南京新街口百货商店股份有限公司

2025年度审计报告

中名国成审字【2026】第4383号

审计机构：北京中名国成会计师事务所（特殊普通合伙）

地址：北京市东城区建国门内大街18号恒基中心一座910

邮编：100005目录

审计报告1-6合并及公司资产负债表1合并及公司利润表2合并及公司现金流量表3

合并及公司所有者权益变动表4-5

财务报表附注1-135北京中名国成会计师事务所（特殊普通合伙）

BEIJINGZHONGMINGGUOCHENG CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP

地址：北京市东城区建国门大街18号恒基中心一座910邮编：100005

电话：(010)53396165审计报告

中名国成审字【2026】第4383号

南京新街口百货商店股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了南京新街口百货商店股份有限公司（以下简称南京新百）财务报表，包括2025年12月31日的合并资产负债表及资产负债表，2025年度的合并利润表及利润表、合并现金流量表及现金流量表、合并所有者权益变动表及所有者权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了南京新百2025年12月31日的财务状况以及2025年度的经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师独立性准则和中国注册会计师职业道德守则，我们独立于南京新百，并履行了职业道德方面的其他责任，我们同时遵循了适用于公众利益实体的独立性要求。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。

这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

11.商誉减值

请参阅财务报表附注三“重要会计政策和会计估计”注释二十所述的会计政策及附

注五“合并财务报表主要项目注释”注释16。

关键审计事项在审计中如何应对该事项

截止2025年12月31日，南京新我们针对商誉减值执行的主要审计程百合并财务报表中商誉的账面价值为序包括：

53.72亿元，占总资产的21.17%。根1、了解和评价与商誉减值测试相关的内

据企业会计准则的相关规定，管理层部控制设计的有效性，并测试关键控制至少应在每年年度终了对商誉进行减运行的有效性。

值测试。减值测试以包含商誉的资产2、获取资产评估机构出具的以2025年12组的可收回金额为基础，资产组的可月31日为基准日、以商誉减值测试为收回金额按照资产组的预计未来现金评估目的的评估报告，并对评估师的专流量的现值与资产的公允价值减去处业胜任能力和客观性进行评价。

置费用后的净额两者之间较高者确3、与公司管理层、外部评估专家讨论和评定。由于对商誉减值测试涉及大量的价商誉减值测试过程中资产组的认定、管理层判断和估计，尤其是对于预计所使用的测试方法、关键评估假设、折未来现金流量和使用的折现率的判断现率等参数的合理性。

和估计。同时考虑商誉对于财务报表4、评价管理层采用收益法确定资产组可整体的重要性，因此我们将商誉减值收回金额的适当性：*将详细预测期收确定为关键审计事项。入增长率与公司的历史收入增长率进行比较；*将预测的毛利率与以往业绩

进行比较，并考虑市场趋势；*测试未来现金流量净现值的计算是否准确。

5、评价管理层对商誉减值测试结果及财

务报表的披露是否恰当。

2.收入的确认

请参阅财务报表附注三“重要会计政策和会计估计”注释二十五所述的会计政策及

附注五“合并财务报表主要项目注释”注释43。

2关键审计事项在审计中如何应对该事项

我们针对齐鲁干细胞和世鼎香港营业

收入的确认执行的主要审计程序包括：

1、了解和评价齐鲁干细胞和世鼎香港的

南京新百的子公司山东省齐鲁干销售和收款流程相关内部控制设计的

细胞工程有限公司（简称齐鲁干细胞）有效性，并测试关键控制运行的有效主要从事脐带血造血干细胞存储业性。

务，收入来源主要为收取个人消费者

2、对收入和成本执行分析程序，包括：本

的技术服务费和存储费。2025年，齐期各月度收入、成本、毛利率波动分析，鲁干细胞实现营业收入114303.70万

本期收入、成本、毛利率与上期比较分元，占当期合并营业收入的17.97%，析，齐鲁干细胞本期储户的销售数量、实现净利润占当期合并净利润的绝对

销售价格与上期比较分析，世鼎香港本值的88.16%%。南京新百的子公司世鼎期对患者的注射疗程次数、销售价格与

生物技术（香港）有限公司（简称世上期比较分析，评价收入确认的合理鼎香港）主要从事肿瘤细胞免疫治疗性。

产品的研发、生产和销售，主要产品

3、对于齐鲁干细胞，选取本期存储户样

为前列腺癌细胞免疫治疗产品本，检查脐带血干细胞技术服务与保存PROVENGE。2025 年，世鼎香港实现营协议、接收确认单、制备记录、接收及

业收入137402.21万元，占当期合并检测报告、冻存记录、销售发票、收款

营业收入的21.60%，实现净利润占当凭证等资料，现场查看储户干细胞于存期合并净利润的绝对值的108.51%。由储罐的位置信息，以确认交易的真实于齐鲁干细胞和世鼎香港实现的净利性。对于世鼎香港，选取本期收入交易润占合并净利润的比重大；齐鲁干细样本，检查订单记录、生产通知单、质胞的客户是个人消费者，交易发生次量合格证、物流电子签收记录、电子发数频繁；世鼎香港的客户是五大经销

票、收款记录等文件，同时对本期患者商，收入的来源是为数较多的患者，登记表、物流公司运输记录等证据进行使得收入确认存在可能被操纵以达到抽样，确认患者及交易的真实性。

目标或预期的固有风险。因此，我们

4、根据客户交易的特点和性质，选取样本

将齐鲁干细胞和世鼎香港这两个子公

执行函证程序以及替代测试，以确认销司营业收入的确认确定为关键审计事售收入金额。

项。

5、对资产负债表日前后记录的收入交易

进行截止测试，确认收入是否记录于正确的会计期间。

四、其他信息

3南京新百管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括南京新百2025年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估南京新百的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算南京新百、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督南京新百的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。

同时，我们也执行以下工作：

4（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计

程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对南京新百持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致南京新百不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就南京新百中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对

财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面

5南京新街口百货商店股份有限公司

2025年度财务报表附注（除特别说明外，金额单位为人民币元）附注一、公司基本情况

一、公司概况

南京新街口百货商店股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）经南京市人民政府宁体改字（1992）035号文批准，于1992年4月29日改组成为股份有限公司，同年取得南京市工商行政管理局核发的《企业法人营业执照》。

经中国证券监督管理委员会证监发字（1993）53号文批准，向社会公开发行3000万股普通股，于

1993年10月18日在上海证券交易所上市。经多次股本变更，截止2018年12月31日，公司股本为

1292713418股。

经中国证券监督管理委员会证监许可[2018]1128号《关于核准南京新街口百货商店股份有限公司向三胞集团有限公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准，公司于2019年7月向特定对象发行

53418803股人民币普通股，每股面值1元，发行后股本为1346132221股。

经2025年10月15日召开的2025年第一次临时股东大会审议通过，公司将存放于回购专用证券账户中已回购的1000000股股份进行注销并减少注册资本。公司于2025年12月10日完成回购股份注销事项，总股本由1346132221股变更为1345132221股，注册资本由1346132221元变更为1345132221元。

截止2025年12月31日，公司股本为1345132221股。

公司注册地址：南京市秦淮区中山南路1号；法定代表人：蔡邕；统一社会信用代码：

91320100134896447M。

公司经营范围：百货业批发零售；养老服务业；肿瘤细胞免疫治疗产品的研发、生产和销售；干细胞保存及相关技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；医疗服务，医疗美容服务（依法须经批准的项目，经相关部门批准方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）；物业管理与出租；宾馆餐饮业等。

附注二、财务报表的编制基础

一、编制基础

公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则及其他相关规定进行确认和计量，并在此基础上编制财务报表。

二、持续经营

公司管理层认为，公司自报告期末起至少12个月内具有持续经营能力。

附注三、重要会计政策和会计估计

1一、遵守企业会计准则的声明

公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、所有者（股东）权益变动和现金流量等有关信息。

二、会计期间公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

三、记账本位币公司以人民币为记账本位币。

四、重要性标准确定方法和选择依据项目重要性标准重要的单项计提坏账准备的应收款项单项计提金额大于200万元以上应收款项本期坏账准备收回或转回金额重要的单项收回或转回大于100万元以上本期重要的应收款项核销单项核销金额大于500万元以上重要的在建工程单项预算投资金额大于1000万元以上重要的合营或联营企业单项投资成本大于500万元以上

重要的非全资子公司子公司营业收入占集团合并营业收入2%以上重要的资本化研发项目预算投入大于1000万元以上账龄超过1年的重要预付款项单项大于1000万元以上账龄超过一年的重要合同负债单项大于1000万元以上账龄超过1年的重要其他应付款单项大于1000万元以上重要的已逾期未支付的利息单项大于300万元以上账龄超过1年的重要应付账款单项大于1000万元以上

五、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（一）同一控制下企业合并的会计处理方法公司对同一控制下的企业合并采用权益结合法进行会计处理。

在合并日，公司对同一控制下的企业合并中取得的资产和负债，按照在被合并方资产与负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；根据合并后享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为个别财务报表中长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资的初始投资成本与支付合并对价（包括支付的现金、转让的非现金资产、所发生或承担的债务账面价值或发行股份的面值总额）之间的差额，调整资本公积（股本溢价或资本溢价）；资本公积（股本溢价或资本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。

（二）非同一控制下企业合并的会计处理方法公司对非同一控制下的企业合并采用购买法进行会计处理。

21.公司对非同一控制下的企业合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价值计量。以

公司在购买日作为合并对价付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值为计量基础，其公允价值与账面价值的差额计入当期损益。

2.合并成本分别以下情况确定：

（1）一次交易实现的企业合并，合并成本以公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资

产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值与符合确认条件的或有对价之和确定。合并成本为该项长期股权投资的初始投资成本。

（2）通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为购买日之前持有股权投资在购买日按照公允价值重新计量的金额与购买日新增投资投资成本之和。个别财务报表的长期股权投资为购买日之前持有股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和。一揽子交易除外。

3.公司在购买日对合并成本在取得的可辨认资产和负债之间进行分配。

（1）公司在企业合并中取得的被购买方除无形资产以外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的未来经济利益预期能够流入公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量。

（2）公司在企业合并中取得的被购买方的无形资产，其公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量。

（3）公司在企业合并中取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关的义务预期会

导致经济利益流出公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量。

（4）公司在企业合并中取得的被购买方的或有负债，其公允价值能够可靠计量的，单独确认为负债并按公允价值计量。

（5）公司在对企业合并成本进行分配、确认合并中取得可辨认资产和负债时，不予考虑被购买方在企业合并之前已经确认的商誉和递延所得税项目。

4.企业合并成本与合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额之间差额的处理

（1）公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。

（2）公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，按照下列规

定处理：

*对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；

*经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

（三）公司为进行企业合并而发生的有关费用的处理1.公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用（包括为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用等），于发生时计入当期损益。

32.公司为企业合并而发行债务性证券支付的佣金、手续费等交易费用，计入债务性证券的初始计量金额。

（1）债券如为折价或面值发行的，该部分费用增加折价的金额；

（2）债券如为溢价发行的，该部分费用减少溢价的金额。

3.公司在合并中作为合并对价发行的权益性证券发生的佣金、手续费等交易费用，计入权益性证券

的初始计量金额。

（1）在溢价发行权益性证券的情况下，该部分费用从资本公积（股本溢价）中扣除；

（2）在面值或折价发行权益性证券的情况下，该部分费用冲减留存收益。

六、投资性主体

（一）投资性主体的判断依据

当同时满足下列条件时，公司属于投资性主体：

1.公司是以向投资者提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金；

2.公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报；

3.公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。

（二）合并范围的确定

公司是投资性主体，则公司仅将为其投资活动提供相关服务的子公司（如有）纳入合并范围并编制合并财务报表；其他子公司不予以合并，公司对其他子公司的投资按照公允价值计量且其变动计入当期损益。

七、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

（一）控制的判断标准

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。当相关事实和情况的变化导致对控制定义所涉及的相关要素发生变化时，公司将进行重新评估。

（二）合并财务报表的编制基础

1.统一会计政策和会计期间

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与公司不一致的，在编制合并财务报表时，按照公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

2.合并财务报表的编制方法

合并财务报表以公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，抵销公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响后，由母公司编制。

43.子公司发生超额亏损在合并财务报表中的反映

在合并财务报表中，母公司分担的当期亏损超过了其在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额冲减归属于母公司的所有者权益（未分配利润）；子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股

东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额继续冲减少数股东权益。

4.报告期内增减子公司的处理

（1）报告期内增加子公司的处理

*报告期内因同一控制下企业合并增加子公司的处理

在报告期内，因同一控制下的企业合并而增加子公司的，调整合并资产负债表的期初数，将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

*报告期内因非同一控制下企业合并增加子公司的处理

在报告期内，因非同一控制下的企业合并而增加子公司的，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

（2）报告期内处置子公司的处理

公司在报告期内处置子公司的，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

八、合营安排的分类及共同经营的会计处理方法

（一）合营安排的分类

合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排；合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。

通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排应当划分为共同经营：

1.合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

2.合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

3.其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合

营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。

（二）共同经营的会计处理

合营方根据其在共同经营中利益份额确认相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

1.确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

52.确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

3.确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

4.按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

5.确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

九、现金及现金等价物的确定标准现金包括公司库存现金以及可以随时用于支付的银行存款和其他货币资金。

公司将持有的期限短（自购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变

动风险很小的投资，确定为现金等价物。

十、外币业务和外币报表折算

（一）外币业务的核算方法

1.外币交易的初始确认

对于发生的外币交易，公司均按照交易发生日中国人民银行公布的即期汇率（中间价）将外币金额折算为记账本位币金额。其中，对发生的外币兑换或涉及外币兑换的交易，公司按照交易发生日实际采用的汇率进行折算。

2.资产负债表日或结算日的调整或结算

资产负债表日或结算日，公司按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目分别进行处理：

（1）外币货币性项目的会计处理原则对于外币货币性项目，在资产负债表日或结算日，公司采用资产负债表日或结算日的即期汇率（中间价）折算，对因汇率波动而产生的差额调整外币货币性项目的记账本位币金额，同时作为汇兑差额处理。其中，与购建或生产符合资本化条件的资产有关的外币借款产生的汇兑差额，计入符合资本化条件的资产的成本；其他汇兑差额，计入当期财务费用。

（2）外币非货币性项目的会计处理原则

*对于以历史成本计量的外币非货币性项目，公司仍按照交易发生日的即期汇率（中间价）折算，不改变其记账本位币金额，不产生汇兑差额。

*对于以成本与可变现净值孰低计量的存货，如果其可变现净值以外币确定，则公司在确定存货的期末价值时，先将可变现净值按期末汇率折算为记账本位币金额，再与以记账本位币反映的存货成本进行比较。

*对于以公允价值计量的非货币性项目，如果期末的公允价值以外币反映，则公司先将该外币按照公允价值确定当日的即期汇率折算为记账本位币金额，再与原记账本位币金额进行比较，其差额作为公允价值变动（含汇率变动）损益，计入当期损益。

（二）外币报表折算的会计处理方法

1.公司按照下列方法对境外经营的财务报表进行折算：

6（1）资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。

（2）利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算或者采用按照系统合理的方法

确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。

按照上述方法折算产生的外币财务报表折算差额，在合并资产负债表中所有者权益项目的“其他综合收益”项目列示。

2.公司按照下列方法对处于恶性通货膨胀经济中的境外经营的财务报表进行折算：

（1）公司对资产负债表项目运用一般物价指数予以重述，对利润表项目运用一般物价指数变动予以重述，再按资产负债表日的即期汇率进行折算。

（2）在境外经营不再处于恶性通货膨胀经济中时，公司对财务报表停止重述，按照停止之日的价格水平重述的财务报表进行折算。

3.公司在处置境外经营时，将合并资产负债表中其他综合收益项目下列示的、与该境外经营相关的

外币财务报表折算差额，自其他综合收益转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按照处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。

十一、金融工具

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

（一）金融工具的分类

1.金融资产的分类

公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分为以下三类：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（包括指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）；（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

2.金融负债的分类

公司将金融负债分为以下两类：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）；（2）以摊余成本计量的金融负债。

（二）金融工具的确认依据和计量方法

1.金融工具的确认依据

公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。

2.金融工具的计量方法

（1）金融资产

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售

7产品或提供劳务而产生的应收账款或应收票据，且其未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的合同中

的融资成分的，按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

*以摊余成本计量的金融资产

初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。除减值损失或利得、汇兑损益及采用实际利率法计算的利息计入当期损益外，其他利得或损失均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的，将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。

*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

（2）金融负债金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。

若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

*以摊余成本计量的金融负债

除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同

外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

（三）金融资产转移的确认依据和计量方法

8公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或

保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：（1）未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；（2）保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转移金融资产在终止确认日的账面价值；（2）因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊。

