南京新街口百货商店股份有限公司

2024年度审计报告

中名国成审字【2025】第1900号

审计机构：北京中名国成会计师事务所（特殊普通合伙）

地址：北京市东城区建国门内大街18号恒基中心一座910

邮编：100005目录

审计报告1-6合并及公司资产负债表1合并及公司利润表2合并及公司现金流量表3

合并及公司所有者权益变动表4-5

财务报表附注1-124北京中名国成会计师事务所（特殊普通合伙）

BEIJINGZHONGMINGGUOCHENG CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP

地址：北京市东城区建国门大街18号恒基中心一座910邮编：100005

电话：(010)53396165审计报告

中名国成审字（2025）第1900号

南京新街口百货商店股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了南京新街口百货商店股份有限公司（以下简称南京新百）财务报表，包括2024年12月31日的合并资产负债表及资产负债表，2024年度的合并利润表及利润表、合并现金流量表及现金流量表、合并所有者权益变动表及所有者权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了南京新百2024年12月31日的财务状况以及2024年度的经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于南京新百，并履行了职业道德方面的其他责任。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。

这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

11.商誉减值

请参阅财务报表附注三“重要会计政策和会计估计”注释二十所述的会计政策及附

注五“合并财务报表主要项目注释”注释16。

关键审计事项在审计中如何应对该事项我们针对商誉减值执行的主要审计程

序包括：

1、了解和评价与商誉减值测试相关的内

截止2024年12月31日，南京新部控制设计的有效性，并测试关键控制百合并财务报表中商誉的账面价值为运行的有效性。

60.16亿元，占总资产的22.94%。根

2、获取资产评估机构出具的以2024年12

据企业会计准则的相关规定，管理层月31日为基准日、以商誉减值测试为至少应在每年年度终了对商誉进行减

评估目的的评估报告，并对评估师的专值测试。减值测试以包含商誉的资产业胜任能力和客观性进行评价。

组的可收回金额为基础，资产组的可

3、与公司管理层、外部评估专家讨论和评

收回金额按照资产组的预计未来现金

价商誉减值测试过程中资产组的认定、流量的现值与资产的公允价值减去处

所使用的测试方法、关键评估假设、折置费用后的净额两者之间较高者确现率等参数的合理性。

定。由于对商誉减值测试涉及大量的

4、评价管理层采用收益法确定资产组可

管理层判断和估计，尤其是对于预计收回金额的适当性：*将详细预测期收未来现金流量和使用的折现率的判断入增长率与公司的历史收入增长率进和估计。同时考虑商誉对于财务报表行比较；*将预测的毛利率与以往业绩

整体的重要性，因此我们将商誉减值进行比较，并考虑市场趋势；*测试未确定为关键审计事项。

来现金流量净现值的计算是否准确。

5、评价管理层对商誉减值测试结果及财

务报表的披露是否恰当。

2.收入的确认

请参阅财务报表附注三“重要会计政策和会计估计”注释二十五所述的会计政策及

附注五“合并财务报表主要项目注释”注释43。

2关键审计事项在审计中如何应对该事项

我们针对齐鲁干细胞和世鼎香港营业

收入的确认执行的主要审计程序包括：

1、了解和评价齐鲁干细胞和世鼎香港的

销售和收款流程相关内部控制设计的南京新百的子公司山东省齐鲁干有效性，并测试关键控制运行的有效细胞工程有限公司（简称齐鲁干细胞）性。

主要从事脐带血造血干细胞存储业

2、对收入和成本执行分析程序，包括：本务，收入来源主要为收取个人消费者期各月度收入、成本、毛利率波动分析，的检测制备费和存储费。2024年，齐本期收入、成本、毛利率与上期比较分

鲁干细胞实现营业收入133817.90万析，齐鲁干细胞本期储户的销售数量、元，占当期合并营业收入的19.97%，销售价格与上期比较分析，世鼎香港本实现净利润占当期合并净利润的

期对患者的注射疗程次数、销售价格与

186.82%。南京新百的子公司世鼎生物

上期比较分析，评价收入确认的合理技术（香港）有限公司（简称世鼎香性。

港）主要从事肿瘤细胞免疫治疗产品

3、对于齐鲁干细胞，选取本期存储户样

的研发、生产和销售，主要产品为前本，检查脐带血干细胞技术服务与保存列腺癌细胞免疫治疗产品 PROVENGE。

协议、接收确认单、制备记录、接收及

2024年，世鼎香港实现营业收入

检测报告、冻存记录、销售发票、收款

162790.39万元，占当期合并营业收

凭证等资料，并对储户进行电话询证以入的24.30%，实现净利润占当期合并核实储户相关信息，现场查看储户干细净利润的57.96%。由于齐鲁干细胞和胞于存储罐的位置信息，以确认交易的世鼎香港实现的净利润占合并净利润真实性。对于世鼎香港，选取本期收入的比重大；齐鲁干细胞的客户是个人

交易样本，检查订单记录、生产通知单、消费者，交易发生次数频繁；世鼎香质量合格证、物流电子签收记录、电子

港的客户是五大经销商，收入的来源发票、收款记录等文件，同时对本期患是为数较多的患者，使得收入确认存者登记表、物流公司运输记录等证据进在可能被操纵以达到目标或预期的固行抽样，确认患者及交易的真实性。

有风险。因此，我们将齐鲁干细胞和

4、根据客户交易的特点和性质，选取样本

世鼎香港这两个子公司营业收入的确

执行函证程序以及替代测试，以确认销认确定为关键审计事项。

售收入金额。

5、对资产负债表日前后记录的收入交易

进行截止测试，确认收入是否记录于正确的会计期间。

3五、其他信息

南京新百管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括南京新百2024年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

六、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估南京新百的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算南京新百、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督南京新百的财务报告过程。

七、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。

4同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计

程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对南京新百持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致南京新百不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就南京新百中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对

财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，

5南京新街口百货商店股份有限公司

2024年度财务报表附注（除特别说明外，金额单位为人民币元）附注一、公司基本情况

一、公司概况

南京新街口百货商店股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）经南京市人民政府宁体改字（1992）

035号文批准，于1992年4月29日改组成为股份有限公司，同年取得南京市工商行政管理局核发的

《企业法人营业执照》。

经中国证券监督管理委员会证监发字（1993）53号文批准，向社会公开发行3000万股普通股，于

1993年10月18日在上海证券交易所上市。经多次股本变更，截止2018年12月31日，公司股本为

1292713418股。

经中国证券监督管理委员会证监许可[2018]1128号《关于核准南京新街口百货商店股份有限公司向三胞集团有限公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准，公司于2019年7月向特定对象发行53418803股人民币普通股，每股面值1元，发行后股本为1346132221股。

截止2024年12月31日，公司股本为1346132221股。

公司注册地址：南京市秦淮区中山南路1号；法定代表人：蔡邕；统一社会信用代码：

91320100134896447M。

公司经营范围：百货业批发零售；养老服务业；肿瘤细胞免疫治疗产品的研发、生产和销售；干细胞保存及相关技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；医疗服务，医疗美容服务（依法须经批准的项目，经相关部门批准方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）；物业管理与出租；宾馆餐饮业等。

附注二、财务报表的编制基础

一、编制基础

公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则及其他相关规定进行确认和计量，并在此基础上编制财务报表。

二、持续经营

公司管理层认为，公司自报告期末起至少12个月内具有持续经营能力。

附注三、重要会计政策和会计估计

一、遵守企业会计准则的声明

公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、

1经营成果、所有者（股东）权益变动和现金流量等有关信息。

二、会计期间公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

三、记账本位币公司以人民币为记账本位币。

四、重要性标准确定方法和选择依据项目重要性标准重要的单项计提坏账准备的应收款项单项计提金额大于200万元以上应收款项本期坏账准备收回或转回金额重要的单项收回或转回大于100万元以上本期重要的应收款项核销单项核销金额大于500万元以上重要的在建工程单项预算投资金额大于1000万元以上重要的合营或联营企业单项投资成本大于500万元以上

重要的非全资子公司子公司营业收入占集团合并营业收入2%以上重要的资本化研发项目预算投入大于1000万元以上账龄超过1年的重要预付款项单项大于1000万元以上账龄超过一年的重要合同负债单项大于1000万元以上账龄超过1年的重要其他应付款单项大于1000万元以上重要的已逾期未支付的利息单项大于300万元以上账龄超过1年的重要应付账款单项大于1000万元以上

五、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（一）同一控制下企业合并的会计处理方法公司对同一控制下的企业合并采用权益结合法进行会计处理。

在合并日，公司对同一控制下的企业合并中取得的资产和负债，按照在被合并方资产与负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；根据合并后享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为个别财务报表中长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资的初始投资成本与支付合并对价（包括支付的现金、转让的非现金资产、所发生或承担的债务账面价值或发行股份的面值总额）之间的差额，调整资本公积（股本溢价或资本溢价）；资本公积（股本溢价或资本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。

（二）非同一控制下企业合并的会计处理方法公司对非同一控制下的企业合并采用购买法进行会计处理。

1.公司对非同一控制下的企业合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价值计量。以

公司在购买日作为合并对价付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值为计量

2基础，其公允价值与账面价值的差额计入当期损益。

2.合并成本分别以下情况确定：

（1）一次交易实现的企业合并，合并成本以公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资

产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值与符合确认条件的或有对价之和确定。合并成本为该项长期股权投资的初始投资成本。

（2）通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为购买日之前持有股权投资在购买日按照公允价值重新计量的金额与购买日新增投资投资成本之和。个别财务报表的长期股权投资为购买日之前持有股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和。一揽子交易除外。

3.公司在购买日对合并成本在取得的可辨认资产和负债之间进行分配。

（1）公司在企业合并中取得的被购买方除无形资产以外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的未来经济利益预期能够流入公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量。

（2）公司在企业合并中取得的被购买方的无形资产，其公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量。

（3）公司在企业合并中取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关的义务预期会

导致经济利益流出公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量。

（4）公司在企业合并中取得的被购买方的或有负债，其公允价值能够可靠计量的，单独确认为负债并按公允价值计量。

（5）公司在对企业合并成本进行分配、确认合并中取得可辨认资产和负债时，不予考虑被购买方在企业合并之前已经确认的商誉和递延所得税项目。

4.企业合并成本与合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额之间差额的处理

（1）公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。

（2）公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，按照下列规

定处理：

*对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；

*经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

（三）公司为进行企业合并而发生的有关费用的处理1.公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用（包括为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用等），于发生时计入当期损益。

2.公司为企业合并而发行债务性证券支付的佣金、手续费等交易费用，计入债务性证券的初始计量金额。

3（1）债券如为折价或面值发行的，该部分费用增加折价的金额；

（2）债券如为溢价发行的，该部分费用减少溢价的金额。

3.公司在合并中作为合并对价发行的权益性证券发生的佣金、手续费等交易费用，计入权益性证券

的初始计量金额。

（1）在溢价发行权益性证券的情况下，该部分费用从资本公积（股本溢价）中扣除；

（2）在面值或折价发行权益性证券的情况下，该部分费用冲减留存收益。

六、投资性主体

（一）投资性主体的判断依据

当同时满足下列条件时，公司属于投资性主体：

1.公司是以向投资者提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金；

2.公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报；

3.公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。

（二）合并范围的确定

公司是投资性主体，则公司仅将为其投资活动提供相关服务的子公司（如有）纳入合并范围并编制合并财务报表；其他子公司不予以合并，公司对其他子公司的投资按照公允价值计量且其变动计入当期损益。

七、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

（一）控制的判断标准

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。当相关事实和情况的变化导致对控制定义所涉及的相关要素发生变化时，公司将进行重新评估。

（二）合并财务报表的编制基础

1.统一会计政策和会计期间

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与公司不一致的，在编制合并财务报表时，按照公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

2.合并财务报表的编制方法

合并财务报表以公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，抵销公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响后，由母公司编制。

3.子公司发生超额亏损在合并财务报表中的反映

在合并财务报表中，母公司分担的当期亏损超过了其在该子公司期初所有者权益中所享有的份额

4的，其余额冲减归属于母公司的所有者权益（未分配利润）；子公司少数股东分担的当期亏损超过了少

数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额继续冲减少数股东权益。

4.报告期内增减子公司的处理

（1）报告期内增加子公司的处理

*报告期内因同一控制下企业合并增加子公司的处理

在报告期内，因同一控制下的企业合并而增加子公司的，调整合并资产负债表的期初数，将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

*报告期内因非同一控制下企业合并增加子公司的处理

在报告期内，因非同一控制下的企业合并而增加子公司的，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

（2）报告期内处置子公司的处理

公司在报告期内处置子公司的，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

八、合营安排的分类及共同经营的会计处理方法

（一）合营安排的分类

合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排；合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。

通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排应当划分为共同经营：

1.合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

2.合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

3.其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合

营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。

（二）共同经营的会计处理

合营方根据其在共同经营中利益份额确认相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

1.确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

2.确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

53.确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

4.按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

5.确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

九、现金及现金等价物的确定标准现金包括公司库存现金以及可以随时用于支付的银行存款和其他货币资金。

公司将持有的期限短（自购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变

动风险很小的投资，确定为现金等价物。

十、外币业务和外币报表折算

（一）外币业务的核算方法

1.外币交易的初始确认

对于发生的外币交易，公司均按照交易发生日中国人民银行公布的即期汇率（中间价）将外币金额折算为记账本位币金额。其中，对发生的外币兑换或涉及外币兑换的交易，公司按照交易发生日实际采用的汇率进行折算。

2.资产负债表日或结算日的调整或结算

资产负债表日或结算日，公司按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目分别进行处理：

（1）外币货币性项目的会计处理原则对于外币货币性项目，在资产负债表日或结算日，公司采用资产负债表日或结算日的即期汇率（中间价）折算，对因汇率波动而产生的差额调整外币货币性项目的记账本位币金额，同时作为汇兑差额处理。其中，与购建或生产符合资本化条件的资产有关的外币借款产生的汇兑差额，计入符合资本化条件的资产的成本；其他汇兑差额，计入当期财务费用。

（2）外币非货币性项目的会计处理原则

*对于以历史成本计量的外币非货币性项目，公司仍按照交易发生日的即期汇率（中间价）折算，不改变其记账本位币金额，不产生汇兑差额。

*对于以成本与可变现净值孰低计量的存货，如果其可变现净值以外币确定，则公司在确定存货的期末价值时，先将可变现净值按期末汇率折算为记账本位币金额，再与以记账本位币反映的存货成本进行比较。

*对于以公允价值计量的非货币性项目，如果期末的公允价值以外币反映，则公司先将该外币按照公允价值确定当日的即期汇率折算为记账本位币金额，再与原记账本位币金额进行比较，其差额作为公允价值变动（含汇率变动）损益，计入当期损益。

（二）外币报表折算的会计处理方法

1.公司按照下列方法对境外经营的财务报表进行折算：

（1）资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未

6分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。

（2）利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算或者采用按照系统合理的方法

确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。

按照上述方法折算产生的外币财务报表折算差额，在合并资产负债表中所有者权益项目的“其他综合收益”项目列示。

2.公司按照下列方法对处于恶性通货膨胀经济中的境外经营的财务报表进行折算：

（1）公司对资产负债表项目运用一般物价指数予以重述，对利润表项目运用一般物价指数变动予以重述，再按资产负债表日的即期汇率进行折算。

（2）在境外经营不再处于恶性通货膨胀经济中时，公司对财务报表停止重述，按照停止之日的价格水平重述的财务报表进行折算。

3.公司在处置境外经营时，将合并资产负债表中其他综合收益项目下列示的、与该境外经营相关的

外币财务报表折算差额，自其他综合收益转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按照处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。

十一、金融工具

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

（一）金融工具的分类

1.金融资产的分类

公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分为以下三类：

（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（包括指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）；（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

2.金融负债的分类

公司将金融负债分为以下两类：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）；（2）以摊余成本计量的金融负债。

（二）金融工具的确认依据和计量方法

1.金融工具的确认依据

公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。

2.金融工具的计量方法

（1）金融资产

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的应收账款或应收票据，且其未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的合

7同中的融资成分的，按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

*以摊余成本计量的金融资产

初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。除减值损失或利得、汇兑损益及采用实际利率法计算的利息计入当期损益外，其他利得或损失均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的，将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。

*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

（2）金融负债金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

*以摊余成本计量的金融负债

除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合

同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

8（三）金融资产转移的确认依据和计量方法

公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：（1）未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；（2）保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转移金融资产在终止确认日的账面价值；（2）因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊。

（四）金融负债终止确认

当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债），将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。

（五）金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：

1.公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；

2.公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

（六）权益工具权益工具是指能证明拥有公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理，发放的股票股利不影响股东权益总额。

公司控制的主体发行的满足金融负债定义，但满足准则规定条件分类为权益工具的特殊金融工具，在公司合并财务报表中对应的少数股东权益部分，分类为金融负债。

（七）金融工具公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他

9信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致

的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。

在初始确认时，金融资产或金融负债的公允价值以相同资产或负债在活跃市场上的报价或者以仅使用可观察市场数据的估值技术之外的其他方式确定的，公司将该公允价值与交易价格之间的差额递延。初始确认后，公司根据某一因素在相应会计期间的变动程度将该递延差额确认为相应会计期间的利得或损失。

（八）金融资产减值

公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资等，以预期信用损失为基础确认损失准备。

1.减值准备的确认方法

公司在考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息的基础上，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

（1）一般处理方法

每个资产负债表日，公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处

于第三阶段，公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具（如在具有较高信用评级的商业银行的定期存款、具有“投资级”以上外部信用评级的金融工具），公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

（2）简化处理方法

对于应收账款、合同资产及收入相关的应收票据，未包含重大融资成分或不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

2.信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准

如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的

预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。

无论公司采用何种方式评估信用风险是否显著增加，如果合同付款逾期超过（含）30日，则通常可以推定金融资产的信用风险显著增加，除非公司以合理成本即可获得合理且有依据的信息，证明即使逾期超过30日，信用风险仍未显著增加。

除特殊情况外，公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变

10化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。

3.以组合为基础评估信用风险的组合方法和确定依据

公司对于信用风险显著不同具备以下特征的应收票据、应收账款和其他应收款单项评价信用风险。

如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。

当无法以合理成本评估单项金融资产预期信用损失的信息时，公司依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

组合名称计提方法

对于划分为组合的应收票据，银行承兑汇票和商业承兑汇票分别参考历史信用损失经验，结合银行承兑汇票组合、

当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算商业承兑汇票组合预期信用损失。

对于划分为组合1（齐鲁干细胞）的应收账款，公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款逾期账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

对于划分为组合2（以色列纳塔力）的应收账款，Natali公司根据客户群体的信用风险特征，单项个体评估信用减值损失，确认预期信用损失。

对于划分为组合3（世鼎香港）的应收账款，世鼎生物技术（香港）有限公司的客户比较集中，应收账款：组合1（齐基本固定于五个客户。公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，鲁干细胞）、组合（2以编制应收账款逾期账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

色列纳塔力）、组合

对于划分为组合4（其他）的应收账款，是除组合1、组合2、组合3之外的所有公司（主要包括医

3（世鼎香港）、组合院、百货、房地产、酒店、物业，以及安康通、广州纳塔力），公司参考历史信用损失经验，结

4（其他组合）

合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款逾期账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

应收账款（逾期）账龄计算方法：公司应收账款自销售收入确认时点开始计算应收账款账龄，每满12个月为1年，按先进先出的原则统计应收账款账龄，不足1年仍按1年计算。/公司应收账款自销售款项约定的客户付款日开始计算应收账款逾期账龄，每满12个月为1年，不足1年仍按1年计算。

对于划分为风险组合的其他应收款，公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济其他应收款风险组合状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

十二、存货

（一）存货的分类

公司存货分为原材料、在产品、产成品、库存商品、包装物、低值易耗品、库存材料、开发成本和开发产品等。

（二）发出存货的计价方法

本公司（不包括世鼎生物技术（香港）有限公司）发出材料采用加权平均法核算，发出库存商品采用加权平均法核算，房地产企业采用个别计价法确定发出产品的实际成本。

世鼎生物技术（香港）有限公司发出材料采用先进先出法核算，发出库存商品采用先进先出法核算。

11（三）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

1.存货可变现净值的确定依据

（1）库存商品（产成品）和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。

（2）需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完

工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。

（3）为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；公司持

有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

（4）为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。

2.存货跌价准备的计提方法

（1）公司通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。

（2）对于数量繁多、单价较低的存货，公司按照存货类别计提存货跌价准备。

（3）与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他

项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

（四）存货的盘存制度

公司存货盘存采用永续盘存制，并定期进行实地盘点。

（五）周转材料的摊销方法

1.低值易耗品的摊销方法

公司领用低值易耗品采用一次转销法进行摊销。

2.包装物的摊销方法

公司领用包装物采用一次转销法进行摊销。

十三、持有待售及终止经营

（一）持有待售

1.持有待售的非流动资产、处置组的范围

公司主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处

置组收回其账面价值时，将该非流动资产或处置组划分为持有待售类别。

处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。

2.持有待售的非流动资产、处置组的确认条件

公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：

12（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

（2）出售极可能发生，即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，需已经获得批准。

3.持有待售的非流动资产、处置组的会计处理方法和列报

公司将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前，按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。

公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。对于持有待售的非流动资产不计提折旧或进行摊销。

持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产与持有待售的处置组中的负债不予相互抵销，分别作为流动资产和流动负债列示。

公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后企业是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

（二）终止经营

1.终止经营的认定标准

终止经营，是指公司满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：

（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；

（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；

（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。

2、终止经营的列报方法

公司在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有待售的非流动资产或处置组，其减值损失和转回金额及处置损益作为持续经营损益列报。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。

十四、长期股权投资

（一）长期股权投资初始投资成本的确定

1.企业合并形成的长期股权投资，其初始投资成本的确认详见本附注三之四同一控制下和非同一控

13制下企业合并的会计处理方法。

2.除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始

投资成本：

（1）通过支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资

成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

（2）通过发行的权益性证券（权益性工具）等方式取得的长期股权投资，按照所发行权益性证券（权益性工具）公允价值作为其初始投资成本。如有确凿证据表明，取得的长期股权投资的公允价值比所发行权益性证券（权益性工具）的公允价值更加可靠的，以投资者投入的长期股权投资的公允价值为基础确定其初始投资成本。与发行权益性证券（权益性工具）直接相关费用，包括手续费、佣金等，冲减发行溢价，溢价不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。通过发行债务性证券（债务性工具）取得的长期股权投资，比照通过发行权益性证券（权益性工具）处理。

（3）通过债务重组方式取得的长期股权投资，公司以放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本作为其初始投资成本。

（4）通过非货币性资产交换方式取得的长期股权投资，在非货币性资产交换具有商业实质和换入

资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的情况下，公司以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述条件的，公司以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

公司发生的与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，计入长期股权投资的初始投资成本。

公司无论以何种方式取得长期股权投资，实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润，作为应收股利单独核算，不构成长期股权投资的成本。

（二）长期股权投资的后续计量及损益确认方法

1.采用成本法核算的长期股权投资

（1）公司对被投资单位能够实施控制的长期股权投资，即对子公司投资，采用成本法核算。

（2）采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚

未发放的现金股利或利润外，公司不分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润，均按照应享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。

2.采用权益法核算的长期股权投资

（1）公司对被投资单位具有共同控制的合营企业或重大影响的联营企业，采用权益法核算。

（2）采用权益法核算的长期股权投资，对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净

资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的初始投资成本。

（3）取得长期股权投资后，公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益

14的份额，分别确认投资损益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有或应

分担被投资单位的净损益时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位账面净利润经过调整后计算确定。但是，公司对无法合理确定取得投资时被投资单位各项可辨认资产公允价值的、投资时被投资单位可辨认资产的公允价值与其账面价值之间的差额较小的或是其他原

因导致无法取得被投资单位有关资料的，直接以被投资单位的账面净损益为基础计算确认投资损益。

公司按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润计算应分享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。公司对被投资单位除净损益、其他综合收益以及利润分配以外的所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

公司在确认由联营企业及合营企业投资产生的投资收益时，对公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易收益按照持股比例计算归属于公司的部分予以抵销，并在此基础上确认投资损益。

公司与被投资单位发生的内部交易损失属于资产减值损失的，全额予以确认。公司对于纳入合并范围的子公司与其联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益，也按照上述原则进行抵销，并在此基础上确认投资损益。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，按照下列顺序进行处理：首先冲减长期股权投资的账面价值；如果长期股权投资的账面价值不足以冲减的，则以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益的账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收款的账面价值；经过上述处理，按照投资合同或协议约定公司仍承担额外损失义务的，按照预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。

被投资单位以后期间实现盈利的，公司扣除未确认的亏损分担额后，按照与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面金额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益和长期股权投资

的账面价值，同时确认投资收益。

（三）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

1.确定对被投资单位具有共同控制的依据

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。某项安排的相关活动通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究开发活动以及融资活动等。合营企业，是公司仅对某项安排的净资产享有权利的合营安排。合营方享有某项安排相关资产且承担相关债务的合营安排是共同经营，而不是合营企业。

2.确定对被投资单位具有重大影响的依据

重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。

十五、投资性房地产

（一）投资性房地产的范围

投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的、能够单独计量和出售的房地产。公司的投资性房地产包括已出租的建筑物、已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地

15使用权。

（二）投资性房地产的确认条件

投资性房地产同时满足下列条件的，才能予以确认：

1.与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入公司；

2.该投资性房地产的成本能够可靠地计量。

（三）采用成本模式进行后续计量的投资性房地产公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。

1.采用成本模式计量的建筑物的后续计量，比照固定资产的后续计量，按月计提折旧。

2.采用成本模式计量的土地使用权的后续计量，比照无形资产的后续计量，按月进行摊销。

十六、固定资产

（一）固定资产的确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

1.与该固定资产有关的经济利益很可能流入公司；

2.该固定资产的成本能够可靠地计量。

（二）固定资产折旧

1.除已提足折旧仍继续使用的固定资产和土地以外，公司对所有固定资产计提折旧。

2.公司固定资产从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧，并按照固定资产类

别、预计使用寿命和预计净残值率计算确定折旧率和折旧额，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期损益。

