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四川川投能源股份有限公司

募集资金年度存放、管理与实际使用情况鉴证报告目录

一、募集资金年度存放、管理与实际使用情况鉴证报告…………第1—2页

二、关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报

告…………………………………………………………………………第3—14页

三、附件……………………………………………………………第15-19页

（一）本所营业执照复印件………………………………………第15页

（二）本所执业证书复印件………………………………………第16页

（三）执业注册会计师资格证书复印件……………………第17-19页募集资金年度存放、管理与实际使用情况鉴证报告

天健审〔2026〕11-390号

四川川投能源股份有限公司全体股东：

我们鉴证了后附的四川川投能源股份有限公司（以下简称川投能源公司）管理层编制的2025年度《关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供川投能源公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。

我们同意将本鉴证报告作为川投能源公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。

二、管理层的责任川投能源公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕68号）的规定编制《关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告》，

并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对川投能源公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

第1页共19页四、工作概述我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论我们认为，川投能源公司管理层编制的2025年度《关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告》符合《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕68号）的规定，如实反映了川投能源公司募集资金2025年度实际存放、管理与实际使用情况。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

中国·杭州中国注册会计师：

中国注册会计师：

二〇二六年四月十六日

第2页共19页四川川投能源股份有限公司

关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告

根据《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕68号）的规定，将本公司2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况专项说明如下。

一、募集资金基本情况

(一)实际募集资金金额和资金到账时间

根据四川川投能源股份有限公司（以下简称公司或本公司）第十届董事会第一次、第九次会议和2018年第二次临时股东大会、2019年第一次临时股东大会决议，以及《四川省政府国有资产监督管理委员会关于四川川投能源股份有限公司公开发行可转换公司债券有关事项的批复》（川国资产权〔2018〕15号文），经中国证券监督管理委员会《关于核准四川川投能源股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可〔2019〕1575号）核准，本公司向社会公众公开发行40亿元可转换公司债券（以下简称可转债），按面值人民币100元发行，发行期限为6年，即自2019年11月11日至2025年11月10日。

可转债发行募集资金400000.00万元，扣除承销和保荐费用320.00万元后的募集资金为399680.00万元，已于2019年11月15日汇入本公司募集资金监管账户。扣除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的外

部费用593.46万元，公司本次募集资金净额为399406.54万元。上述募集资金到位情况业经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（XYZH/2019CDA40226号）。

(二)募集资金基本情况

金额单位：人民币元发行名称2019年公开发行可转换公司债券募集资金到账时间2019年11月15日本次报告期2025年1月1日至2025年12月31日

第3页共19页项目金额

一、募集资金总额4000000000.00

其中：超募资金金额

减：直接支付发行费用5934600.00

二、募集资金净额3994065400.00

减：

以前年度已使用金额2881740076.71

以前年度银行手续费支出11889.73

以前年度转出理财收益增值税713122.27

加：

以前年度理财产品投资收益（税前）306234309.72以前年度募集资金利息收入（含现金管理

21820996.95“定期存款”利息收入）

三、报告期期初募集资金余额1439655617.96

减：

本年度使用金额60000000.00

本年度银行手续费支出及汇兑损益901.60

本年度转出理财收益增值税17995107.59

加：

本年度理财产品投资收益（税前）24277751.23

本年度募集资金利息收入256286.83

四、报告期期末募集资金余额1386193646.83

其中：募集资金专户余额1193646.83

理财产品期末余额1385000000.00

二、募集资金管理情况

(一)募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运第4页共19页作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕68号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《四川川投能源股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构瑞信证券（中国）有限公司于2019年12月与中国建设银行股份有限公司成都新华支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》（以下简称《建设银行账户三方监管协议》），明确了各方的权利和义务。

2022年6月23日，经公司第十一届董事会二次会议、第十一届监事会第二次会议及2021年年度股东大会审议通过，公司变更2019年公开发行可转债募集资金的部分募集资金投向，将用于原项目（杨房沟水电站）建设的5亿元募集资金，变更为用于新项目（两河口水电站）建设，公司与交通银行股份有限公司四川省分行、瑞信证券（中国）有限公司签署《募集资金专户存储三方监管协议》（以下简称《交通银行账户三方监管协议》）。2023年10月18日，公司在交通银行所开设的募集资金专用账户511601016018160157436内的募集资金已按照计划全部使用完毕，结合公司实际需要，该账户后续存在使用可能，故不对该账户进行注销，公司将该募集资金专用账户转为一般账户并完成相关手续，同时公司与保荐机构瑞信证券（中国）有限公司和交通银行股份有限公司四川省分行签署的《募集资金专户存储三方监管协议》随之终止。