（四）金融负债终止确认

当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债），将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。

（五）金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：

1.公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；

2.公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

（六）权益工具

权益工具是指能证明拥有公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理，发放的股票股利不影响股东权益总额。

公司控制的主体发行的满足金融负债定义，但满足准则规定条件分类为权益工具的特殊金融工具，在公司合并财务报表中对应的少数股东权益部分，分类为金融负债。

（七）金融工具公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。

9在初始确认时，金融资产或金融负债的公允价值以相同资产或负债在活跃市场上的报价或者以仅使

用可观察市场数据的估值技术之外的其他方式确定的，公司将该公允价值与交易价格之间的差额递延。

初始确认后，公司根据某一因素在相应会计期间的变动程度将该递延差额确认为相应会计期间的利得或损失。

（八）金融资产减值

公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资等，以预期信用损失为基础确认损失准备。

1.减值准备的确认方法

公司在考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息的基础上，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

（1）一般处理方法

每个资产负债表日，公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具（如在具有较高信用评级的商业银行的定期存款、具有“投资级”以上外部信用评级的金融工具），公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

（2）简化处理方法

对于应收账款、合同资产及收入相关的应收票据，未包含重大融资成分或不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

2.信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准

如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的

预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。

无论公司采用何种方式评估信用风险是否显著增加，如果合同付款逾期超过（含）30日，则通常可以推定金融资产的信用风险显著增加，除非公司以合理成本即可获得合理且有依据的信息，证明即使逾期超过30日，信用风险仍未显著增加。

除特殊情况外，公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。

3.以组合为基础评估信用风险的组合方法和确定依据

公司对于信用风险显著不同具备以下特征的应收票据、应收账款和其他应收款单项评价信用风险。

10如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。

当无法以合理成本评估单项金融资产预期信用损失的信息时，公司依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

组合名称计提方法

银行承兑汇票对于划分为组合的应收票据，银行承兑汇票和商业承兑汇票分别参考历史信用损失经验，组合、商业承兑汇票结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，组合计算预期信用损失。

对于划分为组合1（齐鲁干细胞）的应收账款，公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款逾期账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

对于划分为组合2（以色列纳塔力）的应收账款，Natali公司根据客户群体的信用风险特征，单项个体评估信用减值损失，确认预期信用损失。

应收账款：组合对于划分为组合3（世鼎香港）的应收账款，世鼎生物技术（香港）有限公司的客户比较集

1（齐鲁干细胞）、中，基本固定于五个客户。公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的组合2（以色列纳塔预测，编制应收账款逾期账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。力）、组合3（世鼎对于划分为组合4（其他）的应收账款，是除组合1、组合2、组合3之外的所有公司（主要香港）、组合4（其包括医院、百货、房地产、酒店、物业，以及安康通、广州纳塔力），公司参考历史信用损失他组合）经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款逾期账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

应收账款（逾期）账龄计算方法：公司应收账款自销售收入确认时点开始计算应收账款账龄，每满12个月为1年，按先进先出的原则统计应收账款账龄，不足1年仍按1年计算。/公司应收账款自销售款项约定的客户付款日开始计算应收账款逾期账龄，每满12个月为1年，不足1年仍按1年计算。

对于划分为风险组合的其他应收款，公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未其他应收款风

来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预险组合期信用损失。

十二、存货

（一）存货的分类

公司存货分为原材料、在产品、产成品、库存商品、包装物、低值易耗品、库存材料、开发成本和开发产品等。

（二）发出存货的计价方法

本公司（不包括世鼎生物技术（香港）有限公司）发出材料采用加权平均法核算，发出库存商品采用加权平均法核算，房地产企业采用个别计价法确定发出产品的实际成本。

世鼎生物技术（香港）有限公司发出材料采用先进先出法核算，发出库存商品采用先进先出法核算。

（三）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

1.存货可变现净值的确定依据

（1）库存商品（产成品）和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。

11（2）需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完

工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。

（3）为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；公司持

有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

（4）为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。

2.存货跌价准备的计提方法

（1）公司通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。

（2）对于数量繁多、单价较低的存货，公司按照存货类别计提存货跌价准备。

（3）与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他

项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

（四）存货的盘存制度

公司存货盘存采用永续盘存制，并定期进行实地盘点。

（五）周转材料的摊销方法

1.低值易耗品的摊销方法

公司领用低值易耗品采用一次转销法进行摊销。

2.包装物的摊销方法

公司领用包装物采用一次转销法进行摊销。

十三、持有待售及终止经营

（一）持有待售

1.持有待售的非流动资产、处置组的范围

公司主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置

组收回其账面价值时，将该非流动资产或处置组划分为持有待售类别。

处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。

2.持有待售的非流动资产、处置组的确认条件

公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：

（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

（2）出售极可能发生，即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，需已经获得批准。

123.持有待售的非流动资产、处置组的会计处理方法和列报

公司将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前，按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。

公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。对于持有待售的非流动资产不计提折旧或进行摊销。

持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产与持有待售的处置组中的负债不予相互抵销，分别作为流动资产和流动负债列示。

公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后企业是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

（二）终止经营

1.终止经营的认定标准

终止经营，是指公司满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：

（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；

（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；

（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。

2、终止经营的列报方法

公司在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有待售的非流动资产或处置组，其减值损失和转回金额及处置损益作为持续经营损益列报。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。

十四、长期股权投资

（一）长期股权投资初始投资成本的确定

1.企业合并形成的长期股权投资，其初始投资成本的确认详见本附注三之四同一控制下和非同一控

制下企业合并的会计处理方法。

2.除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始

投资成本：

（1）通过支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资

13成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

（2）通过发行的权益性证券（权益性工具）等方式取得的长期股权投资，按照所发行权益性证券（权益性工具）公允价值作为其初始投资成本。如有确凿证据表明，取得的长期股权投资的公允价值比所发行权益性证券（权益性工具）的公允价值更加可靠的，以投资者投入的长期股权投资的公允价值为基础确定其初始投资成本。与发行权益性证券（权益性工具）直接相关费用，包括手续费、佣金等，冲减发行溢价，溢价不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。通过发行债务性证券（债务性工具）取得的长期股权投资，比照通过发行权益性证券（权益性工具）处理。

（3）通过债务重组方式取得的长期股权投资，公司以放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本作为其初始投资成本。

（4）通过非货币性资产交换方式取得的长期股权投资，在非货币性资产交换具有商业实质和换入

资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的情况下，公司以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述条件的，公司以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

公司发生的与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，计入长期股权投资的初始投资成本。

公司无论以何种方式取得长期股权投资，实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润，作为应收股利单独核算，不构成长期股权投资的成本。

（二）长期股权投资的后续计量及损益确认方法

1.采用成本法核算的长期股权投资

（1）公司对被投资单位能够实施控制的长期股权投资，即对子公司投资，采用成本法核算。

（2）采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚

未发放的现金股利或利润外，公司不分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润，均按照应享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。

2.采用权益法核算的长期股权投资

（1）公司对被投资单位具有共同控制的合营企业或重大影响的联营企业，采用权益法核算。

（2）采用权益法核算的长期股权投资，对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净

资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的初始投资成本。

（3）取得长期股权投资后，公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位账面净利润经过调整后计算确定。但是，公司对无法合理确定取得投资时被投资单位各项可辨认资产公允价值的、投资时被投资单位可辨认资产的公允价值与其账面价值之间的差额较小的或是其他原因导致无

14法取得被投资单位有关资料的，直接以被投资单位的账面净损益为基础计算确认投资损益。公司按照被

投资单位宣告分派的现金股利或利润计算应分享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。公司对被投资单位除净损益、其他综合收益以及利润分配以外的所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

公司在确认由联营企业及合营企业投资产生的投资收益时，对公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易收益按照持股比例计算归属于公司的部分予以抵销，并在此基础上确认投资损益。公司与被投资单位发生的内部交易损失属于资产减值损失的，全额予以确认。公司对于纳入合并范围的子公司与其联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益，也按照上述原则进行抵销，并在此基础上确认投资损益。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，按照下列顺序进行处理：首先冲减长期股权投资的账面价值；如果长期股权投资的账面价值不足以冲减的，则以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益的账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收款的账面价值；经过上述处理，按照投资合同或协议约定公司仍承担额外损失义务的，按照预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司扣除未确认的亏损分担额后，按照与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面金额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益和长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。

（三）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

1.确定对被投资单位具有共同控制的依据

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。某项安排的相关活动通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究开发活动以及融资活动等。合营企业，是公司仅对某项安排的净资产享有权利的合营安排。合营方享有某项安排相关资产且承担相关债务的合营安排是共同经营，而不是合营企业。

2.确定对被投资单位具有重大影响的依据

重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。

十五、投资性房地产

（一）投资性房地产的范围

投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的、能够单独计量和出售的房地产。

公司的投资性房地产包括已出租的建筑物、已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权。

（二）投资性房地产的确认条件

投资性房地产同时满足下列条件的，才能予以确认：

1.与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入公司；

152.该投资性房地产的成本能够可靠地计量。

（三）采用成本模式进行后续计量的投资性房地产公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。

1.采用成本模式计量的建筑物的后续计量，比照固定资产的后续计量，按月计提折旧。

2.采用成本模式计量的土地使用权的后续计量，比照无形资产的后续计量，按月进行摊销。

十六、固定资产

（一）固定资产的确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

1.与该固定资产有关的经济利益很可能流入公司；

2.该固定资产的成本能够可靠地计量。

（二）固定资产折旧

1.除已提足折旧仍继续使用的固定资产和土地以外，公司对所有固定资产计提折旧。

2.公司固定资产从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧，并按照固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率计算确定折旧率和折旧额，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期损益。

3.公司固定资产类别、预计使用年限、预计净残值率和年折旧率列示如下：

固定资产类别折旧年限（年）净残值率（%）年折旧率（%）

房屋及建筑物10-4559.5-2.11

运输设备4-10523.75-9.5

机器设备1059.5

电子设备4-12523.75-7.92

固定资产装修5-1520-6.67

其他设备5-10519-9.5

山东省齐鲁干细胞工程有限公司固定资产类别、预计使用年限、预计净残值率和年折旧率列示如下：

固定资产类别折旧年限（年）净残值率（%）年折旧率（%）

房屋及建筑物4052.375

机器设备10-2059.5-4.75

电子设备333.33

运输设备4523.75其他设备5519

16纳塔力以色列固定资产类别、预计使用年限、预计净残值率和年折旧率列示如下：

固定资产类别折旧年限（年）净残值率（%）年折旧率（%）

电子及办公设备3-533-20

运输设备5-720-14.28

机器设备714.28

其他设备714.28

安康通控股有限公司固定资产类别、预计使用年限、预计净残值率和年折旧率列示如下：

固定资产类别折旧年限（年）净残值率（%）年折旧率（%）机器设备5519运输设备5519

电子设备3-5531.67-19

其他设备3-5531.67-19

世鼎生物技术（香港）有限公司固定资产类别、预计使用年限、预计净残值率和年折旧率列示如下：

固定资产类别折旧年限（年）净残值率（%）年折旧率（%）固定资产装修1010机器设备520其他设备520

徐州新健康老年病医院有限公司固定资产类别、预计使用年限、预计净残值率和年折旧率列示如下：

固定资产类别折旧年限（年）净残值率（%）年折旧率（%）

房屋及建筑物5002.00

运输设备8012.50

电子办公设备5020.00

机器设备5-100-520.00-9.50

已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，公司按照该项固定资产的账面价值、预计净残值和尚可使用寿命重新计算确定折旧率和折旧额。

资产负债表日，公司复核固定资产的预计使用寿命、预计净残值率和折旧方法，如有变更，作为会计估计变更处理。

4.符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。

十七、在建工程

（一）在建工程的类别在建工程以立项项目分类核算。

17（二）在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程项目按照建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。自营工程，按照直接材料、直接人工、直接机械施工费等计量；出包工程，按照应支付的工程价款等计量。在以借款进行的工程达到预定可使用状态前发生的、符合资本化条件的借款费用，予以资本化，计入在建工程成本。

公司对于所建造的固定资产已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按照估计价值确定其成本，转入固定资产，并按照公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧；待办理竣工决算后，再按照实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

十八、借款费用

（一）借款费用的范围

公司的借款费用包括因借款而发生的借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

（二）借款费用的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

（三）借款费用资本化期间的确定

1.借款费用开始资本化时点的确定

当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建

或者生产活动已经开始时，借款费用开始资本化。其中，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出。

2.借款费用暂停资本化时间的确定

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。公司将在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。

3.借款费用停止资本化时点的确定

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化。

在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为当期损益。

18购建或者生产的符合资本化条件的资产的各部分分别完工，且每部分在其他部分继续建造过程中可

供使用或者可对外销售，且为使该部分资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动实质上已经完成的，停止与该部分资产相关的借款费用的资本化；购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或者可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用的资本化。

（四）借款费用资本化金额的确定

1.借款利息资本化金额的确定

在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定：

（1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，公司以专门借款当期实际发生的

利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。

（2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，公司根据累计资产支出超过专

门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

（3）借款存在折价或者溢价的，公司按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。

（4）在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不能超过当期相关借款实际发生的利息金额。

2.借款辅助费用资本化金额的确定

（1）专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者

可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

（2）一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

3.汇兑差额资本化金额的确定

在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。

十九、无形资产

（一）无形资产的初始计量

1.外购无形资产的初始计量

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，

19在信用期间内计入当期损益。

2.自行研究开发无形资产的初始计量

自行研究开发的无形资产的成本，按照自满足资本化条件后至达到预定用途前所发生的支出总额确定，对于以前期间已经费用化的支出不再调整。

公司自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，不符合资本化条件的，于发生时计入当期损益；符合资本化条件的，确认为无形资产。如果确实无法区分研究阶段支出和开发阶段支出，则将其所发生的研发支出全部计入当期损益。

（二）无形资产的后续计量公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命。公司将取得的无形资产分为使用寿命有限的无形资产和使用寿命不确定的无形资产。

1.使用寿命有限的无形资产的后续计量

公司对使用寿命有限的无形资产，自达到预定用途时起在其使用寿命内采用直线法分期摊销，不预留残值。无形资产的摊销金额通常计入当期损益；某项无形资产包含的经济利益通过所生产的产品或其他资产实现的，其摊销金额计入相关资产的成本。

本公司（不包括纳塔力以色列、山东省齐鲁干细胞工程有限公司、世鼎生物技术（香港）有限公司）

无形资产类别、预计使用寿命、年摊销率列示如下：

无形资产类别预计使用寿命(年)依据年摊销率（%）商业用地和工业用地规定

土地使用权40年或50年2.5-2年限

软件5-10年20-10

纳塔力以色列无形资产类别、预计使用寿命、年摊销率列示如下：

无形资产类别预计使用寿命(年)年摊销率（%）品牌不确定

客户信息系统4-9年25-11.11

IT 及办公软件 5-10 年 20-10

山东省齐鲁干细胞工程有限公司无形资产类别、预计使用寿命、年摊销率列示如下：

无形资产类别预计使用寿命(年)年摊销率（%）专利技术5年20软件10年10土地使用权50年2世鼎生物技术（香港）有限公司无形资产类别、预计使用寿命、年摊销率列示如下：

无形资产类别预计使用寿命(年)预计净残值率(%)年摊销率(%)

20无形资产类别预计使用寿命(年)预计净残值率(%)年摊销率(%)

Dendreon 品牌 不确定 不摊销非专利技术不确定不摊销

专利权3年33.33

软件使用权3-7年33.33-14.28

徐州新健康老年病医院有限公司无形资产类别、预计使用寿命、年摊销率列示如下：

无形资产类别预计使用寿命(年)依据年摊销率（%）土地使用权50年商业用地规定年限2

软件5-10年20-10

资产负债表日，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核。

2.使用寿命不确定的无形资产的后续计量

公司对使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不进行摊销。

（三）无形资产使用寿命的估计

1.来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命按照不超过合同性权利或其他法定权

利的期限确定；合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续且有证据表明公司续约不需要付出大

额成本的，续约期计入使用寿命。

2.合同或法律没有规定使用寿命的，公司综合各方面的情况，通过聘请相关专家进行论证或者与同

行业的情况进行比较以及参考公司的历史经验等方法来确定无形资产能为公司带来经济利益的期限。

3.按照上述方法仍无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，该项无形资产作为使用寿命

不确定的无形资产。

（四）划分公司内部研究开发项目的研究阶段与开发阶段的具体标准

1.研发支出的归集范围

公司的研发支出包括研发人员职工薪酬、折旧及摊销费用、临床试验研究、材料费、检测费、专业

服务费、产品试制费、租金及相关物业费用、其他费用等，包括费用化的研发费用和资本化的开发支出。

2.划分研究阶段和开发阶段的具体标准

根据公司的业务模式和研发项目特点，公司将研究开发项目区分为研究阶段与开发阶段。

（1）研究阶段

研究阶段是指为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。

（2）开发阶段

开发阶段是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产

21出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。本公司的开发阶段时点为获得国家药品监

督管理局药品审评中心临床实验默示许可。

（五）开发阶段支出符合资本化的具体标准

内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

1.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

2.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

3.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自

身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

4.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无

形资产；

5.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

（六）土地使用权的处理

1.公司取得的土地使用权通常确认为无形资产，但改变土地使用权用途，用于赚取租金或资本增值的，将其转为投资性房地产。

2.公司自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权与建筑物分别进行处理。

3.外购土地及建筑物支付的价款在建筑物与土地使用权之间进行分配；难以合理分配的，全部作为固定资产。

二十、长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命

有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

公司对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。

公司进行资产减值测试时，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损

22失；再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。

上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

二十一、长期待摊费用

（一）长期待摊费用的范围

长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上（不含1年）的各项费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出等。