3.公司固定资产类别、预计使用年限、预计净残值率和年折旧率列示如下：

固定资产类别折旧年限（年）净残值率（%）年折旧率（%）

房屋及建筑物10-4559.5-2.11

运输设备4-10523.75-9.5

机器设备1059.5

电子设备4-12523.75-7.92

固定资产装修5-1520-6.67

其他设备5-10519-9.5

山东省齐鲁干细胞工程有限公司固定资产类别、预计使用年限、预计净残值率和年折旧率列示如

下：

16固定资产类别折旧年限（年）净残值率（%）年折旧率（%）

房屋及建筑物4052.375

机器设备10-2059.5-4.75

电子设备333.33

运输设备4523.75其他设备5519

Sanpower International Healthcare Group Co Ltd.固定资产类别、预计使用年限、预计净残值率和年折旧

率列示如下：

固定资产类别折旧年限（年）净残值率（%）年折旧率（%）

电子及办公设备3-533-20

运输设备5-720-14.28

机器设备714.28

其他设备714.28

安康通控股有限公司固定资产类别、预计使用年限、预计净残值率和年折旧率列示如下：

固定资产类别折旧年限（年）净残值率（%）年折旧率（%）机器设备5519运输设备5519

电子设备3-5531.67-19

其他设备3-5531.67-19

世鼎生物技术（香港）有限公司固定资产类别、预计使用年限、预计净残值率和年折旧率列示如

下：

固定资产类别折旧年限（年）净残值率（%）年折旧率（%）固定资产装修1010机器设备520其他设备520

徐州新健康老年病医院有限公司固定资产类别、预计使用年限、预计净残值率和年折旧率列示如

下：

固定资产类别折旧年限（年）净残值率（%）年折旧率（%）房屋及建筑物500

2.00

运输设备80

12.50

电子办公设备50

20.00

机器设备5-100-520.00-9.50

17已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，公司按照该项固定资产的账面价值、预计净残值和尚

可使用寿命重新计算确定折旧率和折旧额。

资产负债表日，公司复核固定资产的预计使用寿命、预计净残值率和折旧方法，如有变更，作为会计估计变更处理。

4.符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。

十七、在建工程

（一）在建工程的类别在建工程以立项项目分类核算。

（二）在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程项目按照建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。自营工程，按照直接材料、直接人工、直接机械施工费等计量；出包工程，按照应支付的工程价款等计量。在以借款进行的工程达到预定可使用状态前发生的、符合资本化条件的借款费用，予以资本化，计入在建工程成本。

公司对于所建造的固定资产已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按照估计价值确定其成本，转入固定资产，并按照公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧；待办理竣工决算后，再按照实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

十八、借款费用

（一）借款费用的范围

公司的借款费用包括因借款而发生的借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

（二）借款费用的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

（三）借款费用资本化期间的确定

1.借款费用开始资本化时点的确定

当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购

建或者生产活动已经开始时，借款费用开始资本化。其中，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出。

182.借款费用暂停资本化时间的确定

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。公司将在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。

3.借款费用停止资本化时点的确定

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为当期损益。

购建或者生产的符合资本化条件的资产的各部分分别完工，且每部分在其他部分继续建造过程中可供使用或者可对外销售，且为使该部分资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动实质上已经完成的，停止与该部分资产相关的借款费用的资本化；购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或者可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用的资本化。

（四）借款费用资本化金额的确定

1.借款利息资本化金额的确定

在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定：

（1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，公司以专门借款当期实际发生的

利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。

（2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，公司根据累计资产支出超过专

门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

（3）借款存在折价或者溢价的，公司按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。

（4）在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不能超过当期相关借款实际发生的利息金额。

2.借款辅助费用资本化金额的确定

（1）专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者

可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

19（2）一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

3.汇兑差额资本化金额的确定

在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。

十九、无形资产

（一）无形资产的初始计量

1.外购无形资产的初始计量

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。

2.自行研究开发无形资产的初始计量

自行研究开发的无形资产的成本，按照自满足资本化条件后至达到预定用途前所发生的支出总额确定，对于以前期间已经费用化的支出不再调整。

公司自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，不符合资本化条件的，于发生时计入当期损益；符合资本化条件的，确认为无形资产。如果确实无法区分研究阶段支出和开发阶段支出，则将其所发生的研发支出全部计入当期损益。

（二）无形资产的后续计量公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命。公司将取得的无形资产分为使用寿命有限的无形资产和使用寿命不确定的无形资产。

1.使用寿命有限的无形资产的后续计量

公司对使用寿命有限的无形资产，自达到预定用途时起在其使用寿命内采用直线法分期摊销，不预留残值。无形资产的摊销金额通常计入当期损益；某项无形资产包含的经济利益通过所生产的产品或其他资产实现的，其摊销金额计入相关资产的成本。

本公司（不包括Sanpower International Healthcare Group Co Ltd.、山东省齐鲁干细胞工程有限公司、世鼎生物技术（香港）有限公司）无形资产类别、预计使用寿命、年摊销率列示如下：

无形资产类别预计使用寿命(年)依据年摊销率（%）

土地使用权40年或50年商业用地和工业用地规定年限2.5-2

软件5-10年20-10

Sanpower International Healthcare Group Co Ltd.无形资产类别、预计使用寿命、年摊销率列示如下：

无形资产类别预计使用寿命(年)年摊销率（%）品牌不确定

20无形资产类别预计使用寿命(年)年摊销率（%）

客户信息系统4-9年25-11.11

IT及办公软件 5-10年 20-10

山东省齐鲁干细胞工程有限公司无形资产类别、预计使用寿命、年摊销率列示如下：

无形资产类别预计使用寿命(年)年摊销率（%）专利技术5年20软件10年10土地使用权50年2世鼎生物技术（香港）有限公司无形资产类别、预计使用寿命、年摊销率列示如下：

无形资产类别预计使用寿命(年)预计净残值率(%)年摊销率(%)

Dendreon品牌 不确定 不摊销非专利技术不确定不摊销

专利权3年33.33

软件使用权3-7年33.33-14.28

徐州新健康老年病医院有限公司无形资产类别、预计使用寿命、年摊销率列示如下：

无形资产类别预计使用寿命(年)依据年摊销率（%）土地使用权50年商业用地规定年限2

软件5-10年20-10

资产负债表日，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核。

2.使用寿命不确定的无形资产的后续计量

公司对使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不进行摊销。

（三）无形资产使用寿命的估计

1.来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命按照不超过合同性权利或其他法定权

利的期限确定；合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续且有证据表明公司续约不需要付出

大额成本的，续约期计入使用寿命。

2.合同或法律没有规定使用寿命的，公司综合各方面的情况，通过聘请相关专家进行论证或者与同

行业的情况进行比较以及参考公司的历史经验等方法来确定无形资产能为公司带来经济利益的期限。

3.按照上述方法仍无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，该项无形资产作为使用寿命

不确定的无形资产。

（四）划分公司内部研究开发项目的研究阶段与开发阶段的具体标准

1.研发支出的归集范围

21公司的研发支出包括研发人员职工薪酬、折旧及摊销费用、临床试验研究、材料费、检测费、专业

服务费、产品试制费、租金及相关物业费用、其他费用等，包括费用化的研发费用和资本化的开发支出。

2.划分研究阶段和开发阶段的具体标准

根据公司的业务模式和研发项目特点，公司将研究开发项目区分为研究阶段与开发阶段。

（1）研究阶段

研究阶段是指为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。

（2）开发阶段

开发阶段是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。本公司的开发阶段时点为获得国家药品监督管理局药品审评中心临床实验默示许可。

（五）开发阶段支出符合资本化的具体标准

内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

1.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

2.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

3.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自

身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

4.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无

形资产；

5.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

（六）土地使用权的处理

1.公司取得的土地使用权通常确认为无形资产，但改变土地使用权用途，用于赚取租金或资本增值的，将其转为投资性房地产。

2.公司自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权与建筑物分别进行处理。

3.外购土地及建筑物支付的价款在建筑物与土地使用权之间进行分配；难以合理分配的，全部作为固定资产。

二十、长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命

有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单

22项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确

定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

公司对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。

公司进行资产减值测试时，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失；再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。

上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

二十一、长期待摊费用

（一）长期待摊费用的范围

长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上（不含1年）的

各项费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出等。

（二）长期待摊费用的初始计量长期待摊费用按照实际发生的支出进行初始计量。

（三）长期待摊费用的摊销长期待摊费用按照受益期限采用直线法分期摊销。

二十二、合同负债

合同负债，是指公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果公司在向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或公司已经取得了无条件收款权，公司在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。

二十三、职工薪酬

职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

（一）短期薪酬

短期薪酬，是指企业预期在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内将全部予以支付的职工薪酬，因解除与职工的劳动关系给予的补偿除外。

23短期薪酬具体包括：职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保险费和生育

保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤，短期利润分享计划，非货币性福利以及其他短期薪酬。

公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（二）离职后福利——设定提存计划

公司参与的设定提存计划是按照有关规定为职工缴纳的基本养老保险费、失业保险费、企业年金缴费等。公司根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而应缴存的金额，确认为职工薪酬负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（三）辞退福利

辞退福利，是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：

1.企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。

2.企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

（四）其他长期职工福利

其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利和辞退福利以外的其他所有职工福利。在报告期末，公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：

1.服务成本。

2.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。

3.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。

为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

二十四、预计负债

（一）预计负债的确认原则

当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、亏损合同、重组等或有事项相关的义务同时符合

以下三个条件时，确认为预计负债：

1.该义务是公司承担的现时义务；

2.该项义务的履行很可能导致经济利益流出公司；

3.该义务的金额能够可靠地计量。

（二）预计负债的计量方法预计负债的金额按照该或有事项所需支出的最佳估计数计量。

1.所需支出存在一个连续范围且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内

24的中间值确定。

2.在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：

（1）或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。

（2）或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。

二十五、收入

（一）收入确认原则和计量方法

1.收入的确认

公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。合同开始日，公司对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行，然后，在履行了各单项履约义务时分别确认收入。

2.收入的计量

合同包含两项或多项履约义务的，公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。在确定交易价格时，公司将考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价以及应付客户对价等因素的影响，并假定将按照现有合同的约定向客户转移商品，且该合同不会被取消、续约或变更。

（二）具体的收入确认政策

山东省齐鲁干细胞工程有限公司收入的具体确认原则：（1）脐带血造血干细胞、脐带间充质干细

胞、脐带上皮干细胞检测收入在检测完成时确认收入；（2）脐带血造血干细胞、脐带间充质干细胞、脐带上皮干细胞储存收入根据存储期间分期确认收入。

世鼎生物之经营实体Dendreon的收入具体确认原则为：商品被安全运送至注射点且医生已签收时，确认销售收入的实现。

三胞国际医疗有限公司收入的具体确认原则：（1）私人付费用户收入：公司按向私人付费用户实

际提供的服务每月结算确认收入；（2）政府项目收入：公司按照实际提供服务小时数和服务覆盖面积

每月与政府结算确认收入；（3）护理服务收入：公司按照提供服务小时数每月与以色列国家医疗保险机构结算确认收入。

徐州新健康老年病医院有限公司收入的具体确认原则：已提供医疗服务（包括发放药品），并收讫价款或取得收款权利时确认医疗服务收入的实现。

安康通控股有限公司收入的具体确认原则：（1）对提供信息服务、援助服务、健康管理等劳务收入，以劳务已提供、根据相关协议按月确认收入；（2）对平台建设，期末按投入法确认履约进度，并据此确认收入。

百货零售收入确认的具体条件：公司以发出商品并收到销售款、或取得收取价款的凭证，确认销售收入的实现。

25二十六、合同成本

合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。

公司为履行合同而发生的成本，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：

1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。

2.该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。

3.该成本预期能够收回。

公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。

与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于

合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司将其在发生时计入当期损益。

与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

1.因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

2.为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

二十七、政府补助

（一）政府补助的类型

政府补助，是指公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。

与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

（二）政府补助的确认原则和确认时点

政府补助的确认原则：

1.公司能够满足政府补助所附条件；

2.公司能够收到政府补助。

政府补助同时满足上述条件时才能予以确认。

（三）政府补助的计量

1.政府补助为货币性资产的，公司按照收到或应收的金额计量。

2.政府补助为非货币性资产的，公司按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量（名义金额为人民币1元）。

26（四）政府补助的会计处理方法

1.与资产相关的政府补助，在取得时冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

2.与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：

（1）用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的，在取得时确认为递延收益，并在确认相关

成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本。

（2）用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的，在取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。

3.对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，可以区分的，则分不同部分分别进

行会计处理；难以区分的，则整体归类为与收益相关的政府补助。

4.与公司日常经营相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企

业日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。财政将贴息资金直接拨付给公司的，公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

5.已确认的政府补助需要退回的，分别下列情况处理：

（1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。

（2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面金额，超出部分计入当期损益。

（3）属于其他情况的，直接计入当期损益。

二十八、递延所得税公司采用资产负债表债务法核算所得税。

（一）递延所得税资产或递延所得税负债的确认

1.公司在取得资产、负债时确定其计税基础。公司于资产负债表日，分析比较资产、负债的账面价

值与其计税基础，资产、负债的账面价值与其计税基础存在暂时性差异的，在有关暂时性差异发生当期且符合确认条件的情况下，公司对应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异分别确认递延所得税负债或递延所得税资产。

2.递延所得税资产的确认依据

（1）公司以未来期间很可能取得用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣

暂时性差异产生的递延所得税资产。在确定未来期间很可能取得的应纳税所得额时，包括未来期间正常生产经营活动实现的应纳税所得额，以及在可抵扣暂时性差异转回期间因应纳税暂时性差异的转回而增加的应纳税所得额。

（2）对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，公司以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和

税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

（3）资产负债表日，公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得

27足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值；在很可能

获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

3.递延所得税负债的确认依据

公司将当期和以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商誉、非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂时性差异。

（二）递延所得税资产或递延所得税负债的计量

1.资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，公司根据税法规定按照预期收回该资产

或清偿该负债期间的适用税率计量。

2.适用税率发生变化的，公司对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债进行重新计量，除直接

在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外，将其影响数计入税率变化当期的所得税费用。

3.公司在计量递延所得税资产和递延所得税负债时，采用与收回资产或清偿债务的预期方式相一致

的税率和计税基础。

4.公司对递延所得税资产和递延所得税负债不进行折现。

二十九、租赁

（一）出租人对租赁的分类标准和会计处理方法

1.租赁分类标准

公司作为出租人的，在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。

融资租赁，是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。其所有权最终可能转移，也可能不转移。

经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。

2.会计处理方法

（1）融资租赁在租赁期开始日，公司按照租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各期间，公司按照固定的周期性利率计算并确认利息收入。公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额，如与资产的未来绩效或使用情况挂钩，在实际发生时计入当期损益。

融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：*该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；*增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

（2）经营租赁公司按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表的相关项目内。公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用资本化至租赁标的资产的成本，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础

28分期计入当期损益。在租赁期内各个期间，公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。

对于经营租赁资产中的固定资产，公司采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。

经营租赁发生变更的，公司自变更生效日开始，将其作为一项新的租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

（二）承租人对租赁的会计处理方法

在租赁期开始日，公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产和租赁负债，并在租赁期内分别确认折旧费用和利息费用。

1.使用权资产的会计处理方法

使用权资产，是指公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。

（1）初始计量

在租赁期开始日，公司按照成本对使用权资产进行初始计量。该成本包括下列四项：*租赁负债的初始计量金额；*在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；*发生的初始直接费用，即为达成租赁所发生的增量成本；*为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，属于为生产存货而发生的除外。

（2）后续计量

在租赁期开始日后，公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量，即以成本减累计折旧及累计减值损失计量使用权资产。公司按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。

自租赁期开始日起，公司对使用权资产计提折旧。使用权资产自租赁期开始的当月计提折旧。计提的折旧金额根据使用权资产的用途，计入相关资产的成本或者当期损益。公司在确定使用权资产的折旧方法时，根据与使用权资产有关的经济利益的预期消耗方式，采用直线法对使用权资产计提折旧。

如果使用权资产发生减值，公司按照扣除减值损失之后的使用权资产的账面价值，进行后续折旧。使用权资产类别、使用年限、年折旧率列示如下：

使用权资产类别折旧年限（年）年折旧率（%）

房屋及建筑物3-12年33.33-8.33

运输设备3-5年33.33-20.00

2.租赁负债的会计处理方法

（1）初始计量公司按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。

租赁付款额，是指公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：*固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；*取决于指数或比率的可

29变租赁付款额，该款额在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；*公司合理确定将行使购

买选择权时，购买选择权的行权价格；*租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权时，行使终止租赁选择权需支付的款项；*根据公司提供的担保余值预计应支付的款项。

计算租赁付款额的现值时，公司采用租赁内含利率作为折现率。因无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。该增量借款利率，是指公司在类似经济环境下为获得与使用权资产价值接近的资产，在类似期间以类似抵押条件借入资金须支付的利率。公司以银行贷款利率为基础，考虑相关因素进行调整而得出该增量借款利率。

（2）后续计量

在租赁期开始日后，公司按以下原则对租赁负债进行后续计量：*确认租赁负债的利息时，增加租赁负债的账面金额；*支付租赁付款额时，减少租赁负债的账面金额；*因重估或租赁变更等原因导致租赁付款额发生变动时，重新计量租赁负债的账面价值。

在租赁期开始日后，发生下列情形时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债的账面价值，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，公司将剩余金额计入当期损益。

*实质固定付款额发生变动；

*担保余值预计的应付金额发生变动；

*用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动；

*购买选择权、续租选择权或终止租赁选择权的评估结果或实际行使情况发生变化。

在租赁期内各期间的利息费用，计入当期损益，但应当资本化的除外。

3.短期租赁和低价值资产租赁的判断依据和会计处理方法

短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月的租赁。包含购买选择权的租赁不属于短期租赁。

低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。

公司对于短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理，将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额在租赁期内各个期间采用直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益，不确认使用权资产和租赁负债。

三十、重要会计政策和会计估计的变更

（一）重要会计政策变更*自2024年1月1日起施行的《企业会计准则解释第17号》，主要包括“一、关于流动负债与非流动负债的划分”、“二、关于供应商融资安排的披露”以及“三、关于售后租回交易的会计处理”。

*自2024年12月31日起施行的《企业会计准则解释第18号》，主要包括：“一、关于浮动收费法下作为基础项目持有的投资性房地的后续计量”、“二、关于不属于单项履约义务的保证类质量保证的会

30计处理”。*2023年8月，财政部发布了《企业数据资源相关会计处理暂行规定》（财会〔2023〕11号）（以下简称“数据资源暂行规定”），自2024年1月1日起采用未来适用法执行。本公司2024年执行上述企业会计准则解释，上述会计政策变更对本公司的财务状况及经营成果无影响。

（二）重要会计估计变更

1、公司对会计估计变更适用时点的确定原则：未来适用法

2、本期会计估计变更

会计估计变更的内容和原因开始适用时点受影响的报表项目名称受影响的报表项目金额

为更加公允地反映公司的资产折旧费用-14110007.45

状况和经营成果，使固定资产折旧固定资产14110007.45年限、年折旧率、预计残值率与其

实际使用寿命和残值更加接近，公202411所得税费用3527501.86年月日司子公司徐州新健康医院对机器

设备的折旧年限进行变更，由5年净利润10582505.59变更为10年附注四、税项

一、主要税种和税率税种计税依据税率

增值税销项税额－可抵扣进项税额13%、9%、6%、5%、3%、0%

消费税销售额5%

城市维护建设税缴纳的流转税额7%、5%

教育费附加缴纳的流转税额5%

企业所得税应纳税所得额25%、15%、16.5%、25.61%、23%、17%、20%、21%按转让房地产所取得的增值额和规定的土地增值税税率计征转让房地产所取得的增值额

存在执行不同企业所得税税率纳税主体的，税率情况如下：

纳税主体名称所得税税率

南京新百物业资产管理有限公司25.00%

芜湖南京新百大厦有限公司25.00%

南京兴宁实业有限公司25.00%

南京瑞和商贸有限公司25.00%

盐城新国房地产开发有限公司25.00%

南京东方商城有限责任公司25.00%

安徽新百建设发展有限公司25.00%

CB Senior Care Limited 16.50%

31纳税主体名称所得税税率

CB Retail Limited 16.50%

CB Department Store Limited 16.50%

南京东方福来德百货有限公司25.00%

徐州东方福来德百货有限公司25.00%

泰州丹瑞生物科技有限公司25.00%

上海丹瑞生物医药科技有限公司15.00%

南京丹瑞生物科技有限公司25.00%

山东丹卓生物科技有限公司25.00%

山东登瑞生物科技有限公司25.00%

世鼎生物技术（香港）有限公司（“世鼎香港”）25.00%/16.50%

Shiding Shengwu Biotechnology (UK) Trading Limited （“世鼎英国”） 25.00%

Shiding Shengwu Biotechnology Inc. （“世鼎美国”） 25.61%

Dendreon Pharmaceuticals LLC 25.61%

CB Healthcare Pte .Ltd. 17.00%

JYS Lotus Medical LLC 21.00%

山东省齐鲁干细胞工程有限公司15.00%

青岛齐鲁干细胞工程有限公司25.00%

上海鲁奥生物工程技术有限公司15.00%

银丰新百健康大数据股份有限公司25.00%

安康通控股有限公司16.50%

上海互联远程医学网络系统有限公司25.00%

上海安康通健康管理有限公司15.00%

江苏安康通健康管理服务有限公司15.00%

无锡安康通信息技术服务有限公司25.00%

北京安康通信息技术服务有限公司25.00%

无锡鸿鹄科技有限公司25.00%

山西安康通健康科技有限公司25.00%

山东安康通健康服务有限公司25.00%

河南安康通健康管理有限公司25.00%

江西安康通健康管理有限公司25.00%

四川金秋安康通健康管理有限公司25.00%

太原安康通养老服务有限公司25.00%

32纳税主体名称所得税税率

徐州安康通健康管理有限公司25.00%

徐州金康健康管理有限公司25.00%

安徽安康通健康管理有限公司25.00%

杭州宜康科技服务有限公司25.00%

苏州互联金秋健康管理有限公司25.00%

如皋市安康通健康服务有限公司25.00%

广西金康健康管理有限公司25.00%

重庆安康通健康管理有限公司25.00%

柳州安康通健康管理有限公司25.00%

马鞍山市金康信息技术服务有限公司25.00%

山东星康健康咨询服务有限公司25.00%

淮安市安康通健康咨询服务有限公司25.00%

新余市星康健康管理有限公司25.00%

湖北胜康健康管理有限公司25.00%

江阴市安康通健康管理有限公司25.00%

南京安康通护理院有限公司25.00%

启东市安康通健康养老产业发展有限公司25.00%

广东安康通智慧养老服务有限公司25.00%

四川安康通健康管理有限公司25.00%

南京安康通养老产业发展有限公司25.00%

江苏禾康养老产业（集团）有限公司25.00%

重庆禾康智慧养老产业有限公司25.00%

漳州禾康智慧养老产业有限公司25.00%

泉州禾康智慧养老产业有限公司25.00%

莆田禾康智慧养老产业有限公司25.00%

许昌禾康智慧养老产业有限公司25.00%

苏州禾康智慧养老产业有限公司25.00%

三明禾康智慧养老产业有限公司25.00%

沭阳禾康智慧养老产业有限公司25.00%

滁州禾康智慧养老产业有限公司25.00%

龙岩禾康智慧养老服务有限公司25.00%

漳州市芗城区和康养老服务有限公司25.00%

33纳税主体名称所得税税率

宣城禾康智慧养老产业有限公司25.00%

江西禾康智慧养老产业有限公司25.00%

湖南禾康智慧养老产业有限公司25.00%

福州市长乐区和康智慧养老产业有限公司25.00%

武汉禾康智慧养老服务有限公司25.00%

厦门云联禾康信息技术有限公司25.00%

长汀禾康智慧养老服务有限公司25.00%

芜湖禾康信息技术有限公司25.00%

淮安禾康智慧养老产业有限公司25.00%

连云港禾康智慧养老服务有限公司25.00%

漳浦禾康智慧养老服务有限公司25.00%

盐城禾康智慧养老服务有限公司25.00%

云霄禾康智慧养老服务有限公司25.00%

怀化禾康信息技术有限公司25.00%

Sanpower International Healthcare Group Ltd 0.00%

Sanpower Singapore PTE Ltd 17.00%

Sanpower Lifecare Company Ltd 23.00%

Natali Seculife Holdings Ltd 23.00%

Natali (Israel Emergency Medical Service Co.)Ltd.

