊销1221147.15
无形资产摊销37576625.2636652637.27
长期待摊费用摊销3019814.934548375.74
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填-2285745.14141294.85列)固定资产报废损失(收益以“-”
58735.08-501302.64号填列)公允价值变动损失(收益以“-”
13510000.00号填列)
财务费用(收益以“-”号填列)132920517.53133364993.67
投资损失(收益以“-”号填列)-1381773755.232729431.46
232/2752022年年度报告递延所得税资产减少(增加以
103097745.44-65390272.98“-”号填列)递延所得税负债增加(减少以-14105187.67-1320625.94“-”号填列)存货的减少(增加以“-”号填
84841667.44-13487369.95
列)经营性应收项目的减少(增加以
997170196.54-118353181.68“-”号填列)经营性应付项目的增加(减少以-557308168.2343436187.78“-”号填列)其他
经营活动产生的现金流量净额16531913.5327626865.53
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额11842525.832963916.57
减:现金的期初余额2963916.5713947396.02
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额8878609.26-10983479.45
(2).本期支付的取得子公司的现金净额
□适用√不适用
(3).本期收到的处置子公司的现金净额
√适用□不适用
单位:元币种:人民币金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物1.00
其中:江西新航科技有限公司1.00
减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物128802.95
其中:江西新航科技有限公司128802.95
233/2752022年年度报告
加:以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
其中:江西新航科技有限公司
处置子公司收到的现金净额-128801.95
其他说明:无
(4).现金和现金等价物的构成
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额
一、现金11842525.832963916.57
其中:库存现金8463.546939.44
可随时用于支付的银行存款11834062.292956977.13可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额11842525.832963916.57
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
其他说明:
□适用√不适用
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用√不适用
81、所有权或使用权受到限制的资产
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末账面价值受限原因
234/2752022年年度报告
货币资金7730733.89冻结、保证金账户
存货104566400.66抵押
固定资产348179256.67抵押、冻结
无形资产95183619.08抵押、冻结
应收账款50629932.80详见注释
合计606289943.10/
其他说明:
注:2015年12月8日,广发银行松北支行与哈尔滨奥瑞德光电技术有限公司(以下简称哈尔滨奥瑞德)订立(2015)哈银并贷字 S13 号《并购贷款合同》,2019 年 3 月 22 日,广发银行新区支行与出质人哈尔滨秋冠光电科技有限公司(以下简称秋冠公司)签订了(2019)哈银最应收质
字第000001号《最高额应收账款质押合同》,出质人秋冠公司以其现有的和未来的因销售产生的债权,为案涉2015年12月8日至2021年12月7日期间、银行与哈尔滨奥瑞德所签订的一系列合同及其修订或补充(包括但不限于展期合同)设定权利质押担保,所担保债权之最高本金余额为4.5296亿元,质押担保范围包括主合同项下的债务本金、利息、罚息、复利、违约金、损害赔偿金以及为实现债权而发生的费用等。2019年3月26日,案涉(2019)哈银最应收质字第
000001号《最高额应收账款质押合同》在中国人民银行征信中心办理了动产权属统一登记。截
止2022年12月31日,秋冠公司应收广东中图半导体科技股份有限公司50629932.80元已质押。
82、外币货币性项目
(1).外币货币性项目
√适用□不适用
单位:元期末折算人民币项目期末外币余额折算汇率余额
货币资金4.346.9630.23
其中:美元4.346.9630.23欧元港币
应收账款2003.006.9613949.72
其中:美元2003.006.9613949.72欧元港币
长期借款--
其中:美元欧元港币
235/2752022年年度报告
其他说明:
无
(2).境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因□适用√不适用
83、套期
□适用√不适用
84、政府补助
(1).政府补助基本情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币计入当期损益的金种类金额列报项目额
基础设施建设补助87443435.33递延收益6909602.95
变电所投资项目补助递延收益227775.63
蓝宝石 LED新型材料产业园 59125124.08 递延收益
大尺寸高品质蓝宝石衬底产业化基地项目2917569.25递延收益23762.36
科技型中小企业技术创新基金168000.00递延收益48000.00
昌江区招商协作局优惠政策土地出让补偿73348.00
3447356.00递延收益
优惠
个税返还21026.42其他收益21026.42
稳岗补贴296353.78其他收益296353.78
留工补助22750.00其他收益22750.00
重组收益750351.36其他收益750351.36
小微企业补贴427.5其他收益427.50
哈尔滨市财政局关于下达2021年企业研210000.00
210000.00其他收益
发投入后补助政策市级匹配资金的通知
科技局2022年研发投入后补助市级配备70000.00
70000.00其他收益
资金
2021年哈尔滨新区高新技术企业认定奖补100000.00其他收益100000.00
收社保缴费补贴19388.41其他收益19388.41
2022一次性扩岗补助4500.00其他收益4500.00收2021年研发投入后补助资金(哈尔滨250000.00
250000.00其他收益
市财政局关于下达2021年企业研发投入
236/2752022年年度报告补助资金的通知)2022.04.18收培训补贴款《哈尔滨市职139273.50业技能提升三年行动实施方案(2019-139273.50其他收益
2021)的通知》
收2022年研发投入省级补助金230000.00其他收益230000.00
2022.11.03收2022年研发投入后市级补230000.00
230000.00其他收益
助
哈尔滨市力资源和社会保障局领军梯队补58000.00
58000.00其他收益
助
黑龙江省财政厅关于下达2021年企业研2160000.00
2160000.00其他收益
发投入后补助资金的通知
(2).政府补助退回情况
□适用√不适用
其他说明:
无
85、其他
□适用√不适用
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
□适用√不适用
2、同一控制下企业合并
□适用√不适用
3、反向购买
□适用√不适用
237/2752022年年度报告
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√适用□不适用