（二）长期待摊费用的初始计量长期待摊费用按照实际发生的支出进行初始计量。

（三）长期待摊费用的摊销长期待摊费用按照受益期限采用直线法分期摊销。

二十二、合同负债

合同负债，是指公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果公司在向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或公司已经取得了无条件收款权，公司在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。

二十三、职工薪酬

职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

（一）短期薪酬

短期薪酬，是指企业预期在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内将全部予以支付的职工薪酬，因解除与职工的劳动关系给予的补偿除外。

短期薪酬具体包括：职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤，短期利润分享计划，非货币性福利以及其他短期薪酬。

公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（二）离职后福利——设定提存计划

公司参与的设定提存计划是按照有关规定为职工缴纳的基本养老保险费、失业保险费、企业年金缴费等。公司根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而应缴存的金额，确认为职工薪酬负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（三）辞退福利

23辞退福利，是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁

减而给予职工的补偿。在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：

1.企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。

2.企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

（四）其他长期职工福利

其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利和辞退福利以外的其他所有职工福利。在报告期末，公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：

1.服务成本。

2.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。

3.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。

为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

二十四、预计负债

（一）预计负债的确认原则

当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、亏损合同、重组等或有事项相关的义务同时符合

以下三个条件时，确认为预计负债：

1.该义务是公司承担的现时义务；

2.该项义务的履行很可能导致经济利益流出公司；

3.该义务的金额能够可靠地计量。

（二）预计负债的计量方法预计负债的金额按照该或有事项所需支出的最佳估计数计量。

1.所需支出存在一个连续范围且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。

2.在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：

（1）或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。

（2）或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。

二十五、收入

（一）收入确认原则和计量方法

1.收入的确认

公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。合同开始日，公司对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行，然后，在履行了各单项履约义务时分别确认收入。

242.收入的计量

合同包含两项或多项履约义务的，公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。在确定交易价格时，公司将考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价以及应付客户对价等因素的影响，并假定将按照现有合同的约定向客户转移商品，且该合同不会被取消、续约或变更。

（二）具体的收入确认政策

山东省齐鲁干细胞工程有限公司收入的具体确认原则：（1）脐带血造血干细胞、脐带间充质干细

胞、脐带上皮干细胞检测收入在检测完成时确认收入；（2）脐带血造血干细胞、脐带间充质干细胞、脐带上皮干细胞储存收入根据存储期间分期确认收入。

世鼎生物之经营实体Dendreon的收入具体确认原则为：商品被安全运送至注射点且医生已签收时，确认销售收入的实现。

纳塔力以色列医疗有限公司收入的具体确认原则：（1）私人付费用户收入：公司按向私人付费用

户实际提供的服务每月结算确认收入；（2）政府项目收入：公司按照实际提供服务小时数和服务覆盖

面积每月与政府结算确认收入；（3）护理服务收入：公司按照提供服务小时数每月与以色列国家医疗保险机构结算确认收入。

徐州新健康老年病医院有限公司收入的具体确认原则：已提供医疗服务（包括发放药品），并收讫价款或取得收款权利时确认医疗服务收入的实现。

安康通控股有限公司收入的具体确认原则：（1）对提供信息服务、援助服务、健康管理等劳务收入，以劳务已提供、根据相关协议按月确认收入；（2）对平台建设，期末按投入法确认履约进度，并据此确认收入。

百货零售收入确认的具体条件：公司以发出商品并收到销售款、或取得收取价款的凭证，确认销售收入的实现。

二十六、合同成本合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。

公司为履行合同而发生的成本，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：

1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。

2.该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。

3.该成本预期能够收回。

公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。

与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合

同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司将其在发生时计入当期损益。

与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，

25并确认为资产减值损失：

1.因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

2.为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

二十七、政府补助

（一）政府补助的类型

政府补助，是指公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。

与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

（二）政府补助的确认原则和确认时点

政府补助的确认原则：

1.公司能够满足政府补助所附条件；

2.公司能够收到政府补助。

政府补助同时满足上述条件时才能予以确认。

（三）政府补助的计量

1.政府补助为货币性资产的，公司按照收到或应收的金额计量。

2.政府补助为非货币性资产的，公司按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量（名义金额为人民币1元）。

（四）政府补助的会计处理方法

1.与资产相关的政府补助，在取得时冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

2.与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：

（1）用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的，在取得时确认为递延收益，并在确认相关

成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本。

（2）用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的，在取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。

3.对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，可以区分的，则分不同部分分别进

行会计处理；难以区分的，则整体归类为与收益相关的政府补助。

264.与公司日常经营相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企

业日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。财政将贴息资金直接拨付给公司的，公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

5.已确认的政府补助需要退回的，分别下列情况处理：

（1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。

（2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面金额，超出部分计入当期损益。

（3）属于其他情况的，直接计入当期损益。

二十八、递延所得税公司采用资产负债表债务法核算所得税。

（一）递延所得税资产或递延所得税负债的确认

1.公司在取得资产、负债时确定其计税基础。公司于资产负债表日，分析比较资产、负债的账面价

值与其计税基础，资产、负债的账面价值与其计税基础存在暂时性差异的，在有关暂时性差异发生当期且符合确认条件的情况下，公司对应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异分别确认递延所得税负债或递延所得税资产。

2.递延所得税资产的确认依据

（1）公司以未来期间很可能取得用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣

暂时性差异产生的递延所得税资产。在确定未来期间很可能取得的应纳税所得额时，包括未来期间正常生产经营活动实现的应纳税所得额，以及在可抵扣暂时性差异转回期间因应纳税暂时性差异的转回而增加的应纳税所得额。

（2）对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，公司以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和

税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

（3）资产负债表日，公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得

足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值；在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

3.递延所得税负债的确认依据

公司将当期和以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商誉、非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂时性差异。

（二）递延所得税资产或递延所得税负债的计量

1.资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，公司根据税法规定按照预期收回该资产

或清偿该负债期间的适用税率计量。

2.适用税率发生变化的，公司对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债进行重新计量，除直接

在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外，将其影响数计入税

27率变化当期的所得税费用。

3.公司在计量递延所得税资产和递延所得税负债时，采用与收回资产或清偿债务的预期方式相一致

的税率和计税基础。

4.公司对递延所得税资产和递延所得税负债不进行折现。

二十九、租赁

（一）出租人对租赁的分类标准和会计处理方法

1.租赁分类标准

公司作为出租人的，在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。

融资租赁，是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。其所有权最终可能转移，也可能不转移。

经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。

2.会计处理方法

（1）融资租赁在租赁期开始日，公司按照租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各期间，公司按照固定的周期性利率计算并确认利息收入。公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额，如与资产的未来绩效或使用情况挂钩，在实际发生时计入当期损益。

融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：*该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；*增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

（2）经营租赁公司按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表的相关项目内。公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用资本化至租赁标的资产的成本，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期损益。在租赁期内各个期间，公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。对于经营租赁资产中的固定资产，公司采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。

经营租赁发生变更的，公司自变更生效日开始，将其作为一项新的租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

（二）承租人对租赁的会计处理方法

在租赁期开始日，公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产和租赁负债，并在租赁期内分别确认折旧费用和利息费用。

1.使用权资产的会计处理方法

使用权资产，是指公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。

28（1）初始计量

在租赁期开始日，公司按照成本对使用权资产进行初始计量。该成本包括下列四项：*租赁负债的初始计量金额；*在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；*发生的初始直接费用，即为达成租赁所发生的增量成本；*为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，属于为生产存货而发生的除外。

（2）后续计量

在租赁期开始日后，公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量，即以成本减累计折旧及累计减值损失计量使用权资产。公司按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。

自租赁期开始日起，公司对使用权资产计提折旧。使用权资产自租赁期开始的当月计提折旧。计提的折旧金额根据使用权资产的用途，计入相关资产的成本或者当期损益。公司在确定使用权资产的折旧方法时，根据与使用权资产有关的经济利益的预期消耗方式，采用直线法对使用权资产计提折旧。如果使用权资产发生减值，公司按照扣除减值损失之后的使用权资产的账面价值，进行后续折旧。使用权资产类别、使用年限、年折旧率列示如下：

使用权资产类别折旧年限（年）年折旧率（%）

房屋及建筑物3-12年33.33-8.33

运输设备3-5年33.33-20.00

2.租赁负债的会计处理方法

（1）初始计量公司按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。

租赁付款额，是指公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：*固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；*取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款额在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；*公司合理确定将行使购买选择权时，购买选择权的行权价格；*租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权时，行使终止租赁选择权需支付的款项；*根据公司提供的担保余值预计应支付的款项。

计算租赁付款额的现值时，公司采用租赁内含利率作为折现率。因无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。该增量借款利率，是指公司在类似经济环境下为获得与使用权资产价值接近的资产，在类似期间以类似抵押条件借入资金须支付的利率。公司以银行贷款利率为基础，考虑相关因素进行调整而得出该增量借款利率。

（2）后续计量

在租赁期开始日后，公司按以下原则对租赁负债进行后续计量：*确认租赁负债的利息时，增加租赁负债的账面金额；*支付租赁付款额时，减少租赁负债的账面金额；*因重估或租赁变更等原因导致租赁付款额发生变动时，重新计量租赁负债的账面价值。

29在租赁期开始日后，发生下列情形时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负

债的账面价值，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，公司将剩余金额计入当期损益。

*实质固定付款额发生变动；

*担保余值预计的应付金额发生变动；

*用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动；

*购买选择权、续租选择权或终止租赁选择权的评估结果或实际行使情况发生变化。

在租赁期内各期间的利息费用，计入当期损益，但应当资本化的除外。

3.短期租赁和低价值资产租赁的判断依据和会计处理方法

短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月的租赁。包含购买选择权的租赁不属于短期租赁。

低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。

公司对于短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理，将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额在租赁期内各个期间采用直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益，不确认使用权资产和租赁负债。