23.00%

Security & Private SVCS in Communities and Organizations Ltd 23.00%

A.S. Nursing and Welfare Ltd. 23.00%

A.S One 23.00%

Nobilis Care South Ltd 25.00%

Horizon Homecare (Southern) Ltd 25.00%

Platinum Home Care 25.00%

Natali Healthcare Solutions UK Ltd. 25.00%

安徽舜瀚健康科技有限公司25.00%

广州纳塔力健康管理咨询有限公司25.00%

常州纳塔力医疗技术服务有限公司25.00%

江苏纳塔力健康管理咨询有限公司25.00%

上海纳塔力健康管理咨询有限公司25.00%

上海固圈网络技术有限公司25.00%

34纳税主体名称所得税税率

丹准医疗服务(上海)有限公司25.00%

南京新鼎和健康产业有限公司25.00%

安徽瑞新生物工程有限公司25.00%

汉中安康通健康管理有限责任公司25.00%

靖江市金康健康养老产业发展有限公司25.00%

开封安康通健康管理有限公司25.00%

连云港星康通健康管理服务有限公司25.00%

辽宁省安康通健康管理有限公司25.00%

辽阳安康通健康管理有限公司25.00%

盘锦安康通健康管理有限公司25.00%

常州市安康通健康养老产业发展有限责任公司25.00%

南京安康通医院有限公司25.00%

南京市六合区安康通养老服务有限公司25.00%

重庆安康通长护健康管理有限公司25.00%

天津南开区安康通护理站有限公司25.00%

福州安康通健康管理有限公司25.00%

福州晋安区安康通护理服务有限公司25.00%

天津安康通健康管理有限公司25.00%

天津河北区心通达护理站有限公司25.00%

安康通（天津）职业培训学校有限公司25.00%

湘潭安康通健康管理有限公司25.00%

浙江安康通健康管理服务有限公司25.00%

淮安云联禾康养老服务有限公司25.00%

龙岩新罗禾康智慧养老服务有限公司25.00%

抚州云联禾康养老产业有限公司25.00%

黄冈禾康养老服务有限公司25.00%

龙海市禾康养老服务有限公司25.00%

金湖禾康智慧养老服务有限公司25.00%

南京宁百康养老服务有限公司25.00%

宁德云联禾康信息技术服务有限公司25.00%

黄山禾康养老服务有限公司25.00%

郎溪禾康养老服务有限公司25.00%

35纳税主体名称所得税税率

盐城世鼎生物技术有限公司

25.00%

南京仁鼎和健康产业有限公司

25.00%

济南科阅医学检验实验室有限公司

25.00%

宿迁市泗阳仁康健康管理服务有限公司

25.00%

盐城经济技术开发区安佰康健康管理服务有限公司

25.00%百康（盐城）酒店管理有限公司

25.00%

江苏康纳健康管理有限公司

25.00%

江苏南海玉棠健康管理服务有限公司

25.00%

盐城市亭湖区康纳健康管理服务有限公司

25.00%

盐城银康健康管理有限公司

25.00%

盐城市盐都区康纳健康管理有限公司

25.00%

宁波康纳餐饮有限公司

25.00%

无锡百康餐饮管理有限公司

25.00%

慈溪康纳健康管理服务有限公司

25.00%

杭州安康通健康管理服务有限公司

25.00%

合肥安康通养老服务有限公司

25.00%

康纳护理站(宁波)有限公司

25.00%

宁波市海曙区康纳健康管理服务有限公司

25.00%

泰州星康健康管理服务有限公司

25.00%

潍坊安康通养老服务有限公司

25.00%

扬州金康健康管理服务有限公司

25.00%

天门禾康智慧养老服务有限公司

25.00%

武平禾康智慧养老服务有限公司

25.00%

安徽禾康养老管理有限公司

25.00%

淮安禾康悦隽养老服务有限公司

25.00%

南通禾康养老服务有限公司

25.00%

全椒禾康养老服务有限公司

25.00%

平和禾康智慧养老服务有限公司

25.00%

盐城纳塔力健康管理咨询有限公司25.00%

徐州新健康老年病医院有限公司25.00%

徐州途硕商贸有限公司20.00%

徐州璟新健康医院管理有限公司25.00%

36纳税主体名称所得税税率

徐州韵文物业管理有限公司20.00%

徐州健立德健康管理有限公司25.00%

徐州健立康生物科技有限公司25.00%

徐州康恒达医疗管理有限公司25.00%

徐州立德康健康服务有限公司25.00%

徐州新福瑞医疗科技有限公司25.00%

徐州鑫悦健康管理有限公司25.00%

河池安康通健康管理有限责任公司25.00%

广东康纳健康管理有限公司25.00%

湖北盛点养老服务有限公司25.00%

湖北宜康通养老服务有限公司25.00%

镇江福金康养老服务有限公司25.00%

沭阳县平康健康管理服务有限公司25.00%

海安市金康健康管理服务有限公司25.00%

太原市万柏林区安康通养老服务有限公司25.00%

青岛安康通养老服务有限公司25.00%

青岛安康通海诺健康管理有限公司25.00%

温州安康通健康管理服务有限公司25.00%

杭州百康护理服务有限公司25.00%

杭州星康护理服务有限公司25.00%

天津红桥区安康通达护理站有限公司25.00%

宁夏安康通健康管理有限公司25.00%

西安安康通健康管理有限公司25.00%

阜阳禾康养老服务有限公司25.00%

襄阳禾康智慧养老产业有限公司25.00%

淮南禾康养老服务有限公司25.00%

镇江麟动健康管理有限公司25.00%

丹阳复锦健管理有限公司25.00%

毕节禾康智慧养老产业有限公司25.00%

上海福都置业有限公司25.00%

南京新百文化传媒发展有限公司25.00%

北京新百文化传媒发展有限公司25.00%

37纳税主体名称所得税税率

湖州康纳健康管理有限公司20.00%

十堰市张湾区福味斋餐饮管理有限公司20.00%

宿迁市金康健康管理服务有限公司20.00%

南京市百康通养老服务有限公司20.00%

南京市江宁区安百康养老服务有限公司20.00%

常熟市虞康养老服务有限公司20.00%

绍兴弘康养老服务有限公司20.00%

绍兴绘康养老服务有限公司20.00%

绍兴逸康养老服务有限公司20.00%

绍兴源康养老服务有限公司20.00%

灵璧禾康养老服务有限公司20.00%

蚌埠禾康养老服务有限公司20.00%

永春禾康养老服务有限公司20.00%

东台禾康养老服务有限公司20.00%

绩溪徽家养老服务有限公司20.00%

遂川禾康养老服务有限公司20.00%

盐城市鼎恒养老服务有限公司20.00%

盐城市兆阳养老服务有限公司20.00%

漳州长泰禾康养老服务有限公司20.00%

重庆安康通金康健康管理有限公司20.00%

重庆安康通星康健康管理有限公司20.00%

重庆安康通康纳健康管理有限公司20.00%

瑞昌安康通养老健康产业发展有限公司20.00%

杭州联康养老服务有限公司20.00%

湖北楚康通健康管理服务有限公司20.00%

古田县安康通健康管理服务有限公司20.00%

重庆安康通盈康健康管理有限公司20.00%

甘肃安康通健康管理有限公司20.00%

重庆安康通梁康健康管理有限公司20.00%

杭州佳康养老服务有限公司20.00%

杭州康纳养老服务有限公司20.00%

杭州棠康养老服务有限公司20.00%

38纳税主体名称所得税税率

杭州向康养老服务有限公司20.00%

杭州裕康养老服务有限公司20.00%

湖州燃康养老服务有限公司20.00%

湖州蔚康养老服务有限公司20.00%

湖州蕴康养老服务有限公司20.00%

湖州稚康养老服务有限公司20.00%

杭州云康养老服务有限公司20.00%

宜兴市安康通养老服务管理有限公司20.00%

苏州佰康养老服务有限公司20.00%

宁波高新区安康通护理站有限公司20.00%

上杭县才溪禾康养老服务产业有限公司20.00%

启东禾康养老服务有限公司25.00%

徐州颐尔康健康管理服务有限公司20.00%

徐州喜益健康管理服务有限公司20.00%

徐州凯敏健康管理服务有限公司20.00%

徐州初卓健康管理服务有限公司20.00%

徐州秀祥健康管理服务有限公司20.00%

南京新百利和医疗管理有限公司20.00%

北京新百文化传媒发展有限公司25.00%

二、税收优惠及批文

1、2023年12月12日，上海安康通健康管理有限公司经上海市科学技术委员会、上海市财政局、国

家税务总局上海市税务局认定为高新技术企业，证书编号 GR202031006222，有效期三年，2023年度至

2025年度企业所得税税率为15%。

2、2023年12月7日，山东省齐鲁干细胞工程有限公司通过山东省科技厅、山东省财政厅、国家税务

总局山东省税务局复审继续认定为高新技术企业，（证书编号GR202337006138），有效期三年，2023年度至2025年度企业所得税税率为15%。

3、2023年12月12日，上海鲁奥生物工程技术有限公司年上海市科学技术委员会、上海市财政局和

国家税务总局上海市税务局认定为高新技术企业（证书编号GR202331003231），有效期三年，2023年度至2025年度企业所得税税率为15%。

4、2022年11月15日，上海丹瑞生物医药科技有限公司经上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市税务局认定为高新技术企业，证书编号GR202231001582，有效期三年，2022年度至2024年度企业所得税税率为15%。

395、公司的研究开发费用根据国家税务总局《企业研究开发费用税前扣除管理办法（试行）》（国

税发[2008]116号的规定在计算其应纳税所得额时实行加计扣除。2018年开始按财政部、税务总局、科技部关于提高研究开发费用税前加计扣除比例的通知（财税[2018]99号）规定实行加计扣除。

附注五、合并财务报表主要项目注释（除另有说明外，货币单位均为人民币元）

1.货币资金

项目期末余额期初余额

库存现金228786.521276002.42

银行存款4796003661.384953670569.87

其他货币资金25970171.2325174432.31

应计利息9122765.1620637399.76

合计4831325384.295000758404.36

其中：存放在境外的款项总额1681462210.121834794878.16

其他说明：期末其他货币资金主要为保函保证金、购汇保证金。

2.交易性金融资产

项目期末余额期初余额

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产1269556300.00704554450.00

其中：理财产品1269556300.00704554450.00

合计1269556300.00704554450.00

3.应收账款

（1）按账龄披露账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内1056673740.841075265445.16

1～2年220098599.03252678767.92

2～3年59287572.4096366016.49

3～4年74531339.6812385884.10

4～5年11048409.3820984874.80

5年以上32269153.3222583206.29

合计1453908814.651480264194.76

减：坏账准备130494890.54133032587.95

应收账款净额1323413924.111347231606.81

（2）按坏账计提方法分类披露

40期末余额

账面余额坏账准备类别计提比账面价值

金额比例(%)金额

例(%)按单项计提坏账准备的应收账款

按组合计提坏账准备的应收账款1453908814.65100130494890.548.981323413924.11

其中：组合1（齐鲁干细胞）414655431.7528.5286809259.3320.94327846172.42

组合2（以色列纳塔力）181427512.5012.48181427512.50

组合3（世鼎香港）124042326.018.531450066.761.17122592259.25

组合4（其他组合）733783544.3950.4742235564.455.76691547979.94

合计1453908814.65130494890.541323413924.11（续表）期初余额类别账面余额坏账准备账面价值

金额比例(%)金额计提比例(%)单项计提坏账准备的应收账款

按组合计提坏账准备的应收账款1480264194.76100.00133032587.958.991347231606.81

其中：组合1（齐鲁干细胞）447027401.5830.2092914659.2420.79354112742.34

组合2（以色列纳塔力）168650685.4611.39168650685.46

组合3（世鼎香港）130332013.318.802103105.711.61128228907.60

组合4（其他组合）734254094.4149.6038014823.005.18696239271.41

合计1480264194.76/133032587.95/1347231606.81组合中，按风险组合计提坏账准备的应收账款：

组合1：

期末余额期初余额逾期账龄计提比例

账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例(%)

(%)

未逾期307432138.9030743213.8810.00332510683.4633251068.3510.00

逾期1年以内68004449.5427201779.8240.0071154250.0628461700.0240.00

逾期1-2年23875472.2414325283.3460.0027665627.4516599376.4760.00

逾期2-3年4021943.893217555.1180.005471631.044377304.8380.00

逾期3年以上11321427.1811321427.18100.0010225209.5710225209.57100.00

合计414655431.7586809259.33447027401.5892914659.24

组合2：

41期末余额期初余额

逾期账龄计提比例计提比例账面余额坏账准备账面余额坏账准备

(%)(%)

未逾期155619673.58148320668.01

逾期30天以下16601844.1317359893.87

逾期30-60天1505506.411550478.71

逾期60-90天2360461.09839679.91

逾期90天以上5340027.29579964.96

合计181427512.50168650685.46

组合3：

期末余额期初余额逾期账龄计提比例计提比例账面余额坏账准备账面余额坏账准备

(%)(%)

未逾期118242058.97121952751.98

逾期90天以内5800267.041450066.7625.008368207.502092051.8825.00

逾期90-270天

逾期270天以上11053.8311053.83100.00

合计124042326.011450066.76/130332013.312103105.71/

组合4：

期末余额期初余额逾期账龄

账面余额坏账准备计提比例(%)账面余额坏账准备计提比例(%)

未逾期618694149.401856082.430.3519939136.771559817.410.30

逾期1年以内12094149.49604707.475.00112990693.535649534.685.00

逾期1-2年30412100.163041210.0210.0062191002.166219100.2210.00

逾期2-3年45191002.1613557300.6530.007106631.762131989.5330.00

逾期3-4年7026465.492810586.2040.0015953748.386381499.3540.00

逾期4年以上20365677.6920365677.69100.0016072881.8116072881.81100.00

合计733783544.3942235564.45/734254094.4138014823.00/

（3）坏账准备的情况本期变动额类别期初余额收回或转销或期末余额计提其他转回核销

组合1（齐鲁干细胞）92914659.2436478485.4738323.4742545561.9186809259.33

组合2（以色列纳塔力）

42本期变动额

类别期初余额收回或转销或期末余额计提其他转回核销

组合3（世鼎香港）2103105.71677598.3024559.351450066.76

组合4（其他组合）38014823.0018709672.6914488931.2442235564.45

合计133032587.9555188158.16715921.7757034493.1524559.35130494890.54

（4）本期实际核销的应收账款情况项目核销金额

实际核销的应收账款57034493.15

应收账款核销主要为部分储户违约欠费、缴费困难自愿退存而核销应收款。

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况占应收账款期末余额债务人名称期末余额坏账准备金额

合计数的比例(%)

徐州市医疗保险基金管理中心215058030.2614.794182504.45

以色列国家保险机构86972840.995.98

Besse Medical AmerisourceBergen Specialty Group 49649467.16 3.41

Sunny Vast International PTE Ltd. 43130400.00 2.97 12939120.00

大屠杀幸存者基金37904819.382.61

合计432715557.7929.7617121624.45

4.预付款项

（1）预付款项按账龄列示期末余额期初余额账龄

金额比例(%)金额比例(%)

1年以内239693327.7938.01412996175.0253.10

1～2年126672784.7120.09242216865.7831.15

2～3年189495938.0930.0562391538.058.02

3年以上74721736.9111.8560094578.927.73

合计630583787.50100.00777699157.77100.00

（2）账龄超过1年的重要预付款项单位名称期末余额未及时结算原因

项目进行中，已按项目进展结算，剩余成果尚未

54574000.00

NEW BARRIE (HK) LIMITED 交付待结算。

项目进行中，已按项目进展结算，剩余成果尚未

44169721.45

Ally Honour Trading (HK) Limited 交付待结算。

AMC Fund L.P. 28753600.00 股票收购进行中，尚未完成交割。

43单位名称期末余额未及时结算原因

项目进度不如预期，且合同尚未到期，尚无成果安徽未来生命医学研究有限公司22000000.00交付。待项目正常推进后，按照服务进度开票结算。

剩余设备因供应链排期延迟，预计于2025年12泉州市华和通信技术有限公司21174501.75月31日前完成交付。

苏州君和信诚管理咨询有限公司14740000.00暂未完成服务且未足额开具发票。

元融实业（上海）有限公司10000000.00项目进度不如预期，待项目正常推进。

合计195411823.20

（3）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况占预付款项期末余额合计数的单位名称期末余额

比例(%)

FUJIFILM DIOSYNTH BIOTECHNOLOGIES U.S.A. INC 105049221.86 16.66

NEW BARRIE (HK) LIMITED 75911200.00 12.04

Ally Honour Trading (HK) Limited 44169721.45 7.00

泉州市华和通信技术有限公司31660601.755.02

AMC Fund L.P. 28753600.00 4.56

合计285544345.0645.28

5.其他应收款

项目期末余额期初余额应收利息应收股利

其他应收款165701350.62149403803.19

合计165701350.62149403803.19

（1）其他应收款

*按账龄披露账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内117914018.39104568235.16

1～2年25170848.6620321382.90

2～3年18941311.9412719977.24

3～4年11016298.4314660174.73

4～5年14418241.2817493236.69

5年以上236507013.35226490769.77

合计423967732.05396253776.49

44账龄期末账面余额期初账面余额

减：坏账准备258266381.43246849973.30

其他应收款净额165701350.62149403803.19

*按款项性质分类情况款项性质期末账面余额期初账面余额

押金保证金58774176.6952702116.44

外部债权235553156.11231266165.86

备用金及个人往来7418241.288271242.54

单位往来119865368.97100823313.30

其他2356789.003190938.35

合计423967732.05396253776.49

减：坏账准备258266381.43246849973.30

净额165701350.62149403803.19

*坏账计提情况

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备未来12个月预整个存续期预期信用损整个存续期预期信用合计

期信用损失失（未发生信用减值）损失(已发生信用减值)

期初余额258122.1710423042.81236168808.32246849973.30期初余额在本期

——转入第二阶段-43725.1543725.15——

——转入第三阶段-3271938.003271938.00

——转回第二阶段——

——转回第一阶段

本期计提643.203076543.008339221.9311416408.13本期转回本期核销其他变动

期末余额215040.2210271372.96247779968.25258266381.43

期末坏账准备按三阶段模型计提如下：

阶段账面余额坏账准备计提比例（%）坏账准备账面价值

第一阶段121581846.950.18215040.22121366806.73

45第二阶段54605916.8518.7710271372.9644334543.89

第三阶段247779968.25100.00247779968.25

合计423967732.05258266381.43165701350.62

*本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期变动额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其他应收款坏账准备246849973.3011416408.13258266381.43

合计246849973.3011416408.13258266381.43

*按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况占其他应收款坏账准备期末单位名称款项性质期末余额账龄期末余额合计余额

数的比例(%)

淮南新街口百货有限公司外部债权99427586.845年以上23.4599427586.84

南京博融科技开发有限公司外部债权90000000.005年以上21.2390000000.00

上海惠如镜装饰工程有公司外部债权24760000.005年以上5.8424760000.00

以色列特拉维夫市政厅保证金18480768.901年以内4.36

中国华阳金融租赁有限责任公司外部债权17078579.025年以上4.0317078579.02

合计/249746934.76/58.91231266165.86

6.存货

（1）存货分类期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值

原材料623469513.84349688.85623119824.99378822895.8945226.65378777669.24

在产品15465844.4515465844.4525539.7225539.72

库存商品71877788.13281874.6671595913.4777328810.61281874.6677046935.95

周转材料459776.41459776.41576973.84576973.84

开发产品194298.54194298.54291447.81291447.81

合计711467221.37631563.51710835657.86457045667.87327101.31456718566.56

其中开发产品：

项目名称竣工时间期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额

盐城龙泊湾项目2018年291447.8197149.27194298.54

合计/291447.8197149.27194298.54

（2）存货跌价准备

46本期增加本期减少

项目期初余额其他(汇率折算差期末余额计提转回或转销其他

异）

原材料45226.65300757.153705.05349688.85

库存商品281874.66281874.66

合计327101.31300757.153705.05631563.51

7.其他流动资产

项目期末余额期初余额

待抵扣增值税40033389.8344227187.32

预交税金52881604.9544117166.50

其他1141997.841603250.11

合计94056992.6289947603.93

8.长期股权投资

本期增减变动其被投资单位期初余额权益法下确宣告发放计提减值准备期期末余额其他综合收他认的投资现金股利减值末余额益调整增损益或利润准备加

二、联营企业

Cordlife Group

Ltd. 439239606.06 -20231300.81 2163231.24 421171536.49合计

439239606.06-20231300.812163231.24421171536.49

9.其他权益工具投资

（1）其他权益工具投资情况本期增减变动项目期初余额本期计入其本期计入其他期末余额追加投资减少投资他综合收益综合收益的损其他的利得失江苏宁沪高速公路股份

1025000.00--506000.001531000.00

有限公司

南京证券股份有限公司3990279.29--340023.804330303.09太原五一百货大楼股份

------有限公司商圈网电子商务有限公

56376000.00--1642100.00-58018100.00

司江苏炎黄在线物流股份

150000.00----150000.00

有限公司南京盈鹏蕙康医疗产

400000000.00----400000000.00业投资合伙企业（有限合伙）

47本期增减变动

项目期初余额本期计入其本期计入其他期末余额追加投资减少投资他综合收益综合收益的损其他的利得失南京盈鹏蕙逸医疗产业

------投资合伙企业（有限合伙）南京盈鹏蕙莲医疗产业

------投资合伙企业（有限合伙）上海勋创投资管理中心

54347400.00--12303153.54-66650553.54（有限合伙）安徽安银新百医疗健康

457526300.00---83714908.38373811391.62产业投资中心（有限合伙）

美西控股有限公司------南宁市安康通养老服务

------中心宁波国家高新区安康

85368.00---60669.8624698.14

通健康护养服务中心南京市秦淮区安康通

7228.73--74402.86-81631.59

居家养老服务中心南京市秦淮区安康通

------颐养中心烟台市莱山区初家街

------道安康通综合养老服务中心上海心安康身通达为

3924122.31--1557743.64-5481865.95

老服务发展中心上海宝山庙行镇安康

------通老年服务中心上海宝山区安康通为

106754.26---106393.67360.59

老服务发展中心太原安康通社区养老

------服务中心南京安康通居家养老

914216.39---369030.28545186.11

服务中心南京市瑞金路安康通

1592428.99--583920.90-2176349.89

清河居家养老服务中心瑞安市安康通居家养

11782.63---279.7311502.90

老服务中心瑞安市锦湖街道安康

334197.07---334197.07-

通阳光庇护中心南京市栖霞区马群街

62630.77---62630.77-

道安康通居家养老服务中心十堰市张湾区智慧养

22549.83--140363.97-162913.80

老服务中心

48本期增减变动

项目期初余额本期计入其本期计入其他期末余额追加投资减少投资他综合收益综合收益的损其他的利得失宁波市鄞州区中河街

128716.94---47515.4981201.45

道综合为老服务中心宜昌高新区微光扶老

29417.52---8729.7220687.80

助残服务中心泉州市禾康智慧养老

532217.06--38393.61-570610.67

服务中心淮安经济技术开发区

---37874.06-37874.06禾康智慧养老服务中心石狮市宝盖镇禾康长

135125.59---78147.4656978.13

者照护中心芜湖市繁昌区禾康社

105734.82---105734.82-

会工作服务中心厦门市集美区禾康社

26256.32---26256.32-

工服务中心凤阳县禾康社会工作

157046.88---157046.88-

服务中心滁州禾康社会工作服

99207.37---97769.521437.85

务中心漳州市芗城区禾康智

145009.86--167337.36-312347.22

慧养老中心宣城市宣州区禾康社

299965.79---299965.79-

会工作服务中心绩溪县禾康社会工作

213738.49---182163.8331574.66

服务中心广德市禾康社会工作

225537.06---85029.75140507.31

服务中心宁国市禾康为民服务

181198.48--190138.91-371337.39

中心郎溪县禾康社会工作

27640.00---520.0027120.00

服务中心旌德县禾康社会工作

101996.12--16147.87-118143.99

服务站盐城市亭湖区万户新

30106.65--33.60-30140.25

村居家养老服务中心盐城市亭湖区东亭湖

------街道北林社区养老服务中心漳州市芗城区阳光社

------会工作服务中心宣城市宣州区澄江大

28347.47--34435.24-62782.71

唐禾康老年综合服务中心福州市长乐区禾康社

31652.08--185.87-31837.95

会工作服务中心

49本期增减变动

项目期初余额本期计入其本期计入其他期末余额追加投资减少投资他综合收益综合收益的损其他的利得失盐城市亭湖区先锋街

30074.28--17955.44-48029.72

道健康路居家养老服务中心龙岩市新罗区禾康社

30000.00---30000.00-

会工作服务中心黄山市屯溪区禾康社

107097.57---107097.57-

工服务社东侨经济技术开发区

------亿利社区卫生服务站濉溪县禾康社工服务

99964.00---253.8999710.11

社苏州市吴江区锦禾社

1906.77---1906.77-

会工作服务社滨海县东坎街道银龄

-30000.00-0.13-30000.13日间照料中心盐城市亭湖区五星村

-30000.00---30000.00综合养老服务中心泾县禾康社会工作服

-30000.00--15.7329984.27务中心武平县禾康德爱养老

-30000.00-35020.92-65020.92服务中心滁州市南谯区美骜社

-30000.00-13.67-30013.67会工作服务中心国典（北京）医药科

20000000.00-----20000000.00

技有限公司北方健康医疗大数据

63000000.00-----63000000.00

科技有限公司新鲁大择生科（海

433114669.7530000000.00--20746883.68-442367786.07

南）私募股权投资基金

合作企业（有限合伙）安徽亨泰生物科技有限

-1000000.00---1000000.00公司

合计1499358885.1431150000.00-17685245.39106623146.98-1441570983.55（续表）本期末累计计入本期末累计计指定为以公允价值计量本期确认的项目其他综合收益的入其他综合收且其变动计入其他综合股利收入利得益的损失收益的原因

江苏宁沪高速公路股份有限公司47000.001344007.32-不以交易为目的

南京证券股份有限公司64004.482775762.97-不以交易为目的

太原五一百货大楼股份有限公司-77000.00不以交易为目的

商圈网电子商务有限公司6662147.00-不以交易为目的

50本期末累计计入本期末累计计指定为以公允价值计量

本期确认的项目其他综合收益的入其他综合收且其变动计入其他综合股利收入利得益的损失收益的原因

江苏炎黄在线物流股份有限公司--不以交易为目的

南京盈鹏蕙康医疗产业投资合伙企--不以交易为目的业（有限合伙）

南京盈鹏蕙逸医疗产业投资合伙企-44400000.00不以交易为目的业（有限合伙）

南京盈鹏蕙莲医疗产业投资合伙企-20680000.00不以交易为目的业（有限合伙）上海勋创投资管理中心（有限合16650553.54-不以交易为目的

伙）

安徽安银新百医疗健康产业投资中-101188608.38不以交易为目的心（有限合伙）

美西控股有限公司-5734078.20不以交易为目的

南宁市安康通养老服务中心-30000.00不以交易为目的

宁波国家高新区安康通健康护养服-5301.86不以交易为目的务中心

南京市秦淮区安康通居家养老服务51631.59-不以交易为目的中心

南京市秦淮区安康通颐养中心-30000.00不以交易为目的

烟台市莱山区初家街道安康通综合-30000.00不以交易为目的养老服务中心

上海心安康身通达为老服务发展中5451865.95-不以交易为目的心

上海宝山庙行镇安康通老年服务中-10000.00不以交易为目的心

上海宝山区安康通为老服务发展中-49639.41不以交易为目的心

太原安康通社区养老服务中心-1000000.00不以交易为目的

南京安康通居家养老服务中心-454813.89不以交易为目的

南京市瑞金路安康通清河居家养老2146349.89-不以交易为目的服务中心

瑞安市安康通居家养老服务中心-18497.10不以交易为目的

瑞安市锦湖街道安康通阳光庇护中-30000.00不以交易为目的心

南京市栖霞区马群街道安康通居家-5000.00不以交易为目的养老服务中心

十堰市张湾区智慧养老服务中心132913.80-不以交易为目的

51本期末累计计入本期末累计计指定为以公允价值计量

本期确认的项目其他综合收益的入其他综合收且其变动计入其他综合股利收入利得益的损失收益的原因

宁波市鄞州区中河街道综合为老服51201.45-不以交易为目的务中心

宜昌高新区微光扶老助残服务中心-9312.20不以交易为目的

泉州市禾康智慧养老服务中心370610.67-不以交易为目的

淮安经济技术开发区禾康智慧养老7874.06-不以交易为目的服务中心

石狮市宝盖镇禾康长者照护中心6978.13-不以交易为目的

芜湖市繁昌区禾康社会工作服务中-30000.00不以交易为目的心

厦门市集美区禾康社工服务中心-20000.00不以交易为目的

凤阳县禾康社会工作服务中心-50000.00不以交易为目的

滁州禾康社会工作服务中心-98562.15不以交易为目的

漳州市芗城区禾康智慧养老中心262347.22-不以交易为目的

宣城市宣州区禾康社会工作服务中-30000.00不以交易为目的心

绩溪县禾康社会工作服务中心1574.66-不以交易为目的

广德市禾康社会工作服务中心110507.31-不以交易为目的

宁国市禾康为民服务中心341337.39-不以交易为目的

郎溪县禾康社会工作服务中心-2880.00不以交易为目的

旌德县禾康社会工作服务站88143.99-不以交易为目的

盐城市亭湖区万户新村居家养老服140.25-不以交易为目的务中心

盐城市亭湖区东亭湖街道北林社区-30000.00不以交易为目的养老服务中心

漳州市芗城区阳光社会工作服务中--不以交易为目的心

宣城市宣州区澄江大唐禾康老年综32782.71-不以交易为目的合服务中心

福州市长乐区禾康社会工作服务中1837.95-不以交易为目的心

盐城市亭湖区先锋街道健康路居家18029.72-不以交易为目的养老服务中心

龙岩市新罗区禾康社会工作服务中-30000.00不以交易为目的心

黄山市屯溪区禾康社工服务社-30000.00不以交易为目的

52本期末累计计入本期末累计计指定为以公允价值计量

本期确认的项目其他综合收益的入其他综合收且其变动计入其他综合股利收入利得益的损失收益的原因

东侨经济技术开发区亿利社区卫生-15300.00不以交易为目的服务站

濉溪县禾康社工服务社-289.89不以交易为目的

苏州市吴江区锦禾社会工作服务社-30000.00不以交易为目的

滨海县东坎街道银龄日间照料中心0.13-不以交易为目的

盐城市亭湖区五星村综合养老服务--不以交易为目的中心

泾县禾康社会工作服务中心-15.73不以交易为目的

武平县禾康德爱养老服务中心35020.92-不以交易为目的

滁州市南谯区美骜社会工作服务中13.67-不以交易为目的心国典（北京）医药科技有限公司---不以交易为目的

北方健康医疗大数据科技有限公司---不以交易为目的

新鲁大择生科（海南）私募股权投--26632213.93不以交易为目的

资基金合作企业（有限合伙）

安徽亨泰生物科技有限公司--

合计111004.4836543632.29200751512.74-

10.投资性房地产

（1）采用成本模式计量的投资性房地产项目房屋及建筑物土地使用权合计

一、账面原值

1.期初余额1255921934.5323865633.171279787567.70

2.本期增加金额

（1）外购

（2）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

（2）企业合并减少

4.期末余额1255921934.5323865633.171279787567.70

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额269704306.488054135.96277758442.44