单位:元币种:人民币与原子处置价款与公司股处置投资对丧失控制按照公允价丧失控制权权投资丧失控制丧失控制子公股权处丧失控制应的合并财权之日剩值重新计量之日剩余股相关的股权处股权处丧失控制权之日剩权之日剩司名置比例权时点的务报表层面余股权的剩余股权产权公允价值其他综置价款置方式权的时点余股权的余股权的称(%)确定依据享有该子公比例生的利得或的确定方法合收益账面价值公允价值
司净资产份(%)损失及主要假设转入投额的差额资损益的金额江西新航转让股
科技1.00100%2022.12.31不再控制-1648836.430.00%不适用不适用不适用不适用0.00权有限公司
其他说明:
□适用√不适用
238/2752022年年度报告
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
□适用√不适用
6、其他
□适用√不适用
239/2752022年年度报告
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1).企业集团的构成
√适用□不适用
子公司持股比例(%)取得主要经营地注册地业务性质名称直接间接方式哈尔滨奥新设成立瑞德光电
哈尔滨市哈尔滨市制造业100.00-技术有限公司奥瑞德光新设成立
电(郑州)投资郑州市郑州市投资管理100.00-管理有限公司江西新航非同一控制
科技有限景德镇市景德镇市制造业-100.00下合并公司景德镇市非同一控制中天水晶下合并
景德镇市景德镇市制造业-100.00科技有限公司哈尔滨秋新设成立冠光电科
哈尔滨市哈尔滨市制造业-100.00技有限公司哈尔滨鎏新设成立霞光电技
哈尔滨市哈尔滨市制造业-51.00术有限公司七台河奥新设成立瑞德光电
七台河市七台河市制造业-100.00技术有限公司北海市硕新设成立
北海市北海市制造业-100.00华科技有
240/2752022年年度报告
限公司北海市新新设成立
拓科技有北海市北海市制造业-100.00限公司奥瑞德光新设成立
电(东东莞市东莞市制造业-71.00
莞)有限公司哈尔滨秋新设成立硕半导体
哈尔滨市哈尔滨市制造业-100.00科技有限公司
注:2022年12月本公司转让子公司江西新航科技有限公司(以下简称“江西新航”)100%股权,丧失控制权时点为2022年12月31日。本公司在编制2022年度合并财务报表时,将江西新航及其子公司北海市硕华科技有限公司、景德镇市中天水晶科技有限公司、北海市硕华科技有限公司、
北海市新拓科技有限公司损益表、现金流量表纳入合并范围。
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据:
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
无
确定公司是代理人还是委托人的依据:
无
其他说明:
无
(2).重要的非全资子公司
√适用□不适用
单位:元币种:人民币子公司名称少数股东持股本期归属于少数本期向少数股东期末少数股东权
241/2752022年年度报告
比例股东的损益宣告分派的股利益余额哈尔滨鎏霞光电技
49.00-1006251.850.0020935168.73
术有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额子非非公流流司流动非流动资产流动负债流动非流动资产流动负债动动名资产资产合计负债合计资产资产合计负债合计负负称债债哈3021尔6910
滨.57鎏霞光395422776232196019604776272374993021电975785748331349734975139018053196910
技.76.00.76.61.61.84.08.92.57术有限公司子本期发生额上期发生额公司综合收益经营活动综合收经营活动营业收入净利润营业收入净利润名总额现金流量益总额现金流量称
242/2752022年年度报告
哈尔滨鎏霞
光----
39245817416276150101229227
电205357205357339582339582
9.958.294.751.76
技5.205.20.96.96术有限公司
其他说明:
无
(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用√不适用
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用√不适用
3、在合营企业或联营企业中的权益
√适用□不适用
(1).重要的合营企业或联营企业
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
合营企业持股比例(%)对合营企业或联或联营企主要经营地注册地业务性质营企业投资的会直接间接业名称计处理方法
湖北宝塔湖北省通城湖北省通制造业30.00-权益法
243/2752022年年度报告
光电科技县城县玉立有限公司大道九十六号
注:根据国家企业信用信息公示系统显示,本公司持有的湖北宝塔光电科技有限公司股权被冻结,执行法院为黑龙江省高级人民法院,执行裁定文书号为(2021)黑执79号之十一号。截止本财务报告批准报出日,以上股权仍处于冻结状态。
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:
无
持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:
无
(2).重要合营企业的主要财务信息
□适用√不适用
(3).重要联营企业的主要财务信息
□适用√不适用
(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用√不适用
(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用√不适用
(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用√不适用
(7).与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用√不适用
(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用√不适用
244/2752022年年度报告
4、重要的共同经营
□适用√不适用
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用√不适用
6、其他
□适用√不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用□不适用
1风险管理目标和政策
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险,管理层已制定适当的信用政策,并且不断监察信用风险的敞口。
本公司已采取政策只与信用良好的交易对手进行交易。另外,本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质
并设置相应信用期。本公司对应收票据、应收账款余额及收回情况进行持续监控,对于信用记录不良的客户,本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本公司不致面临重大信用损失。此外,本公司于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况,以确保相关金融资产计提了充分的预期信用损失准备。
2信用风险
本公司其他金融资产包括货币资金、其他应收款、股权投资等,这些金融资产的信用风险源自于交易对手违约,最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。除本附注十四、承诺及或有事项、本附注十六、其他重要事项所述本公司作出的财务担保外,本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
本公司持有的货币资金主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构,管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况,不存在重大的信用风险,不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。本公司的政策是根据各知名金融机构的市场信誉、经营规模及财务背景来控制存放当中的存款金额,以限制对任何单个金融机构的信用风险金额。