三十、重要会计政策和会计估计的变更

（一）重要会计政策变更公司在本报告期内重要会计政策没有发生变更。

（二）重要会计估计变更公司在本报告期内重要会计估计没有发生变更。

附注四、税项

一、主要税种和税率税种计税依据税率

增值税销项税额－可抵扣进项税额13%、9%、6%、5%、3%、0%

消费税销售额5%城市维护建设

缴纳的流转税额7%、5%税

教育费附加缴纳的流转税额5%

25%、15%、16.5%、25.61%、23%、17%、20%、企业所得税应纳税所得额

21%

土地增值税按转让房地产所取得的增值额和规

30税种计税依据税率

定的税率计征转让房地产所取得的增值额

存在执行不同企业所得税税率纳税主体的，税率情况如下：

纳税主体名称所得税税率

南京新百物业资产管理有限公司25.00%

上海华博天成物业管理有限公司25.00%

芜湖南京新百大厦有限公司25.00%

南京兴宁实业有限公司25.00%

南京瑞和商贸有限公司25.00%

盐城新国房地产开发有限公司25.00%

南京东方商城有限责任公司25.00%

安徽新百建设发展有限公司25.00%

南京新街口百货商店有限公司25.00%

CB Senior Care Limited 16.50%

Sanpower Singapore PTE Ltd 17.00%

Sanpower Lifecare Company Ltd 23.00%

Natali Seculife Holdings Ltd 23.00%

Natali (Israel Emergency Medical Service Co.)Ltd. 23.00%

Security & Private SVCS in Communities and Organizations Ltd 23.00%

A.S. Nursing and Welfare Ltd. 23.00%

A.S One 23.00%

Nobilis Care South Ltd 25.00%

Horizon Homecare (Southern) Ltd 25.00%

Platinum Home Care 25.00%

Mobile Care Services Limit 25.00%

Natali Healthcare Solutions UK Ltd. 25.00%

CB Retail Limited 16.50%

CB Department Store Limited 16.50%

Mobile Care Services Limited 25.00%

南京东方福来德百货有限公司25.00%

徐州东方福来德百货有限公司25.00%

泰州丹瑞生物科技有限公司25.00%

31纳税主体名称所得税税率

上海丹瑞生物医药科技有限公司15.00%

南京丹瑞生物科技有限公司25.00%

山东丹卓生物科技有限公司25.00%

世鼎生物技术（香港）有限公司（“世鼎香港”）25.00%/16.50%

Shiding Shengwu Biotechnology (UK) Trading Limited （“世鼎英国”） 25.00%

Shiding Shengwu Biotechnology Inc. （“世鼎美国”） 25.61%

Dendreon Pharmaceuticals LLC 25.61%

CB Healthcare Pte .Ltd. 17.00%

JYS Lotus Medical LLC 21.00%

山东省齐鲁干细胞工程有限公司15.00%

青岛齐鲁干细胞工程有限公司25.00%

上海鲁奥生物工程技术有限公司15.00%

银丰新百健康大数据股份有限公司25.00%

深圳市卓元干细胞工程有限公司20.00%

南京新百干细胞科技有限公司20.00%

安康通控股有限公司16.50%

上海互联远程医学网络系统有限公司25.00%

上海安康通健康管理有限公司15.00%

江苏安康通健康管理服务有限公司15.00%

无锡安康通信息技术服务有限公司25.00%

无锡鸿鹄科技有限公司25.00%

山西安康通健康科技有限公司25.00%

山东安康通健康服务有限公司25.00%

河南安康通健康管理有限公司25.00%

江西安康通智慧养老有限公司25.00%

太原安康通养老服务有限公司25.00%

徐州安康通健康管理有限公司25.00%

徐州金康健康管理有限公司25.00%

安徽安康通健康管理有限公司25.00%

苏州互联金秋健康管理有限公司25.00%

如皋市安康通健康服务有限公司25.00%

广西金康健康管理有限公司25.00%

32纳税主体名称所得税税率

重庆安康通健康管理有限公司25.00%

柳州安康通健康管理有限公司25.00%

马鞍山市金康信息技术服务有限公司25.00%

新余市星康健康管理有限公司25.00%

湖北胜康健康管理有限公司25.00%

江阴市安康通健康管理有限公司25.00%

南京安康通护理院有限公司25.00%

启东市安康通健康养老产业发展有限责任公司25.00%

广东安康通智慧养老服务有限公司25.00%

四川安康通健康管理有限公司25.00%

南京安康通养老产业发展有限公司25.00%

盐城康纳健康管理有限公司25.00%

赣州星康健康管理服务有限公司25.00%

湖南胜康健康管理有限公司25.00%

重庆安康通银康健康管理有限公司25.00%

芜湖安康通健康管理有限公司25.00%

大连安康通健康管理有限公司25.00%

南京市鼓楼区安康之家养老服务有限公司25.00%

美家美（温州）护理服务有限公司25.00%

沈阳皇姑星康通健康管理有限公司25.00%

沈阳铁西鑫康通健康管理有限公司25.00%

沈阳和平金康通健康管理有限公司25.00%

沈阳于洪平康通健康管理有限公司25.00%

沈阳沈河银康通健康管理有限公司25.00%

沈阳大东百康通健康管理有限公司25.00%

重庆安康通涪康健康管理有限公司25.00%

重庆安康通璧康健康管理有限公司25.00%

重庆安康通丹康健康管理有限公司25.00%

重庆安康通津康健康管理有限公司25.00%

重庆安康通酉康健康管理有限公司25.00%

重庆安康通忠康健康管理有限公司25.00%

重庆安康通北康健康管理有限公司25.00%

33纳税主体名称所得税税率

重庆安康通石康健康管理有限公司25.00%

重庆安康通合康健康管理有限公司25.00%

株洲市株康通健康管理服务有限公司25.00%

四川安康通汉康健康管理有限公司25.00%

四川安康通德康健康管理有限公司25.00%

四川安康通绵康健康管理有限公司25.00%

四川安康通泸康健康管理有限公司25.00%

四川安康通宜康健康管理有限公司25.00%

张家口安康通健康管理有限公司25.00%

常州康傅理护理服务有限公司25.00%

泉州安康通健康管理服务有限公司25.00%

柳州市鹿寨县安康通健康管理服务有限公司25.00%

洛阳安康通健康管理服务有限公司25.00%

湖南安康通健康管理有限公司25.00%

汕尾安康通健康管理服务有限公司25.00%

柳州市柳城县金康健康管理服务有限公司25.00%

温州嘉倍祺康医养服务有限公司25.00%

杭州安康通餐饮管理有限公司25.00%

贵州安康通健康管理有限公司25.00%

池州安康通健康管理有限公司25.00%

合肥安康通巢康健康管理有限公司25.00%

湖南安康通长康养老服务有限公司25.00%

重庆安康通铜康健康管理有限公司25.00%

重庆安康通潼康健康管理有限公司25.00%

重庆安康通嵘康健康管理有限公司25.00%

铜陵安康通养老服务有限公司25.00%

岳阳市岳安养老服务有限公司25.00%

中山安康通健康管理服务有限公司25.00%

阜阳安康通健康管理有限公司25.00%

合肥安康通乐康健康管理有限公司25.00%

合肥安康通西康健康管理有限公司25.00%

合肥安康通庐康健康管理有限公司25.00%

34纳税主体名称所得税税率

合肥安康通包康健康管理有限公司25.00%

合肥安康通东康健康管理有限公司25.00%

合肥安康通全康健康管理有限公司25.00%

宣城安康通健康管理有限公司25.00%

西安市莲湖区银康健康管理有限公司25.00%

湖北安康通健康管理有限公司25.00%

西安市碑林区百康健康管理有限公司25.00%

西安市长安区星康健康管理有限公司25.00%

西安市雁塔区康纳健康管理有限公司25.00%

西安市未央区鑫康健康管理有限公司25.00%

榆林金康康纳健康管理有限公司25.00%

宜春百康健康管理服务有限公司25.00%

黑龙江安康通健康管理有限公司25.00%

南昌星康通健康管理服务有限公司25.00%

郑州安康通壹健康管理有限公司25.00%

郑州安康通叁健康管理有限公司25.00%

郑州安康通贰健康管理有限公司25.00%

郑州安康通伍健康管理有限公司25.00%

哈尔滨平康通健康管理有限公司25.00%

哈尔滨星康通健康管理有限公司25.00%

哈尔滨银康通健康管理有限公司25.00%

贵阳云岩安康通护理服务有限公司25.00%

贵阳花溪安康通康养服务有限公司25.00%

哈尔滨易康通健康管理有限公司25.00%

哈尔滨金康通健康管理有限公司25.00%

贵阳观山湖金康生活服务有限公司25.00%

南昌康通怡健康管理服务有限公司25.00%

南昌星康通红谷健康养老服务有限公司25.00%

南昌安颐通健康养老服务有限公司25.00%

郑州安康通玖健康管理有限公司25.00%

南昌康安通健康养老服务有限公司25.00%

南昌润康通健康养老服务有限公司25.00%

35纳税主体名称所得税税率

南昌康笙通健康管理服务有限公司25.00%

海南全安康健康管理有限公司25.00%

三亚全安康服务管理有限公司25.00%

儋州全安康服务管理有限公司25.00%

郑州安康通拾健康管理有限公司25.00%

如东安康通养老服务有限公司25.00%

荆州安康通养老服务有限公司25.00%

咸宁安康通养老服务有限公司25.00%

孝感安康通养老服务有限公司25.00%

十堰安康通养老服务有限公司25.00%

荆门安康通养老服务有限公司25.00%

郑州安康通陆健康管理有限公司25.00%

郑州安康通柒健康管理有限公司25.00%

郑州安康通捌健康管理有限公司25.00%

江苏禾康养老产业（集团）有限公司25.00%

重庆禾康智慧养老产业有限公司25.00%

漳州禾康智慧养老产业有限公司25.00%

泉州禾康智慧养老产业有限公司25.00%

莆田禾康智慧养老产业有限公司25.00%

许昌禾康智慧养老产业有限公司25.00%

苏州禾康智慧养老产业有限公司25.00%

三明禾康智慧养老产业有限公司25.00%

滁州禾康智慧养老产业有限公司25.00%

龙岩禾康智慧养老服务有限公司25.00%

漳州市芗城区和康养老服务有限公司25.00%

宣城禾康智慧养老产业有限公司25.00%

江西禾康智慧养老产业有限公司25.00%

湖南禾康智慧养老产业有限公司25.00%

福州市长乐区和康智慧养老产业有限公司25.00%

武汉禾康智慧养老服务有限公司25.00%

厦门云联禾康信息技术有限公司25.00%

长汀禾康智慧养老服务有限公司25.00%

36纳税主体名称所得税税率

芜湖禾康信息技术有限公司25.00%

淮安禾康智慧养老产业有限公司25.00%

漳浦禾康智慧养老服务有限公司25.00%

盐城禾康智慧养老服务有限公司25.00%

云霄禾康智慧养老服务有限公司25.00%

怀化禾康养老服务中心有限公司20.00%

连云港禾康养老服务有限公司20.00%

永春禾康智慧养老服务有限公司20.00%

淮北禾康养老服务有限公司20.00%

丹阳复锦健康管理有限公司20.00%

明光禾康养老服务有限公司20.00%

泉州台商投资区禾康养老产业有限公司20.00%

黄山市玺樾漫旅养老服务有限公司25.00%

黄山徽家养老服务有限公司25.00%

池州安百康养老服务有限公司25.00%

Sanpower International Healthcare Group Ltd

合肥舜瀚健康科技有限公司25.00%

广州纳塔力健康管理咨询有限公司25.00%

常州纳塔力医疗技术服务有限公司25.00%

江苏纳塔力健康管理咨询有限公司25.00%

上海纳塔力健康管理咨询有限公司25.00%

上海固圈网络技术有限公司25.00%

丹准医疗服务(上海)有限公司25.00%

南京新鼎和健康产业有限公司25.00%

安徽瑞新生物工程有限公司25.00%

汉中安康通健康管理有限责任公司25.00%

靖江市金康健康养老产业发展有限公司25.00%

开封安康通健康管理有限公司25.00%

连云港星康通健康管理服务有限公司25.00%

辽宁省安康通健康管理有限公司25.00%

辽阳安康通健康管理有限公司25.00%

盘锦安康通健康管理有限公司25.00%

37纳税主体名称所得税税率

常州市安康通健康养老产业发展有限责任公司25.00%

南京市六合区安康通养老服务有限公司25.00%

重庆安康通长护健康管理有限公司25.00%

天津南开区安康通护理站有限公司25.00%

福州安康通健康管理有限公司25.00%

天津安康通健康管理有限公司25.00%

天津河北区心通达护理站有限公司25.00%

浙江安康通健康管理服务有限公司25.00%

淮安云联禾康养老服务有限公司25.00%

龙岩新罗禾康智慧养老服务有限公司25.00%

抚州云联禾康养老产业有限公司25.00%

黄冈禾康养老服务有限公司25.00%

龙海市禾康养老服务有限公司25.00%

金湖禾康智慧养老服务有限公司25.00%

南京宁百康养老服务有限公司25.00%

宁德云联禾康信息技术服务有限公司25.00%

黄山禾康养老服务有限公司25.00%

郎溪禾康养老服务有限公司25.00%

盐城世鼎生物技术有限公司25.00%

南京仁鼎和健康产业有限公司25.00%

济南科阅医学检验实验室有限公司25.00%

宿迁市泗阳仁康健康管理服务有限公司25.00%百康（盐城）酒店管理有限公司25.00%

宁波康纳餐饮有限公司25.00%

无锡百康餐饮管理有限公司25.00%

杭州安康通健康管理服务有限公司25.00%

合肥安康通养老服务有限公司25.00%

康纳护理站(宁波)有限公司25.00%

宁波市海曙区康纳健康管理服务有限公司25.00%

泰州星康健康管理服务有限公司25.00%

扬州金康健康管理服务有限公司25.00%

天门禾康智慧养老服务有限公司25.00%

38纳税主体名称所得税税率

武平禾康智慧养老服务有限公司25.00%

安徽禾康养老管理有限公司25.00%

淮安禾康悦隽养老服务有限公司25.00%

南通禾康养老服务有限公司25.00%

全椒禾康养老服务有限公司25.00%

平和禾康智慧养老服务有限公司25.00%

盐城纳塔力健康管理咨询有限公司25.00%

河池安康通健康管理有限责任公司25.00%

湖北盛点养老服务有限公司25.00%

湖北宜康通养老服务有限公司25.00%

沭阳县平康健康管理服务有限公司25.00%

海安市金康健康管理服务有限公司25.00%

太原市万柏林区安康通养老服务有限公司25.00%

天津红桥区安康通达护理站有限公司25.00%

宁夏安康通健康管理有限公司25.00%

西安安康通健康管理有限公司25.00%

阜阳禾康养老服务有限公司25.00%

襄阳禾康智慧养老产业有限公司25.00%

淮南禾康养老服务有限公司25.00%

镇江麟动健康管理有限公司25.00%

丹阳复锦健康管理有限公司25.00%

毕节禾康智慧养老产业有限公司25.00%

上海福都置业有限公司25.00%

南京新百文化传媒发展有限公司25.00%

北京新百文化传媒发展有限公司25.00%

湖州康纳健康管理服务有限公司25.00%

宿迁市金康健康管理服务有限公司25.00%

南京市百康通养老服务有限公司25.00%

南京市江宁区安百康养老服务有限公司25.00%

常熟市虞康养老服务有限公司25.00%

灵璧禾康养老服务有限公司20.00%

蚌埠禾康养老服务有限公司20.00%

39纳税主体名称所得税税率

东台禾康养老服务有限公司20.00%

绩溪徽家养老服务有限公司20.00%

遂川禾康养老服务有限公司20.00%

盐城市鼎恒养老服务有限公司20.00%

盐城市兆阳养老服务有限公司20.00%

漳州长泰禾康养老服务有限公司20.00%

重庆安康通金康健康管理有限公司25.00%

重庆安康通星康健康管理有限公司25.00%

重庆安康通康纳健康管理有限公司25.00%

瑞昌安康通养老健康产业发展有限公司25.00%

杭州联康养老服务有限公司25.00%

湖北楚康通健康管理服务有限公司25.00%

古田县安康通健康管理服务有限公司25.00%

重庆安康通盈康健康管理有限公司25.00%

甘肃安康通健康管理有限公司25.00%

重庆安康通梁康健康管理有限公司25.00%

杭州裕康养老服务有限公司25.00%

湖州稚康养老服务有限公司25.00%

宜兴市安康通养老服务管理有限公司25.00%

苏州佰康养老服务有限公司25.00%

宁波高新区安康通护理站有限公司25.00%

上杭县才溪禾康养老服务产业有限公司20.00%

启东禾康养老服务有限公司25.00%

武汉瑞康养老服务有限公司25.00%

凤阳安康通健康管理有限公司25.00%

蚌埠安康通健康管理有限公司25.00%

天津市好勤快养老家庭服务有限公司25.00%

天津南开区好勤快护理站有限公司25.00%

温州志禾医养服务有限公司25.00%

温州志禾医养服务有限公司五马护理站25.00%

镇江金秋健康管理服务有限公司25.00%

苏州元慷联护健康管理有限公司25.00%

40纳税主体名称所得税税率

重庆安康通永康健康管理有限公司25.00%

重庆安康通姜康健康管理有限公司25.00%

重庆安康通开康健康管理有限公司25.00%

重庆安康通奉康健康管理有限公司25.00%

重庆安康通庆康健康管理有限公司25.00%

北海市金康健康管理有限公司25.00%

南京市浦口区百康养老服务有限公司25.00%

罗田禾康养老产业有限公司25.00%

麻城市禾康养老产业有限公司25.00%

无为市禾康养老服务有限公司25.00%

镇江禾康智慧养老服务有限公司25.00%

徐州新健康老年病医院有限公司25.00%

徐州途硕商贸有限公司20.00%

徐州璟新健康医院管理有限公司25.00%

徐州韵文物业管理有限公司20.00%

徐州健立德健康管理有限公司25.00%

徐州健立康生物科技有限公司25.00%

徐州康恒达医疗管理有限公司25.00%

徐州立德康健康服务有限公司25.00%

徐州新福瑞医疗科技有限公司25.00%

徐州鑫悦健康管理有限公司25.00%

徐州颐尔康健康管理服务有限公司20.00%

徐州喜益健康管理服务有限公司20.00%

徐州凯敏健康管理服务有限公司20.00%

徐州初卓健康管理服务有限公司20.00%

徐州秀祥健康管理服务有限公司20.00%

南京新百利和医疗管理有限公司20.00%

二、税收优惠及批文

1、2023年12月12日，上海安康通健康管理有限公司经上海市科学技术委员会、上海市财政局、国家税务总局上海市税务局认定为高新技术企业，证书编号 GR202031006222，有效期三年，2023 年度至2025年度企业所得税税率为15%。

412、2023年12月7日，山东省齐鲁干细胞工程有限公司通过山东省科技厅、山东省财政厅、国家

税务总局山东省税务局复审继续认定为高新技术企业，（证书编号 GR202337006138），有效期三年，2023年度至2025年度企业所得税税率为15%。

3、2023年12月12日，上海鲁奥生物工程技术有限公司被上海市科学技术委员会、上海市财政

局和国家税务总局上海市税务局认定为高新技术企业（证书编号 GR202331003231），有效期三年，2023年度至2025年度企业所得税税率为15%。

4、2025年12月25日，上海丹瑞生物医药科技有限公司被上海市科学技术委员会、上海市财政局和国

家税务总局上海市税务局复审继续认定为高新技术企业(证书编号GR202531008026)，有效期三年，2025年度至2028年度企业所得税税率为15%。

5、2025年12月19日，江苏安康通健康管理服务有限公司被江苏省科学技术委员会、江苏省财政厅和

国家税务总局江苏省税务局认定为高新技术企业(证书编号GR202532008634)，有效期三年，2025年度至

2028年度企业所得税税率为15%

6、公司的研究开发费用根据国家税务总局《企业研究开发费用税前扣除管理办法（试行）》（国

税发[2008]116号的规定在计算其应纳税所得额时实行加计扣除。2018年开始按财政部、税务总局、科技部关于提高研究开发费用税前加计扣除比例的通知（财税[2018]99号）规定实行加计扣除。

附注五、合并财务报表主要项目注释（除另有说明外，货币单位均为人民币元）

1.货币资金

项目期末余额期初余额

库存现金152514.85228786.52

银行存款5466176979.614796003661.38

其他货币资金19876219.8225970171.23

应计利息1843035.669122765.16

合计5488048749.944831325384.29

其中：存放在境外的款项总额1250645859.011681462210.12

其他说明：期末其他货币资金主要为保函保证金、购汇保证金。

2.交易性金融资产

项目期末余额期初余额

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产585366233.091269556300.00

其中：理财产品585366204.161269556300.00

股票28.93

42合计585366233.091269556300.00

3.应收账款

（1）按账龄披露账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内1159257738.091056673740.84

1～2年136103933.34220098599.03

2～3年70645034.4059287572.40

3～4年6085447.6674531339.68

4～5年45377916.6511048409.38

5年以上23606990.9232269153.32

合计1441077061.061453908814.65

减：坏账准备206132626.85130494890.54

应收账款净额1234944434.211323413924.11

（2）按坏账计提方法分类披露期末余额账面余额坏账准备类别计提比账面价值

金额比例(%)金额

例(%)

按单项计提坏账准备的应收账款292804883.6020.32110760157.3937.83182044726.21

按组合计提坏账准备的应收账款1148272177.4679.6895372469.468.311052899708.00

其中：组合1（齐鲁干细胞）301603408.9920.9354133854.6117.95247469554.38

组合2（以色列纳塔力）209424904.1214.53209424904.12

组合3（世鼎香港）125353278.498.701077650.840.86124275627.65

组合4（其他组合）511890585.8635.5240160964.017.85471729621.85

合计1441077061.06/206132626.85/1234944434.21（续表）期初余额类别账面余额坏账准备账面价值

金额比例(%)金额计提比例(%)单项计提坏账准备的应收账款

按组合计提坏账准备的应收账款1453908814.65100.00130494890.548.981323413924.11

其中：组合1（齐鲁干细胞）414655431.7528.5286809259.3320.94327846172.42

组合2（以色列纳塔力）181427512.5012.48181427512.50

43期初余额

类别账面余额坏账准备账面价值

金额比例(%)金额计提比例(%)

组合3（世鼎香港）124042326.018.531450066.761.17122592259.25

组合4（其他组合）733783544.3950.4742235564.455.76691547979.94

合计1453908814.65/130494890.54/1323413924.11组合中，按风险组合计提坏账准备的应收账款：

组合1：

期末余额期初余额逾期账龄计提比例计提比例账面余额坏账准备账面余额坏账准备

(%)(%)