2.本期增加金额32438131.76596545.3233034677.08

53项目房屋及建筑物土地使用权合计

（1）计提或摊销32438131.76596545.3233034677.08

（2）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额302142438.248650681.28310793119.52

三、减值准备

1.期初余额156792595.23156792595.23

2.本期增加金额

（1）计提

（2）企业合并增加

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额156792595.23156792595.23

四、账面价值

1.期末账面价值796986901.0615214951.89812201852.95

2.期初账面价值829425032.8215811497.21845236530.03

11.固定资产

（1）分类项目期末余额期初余额

固定资产2796396875.502864901721.63固定资产清理

合计2796396875.502864901721.63

（2）固定资产

*固定资产情况固定资产项目房屋及建筑物机器设备运输设备电子设备其他设备合计装修

一、账面原值：

1.期初余额3301928434.07796841307.3029356837.53147485937.08598681937.01173949003.675048243456.66

2.本期增加金额67036957.9142451648.104299324.9119901558.5724835216.96158524706.45

⑴购置66756636.7725369735.433046760.6212784979.5422437438.82130395551.18

⑵在建工程转入245427.1311365366.141065570.821510290.6214186654.71

⑶企业合并增加299864.391170624.442481570.033952058.86

⑷境外资产汇率

34894.015416682.1481939.853569438.18887487.529990441.70

变动的影响

54固定资产

项目房屋及建筑物机器设备运输设备电子设备其他设备合计装修

3.本期减少金额28582080.696010914.1120047213.231891925.8756532133.90

--

⑴处置或报废28582080.696010914.1120047213.231891925.8756532133.90

⑵境外资产汇率变动的影响

⑶企业合并减少

4.期末余额3368965391.98810710874.7127645248.33147485937.08598536282.35196892294.765150236029.21

二、累计折旧

1.期初余额1219508605.64289984909.7520655461.82100364824.10427675638.84125152294.882183341735.03

2.本期增加金额83347150.3976293063.793378097.8028316781.4633186609.41224521702.85

⑴计提83346859.6173814484.942772308.1623924117.6932325944.28216183714.68

⑵境外资产汇率

290.782280072.1357439.402387942.45860665.135586409.89

变动的影响

⑶企业合并增加198506.72548350.242004721.322751578.28

3.本期减少金额28213822.984481916.9119956804.231371740.0554024284.17

⑴处置或报废28213822.984481916.9119956804.231371740.0554024284.17

⑵境外资产汇率变动的影响

⑶企业合并减少

4.期末余额1302855756.03338064150.5619551642.71100364824.10436035616.07156967164.242353839153.71

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

⑴计提

3.本期减少金额

⑴处置或报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值2066109635.95472646724.158093605.6247121112.98162500666.2839925130.522796396875.50

2.期初账面价值2082419828.43506856397.558701375.7147121112.98171006298.1748796708.792864901721.63

*未办妥产权证书的固定资产情况项目账面价值未办妥产权证书原因

徐州新健康医院门诊大楼916343213.89待二期完工后统一办理

网巾市和九华山宿舍496026.69公司二处房产所属土地为部队军区所属，故无法取得房产证

12.在建工程

（1）分类项目期末余额期初余额

在建工程55750304.7163893560.26工程物资

合计55750304.7163893560.26

55（2）在建工程

*在建工程情况期末余额期初余额项目减值减值账面余额账面净值账面余额账面净值准备准备

深圳卓元干细胞研发实验室装修工程2299418.852299418.85

丹瑞 GMP工厂 IT系统项目 4470000.00 4470000.00

安康云开发项目4013988.964013988.96

南京市秦淮区安泰健康养老服务中心装修工程4292500.004292500.00

徐州云龙社区安康通养老指挥中心装修69875.2469875.24

安康通系统升级3976848.793976848.795064048.795064048.79

世鼎零星工程18145866.5318145866.533508415.453508415.45

南京市-秦淮区-秦淮颐养项目3600000.003600000.003600000.003600000.00

启东市人民政府适老化改造项目1657500.001657500.00

徐州市云龙区民政局养老展厅项目3246522.633246522.633246522.633246522.63

合肥市巢湖市适老化改造项目58614.0058614.00

南京新百大厦装修工程3670538.633670538.639442027.669442027.66

中安创谷科技园一期 C1栋办公楼装修 7683092.00 7683092.00

杭州市建德市适老化改造项目915000.00915000.00

Mfg. BDS设备项目 4274262.27 4274262.27

世鼎设计与体系结构智能升级工程1779726.971779726.97

泰州丹瑞办公楼装修2500000.002500000.00

徐州新健康医院二期项目17811297.0017811297.00368900.00368900.00

其他零星工程2999812.282999812.286949086.296949086.29

合计55750304.7155750304.7163893560.2663893560.26

*重要在建工程项目本期变动情况本期增加本期减少工程累计投入项目名称预算数期初余额转入固定资期末余额占预算

购入汇率变动产/无形资比例产（%）

丹瑞 GMP工厂 IT系统 27750000.00 4470000.00 1100000.00 5570000.00 74.89

Mfg. BDS设备项目 11495363.75 4274262.27 63790.63 4338052.90 37.18南京市秦淮区安泰健康养老

13960000.004292500.004292500.0099.29

服务中心装修工程

徐州新健康医院二期项目1628233700.00368900.0017442397.0017811297.00

合计/13405662.2718606187.639908052.9022103797.00/（续表）

56利息资本化其中：本期利本期利息

项目名称工程进度(%)资金来源息资本化金额

累计金额资本化率(%)

丹瑞 GMP工厂 IT系统 100.00 自筹

Mfg. BDS设备项目 100.00 自筹南京市秦淮区安泰健康养老

99.00自筹

服务中心装修工程徐州新健康医院二期项目筹建期自筹

合计/

13.使用权资产

项目房屋及建筑物运输设备合计

一、账面原值：

1.期初余额584672731.1536945915.86621618647.01

2.本期增加金额61967244.511067029.7263034274.23

⑴新增租赁53666254.75574599.7654240854.51

⑵境外资产汇率变动的影响1419499.241911929.20

492429.96

⑶企业合并增加6881490.526881490.52

3.本期减少金额53856256.0692265.9753948522.03

⑴租赁到期52468422.1652468422.16

⑵境外资产汇率变动的影响1387833.9092265.971480099.87

4.期末余额592783719.6037920679.61630704399.21

二、累计折旧

1.期初余额199416839.2831437225.13230854064.41

2.本期增加金额53029299.036483454.4859512753.51

⑴计提49985776.746141453.3356127230.07

⑵境外资产汇率变动的影响3043522.29342001.153385523.44

3.本期减少金额42468422.1642468422.16

⑴租赁到期42468422.1642468422.16

⑵境外资产汇率变动的影响

4.期末余额209977716.1537920679.61247898395.76

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

⑴计提

3.本期减少金额

57项目房屋及建筑物运输设备合计

⑴租赁到期

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值382806003.45382806003.45

2.期初账面价值385255891.875508690.73390764582.60

14.无形资产

（1）无形资产情况项目土地使用权专利技术非专利技术软件系统品牌权合计

一、账面原值

1.期初余额214556168.81226959946.671154480100.00413186593.311489040208.693498223017.48

2.本期增加金额2748708.283107580.0017229100.00144776205.4122028609.84189890203.53

⑴购置2721291.56100934010.14103655301.70

⑵在建工程转入38464471.24148709.8438613181.08

⑶境外资产汇率变动

47621720.75

27416.723107580.0017229100.005377724.0321879900.00

的影响

3.本期减少金额47057141.2347057141.23

⑴处置或报废47057141.2347057141.23

⑵境外资产汇率变动的影响

4.期末余额217304877.09230067526.671171709200.00510905657.491511068818.533641056079.78

二、累计摊销

1.期初余额53290531.61226959946.67277283073.96557533552.24

2.本期增加金额4941263.463107580.0051021012.1459069855.60

⑴计提4940989.2948147492.8653088482.15

⑵境外资产汇率变动

274.173107580.002873519.285981373.45

的影响

3.本期减少金额9397897.789397897.78

⑴处置9397897.789397897.78

⑵境外资产汇率变动的影响

4.期末余额58231795.07230067526.67318906188.32607205510.06

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

58项目土地使用权专利技术非专利技术软件系统品牌权合计

⑴计提

3.本期减少金额

⑴处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值159073082.021171709200.00191999469.171511068818.533033850569.72

2.期初账面价值161265637.201154480100.00135903519.351489040208.692940689465.24

15.开发支出

项目期末余额期初余额

provenge 免疫细胞的研制检测和晚期前列腺癌治疗的临

290452529.51229987339.85

床试验

合计290452529.51229987339.85详见附注五之65符合资本化条件的研发项目。

16.商誉

（1）商誉账面原值本期增加本期减少被投资单位名称或期初余额企业合并形成汇率变动的汇率变动期末余额形成商誉的事项处置的影响的影响上海安康通健康管理有

4740661.304740661.30

限公司

无锡鸿鹄科技有限公司11318191.4811318191.48江苏禾康信息技术有限

68484550.4568484550.45

公司

Natali Seculife Holdings 453153764.98 2939990.15 456093755.13

AS.Nursing Welfare Ltd. 249418128.68 1618185.48 251036314.16

AS One 4073423.92 26427.73 4099851.65

Nobilis Care South Ltd 12671004.36 2182897.19 14853901.55

Horizon Homecare

980959.66160309.861141269.52

(Southern) Ltd

Platinum Home Care 1351075.93 185237.51 1536313.44山东省齐鲁干细胞工程

3014760008.803014760008.80

有限公司

世鼎生物技术（香港）

2336754981.3334286999.832371041981.16

有限公司上海固圈网络技术有限

1666541.671666541.67

公司

合计6144370252.6115003039.9541400047.756200773340.31

（2）商誉减值准备

59本期增加本期减少

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额期末余额计提处置

上海固圈网络技术有限公司1666541.671666541.67

Natali Seculife Holdings 54883845.02 13787400.00 68671245.02

AS.Nursing Welfare Ltd. -

世鼎生物技术（香港）有限公司39266488.8028732034.8067998523.60

江苏禾康信息技术有限公司46081700.0046081700.00

合计95816875.4988601134.80184418010.29

（3）商誉所在资产组或资产组组合的相关信息所属经营分是否与以前年度名称所属资产组或组合的构成及依据部及依据保持一致

与购买日、以前年度商誉减值测试时所

确定的资产组，本次划入资产组的主要上海安康通健康管理有限公司是

是固定资产、在建工程、无形资产、长期待摊费用

与购买日、以前年度商誉减值测试时所

无锡鸿鹄科技有限公司确定的资产组，本次划入资产组的主要是是固定资产、无形资产、长期待摊费用

与购买日、以前年度商誉减值测试时所

确定的资产组，本次划入资产组的主要江苏禾康养老产业（集团）有限公司是

是固定资产、在建工程、无形资产、长期待摊费用

与购买日、以前年度商誉减值测试时所

确定的资产组，本次划入资产组的主要Natali Seculife Holdings 是

是固定资产、在建工程、无形资产、长期待摊费用

与购买日、以前年度商誉减值测试时所

AS.Nursing Welfare Ltd. 确定的资产组，本次划入资产组的主要 是是固定资产

与购买日、以前年度商誉减值测试时所

AS One 确定的资产组，本次划入资产组的主要 是是固定资产

构成是固定资产、在建工程、无形资

产、长期待摊费用及其他非流动资产，山东省齐鲁干细胞工程有限公司是依据是以购买日和以前年度减值测试时所确定的资产组

构成是固定资产、在建工程、无形资

世鼎生物技术（香港）有限公司产，依据是以购买日和以前年度减值测是试时所确定的资产组

（4）可收回金额的具体确认方法可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

60预测期的关

预测期的预测期的关稳定期的稳定期的关键参数的确项目账面价值可收回金额减值金额键参数的确年限键参数关键参数定依据定依据

收入增长率：

在企业提供的收入增长率的基础上结合企业历史经营情

况、企业发展规划以及未来行业发展情况综合判断和调整；

税前折现率：

本次先在加权平均资本成本资产评估专业人员取得的经企（WACC）的业管理层批准的预计未来现金基础上测算折

流量预测期通常涵盖5年，现率，再将其我们预测期企业的经营在

2029调整为税前的年后每年的经营情况趋折现率。

于稳定，增长率为零。 WACC关键参税前折现率：本次先在加权平

均资本成本（WACC 数：* 无风险）的基础利率参照中央

上测算折现率，再将其调整为国债登记结算税前的折现率。WACC关键预测期营业收 稳定期营业 公司(CCDC)提52025参数：*无风险利率参照中央上海安康通年（入复合增长收入增长供的截至评估

2029 0.06% 0.00% 国债登记结算公司(CCDC)提健康管理有 / 年至 率： 率： 基准日 10年期

7864566.8211742100.00供的截至评估基准日10年期限公司年）税前折现率：税前折现中国国债收益

11.59%11.59%中国国债收益率；*市场风险率：率；*市场风

溢价利用中国证券市场沪深

300险溢价利用中指数的历史风险溢价数据

国证券市场沪计算；*贝塔系数由多家可比深300指数的上市公司的平均股权贝塔系数历史风险溢价

调整得到；*因企业经营无需

数据计算；*借款，所以未来资本结构为贝塔系数由多零；*特定风险报酬率综合考家可比上市公

虑企业规模、业务模式、所处司的平均股权

经营阶段、核心竞争力、主要贝塔系数调整客户及供应商依赖等因素。

得到；*因企业经营无需借款，所以未来资本结构为零；*特定风险报酬率综合考虑企业规

模、业务模

式、所处经营

阶段、核心竞

争力、主要客户及供应商依赖等因素。

预测期营业收稳定期营业无锡鸿鹄科5年（2025入复合增长收入增长/年至2029率：1.02%率：0.00%同上同上技有限公司14002746.8948518300.00年）税前折现率：税前折现

13.81%率：13.81%

江苏禾康养预测期营业收稳定期营业5年（2025资本结构参照老产业（集入复合增长收入增长20290.00%资本结构参照行业资本结构，行业资本结年至率：6.39%率：团）有限公164063808.2573707600.0046081700.00其余同上。构，其余同年）税前折现率：税前折现

司11.26%上。率：11.26%预测期营业收稳定期营业5 资本结构参照Natali 年（2025 入复合增长 收入增长

2029 0.00% 资本结构参照行业资本结构， 行业资本结Seculife 年至 率：6.00% 率：

597810119.30584022719.3013787400.00其余同上。构，其余同Holdings 年） 税前折现率： 税前折现

14.40%率：14.40%上。

预测期营业收稳定期营业

5年（2025入复合增长收入增长AS.Nursing

/年至2029率：1.50%率：0.00%同上同上

Welfare Ltd. 254925866.60 457457209.22年）税前折现率：税前折现

15.77%率：15.77%

预测期营业收稳定期营业

5年（2025入复合增长收入增长AS One / 年至 2029 率：1.00% 率：0.00% 同上 同上

4200087.7222471329.73年）税前折现率：税前折现

15.76%率：15.76%

预测期营业收稳定期营业山东省齐鲁5年（2025入复合增长收入增长干细胞工程/年至2029率：-2.07%率：0.00%同上同上

4848048386.444992478900.00有限公司年）税前折现率：税前折现

13.29%率：13.29%

预测*期内的参数的确定依稳定期的关键据：收入增长率、利润参数的确定依预测期营业稳定期营业世鼎生物技率：根据公司以前年度的经营据：稳定期收5年（2025收入复合增长收入增长

业绩、增长率、行业水平以及入增长率为术（香港）

5269075634.805240343600.00年至2029率：6.12%率：0.00%28732034.80管理层*对市场发展的预期进行0%，利润率、有限公司年）税前折现率：税前折现预测折现率：反映当前市折现率与预测

15.16%率：15.16%

场货币时间价值和相关资产组期最后一年一特定风险的税后利率致

合计11159991216.8211430741758.2588601134.80

6117.长期待摊费用

本期减少额项目期初余额本期增加额其他期末余额摊销额减少额

芜湖新百装修改造11561197.74173886.823400512.108334572.46

芜湖酒店客房改造180794.27135335.5645458.71

南京新百营业和办公楼装修改造7018958.044112636.626480563.094651031.57

安康通装修费80374792.8653926266.4337071273.5497229785.75

安康通长期护理培训费37327800.006500400.0030827400.00

安康通老人手机摊销11069723.383294310.006067373.728296659.66

三胞国际装修费19426625.19495181.365785612.7414136193.81

三胞国际设备摊销12592.7412592.74

齐鲁干细胞储户保险费139775881.1249103090.0458999164.19129879806.97

齐鲁干细胞装修及绿化费用等23973354.862606476.428127948.8418451882.44

上海丹瑞装修费2455114.43685132.681769981.75

徐州新健康装修费11794505.203707533.803217217.7112284821.29

安徽新百装修费29656240.674383404.1025272836.57

其他6870141.831428455.905190552.423108045.31

合计351841481.66148504078.06146044490.69354301069.03

18.递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差递延所得税可抵扣暂时性差异递延所得税资产异资产

资产减值准备242185993.1151157452.49245156066.2651119457.53

辞退福利费-内退人员预计薪酬173935497.0141798062.56165782208.9339370088.26

预提费用9566167.722391541.9311968741.392992185.35

应付利息890964685.31187102586.51770907896.40161890655.03

263AUNICAPAdjustment 1536915.21 393600.84 1514316.03 387813.24

无形资产专利摊销17611572.814510325.6419666292.285036536.30

预提工资及医疗风险金22583294.103841288.541651586.44422971.76

预计弃置费用17601228.704507673.125518386.551413260.71

房屋融资租赁26599940.986812245.4036717425.079403332.49

可抵扣亏损25421675.316144488.8617689433.944422358.49

62期末余额期初余额

项目可抵扣暂时性差递延所得税可抵扣暂时性差异递延所得税资产异资产

其他权益工具投资公允价值变动193867434.6045770976.2082630700.0020657675.01

研发费用资本化174474781.7336639706.10191985475.1240316949.78

租赁负债37249855.309529433.101606742.75401685.69

合计1833599041.89400599381.291552795271.16337834969.64

（2）未经抵销的递延所得税负债期末余额期初余额项目应纳税暂时性应纳税暂时性递延所得税负递延所得税负债差异差异债

其他权益工具公允价值变动35729511.008412377.0513104270.953276067.74非同一控制企业合并芜湖新百资产

42677972.6010669493.1562487371.8415621842.96

评估增值

非同一控制企业合并 Natali Seculife

15378045.953536950.578471650.771948479.68

Holdings Ltd资产评估增值

固定资产折旧29375188.567343797.1427991841.376917611.93非同一控制企业合并山东脐带血库

7292810.531093921.589159469.731373920.46

资产评估增值

税法允许固定资产加速折旧78539351.1311780902.6785114879.1412767231.87

无形资产专利、专有技术摊销1329853997.60340575609.401135592900.00290825344.05

固定资产折旧及无形资产软件摊销132108421.7333642630.82122980533.4231495314.61

理财产品公允价值变动7956300.001193445.0010054450.001508167.50

使用权资产2940388.89735097.223661471.55885265.18

合计1681851987.99418984224.601478618838.77366619245.98

（3）未确认递延所得税资产明细项目期末余额期初余额

（1）可抵扣暂时性差异424050903.74216053596.30

（2）可抵扣亏损1367541829.722198690100.80

合计1791592733.462414743697.10

（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期项目期末余额期初余额

无限期结转171694379.9669819785.84

2024年1211595776.71

2025年179878350.86179878350.86

63项目期末余额期初余额

2026年157706681.16157706681.16

2027年209013326.39209013326.39

2028年370676179.84370676179.84

2029年278572911.51

合计1367541829.722198690100.80

19.其他非流动资产

项目期末余额期初余额

山东省齐鲁干细胞公共库脐带血493712119.24463815372.80

预付抗原项目款188336080.00185566740.00

预付寻找海外健康与养老平台款217808520.00286849350.00

预付工程及设备款139216991.33232621441.55

预付购房款124631822.00

其他30819718.7912065415.85

合计1194525251.361180918320.20

20.短期借款

（1）短期借款分类项目期末余额期初余额

抵押借款36000000.0040000000.00

抵押并保证借款160000000.00160000000.00

信用借款325980000.00330000000.00

应计利息307556.94471645.83

合计522287556.94530471645.83

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额1.6亿元，为徐州新健康医院纳入合并范围前发生，借款何时归还、如何归还需与银行协商，情况如下：

借款单位期末余额借款年利率(%)逾期时间逾期利率

徐州农村商业银行10000000.002.001261日2.00

徐州农村商业银行10000000.002.001261日2.00

徐州农村商业银行140000000.002.001261日2.00

合计160000000.00///

21.应付票据

票据类别期末余额期初余额

64银行承兑汇票1921828.43503807.94

商业承兑汇票

合计1921828.43503807.94

22.应付账款

（1）应付账款列示项目期末余额期初余额

应付购货款696078852.46658244605.15

应付工程款128817725.63168570402.59

应付设备服务款15516012.8517110814.78

其他7010745.674669124.24

合计847423336.61848594946.76

（2）账龄超过1年的重要应付账款单位名称期末余额未付原因

徐州三胞医疗器械有限公司39605244.93徐州新健康医院资金短缺

中建八局第三建设有限公司20485400.00徐州新健康医院资金短缺

中建八局装饰工程有限公司3496987.88徐州新健康医院资金短缺

23.预收款项

（1）预收款项列示项目期末余额期初余额

预收租金32953919.7526952071.57

其他2749536.892435370.21

合计35703456.6429387441.78

24.合同负债

（1）合同负债列示项目期末余额期初余额

预收销货款92685529.58130260102.07

预收物业费1784416.381888675.43

预收健康管理服务费12221278.0019664487.09

预收脐带血存储费3317530824.143133943964.72

预收病人医疗款18566802.9512319147.70

合计3442788851.053298076377.01

（2）账龄超过1年的重要合同负债项目期末余额未偿还或结转的原因

65预收脐带血存储费2805609195.98以后年度分摊确认收入

合计2805609195.98/

25.应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬386277861.052550887692.502525179977.06411985576.49

二、离职后福利—设定提存计划10664246.28169928429.89168023241.4412569434.73

三、辞退福利35935755.2540150028.0047442095.0128643688.24

四、一年内到期的其他福利

合计432877862.582760966150.392740645313.51453198699.46

（2）短期薪酬列示项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴和补贴327584569.962137901136.102116491388.38348994317.68

二、职工福利费38809996.77325908618.50321748179.9642970435.31

三、社会保险费172160.2236230274.8336253172.87149262.18

其中：1.医疗保险费134050.9131978270.2232002578.01109743.12

2.工伤保险费8396.831837709.501837894.598211.74

3.生育保险费29712.482414295.112412700.2731307.32

四、住房公积金818737.6937335200.6337614343.71539594.61

五、工会经费和职工教育经费8337748.538790919.417934454.639194213.31

六、其他短期薪酬10554647.884721543.035138437.5110137753.40

合计386277861.052550887692.502525179977.06411985576.49

（3）设定提存计划列示项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险费239083.1692489444.5092411892.80316634.86