2025年11月5日，本公司召开2025年第二次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金投向的提案报告》，同意变更部分募集资金投向，将用于原项目（杨房沟水电站）建设的6亿元募集资金，变更为用于新项目（湖北远安抽水蓄能电站）建设。2025年11月27日，公司与中信银行股份有限公司成都分行及北京证券有限责任公司签署签订了《募集资金专户存储三方监管协议》（以下简称《中信银行账户三方监管协议》）；2025年11月27日，公司及子公司湖北远安抽水蓄能有限公司（以下简称湖北远安公司）与中国银行股份有限公司三峡分行及北京证券有限责任公司签署签订了《募集资金专户存储四方监管协议》（以下简称《四方监管协议》）。

《建设银行账户三方监管协议》《交通银行账户三方监管协议》《中信银行账户三方监管协议》及《四方监管协议》的内容与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

(二)募集资金存储情况

截至2025年12月31日，本公司及子公司湖北远安公司有3个募集资金专户，募集资金存放情况如下：

第5页共19页金额单位：人民币元开户银行银行账号募集资金余额备注中国建设银行成都理财产品余额为

510018708360515088381173755.71

新华支行138500.00万元中信银行成都迎宾

811100101290052311919891.12

大道支行中国银行股份有限

566489129998

公司远安支行

合计1193646.83

注：累计应交理财产品收益增值税合计18708229.86元，已通过其他账户缴纳。2023年从募集资金专户转出理财产品收益增值税713122.27元2025年从募集资金专户转出理

财产品收益增值税17995107.59元截至2025年12月31日，募集资金专户不存在尚未转出的理财产品收益增值税

三、本年度募集资金的实际使用情况

(一)募集资金投资项目资金使用情况

1.募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。

2.募集资金投资项目出现异常情况的说明

本公司募集资金投资项目未出现异常情况。

3.募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

本公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。

(二)募投项目先期投入及置换情况不适用。

(三)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用。

(四)对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

1.募集资金现金管理审核情况

第6页共19页发行名称2019年公开发行可转换公司债券募集资金到账时间2019年11月15日计划进行现金计划进行现金管理董事会审议计划起始日期计划截止日期管理的金额的方式通过日期商业银行的保本型

15亿元以内理财产品，资金可滚2024年10月23日2025年10月22日2024年10月14日

动使用商业银行的保本型

14亿元以内理财产品，资金可滚2025年10月23日2026年10月22日2025年10月20日

动使用

第7页共19页2.募集资金现金管理明细表

金额单位：人民币万元发行名称2019年公开发行可转换公司债券募集资金到账时间2019年11月15日受托尚未归还预计年化收委托方产品名称产品类型购买金额起始日期截止日期归还日期利息金额银行金额益率中国工商银行

川投能源公司结构性存款保本浮动收益型32000.002024/10/252025/7/72025/7/70.95%-2.49%527.87成都春熙支行交通银行四川

川投能源公司结构性存款保本浮动收益型50000.002024/10/252025/10/222025/10/221.50%-2.55%1165.34省分行中国银行成都

川投能源公司结构性存款保本保最低收益型20000.002024/11/12025/10/182025/10/181.05%-2.60%201.95新南支行中国银行成都

川投能源公司结构性存款保本保最低收益型20000.002024/11/12025/10/202025/10/201.05%-2.60%203.10新南支行中国银行成都

川投能源公司结构性存款保本浮动收益型28400.002025/7/212025/10/212025/10/210.55%-1.75%125.27新南支行中国银行成都

川投能源公司结构性存款保本保最低收益型20000.002024/11/12025/10/222025/10/221.05%-2.60%204.25新南支行交通银行四川

川投能源公司结构性存款保本浮动收益型70000.002025/11/62026/10/2170000.001.20%-2.20%省分行中国工商银行

川投能源公司结构性存款保本浮动收益型48500.002025/11/42026/10/2148500.001.00%-2.02%成都春熙支行中信银行成都

川投能源公司结构性存款保本浮动收益型8000.002025/11/272026/10/218000.001.20%-1.67%分行

第8页共19页发行名称2019年公开发行可转换公司债券募集资金到账时间2019年11月15日受托尚未归还预计年化收委托方产品名称产品类型购买金额起始日期截止日期归还日期利息金额银行金额益率中信银行成都