未逾期251988230.0925198823.0110.00307432138.9030743213.8810.00

逾期1年以内30158514.6912063405.8840.0068004449.5427201779.8240.00

逾期1-2年5146219.653087731.7960.0023875472.2414325283.3460.00

逾期2-3年2632753.132106202.5080.004021943.893217555.1180.00

逾期3年以上11677691.4311677691.43100.0011321427.1811321427.18100.00

合计301603408.9954133854.61/414655431.7586809259.33/

组合2：

期末余额期初余额逾期账龄计提比例计提比例账面余额坏账准备账面余额坏账准备

(%)(%)

未逾期209424904.12155619673.58

逾期30天以下16601844.13

逾期30-60天1505506.41

逾期60-90天2360461.09

逾期90天以上5340027.29

合计209424904.12181427512.50

组合3：

期末余额期初余额逾期账龄计提比例计提比例账面余额坏账准备账面余额坏账准备

(%)(%)

未逾期121042675.13118242058.97

逾期90天以内4310603.361077650.8425.005800267.041450066.7625.00

逾期90-270天

44期末余额期初余额

逾期账龄计提比例计提比例账面余额坏账准备账面余额坏账准备

(%)(%)逾期270天以上

合计125353278.491077650.84/124042326.011450066.76/

组合4：

期末余额期初余额逾期账龄计提比例

账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例(%)

(%)

未逾期389972312.251157866.640.30618694149.401856082.430.30

逾期1年以内20633187.221031659.365.0012094149.49604707.475.00

逾期1-2年40525175.724052517.5710.0030412100.163041210.0210.00

逾期2-3年3452694.531035808.3530.0045191002.1613557300.6530.00

逾期3-4年40706840.0816282736.0240.007026465.492810586.2040.00

逾期4年以上16600376.0616600376.06100.0020365677.6920365677.69100.00

合计511890585.8640160964.01/733783544.3942235564.45/

（3）坏账准备的情况本期变动额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他

按单项计提坏账准备110760157.39110760157.39

组合1（齐鲁干细胞）86809259.3334516910.7933031668.97-34160646.5454133854.61

组合2（以色列纳塔力）-

组合3（世鼎香港）1450066.76345361.40-27054.521077650.84

组合4（其他组合）42235564.4514600541.809749504.456925637.7940160964.01

合计130494890.54159877609.9843126534.826925637.79-34187701.06206132626.85

（4）本期实际核销的应收账款情况项目核销金额

实际核销的应收账款6925637.79

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况占应收账款期末余额债务人名称期末余额坏账准备金额

合计数的比例(%)

徐州市医疗保险基金管理中心292804883.6020.32110760157.39

以色列国家保险机构102914135.047.14

45占应收账款期末余额

债务人名称期末余额坏账准备金额

合计数的比例(%)

Besse Medical AmerisourceBergen Specialty Group 52283693.55 3.63

大屠杀幸存者基金40484791.522.81

Oncology Supply AmerisourceBergen Specialty

25432875.401.76

Group

合计513920379.1135.66110760157.39

4.预付款项

（1）预付款项按账龄列示期末余额期初余额账龄

金额比例(%)金额比例(%)

1年以内391783412.0159.21239693327.7938.01

1～2年42677530.246.45126672784.7120.09

2～3年124434804.2218.81189495938.0930.05

3年以上102749570.4515.5374721736.9111.85

合计661645316.92100.00630583787.50100.00

（2）账龄超过1年的重要预付款项单位名称期末余额未及时结算原因

项目进行中，已按项目进展结算，剩余成功尚未NEW BARRIE (HK) LIMITED 75911200.00交付待结算。

项目进行中，已按项目进展结算，剩余成功尚未Ally Honour Trading (HK) Limited 44169721.45交付待结算。

元融实业（上海）有限公司10000000.00项目进度不如预期，待项目正常推进。

合计130080921.45

（3）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况占预付款项期末余额合计数单位名称期末余额

的比例(%)

FUJIFILM DIOSYNTH BIOTECHNOLOGIES U.S.A. INC 234516699.23 35.44

NEW BARRIE (HK) LIMITED 75911200.00 11.47

Ally Honour Trading (HK) Limited 44169721.45 6.68

中冶华天南京工程技术有限公司30000000.004.53

南京聘优人力资源管理有限公司12985647.701.96

合计397583268.3860.08

465.其他应收款

项目期末余额期初余额应收利息应收股利

其他应收款163896327.52165701350.62

合计163896327.52165701350.62

（1）其他应收款

*按账龄披露账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内87099359.50117914018.39

1～2年55877804.8325170848.66

2～3年11350133.0418941311.94

3～4年7876267.6411016298.43

4～5年10695928.1014418241.28

5年以上159695874.17236507013.35

合计332595367.28423967732.05

减：坏账准备168699039.76258266381.43

其他应收款净额163896327.52165701350.62

*按款项性质分类情况款项性质期末账面余额期初账面余额

押金保证金29962756.7258774176.69

外部债权141266165.86235553156.11

备用金及个人往来5349984.277418241.28

单位往来133807374.46119865368.97

其他22209085.972356789.00

合计332595367.28423967732.05

*坏账计提情况

第一阶段第二阶段第三阶段未来12个整个存续期预期信整个存续期预期坏账准备合计月预期信用损用损失（未发生信用减信用损失(已发生信用失值）减值)

期初余额215040.2210271372.96247779968.25258266381.43

47第一阶段第二阶段第三阶段

未来12个整个存续期预期信整个存续期预期坏账准备合计月预期信用损用损失（未发生信用减信用损失(已发生信用失值）减值)期初余额在本期

——转入第二阶段-32806.0032806.00——

——转入第三阶段-799292.31799292.31

——转回第二阶段——

——转回第一阶段

本期计提957950.66799292.311757242.97

本期转回29119.001295465.6490000000.0091324584.64本期核销其他变动

期末余额153115.229167371.67159378552.87168699039.76

期末坏账准备按三阶段模型计提如下：

坏账准备计提比

阶段账面余额例（%）坏账准备账面价值

第一阶段86778287.170.18153115.2286625171.95

第二阶段86438527.2410.619167371.6777271155.57

第三阶段159378552.87100.00159378552.87

合计332595367.28/168699039.76163896327.52

*本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期变动额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其他应收款坏账准备258266381.431757242.9791324584.64168699039.76

合计258266381.431757242.9791324584.64168699039.76

*按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况占其他应收款坏账准备期末单位名称款项性质期末余额账龄期末余额合计

(%)余额数的比例

淮南新街口百货有限公司外部债权99427586.845年以上29.8999427586.84

上海惠如镜装饰工程有限公司外部债权24760000.005年以上7.4424760000.00

48占其他应收款

坏账准备期末单位名称款项性质期末余额账龄期末余额合计余额

数的比例(%)

以色列特拉维夫市政厅单位往来20576195.231年以内6.19

中国华阳金融租赁有限公司外部债权17078579.025年以上5.1317078579.02

大屯煤电（集团）有限公司中心

单位往来2042598.001年以内0.616127.79医院

合计/163884959.09/49.26141272293.65

6.存货

（1）存货分类期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值

原材料733863490.5248430.05733815060.47623469513.84349688.85623119824.99

在产品16167516.9916167516.9915465844.4515465844.45

库存商品80776928.15281874.6680495053.4971877788.13281874.6671595913.47

周转材料195091.13195091.13459776.41459776.41

发出商品92056.2192056.21

开发产品97149.2797149.27194298.54194298.54

合计831192232.27330304.71830861927.56711467221.37631563.51710835657.86

其中开发产品：

本期增加金项目名称竣工时间期初余额本期减少金额期末余额额

盐城龙泊湾项目2018年194298.5497149.2797149.27

合计/194298.5497149.2797149.27

（2）存货跌价准备本期增加本期减少

项目期初余额其他(汇率折其他(汇率折算期末余额计提转回或转销算差异）差异

原材料349688.85297929.353329.4548430.05

库存商品281874.66281874.66

合计631563.51297929.353329.45330304.71

7.其他流动资产

项目期末余额期初余额

待抵扣增值税43522047.3540033389.83

49项目期末余额期初余额

预交税金2991174.5452881604.95

其他3459402.711141997.84

合计49972624.6094056992.62

8.长期股权投资

本期增减变动其减值准被投资单位期初余额权益法下确认宣告发放计提其他综合他期末余额备期末的投资现金股利减值余额收益调整增损益或利润准备加

二、联营企业

Cordlife Group

Ltd. 421171536.49 -13789431.04 -1385488.72 405996616.73

合计421171536.49-13789431.04-1385488.72405996616.73

9.其他权益工具投资

（1）其他权益工具投资情况本期增减变动期末余额项目期初余额本期计入其本期计入其他追加投资减少投资他综合收益综合收益的损其他的利得失江苏宁沪高速公路股

份有限公司1531000.00320000.001211000.00南京证券股份有限公

司4330303.09370025.903960277.19太原五一百货大楼股份有限公司商圈网电子商务有限

公司58018100.005622375.0063640475.00江苏炎黄在线物流股

份有限公司150000.00150000.00南京盈鹏蕙康医疗产业投资合伙企业（有限400000000.0049622199.67350377800.33合伙）南京盈鹏蕙逸医疗产业投资合伙企业（有限合伙）南京盈鹏蕙莲医疗产业投资合伙企业（有限合伙）上海勋创投资管理中心（有限合伙）66650553.543016017.0469666570.58安徽安银新百医疗健康产业投资中心（有限373811391.6249390891.62324420500.00合伙）美西控股有限公司南宁市安康通养老服

务中心154026.61154026.61宁波国家高新区安康

通健康护养服务中心24698.1424698.14南京市秦淮区安康通

居家养老服务中心81631.5982879.36164510.95南京市秦淮区安康通颐养中心

50本期增减变动期末余额

项目期初余额本期计入其本期计入其他追加投资减少投资他综合收益综合收益的损其他的利得失烟台市莱山区初家街道安康通综合养老服务中心上海心安康身通达为

老服务发展中心5481865.954146187.971335677.98上海宝山庙行镇安康通老年服务中心上海宝山区安康通为

老服务发展中心360.59360.59太原安康通社区养老服务中心南京安康通居家养老

服务中心545186.11356891.25188294.86南京市瑞金路安康通

清河居家养老服务中心2176349.89493462.812669812.70瑞安市安康通居家养

老服务中心11502.9011502.90瑞安市锦湖街道安康通阳光庇护中心南京市栖霞区马群街道安康通居家养老服务中心十堰市张湾区智慧养

老服务中心162913.80162913.80宁波市鄞州区中河街

道综合为老服务中心81201.45521717.88602919.33宜昌高新区微光扶老

助残服务中心20687.8011.4020699.20泉州市禾康智慧养老

服务中心570610.677680.83562929.84淮安经济技术开发区

禾康智慧养老服务中心37874.0617704.6255578.68石狮市宝盖镇禾康长

者照护中心56978.134591.8852386.25芜湖市繁昌区禾康社

会工作服务中心62093.8962093.89厦门市集美区禾康社工服务中心凤阳县禾康社会工作

服务中心30534.4430534.44滁州禾康社会工作服

务中心1437.851437.85漳州市芗城区禾康智

慧养老中心312347.22278208.91590556.13宣城市宣州区禾康社

会工作服务中心89343.6389343.63绩溪县禾康社会工作

服务中心31574.663148.1334722.79广德市禾康社会工作

服务中心140507.3153587.4686919.85宁国市禾康为民服务

中心371337.39123814.39495151.78郎溪县禾康社会工作

服务中心27120.0027120.00旌德县禾康社会工作

服务站118143.9919537.7298606.27盐城市亭湖区万户新

村居家养老服务中心30140.257.5430147.79盐城市亭湖区东亭湖街道北林社区养老服务中心

51本期增减变动期末余额

项目期初余额本期计入其本期计入其他追加投资减少投资他综合收益综合收益的损其他的利得失漳州市芗城区阳光社会工作服务中心宣城市宣州区澄江大

唐禾康老年综合服务中62782.7162782.71心福州市长乐区禾康社

会工作服务中心31837.9531837.95盐城市亭湖区先锋街

道健康路居家养老服务48029.7220283.6527746.07中心龙岩市新罗区禾康社会工作服务中心黄山市屯溪区禾康社工服务社东侨经济技术开发区亿利社区卫生服务站濉溪县禾康社工服务

社99710.11339.5099370.61苏州市吴江区锦禾社会工作服务社滨海县东坎街道银龄

日间照料中心30000.13146.6529853.48盐城市亭湖区五星村

综合养老服务中心30000.0010.6730010.67泾县禾康社会工作服

务中心29984.2729984.27武平县禾康德爱养老

服务中心65020.9265020.92滁州市南谯区美骜社

会工作服务中心30013.6730013.67长丰汀舟养老服务有

限公司70000.0032931.5837068.42国典（北京）医药科技

有限公司20000000.0020000000.00北方健康医疗大数据

科技有限公司63000000.0063000000.00

新鲁大择生科（海南）

私募股权投资基金合作442367786.072200000.0026300887.40470868673.47企业（有限合伙）安徽亨泰生物科技有

限公司1000000.001000000.00

东方红海外系列基金-

东方红全球配置基金独186135292.308123200.85-3265583.55174746507.90立投资组合

合计1441570983.55188405292.3036796243.72112916169.33-3265583.551550590766.69（续表）本期确认的本期末累计计入其他本期末累计计入其他指定为以公允价值计量且其变项目股利收入综合收益的利得综合收益的损失动计入其他综合收益的原因

江苏宁沪高速公路股份有限公司49000.001024000.00不以交易为目的

南京证券股份有限公司65004.552405737.33不以交易为目的

太原五一百货大楼股份有限公司77000.00不以交易为目的

商圈网电子商务有限公司12284522.00不以交易为目的

52本期确认的本期末累计计入其他本期末累计计入其他指定为以公允价值计量且其变

项目股利收入综合收益的利得综合收益的损失动计入其他综合收益的原因江苏炎黄在线物流股份有限公司不以交易为目的南京盈鹏蕙康医疗产业投资合伙企业（有限合伙）49622199.67不以交易为目的南京盈鹏蕙逸医疗产业投资合伙企业（有不以交易为目的限合伙）44400000.00南京盈鹏蕙莲医疗产业投资合伙企业（有

20680000.00不以交易为目的限合伙）

上海勋创投资管理中心（有限合伙）19666570.58-不以交易为目的安徽安银新百医疗健康产业投资中心（有限合伙）150579500.00不以交易为目的

美西控股有限公司5734078.20不以交易为目的

南宁市安康通养老服务中心124026.62不以交易为目的宁波国家高新区安康通健康护养服务中心不以交易为目的

南京市秦淮区安康通居家养老服务中心134510.95不以交易为目的

南京市秦淮区安康通颐养中心-30000.00不以交易为目的烟台市莱山区初家街道安康通综合养老服

-不以交易为目的务中心

上海心安康身通达为老服务发展中心1305677.98不以交易为目的上海宝山庙行镇安康通老年服务中心不以交易为目的上海宝山区安康通为老服务发展中心不以交易为目的太原安康通社区养老服务中心不以交易为目的