2、失业保险费6233.804656751.124651896.2211088.70

3、三胞国际国民保险10418929.3225118593.6723295811.8212241711.17

4、世鼎生物国民保险-47663640.6047663640.60

合计10664246.28169928429.89168023241.4412569434.73

26.应交税费

项目期末余额期初余额

企业所得税152537217.33117641024.55

增值税59773362.5858946773.29

消费税2252398.592262468.53

土地增值税80510.5880510.58

66土地使用税323812.47114508.72

房产税12202710.285188013.75

城市维护建设税883510.80655122.78

教育费附加608753.65442606.41

代扣代缴个人所得税10385425.107712657.18

印花税302088.38104625.47

其他609165.27317971.48

合计239958955.03193466282.74

27.其他应付款

（1）分类项目期末余额期初余额

应付利息35764554.7125108721.37应付股利

其他应付款383186589.81521005281.19

合计418951144.52546114002.56

（2）应付利息

重要的已逾期未支付的利息情况：

借款单位逾期金额逾期原因

江苏银行徐州城北支行17698570.81徐州新健康医院资金短缺

徐州农村商业银行17649651.38徐州新健康医院资金短缺

合计35348222.19/

（3）其他应付款

*按款项性质列示的其他应付款项目期末余额期初余额

押金质保金99903696.3099313594.49

工程款31048347.0943789420.80

暂收款49103090.0443664307.39

资金拆借及代垫款项11202854.0094997399.29

应计专业医疗费5744109.3416058430.70

应计退还返利17632916.6718075593.36

应计研发费用3612450.004362974.58

银丰生物工程集团有限公司12500000.0040000000.00

其他应付费用等152439126.37160743560.58

67合计383186589.81521005281.19

*期末无账龄超过1年的重要其他应付款。

28.一年内到期的非流动负债

项目期末余额期初余额

一年内到期的长期借款8188382.067810975.87

其中：信用借款8188382.067810975.87

一年内到期的租赁负债72699157.2856865895.67

合计80887539.3464676871.54

29.其他流动负债

项目期末余额期初余额

待转销项税16169190.3222198930.80

合计16169190.3222198930.80

30.长期借款

项目期末余额期初余额

信用借款8197007.6221359258.92

抵押并保证借款150000000.00150000000.00

合计158197007.62171359258.92

长期借款分类的说明：抵押物详情见附注五之61所有权或使用权受到限制的资产。

31.租赁负债

项目期末余额期初余额

南京新百中心店使用权资产租赁负债11710476.6314066787.91

上海丹瑞使用权资产租赁负债6989927.1312341271.59

三胞国际使用权资产租赁负债49608991.0924067569.39

世鼎香港使用权资产租赁负债271849922.05312536380.41

山东库使用权资产租赁负债1680652.911606742.75

安徽新百使用权资产租赁负债1132573.371085360.20

合计342972543.18365704112.25

32.长期应付款

单位期末余额期初余额

南京商业网点开发有限责任公司21040000.0020680000.00

其他3964992.953980579.68

合计25004992.9524660579.68

33.长期应付职工薪酬

68（1）长期应付职工薪酬表

项目期末余额期初余额

一、离职后福利-设定受益计划净负债27971758.7031987898.92

二、辞退福利67934168.3558747070.70

合计95905927.0590734969.62

（2）设定受益计划变动情况

*设定受益计划义务现值

Sanpower International Healthcare Group Co.Ltd项目本期发生额上期发生额

一、期初余额60708857.1958343359.78

二、计入当期损益的设定受益成本-4190412.604082517.97

1.当期服务成本6727726.666402303.89

2.过去服务成本

3.结算利得（损失以“－”表示）-14295458.04-5700263.42

4、利息净额3377318.783380477.50

三、计入其他综合收益的设定收益成本2287427.06-370097.42

1.精算利得（损失以“+”表示）2287427.06-370097.42

四、其他变动-81294.77-1346923.14

1.已支付的福利

2.汇率变动影响-81294.77-1346923.14

五、期末余额58724576.8860708857.19

*计划资产

Sanpower International Healthcare Group Co.Ltd项目本期发生额上期发生额

一、期初余额28720958.2726431885.85

二、计入当期损益的设定受益成本

1、利息净额

三、计入其他综合收益的设定收益成本294097.77483533.03

1.计划资产回报（计入利息净额的除外）1714609.191686423.31

2.资产上限影响的变动（计入利息净额的除外）

3.精算利得损失以‘-”表示-1420511.43-1202890.28

四、其他变动1737762.151805539.39

1.雇主贡献1522388.432136301.90

2.2014年前因政策产生回报差异影响-11533.25-11716.46

3.汇率变动影响226906.96-319046.05

69Sanpower International Healthcare Group Co.Ltd

项目本期发生额上期发生额

五、期末余额30752818.1828720958.27

*设定受益计划净负债（净资产）

Sanpower International Healthcare Group Co.Ltd项目本期发生额上期发生额

一、期初余额31987898.9231911473.93

二、计入当期损益的设定受益成本-4190412.604082517.97

三、计入其他综合收益的设定收益成本1993329.30-853630.45

四、其他变动-1819056.92-3152462.53

五、期末余额27971758.7031987898.92

*设定受益计划的内容

本公司所属以色列子公司Natali Seculife Holdings Ltd.离职福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。

*设定受益计划的相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明资产配置波动。计算设定受益计划的义务现值的折现率，采用的是计划购买公司债券的收益率。

如果计划资产中的公司债券收益未达到这个收益率，将造成设定受益计划赤字。计划资产中包括较大比例的成长性资产，包括股权投资、房产基金、对冲基金等，虽然长期来看这些资产的收益应超过公司债券所产生的收益，短期看这些资产的收益存在一定的风险和波动。通过监控成长性资产的配置确保满足设定受益计划的长期目标。

债券收益率的变动。债券收益率的下降将增加设定受益计划的义务现值，虽然计划所持有债券价值的增加将抵消部分义务现值的增加。

通货膨胀风险。大部分设定受益计划的义务现值直接受通货膨胀影响，通货膨胀率越高，设定受益计划的义务现值越高（虽然大多数情况下已经设定了通货膨胀率增加的上限以保护计划不受额外影响）。大多数计划资产不受通货膨胀影响或者仅受与之相关的通货膨胀影响，意味着通货膨胀将增加设定受益计划赤字。

预期寿命。该计划的主要义务是为员工的生活提供保障，因此员工预期寿命的增加将导致负债增加。

*设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明

Sanpower International设定受益计划重大测算假设

精算估计的重大假设本期期末（%）上期期末（%）

折现率5.825.43

计划资产回报率6.116.11

70未来薪酬增长率2.772.84

34.预计负债

项目期末余额期初余额

资产弃置义务17601233.4516360758.36

合计17601233.4516360758.36

35.递延收益

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助15406570.63361080.002163993.9813603656.65政府补助

注：政府补助明细情况详见附注五之63政府补助。

36.股本

本期增减变动（＋、－）项目期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计

股份总数1346132221.001346132221.00

37.资本公积

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢价）8916135562.1810550596.368905584965.82

其他资本公积79497201.1079497201.10

合计8995632763.2810550596.368985082166.92

注：本期减少为三胞国际收购少数股东股权支付的溢价。

38.库存股

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

股份回购69612423.0069612423.00

39.其他综合收益

本期发生金额

减：前期减：前期项目期初余额计入其他计入其他期末余额

本期所得税前减：所得税税后归属于母税后归属于综合收益综合收益发生额费用公司少数股东当期转入当期转入损益留存收益

一、不能重分类进

损益的其他综合收-51997292.24-101280724.85-25204632.16-71777528.87-4298563.82-123774821.11益

其中：重新计量设

定受益计划变动额5173844.20-1993329.30-1993329.303180514.90权益法下不能转损益的其他综合收益其他权益工具投资

公允价值变动-57171136.44-99287395.55-25204632.16-69784199.57-4298563.82-126955336.01企业自身信用风险公允价值变动

二、将重分类进损

益的其他综合收益321418629.07136868463.56137015821.95-147358.39458434451.02

其中：权益法下可

转损益的其他综合-9437924.492163231.242163231.24-7274693.25

71本期发生金额

减：前期减：前期项目期初余额计入其他计入其他期末余额

本期所得税前减：所得税税后归属于母税后归属于综合收益综合收益发生额费用公司少数股东当期转入当期转入损益留存收益收益其他债权投资公允价值变动金融资产重分类计入其他综合收益的金额其他债权投资信用减值准备现金流量套期储备外币财务报表折算

差额330856553.56134705232.32134852590.71-147358.39465709144.27其他综合收益合计

269421336.8335587738.71-25204632.1665238293.08-4445922.21334659629.91

40.专项储备

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

医疗风险基金2556164.302153435.53445139.054264460.78

合计2556164.302153435.53445139.054264460.78

41.盈余公积

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积290882077.96579187.58291461265.54

任意盈余公积198155255.42198155255.42

其他5450000.005450000.00

合计494487333.38579187.58495066520.96

42.未分配利润

项目本期金额上期金额

调整前上期末未分配利润6277944512.235874891691.91

调整期初未分配利润合计数（调增＋，调减－）调整后期初未分配利润6277944512.235874891691.91

加：本期归属于母公司所有者的净利润230073449.45426818054.70

前期计入其他综合收益当期转入未分配利润3017410.04

减：提取法定盈余公积579187.58提取任意盈余公积提取一般风险准备

应付普通股股利40173966.6326782644.42转作股本的普通股股利

期末未分配利润6467264807.476277944512.23

7243.营业收入和营业成本

（1）营业收入与营业成本构成本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务6425783453.033627457285.686318713516.783526288838.12

其他业务273921712.2340402557.55251155272.0810673842.03

合计6699705165.263667859843.236569868788.863536962680.15

（2）合同产生的收入情况本期发生额上期发生额合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本

商业411694958.22129562895.35525408837.25151171916.79

房地产业45714.2997149.27103047.6297149.27

宾馆餐饮业33204036.333797894.8937178785.785301146.38

健康养老、护理业2128265804.311709375114.662130698668.511669307425.52

专业技术服务业1166419113.63332275086.341148190043.90325318466.03

科研服务148074701.0975624699.64118548767.7959558692.62

医药制造业1627903943.21620346382.251583488359.33624036167.65

医疗服务910175181.95756378063.28836251596.04691497873.86

其他273921712.2340402557.55190000682.6410673842.03

合计6699705165.263667859843.236569868788.863536962680.15

（3）与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为

3997109383.12元，其中，428145243.72元预计将于2025年度确认收入。

44.税金及附加

项目本期发生额上期发生额

城建税9547763.9010306795.26

消费税16310426.0721889628.48

教育费附加6818404.087352093.39

土地使用税1306473.70368069.98

房产税62958341.1620641738.84

印花税1671419.901549705.75土地增值税

其他2016405.781239695.50

73项目本期发生额上期发生额

合计100629234.5963347727.20

45.销售费用

项目本期发生额上期发生额

保险费511704.40529184.62

包装费198443.47268034.16

广告费57859940.0664286841.56

市场、推广费用103848565.9393421644.09

职工薪酬276140251.67286247469.00

水电费22352130.4023444426.08

差旅费52600139.9641531494.50

折旧及摊销17729029.6617769614.51

其他项累计53215381.3347419107.00

合计584455586.88574917815.52

46.管理费用

项目本期发生额上期发生额

职工薪酬535436555.49499837236.49

专业服务费38092802.6255855210.29

低值易耗品摊销146408.32535270.07

办公费12971767.5222972305.76

差旅费17828121.4121985312.75

折旧及摊销190415472.35198488034.59

董事会费823365.18619216.41

聘请中介机构费和咨询费357993070.01213054954.32

业务招待费36671399.3029200812.18

水电费3449645.036953141.26

物业管理费43833395.3837080845.66

房产相关费用25720952.5132292850.78

银丰生物工程集团有限公司管理服务费50000000.0550000000.00

其他项累计153958953.88137033475.65

合计1467341909.051305908666.21

47.研发费用

74项目本期发生额上期发生额

职工薪酬97821991.92111306805.63

临床试验研究14231919.7320517313.87

材料费14323772.398960445.66

研发设备折旧10279438.879871817.73

检测费18419473.2621396484.63

专业服务费27748324.1233065472.41

租金及相关物业费用37290663.8432626583.70

其他16983204.6520903528.78

合计237098788.78258648452.41

48.财务费用

项目本期发生额上期发生额

利息支出70211575.0653914012.74

其中：租赁负债利息费用15228522.8418985261.94

减：利息收入144577465.70137697823.24

加：手续费支出14085193.4615961428.50

加：汇兑损益-29895722.04-4250278.27

加：未确认融资费用2795904.122695984.79

合计-87380515.10-69376675.48

49.其他收益

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额

政府补助计入3732312.354998236.79

个税返还732553.98556732.56

进项税加计抵扣421647.252026205.63

合计4886513.587581174.98

[注]政府补助明细情况详见附注五之63政府补助。

50.投资收益

项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益-20231300.813802991.08

处置长期股权投资产生的投资收益66823.14

其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入111004.4896003.50

理财产品收益60362741.1339840152.61

合计40309267.9443739147.19

7551.公允价值变动收益

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

交易性金融资产-2098150.008153710.88

其中：理财产品产生的公允价值变动收益-2098150.008153710.88

合计-2098150.008153710.88

52.信用减值损失（损失以“－”号填列）

项目本期发生额上期发生额应收票据坏账损失

应收账款坏账损失-54496795.74-51984549.75

其他应收款坏账损失-11416408.13-5968157.32

合计-65913203.87-57952707.07

53.资产减值损失（损失以“－”号填列）

项目本期发生额上期发生额

⑴存货跌价损失-300757.15238790.92

⑵商誉减值损失-88601134.80-83558333.82

合计-88901891.95-83319542.90

54.资产处置收益

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额

固定资产处置利得或损失-557011.52136956.43-557011.52

55.营业外收入

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额

⑴非流动资产报废利得475122.40366770.12475122.40

⑵违约金

⑶政府补助1496461.664544356.801496461.66

⑷罚款净收入16437.17

⑸无需支付的往来款4532836.014532836.01

(6)其他1647284.994592868.561647284.99

合计8151705.069520432.658151705.06

注：政府补助明细情况详见附注五之63政府补助。

56.营业外支出

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额

(1)非流动资产报废损失281675.054054062.22281675.05

(2)捐赠支出3578502.781228751.873578502.78

76(3)罚款支出6759800.52589891.116759800.52

(4)违约赔偿金2700000.0046976.792700000.00

(5)其他20786164.581449007.1120786164.58

合计34106142.937368689.1034106142.93

57.所得税费用

（1）所得税费用表项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用199690048.48213704586.97

递延所得税费用25339718.487064864.58

合计225029766.96220769451.55

（2）会计利润与所得税费用的调整过程项目本期发生额

利润总额591471404.14

按法定/适用税率计算的所得税费用147867851.04

子公司适用不同税率的影响-9658252.72

调整以前期间所得税的影响-7494573.81非应税收入的影响

不可抵扣的成本、费用和损失的影响21842770.62

加计扣除的影响-5879645.84

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-7623182.06

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响116800887.00本期所得税率变化对期初递延所得税资产的影响

商誉摊销对所得税的影响[说明]-30826087.27

所得税费用225029766.96

说明：根据美国税法的规定，并购形成的商誉可按15年摊销在所得税前扣除。

58.其他综合收益的税后净额

详见附注五之39本期发生金额情况。

59.合并现金流量表项目注释

（1）与经营活动有关的现金

*收到其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上期发生额

租赁及物业费收入257406160.29230041778.61

77项目本期发生额上期发生额

收取租赁户各项费用20809704.7215326592.00

收取供应商各项费用13961428.5013272891.83

利息收入144577465.70127196160.63

广告收入2262789.98

政府补贴4130860.0310841391.64

营业外收入-违约金3143746.65

往来款项114328764.76145454081.96

合计558358130.65544395686.65

*支付其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上期发生额

销售费用237370924.2296710580.34

管理费用511727758.47394062132.04

支付的各项费用294673585.60294925177.42

财务费用-手续费14085006.9615961428.50

营业外支出-捐赠赞助支出、违约金13038303.301865619.77

往来款项173740049.65123290820.29

合计1244635628.20926815758.36

（2）与投资活动有关的现金

*收到的重要的投资活动有关的现金项目本期发生额上期发生额

收回投资收到的现金80000000.00483684431.05

其中：山东库理财产品80000000.00432100000.00

收到卖出南京证券股票款项1554431.05

转让持有的上海勋创50%财产份额50000000.00

取得投资收益收到的现金60473745.6143135013.45

其中：山东库理财收益60362741.1339840152.61

收到卖出南京证券收益3198857.34

持有的股票分红111004.4896003.50

*支付的重要的与投资活动有关的现金项目本期发生额上期发生额

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金507231912.57406507291.68

其中：上海丹瑞研发支出资本化项目等付现92146105.38120584816.98

78项目本期发生额上期发生额

三胞国际软件和设备购置等付现39192758.6542816787.67

山东库购买存储罐等设备以及装修等付现95238666.6461399896.34

世鼎对互联网交换机系统更新、UPS-Galaxy VL 系统和设备

27228206.1235675341.05

更新等付现

徐州新健康支付工程设备款93480924.06112693064.99

新百中心店装修工程等付现25347701.7312982556.88

预付购房款124631822.00

投资支付的现金690353302.89342275300.00

其中：山东库理财产品647100000.00290000000.00

其他权益工具投资支付现金31150000.0052000000.00

三胞国际购买少数股东股权支付现金11533302.89

其他275300.00本期支付的取得子公司的现金净额项目金额

本期发生的企业合并在本期支付的现金或现金等价物32192164.00

其中：Nobilis Care South Ltd 14787300.00

Horizon Homecare (Southern) Ltd 14448320.00

Platinum Home Care 2956544.00

减：购买日子公司持有的现金及现金等价物1686092.13

其中：Nobilis Care South Ltd 78408.53

Horizon Homecare (Southern) Ltd 1025614.00

Platinum Home Care 582069.60

加：以前期间发生的企业合并在本期支付的现金或现金等价物

其中：Nobilis Care South Ltd

Horizon Homecare (Southern) Ltd

Platinum Home Care

取得子公司支付的现金净额30506071.87

（3）与投资活动有关的现金

*支付其他与投资活动有关的现金项目本期发生额上期发生额

收购前借给被收购公司的现金436597387.00

合计436597387.00

79（4）与筹资活动有关的现金

*收到其他与筹资活动有关的现金项目本期发生额上期发生额

收回募投项目款175565483.88

合计175565483.88

*支付其他与筹资活动有关的现金项目本期发生额上期发生额

租赁负债85590278.9183554098.81

合计85590278.9183554098.81

*筹资活动产生的各项负债变动情况本期增加本期减少负债项目期初余额期末余额现金变动非现金变动现金变动非现金变动

短期借款530471645.83491980000.0019205252.65519205252.65117338.89522334306.94

其他应付款-应付利息25108721.3710655833.3435764554.71

其他应付款-资金拆借94997399.2961067849.001380000.0032549550.29

长期借款及一年内到期的长期借款179170234.7911790000.00198248.7924773093.81166385389.77

长期应付款-南京商业网点开发有限

20680000.00360000.0021040000.00

责任公司

应付股利40173966.6340173966.63

租赁负债及一年内到期的租赁负债422570007.9279783955.4585590278.911091984.00415671700.46

合计1272998009.20503770000.00150377256.86730810441.002589322.891193745502.17

60.合并现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料项目本期金额上期金额

1.将净利润调节为经营活动现金流量

净利润366441637.18599181154.36

加：资产减值损失88901891.9583319542.90

信用减值损失65913203.8757952707.07

216183714.68244995873.47

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧

使用权资产折旧56127230.0764823257.67

投资性房地产折旧33034677.0817745643.66

无形资产摊销53088482.1554586160.01

长期待摊费用摊销146044490.69146554898.63

80项目本期金额上期金额

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以

“”557011.52-503726.55－号填列)

固定资产报废损失(收益以“－”号填列)-193447.354054062.22

公允价值变动损失(收益以“－”号填列)2098150.00-8153710.88

财务费用(收益以“－”号填列)54983052.2225489583.84

投资损失(收益以“－”号填列)-40309267.94-43739147.19

递延所得税资产减少(增加以“－”号填列)-62764411.65-47683234.50

递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)52364978.6254748099.08

存货的减少(增加以“－”号填列)-254421553.50-168993311.45

经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列)51415005.16-360176079.36

经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列)306979559.42250931114.42

其他-57034493.15-24901328.15

经营活动产生的现金流量净额1079409911.02950231559.25

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3.现金及现金等价物净变动情况

现金的期末余额4812276496.084941779674.63

减：现金的期初余额4941779674.634872456964.62

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-129503178.5569322710.01

说明：其他-57034493.15元，为本期应收账款核销的金额。

（2）现金和现金等价物的构成项目期末余额期初余额

一、现金4812276496.084941779674.63

其中：库存现金228786.521276002.42

可随时用于支付的银行存款4796003661.384923158739.90

可随时用于支付的其他货币资金16044048.1817344932.31可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项

81项目期末余额期初余额

拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额4812276496.084941779674.63

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

61.所有权或使用权受到限制的资产

资产类别期末账面余额受限类型受限情况

货币资金8694836.05冻结保证金冻结

货币资金1231287.00冻结司法冻结

*1、本公司之子公司南京东方商城有限责任公司，以东方商城营业大楼作为抵押物，为新百（香港）有限公司向银行贷款8000.00万英镑提供保证，此贷款于2019年9月还清，但东方商城营业大楼截至2024年12月31日尚未解押。

*2、本公司之子公司芜湖南京新百大厦有限公司，以位于芜湖市镜湖区中山路1号的三泰商业广场一至三层的全部不

固定资产1176071549.51抵押

动产权作为抵押物，向中国工商银行芜湖中山路支行抵押贷款，至2024年12月31日贷款余额3600.00万元。

*3、本公司之子公司徐州新健康老年病医院有限公司，以门诊大楼和相应的土地使用权作为抵押物，向江苏银行徐州城北支行和徐州农商银行抵押贷款，至2024年12月31日贷款余额3.1亿元。

无形资产120337207.84抵押徐州新健康老年病医院有限公司借款抵押

合计1306334880.40/

62.外币货币性项目

（1）外币货币性项目项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金

其中：英镑1154584.089.076510479582.40

美元211675995.897.18841521611728.86

谢克尔86023000.001.9654169070727.82

港币191145.740.9260177000.96

新加坡元20037.105.3214106625.42应收账款

其中：英镑551549.599.07655006139.85

美元17054178.857.1884122592259.25

谢克尔89763000.001.9654176421372.67

82项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额

其他应收款

其中：英镑912251.699.07658280052.46

谢克尔8104000.001.965415927707.45应付账款

其中：英镑28150.029.0765255503.66

美元5916280.307.188442528589.31

谢克尔9202000.001.965418085731.00应付票据

其中：谢克尔381000.001.9654748822.38应付职工薪酬

其中：美元8673270.007.188462346934.07

谢克尔101761000.001.9654200002398.59应交税费

其中：英镑43091.199.0765391117.19

美元3584899.007.188425769687.97

谢克尔9829000.001.965419318044.99

新加坡元215152.175.32141144910.76其他应付款

其中：英镑1164111.799.076510566060.66

美元5389542.807.188438742189.46

谢克尔14214000.001.965427936381.26

港币33133.330.926030681.46一年内到期的非流动负债

其中：美元6308866.177.188445350653.60

谢克尔15716000.001.965430888431.68长期应付职工薪酬

其中：谢克尔14232000.001.965427971758.70租赁负债

其中：谢克尔25241000.001.965449608991.09

美元37817862.407.1884271849922.08

（2）境外经营实体说明境外经营实体单位名称境外主要经营地记账本位币记账本位币选择依据

83Dendreon Pharmaceuticals LLC 美国 美元 该公司经营所处主要经济环境的货币为美元

Natali Seculife Holdings Ltd. 以色列 谢克尔 该公司经营所处主要经济环境的货币为谢克尔

63.政府补助

（1）涉及政府补助的负债项目本期计入营本期新增补本期转入其本期其他会计科目期初余额业外收入金期末余额助金额他收益金额变动额

递延收益15406570.63361080.001458993.98705000.0013603656.65

其中：与资产相关15006570.63361080.001458993.98705000.0013203656.65

与收益相关400000.00400000.00

（2）计入当期损益的政府补助会计科目本期发生额上期发生额财务费用

其他收益3732312.354998236.79

营业外收入1496461.664544356.80

合计5228774.019542593.59

64.租赁

（1）出租情况

*经营租赁项目金额

一、收入情况

租赁收入154160989.90

其中：未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入

二、资产负债表日后连续五个会计年度每年将收到的未折现租赁收款额及剩余年度将收到的未折现租赁收款额总额

第一年

第二年

第三年

第四年

第五年剩余年度将收到的未折现租赁收款额总额

（2）承租情况

*承租人信息披露项目金额

计入当期损益的短期租赁费用13935604.50

84项目金额

低价值资产租赁费用计入当期损益的未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额转租使用权资产取得的收入

与租赁相关的总现金流出74359002.84售后租回交易产生的相关损益其他

*租赁活动的定性和定量信息

A.租赁活动的性质（例如租入资产的类别及数量、租赁期、是否存在续租选择权等租赁基本情况信息）是否存在租赁资产类别数量租赁期续租选择备注权南京团结企业有限公司位于南京至2029年12市中山东路 18号一层 A1、A2、 房屋及建筑物 1096平方米 是月31日

A3号房屋

1700 Saturn Way Building 5 184000 square 至 2030年 2月

房屋及建筑物是

Seal Beach California feet 28日

6715 Oakley Industrial

155614 square 至 2030年 8月

Boulevard Union City 房屋及建筑物 是

feet 31日

Georgia

1208 Eastlake Avenue East 100028 square 至 2031年 2月

房屋及建筑物是

Seattle Washington feet 28日至2024年12

99 Leasing Cars Natali + A.S 运输设备 99 vehicles 否

月31日

4101 square 至 2033、年 8

4 Ha-Khilazon Ranat Gan 房屋及建筑物 否

feet 月 31日至2026年10

20 Kibbutz Galuyot Tel Aviv 房屋及建筑物 393 square feet 是

月31日

Totseret ha-Arets St 3 至 2025年 5月房屋及建筑物 240 square feet 是

TelAviv 31日

Yosef Lishanski Blvd 28 至 2026年 1月房屋及建筑物 248 square feet 是

Rishon LeTsiyon 14日至2026年12HaRav Kuk St 8 Jerusalem 房屋及建筑物 126 square feet 是月31日至2029年4月Rothschild Blvd 29 Bat Yam 房屋及建筑物 144 square feet 是

30日

至2026年7月HaShiv'a St 8 Beit Shemesh 房屋及建筑物 42 square feet 是

31日

至2025年1月Weizmann St 42 Kfar Saba 房屋及建筑物 51 square feet 是

30日

至2025年3月Sokolov St 22 Hertsliya 房屋及建筑物 73 square feet 是

31日

至2025年5月HaMa'apilim 227 Dimona 房屋及建筑物 17 square feet 是

15日

至2030年6月Khuri St 2 Haifa 房屋及建筑物 196 square feet 是

30日

Henrietta Szold St 8 至 2026年 3月房屋及建筑物 252 square feet 是

Beersheba 31日至2028年5月Shavei Tsiyon St 5 Ashdod 房屋及建筑物 37 square feet 是

31日

85是否存在

租赁资产类别数量租赁期续租选择备注权

Zeev Jabotinsky St 155 Ramat 至 2028年 9月房屋及建筑物 140 square feet 是

Gan 30日至2026年12Maklef St 5 Haifa 房屋及建筑物 312 square feet 否月31日至2027年12Aharonovich St 10 Bnei Brak 房屋及建筑物 17 square feet 是月31日至2027年12Bar Kochva St 14 Bnei Brak 房屋及建筑物 37 square feet 是月10日至2028年4月Khayim Ozer St 2 Petah Tikva 房屋及建筑物 140 square feet 是

