南京新街口百货商店股份有限公司

2024年度董事会审计委员会履职报告

根据上海证券交易所《上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《股票上市规则》《公司章程》和《董事会审计委员会工作细则》的有关规定，南京新街口百货商店股份有限公司（以下简称公司）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，积极开展工作，认真履行了职责。现对审计委员会2024年度履职情况汇报如下：

一、审计委员会基本情况

公司董事会审计委员会由5名成员组成，其中4名为独立董事，审计委员会主任委员由具有专业会计资格的王德瑞先生担任，成员的组成符合相关法律法规的规定。

二、审计委员会2024年度会议召开情况

2024年公司共计召开六次审计委员会会议，全体委员均出席了会议。会议情

况如下：

1、2024年3月14日召开审计委员会2024年第一次会议，重点沟通了2023年财报的重点关注事项，审计预稿至审计委员会第二次讨论准备工作，年报审议、上传、披露的时间规划等工作。

2、2024年4月26日召开审计委员会2024年第二次会议，审计委员会与年审会计师事务所就2023年年报的审计工作进行了具体沟通，审议通过了公司《董事会审计委员会2023年度履职报告》、《2023年度审计报告》、《关于续聘公司年审会计师事务所、续聘公司内部控制审计机构并支付其报酬的议案》、《关于2023年度内部控制评价报告的议案》、《关于2023年度计提资产减值准备的议案》、《2023年第一季度财务报告》、《董事会审计委员会对会计师事务所

2023年度履职情况评估及履行监督职责情况报告》。

3、2024年8月29日召开审计委员会2024年第三次会议，审议通过了《关于控股子公司会计估计变更的议案》、《2024年半年度财务报表》。

4、2024年10月29日召开审计委员会2024年第四次会议，审议通过了《2024年第三季度财务报表》。5、2024年11月22日召开审计委员会2024年第五次会议，审议通过了《关于启动选聘会计师事务所工作暨确定选聘文件的议案》。

6、2024年12月9日召开审计委员会2024年第六次会议，审议通过了《关于更换会计师事务所的议案》。

三、审计委员会2024年度履职情况

1、财务报告审计工作

报告期内，各委员认真审阅了公司的财务报告，认为公司财务报告是真实、准确和完整的，不存在欺诈、舞弊行为及重大错报的情况，公司财务报表已经按照《企业会计准则》及其相关补充规定编制，在所有重大方面公允反映了公司的财务状况以及经营成果。

2、监督及评估外部审计机构工作

（1）更换会计师事务所

公司基于谨慎性原则，为充分保障公司年报审计工作安排及年报披露的及时性，更好地适应公司未来业务发展及规范化需要，决定更换会计师事务所。审计委员会按照相关规定，对所选聘的北京中名国成会计师事务所（特殊普通合伙）的更换程序、专业资质、业务能力、投资者保护能力和独立性进行了核查，认为北京中名国成会计师事务所（特殊普通合伙）具备为公司提供审计服务的经验与资质，能够满足公司2024年度审计工作的要求，公司新聘会计师事务所的理由充分、恰当。

（2）与年审会计师事务所沟通年审事项

报告期内，我们与外部审计机构讨论和沟通了财务报告的审计范围、审计计划、审计方法等事项，同时，在审计期间未发现在审计中存在其他重大事项。

（3）对年审会计师事务所进行评估

报告期内，我们对外部审计机构的独立性和专业性进行了评估，并对年度财务报告审计工作情况进行了监督评价，认为北京中名国成会计师事务所（特殊普通合伙）在审计期间勤勉尽责，我们认可中名国成的专业能力与经验，认为中名国成对公司的财务和内控审计遵循了独立、客观、公正的职业准则。

（4）向董事会提出续聘外部审计机构的提议鉴于北京中名国成会计师事务所（特殊普通合伙）按照中国注册会计师审计

准则的规定，较好的完成了公司2024年度财务报告审计工作，审计委员会提议继续聘任北京中名国成会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2025年度财务报告审计机构。

3、内部审计和内部控制工作

（1）内部审计工作

报告期内，审计委员会认真审阅了公司的内部审计工作计划及总结，同时督促公司内部审计部门严格按照审计计划执行，并对内部审计工作提出了指导性意见，促进了内部审计部门的有效运作。经审阅内部审计工作报告，未发现内部审计工作存在重大问题。

（2）内部控制工作

报告期内，公司持续推进内控制度建设，提高风险防控能力，审计委员会认为公司已按照内控规范的要求，建立了内部控制制度和流程。对北京中名国成会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《2024年度内部控制审计报告》以及公司

出具的《2024年度内部控制评价报告》进行了认真的审阅，上述报告均真实的反映了公司内部控制的实际情况，未发现公司存在内部控制设计和执行方面的重大缺陷。

四、2024年度总体评价

2024年，审计委员会全体成员勤勉尽责，充分发挥职能，严格按照上海证券

交易所《上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及公司《董事会审计委员会工作细则》等相关规定，尽职尽责的履行了审计委员会的职责，认真审议相关议案，充分发挥指导、协调、监督作用，有效促进了公司内控建设和财务规范。

2025年，审计委员会将继续充分发挥监督职能，本着对股东及公司负责的态度，忠实、勤勉地履行职责，充分发挥审计委员会的专业作用，在健全和完善内控体系、提升内部审计质量、强化风险管控意识、协调外部审计工作及公司重大

事项执行情况等方面履行职责，切实维护公司与全体股东的利益，为公司的经营发展贡献力量。

南京新街口百货商店股份有限公司审计委员会

2025年4月28日