作为本公司信用风险资产管理的一部分,本公司利用账龄来评估应收账款和其他应收款的减值损失。本公司的应收账款、应收票据和其他应收款涉及大量客户,账龄信息可以反映这些客户对于应收账款和其他应收款的偿付能力和坏账风险。本公司根据历史数据计算不同账龄期间的历史实际坏账率,并考虑了当前及未来经济状况的预测,如国家 GDP 增速、基建投资总额、国家货币政策等前瞻性信息进行调整得出预期损失率。对于长期应收款,本公司综合考虑结算期、合同
245/2752022年年度报告
约定付款期、债务人的财务状况和债务人所处行业的经济形势,并考虑上述前瞻性信息进行调整后对于预期信用损失进行合理评估。
截止2022年12月31日,相关资产的账面余额与预期信用减值损失情况如下:
项目账面余额减值准备
应收款项融资403626.20
应收账款657789589.29513629070.17
其他应收款1851801410.5128321235.10
合计2509994626.00541950305.27
截止2022年12月31日,本公司的前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额76.77%。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具)的账面金额。除本附注十四、承诺及或有事项、本附注十六、其他重要事项所载本公司作出的财务担保外,本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
3流动风险
流动性风险是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司下属成员企业各自负责其现金流量预测。公司下属财务部门基于各成员企业的现金流量预测结果,在公司层面持续监控公司短期和长期的资金需求,以确保维持充裕的现金储备;同时持续监控是否符合借款协议的规定,从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺,以满足短期和长期的资金需求。此外,本公司与主要业务往来银行订立融资额度授信协议,为本公司履行与商业票据相关的义务提供支持。截止2022年12月31日,本公司已拥有国内多家银行提供的银行授信额度。本公司金融负债和表外担保项目以未折现的合同现金流量按合同剩余期限列示如下:
期末余额项目
即时偿还1年以内1-5年5年以上合计
短期借款231276015.0312971919.48244247934.51
应付账款11650024.7165196162.1244838484.663374363.16125059034.65其他应付
258762664.5990949956.1753638349.86784288.98404135259.60
款长期借
款、一年
42259836.6942259836.69
内到期的长期款租赁负
债、一年
673323.051180285.351853608.40
内到期的租赁负债其他非流
27667600.0027667600.00
动负债
246/2752022年年度报告
期末余额项目
即时偿还1年以内1-5年5年以上合计
合计543948541.02156819441.34112629039.3531826252.14845223273.85
4市场风险
市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
4.1利率风险
本公司的利率风险主要产生于银行借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出,并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响,管理层会依据最新的市场状况及时做出调整。
5公允价值
详见本附注十一、公允价值的披露。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用√不适用
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用√不适用
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用□不适用本公司第三层次公允价值计量的其他权益工具投资系本公司持有的非上市公司股权。被投资企业经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化,所以公司按投资成本作为公允价值的最佳估计数。
5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏
感性分析
□适用√不适用
247/2752022年年度报告
6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的
政策
□适用√不适用
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用√不适用
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用√不适用
9、其他
□适用√不适用
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
□适用√不适用
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1在子公司中的权益。
√适用□不适用无
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3在合营安排或联营企业中的权益。
√适用□不适用无
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
4、其他关联方情况
√适用□不适用
248/2752022年年度报告
其他关联方名称其他关联方与本企业关系哈尔滨创业投资集团有限公司参股股东哈尔滨汇工科技有限公司左洪波在该公司担任董事
通宝基金(湖北)股权投资管理中心(有限合伙)左洪波控制企业通宝(湖北)产业投资壹号基金(有限合伙)左洪波为该公司股东大庆奥瑞德科技有限公司左洪波控制企业哈尔滨华松木业有限公司左洪波兄弟控制的企业
星宝瑞光电(东莞)有限公司左洪波控制企业郑州晶润光电技术有限公司左洪波控制企业河南瑞弘源科技有限公司左洪波控制企业
杭州睿岳投资管理合伙企业(有限合伙)左洪波控制企业大庆奥瑞德创新研究院有限公司左洪波控制企业北京亦舟资产管理有限公司左洪波控制企业安徽省六二八光电科技有限公司实质重于形式判断郑文军子公司关键管理人员
中科信控(北京)科技有限公司其他北京中科北龙股权投资基金管理有限公司其他北京中科信控创新创业科技发展有限公司其他
中科文投(北京)云计算有限公司其他深圳中科超算技术有限公司其他岳西中科超级云计算有限公司其他江西省中科超级云计算有限公司其他北京中科泓源信息技术有限公司其他武汉鼎鹏医药科技有限公司其他
中科知道(北京)科技有限公司其他北京蔚来启航科贸有限公司其他中央财经大学会计学院其他樱桃谷育种科技股份有限公司其他国投电力控股股份有限公司其他北京环球优路教育科技股份有限公司其他北京京仪自动化装备技术股份有限公司其他嘉兴凯实生物科技股份有限公司其他深圳创明新能源股份有限公司其他北京屹东科技有限公司其他
共青城坤舜创业投资合伙企业(有限合伙)参股股东
共青城元通创业投资合伙企业(有限合伙)参股股东
249/2752022年年度报告
其他说明无
5、关联交易情况
(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用√不适用
出售商品/提供劳务情况表
√适用□不适用
单位:元币种:人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
青岛翌格精密科技有限销售蓝宝石晶片305724.78公司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用√不适用
(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
□适用√不适用
关联托管/承包情况说明
□适用√不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用√不适用
关联管理/出包情况说明
□适用√不适用
(3).关联租赁情况
本公司作为出租方:
□适用√不适用
250/2752022年年度报告