川投能源公司结构性存款保本浮动收益型7000.002025/11/272026/6/207000.001.20%-1.67%分行中信银行成都

川投能源公司结构性存款保本浮动收益型5000.002025/11/272026/3/205000.001.00%-1.67%分行

合计——————308900.00——————138500.00——2427.78

(五)用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况不适用。

(六)超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）或回购本公司股份并注销的情况不适用。

(七)节余募集资金使用情况不适用。

第9页共19页湖北远安湖北远安生产

抽水蓄能抽水蓄能60000.0060000.00-60000.00[注3]否建设电站项目电站项目

294174.0

合计－－399406.54399406.54399406.546000.00-105232.53－－－－

未达到计划进度原因（分具体项目）不适用项目可行性发生重大变化的情况说明不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况本年本公司无募集资金置换情况用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用

对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品的情况详见三(四)对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况不适用

募集资金结余的金额及形成原因募集资金投资计划实施中，尚未支付的投资款根据董事会决议大部分实施了现金管理，暂未形成募集资金结余募集资金其他使用情况无

[注1]杨房沟水电站2021年全部机组投产发电，2023年枢纽工程竣工，目前正在办理项目整体竣工决算。2025年杨房沟水电站的效益情况如下：2025年杨房沟水电站累计销售电量63.13亿千瓦时，该电量对应实现毛利9.38亿元（根据该项目可行性研究报告，杨房沟水电站预计建设期

10年，经营期30年，经营期每年预计出厂电量63.8279亿千瓦时，经营期每年预计毛利9.40亿元）

[注2]两河口水电站2022年全部机组投产发电，2024年枢纽工程竣工，预计2028年完成整体竣工决算，公司将在该项目投资金额审定并稳定运行后测算实际效益情况（根据该项目可行性研究报告，两河口水电站预计建设期14年，经营期30年，经营期每年预计出厂电量188.82亿千瓦时（楞古投产前）、203.79亿千瓦时（楞古投产后），经营期每年预计毛利33.57亿元（楞古投产前）、38.80亿元（楞古投产后））[注3]湖北远安抽水蓄能电站项目实施主体为本公司的子公司湖北远安抽水蓄能有限公司，根据该项目可行性研究报告，该项目工程建设总工期为75个月（不含筹建期），目前尚在建设中

第12页共19页发行名称2019年公开发行可转换公司债券募集资金到账日期2019年11月15日2022年5月24日、2022年6月1日本公司分别召开2021年年度股东大会、2022年第一次债券持有人会议，分别审议通过了《关于变更部分募集资金投变更原因、决策程序及信息披资项目的议案》，同意变更部分募集资金投向，将用于原项目（杨房沟水电站）建设的5亿元募集资金，变更为用于新项目（两河口水电站）建设；

露情况说明（分具体募投项

2025年11月5日，本公司召开2025年第二次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金投向的提案报告》，同意变更部分募集资金投向，将用

目）

于原项目（杨房沟水电站）建设的6亿元募集资金，变更为用于新项目（湖北远安抽水蓄能电站）建设未达到计划进度的情况和原不适用因（分具体募投项目）变更后的项目可行性发生重不适用大变化的情况说明

第14页共19页本复印件仅供四川川投能源股份有限公司天健审〔2026〕11-390号报告后附之用，证

明天健会计师事务所（特殊普通合伙）合法经营，他用无效且不得擅自外传。

第15页共19页本复印件仅供四川川投能源股份有限公司天健审〔2026〕11-390号报告后附之用，证明天

健会计师事务所（特殊普通合伙）具有合法执业资质，他用无效且不得擅自外传。

第16页共19页本复印件仅供四川川投能源股份有限公司天健审〔2026〕11-390号报告后附之用，证

明彭卓是中国注册会计师，他用无效且不得擅自外传。

第17页共19页本复印件仅供四川川投能源股份有限公司天健审〔2026〕11-390号报告后附之用，证

明赵乙人是中国注册会计师，他用无效且不得擅自外传。

第18页共19页本复印件仅供四川川投能源股份有限公司天健审〔2026〕11-390号报告后附之用，证

明邱鸿是中国注册会计师，他用无效且不得擅自外传。