27日

至2026年4月Kaplan St 33 Or Yehuda 房屋及建筑物 312 square feet 是

1日

Moshe Goshen Ave 65 Kiryat 至 2026年 12

房屋及建筑物 17 square feet 是

Bialik 月 31日

Ben Tsiyon Galis St 18 Petah 至 2028年 9月房屋及建筑物 90 square feet 是

Tikva 30日合肥市高新区望江西路900号中至2032年1月房屋及建筑物1247.5平方米是

安创谷科技园一期 C1栋 20日上海京新生物医药有限公司位于至2026年2月上海市哥白尼路150号共三层房房屋及建筑物2682.64平方米否

28日

屋

65.研发支出

（1）按费用性质披露的研发支出费用性质本期发生额上期发生额

职工薪酬98065846.10111767477.91

临床试验研究14231919.7320517313.87

材料费22653327.3213373664.20

折旧及摊销18171029.3016726610.50

检测费18813545.6321756621.23

专业服务费40562910.30116956127.33

租金及相关物业费用37351821.9032823422.79

产品试制费25301053.8122683989.19

其他22412524.3527905759.10

合计297563978.44384510986.12

其中：费用化研发支出237098788.78258648452.41

资本化研发支出60465189.66125862533.71

（2）符合资本化条件的研发项目本期增加本期减少项目期初余额确认为无转入当期期末余额内部开发支出其他形资产损益

86provenge 免疫细胞的研制检

测和晚期前列腺癌治疗的229987339.8560465189.66290452529.51临床试验

合计229987339.8560465189.66290452529.51

*重要的资本化研发项目情况预计完成预计经济利益开始资本化项目研发进度开始资本化的具体依据时间产生方式的时点

provenge 免疫细胞获得由国家食品药获得国家药品监督管理

的研制检测和晚入组完成，处品监督管理总局颁局药品审评中心临床实

2026年底2021年11月

于随访期发的新药证书，并获验默示许可，受理号为期前列腺癌治疗

批上市 CXSL2000098的临床试验

附注六、合并范围的变更

1.非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并股权取股权购买日购买日至期末被购买方的财务业绩被购买方名股权取得时股权取得得比例取得购买日的确定称点成本现金流量

（%）方式依据收入净利润净额

Nobilis Care

2024-4-214787300.00100%购买2024-4-2交割日11843031.00-4236455.00390222.00

South Ltd

Horizon

Homecare

2024-5-1714448320.00100%购买2024-5-17交割日22805158.002083911.00166367.00

(Southern)

Ltd

Platinum

2024-7-252956544.00100%购买2024-7-25交割日3008642.00-710772.00

Home Care

（2）合并成本及商誉

Nobilis Care South Horizon Homecare Platinum Home合并成本

Ltd (Southern) Ltd Care

--现金14787300.0014448320.002956544.00

--非现金资产的公允价值

--发行或承担的债务的公允价值

--发行的权益性证券的公允价值

--或有对价的公允价值

--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值

--其他

合并成本合计14787300.0014448320.002956544.00

减：取得的可辨认净资产公允价值份额2116296.0013467360.001605468.00

87商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值

12671004.00980960.001351076.00

份额的金额

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

Nobilis Care South Ltd Horizon Homecare (Southern) Ltd Platinum Home Care项目购买日公允价购买日账面价购买日公允价购买日账面价购买日公允购买日账值值值值价值面价值

资产：

货币资金78408.5378408.531025614.001025614.00582069.60582069.60

应收账款1625231.811625231.814216362.924216362.92

其他应收款4318946.004318946.001586989.671586989.67

固定资产344427.58344427.585714337.655714337.6573913.6073913.60

无形资产1101743.47976275.471698598.68

负债：

其他应付款1033515.751033524.713506498.913506498.91637504.80637504.80

净资产2116295.641990818.6813467360.3411768761.661605468.071605468.07

减：少数股东权益

取得的净资产2116295.641990818.6813467360.3411768761.661605468.071605468.07

2.处置子公司

（1）单次处置至丧失控制权而减少的子公司丧失控处置价款与处置投丧失控丧失控制权制权时资对应的合并财务丧失控制权的制权时丧失控制权时点的判子公司名称时点的处置点的处报表层面享有该子时点点的处断依据价款置比例公司净资产份额的置方式

（%）差额

青岛安康通海诺健康管理股权交割完成，并办

2024年4月510000.00100出售66823.14

有限公司理股权过户手续（续表）与原子公司股丧失控制权按照公允价丧失控制权之日丧失控制权投资相关的丧失控制权之日合并财之日合并财值重新计量合并财务报表层权之日剩其他综合收益子公司名称务报表层面剩余股权的务报表层面剩余股权产面剩余股权公允余股权的转入投资损益账面价值剩余股权的生的利得或价值的确定方法比例（%）或留存收益的公允价值损失及主要假设金额青岛安康通海诺健康管理有限公司

（2）本期收到的处置公司的现金净额项目金额

本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物510000.00

青岛安康通海诺健康管理有限公司510000.00

减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物37837.37

88青岛安康通海诺健康管理有限公司37837.37

加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物

处置子公司收到的现金净额472162.63

3.其他原因的合并范围变动

2024年，本公司设立湖州康纳健康管理有限公司、十堰市张湾区福味斋餐饮管理有限公司、宿迁市金康

健康管理服务有限公司、南京市百康通养老服务有限公司、南京市江宁区安百康养老服务有限公司、常熟市

虞康养老服务有限公司、绍兴弘康养老服务有限公司、绍兴绘康养老服务有限公司、绍兴逸康养老服务有限

公司、绍兴源康养老服务有限公司、重庆安康通金康健康管理有限公司、重庆安康通星康健康管理有限公

司、重庆安康通康纳健康管理有限公司、瑞昌安康通养老健康产业发展有限公司、杭州联康养老服务有限公

司、湖北楚康通健康管理服务有限公司、古田县安康通健康管理服务有限公司、重庆安康通盈康健康管理有

限公司、甘肃安康通健康管理有限公司、重庆安康通梁康健康管理有限公司、杭州佳康养老服务有限公司、

杭州康纳养老服务有限公司、杭州棠康养老服务有限公司、杭州向康养老服务有限公司、杭州裕康养老服务

有限公司、湖州燃康养老服务有限公司、湖州蔚康养老服务有限公司、湖州蕴康养老服务有限公司、湖州稚

康养老服务有限公司、盐城市鼎恒养老服务有限公司、盐城市兆阳养老服务有限公司、漳州长泰禾康养老服

务有限公司、杭州云康养老服务有限公司、宜兴市安康通养老服务管理有限公司、苏州佰康养老服务有限公

司、宁波高新区安康通护理站有限公司、上杭县才溪禾康养老服务产业有限公司、启东禾康养老服务有限公

司、徐州颐尔康健康管理服务有限公司、徐州喜益健康管理服务有限公司、徐州凯敏健康管理服务有限公

司、徐州初卓健康管理服务有限公司、徐州秀祥健康管理服务有限公司、南京新百利和医疗管理有限公司、

北京新百文化传媒发展有限公司、CB Healthcare Pte. Ltd.、JYS Lotus Medical LLC、Natali Healthcare Solutions UK Ltd.，以上共计48个子公司，于本期纳入合并范围。

2024年，将子公司北京安康通健康管理有限公司注销，于本期退出合并范围。

附注七、在其他主体中的权益持股比例

主要经营（%）子公司名称注册资本注册地业务性质取得方式地直间接接南京新百物业资产管理有限公司1000万元南京南京服务业100设立非同一控制下芜湖南京新百大厦有限公司6000万元芜湖芜湖百货零售业70企业合并同一控制下企

南京兴宁实业有限公司1687.92万元南京南京贸易100业合并

2000100同一控制下企南京瑞和商贸有限公司万元南京南京贸易

业合并盐城新国房地产开发有限公司4000万元盐城盐城房地产100设立南京东方商城有限责任公司24600万元南京南京百货零售业100设立安徽新百建设发展有限公司4000万元合肥合肥投资100设立

CB Senior Care Limited 1万港币 香港 香港 投资 100 设立

89持股比例

主要经营（%）子公司名称注册资本注册地业务性质取得方式地直间接接

CB Retail Limited 1万港币 香港 香港 投资 100 设立

CB Department Store Limited 1万港币 香港 香港 投资 100 设立上海固圈网络技术有限公司1000万元上海上海网终科技100非同一控制下企业合并南京东方福来德百货有限公司3334万美元南京南京百货零售业100设立徐州东方福来德百货有限公司3334万美元徐州徐州百货零售业100设立同一控制下企上海丹瑞生物医药科技有限公司20000万元上海上海生物医疗51业合并同一控制下企南京丹瑞生物科技有限公司20000万元南京南京生物医疗51业合并泰州丹瑞生物科技有限公司10000万元泰州泰州生物医疗100设立山东丹瑞生物科技有限公司10000万元山东山东生物医疗100设立山东登瑞生物科技有限公司10000万元山东山东生物医疗100设立

Shiding Shengwu

Biotechnology (Hong Kong) 83190 同一控制下企万美元 香港 香港 投资 100

Trading Limited （“世鼎香港”） 业合并

Shiding Shengwu Biotechnology(UK) Trading Limited （“世鼎英 83190 同一控制下企万美元 英国 英国 投资 100业合并国”）

Shiding Shengwu Biotechnology 同一控制下企

Inc. 33276万美元 美国 美国 投资 100 （“世鼎美国”） 业合并

Dendreon Pharmaceuticals LLC 84690 同一控制下企万美元 美国 美国 生物医疗 100业合并

丹准医疗服务(上海)有限公司1000万美元上海上海生物医疗100设立南京新鼎和健康产业有限公司1000万美元南京南京生物医疗100设立盐城世鼎生物技术有限公司1000万美元盐城盐城生物医疗100设立南京仁鼎和健康产业有限公司6500万元南京南京生物医疗100设立

5000脐带血干细非同一控制下山东省齐鲁干细胞工程有限公司万元济南济南76

胞储存企业合并脐带血干细青岛齐鲁干细胞工程有限公司1000万元青岛青岛100设立胞储存细胞技术研上海鲁奥生物工程技术有限公司1000万元上海上海100设立发和应用数据处理技

银丰新百健康大数据股份有限公司21060万元青岛青岛56.98设立术细胞技术研安徽瑞新生物工程有限公司10000万元合肥合肥100设立发和应用济南科阅医学检验实验室有限公司1000万元济南济南医疗服务100设立

安康通控股有限公司7511.43同一控制下企万港币香港香港健康养老100业合并上海互联远程医学网络系统有限公1258万美元上海上海健康养老100同一控制下企司业合并同一控制下企上海安康通健康管理有限公司165万美元上海上海健康养老100业合并

321100同一控制下企江苏安康通健康管理服务有限公司万美元南京南京健康养老

业合并同一控制下企无锡安康通信息技术服务有限公司150万元无锡无锡健康养老100业合并

90持股比例

主要经营（%）子公司名称注册资本注册地业务性质取得方式地直间接接北京通安康信息技术服务有限公司100同一控制下企万美元北京北京健康养老100业合并同一控制下企无锡鸿鹄科技有限公司110万元无锡无锡健康养老100业合并同一控制下企山西安康通健康科技有限公司2000万元山西山西健康养老100业合并

2000100同一控制下企山东安康通健康服务有限公司万元山东山东健康养老

业合并同一控制下企河南安康通健康管理有限公司100万元河南河南健康养老100业合并

200同一控制下企江西安康通健康管理有限公司万元江西江西健康养老100

业合并四川金秋安康通健康管理有限公司500万元四川四川健康养老100设立太原安康通养老服务有限公司500万元太原太原健康养老100设立徐州安康通健康管理有限公司300万美元徐州徐州健康养老100设立徐州金康健康管理有限公司1000万元徐州徐州健康养老100设立安徽安康通健康管理有限公司500万元安徽安徽健康养老100设立杭州宜康科技服务有限公司500万元杭州杭州健康养老100设立苏州互联金秋健康管理有限公司100万元苏州苏州健康养老100设立如皋市安康通健康服务有限公司200万元如皋如皋健康养老100设立广西金康健康管理有限公司200万元广西广西健康养老100设立重庆安康通健康管理有限公司2000万元重庆重庆健康养老100设立柳州安康通健康管理有限公司100万元柳州柳州健康养老100设立马鞍山市金康信息技术服务有限公300万元马鞍山马鞍山健康养老100设立司山东星康健康咨询服务有限公司1000万元山东山东健康养老100设立新余市星康健康管理有限公司300万元新余新余健康养老100设立湖北胜康健康管理有限公司200万元武汉武汉健康养老100设立淮安市安康通健康咨询服务有限公100万元淮安淮安健康养老100设立司江阴市安康通健康管理有限公司200万元江阴江阴健康养老100设立南京安康通护理院有限公司100万元南京南京健康养老100设立启东市安康通健康养老产业发展有200万元启东启东健康养老100设立限公司广东安康通智慧养老服务有限公司500万元广东广东健康养老100设立四川安康通健康管理有限公司500万元四川四川健康养老100设立南京安康通养老产业发展有限公司1000万元南京南京健康养老100设立汉中安康通健康管理有限责任公司100万元汉中汉中健康养老51设立靖江市金康健康养老产业发展有限200万元靖江靖江健康养老100设立公司

91持股比例

主要经营（%）子公司名称注册资本注册地业务性质取得方式地直间接接开封安康通健康管理有限公司100万元开封开封健康养老70设立连云港星康通健康管理服务有限公200万元连云港连云港健康养老100设立司辽宁省安康通健康管理有限公司300万元辽宁辽宁健康养老51设立辽阳安康通健康管理有限公司100万元辽阳辽阳健康养老100设立盘锦安康通健康管理有限公司100万元盘锦盘锦健康养老60设立常州市安康通健康养老产业发展有100万元常州常州健康养老100设立限责任公司南京安康通医院有限公司100万元南京南京健康养老100设立南京市六合区安康通养老服务有限50万元南京南京健康养老100设立公司重庆安康通长护健康管理有限公司100万元重庆重庆健康养老100设立天津南开区安康通护理站有限公司50万元天津天津健康养老51设立福州安康通健康管理有限公司100万元福州福州健康养老100设立福州晋安区安康通护理服务有限公10万元福州福州健康养老100设立司天津安康通健康管理有限公司320万元天津天津健康养老51设立天津河北区心通达护理站有限公司20万元天津天津健康养老51设立

安康通（天津）职业培训学校有限公50万元天津天津健康养老51设立司湘潭安康通健康管理有限公司100万元湘潭湘潭健康养老100设立浙江安康通健康管理服务有限公司1000万元浙江浙江健康养老100设立宿迁市泗阳仁康健康管理服务有限500万元泗阳泗阳健康养老100设立公司盐城经济技术开发区安佰康健康管100万元盐城盐城健康养老100设立理服务有限公司百康（盐城）酒店管理有限公司100万元盐城盐城健康养老100设立江苏康纳健康管理有限公司1000万元盐城盐城健康养老100设立江苏南海玉棠健康管理服务有限公1000万元盐城盐城健康养老100设立司盐城市亭湖区康纳健康管理服务有100万元盐城盐城健康养老100设立限公司盐城银康健康管理有限公司100万元盐城盐城健康养老100设立盐城市盐都区康纳健康管理有限公100万元盐城盐城健康养老100设立司宁波康纳餐饮有限公司100万元宁波宁波健康养老100设立无锡百康餐饮管理有限公司30万元无锡无锡健康养老100设立慈溪康纳健康管理服务有限公司100万元慈溪慈溪健康养老100设立杭州安康通健康管理服务有限公司100万元杭州杭州健康养老100设立合肥安康通养老服务有限公司100万元合肥合肥健康养老100设立

92持股比例

主要经营（%）子公司名称注册资本注册地业务性质取得方式地直间接接

康纳护理站(宁波)有限公司100万元宁波宁波健康养老100设立宁波市海曙区康纳健康管理服务有100万元宁波宁波健康养老100设立限公司泰州星康健康管理服务有限公司200万元泰州泰州健康养老100设立潍坊安康通养老服务有限公司200万元潍坊潍坊健康养老100设立扬州金康健康管理服务有限公司200万元扬州扬州健康养老100设立湖州康纳健康管理有限公司100万元湖州湖州健康养老51设立十堰市张湾区福味斋餐饮管理有限10万元十堰十堰健康养老100设立公司宿迁市金康健康管理服务有限公司200万元宿迁宿迁健康养老100设立南京市百康通养老服务有限公司50万元南京南京健康养老100设立南京市江宁区安百康养老服务有限50万元南京南京健康养老100设立公司常熟市虞康养老服务有限公司10万元常熟常熟健康养老100设立绍兴弘康养老服务有限公司50万元绍兴绍兴健康养老100设立绍兴绘康养老服务有限公司50万元绍兴绍兴健康养老100设立绍兴逸康养老服务有限公司50万元绍兴绍兴健康养老100设立绍兴源康养老服务有限公司50万元绍兴绍兴健康养老100设立

江苏禾康养老产业（集团）有限公司3265.3非同一控制下万元南京南京健康养老51企业合并

20051非同一控制下重庆禾康智慧养老产业有限公司万元重庆重庆健康养老

企业合并非同一控制下漳州禾康智慧养老产业有限公司200万元漳州漳州健康养老51企业合并非同一控制下泉州禾康智慧养老产业有限公司500万元泉州泉州健康养老51企业合并莆田禾康智慧养老产业有限公司200非同一控制下万元莆田莆田健康养老51企业合并许昌禾康智慧养老产业有限公司200非同一控制下万元许昌许昌健康养老51企业合并非同一控制下苏州禾康智慧养老产业有限公司200万元苏州苏州健康养老51企业合并三明禾康智慧养老产业有限公司20051非同一控制下万元三明三明健康养老企业合并非同一控制下沭阳禾康智慧养老产业有限公司200万元沭阳沭阳健康养老51企业合并非同一控制下滁州禾康智慧养老产业有限公司200万元滁州滁州健康养老51企业合并

20051非同一控制下龙岩禾康智慧养老服务有限公司万元龙岩龙岩健康养老

企业合并漳州市芗城区和康养老服务有限公200非同一控制下万元漳州漳州健康养老51司企业合并宣城禾康智慧养老产业有限公司200万元宣城宣城健康养老51设立江西禾康智慧养老产业有限公司200万元江西江西健康养老51设立湖南禾康智慧养老产业有限公司500万元湖南湖南健康养老51设立

93持股比例

主要经营（%）子公司名称注册资本注册地业务性质取得方式地直间接接福州市长乐区和康智慧养老产业有200万元福州福州健康养老51设立限公司武汉禾康智慧养老服务有限公司500万元武汉武汉健康养老51设立

厦门云联禾康信息技术有限公司100万元厦门厦门健康养老38.25设立长汀禾康智慧养老服务有限公司200万元长汀长汀健康养老51设立芜湖禾康信息技术有限公司200万元芜湖芜湖健康养老51设立淮安禾康智慧养老产业有限公司200万元淮安淮安健康养老51设立连云港禾康智慧养老服务有限公司300万元连云港连云港健康养老51设立漳浦禾康智慧养老服务有限公司100万元漳浦漳浦健康养老51设立盐城禾康智慧养老服务有限公司200万元盐城盐城健康养老51设立云霄禾康智慧养老服务有限公司100万元云霄云霄健康养老51设立怀化禾康信息技术有限公司200万元怀化怀化健康养老51设立淮安云联禾康养老服务有限公司200万元淮安淮安健康养老51设立龙岩新罗禾康智慧养老服务有限公200万元龙岩龙岩健康养老51设立司抚州云联禾康养老产业有限公司200万元抚州抚州健康养老51设立黄冈禾康养老服务有限公司200万元黄冈黄冈健康养老51设立龙海市禾康养老服务有限公司100万元龙海龙海健康养老51设立金湖禾康智慧养老服务有限公司100万元金湖金湖健康养老51设立南京宁百康养老服务有限公司200万元南京南京健康养老51设立宁德云联禾康信息技术服务有限公200万元宁德宁德健康养老51设立司黄山禾康养老服务有限公司200万元黄山黄山健康养老51设立郎溪禾康养老服务有限公司200万元郎溪郎溪健康养老51设立天门禾康智慧养老服务有限公司100万元天门天门健康养老51设立武平禾康智慧养老服务有限公司200万元武平武平健康养老51设立安徽禾康养老管理有限公司500万元安徽安徽健康养老51设立淮安禾康悦隽养老服务有限公司100万元淮安淮安健康养老51设立南通禾康养老服务有限公司100万元南通南通健康养老51设立全椒禾康养老服务有限公司100万元全椒全椒健康养老51设立平和禾康智慧养老服务有限公司100万元平和平和健康养老51设立灵璧禾康养老服务有限公司200万元灵璧灵璧健康养老51设立蚌埠禾康养老服务有限公司200万元蚌埠蚌埠健康养老51设立

94持股比例

主要经营（%）子公司名称注册资本注册地业务性质取得方式地直间接接永春禾康养老服务有限公司100万元永春永春健康养老51设立东台禾康养老服务有限公司100万元东台东台健康养老51设立绩溪徽家养老服务有限公司200万元绩溪绩溪健康养老51设立遂川禾康养老服务有限公司100万元遂川遂川健康养老51设立盐城市鼎恒养老服务有限公司100万元盐城盐城健康养老51设立盐城市兆阳养老服务有限公司100万元盐城盐城健康养老51设立漳州长泰禾康养老服务有限公司200万元漳州漳州健康养老51设立英属维

Sanpower International Healthcare 同一控制下企

Group Ltd 0 以色列 尔京群 健康养老 100 业合并岛

Sanpower Singapore PTE Ltd 10 100 同一控制下企 万新币 新加坡 新加坡 健康养老业合并

Sanpower Lifecare Company Ltd 0.1 同一控制下企万谢克尔 以色列 以色列 健康养老 100业合并

Natali Seculife Holdings Ltd 3.6 同一控制下企 万谢克尔 以色列 以色列 健康养老 100业合并

Natali (Israel Emergency Medical 同一控制下企

Service Co.)Ltd. 2000万谢克尔 以色列 以色列 健康养老 100 业合并

Security & Private SVCS

in Communities and Organizations 0.1 同一控制下企万谢克尔 以色列 以色列 健康养老 70

Ltd 业合并

A.S. Nursing and Welfare Ltd. 1.16 同一控制下企万谢克尔 以色列 以色列 健康养老 100业合并

A.S One 同一控制下企 0.1万谢克尔 以色列 以色列 健康养老 100业合并广州纳塔力健康管理有限公司3000万元广州广州健康养老3565同一控制下企业合并同一控制下企常州纳塔力医疗技术服务有限公司1000万元常州常州健康养老75业合并同一控制下企江苏纳塔力健康管理咨询有限公司1000万元江苏江苏健康养老100业合并上海纳塔力健康管理咨询有限公司1000万元上海上海健康养老100设立盐城纳塔力健康管理咨询有限公司100万元盐城盐城健康养老100设立安徽舜瀚健康科技有限公司500万元合肥合肥健康养老100设立同一控制下企徐州新健康老年病医院有限公司58130万元徐州徐州医疗服务80业合并

500080同一控制下企徐州璟新健康医院管理有限公司万元徐州徐州医疗服务

业合并同一控制下企徐州途硕商贸有限公司200万元徐州徐州商贸零售80业合并同一控制下企徐州韵文物业管理有限公司200万元徐州徐州物业管理80业合并徐州健立德健康管理有限公司200万元徐州徐州医疗服务100设立徐州健立康生物科技有限公司200万元徐州徐州医疗服务100设立徐州康恒达医疗管理有限公司200万元徐州徐州医疗服务100设立徐州立德康健康服务有限公司200万元徐州徐州医疗服务100设立

95持股比例

主要经营（%）子公司名称注册资本注册地业务性质取得方式地直间接接徐州新福瑞医疗科技有限公司200万元徐州徐州医疗服务100设立徐州鑫悦健康管理有限公司200万元徐州徐州医疗服务100设立河池安康通健康管理有限责任公司100万元河池河池健康养老100设立广东康纳健康管理有限公司1000万元广东广东健康养老100设立湖北盛点养老服务有限公司100万元湖北湖北健康养老100设立湖北宜康通养老服务有限公司100万元湖北湖北健康养老100设立镇江福金康养老服务有限公司50万元镇江镇江健康养老100设立沭阳县平康健康管理服务有限公司200万元沭阳沭阳健康养老100设立海安市金康健康管理服务有限公司200万元海安海安健康养老100设立太原市万柏林区安康通养老服务有100万元太原太原健康养老100设立限公司青岛安康通养老服务有限公司100万元青岛青岛健康养老100设立温州安康通健康管理服务有限公司100万元温州温州健康养老100设立杭州百康护理服务有限公司100万元杭州杭州健康养老100设立杭州星康护理服务有限公司100万元杭州杭州健康养老100设立天津红桥区安康通达护理站有限公50万元天津天津健康养老100设立司宁夏安康通健康管理有限公司50万元宁夏宁夏健康养老100设立西安安康通健康管理有限公司100万元西安西安健康养老100设立阜阳禾康养老服务有限公司200万元阜阳阜阳健康养老51设立襄阳禾康智慧养老产业有限公司200万元襄阳襄阳健康养老51设立淮南禾康养老服务有限公司200万元淮南淮南健康养老51设立镇江麟动健康管理有限公司100万元镇江镇江健康养老100设立丹阳复锦健管理有限公司100万元丹阳丹阳健康养老100设立毕节禾康智慧养老产业有限公司200万元毕节毕节健康养老51设立上海福都置业有限公司64350万元上海上海房地产100收购南京新百文化传媒发展有限公司1000万元南京南京文化传媒100设立