本公司作为承租方:
□适用√不适用关联租赁情况说明
□适用√不适用
251/2752022年年度报告
(4).关联担保情况本公司作为担保方
□适用√不适用本公司作为被担保方
√适用□不适用
单位:元币种:人民币担保是否已经履担保方担保金额担保起始日担保到期日行完毕
左洪波、褚淑霞12971919.482021-04-092024-04-08否
左洪波、褚淑霞100000000.002021-04-092024-04-08否
左洪波、褚淑霞168779868.002017-11-242023-01-27否
左洪波、褚淑霞240000000.002021-01-012022-12-31否
左洪波、褚淑霞194000000.002021-01-012022-12-31否
左洪波、褚淑霞、左否
55060000.002021-06-202024-06-19
昕、魏煜航
左洪波、褚淑霞、左否
37640000.002021-07-252024-07-24
昕、魏煜航关联担保情况说明
□适用√不适用
(5).关联方资金拆借
√适用□不适用
单位:元币种:人民币关联方拆借金额起始日到期日说明拆出
左洪波38804639.002017-12-072018-02-06王悦英借款
左洪波163054448.972017-09-082017-12-07朱丽美借款
左洪波100000000.002017-08-072018-02-02安徽省金丰典当有限公司借款
左洪波5000000.002018-09-282019-03-26安徽省金丰典当有限公司借款
左洪波51865034.51————资金占用利息注:截至2022年12月31日,左洪波的其他应收款余额0.00元(见附注“十二、6(1))关联方应收应付款项”)
252/2752022年年度报告
(6).关联方资产转让、债务重组情况
□适用√不适用
(7).关键管理人员报酬
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬281.56335.33
(8).其他关联交易
□适用√不适用
6、关联方应收应付款项
(1).应收项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备
通宝(湖北)产业投
应收账款资壹号基金3850083.333330458.333850083.331981983.33
(有限合伙)湖北宝塔光
应收账款电科技有限21270000.0021270000.00公司郑州晶润光
应收账款电技术有限343868.97343868.97451640.88271506.40公司大庆奥瑞德
应收账款创新研究院3448.003448.003448.001724.00有限公司安徽省六二
应收账款八光电科技55025577.6955025577.69有限公司青岛翌格精
应收账款13950.00139.50密科技有限
253/2752022年年度报告
公司哈尔滨华松
预付款项木业有限公37758.7137898.20司
其他应收款左洪波352296638.33352296638.33
(2).应付项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款哈尔滨华松木业有限公司221982.15221982.15
应付账款郑州晶润光电技术有限公司457649.92457649.92
7、关联方承诺
□适用√不适用
8、其他
□适用√不适用
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用√不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用√不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4、股份支付的修改、终止情况
□适用√不适用
5、其他
□适用√不适用
254/2752022年年度报告
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
√适用□不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
1抵押资产情况
截止2022年12月31日本公司抵押固定资产原值共计110006.50万元,账面价值共计
30954.34万元;本公司抵押无形资产原值共计9536.70万元,净值共计7631.26万元;本公
司抵押存货账面价值为10456.64万元。自转为正式抵押之日起算,截止本财务报告批准报出日,以上资产仍处于抵押状态。本期末抵押资产详情如下:
(1)根据编号为2020信银哈抵押合同(1.0版,2013年)-2018年修订版字第038101号
的《抵押合同》,中信银行股份有限公司哈尔滨分行为哈尔滨奥瑞德光电技术有限公司提供
10000.00万元贷款;编号为2020信银哈抵押合同(1.0版,2013年)-2018年修订版字第
037953号《抵押合同》,中信银行股份有限公司哈尔滨分行为哈尔滨秋冠光电科技有限公司提
供1300.00万元流动资金贷款,以上借款先后以七台河奥瑞德光电技术有限公司所有的座落于中河村的房产及土地(权属证书编号分别为:黑(2017)七台河市不动产权0004542号、
0004543号、0004544号、0004545号、0004546号)进行抵押,建筑面积分别为8910.51平方
米、36.27平方米、6446.78平方米、236.43平方米、18958.1平方米,评估净值为7519.40万元,土地面积为100743.28平方米,评估净值为1799.17万元,房产账面原值合计为
7181.21万元,净值合计为4845.25万元;土地账面原值为2041.06万元,净值为1722.35万元。
(2)根据编号为(2018)哈银最抵字第000024-2号的《最高额抵押合同》,广发银行股份有限公司哈尔滨新区支行为哈尔滨奥瑞德光电技术有限公司提供授信额度敞口最高限额为人民币
20000.00万元流动资金贷款,并以哈尔滨奥瑞德光电技术有限公司所有座落于宾西经济技术开
发区的房产(权属证书编号分别为:宾房权证宾西字第2015002743号、2015002744号)提供抵押担保,建筑面积分别为7330.13平方米、9076.05平方米;同时以座位于宾西经济技术开发区的土地(权属证书编号为:宾国用(2015)第0304024号)提供抵押担保,面积为29380.18平方米;以上房产账面原值合计为4646.30万元,净值合计为2962.19万元;土地账面原值为
891.36万元,净值为739.83万元。同时根据编号为(2018)哈银综授额字第000045号-担保02
号《最高额抵押合同》,广发银行股份有限公司哈尔滨新区支行为哈尔滨奥瑞德光电技术有限公司提供授信额度敞口最高限额为人民币19800.00万元贷款,并以哈尔滨奥瑞德光电技术有限公司持有的存货提供抵押担保,存货抵押金额为20495.90万元,账面价值为10456.64万元。
(3)根据编号为2018抵001号的《抵押合同》,交通银行股份有限公司哈尔滨北新支行为
哈尔滨奥瑞德光电技术有限公司提供24000.00万元贷款,并以哈尔滨奥瑞德光电技术有限公司所有的座落于宾县宾西经济开发区的房产(权属证书编号分别为:宾房权证宾字第2015001362号、2015001365号、2015001361号、2015001360号、2015001364号、2015001363号、
2015001359号)提供抵押担保,建筑面积分别为6205.81平方米、2708.09平方米、1205.42平
255/2752022年年度报告
方米、6213.41平方米、9614.40平方米、6213.41平方米、6240.92平方米;同时以座落于宾县
宾西经济技术开发区的土地(权属证书编号为:宾国用(2015)第0304022号)提供抵押担保,面积为84320平方米,以上房产账面原值合计为8751.50万元,净值合计为4212.78万元;
土地账面原值为857.32万元,净值为645.52万元。
同时根据编号为2018抵002号的《抵押合同》,以哈尔滨奥瑞德光电技术有限公司所有的座落于宾县宾西经济开发区的房产(权属证书编号分别为:宾房权证宾西字第2015001357号、