南京安康通居家养老服务中心811705.14不以交易为目的南京市瑞金路安康通清河居家养老服务中

心2639812.70不以交易为目的瑞安市安康通居家养老服务中心不以交易为目的瑞安市锦湖街道安康通阳光庇护中心不以交易为目的南京市栖霞区马群街道安康通居家养老服

5000.00不以交易为目的务中心

十堰市张湾区智慧养老服务中心不以交易为目的

宁波市鄞州区中河街道综合为老服务中心572919.33不以交易为目的

宜昌高新区微光扶老助残服务中心9300.80不以交易为目的

泉州市禾康智慧养老服务中心362929.84不以交易为目的淮安经济技术开发区禾康智慧养老服务中

心25578.68不以交易为目的

石狮市宝盖镇禾康长者照护中心2386.25不以交易为目的

芜湖市繁昌区禾康社会工作服务中心32093.89不以交易为目的厦门市集美区禾康社工服务中心不以交易为目的

凤阳县禾康社会工作服务中心19465.56不以交易为目的

滁州禾康社会工作服务中心-不以交易为目的

53本期确认的本期末累计计入其他本期末累计计入其他指定为以公允价值计量且其变

项目股利收入综合收益的利得综合收益的损失动计入其他综合收益的原因

漳州市芗城区禾康智慧养老中心540556.13不以交易为目的

宣城市宣州区禾康社会工作服务中心59343.63不以交易为目的

绩溪县禾康社会工作服务中心4722.79不以交易为目的

广德市禾康社会工作服务中心56919.85不以交易为目的

宁国市禾康为民服务中心465151.78不以交易为目的

郎溪县禾康社会工作服务中心30000.00不以交易为目的

旌德县禾康社会工作服务站68606.27不以交易为目的

盐城市亭湖区万户新村居家养老服务中心147.79不以交易为目的盐城市亭湖区东亭湖街道北林社区养老服

务中心30000.00不以交易为目的漳州市芗城区阳光社会工作服务中心不以交易为目的宣城市宣州区澄江大唐禾康老年综合服务

30000.00不以交易为目的中心

福州市长乐区禾康社会工作服务中心30000.00不以交易为目的盐城市亭湖区先锋街道健康路居家养老服

务中心2253.93不以交易为目的

龙岩市新罗区禾康社会工作服务中心30000.00不以交易为目的

黄山市屯溪区禾康社工服务社30000.00不以交易为目的

东侨经济技术开发区亿利社区卫生服务站15300.00不以交易为目的

濉溪县禾康社工服务社629.39不以交易为目的

苏州市吴江区锦禾社会工作服务社30000.00不以交易为目的

滨海县东坎街道银龄日间照料中心146.52不以交易为目的

盐城市亭湖区五星村综合养老服务中心10.67不以交易为目的

泾县禾康社会工作服务中心30000.00不以交易为目的

武平县禾康德爱养老服务中心30000.00不以交易为目的滁州市南谯区美骜社会工作服务中心不以交易为目的

长丰汀舟养老服务有限公司32931.58不以交易为目的国典（北京）医药科技有限公司不以交易为目的北方健康医疗大数据科技有限公司不以交易为目的

新鲁大择生科（海南）私募股权投资基金

合作企业（有限合伙）331326.53不以交易为目的安徽亨泰生物科技有限公司不以交易为目的

东方红海外系列基金-东方红全球配置基

金独立投资组合8123200.85不以交易为目的

合计114004.5541776225.06280744038.17-

（2）本期存在终止确认的情况

54因终止确认转入留存因终止确认转入留存

项目终止确认的原因收益的累计利得收益的累计损失

宁波国家高新区安康通健康护养服务中心30000.00注销

上海宝山庙行镇安康通老年服务中心10000.00注销

瑞安市安康通居家养老服务中心30000.00注销

十堰市张湾区智慧养老服务中心30000.00注销

滁州禾康社会工作服务中心100000.00注销

滁州市南谯区美骜社会工作服务中心30000.00注销

太原安康通社区养老服务中心1000000.00注销

瑞安市锦湖街道安康通阳光庇护中心30000.00注销

南京市栖霞区马群街道安康通居家养老服务中心5000.00注销

上海宝山区安康通为老服务发展中心50000.00注销

烟台市莱山区初家街道安康通综合养老服务中心30000.00注销

合计1345000.00/

10.投资性房地产

（1）采用成本模式计量的投资性房地产

项目房屋、建筑物土地使用权合计

一、账面原值///

1.期初余额1255921934.5323865633.171279787567.70

2.本期增加金额

（1）外购

（2）存货\固定资产\在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额1255921934.5323865633.171279787567.70

二、累计折旧和累计摊销//

1.期初余额302142438.248650681.28310793119.52

2.本期增加金额23387556.60596545.3223984101.92

（1）计提或摊销23387556.60596545.3223984101.92

3.本期减少金额

55项目房屋、建筑物土地使用权合计

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额325529994.849247226.60334777221.44

三、减值准备//

1.期初余额156792595.23-156792595.23

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额156792595.23156792595.23

四、账面价值//

1.期末账面价值773599344.4614618406.57788217751.03

2.期初账面价值796986901.0615214951.89812201852.95

11.固定资产

（1）分类项目期末余额期初余额

固定资产2763822997.772796396875.50固定资产清理

合计2763822997.772796396875.50

（2）固定资产

*固定资产情况项目房屋及建筑物机器设备运输设备电子设备固定资产装修其他设备合计

一、账面原值：

1.期初余额3368965391.98810710874.7127645248.33147485937.08598536282.35196892294.765150236029.21

2.本期增加金额8317363.85137784132.512574400.295370952.6140795834.3634500262.09229342945.71

⑴购置209761.9075740132.162135607.723486580.3217686760.2834500262.09133759104.47

⑵在建工程转入8107601.9545751022.03981428.2423109074.0877949126.30

⑶企业合并增加176956.52176956.52

⑷境外资产汇率

16292978.32261836.05902944.0517457758.42

变动的影响

（5）其他

56项目房屋及建筑物机器设备运输设备电子设备固定资产装修其他设备合计

3.本期减少金额77672.0318348333.816479720.751861774.866758949.2327073823.5560600274.23

⑴处置或报废11101851.786479720.75700160.281717968.2626874748.5946874449.66

⑵企业合并减少

⑶境外资产汇率

77672.037246482.031161614.585040980.97199074.9613725824.57

变动的影响

（4）其他

4.期末余额3377205083.80930146673.4123739927.87150995114.83632573167.48204318733.305318978700.69

二、累计折旧-

1.期初余额1302855756.03338064150.5619551642.71100364824.10436035616.07156967164.242353839153.71

2.本期增加金额96719076.1180743185.582569433.506373365.1637142037.9221932082.32245479180.59

⑴计提96719076.1174348699.582405632.337462879.6437142037.9221932082.32240010407.90

⑵企业合并增加

⑶境外资产汇率

6394486.00163801.17-1089514.485468772.69

变动的影响

3.本期减少金额1680.956575573.945493007.841826113.294733256.1425532999.2244162631.38

⑴处置或报废-3428258.625493007.84692010.971096699.6725343662.3636053639.46

⑵企业合并减少

⑶境外资产汇率

1680.953147315.321134102.323636556.47189336.868108991.92

变动的影响

（4）其他

4.期末余额1399573151.19412231762.2016628068.37104912075.97468444397.85153366247.342555155702.92

三、减值准备-

1.期初余额

2.本期增加金额

⑴计提

⑵企业合并增加

⑶境外资产汇率变动的影响

3.本期减少金额

⑴处置或报废

⑵企业合并减少

⑶境外资产汇率

57项目房屋及建筑物机器设备运输设备电子设备固定资产装修其他设备合计

变动的影响

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值1977631932.61517914911.217111859.5046083038.86164128769.6350952485.962763822997.77

2.期初账面价值2066109635.95472646724.158093605.6247121112.98162500666.2839925130.522796396875.50

*未办妥产权证书的固定资产情况项目账面价值未办妥产权证书原因

徐州新健康医院门诊大楼897071007.61待二期完工后统一办理

网巾市和九华山宿舍439658.01公司二处房产所属土地为部队军区所属，故无法取得房产证

12.在建工程

（1）分类项目期末余额期初余额

在建工程70752832.4855750304.71工程物资

合计70752832.4855750304.71

（2）在建工程

*在建工程情况期末余额期初余额项目减值账面余额减值准备账面净值账面余额账面净值准备

中心广场换新二期22188856.6122188856.61

南京新百大厦装修工程3281469.673281469.673670538.633670538.63

徐州市云龙区民政局养老展厅项目3246522.633246522.63

南京市秦淮区秦淮颐养项目3600000.003600000.00

安康通系统升级3943048.793943048.793976848.793976848.79

绩溪社会福利中心1852628.731852628.73

福州长乐嵌入式长者食堂项目2268000.002268000.00

深圳卓元干细胞研发实验室装修工程2299418.852299418.85

南京实验室5421353.635421353.63

山东库信息系统容灾备份项目220884.97220884.97

深圳科普馆、真空管道装修1241203.211241203.21

M1 Filler 1180054.27 1180054.27

UC Building Automation System 901443.60 901443.60

58期末余额期初余额

项目减值账面余额减值准备账面净值账面余额账面净值准备

Replace Floor in Production Mods 707202.71 707202.71

世鼎零星工程3045117.113045117.1118145866.5318145866.53

徐州新健康医院二期项目45687490.9322754278.7722933212.1617811297.0017811297.00

其他零星工程1568357.021568357.022999812.282999812.28

合计93507111.2522754278.7770752832.4855750304.7155750304.71

*重要在建工程项目本期变动情况本期增加本期减少工程累计投入项目名称预算数期初余额期末余额占预算购入汇率变动计提减值比例

（%）

徐州新健康医院二期项目1628233700.0017811297.0027876193.9322754278.7722933212.162.81%

合计/17811297.0027876193.9322754278.7722933212.16/（续表）

利息资本化其中：本期利本期利息

项目名称工程进度(%)资金来源息资本化金额

累计金额资本化率(%)筹建期准备工作徐州新健康医院二期项目自筹基本完成

合计/

13.使用权资产

项目房屋建筑物运输设备合计

一、账面原值

1.期初余额581934639.5048769759.71630704399.21

2.本期增加金额84837410.2811828870.1596666280.43

⑴本期新增租赁69696938.885449678.6475146617.52

⑶境外资产汇率变动的影响15140471.406379191.5121519662.91

⑵其他

3.本期减少金额34258390.52311350.5134569741.03

⑴处置22634931.1622634931.16

⑶指数变化1232864.42311350.511544214.93

(4)境外资产汇率变动的影响10390594.9410390594.94

⑵其他

4.期末余额632513659.2660287279.35692800938.61

59项目房屋建筑物运输设备合计

二、累计折旧-

1.期初余额209977716.1537920679.61247898395.76

2.本期增加金额70956904.3412206716.4983163620.83

⑴计提63851502.077067029.5970918531.66

⑶境外资产汇率变动的影响7105402.275139686.9012245089.17

⑵其他

3.本期减少金额16719951.6916719951.69

⑴处置11946213.7011946213.70

⑶境外资产汇率变动的影响4773737.994773737.99

⑵其他

4.期末余额264214668.8050127396.10314342064.90

三、减值准备-

1.期初余额

2.本期增加金额

⑴计提

⑵企业合并增加

3.本期减少金额

⑴处置

⑵企业合并减少

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值368298990.4610159883.25378458873.71

2.期初账面价值371956923.3510849080.10382806003.45

14.无形资产

（1）无形资产情况项目土地使用权专利权非专利技术软件系统品牌权合计

一、账面原值

1.期初余额217304877.09230067526.671171709200.00510905657.491511068818.533641056079.78

2.本期增加金额85746636.822877916.5588624553.37

⑴购置62005787.1862005787.18

⑵内部研发

60项目土地使用权专利权非专利技术软件系统品牌权合计

⑶企业合并增加

⑷境外资产汇率变动

23740849.642877916.5526618766.19

的影响

3.本期减少金额61028.024692240.0026014800.009300698.3533037200.0073105966.37

⑴处置或报废5398716.535398716.53

⑵企业合并减少

⑶境外资产汇率变动

61028.024692240.0026014800.003901981.8233037200.0067707249.84

的影响

4.期末余额217243849.07225375286.671145694400.00587351595.961480909535.083656574666.78

二、累计摊销-

1.期初余额58231795.07230067526.67318906188.32607205510.06

2.本期增加金额4732343.7571861472.8976593816.64

⑴计提4732343.7551683190.4356415534.18

⑵企业合并增加

⑶境外资产汇率变动

20178282.4620178282.46

的影响

3.本期减少金额1422.464692240.007508614.0212202276.48

⑴处置4827277.974827277.97

⑵企业合并减少

⑶境外资产汇率变动

1422.464692240.002681336.057374998.51

的影响

4.期末余额62962716.36225375286.67383259047.19671597050.22

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额235455000.0049945000.00285400000.00

⑴计提235455000.0049945000.00285400000.00

⑵企业合并增加

3.本期减少金额3504600.00-743400.004248000.00

⑴处置

⑵企业合并减少

⑶境外资产汇率变动的

3504600.00743400.004248000.00

影响

61项目土地使用权专利权非专利技术软件系统品牌权合计

4.期末余额231950400.0049201600.00281152000.00

四、账面价值-

1.期末账面价值154281132.71913744000.00204092548.771431707935.082703825616.56

2.期初账面价值159073082.021171709200.00191999469.171511068818.533033850569.72

15.开发支出

项目期末余额期初余额

provenge 免疫细胞的研制检测和晚期前列腺癌治疗的临床 334903490.99 290452529.51试验

合计334903490.99290452529.51详见附注五之65符合资本化条件的研发项目。

16.商誉

（1）商誉账面原值本期增加本期减少被投资单位名称或期初余额企业合并形成汇率变动的影期末余额形成商誉的事项汇率变动的影响其他的响

上海安康通健康管理有限公4740661.304740661.30司

温州志禾医养服务有限公司1548333.331548333.33

天津市好勤快养老家庭服务2538642.312538642.31有限公司

美家美（温州）护理服务有限893572.20893572.20公司

常州康傅理护理服务有限公760094.52760094.52司

温州嘉倍祺康医养服务有限745254.71745254.71公司

无锡鸿鹄科技有限公司11318191.4811318191.48

江苏禾康信息技术有限公司68484550.4568484550.45

Natali Seculife Holdings 456093755.13 59181664.19 515275419.32

AS. Nursing Welfare Ltd 251036314.16 29030719.61 280067033.77

AS One 4099851.65 511444.36 4611296.01

Nobilis Care South Ltd 14853901.55 1216382.48 13637519.07

Horizon Homecare (Southern) Ltd 1141269.52 2512612.32 3653881.84

Platinum Home Care 1536313.44 1498398.80 37914.64

Mobile Care Services Limit 4969655.35 -60410.09 4909245.26

山东省齐鲁干细胞工程有限3014760008.803014760008.80公司

世鼎生物技术（香港）有限公2371041981.1642164375.472328877605.69司

上海固圈网络技术有限公司1666541.671666541.67

62本期增加本期减少

被投资单位名称或期初余额企业合并形成汇率变动的影期末余额形成商誉的事项汇率变动的影响其他的响

合计6200773340.3111455552.4291176030.3942164375.472714781.286258525766.37

（2）商誉减值准备本期增加本期减少被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额期末余额计提其他处置其他

上海固圈网络技术有限公司1666541.671666541.67

Natali Seculife Holdings 68671245.02 76725558.32 145396803.34

AS.Nursing Welfare Ltd. -

世鼎生物技术（香港）有限公司67998523.60602565020.00670563543.60

江苏禾康信息技术有限公司46081700.0022402850.4568484550.45

合计184418010.29701693428.77886111439.06

（3）商誉所在资产组或资产组组合的相关信息所属经营分是否与以前年度名称所属资产组或组合的构成及依据部及依据保持一致

与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的

上海安康通健康管理有限公司资产组，本次划入资产组的主要是固定资产、是无形资产、商誉、长期待摊费用

与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的

无锡鸿鹄科技有限公司资产组，本次划入资产组的主要是固定资产、是无形资产、长期待摊费用

与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的

江苏禾康养老产业（集团）有限公司资产组，本次划入资产组的主要是固定资产、是在建工程、无形资产、长期待摊费用

与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的

Natali Seculife Holdings 资产组，本次划入资产组的主要是固定资产、 是无形资产

与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的

AS.Nursing Welfare Ltd. 是资产组，本次划入资产组的主要是固定资产与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的

AS One 是资产组，本次划入资产组的主要是固定资产与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组，本次划入资产组的主要是固定资产、山东省齐鲁干细胞工程有限公司是

在建工程、无形资产、长期待摊费用及其他非流动资产

构成是固定资产、在建工程、无形资产，依据世鼎生物技术（香港）有限公司是以购买日和以前年度减值测试时所确定的是资产组

（4）可收回金额的具体确认方法

63可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

稳预测项定期的预测期的关键参数的稳定期的关键参数账面价值可收回金额减值金额预测期的年限期的关键稳定期的关键参数目关键参确定依据的确定依据参数数

收入增长率：在企业提供的资产评估专业人员取得的收入增长率的基础上结合企经企业管理层批准的预计

业历史经营情况、企业发展未来现金流量预测期通常

规划以及未来行业发展情况涵盖5年，我们预测期企综合判断和调整；业的经营在2030年后每年

税前折现率：本次先在加权的经营情况趋于稳定，增平均资本成本（WACC）的 长率为零。

基础上测算折现率，再将其税前折现率：本次先在加调整为税前的折现率。 权平均资本成本（WACC）WACC关键参数：* 无风险 的基础上测算折现率，再稳定期利率参照中央国债登记结算将其调整为税前的折现预测期营

上海安 营业收入 公司(CCDC)提供的截至评 率。WACC关键参数：*5年（2026年至2030业收入复康通健增长率：估基准日10年期中国国债稳定期营业收入增长率：无风险利率参照中央国债

康管理 14888750.50 23033000.00 / 合增长率： 0.00% 收益率；* 市场风险溢价利 0.00% 登记结算公司 (CCDC)提0.93%有限公年）税前折用中国证券市场沪深300指税前折现率：10.53%供的截至评估基准日10年税前折现