Nobilis Care South Ltd 2000 100 非同一控制下 英镑 英国 英国 健康养老企业合并

Horizon Homecare (Southern) Ltd 非同一控制下 100英镑 英国 英国 健康养老 100企业合并

CB Healthcare Pte. Ltd. 10万新加坡元 新加坡 新加坡 投资 100 设立

JYS Lotus Medical LLC 美国 美国 投资 100 设立

Natali Healthcare Solutions UK 2000英镑 英国 英国 健康养老 100 设立

96持股比例

主要经营（%）子公司名称注册资本注册地业务性质取得方式地直间接接

Platinum Homecare 200英镑 英国 英国 健康养老 100 设立重庆安康通金康健康管理有限公司1万元重庆市重庆市健康养老100设立重庆安康通星康健康管理有限公司200万元重庆市重庆市健康养老100设立重庆安康通康纳健康管理有限公司10万元重庆市重庆市健康养老100设立瑞昌安康通养老健康产业发展有限50万元九江市九江市健康养老100设立公司杭州联康养老服务有限公司10万元杭州市杭州市健康养老100设立湖北楚康通健康管理服务有限公司50万元武汉市武汉市健康养老100设立古田县安康通健康管理服务有限公200万元宁德市宁德市健康养老100设立司重庆安康通盈康健康管理有限公司200万元重庆市重庆市健康养老100设立甘肃安康通健康管理有限公司10万元兰州市兰州市健康养老51设立重庆安康通梁康健康管理有限公司50万元重庆市重庆市健康养老100设立杭州佳康养老服务有限公司50万元杭州市杭州市健康养老100设立杭州康纳养老服务有限公司50万元杭州市杭州市健康养老100设立杭州棠康养老服务有限公司50万元杭州市杭州市健康养老100设立杭州向康养老服务有限公司50万元杭州市杭州市健康养老100设立杭州裕康养老服务有限公司50万元杭州市杭州市健康养老100设立湖州燃康养老服务有限公司50万元湖州市湖州市健康养老100设立湖州蔚康养老服务有限公司50万元湖州市湖州市健康养老100设立湖州蕴康养老服务有限公司50万元湖州市湖州市健康养老100设立湖州稚康养老服务有限公司200万元湖州市湖州市健康养老100设立杭州云康养老服务有限公司50万元杭州市杭州市健康养老100设立宜兴市安康通养老服务管理有限公50万元宜兴市宜兴市健康养老51设立司苏州佰康养老服务有限公司50万元苏州市苏州市健康养老100设立宁波高新区安康通护理站有限公司10万元宁波市宁波市健康养老100设立上杭县才溪禾康养老服务产业有限10万元龙岩龙岩健康养老100设立公司启东禾康养老服务有限公司100万元启东启东健康养老100设立徐州颐尔康健康管理服务有限公司100万元徐州市徐州市健康管理100设立徐州喜益健康管理服务有限公司100万元徐州市徐州市健康管理100设立徐州凯敏健康管理服务有限公司100万元徐州市徐州市健康管理100设立徐州初卓健康管理服务有限公司100万元徐州市徐州市健康管理100设立

97持股比例

主要经营（%）子公司名称注册资本注册地业务性质取得方式地直间接接徐州秀祥健康管理服务有限公司100万元徐州市徐州市健康管理100设立南京新百利和医疗管理有限公司5000万元南京市南京市健康管理100设立北京新百文化传媒发展有限公司500万元北京市北京市文化传媒100设立

1.在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

（2）重要的非全资子公司当期归属于少当期向少数当期归属于少数股东的其他期末累计少数子公司名称少数股东的持股比例股东支付的数股东的损益综合收益和专股东权益股利项储备芜湖南京新百大厦有限

30.00%-13362351.84-93023983.99

公司山东省齐鲁干细胞工程

24.00%163953609.72-4020492.381427846329.04

有限公司江苏禾康养老产业（集

49.00%-13853037.57-278071.44109735101.56

团）有限公司徐州新健康老年病医院

20.00%13249704.06427074.11131718258.85

有限公司

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额项目芜湖南京新百大厦山东省齐鲁干细胞芜湖南京新百大厦山东省齐鲁干细胞有限公司工程有限公司有限公司工程有限公司

流动资产57596875.167442801561.5952122414.706625557410.97

非流动资产286629426.872060428581.81324924975.362009009726.95

资产合计344226302.039503230143.40377047390.068634567137.92

流动负债578502715.783528037933.14560358520.853339624963.72

非流动负债75803532.89110453197.7382227643.0498019904.55

负债合计654306248.673638491130.87642586163.893437644868.27

营业收入125209914.751338178995.60139175816.961266738811.69

净利润-44541172.81684568794.47-37609624.40690704354.10

综合收益总额-44541172.81667816742.88-37609624.40684707593.31

经营活动现金流量15271298.98801336299.9433259088.10896904564.84（续表）

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额项目江苏禾康养老产业徐州新健康老年病江苏禾康养老产业徐州新健康老年病（集团）有限公司医院有限公司（集团）有限公司医院有限公司

98流动资产286052439.01369937813.55290784668.18287998352.88

非流动资产41157392.791213859250.3555001414.801201783225.56

资产合计327209831.801583797063.90345786082.981489781578.44

流动负债87762663.45767521221.8075740613.32743580569.83

非流动负债10630105.76157684547.8415620701.88155993605.23

负债合计98392769.21925205769.6491361315.20899574175.06

营业收入256392315.18914105022.74292173732.54836251596.04

净利润-25054968.4666248520.2810584556.3985371310.44

综合收益总额-25622461.1866248520.2811238491.2285371310.44

经营活动现金流量8416135.7994851688.055075780.5671557640.25

2.在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业持股比例对合营企业或联合营企业或联主要经

注册地业务性质（%）营企业投资的会营企业名称营地直接间接计处理方法

Cordlife Group 1 Yishun Industrial Street 1A’Posh 脐带血存储和

新加坡20.24权益法核算

Ltd. Bizhub#06-01/09 Singapore 768160 脐带膜存储

（2）重要联营企业的主要财务信息

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额项目

Cordlife Group Ltd. Cordlife Group Ltd.流动资产506086425.60556792928.40

非流动资产649413013.20672558667.20

资产合计1155499438.801229351595.60

流动负债152899786.20119099602.80

非流动负债371167650.00380264829.60

负债合计524067436.20499364432.40

少数股东权益1346314.201720704.00

归属于母公司股东权益630085688.40728266459.20

按持股比例计算的净资产份额127529343.33147546784.63调整事项

-商誉293645441.26291692821.43

-内部交易未实现利润

-其他

对联营企业权益投资的账面价值421174784.59439239606.06存在公开报价的权益投资的公允价值

99期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

项目

Cordlife Group Ltd. Cordlife Group Ltd.营业收入148940559.90295339910.10

净利润-99919574.7018770933.25

其他综合收益10703949.30-12825484.35

综合收益总额-89215625.405945448.90本期收到的来自联营企业的股利

附注八、与金融工具相关的风险

本公司的主要金融工具包括借款、应收账款、预收款项、应付账款、银行存款等。相关金融工具详情于各附注披露。这些金融工具导致的主要风险是信用风险、市场风险、流动风险。本公司管理层管理及监控该等风险，以确保及时和有效地采取适当的措施防范风险。

（一）信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要来自现金及现金等价物、应收账款、其他应收款及可供出售金融资产。管理层已制定信用政策，并持续监察信用风险敞口。

公司所持现金及现金等价物主要存放于商业银行等金融机构，该等金融机构信誉良好、财务状况稳健、信用风险低。应收账款方面，对于百货板块，零售业务采用现金、信用卡、借记卡或者其他金融服务产品来结算，基本无信用风险；对于地产板块，公司通常在转移房屋产权时已从购买人处取得全部款项，风险较小；对于健康养老板块而言，公司在交易前需对采用信用交易的客户进行背景调查及事前信用审核，并按照客户进行日常管理，对应收账款余额进行持续监控，以确保公司不致面临重大坏账风险。本公司其他应收款主要系保证金及押金、个人往来及单位往来款项，公司对此类款项与相关经济业务一并管理并持续监控，以确保公司不致面临重大坏账风险。

（二）市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

1、利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行长期借款以及其他长期债务等。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，固定长期利率，满足公司各类融资需求。尽管该些方法不能使本公司完全避免支付的利率超出现行市场利率的风险，也不能完全消除与利息支付波动相关的现金流量风险，但是管理层认为该些方法有效地降低了公司整体利率风险水平。

2、外汇风险

外汇风险是指影响本公司财务成果和现金流的外汇汇率的变动中的风险。本公司承受外汇风险主

100要与公司所属的境外经营子公司财务报表折算为人民币有关。由于人民币汇率的波动，未来随着境外

经营子公司的盈亏变化，可能导致合并财务报表中其他综合收益-外币报表折算差额发生较大的波动。

3、其他价格风险

本公司以前年度购买而持有的少量其他上市公司的权益投资，其账面价值占资产总额的比重较小，且每年都取得分红收益，管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以接受的。

（三）流动风险

管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要、并降低现金流量波动的影响。本公司管理层将银行借款作为重要的资金来源，对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议，同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，降低流动性风险。

附注九、公允价值计量

1.持续的公允价值计量和非持续的公允价值计量情况

期末公允价值

项目第一层次第二层次第三层次合计公允价值计量公允价值计量公允价值计量

一、持续的公允价值计量的披露

（一）交易性金融资产

1.分类为以公允价值计量且其变动计入当期

1269556300.001269556300.00

损益的金融资产

（二）其他权益工具投资5861303.091435709680.461441570983.55

持续以公允价值计量的资产总额5861303.091269556300.001435709680.462711127283.55

2.持续的和非持续的第一层次公允价值计量项目市价的确认依据

活跃市场报价项目公允价值主要市场历史交易价格资料来源（最有利市场）交易量

一、持续的公允价值计量

（一）其他权益工具投资证券账户对账

宁沪高速 1531000.00 A股市场

单、股市报价证券账户对账

南京证券 4330303.09 A股市场

单、股市报价

持续的公允价值计量的资产总额5861303.09

3.持续的和非持续的第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性与定量信息

项目2024年12月31日的公允价值估值技术可观察输入值

一、持续的公允价值计量

101项目2024年12月31日的公允价值估值技术可观察输入值

（一）交易性金融资产

1.分类为以公允价值计量且其变动计入当

1269556300.00

期损益的金融资产

（1）债务工具投资1269556300.00

银行理财产品1269556300.00现金流量折现法预期收益率

4.持续的和非持续的第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性和定量信息

范围区间项目2024年12月31日的公允价值估值技术不可观察输入值（加权平均值）

其他权益工具投资1435709680.46收益法

5.持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值之间的调节信息及不可观察参数敏感性分

析

当期利得或损失总额购买、发行、出售和结算对于在报告期末持有的转入转出计资产，计入项目期初余额第三第三入计入其他发期末余额购买出售结算损益的当期层次层次损综合收益行未实现利得益或损失

1.其他权

益工具投

1494343605.85-89783925.3931150000.00-1435709680.46

资公允价值计量的资

1494343605.85-89783925.3931150000.00--1435709680.46

产总额

附注十、关联方及关联交易

1.本公司的母公司情况

母公司对本母公司对本注册资本本公司最终母公司名称注册地业务性质公司的持股公司的表决（万元）控制方

比例(%)权比例(%)

房地产开发、百货批发

三胞集团有限公司南京市和零售、实业投资和管200000.0035.9935.99袁亚非理本公司的母公司情况的说明：2011年5月，三胞集团有限公司根据协议购入公司原实际控制人（一致行动关系人）南京新百投资控股集团有限公司、上海金新实业有限公司、南京华美联合营销管理有

限公司及南京金鹰国际集团有限公司17.00%的股份，成为本公司的母公司，2011年5月至12月期间，三胞集团有限公司通过二级市场和大宗交易平台购入本公司4.98%股份，2015年7月南京新百向三胞集团定向增发101754385股股份，购买三胞集团全资控股的兴宁实业、瑞和商贸公司100%股权。经2017年1月11日中国证券监督管理委员会证监许可[2017]79号《关于核准南京新街口百货商店股份有限公司向

102广州金鹏集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准，公司向广州金鹏集团有限

公司、三胞集团有限公司、银丰生物工程集团有限公司等12个法人及王伟等3名自然人发行273293916

股普通股，每股面值1.00元，其中向三胞集团有限公司发行44492208股。2018年7月19日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2018]1128号《关于核准南京新街口百货商店股份有限公司向三胞集团有限公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准，公司以发行股份的方式向三胞集团有限公司发行

180738946股普通股，每股面值1元。

截至2024年12月31日，三胞集团有限公司累计持有本公司35.99%的股份。

2.本公司的子公司情况

本公司子公司的情况详见附注七之1。

3.本公司合营和联营企业情况

本公司重要的合营或联营企业详见附注七之2。

4.其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本公司关系

Dendreon HK limited 控股股东控制的公司

Sanpower (HongKong) Company Limited 控股股东控制的公司江苏宏图高科技股份有限公司控股股东控制的公司南京哈哈云信息科技有限公司控股股东控制的公司南京宏图金鼎置业有限责任公司控股股东控制的公司江苏宏图健康养老产业发展有限公司控股股东控制的公司三胞国际医疗管理有限公司控股股东控制的公司江苏明善科技发展有限公司控股股东控制的公司南京团结企业有限公司控股股东控制的公司江苏宏图三胞高科技术投资有限公司控股股东控制的公司宏图三胞高科技术有限公司控股股东控制的公司南京万商商务服务有限公司控股股东控制的公司上海宏图三胞电脑发展有限公司控股股东控制的公司安徽宏图三胞科技发展有限公司控股股东控制的公司南京宏图三胞科技发展有限公司控股股东控制的公司徐州三胞医疗器械有限公司控股股东控制的公司三胞文化娱乐有限公司控股股东控制的公司三胞新健康产业有限公司控股股东控制的公司江苏金鹏信息系统有限公司控股股东控制的公司

麦考林电子商务（上海）有限公司控股股东控制的公司

103其他关联方名称其他关联方与本公司关系

南京三胞品牌管理有限公司控股股东控制的公司

晟拓信息科技（上海）有限公司控股股东控制的公司徐州隆丰商业发展有限公司控股股东控制的公司南京商业网点开发有限责任公司子公司芜湖南京新百大厦有限公司的少数股东

中以创新园（常州）发展有限公司子公司常州纳塔力医疗技术服务有限公司的少数股东鸿国实业集团有限公司最终控制方亲属控制的公司

上海勋创投资管理中心（有限合伙）本公司参股的合伙企业江苏宏图物业管理有限公司最终控制方关键管理人员担任法定代表人的企业南京雷琥商业管理有限公司最终控制方关键管理人员担任法定代表人的企业北京乐语通信科技有限公司最终控制方关键管理人员担任董事的企业博克斯通电子有限公司最终控制方关键管理人员担任董事长的企业北京妙医佳健康科技集团有限公司本公司关键管理人员担任法定代表人的其他企业淮南新街口百货有限公司子公司关键管理人员担任总经理的其他单位上海心安康身通达为老服务发展中心由子公司举办但并不实际控制的民办非企业单位南京安康通居家养老服务中心由子公司举办但并不实际控制的民办非企业单位上海宝山区庙行镇为老服务中心由子公司举办但并不实际控制的民办非企业单位淮安经济技术开发区禾康智慧养老服务中心由子公司举办但并不实际控制的民办非企业单位南京市秦淮区安康通颐养中心由子公司举办但并不实际控制的民办非企业单位南宁市安康通养老服务中心由子公司举办但并不实际控制的民办非企业单位泉州市禾康智慧养老服务中心由子公司举办但并不实际控制的民办非企业单位宣城市宣州区禾康社会工作服务中心由子公司举办但并不实际控制的民办非企业单位南京市秦淮区安康通居家养老服务中心由子公司举办但并不实际控制的民办非企业单位南京市秦淮区安康通颐养中心由子公司举办但并不实际控制的民办非企业单位绩溪县禾康社会工作服务中心由子公司举办但并不实际控制的民办非企业单位郎溪县禾康社会工作服务中心由子公司举办但并不实际控制的民办非企业单位凤阳县禾康社会工作服务中心由子公司举办但并不实际控制的民办非企业单位宣城市宣州区禾康社会工作服务中心由子公司举办但并不实际控制的民办非企业单位广德市禾康社会工作服务中心由子公司举办但并不实际控制的民办非企业单位宁国市禾康为民服务中心由子公司举办但并不实际控制的民办非企业单位常州市天宁区雕庄街道清溪村安心康乐养老服由子公司举办但并不实际控制的民办非企业单位务中心上海杨浦区殷行社区市光新村长者照护之家由子公司举办但并不实际控制的民办非企业单位

104其他关联方名称其他关联方与本公司关系

苏州市相城区乐相邻老龄服务中心子公司关键管理人员担任法定代表人的其他单位莆田市禾康智慧居家养老服务中心子公司关键管理人员担任法定代表人的其他单位沭阳县禾康智慧养老服务中心子公司关键管理人员担任法定代表人的其他单位南京市瑞金路安康通清河居家养老服务中心子公司关键管理人员担任法定代表人的其他单位

天津金麒麟置业有限公司控股股东关键管理人员担任董事、监事的企业银丰生物工程集团有限公司本公司第二大股东安徽省新安干细胞工程有限公司本公司第二大股东及其最终控制方控制的企业北京银丰鼎诚生物工程技术有限公司本公司第二大股东及其最终控制方控制的企业福建省银丰干细胞工程有限公司本公司第二大股东及其最终控制方控制的企业河北银丰鼎诚生物技术有限公司本公司第二大股东及其最终控制方控制的企业河南省银丰生物工程技术有限公司本公司第二大股东及其最终控制方控制的企业黑龙江省恒生干细胞工程有限公司本公司第二大股东及其最终控制方控制的企业湖北省银丰鼎诚生物工程有限公司本公司第二大股东及其最终控制方控制的企业吉林省银丰生物工程技术有限公司本公司第二大股东及其最终控制方控制的企业济南银丰财富公寓管理有限公司本公司第二大股东及其最终控制方控制的企业济南银丰财富酒店有限公司本公司第二大股东及其最终控制方控制的企业济南银丰唐冶房地产开发有限公司本公司第二大股东及其最终控制方控制的企业江苏银丰鼎诚生物工程有限公司本公司第二大股东及其最终控制方控制的企业江西省银丰鼎诚生物工程有限公司本公司第二大股东及其最终控制方控制的企业山东省齐鲁细胞治疗工程技术有限公司本公司第二大股东及其最终控制方控制的企业山东伊莱尔细胞工程技术有限公司本公司第二大股东及其最终控制方控制的企业山东银丰生命科学研究院本公司第二大股东及其最终控制方控制的企业银丰智慧物业服务集团有限公司本公司第二大股东及其最终控制方控制的企业陕西干细胞工程有限公司本公司第二大股东及其最终控制方控制的企业银丰低温医学科技有限公司本公司第二大股东及其最终控制方控制的企业银丰电子商务有限公司本公司第二大股东及其最终控制方控制的企业银丰工程有限公司本公司第二大股东及其最终控制方控制的企业银丰基因科技有限公司本公司第二大股东及其最终控制方控制的企业银丰物业管理有限公司本公司第二大股东及其最终控制方控制的企业银丰餐饮管理有限公司本公司第二大股东及其最终控制方控制的企业山东省银丰生命科学公益基金会本公司第二大股东及其最终控制方控制的单位银丰国际商务有限公司本公司第二大股东及其最终控制方控制的单位

105其他关联方名称其他关联方与本公司关系

湖南省生宝生物科技有限公司本公司第二大股东及其最终控制方控制的单位银丰大健康科技服务有限公司本公司第二大股东及其最终控制方控制的单位徐州三胞医养建设管理有限公司控股股东的关联方三胞健康医疗管理有限公司控股股东的关联方徐州市三胞健康管理有限公司控股股东的关联方三胞集团南京投资管理有限公司控股股东的关联方广州金鹏集团有限公司控股股东的关联方徐州三胞医疗器械有限公司控股股东的关联方徐州杰豪医疗器械有限公司控股股东的关联方徐州伟豪医疗器械有限公司控股股东的关联方徐州强科医疗器械有限公司控股股东的关联方徐州启程医疗器械有限公司控股股东的关联方徐州优立特医疗器械有限公司控股股东的关联方徐州博德医疗器械有限公司控股股东的关联方徐州朗博医疗器械有限公司控股股东的关联方徐州博华医疗器械有限公司控股股东的关联方徐州欧朗医疗器械有限公司控股股东的关联方徐州欧华医疗器械有限公司控股股东的关联方南京美他智能科技有限公司控股股东的关联方南京多纳智能科技有限公司控股股东的关联方南京晟骏电子科技有限公司控股股东的关联方南京金鹏保安服务有限公司控股股东的关联方

5.关联交易情况

（1）购销商品、接受和提供劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表关联方名称关联交易内容本期发生额上期发生额

徐州三胞医疗器械有限公司采购商品64819018.9892578149.24

晟拓信息科技（上海）有限公司采购商品3819541.00713891.00

南京万商商务服务有限公司采购商品/接受劳务10637785.6521708275.81

江苏宏图物业管理有限公司接受劳务5830.94645451.16

南京未来物业有限公司接受劳务9301538.009693779.11

南京哈哈云信息科技有限公司采购商品/接受劳务12441204.0114365567.12

106关联方名称关联交易内容本期发生额上期发生额

北京哈哈云信息科技有限公司采购商品/接受劳务1949102.723623390.50

南京美他智能科技有限公司采购商品/接受劳务65139.503993034.60

南京多纳智能科技有限公司采购商品/接受劳务5262669.05460265.17

北京乐语薪利来通讯设备有限公司采购商品193050.00310292.00

南京特晟电子科技有限公司采购商品635237.00213366.50

南京晟骏电子科技有限公司采购商品1733466.50

江苏金鹏信息系统有限公司工程建设69722.10

济南银丰财富公寓管理有限公司其他服务72516.2312020.75

济南银丰财富酒店有限公司其他服务586795.84702262.67

山东省齐鲁细胞治疗工程技术有限公司技术服务14027.44

山东伊莱尔细胞工程技术有限公司材料款12996.45

银丰低温医学科技有限公司接受服务167377.35551974.69

银丰电子商务有限公司技术服务389433.97305235.84

银丰基因科技有限公司技术服务25635935.0029753043.00

银丰生物工程集团有限公司接受服务50000000.0550000000.20

Cordlife Group Limited 接受服务 8385.81 315666.25

银丰餐饮管理有限公司接受服务157051.89237945.31

银丰低温医学科技有限公司材料款.452200.00326194.69

银丰大健康科技服务有限公司材料款17560.00

银丰智慧物业服务集团有限公司接受服务2762017.012970439.53

山东银青装饰工程有限公司接受服务11926.60186691.87

银丰工程有限公司接受服务1251470.58

徐州伟豪医疗器械有限公司耗材采购3132046.902325741.00

徐州强科医疗器械有限公司耗材采购844936.08948216.46

徐州启程医疗器械有限公司耗材采购3038556.977752885.88

徐州优立特医疗器械有限公司耗材采购4939680.094430933.15

徐州博德医疗器械有限公司耗材采购4113366.052001142.86

徐州博华医疗器械有限公司耗材采购2686594.50865029.00

徐州欧朗医疗器械有限公司耗材采购6276170.283120341.00

徐州朗博医疗器械有限公司耗材采购2213457.492978787.64

徐州欧华医疗器械有限公司耗材采购872595.701356773.60

伯克司通（南京）科技发展有限公司采购商品4318.0018980.00

南京金鹏保安服务有限公司接受劳务147600.00147600.00

伯克司通（南京）科技发展有限公司仓储费18867.92

合计219408132.60260966424.65

107销售商品/提供劳务情况表

关联方名称关联交易内容本期发生额上期发生额

安徽省新安干细胞工程有限公司提供劳务89669.8189764.15

福建省银丰干细胞工程有限公司提供劳务11745.2811745.28

河北银丰鼎诚生物技术有限公司提供劳务9669.819669.81

河南省银丰生物工程技术有限公司提供劳务11132.0811132.08

黑龙江省恒生干细胞工程有限公司提供劳务56886.7956886.79

湖北省银丰鼎诚生物工程有限公司提供劳务37311.3238066.04

湖南省生宝生物科技有限公司提供劳务943.40

吉林省银丰生物工程技术有限公司提供劳务4150.944150.94

Cordlife Group Limited 提供劳务 521398.12

江苏银丰生物工程有限公司提供劳务1981.1339716.98

江西省银丰鼎诚生物工程有限公司提供劳务5707.555707.55

青岛安捷医疗科技有限公司提供劳务15696.7639378.65

山东省齐鲁细胞治疗工程技术有限公司提供劳务6165306.815224162.25

山东伊莱尔细胞工程技术有限公司提供劳务16081.06

山东银丰生命科学研究院提供劳务100.0046809.36

陕西干细胞工程有限公司提供劳务316179.25316250.00

银丰大健康科技服务有限公司提供劳务32136.2084484.00

银丰低温医学科技有限公司提供劳务5400.00

银丰基因科技有限公司提供劳务312183.86834920.14

银丰生物工程集团有限公司提供劳务247692.68263038.85

济南银丰医学科技有限公司提供劳务14880.4445959.83

广州金鹏集团有限公司销售商品35970.00

麦考林电子商务（上海）有限公司销售商品189136.00

南京三胞品牌管理有限公司销售商品134468.50

合计8213403.337144267.16

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

公司受托管理/承包情况表本期确认的

受托/承包资产受托/承包受托/承托管收益/承包

委托方/出包方名称受托方/承包方名称托管收益/承类型起始日包终止日收益定价依据包收益三胞集团总部南京新百物业资产管理有限2026年2三胞集团有限公司大楼6-9层物2023年3月1日见说明8238935.38公司月28日业管理

关联管理/承包情况说明：

委托方三胞集团有限公司与受托方南京新百物业资产管理有限公司签订物业管理服务合同，物业管理服务区域：三胞集团总部大楼6-9全层；物业服务主要内容：对6-9全层进行物业管理，包括维修、养护、清洁卫生、共有绿化、交通与车辆停放秩序管理等；物业服务经营收益来源：除总部大楼6-9层

108以外所有楼层的租赁客户或实际使用单位缴纳的所有租金及物业费。甲方将授权乙方与上述区域物业

使用人签订房屋租赁合同，同时签订物业管理服务协议，物业使用人缴纳的租金与物业费等直接汇至乙方指定银行账户，由乙方提供租金及物业费增值税发票。甲方承诺乙方每年经营收入不低于482万元，若年度（12个月）经营收益低于该承诺金额，甲方将一次性补足所缺部分。服务期限：2023年3月1日至

2026年2月28日止。

公司委托管理/出包情况表：

本期确定

委托/出包委托/出包起委托/出包托管费/出包

委托方/出包方名称受托方/承包方名称的托管费/资产类型始日终止日费定价依据承包费徐州三胞医养建设管徐州新健康老年病医其他资产工程竣工验

理有限公司、三胞健2014年见说明见说明院有限公司托管收合格日康医疗管理有限公司

关联管理/出包情况说明：

委托方徐州新健康老年病医院有限公司与受托方徐州三胞医养建设管理有限公司、三胞健康医疗管理有限公司签订代建合同，代建项目：徐州新健康老年病医院有限公司一期建设工程；代建人（即受托方）负责代建范围包括建筑安装工程、景观工程、装饰装修工程等，从代建范围内的项目基建规划报批方案设计、初步设计、施工图设计、工程建设、装修、配套设备安装直至项目交付使用全过程的专业