2015001367号、2015001366号、2015001368号、2015001358号、2015001369号)提供抵押担保,建筑面积分别为957.24平方米、2089.77平方米、1941.56平方米、2133.34平方米、5212.12平方米、8562.66平方米;同时以座落于宾县宾西经济技术开发区的土地(权属证书编号为:宾国用(2015)第0304021号)提供抵押担保,面积为42018.50平方米。以上房产账面原值合计为3478.81万元,净值合计为1410.18万元;土地账面原值为244.49万元,净值为
165.03万元。
(4)根据编号为华融新兴-2017-028-003号的《动产抵押合同》,芜湖华融兴融投资合伙企业(有限合伙)委托广发银行股份有限公司哈尔滨分行松北支行向哈尔滨奥瑞德光电技术有限
公司发放委托贷款人民币20000.00万元,并以哈尔滨奥瑞德光电技术有限公司持有的机器设备,评估净值为603.77万元,七台河奥瑞德光电技术有限公司持有的专用设备,评估净值为
253.02万元,哈尔滨秋冠光电科技有限公司持有的机器设备,评估净值为7590.30万元提供抵押担保。机器设备账面原值为33010.74万元,账面价值为7383.66万元,专用设备账面原值为9886.32万元,账面价值为247.62万元。
(5)根据编号为龙银哈分行2018年(企抵)字第2008-00016号《抵押合同》,龙江银行
股份有限公司哈尔滨开发区支行为哈尔滨奥瑞德光电技术有限公司提供6000.00万元贷款,并由哈尔滨奥瑞德光电技术有限公司持有机器设备评估净值为2457.71万元、专用设备评估净值
为3806.46万元及土地为此项债务提供抵押担保,机器设备账面原值为14544.22万元,账面价值为1657.49万元,专用设备账面原值为18014.17万元,账面价值为2644.51万元,土地账面原值为2425.50万元,净值为1988.91万元。
(6)根据编号为龙银哈分行2018年(企抵)字第2008-00021号《抵押合同》,龙江银行
股份有限公司哈尔滨开发区支行为哈尔滨奥瑞德光电技术有限公司提供4000.00万元贷款,以哈尔滨秋冠光电科技有限公司所有的房产(权属证书编号分别为:哈房权证松字第20130413
号、第20130406号、第20130420号、第20130409号、第20130404号、第20130403号、第
20130410号)提供抵押担保,评估净值为7126.85万元,同时以哈尔滨秋冠光电科技有限公司
所有的土地(权属证书编号为:哈国用(2011)第09005292号、第09005293号)提供抵押担保。房产账面原值合计为10493.21万元,账面价值合计为5590.65万元,土地账面原值合计为3076.97万元,账面价值合计为2369.62万元。
除存在上述承诺事项外,截止2022年12月31日,本公司无其他应披露未披露的重大承诺事项。
256/2752022年年度报告
2、或有事项
(1).资产负债表日存在的重要或有事项
√适用□不适用
1未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
1.1买卖合同纠纷
(1)七台河市吉伟煤焦有限公司(以下简称吉伟公司)诉七台河奥瑞德光电技术有限公司(以下简称七台河奥瑞德)供电合同纠纷((2019)黑0904民初18号)
七台河奥瑞德与吉伟公司因供电合同产生合同纠纷,2019年吉伟公司向七台河市茄子河区人民法院提起诉讼。2019年1月4日,茄子河区人民法院受理案件;2019年3月14日,经法院调节,吉伟公司与七台河奥瑞德达成调解协议。
截止2022年12月31日,本公司确认账面负债金额33369670.90元。
(2)七台河市吉伟煤焦有限公司(以下简称吉伟公司)诉七台河奥瑞德光电技术有限公司(以下简称七台河奥瑞德)供电合同纠纷((2019)黑0904民初691号)
2018 年底,七台河奥瑞德与吉伟公司口头约定由吉伟公司按 0.57元/KWH 价格向七台河奥瑞德供电,2019年1月1日至2019年4月25日期间,七台河奥瑞德累计欠付电费金额
6026450.40元;2019年7月5日,吉伟公司就七台河奥瑞德欠付电费款向七台河市茄子河区
人民法院提起诉讼。2020年8月7日,七台河市茄子河区人民法院作出民事调解书,根据调节协议约定,七台河奥瑞德共需支付电费款4000000.00元,其中2021年3月1日前付款
1200000.00元,2021年8月30日前付款1200000.00元,2022年8月30日给付
1600000.00元。根据企业管理层说明,公司未按民事调解书约定履行偿付义务,
截止2022年12月31日,本公司确认账面负债金额4469000.00元。
(3)东莞市创科新材料有限公司(以下简称“创科公司”)诉哈尔滨秋冠光电科技有限公司(以下简称“秋冠公司”)采购合同纠纷((2022)黑0109民初16004号)
2018年4月至2022年4月期间,秋冠公司就钻石研磨液等商品与创科公司签订多份采购合同,截止2022年3月11日,秋冠公司欠付货款2390152.50元。2022年11月7日,创科公司向黑龙江省哈尔滨市松北区人民法院提起诉讼,2023年3月16日,松北区人民法院一审判决秋冠公司向创科公司支付货款、利息等合计2613885.37元,应支付的案件受理费及保全费
18784.00元。
截止2022年12月31日,本公司确认账面负债金额2632669.37元,影响利润
197516.87元。
(4)广州市林德曼高新材料科技有限公司(以下简称“林德曼公司”)诉哈尔滨秋冠光电
科技有限公司(以下简称“秋冠公司”)买卖合同纠纷((2022)黑0109民初16003号)。
257/2752022年年度报告
2019年期间,秋冠公司就钻石研磨液等商品与林德曼公司签订多份采购合同,截止2022年
11月7日,秋冠公司欠付货款182160.00元。2022年11月7日,林德曼公司向黑龙江省哈尔
滨市松北区人民法院提起诉讼,2023年3月21日,松北区人民法院一审判决秋冠公司向林德曼公司支付货款176074.28元、利息及担保保险费等合计206956.26元,应支付的案件受理费及保全费3795.00元。
截止2022年12月31日,本公司确认账面负债金额210751.26元。影响利润28591.26元。
2为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
截止2022年12月31日,本公司为非关联方单位提供保证情况如下:
被担保单位名称担保事项金额期限备注
确保被担保方1.5主债务履行期届满杭州尊渊投资管理有
收益保证权亿本金及不低于年(信托计划结束)详见注释1限公司
化9%的收益之日起2年保证合同生效之日确保被担保方壹亿北京耀莱投资有限公至信托合同约定的收益保证权元整本金及年利率详见注释2司主债务履行届满之
为15%利息日后两年确保被担保方2亿元整本金及月利率主债务合同履行期
万浩波收益保证权为2%利息、违约金详见注释3届满之日起2年等全部债务,最高额不超过3亿元
注释1:2017年9月,浙江国都控股有限公司(以下简称“国都控股”)与杭州尊渊投资管理有限公司(以下简称“杭州尊渊”)签订了《关于云南国际信托有限公司源盛恒瑞17号集合资金信托计划投资协议》(以下简称“投资协议”),投资信托计划。奥瑞德实际控制人在未经过公司正常内部审批流程的情况下,以公司的名义为杭州尊渊出具了书面保证合同,约定公司对杭州尊渊在投资协议项下的义务承担连带责任。2017年10月,国都控股与杭州尊渊分别出资
1.5亿元、7500万元认购信托计划。后信托计划发生亏损,杭州尊渊拒绝追加资金,导致信托计划提前终止。根据投资协议的约定,国都控股投资本金为1.5亿元,应收回本金及收益共计
157575000元,后仅收回113479455.51元,未收回差额44095544.49元应由于杭州尊渊予以补足。因杭州尊渊未及时支付上述款项,国都控股提起诉讼。2019年7月25日,公司披露了《关于公司诉讼进展的公告》(公告编号:临2019-056),公司收到浙江省杭州市中级人民
法院(2019)浙01民终5340号《民事裁定书》(终审裁定),判定杭州尊渊向国都控股支付投资本金及收益补差款人民币42895544.49元及违约金等。奥瑞德、左洪波、褚淑霞承担连带清偿责任。2022年12月31日,经黑龙江省哈尔滨市中级人民法院裁定本公司重整计划已执行完
258/2752022年年度报告毕(详见“14.1债务重组”),依据重整计划之债务清偿方案计算后公司需承担连带清偿责任金额为4132053.07元。
注释2:上海新黄浦投资管理有限公司(以下简称新黄浦公司)诉北京耀莱投资有限公司(以下简称耀莱投资)、奥瑞德光电股份有限公司(以下简称奥瑞德)、耀莱文化产业股份有限公司(耀莱文化)、左洪波、綦建虹、褚淑霞、朱爽借款合同纠纷((2020)沪74民初1528号)。
