杭州天目山药业股份有限公司

董事会审计委员会关于对会计师事务所2025年度

履行监督职责情况报告

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》以及《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等法律法规和《杭州天目山药业股份有限公司章程》相关要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职，现将董事会审计委员会对尤尼泰振青会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“尤尼泰振青所”）2025年度履职情况评估及履行

监督职责情况汇报如下：

一、2025年年审会计师事务所基本情况

（一）会计师事务所基本情况

1、基本信息

机构名称：尤尼泰振青会计师事务所（特殊普通合伙）

成立时间：2020年7月9日

注册地址：深圳市前海深港合作区南山街道听海大道5059号前海鸿荣源中

心 A座 801

首席合伙人：顾旭芬

截至2024年12月31日，尤尼泰振青所合伙人数量为42名，注册会计师

217名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师37名。

（二）聘任会计师事务所履行的程序

公司分别于2025年12月5日、2025年12月22日召开第十二届董事会第十七次会议、2025年第四次临时股东会，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意续聘尤尼泰振青所为公司2025年度财务报告及内部控制审计机构。

二、会计师事务所的履职情况

尤尼泰振青所已经按照审计业务约定书，遵循《中国注册会计师审计准则》

1和其他执业规范及职业道德规范，对公司2025年年度财务报告及2025年度财务

报告内部控制的有效性进行了审计，出具了审计报告；同时对公司控股股东及其他关联方占用资金情况等执行了核查工作，并出具了专项报告。

在执行审计工作的过程中，尤尼泰振青所参与审计工作的人员具备独立性，运用职业判断，与公司治理层和管理层就计划的审计范围、时间安排和重要审计发现等事项进行了必要的沟通。

经评估，审计委员会认为，尤尼泰振青所作为本公司2025年度的审计机构，其履职过程保持了独立性，勤勉尽责，公允表达了意见。

三、审计委员会对会计师事务所监督情况

根据公司《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：

（一）审计委员会对尤尼泰振青所的专业资质、业务能力、诚信状况、独立

性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足本公司审计工作的要求。2025年12月5日，公司第十二届董事会审计委员会第七次会议审议通过《关于续聘会计师事务所的议案》，同意向董事会提议续聘尤尼泰振青会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2025年度财务报告及内部控制审计机构，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。

（二）2025年12月30日，审计委员会通过现场会议结合线上会议形式与

负责公司审计工作的注册会计师及项目经理召开审前沟通会议，认真听取、审阅了尤尼泰振青所对公司年报审计的工作计划及相关资料，对2025年度审计工作的审计范围、重要时间节点、人员安排、审计重点等相关事项进行了沟通，就审计的总体策略提出了具体意见和要求，协商相关时间安排。

（三）2026年3月18日，审计委员会与负责公司审计工作的签字注册会计

师及项目经理召开工作沟通会议，对2025年度审计工作进展情况，审计委员会关注事项等进行了沟通，审计委员会成员听取了尤尼泰振青所关于审计过程中发

2现的问题及审计报告出具等事项的汇报。

（四）2026年4月17日，公司召开第十二届董事会审计委员会2026年第

一次会议，审议并通过《2025年年度报告全文及摘要》《2025年度内部控制评价报告》等议案，并提交董事会审议。

四、总体评价公司审计委员会严格遵守中国证券监督管理委员会、上海证券交易所及《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地履行审计工作，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。

公司审计委员会认为：尤尼泰振青所在公司年报审计过程中坚持以公允、客

观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司

2025年年度报告审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、准

确、完整、清晰、及时，切实地履行了审计机构应尽的职责，从专业角度维护了公司及投资者的合法权益。

杭州天目山药业股份有限公司董事会审计委员会

2026年4月17日3【本页无正文，为《杭州天目山药业股份有限公司董事会审计委员会关于会计师事务所2025年度履行监督职责情况报告》签署页】

委员会成员签名：

盛筱艨董事签名：

裴阳董事签名：

刘士彬董事签名：

杭州天目山药业股份有限公司董事会审计委员会

2026年4月17日

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