管理（不含医疗专科专项施工（代建人的统筹管理权除外）、不含医疗设备安装调试、不含软装家具、不含医疗专科专项评估验收拿证，具体由双方确定），包括但不限于：项目前期管理工作、招标管理、开发成本管理、建设工程管理、竣工交付管理、档案管理等。代建费用：暂按三胞集团2017年三胞集团审批基建总投资77556万元计算委托人需支付代建管理费用3026.68万元，其中支付给代建人徐州三胞医养建设管理有限公司70%的款项，另30%款项支付给代建人三胞健康医疗保管理有限公司。

截至2024年12月31日，徐州新健康老年病医院有限公司账面已累计列支代建费用支出2481.62万元，剩余代建费用不再支付。

（3）关联租赁情况

公司作为出租方：

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收益上期确认的租赁收益

鸿国实业集团有限公司中山南路1号62层2331438.59

银丰基因科技有限公司房屋、设备65199.42

19900.00

公司作为承租方：

出租方名称租赁资产种类本期确定的租赁费上期确定的租赁费

南京富电信息股份有限公司房屋134685.71138902.71

南京团结企业有限公司房屋3150000.003150000.00

江苏宏图物业管理有限公司房屋6635700.006776775.18

银丰生物工程集团有限公司房屋166037.44979266.06

（4）关联担保情况

*1、2019年4月16日，山东省齐鲁干细胞工程有限公司、南京新百房地产开发有限公司、三胞集团

109有限公司、南京新街口百货商店股份有限公司四方签订两份债务转让协议，新百房地产将其对齐鲁干

细胞的债务本金合计1136315555.66元，全部转让给南京新百股份公司。三胞集团同意按照原借款协议的约定，在上述借款的本金、利息、违约金、以及齐鲁干细胞为维护权利所支出的相关费用的范围内为南京新百股份公司提供连带担保责任。截至2024年12月31日，该项担保尚未履行完毕。

*2、2019年4月16日，山东省齐鲁干细胞工程有限公司、南京新街口百货商店股份有限公司、三胞集团有限公司三方签订借款协议，齐鲁干细胞同意自2019年4月26日向南京新百股份公司提供最高额累计不超过人民币2亿元的资金，三胞集团为南京新百股份公司承担连带保证责任。截至2024年12月31日，该项担保尚未履行完毕。

*3、2019年4月28日，山东省齐鲁干细胞工程有限公司、南京新街口百货商店股份有限公司、三胞集团有限公司三方签订借款协议，齐鲁干细胞同意自2019年4月28日向南京新百股份公司提供最高额累计不超过人民币5000万元的资金，三胞集团为南京新百股份公司承担连带保证责任。截至2024年12月

31日，该项担保尚未履行完毕。

*4、徐州新健康老年病医院有限公司作为被担保方，情况如下：

担保是否已经履担保方名称担保金额担保起始日担保到期日行完毕自三胞集团债务重

三胞集团有限公司160000000.00/组计划实施届满之否日后满两年之日止

三胞集团有限公司、徐州三胞医自主合同项下债务

养建设管理有限公司、徐州市三150000000.00/履行期限届满之日否胞健康管理有限公司后满两年之日止

（5）关联方资金拆借本期拆本期偿还关联方名称期初余额入（拆期末余额起始日到期日说明（收回）

出）拆入资金南京商业网点开2005年1年利率未约定

发有限责任公司16000000.0016000000.00月1日2.25%鸿国实业集团有未收取利未约定

限公司8026696.298026696.29息

徐州三胞医疗器2020-2021未收取利未约定

械有限公司2984900.002984900.00年息三胞集团南京投未收取利

2021年未约定

资管理公司2351414.792351414.79-息三胞文化娱乐有未收取利

2020年未约定

限公司200000.00200000.00息天津金麒麟置业未收取利

2020年未约定

有限公司3000000.003000000.00息南京明塔养老服未收取利务合伙企业（有限2020年未约定

4300000.004300000.00息

合伙）拆出资金

110本期拆

本期偿还关联方名称期初余额入（拆期末余额起始日到期日说明（收回）

出）自工商变更淮南新街口百货

99427586.8499427586.842017年登记完成之

有限公司日3年内

（6）关键管理人员薪酬

单位：万元项目本期金额上期金额

关键管理人员报酬1064.041150.08

（7）其他关联交易

*1、南京新百与南京万商商务服务有限公司（以下简称“万商商务”）签订玺卡合作协议，就在南京新百经营门店（中心店、东方福来德店、徐州福来德）接受万商商务“玺卡”作为消费结算方式的事宜达成一致，双方约定按照玺卡在前述门店的消费金额，万商商务于回款时向本公司收取0.45%手续费。2024年度，玺卡在本公司经营门店共消费3041.29万元，本公司向其支付手续费13.69万元。

6.关联方应收应付款项

（1）应收项目期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备

应收账款淮南新街口百货有限公司177392.00177392.00177392.00177392.00

应收账款南京三胞品牌管理有限公司60325.0018097.5063500.0019050.00

预付款项南京万商商务服务有限公司651612.03651612.03

预付款项北京乐语通信科技有限公司1075.241075.24

预付款项博克斯通电子有限公司-6804.30

预付款项北京妙医佳健康科技集团有限公司1886.001886.00

预付款项济南银丰财富酒店有限公司3727786.753727786.75

预付款项济南银丰财富公寓管理有限公司21999.0037354.00

预付账款徐州三胞医疗器械有限公司1800000.002336488.00

预付账款南京哈哈云信息科技有限公司531997.81629637.69

预付账款南京多纳智能科技有限公司3360.00

预付账款晟拓信息科技（上海）有限公司14900.0026496.00

预付账款天津金麒麟置业有限公司1420465.261420465.26

其他应收款三胞集团有限公司-84548.7825364.63

其他应收款南京万商商务服务有限公司567600.701702.80878006.602634.02

其他应收款江苏宏图物业管理有限公司1811582.9790579.151811582.975434.75

111期末余额期初余额

项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备

其他应收款北京乐语通信科技有限公司5000.005000.005000.005000.00

其他应收款淮南新街口百货有限公司99427586.8499427586.8499427586.8499427586.84

其他应收款江苏宏图三胞高科技术投资有限公司1769407.281769407.281769407.28707762.91

其他应收款苏州市相城区乐相邻老龄服务中心20850.836255.2520850.836255.25

其他应收款上海心安康身通达为老服务发展中心7915469.57202622.2513134777.0439404.33

其他应收款上海宝山庙行镇安康通老年服务中心7774.1023.32

其他应收款上海心通达护理站4006088.3112018.262757103.118271.31

其他应收款上海身通达护理站557914.241673.74522914.241568.74

南京市江北新区顶山街道安康通居家225000.00675.00155000.00465.00其他应收款养老服务中心

南京市栖霞区马群街道安康通居家养245000.00735.00--其他应收款老服务中心

其他应收款南京安康通居家养老服务中心180000.00540.00

其他应收款南京秦淮区安康通居家养老服务中心38976.97116.9353976.97161.93

其他应收款南京秦淮区安康通颐养中心1260004.7820230.013345004.7810035.01

宁波国家高新区安康通健康护养服务4106.7412.32--其他应收款中心

其他应收款太原市安康通社区养老服务中心1423748.364271.25708748.362126.25

其他应收款南宁市安康通养老服务中心1034832.873104.502952706.778858.12

其他应收款苏州市吴江区锦禾社会工作服务社204343.25613.03--

东侨经济技术开发区亿利社区卫生服432684.2715559.23其他应收款务站

淮安经济技术开发区禾康智慧养老服1153000.003459.001207000.0060350.00其他应收款务中心

盐城市亭湖区东亭湖街道北林社区养269281.276884.06其他应收款老服务中心

其他应收款漳州市芗城区禾康智慧养老中心61400.00184.20

其他应收款宣城市宣州区禾康社会工作服务中心148770.00446.31--

其他应收款泉州市禾康智慧养老服务中心12000.0036.00

其他应收款广州金鹏信息科技有限公司5610.00390.505610.00390.50

其他应收款天津金麒麟置业有限公司2980719.591231689.303091713.961264987.61

其他应收款济南银丰唐冶房地产开发有限公司10000.008000.00

112期末余额期初余额

项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备

其他应收款南京团结企业有限公司750000.00225000.00750000.00225000.00

其他应收款三胞新健康产业有限公司49071.0049071.0049071.0019628.40

合计134788623.03103274800.03142013106.80102026303.60

（2）应付项目项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

应付账款淮南新街口百货有限公司14528.8014528.80

应付账款三胞集团有限公司13642.7513182.87

应付账款伯克司通（南京）科技发展有限公司-20000.00

应付账款北京妙医佳健康科技集团有限公司322000.00322729.00

应付账款晟拓信息科技（上海）有限公司11239336.0011317101.00

应付账款晟拓信息科技（上海）有限公司6380.00

应付账款中以创新园（常州）发展有限公司147969.80147969.80

应付账款海南昂立投资有限公司1215135.921215135.92

应付账款麦考林电子商务（上海）有限公司382.00292.00

应付账款徐州三胞医疗器械有限公司39914712.6342238977.72

应付账款徐州伟豪医疗器械有限公司2349641.401141365.50

应付账款徐州强科医疗器械有限公司647747.8856388.20

应付账款徐州启程医疗器械有限公司3752860.803276308.44

应付账款徐州优立特医疗器械有限公司3575674.992156681.75

应付账款徐州博德医疗器械有限公司2433915.001559103.33

应付账款徐州朗博医疗器械有限公司1771747.301585846.06

应付账款徐州博华医疗器械有限公司2266379.29826579.19

应付账款徐州欧朗医疗器械有限公司5259964.231957834.95

应付账款徐州欧华医疗器械有限公司516791.90684538.40

应付账款江苏宏图高科技股份有限公司光电线缆分公司9026290.549526290.54

应付账款南京哈哈云信息科技有限公司1532603.003429854.17

应付账款北京哈哈云信息科技有限公司952042.302330991.10

应付账款南京美他智能科技有限公司2167616.103114722.60

应付账款南京多纳智能科技有限公司1145706.01-

应付账款南京晟骏电子科技有限公司736056.50

应付账款金鹏电子信息机器有限公司370300.00370300.00

113项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

应付账款南京金鹏保安服务有限公司49200.0036900.00

应付账款天津金麒麟置业有限公司57954.2757954.27

合同负债淮南新街口百货有限公司260317.33260317.33

合同负债北京妙医佳健康科技集团有限公司12551.88

其他应付款 Sanpower (HongKong) Company Limited 4609385.31 4541607.78

其他应付款 Dendreon HK limited 5326568.10

其他应付款鸿国实业集团有限公司8026696.298026696.29

其他应付款江苏明善科技发展有限公司622950.08622950.08

其他应付款南京万商商务服务有限公司1097054.781097054.78

其他应付款江苏宏图三胞高科技术投资有限公司145281.88145281.88

其他应付款江苏金鹏信息系统有限公司4195947.784378647.79

其他应付款南京未来物业管理有限公司211904.7710211904.77

其他应付款江苏宏图物业管理有限公司11312880.918789387.78

其他应付款天津金麒麟置业有限公司-3000000.00

其他应付款南京明塔养老服务合伙企业(有限合伙)-4300000.00

其他应付款三胞新健康产业有限公司63481.0063481.00

其他应付款三胞国际医疗管理有限公司5740860.00

其他应付款银丰工程有限公司197860.66197860.66

其他应付款银丰生物工程集团有限公司12500000.0040000000.00

其他应付款银丰电子商务有限公司57400.0030000.00

其他应付款山东省齐鲁细胞治疗工程技术有限公司13380.0013380.00

其他应付款江苏宏图三胞高科技术有限公司8537.008537.00

其他应付款常州市天宁区雕庄街道清溪村安心康乐养老服务中心5982.84

其他应付款上海宝山庙行镇安康通老年服务中心-118425.90

其他应付款上海心通达护理站2911.802911.80

其他应付款上海杨浦区殷行社区市光新村长者照护之家5000.00

其他应付款上海心安康身通达为老服务发展中心16400.00

其他应付款崇义县智慧养老信息中心998.20-

其他应付款南宁市安康通养老服务中心8715.95-

其他应付款宣城市宣州区禾康社会工作服务中心357500.00

其他应付款绩溪县禾康社会工作服务中心29500.0029500.00

其他应付款郎溪县禾康社会工作服务中心27120.0027820.00

114项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

其他应付款凤阳县禾康社会工作服务中心50000.00-

其他应付款旌德县禾康社会工作服务站115000.0035000.00

其他应付款广德市禾康社会工作服务中心50433.00100433.00

其他应付款宁国市禾康为民服务中心95820.0095820.00

其他应付款先锋街道健康路居家养老服务中心94760.00-

其他应付款泉州市禾康智慧养老服务中心229576.00-

其他应付款淮安经济技术开发区禾康智慧养老服务中心615000.00-

其他应付款石狮市宝盖镇禾康长者照护中心170000.00-

其他应付款滁州禾康社会工作服务中心100000.00100000.00

其他应付款南京哈哈云信息科技有限公司300000.00300000.00

其他应付款三胞文化娱乐有限公司200000.00200000.00

其他应付款徐州三胞医疗器械有限公司2984900.002984900.00

其他应付款三胞集团南京投资管理公司2351414.79

其他应付款徐州隆丰商业发展有限公司150976.845443165.84

长期应付款南京商业网点开发有限责任公司21040000.0020680000.00

租赁负债南京团结企业有限公司11710476.7214066787.91

一年内到期的2356311.102356311.19南京团结企业有限公司非流动负债

合计175141759.65233446433.16

附注十一、承诺及或有事项

1.重大承诺事项

截至2024年12月31日，公司不存在需要披露的重要承诺事项。

2.或有事项

1、Dendreon位于Seal Beach、Union City的两处厂房系融资租赁，根据美国法律和行政法规的规定，

如果租赁协议到期后不能续租，公司需承担环境保护和生态恢复等厂房固定资产弃置义务。Dendreon公司使用预期现金流量法确定两处厂房弃置费用的现值，计入相关固定资产成本和预计负债，在剩余租赁期限内，按照摊余成本和实际利率计算利息，见附注五、34。

2、淮南新百（本公司原子公司）因房屋租赁纠纷一案，处于法律程序，南京新百对淮南新百在原

租赁合同中的义务承担连带责任。截止目前，本案尚在诉讼程序中。

截至2024年12月31日，除上述事项外，公司不存在其他需要披露的重要或有事项。

附注十二、资产负债表日后事项

公司于2025年4月28日召开的第十届董事会第十七次会议审议通过了《2024年度利润分配预案》，

115截至2024年12月31日，公司总股本1346132221股，公司拟以2024年12月31日的总股本数扣除公司回购

账户的股份7000000股后的股份数量为基数，向全体股东每10股派现金股利人民币0.16元（含税），不送红股，也不进行资本公积转增股本，剩余未分配利润转入下一年度，以此计算合计拟派发现金红利

21426115.54元（含税）。在实施权益分派的股权登记日前公司有权参与分配的股本发生变动的，维持

分配总额不变，相应调整每股分配比例，并将另行公告具体调整情况。该分配预案尚需提交公司股东大会审议通过后方能实施。

除上述事项外，截止财务报表批准报出日，公司无需要披露的其他重要资产负债表日后事项。

附注十三、其他重要事项

1.以前年度重大诉讼的进展情况本公司诉中国华阳金融租赁有限责任公司归还4000万元存款一案（详见1999年3月11日《中国证券报》、《上海证券报》），已陆续追回现金或等价资产2292.10万元，其余债权收回依赖于中国华阳金融租赁有限责任公司对海南发展银行债权本金3650万元及利息1680万元。海南发展银行目前处于破产清算当中，具体偿债方案尚未公布，该事项本报告期仍无进展。

2.分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：*该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；*公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；*公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

公司提供分部信息所采用的会计政策，与编制财务报表时所采用的会计政策一致。

本公司的报告分部包括(a)百货零售(百货)；(b)健康养老；(c)房地产开发与销售（房地产）；(d)物

业对外出租(物业)； (e)提供宾馆餐饮服务(酒店)；(f)集团投融资功能（其他）。

（2）报告分部的财务信息

期末余额/本期发生额项目百货健康养老房地产物业酒店其他分部间抵消合计

一、对外交易收入530319860.576008453765.8645714.29103245170.3933442258.4024198395.756699705165.26

二、分部间交易收入25206730.48-25206730.48

三、对联营和合营企

309691405.83-329922706.64-20231300.81

业的投资收益

四、信用减值损失-27882.11-56553975.19129579.85-226672.11612.43-3227950.94-6006915.80-65913203.87

五、资产减值损失-75114491.95-13787400.00-88901891.95

-

六、折旧费和摊销费109133220.40373110013.57949.8014809118.9214857049.4116702130.22

528612482.32七、利润总额（亏损总

43351149.911156097293.82-74589.9436472553.12-11098040.59-297347339.74-335929622.44591471404.14

额）

八、所得税费用-882598.48231542959.1432394.96-29918.74-4157229.22-1475840.70

225029766.96

九、净利润（净亏损）44233748.39924554334.68-106984.9036502471.86-11098040.59-293190110.52-334453781.74366441637.18

十、资产总额1652008248.1123271754688.3344350719.881262837947.5930165796.2016858634884.63-16894297200.1626225455084.58

116期末余额/本期发生额

项目百货健康养老房地产物业酒店其他分部间抵消合计

十一、负债总额1516562814.096181935671.185201158.48236035002.317761432.447332031786.97-8147967721.637131560143.84

十二、其他重要的非现金项目

1.折旧费和摊销费以

外的其他非现金费用

2.对联营和合营企业

421171536.49421171536.49

的长期股权投资

3.长期股权投资以外

的其他非流动资产增-44337665.47250494256.95-33344.76-11057216.76-16812220.36-153423891.8824829917.72加额

（续）

期初余额/上期发生额项目百货健康养老房地产物业酒店其他分部间抵消合计

一、对外交易收入525408837.255817499504.31103047.62173399240.1137178785.7816279373.796569868788.86

二、分部间交易收入14190476.178886792.45-23077268.62

三、对联营和合营企业的

4020881.44-217890.363802991.08

投资收益

四、信用减值损失-11123994.74-47269333.05-16184.96-2088.7064234.94394659.44-57952707.07

五、资产减值损失-83319542.90

-83319542.90

六、折旧费和摊销费101052837.75381192714.56949.8017447228.9716869107.0716702130.22533264968.37

七、利润总额（亏损总额）35373839.921145227223.53-319043.07110870515.90-10692645.77-287911078.92-172598205.68819950605.91

八、所得税费用-15918812.28223059829.2928388081.61--14871635.89111988.82220769451.55

九、净利润（净亏损）51292652.20922167394.24-319043.0782482434.29-10692645.77-273039443.03-172710194.50599181154.36

十、资产总额4352142817.8822646416103.8744472434.821211460538.9425709392.4113218684709.24-16117187534.7525381698462.41

十一、负债总额2206080741.126716864728.385249158.48221213217.507064037.474843019376.40-7348896840.356650594419.00

十二、其他重要的非现金项目

1.折旧费和摊销费以外的

其他非现金费用

2.对联营和合营企业的长

439239606.06439239606.06

期股权投资

3.长期股权投资以外的其

-74960055.17438752056.27-949.80-9718121.99-16812220.36-14836985.46322423723.49他非流动资产增加额

（3）报告分部的补充信息

按境内、境外披露地区信息

期末余额/本期发生额项目境内境外合计

对外交易收入3561327766.853138377398.416699705165.26

非流动资产10047982685.387151999002.2017199981687.58

（续）

期初余额/上期发生额项目境内境外合计

对外交易收入3591275297.622978593491.246569868788.86

117期初余额/上期发生额

项目境内境外合计

非流动资产8109680475.516807105903.0814916786378.59

附注十四、母公司财务报表主要项目注释（除另有说明外，货币单位均为人民币元）

1.应收账款

（1）按账龄披露账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内335997.69

1～2年335997.69

2～3年

3～4年

4～5年

5年以上699231.35699231.35

合计1035229.041035229.04

减：坏账准备699231.35700239.34

应收账款净额335997.69334989.70

（2）按坏账计提方法分类披露期末余额类别账面余额坏账准备账面价值

金额比例(%)金额计提比例(%)

按单项计提坏账准备的应收账款335997.6932.46335997.69

按组合计提坏账准备的应收账款699231.3567.54699231.35100.00

其中：组合4699231.3567.54699231.35100.00

合计1035229.04100.00699231.3567.54335997.69（续表）期初余额类别账面余额坏账准备账面价值

金额比例(%)金额计提比例(%)按单项计提坏账准备的应收账款

按组合计提坏账准备的应收账款1035229.04100.00700239.3467.64334989.70

其中：组合41035229.04100.00700239.3467.64334989.70

合计1035229.04100.00700239.3467.64334989.70组合中，按风险组合计提坏账准备的应收账款

118期末余额期初余额

逾期账龄

应收账款坏账准备计提比例(%)应收账款坏账准备计提比例(%)

未逾期0.30335997.691007.990.30

逾期1年以内5.005.00

逾期1-2年10.0010.00

逾期2-3年30.0030.00

逾期3-4年40.0040.00

逾期4年以上699231.35699231.35100.00699231.35699231.35100.00

合计699231.35699231.351035229.04700239.34

（3）坏账准备情况本期变动额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销

应收账款坏账准备700239.341007.99699231.35

合计700239.341007.99699231.35

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况占应收账款期末余额合计数债务人名称期末余额坏账准备金额

的比例(%)

青岛海信空调有限公司699231.3567.54699231.35

南京东方福来德百货有限公司335997.6932.46

合计1035229.04100.00699231.35

2.其他应收款

项目期末余额期初余额应收利息

应收股利140000000.00

其他应收款2624394218.272550304841.54

合计2764394218.272550304841.54

（1）其他应收款

*按账龄披露账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内2612547237.542551895568.64

1～2年9645411.57591538.41

2～3年591538.415247659.71

3～4年5247659.716864591.65

4～5年6864591.654009722.24

119账龄期末账面余额期初账面余额

5年以上121819499.47117809777.23

合计2756715938.352686418857.88

减：坏账准备132321720.08136114016.34

其他应收款净额2624394218.272550304841.54

*按款项性质分类情况款项性质期末账面余额期初账面余额

子公司往来款2606603964.772536781698.01

外部债权117010655.58116506165.86

备用金及个人往来2678878.002356688.00

押金保证金1768659.001449758.00

其他28653781.0029324548.01

合计2756715938.352686418857.88

减：坏账准备132321720.08136114016.34

净额2624394218.272550304841.54

*坏账计提情况

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信未来12个月预期信整个存续期预期信用损合计

用损失(已发生信用

用损失失（未发生信用减值）

减值)

期初余额7655686.69930313.87127528015.78136114016.34期初余额在本期

——转入第二阶段-3674.063674.06——

——转入第三阶段-47650.0847650.08

——转回第二阶段——

——转回第一阶段

本期计提345623.101567056.732002151.91

89472.08

本期转回5794448.175794448.17本期核销其他变动

期末余额2203187.56975809.93129142722.59132321720.08

期末坏账准备按三阶段模型计提如下：

阶段账面余额坏账准备计提比例（%）坏账准备账面价值

第一阶段2616114543.470.082203187.562613911355.91

120阶段账面余额坏账准备计提比例（%）坏账准备账面价值

第二阶段11458672.298.52975809.9310482862.36

第三阶段129142722.59100.00129142722.59

合计2756715938.35/132321720.082624394218.27

*本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期变动额类别期初余额期末余额收回或转转销或核计提其他变动回销

其他应收款坏账准备136114016.342002151.915794448.17132321720.08

合计136114016.342002151.915794448.17132321720.08

*按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况占其他应收款坏账准备单位名称款项性质期末余额账龄期末余额合计期末余额

数的比例(%)

泰州丹瑞生物科技有限公司子公司往来款562129212.801年以内20.39

芜湖南京新百大厦有限公司子公司往来款436307719.831年以内15.831308923.16

南京丹瑞生物科技有限公司子公司往来款378090292.631年以内13.72

CB Department Store Limited 子公司往来款 232373704.53 1年以内 8.43

南京东方福来德百货有限公司子公司往来款215738888.891年以内7.83

合计/1824639818.68/66.201308923.16

3.长期股权投资

期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资11565970677.0039000000.0011526970677.0011565970677.0039000000.0011526970677.00

对联营、合营

429845906.78429845906.78451194959.71451194959.71

企业投资

合计11995816583.7839000000.0011956816583.7812017165636.7139000000.0011978165636.71

（1）对子公司投资本期本期本期计提减值准备期被投资单位名称期初余额期末余额增加减少减值准备末余额

盐城新国房地产开发有限公司40000000.0040000000.00

南京新百物业资产管理有限公司5000000.005000000.00

南京东方商城有限责任公司262000000.00262000000.00

南京瑞和商贸有限公司4820213.004820213.00

山东齐鲁干细胞工程有限公司3420000000.003420000000.00

121本期本期本期计提减值准备期

被投资单位名称期初余额期末余额增加减少减值准备末余额

安康通控股有限公司197978767.07197978767.07

Sanpower International Healthcare

648548657.06648548657.06

Group Ltd.南京兴宁实业有限公司

芜湖南京新百大厦有限公司39000000.0039000000.0039000000.00

世鼎生物技术（香港）有限公司6516188542.006516188542.00泰州丹瑞生物科技有限公司

南京丹瑞生物科技有限公司16822492.3116822492.31山东丹卓生物科技有限公司山东登瑞生物科技有限公司南京新百文化传媒发展有限公司

安徽新百建设发展有限公司40000000.0040000000.00

上海固圈网络技术有限公司200000.00200000.00

徐州新健康老年病医院有限公司375412005.56375412005.56

合计11565970677.0011565970677.0039000000.00

（2）对联营、合营企业投资本期增减变动减值准备被投资单位期初余额宣告发放期末余额追加权益法下确认的其他综合收益计提减值准期末现金股利投资投资损益调整备余额或利润

联营企业：

Cordlife Group Ltd. 439239606.06 -20231300.81 2163231.24 421171536.49广州市纳塔力健康管理咨

11955353.65-3280983.368674370.29

询有限公司

合计451194959.71-23512284.172163231.24429845906.78

4.营业收入和营业成本

（1）营业收入与营业成本本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务304308087.8589222658.86350890829.58101564167.55

其他业务206357783.2712242283.03208343561.6710473707.25

合计510665871.12101464941.89559234391.25112037874.80

5.投资收益

项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益-23512284.174020881.44

122项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益333203690.00168317266.57处置长期股权投资产生的投资收益

其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入111004.4896003.50

合计309802410.31172434151.51

附注十五、补充资料

1.当期非经常性损益明细表

项目2024年度

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-296741.03计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策

1496461.66

规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外非金融企业持有金融资

产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的58375595.61损益计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益

企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响

因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用

对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-27644346.88其他符合非经常性损益定义的损益项目

123