2017年12月16日,奥瑞德实际控制人左洪波未经过公司正常内部审批流程的情况下,以
公司的名义与上海爱建信托有限责任公司签署合同编号为 AJXT-YL-201712-DBHT-02 的爱建耀莱单一资金信托保证合同,该保证合同为合同编号为 AJXT-YL-201712-XTHT 的《爱建耀莱单一资金信托信托合同》下的全部义务责任、陈述与保证及承诺事项提供不可撤销的连带责任保证。2020年7月8日,新黄浦公司就借款合同纠纷向上海金融法院提起诉讼,2021年8月9日,上海金融法院作出一审判决,对新黄浦公司主张奥瑞德应对耀莱投资承担保证责任的诉请难以支持。
2022年8月17日,公司披露了《关于公司及子公司诉讼进展的公告》(公告编号:临2022-
050),上海市高级人民法院认为,原审法院在审理过程中违反法定程序,裁定撤销上海金融法
院(2020)沪74民初1528号民事判决,发回上海金融法院重审。截至本报告日,一审判决被撤销,一审重审尚未开庭;本年度公司依据律师出具的法律意见书对公司需承担连带清偿责任金额确认北京耀莱投资有限公司的预计负债4851541.65元。
注释3:万浩波诉奥瑞德光电股份有限公司(以下简称奥瑞德)借款合同纠纷((2021)沪
01民初258号)。
2017年7月21日,奥瑞德实际控制人左洪波与万浩波签订借款合同(合同编号ZHBWHB20170721),借款金额 2 亿元,并在未经过公司正常内部审批流程的情况下,以公司的名义签订了《最高额保证合同》(编号 ARDBZ20170721),最高担保金额 3 亿元。2018 年 4 月 20日,因左洪波未及时归还借款本息,万浩波向上海市第一中级人民法院提起诉讼,2019年1月
11日,该院作出(2018)沪01民初679号民事判决(以下简称“679号判决”),判令左洪波
归还万浩波借款本金2亿元及利息。2019年12月3日,因左洪波未履行679号判决所确定的债务,万浩波向上海市第一中级人民法院申请执行。2020年4月23日,上海市第一中级人民法院
作出(2019)沪01执1649号执行裁定,裁定终结该次执行程序。在整个执行过程中,万浩波除
获清偿446584.03元,其余债权均未获清偿。鉴于上述情况,万浩波向上海市第一中级人民法院对奥瑞德提起诉讼,要求奥瑞德对679号判决确定的左洪波所欠万浩波债务中不能清偿部分,在二分之一的范围内承担连带赔偿责任,2022年9月16日,上海市第一中级人民法院一审判决公司对679号民事判决确定的左洪波的债务中不能清偿的部分,在二分之一的范围内向万浩波承担连带赔偿责任,奥瑞德公司承担赔偿责任后,有权向左洪波追偿;奥瑞德公司已经提起再审,截至本报告日,再审尚未开庭。本年度公司依据律师出具的法律意见书对公司需承担连带清偿责任金额确认万浩波的预计负债12590383.73元。
3中小投资者诉讼
2020年7月17日,公司收到中国证券投资管理委员会重庆监管局《行政处罚决定书》([2020]2号),中国证监会对公司及相关责任人处以警告和罚款的行政处罚。此后,本公司收
259/2752022年年度报告
到中小投资者以证券虚假陈述责任为由向奥瑞德光电股份有限公司提起诉讼的案件诉讼,主要包括:
张洁诉奥瑞德光电股份有限公司(以下简称奥瑞德)证券虚假陈述责任纠纷((2022)黑
01民初2640号);2022年12月26日,哈尔滨市中级人民法院作出一审判决,判决奥瑞德给付
张洁赔偿款人民币1010202.58元,案件受理费由奥瑞德负担13891.82元,本案损失核定费用100元,由奥瑞德负担。截止2022年12月31日,奥瑞德根据判决计提赔偿款、案件受理费等计算合计金额1024194.40元。
张龙诉奥瑞德光电股份有限公司(以下简称奥瑞德)证券虚假陈述责任纠纷((2022)黑
01民初2652号);2022年12月26日,哈尔滨市中级人民法院作出一审判决,判决奥瑞德给付
张龙赔偿款人民币1522686.00元,案件受理费由奥瑞德光负担18504.17元,本案损失核定费用100元,由奥瑞德负担。截止2022年12月31日,奥瑞德按照判决计提赔偿款、案件受理费、损失计算费用合计1541290.17元。
截止本报告日,本公司收到上述类似中小投资者以被告应承担证券虚假陈述的责任为由提起诉讼的案件共计1517起,其中已产生诉讼判决的案件1496起,案件涉及赔偿金额15.258.23万元,资产负债表日后提起的尚未判决的案件21起。2022年12月31日,经黑龙江省哈尔滨市中级人民法院裁定本公司重整计划已执行完毕(详见“十六、2债务重组”),公司对上述已
判决案件依据重整计划之债务清偿方案计算清偿金额9626.12万元,并计入其他应付款。
(2).公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用√不适用
3、其他
□适用√不适用
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
□适用√不适用
2、利润分配情况
□适用√不适用
3、销售退回
□适用√不适用
260/2752022年年度报告
4、其他资产负债表日后事项说明
√适用□不适用
截至本报告批准之日,根据重整计划管理人银行账户已向债权人支付了重整债务合
54610.19万元。截至本报告批准之日,根据重整计划公司已实施资本公积转增股票,并专项用
于引入重整投资人。公司实际完成资本公积转增股票1536186603股,公司直接将上述股份登记至重整投资人证券账户(详见本附注十六、2债务重组)。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
(1).追溯重述法
□适用√不适用
(2).未来适用法
□适用√不适用
2、债务重组
√适用□不适用
2.1司法重整基本情况
(1)司法重整申请受理情况
2022年9月6日,单丽丽以本公司不能清偿到期债务、明显缺乏清偿能力但又具有较高的
重整价值为由,向黑龙江省哈尔滨市中级人民法院(以下简称“哈中院”)申请对公司进行重整;
同日,辽阳市粉末冶金有限公司以本公司全资子公司哈尔滨奥瑞德光电技术有限公司(以下简称“奥瑞德有限”)不能清偿到期债务、明显缺乏清偿能力但又具有较高的重整价值为由,向哈中院申请对公司进行重整。
2022年11月29日,哈中院作出《黑龙江省哈尔滨市中级人民法院民事裁定书》((2022)黑01破申107号)裁定本公司进入重整程序;同日,哈中院作出《黑龙江省哈尔滨市中级人民法院民事裁定书》((2022)黑01破申101号)裁定奥瑞德有限进入重整程序。
(2)司法重整裁定批准
2022年12月31日,哈中院下达《黑龙江省哈尔滨市中级人民法院民事裁定书》((2022)黑01破89-1号),裁定批准《奥瑞德光电股份有限公司重整计划》(以下简称“重整计划”),并终止公司重整程序,本公司进入重整计划执行阶段。
2022年12月31日,哈中院下达《黑龙江省哈尔滨市中级人民法院民事裁定书》((2022)黑01破89-1号),裁定批准《哈尔滨奥瑞德光电技术有限公司重整计划》(以下简称“重整计划”),并终止奥瑞德有限重整程序,奥瑞德有限进入重整计划执行阶段。
2.2重整计划的主要内容
本公司重整计划的主要内容:
(一)出资人权益调整方案
261/2752022年年度报告
截至重整受理日,奥瑞德股份总股本为1227326240股,其中控股股东等业绩补偿义务人持有482559908股(其中133370213股已被相关执行法院拍卖但尚未过户),其他股东持有
744766332股。本次权益调整以奥瑞德股份现有总股本为基数,按照每10股转增15股的比例实施资本公积金转增股本,共计可转增约1840989360股股票(最终实际转增的股票数量以中证登上海分公司实际登记确认的数量为准),转增后奥瑞德股份总股本将增至约3068315600股。上述转增股票按照如下出资人权益调整方案进行安排:
1.对业绩补偿义务人的权益调整
转增股票中,控股股东等业绩补偿义务人持有的存在业绩补偿义务的402772057股股票应获分配的约604158086股股票,按照如下方式调整:
转增的约604158086股股票专项用于完成业绩补偿义务人对奥瑞德股份业绩补偿义务,因业绩补偿义务人对奥瑞德股份存在业绩补偿未完成情形(详见公司于2019年9月25日披露的《关于业绩承诺补偿相关进展的公告》,公告编号:临2019-073)。因此,本次重整过程中上述应向业绩补偿义务人分配的约604158086股股票,由奥瑞德股份以1元的总价格进行回购,用于完成业绩补偿义务人的业绩补偿义务。前述回购的股票由上市公司交予管理人专项用于引入重整投资人。