司现率：数的历史风险溢价数据计期中国国债收益率；*市

率：10.53%

10.53%算；*贝塔系数由多家可比场风险溢价利用中国证券

上市公司的平均股权贝塔系市场沪深300指数的历史

数调整得到；*因企业经营风险溢价数据计算；*贝

无需借款，所以未来资本结塔系数由多家可比上市公构为零；*特定风险报酬率司的平均股权贝塔系数调

综合考虑企业规模、企业发整得到；*因企业经营无

展阶段、核心竞争力、经营需借款，所以未来资本结地区分布等因素。构为零；*特定风险报酬率综合考虑企业规模、企

业发展阶段、核心竞争力、经营地区分布等因素。

稳定期同上同上预测期营无锡鸿5年（2026年至2030营业收入业收入复增长率：稳定期营业收入增长率：鹄科技13797157.9725183800.00/合增长率：

有限公2.24%0.00%0.00%

年）税前折

税前折现率：11.11%司税前折现

率：11.11%现率：11.11%

资产评估专业人员取得的收入增长率：在企业提供经企业管理层批准的预计未的收入增长率的基础上结

来现金流量预测期通常涵盖合企业历史经营情况、企

5年，我们预测期企业的经业发展规划以及未来行业

营在2030年后每年的经营发展情况综合判断和调

情况趋于稳定，增长率为零。整；

税前折现率：本次先在加权税前折现率：本次先在加

平均资本成本（WACC）的 权平均资本成本（WACC）

基础上测算折现率，再将其的基础上测算折现率，再调整为税前的折现率。将其调整为税前的折现稳定期 WACC关键参数：* 无风险 率。WACC关键参数：* 江苏禾 预测期营康养老5年（2026年至2030营业收入利率参照中央国债登记结算无风险利率参照中央国债业收入复增长率： 公司(CCDC)提供的截至评 稳定期营业收入增长率： 登记结算公司(CCDC)提产业 73381193.94 27618000.00 22402850.45 合增长率：6.39% 0.00% 估基准日 10年期中国国债 0.00% 供的截至评估基准日10年（集税前折收益率；*市场风险溢价利税前折现率：11.10%期中国国债收益率；*市团）有年）税前折现

现率：用中国证券市场沪深300指场风险溢价利用中国证券

限公司率：11.10%11.10%数的历史风险溢价数据计市场沪深300指数的历史算；*贝塔系数由多家可比风险溢价数据计算；*贝上市公司的平均股权贝塔系塔系数由多家可比上市公

数调整得到；*因企业经营司的平均股权贝塔系数调需借款，所以未来资本结构整得到；*因企业经营需为行业资本结构；*特定风借款，所以未来资本结构险报酬率综合考虑企业规为行业资本结构；*特定

模、企业发展阶段、核心竞风险报酬率综合考虑企业

争力、经营地区分布等因素。规模、企业发展阶段、核心竞争力、经营地区分布等因素。

资产评估专业人员取得的收入增长率：在企业提供经企业管理层批准的预计未的收入增长率的基础上结

来现金流量预测期通常涵盖合企业历史经营情况、企

5年，我们预测期企业的经业发展规划以及未来行业

营在2030年后每年的经营发展情况综合判断和调

情况趋于稳定，增长率为零。整；

税前折现率：本次先在加权税前折现率：本次先在加

平均资本成本（WACC）的 权平均资本成本（WACC）

基础上测算折现率，再将其的基础上测算折现率，再调整为税前的折现率。将其调整为税前的折现WACC关键参数：* 为了克 率。WACC关键参数：*服政府债券利率与股票市值为了克服政府债券利率与

之间的不一致，我们建议无股票市值之间的不一致，稳定期预测期营风险报酬率采用综合无风险我们建议无风险报酬率采Natali 5 年（2026 年至 2030 营业收入业收入复 利率，参照美国 Aswath 用综合无风险利率，参照Seculife 增长率： 稳定期营业收入增长率：

Holding 659906958.32 583181400.00 76725558.32

合增长率： Damodaran（达莫达兰）所 美国 Aswath Damodaran

4.50% 0.00% 0.00%统计计算的无风险利率作为 13.10% （达莫达兰）所统计计算s 税前折 税前折现率：年） 税前折现 长期平均实际利率；* 市场 的无风险利率作为长期平

率：13.10% 现率：13.10% 风险溢价根据美国 Aswath 均实际利率；* 市场风险

Damodaran（达莫达兰）所 溢价根据美国 Aswath

统计计算的成熟股票市场平 Damodaran（达莫达兰）所滑后的风险溢价加上以色列统计计算的成熟股票市场

的国家风险溢价得出；*贝平滑后的风险溢价加上以塔系数由多家可比上市公司色列的国家风险溢价得

的平均股权贝塔系数调整得出；*贝塔系数由多家可到；*资本结构参照行业资比上市公司的平均股权贝

本结构；*特定风险报酬率塔系数调整得到；*资本

综合考虑企业规模、企业发结构参照行业资本结构；

展阶段、核心竞争力、经营*特定风险报酬率综合考

地区分布等因素。虑企业规模、企业发展阶段、核心竞争力、经营地区分布等因素。

64稳

预测项定期的预测期的关键参数的稳定期的关键参数账面价值可收回金额减值金额预测期的年限期的关键稳定期的关键参数目关键参确定依据的确定依据参数数

资产评估专业人员取得的收入增长率：在企业提供经企业管理层批准的预计未的收入增长率的基础上结

来现金流量预测期通常涵盖合企业历史经营情况、企

5年，我们预测期企业的经业发展规划以及未来行业

营在2030年后每年的经营发展情况综合判断和调

情况趋于稳定，增长率为零。整；

税前折现率：本次先在加权税前折现率：本次先在加

平均资本成本（WACC）的 权平均资本成本（WACC）

基础上测算折现率，再将其的基础上测算折现率，再调整为税前的折现率。将其调整为税前的折现WACC关键参数：* 为了克 率。WACC关键参数：*服政府债券利率与股票市值为了克服政府债券利率与

之间的不一致，我们建议无股票市值之间的不一致，稳定期风险报酬率采用综合无风险我们建议无风险报酬率采预测期营5 年（2026 年至 2030 营业收入 利率，参照美国 Aswath 用综合无风险利率，参照AS.Nur 业收入复增长率： Damodaran（达莫达兰）所 稳定期营业收入增长率： 美国 Aswath Damodaransing

Welfare 285869404.28 579144600.00 /

合增长率：

1.00%0.00%统计计算的无风险利率作为0.00%（达莫达兰）所统计计算Ltd. 税前折 长期平均实际利率；* 市场 税前折现率：14.29% 的无风险利率作为长期平年） 税前折现

14.29% 现率： 风险溢价根据美国 Aswath 均实际利率；* 市场风险率： 14.29% Damodaran（达莫达兰）所 溢价根据美国 Aswath

统计计算的成熟股票市场平 Damodaran（达莫达兰）所滑后的风险溢价加上以色列统计计算的成熟股票市场

的国家风险溢价得出；*贝平滑后的风险溢价加上以塔系数由多家可比上市公司色列的国家风险溢价得

的平均股权贝塔系数调整得出；*贝塔系数由多家可到；*因企业经营无需借款，比上市公司的平均股权贝所以未来资本结构为零；*塔系数调整得到；*因企

特定风险报酬率综合考虑企业经营无需借款，所以未业规模、企业发展阶段、核来资本结构为零；*特定

心竞争力、经营地区分布等风险报酬率综合考虑企业因素。规模、企业发展阶段、核心竞争力、经营地区分布等因素。

稳定期同上同上预测期营

5年（2026年至2030营业收入业收入复增长率：稳定期营业收入增长率：

AS One 4708562.08 24927200.00 / 合增长率：1.00% 0.00% 0.00%

税前折税前折现率：14.30%

年）税前折现

率：14.30%现率：14.30%

资产评估专业人员取得的收入增长率：在企业提供经企业管理层批准的预计未的收入增长率的基础上结

来现金流量预测期通常涵盖合企业历史经营情况、企

5年，我们预测期企业的经业发展规划以及未来行业

营在2030年后每年的经营发展情况综合判断和调

情况趋于稳定，增长率为零。整；

税前折现率：本次先在加权税前折现率：本次先在加

平均资本成本（WACC）的 权平均资本成本（WACC）

基础上测算折现率，再将其的基础上测算折现率，再调整为税前的折现率。将其调整为税前的折现稳定期

预测期营 WACC关键参数：* 无风险 率。WACC关键参数：*山东省5年（2026年至2030营业收入业收入复利率参照中央国债登记结算无风险利率参照中央国债齐鲁干增长率：稳定期营业收入增长率：

细胞工 4875668735.15 5081576200.00 / 合增长率： 公司(CCDC)提供的截至评 0.00% 登记结算公司(CCDC)提-0.15% 0.00% 估基准日 10年期中国国债

程有限税前折税前折现率：12.07%供的截至评估基准日

10年

年）税前折现收益率；*市场风险溢价利期中国国债收益率；*市公司

率：12.07%现率：12.07%用中国证券市场沪深300指场风险溢价利用中国证券数的历史风险溢价数据计市场沪深300指数的历史算；*贝塔系数由多家可比风险溢价数据计算；*贝上市公司的平均股权贝塔系塔系数由多家可比上市公

数调整得到；*因企业经营司的平均股权贝塔系数调

无需借款，所以未来资本结整得到；*因企业经营无构为零；*特定风险报酬率需借款，所以未来资本结综合考虑企业规模、企业发构为零；*特定风险报酬

展阶段、核心竞争力、经营率综合考虑企业规模、企

地区分布等因素。业发展阶段、核心竞争力、经营地区分布等因素。

预测期内的参数的确定依

预测期营稳定期据：*收入增长率、利润率：

世鼎生业收入复营业收入根据公司以前年度的经营业稳定期的关键参数的确定物技术5年（2026年至合增长率：增长率：稳定期营业收入增长率：（香4869295020.004266730000.00602565020.00绩、增长率、行业水平以及0.00%依据：稳定期收入增长率2030年）8.74%0.00%管理层对市场发展的预期进14.51%"为0%，利润率、折现率港）有税前折现税前折税前折现率：

14.51%行预测*折现率：反映当前与预测期最后一年一致限公司率：现率：

"14.51%"市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税后利率

合计10797515782.2410611394200.00701693428.77

17.长期待摊费用

本期减少额期末余额项目期初余额本期增加额摊销额其他减少额

芜湖新百装修改造8334572.461010470.772259042.337086000.90

芜湖酒店客房改造45458.7186456.7361140.0570775.39

南京新百营业和办公楼装修改造4651031.572265594.972563708.894352917.65

65本期减少额期末余额

项目期初余额本期增加额摊销额其他减少额

安康通装修费97229785.7519678044.4739899640.1777008190.05

安康通老人手机摊销8296659.661161098.763596116.775861641.65

安康通长期护理培训费30827400.006500400.0024327000.00

纳塔力中国智爱护、心电手套等设

293656.44293656.44-

备摊销

纳塔力中国装修费4600000.002200000.002400000.00

以色列国际装修费9255130.111904451.442903879.23-982615.919238318.23

齐鲁干细胞储户保险费129879806.9745726442.3357303525.93118302723.37

齐鲁干细胞装修及绿化费用等18451882.4417755371.802907060.8333300193.41南京丹瑞装修费

上海丹瑞装修费1769981.758522323.541405866.678886438.62

徐州新健康装修费12284821.293400304.054701618.6610983506.68

房屋装修25272836.573819204.1221453632.45

其他3108045.317619158.585719430.589958.774997814.54

合计354301069.03109129717.44136134290.67-972657.14328269152.94

18.递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差递延所得税可抵扣暂时性差异递延所得税资产异资产

资产减值准备247104469.4354112102.36242185993.1151157452.49

可抵扣亏损364054391.3573743752.2825421675.316144488.86内部交易未实现利润

辞退福利费-内退人员预计薪酬182404664.0043597984.72173935497.0141798062.56

预提费用9566167.712391541.939566167.722391541.93

应付利息1017758424.58213729269.23890964685.31187102586.51

263AUNICAPAdjustment 1502791.95 384861.94 1536915.21 393600.84

无形资产专利摊销14924475.963822156.0117611572.814510325.64

预提广告、市场及租赁费用15099312.563866978.6722583294.103841288.54

预计弃置费用18243081.714672050.3917601228.704507673.12

房屋融资租赁32532161.188331489.6826599940.986812245.40

66期末余额期初余额

项目可抵扣暂时性差递延所得税可抵扣暂时性差异递延所得税资产异资产

其他权益工具投资公允价值变动266766759.1666593909.21193867434.6045770976.20

研发费用资本化112497507.2123624478.59174474781.7336639706.10

租赁负债1757973.12439493.2737249855.309529433.10

合计2284212179.93499310068.281833599041.89400599381.29

（2）未经抵销的递延所得税负债期末余额期初余额项目应纳税暂时性应纳税暂时性递延所得税负债递延所得税负债差异差异

其他权益工具投资公允价值变动48454824.7211119749.7835729511.008412377.05非同一控制企业合并芜湖新百资产

22868573.365717143.3442677972.6010669493.15

评估增值非同一控制企业合并

NataliSeculifeHoldingsLtd资产评估增 18189592.40 4183606.25 15378045.95 3536950.57值

固定资产折旧49010044.4012079993.9829375188.567343797.14非同一控制企业合并山东脐带血库

6602540.40990381.067292810.531093921.58

资产评估增值

税法允许固定资产加速折旧83722487.8012558373.1778539351.1311780902.67

无形资产专利、专有技术摊销1192553055.06305412837.401329853997.60340575609.40

固定资产折旧及无形资产软件摊销129068582.7833054464.05132108421.7333642630.82递延租金未到期定期存款利息

理财产品公允价值变动7366204.131104930.627956300.001193445.00

使用权资产2520333.36630083.342940388.89735097.22

合计1560356238.41386851562.991681851987.99418984224.60

（3）未确认递延所得税资产明细项目期末余额期初余额

（1）可抵扣暂时性差异1318783242.55424050903.74

（2）可抵扣亏损1648821642.341367541829.72

合计2967604884.891791592733.46

（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

67项目期末余额期初余额

无限期结转310125021.03171694379.96

2025年179878350.86

2026年157706681.16157706681.16

2027年209013326.39209013326.39

2028年370676179.84370676179.84

2029年278572911.51278572911.51

2030年322727522.41

合计1648821642.341367541829.72

19.其他非流动资产

项目期末余额期初余额

山东省齐鲁干细胞公共库脐带血510503396.96493712119.24

预付抗原项目款184154560.00188336080.00

预付寻找海外健康与养老平台款212972640.00217808520.00

预付工程及设备款113333125.66139216991.33

预付购房款124731822.00124631822.00

其他22735581.7930819718.79

合计1168431126.411194525251.36

20.短期借款

（1）短期借款分类项目期末余额期初余额

抵押借款32000000.0036000000.00

抵押并保证借款159998000.00160000000.00

信用借款195800000.00325980000.00

应计利息307556.94307556.94

合计388105556.94522287556.94

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额159998000.00元，为徐州新健康医院纳入合并范围前发生，借款何时归还、如何归还需与银行协商，情况如下：

借款年利率借款单位期末余额逾期时间逾期利率

(%)

徐州农村商业银行9998000.002.001626日2.00

徐州农村商业银行10000000.002.001626日2.00

68借款年利率

借款单位期末余额逾期时间逾期利率

(%)

徐州农村商业银行140000000.002.001626日2.00

合计159998000.00///

21.应付票据

票据类别期末余额期初余额

银行承兑汇票1699945.651921828.43商业承兑汇票

合计1699945.651921828.43

22.应付账款

（1）应付账款列示项目期末余额期初余额

应付购货款754117793.90696078852.46

应付工程款50016717.91128817725.63

应付设备服务款43191983.8615516012.85

其他8352172.207010745.67

合计855678667.87847423336.61

（2）无账龄超过1年的重要应付账款

23.预收款项

（1）预收款项列示项目期末余额期初余额

预收租金19467219.8632953919.75

其他2057381.462749536.89

合计21524601.3235703456.64

24.合同负债

（1）合同负债列示项目期末余额期初余额

预收销货款88082989.5992685529.58

预收物业费2884033.311784416.38

预收健康管理服务费27728808.9612221278.00

预收脐带血存储费3405857852.543317530824.14

预收病人医疗款37956395.9518566802.95

合计3562510080.353442788851.05

69（2）账龄超过1年的重要合同负债

项目期末余额未偿还或结转的原因

新百中心店预收消费者储值卡款1029828.84尚未消费余额

预收脐带血存储费3001843279.18以后年度分摊确认收入

合计3002873108.02/

25.应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬411985576.492852986185.252858965616.73406006145.01

二、离职后福利—设定提存计划12569434.73117733229.48114380937.0215921727.19

三、辞退福利28643688.2435529924.1240410682.0723762930.30

四、一年内到期的其他福利

合计453198699.463006249338.863013757235.82445690802.50

（2）短期薪酬列示项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴和补贴348994317.682318228361.832335715847.96331506831.55