2.对其他出资人的权益调整
转增股票中,业绩补偿义务人持有的不存在补偿义务及其他股东持有的合计824554183股股票,应获分配的约1236831275股转增股票均让渡给管理人,管理人按照本重整计划的规定专项用于引进重整投资人。
在经过前述出资人权益调整及业绩承诺补偿股票回购后合计约1840989360股转增股票,由重整投资人受让不低于15亿股,未受让部分由管理人予以注销。
(二)引进重整投资人
管理人通过公开招募和遴选引入了重整投资人,重整投资人根据各自的产业背景、资金实力的不同划分为产业投资人、财务投资人,经管理人与重整投资人协商一致,重整投资人将有条件受让奥瑞德股份不低于15亿股转增股票,受让的具体条件如下:
1.重整投资人向管理人支付受让转增股票的现金对价12亿元至1472791488元(以受让15亿股至1840989360股转增股票为基数计算),除保证金(截至本重整计划提交之日已交保证金2100万元)外的余款在2022年12月31日中午12:00前支付;
2.控股股东等业绩补偿义务人因业绩承诺问题导致其转增的约604158086股股票均未无
偿让渡而是由上市公司回购,对其他出资人的权益造成了损害,为保证出资人的公平权益,重整投资人将按照受让转增股票的单价补偿上市公司604158086股股票对应的收购价格
483326468元,并于2022年12月31日12:00前支付;
3.就控股股东对上市公司的资金占用问题,重整投资人在2022年12月31日12:00前支付
不低于1.3亿元代控股股东向上市公司清偿其资金占用余额;
4.就上市公司为控股股东等违规担保问题,重整投资人在2022年12月31日12:00前支付
不低于2000万元用于弥补违规担保债权人作为上市公司普通债权人在重整程序中所占用的偿债资源;
262/2752022年年度报告
5.为保证奥瑞德股份在重整完成后长期稳定的经营,产业投资人承诺自受让转增股票之日
起36个月内不转让其所持有的奥瑞德股份股票,财务投资人承诺自受让转增股票之日起12个月内不转让其所持有的奥瑞德股份股票。
(三)普通债权受偿方案
根据奥瑞德股份的实际情况,普通债权在奥瑞德股份重整程序中的受偿调整为:
(1)每家普通债权人20万元以下(含20万元)的债权部分,以现金方式全额清偿;
(2)每家普通债权人超过20万元以上的债权部分,按照5%的清偿比例以现金方式清偿。
以上清偿现金由奥瑞德股份在转增股票划转至重整投资人指定账户之日起15日内支付。
奥瑞德有限重整计划的主要内容:
(一)出资人权益调整方案
为支持奥瑞德有限重整的顺利进行,奥瑞德股份将通过债务清偿、资本性投入、提供财务资助等方式,帮助奥瑞德有限清偿债务。基于此,此次奥瑞德有限重整不再进行出资人权益调整,即奥瑞德有限在重整完成后,奥瑞德股份将继续持有奥瑞德有限100%股权。
(二)债权调整与受偿方案
1.有财产担保债权
奥瑞德有限的有财产担保债权,根据担保财产的评估值确定有财产担保债权的优先受偿范围,超出部分调整为普通债权,即在担保财产评估值范围内的部分,在转增股票划转至重整投资人指定账户之日起15日内以现金方式全额清偿,该部分债权的清偿比例为100%;超出担保财产评估值范围的债权将作为普通债权获得清偿。
2.职工债权
职工债权不作调整,由奥瑞德有限在转增股票划转至重整投资人指定账户之日起15日内以现金方式全额清偿。
3.税款债权
税款债权(如有)不作调整,由奥瑞德有限在转增股票划转至重整投资人指定账户之日起
15日内以现金方式全额清偿。
4.普通债权
评估机构根据奥瑞德有限现有账面资产、负债情况等综合分析,普通债权在破产清算状态下的清偿率仅有8.09%。为最大限度地保护债权人的合法权益、提高债权人的受偿水平,根据奥瑞德有限的实际情况,普通债权在奥瑞德有限重整程序中的受偿调整为:
(1)每家普通债权人20万元以下(含20万元)的债权部分,由奥瑞德有限在转增股票划转至重整投资人指定账户之日起15日内以现金方式全额清偿;
(2)每家普通债权人20万元以上的债权部分,由奥瑞德有限在转增股票划转至重整投资人
指定账户之日起15日内按照15%的清偿比例以现金方式清偿。
2.3重整计划的执行情况
(1)重整投资人投资款支付情况
263/2752022年年度报告
依据本公司重整计划,截至2022年12月31日,齐鲁致远产业发展(海南)有限公司、共青城坤舜创业投资合伙企业(有限合伙)、青岛智算信息产业发展合伙企业(有限合伙)等重整
投资人已支付完毕全部重整投资款共计186227.58万元。
(2)新增加股份情况
依据本公司重整计划,公司按照每10股转增15股的比例实施资本公积转增股票,共计转增产生1840989360股股票(最终转增股票的准确数量以中国证券登记结算有限责任公司上海分公司实际登记确认的数量为准)。本公司按每10股转增15股的比例实施资本公积转增股票,将共计转增1840989360股股票,其中重整投资人合计受让1536186603股股票,未受让的
304802757股股票将予以注销。为便于执行,本次重整计划最终用于注销的304802757股拟不予转增登记。扣除上述不予转增登记的股票后,公司实际共计转增1536186603股股票(即每10股实际转增12.51653股),该部分股票不向原股东分配。截至2023年3月27日(股权登记日),公司直接将上述股份登记至重整投资人证券账户。
(3)哈中院裁定重整执行完毕
2022年12月31日,本公司及子公司奥瑞德有限收到哈中院作出的(2022)黑01破申107
号、(2022)黑01破申101号《民事裁定书》,裁定本公司及奥瑞德有限重整计划已执行完毕。
2.4债务重组收益情况
单位:元债务重组方式重整方债务账面价值债务重组相关损益
司法重整本公司2127011923.70122727040.21
司法重整奥瑞德有限1924790741.991366242965.33
合计4051802665.691488970005.54
注:本期投资收益“债务重组收益”中另-10001.78万元,主要为本公司的子公司哈尔滨秋冠光电科技有限公司、哈尔滨秋硕半导体科技有限公司等对本公司(重整企业)的债权依据清偿方案所豁免的金额。
3、资产置换
(1).非货币性资产交换
□适用√不适用
(2).其他资产置换
□适用√不适用
4、年金计划
□适用√不适用
264/2752022年年度报告
5、终止经营
□适用√不适用
6、分部信息
(1).报告分部的确定依据与会计政策
□适用√不适用
(2).报告分部的财务信息
□适用√不适用
(3).公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
□适用√不适用
(4).其他说明
□适用√不适用
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用√不适用
8、其他
□适用√不适用
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1).按账龄披露
□适用√不适用
(2).按坏账计提方法分类披露
□适用√不适用
按单项计提坏账准备:
□适用√不适用
按组合计提坏账准备:
□适用√不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
265/2752022年年度报告
□适用√不适用
(3).坏账准备的情况
□适用√不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用√不适用
(4).本期实际核销的应收账款情况
□适用√不适用其中重要的应收账款核销情况
□适用√不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
□适用√不适用
(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用√不适用
(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
2、其他应收款
项目列示
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利
其他应收款2132793781.46218000000.00
合计2132793781.46218000000.00
其他说明:
□适用√不适用
266/2752022年年度报告
应收利息
(1).应收利息分类
□适用√不适用
(2).重要逾期利息
□适用√不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用应收股利
(1).应收股利
□适用√不适用
(2).重要的账龄超过1年的应收股利
□适用√不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用其他应收款
(9).按账龄披露
□适用√不适用
(1).按款项性质分类情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币款项性质期末账面余额期初账面余额
往来款315085825.76218000000.00
其他1817707955.70
合计2132793781.46218000000.00
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(2).坏账准备计提情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备未来12个月预合计
用损失(未发生信用损失(已发生信期信用损失
用减值)用减值)
2022年1月1日余352296638.33352296638.33
额
2022年1月1日余
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提18360686.426427484.1524788170.57
本期转回358724122.48358724122.48本期转销本期核销其他变动
2022年12月31日
余额18360686.4218360686.42
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用√不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用√不适用
(3).坏账准备的情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期变动金额转销类别期初余额其他期末余额计提收回或转回或核变动销单项计
352296638.336427484.15358724122.48
提坏账
268/2752022年年度报告
准备
按组合18360686.42
计提坏18360686.42账准备
合计352296638.3324788170.57358724122.4818360686.42
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
√适用□不适用
单位:元币种:人民币单位名称转回或收回金额收回方式
左洪波358724122.48详见附注七、8(4)坏账准备情况之“注2”
合计358724122.48/
(4).本期实际核销的其他应收款情况
□适用√不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币占其他应收款款项的性坏账准备单位名称期末余额账龄期末余额合计质期末余额
数的比例(%)重整管理人重整投资
1834494663.671年以内85.2818344946.64
款哈尔滨奥瑞
德光电技术往来款229480740.511年以内10.67有限公司七台河奥瑞
德光电技术往来款71854467.971年以内3.34有限公司哈尔滨秋硕
光电科技有往来款8795549.321年以内0.41限公司哈尔滨秋冠
光电科技有往来款4955067.961年以内0.23限公司
269/2752022年年度报告
合计/2149580489.43/99.9318344946.64
(6).涉及政府补助的应收款项
□适用√不适用
(7).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用√不适用
(8).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
3、长期股权投资
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项期末余额期初余额目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公479790507479790507479785507479785507
司1.881.881.881.88投资对联营
、
合24379217.9243792124379217.92437921
营37.9337.93企业投资
270/2752022年年度报告
合48222842824379214797905074822234282437921479785507
计9.817.931.889.817.931.88
(1).对子公司投资
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期计减值准本期被投资单位期初余额本期增加期末余额提减值备期末减少准备余额哈尔滨奥瑞德
光电技术有限4777338071.884777338071.88公司奥瑞德光电(郑州)投资20517000.0050000.0020567000.00管理有限公司
合计4797855071.8850000.004797905071.88
(2).对联营、合营企业投资
√适用□不适用
单位:元币种:人民币本期增减变动权益宣告减值法下其他发放投资期初其他计提期末准备追加减少确认综合现金单位余额权益减值其他余额期末投资投资的投收益股利变动准备余额资损调整或利益润
一、合营企业小计
二、联营企业湖北24372437243宝塔92179217792
光电.93.9317.9科技3
271/2752022年年度报告
有限公司小计24372437243
92179217792.93.9317.9
3
243
24372437
792
合计92179217
17.9.93.93
3
其他说明:
无
4、营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
□适用√不适用
(2).合同产生的收入的情况
□适用√不适用
(3).履约义务的说明
□适用√不适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用√不适用
其他说明:
无
5、投资收益
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益
272/2752022年年度报告
权益法核算的长期股权投资收益处置长期股权投资产生的投资收益交易性金融资产在持有期间的投资收益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益122727040.21
合计122727040.21
其他说明:
无
6、其他
□适用√不适用
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位:元币种:人民币项目金额说明
非流动资产处置损益2227010.06
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享11844559.91受的政府补助除外)计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
273/2752022年年度报告
投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益1388952240.93
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-571438544.98
其他符合非经常性损益定义的损益项目-1648836.43
减:所得税影响额
少数股东权益影响额-17400704.97
合计847337134.46
274/2752022年年度报告
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
√适用□不适用加权平均净资产收益率每股收益报告期利润
(%)基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润不适用0.02190.0219扣除非经常性损益后归属于公司
不适用-0.2847-0.2847普通股股东的净利润
注:公司2022年度加权平均净资产为负值。
3、境内外会计准则下会计数据差异
□适用√不适用
4、其他
□适用√不适用
董事长:江洋
董事会批准报送日期:2023年4月28日修订信息
□适用√不适用