二、职工福利费42970435.31393114585.16384926302.9051158717.57

三、社会保险费149262.1885235198.7584746969.77637491.16

其中：1.医疗保险费109743.1281738637.5881292620.96555759.74

2.工伤保险费8211.741828274.071812779.5323706.28

3.生育保险费31307.321668287.101641569.2858025.14

四、住房公积金539594.6146821757.1945949720.891411630.91

五、工会经费和职工教育经费9194213.316094241.304734259.2710554195.34

六、其他短期薪酬10137753.403492041.022892515.9410737278.48

合计411985576.492852986185.252858965616.73406006145.01

（3）设定提存计划列示项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险费316634.8670691439.7469770580.451237494.15

2、失业保险费11088.702283395.162294483.86

3、纳塔力以色列国民保险12241711.1730352440.0127909918.1414684233.04

4、世鼎生物国民保险14405954.5714405954.57

合计12569434.73117733229.48114380937.0215921727.19

26.应交税费

项目期末余额期初余额

企业所得税135812616.70152537217.33

70项目期末余额期初余额

增值税67452210.0859773362.58

消费税1719180.682252398.59

土地增值税80510.5880510.58

土地使用税323812.47323812.47

房产税11535467.4412202710.28

城市维护建设税700366.58883510.80

教育费附加471976.52608753.65

代扣代缴个人所得税5030917.8110385425.10

印花税291395.40302088.38

其他20739.85609165.27

合计223439194.11239958955.03

27.其他应付款

（1）分类项目期末余额期初余额

应付利息6452474.5335764554.71应付股利

其他应付款446337356.02383186589.81

合计452789830.55418951144.52

（2）应付利息

重要的已逾期未支付的利息情况：

借款单位逾期金额逾期原因

江苏银行徐州城北支行5140000.00徐州新健康医院资金短缺

徐州农村商业银行1312474.53徐州新健康医院资金短缺

合计6452474.53/

（3）其他应付款

*按款项性质列示的其他应付款项目期末余额期初余额

押金质保金104899749.2899903696.30

工程款52573470.0131048347.09

暂收款45828613.3549103090.04

资金拆借及代垫款项17729550.2911202854.00

应计专业医疗费11926864.835744109.34

71应计退还返利15677310.8417632916.67

应计研发费用3612450.00

银丰生物工程集团有限公司12500000.00

其他应付费用等197701797.42152439126.37

合计446337356.02383186589.81

*期末无账龄超过1年的重要其他应付款。

28.一年内到期的非流动负债

项目期末余额期初余额

一年内到期的长期借款1489504.378188382.06

其中：信用借款1489504.378188382.06

一年内到期的租赁负债83389721.5272699157.28

合计84879225.8980887539.34

29.其他流动负债

项目期末余额期初余额

待转销项税15113141.1016169190.32

合计15113141.1016169190.32

30.长期借款

项目期末余额期初余额

信用借款3914681.428197007.62

抵押并保证借款150000000.00150000000.00

合计153914681.42158197007.62

长期借款分类的说明：抵押物详情见附注五之61所有权或使用权受到限制的资产。

31.租赁负债

项目期末余额期初余额

南京新百中心店使用权资产租赁负债49157705.6511710476.63

上海丹瑞使用权资产租赁负债5793699.196989927.13

纳塔力以色列使用权资产租赁负债48988940.9649608991.09

世鼎香港使用权资产租赁负债217902775.56271849922.05

山东库使用权资产租赁负债1757973.131680652.91

安徽新百使用权资产租赁负债1181840.311132573.37

合计324782934.80342972543.18

32.长期应付款

单位期末余额期初余额

72南京商业网点开发有限责任公司21400000.0021040000.00

其他3957892.953964992.95

合计25357892.9525004992.95

33.长期应付职工薪酬

（1）长期应付职工薪酬表项目期末余额期初余额

一、离职后福利-设定受益计划净负债32451498.2827971758.70

二、辞退福利62687571.6067934168.35

合计95139069.8895905927.05

（2）设定受益计划变动情况

*设定受益计划义务现值

Sanpower International Healthcare Group Co.Ltd项目本期发生额上期发生额

一、期初余额58724576.8860708857.19

二、计入当期损益的设定受益成本3426945.15-4190412.60

1.当期服务成本7284348.066727726.66

2.过去服务成本-

3.结算利得（损失以“－”表示）-7911228.28-14295458.04

4、利息净额4053825.373377318.78

三、计入其他综合收益的设定收益成本557923.392287427.06

1.精算利得（损失以“+”表示）557923.392287427.06

四、其他变动7123172.47-81294.77

1.已支付的福利

2.汇率变动影响7123172.47-81294.77

五、期末余额69832617.8958724576.88

*计划资产

Sanpower International Healthcare Group Co.Ltd项目本期发生额上期发生额

一、期初余额30752818.1828720958.27

二、计入当期损益的设定受益成本

1、利息净额

三、计入其他综合收益的设定收益成本493145.76294097.77

1.计划资产回报（计入利息净额的除外）2346621.591714609.19

2.资产上限影响的变动（计入利息净额的除外）

73Sanpower International Healthcare Group Co.Ltd

项目本期发生额上期发生额

3.精算利得损失以‘-”表示-1853475.83-1420511.43

四、其他变动6135155.671737762.15

1.雇主贡献2156467.931522388.43

2.2014年前因政策产生回报差异影响-10448.00-11533.25

3.汇率变动影响3989135.74226906.96

五、期末余额37381119.6130752818.18

*设定受益计划净负债（净资产）

Sanpower International Healthcare Group Co.Ltd项目本期发生额上期发生额

一、期初余额27971758.7031987898.92

二、计入当期损益的设定受益成本3426945.15-4190412.60

三、计入其他综合收益的设定收益成本64777.631993329.30

四、其他变动988016.80-1819056.92

五、期末余额32451498.2827971758.70

*设定受益计划的内容

本公司所属以色列子公司Natali Seculife Holdings Ltd.离职福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。

*设定受益计划的相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明资产配置波动。计算设定受益计划的义务现值的折现率，采用的是计划购买公司债券的收益率。如果计划资产中的公司债券收益未达到这个收益率，将造成设定受益计划赤字。计划资产中包括较大比例的成长性资产，包括股权投资、房产基金、对冲基金等，虽然长期来看这些资产的收益应超过公司债券所产生的收益，短期看这些资产的收益存在一定的风险和波动。通过监控成长性资产的配置确保满足设定受益计划的长期目标。

债券收益率的变动。债券收益率的下降将增加设定受益计划的义务现值，虽然计划所持有债券价值的增加将抵消部分义务现值的增加。

通货膨胀风险。大部分设定受益计划的义务现值直接受通货膨胀影响，通货膨胀率越高，设定受益计划的义务现值越高（虽然大多数情况下已经设定了通货膨胀率增加的上限以保护计划不受额外影响）。

大多数计划资产不受通货膨胀影响或者仅受与之相关的通货膨胀影响，意味着通货膨胀将增加设定受益计划赤字。

预期寿命。该计划的主要义务是为员工的生活提供保障，因此员工预期寿命的增加将导致负债增加。

*设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明

74Sanpower International设定受益计划重大测算假设

精算估计的重大假设本期期末（%）上期期末（%）

折现率5.825.82

计划资产回报率5.436.11

未来薪酬增长率2.282.77

34.预计负债

项目期末余额期初余额

市监局罚款4158851.08

未决诉讼9453504.75

资产弃置义务18243087.5417601233.45

合计31855443.3717601233.45

35.递延收益

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助13603656.651912448.002350908.4213165196.23政府补助

注：政府补助明细情况详见附注五之63政府补助。

36.股本

本期增减变动（＋、－）期末余额项目期初余额发行新股送股公积金转股其他小计

股份总数1346132221.00-1000000.00-1000000.001345132221.00

37.资本公积

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢价）8905584965.822346069.71120554668.788787376366.75

其他资本公积79497201.1079497201.10

合计8985082166.922346069.71120554668.788866873567.85

注：本期减少主要为本期收购少数股东股权支付的溢价，导致减少9923.37万元；本期注销库存股

100万股，导致减少2132.1万元。

38.库存股

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

股份回购69612423.0069612423.00

39.其他综合收益

本期发生金额

减：前期减：前期项目期初余额计入其他计入其他期末余额

本期所得税前减：所得税税后归属于母税后归属于综合收益综合收益发生额费用公司少数股东当期转入当期转入损益留存收益

一、不能重分类进

损益的其他综合收-123774821.11-76184703.24--356937.11-18603826.95-62589320.215365381.03-186364141.32

75本期发生金额

减：前期减：前期项目期初余额计入其他计入其他期末余额

本期所得税前减：所得税税后归属于母税后归属于综合收益综合收益发生额费用公司少数股东当期转入当期转入损益留存收益益

其中：重新计量设

定受益计划变动额3180514.90-64777.63----64777.63-3115737.27权益法下不能转损

益的其他综合收益------其他权益工具投资

公允价值变动-126955336.01-76119925.61-356937.11-18603826.95-62524542.585365381.03-189479878.59企业自身信用风险公允价值变动

二、将重分类进损

益的其他综合收益458434451.02-67850559.08----67850559.08-390583891.94

其中：权益法下可

转损益的其他综合-7274693.25-1385488.72----1385488.72--8660181.97收益其他债权投资公允价值变动金融资产重分类计入其他综合收益的金额其他债权投资信用减值准备现金流量套期储备外币财务报表折算

差额465709144.27-66465070.36----66465070.36399244073.91

其他综合收益合计334659629.91-144035262.32--356937.11-18603826.95-130439879.295365381.03204219750.62

40.专项储备

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

医疗风险基金4264460.782175413.032215124.914224748.90

合计4264460.782175413.032215124.914224748.90

41.盈余公积

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积291461265.54291461265.54

任意盈余公积198155255.42198155255.42

其他5450000.005450000.00

合计495066520.96495066520.96

42.未分配利润

项目本期金额上期金额

调整前上期末未分配利润6467264807.476277944512.23

调整期初未分配利润合计数（调增＋，调减－）调整后期初未分配利润6467264807.476277944512.23

加：本期归属于母公司所有者的净利润-841699238.78230073449.45

前期计入其他综合收益当期转入未分配利润-356937.11

76项目本期金额上期金额

减：提取法定盈余公积579187.58提取任意盈余公积提取一般风险准备

应付普通股股利21426115.5440173966.63转作股本的普通股股利

期末未分配利润5603782516.046467264807.47

43.营业收入和营业成本

（1）营业收入与营业成本构成本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务6076434331.363765416325.196425783453.033627457285.68

其他业务284324223.7520893284.31273921712.2340402557.55

合计6360758555.113786309609.506699705165.263667859843.23

（2）合同产生的收入情况本期发生额上期发生额合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本

商业331115950.07111568051.48411694958.22129562895.35

房地产业45714.2997149.27

宾馆餐饮业29818149.393471800.6933204036.333797894.89

健康养老、护理业2282630369.321845990066.512128265804.311709375114.66

专业技术服务业947665502.18293872843.861166419113.63332275086.34

科研服务180681671.7697417117.73148074701.0975624699.64

医药制造业1374022087.99602006416.411627903943.21620346382.25

医疗服务930500600.65811090028.51910175181.95756378063.28

其他284324223.7520893284.31273921712.2340402557.55

合计6360758555.113786309609.506699705165.263667859843.23

（3）与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为

4483732891.75元，其中，562743817.79元预计将于2026年度确认收入。

44.税金及附加

项目本期发生额上期发生额

城建税7275073.409547763.90

77项目本期发生额上期发生额

消费税13456578.8116310426.07

教育费附加5188307.326818404.08

土地使用税1295680.841306473.70

房产税57106466.1562958341.16

印花税1418457.661671419.90土地增值税

车船使用税22860.00

水利建设基金184846.26

其他123990.342016405.78

合计86072260.78100629234.59

45.销售费用

项目本期发生额上期发生额

职工薪酬274237952.07276140251.67

广告费57654747.9857859940.06

市场、推广费用78956478.91103848565.93

水电费21907185.9022352130.40

差旅费54953439.0152600139.96

折旧及摊销16833253.8517729029.66

保险费505631.45511704.40

包装费153036.20198443.47

其他项累计55827362.9453215381.33

合计561029088.31584455586.88

46.管理费用

项目本期发生额上期发生额

职工薪酬597969963.83535436555.49

折旧与摊销185518951.76190415472.35

物业管理费34870436.8443833395.38

专业服务费41689842.7338092802.62

聘请中介机构费及咨询费139696177.76357993070.01

修理费19706766.8516158428.81

办公费14079909.6412971767.52

水电费4663669.773449645.03

78项目本期发生额上期发生额

差旅费16374056.0417828121.41

办公场所维护费及相关税费与保险20511520.5418566608.36

业务招待费30719161.7236671399.30

银丰生物工程集团有限公司管理服务费50000000.05

房产相关费用25142254.4025720952.51

其他项累计122547600.06120203690.21

合计1253490311.941467341909.05

47.研发费用

项目本期发生额上期发生额

职工薪酬88641995.2597821991.92

临床试验研究18179694.3114231919.73

材料费13778222.3114323772.39

研发设备折旧11025409.9210279438.87

检测费13640207.7118419473.26

专业服务费21454574.0827748324.12

租金及相关物业费用44349150.9437290663.84

其他19661502.7116983204.65

合计230730757.23237098788.78

48.财务费用

项目本期发生额上期发生额

利息支出55019224.6970211575.06

其中：租赁负债利息费用19333765.1215228522.84

减：利息收入105689315.22144577465.70

加：手续费支出12139561.6714085193.46

加：汇兑损益3489366.82-29895722.04

加：未确认融资费用1387270.862795904.12

合计-33653891.18-87380515.10

49.其他收益

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额

政府补助计入6421940.903732312.356421940.90

个税返还475021.88732553.98475021.88

进项税加计抵扣421647.25

79产生其他收益的来源本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额

合计6896962.784886513.586896962.78

[注]政府补助明细情况详见附注五之63政府补助。

50.投资收益

项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益-13789431.04-20231300.81

处置长期股权投资产生的投资收益66823.14

处置交易性金融资产取得的投资收益56858080.3960362741.13

其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入114004.56111004.48

其他投资收益-42810000.00

合计372653.9140309267.94

51.公允价值变动收益

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

交易性金融资产-590145.03-2098150.00

其中：理财产品产生的公允价值变动收益-590145.03-2098150.00

合计-590145.03-2098150.00

52.信用减值损失（损失以“－”号填列）

项目本期发生额上期发生额应收票据坏账损失

应收账款坏账损失-116751075.16-54496795.74

其他应收款坏账损失-665381.85-11416408.13

合计-117416457.01-65913203.87

53.资产减值损失（损失以“－”号填列）

项目本期发生额上期发生额

存货跌价损失297929.35-300757.15

商誉减值损失-701693428.77-88601134.80

在建工程减值损失-22754278.77

无形资产减值损失-285400000.00

合计-1009549778.19-88901891.95

54.资产处置收益

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额

无形资产处置利得或损失1542714.911542714.91

固定资产处置利得或损失-158150.21-557011.52-158150.21

80项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额

合计1384564.70-557011.521384564.70

55.营业外收入

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额

非流动资产报废利得85282.65475122.4085282.65

违约金519938.00519938.00

政府补助710462.501496461.66710462.50

罚款净收入38350.0038350.00

无需支付的往来款4532836.01

其他1994552.221647284.991994552.22

接受捐赠10701.0010701.00

合计3359286.378151705.063359286.37

注：政府补助明细情况详见附注五之63政府补助。

56.营业外支出

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额

非流动资产报废损失3586183.68281675.053586183.68

捐赠支出2629748.183578502.782629748.18

罚款支出15850663.736759800.5215850663.73

违约赔偿金4190456.372700000.004190456.37

滞纳金118.80118.80

其他8921759.3920786164.588921759.39

合计35178930.1534106142.9335178930.15

57.所得税费用

（1）所得税费用表项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用155722971.64199690048.48

递延所得税费用-97760721.9225339718.48

合计57962249.72225029766.96

（2）会计利润与所得税费用的调整过程项目本期发生额

利润总额-673941424.09

按法定/适用税率计算的所得税费用-168485356.02

子公司适用不同税率的影响-60470172.84

81项目本期发生额

调整以前期间所得税的影响2614633.64

非应税收入的影响4310692.46

不可抵扣的成本、费用和损失的影响92878841.37

加计扣除的影响-6937341.65

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-3653727.80

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响228876784.74本期所得税率变化对期初递延所得税资产的影响

商誉摊销对所得税的影响[说明]-31172104.18

所得税费用57962249.72

说明：根据美国税法的规定，并购形成的商誉可按15年摊销在所得税前扣除。

58.其他综合收益的税后净额

详见附注五之39本期发生金额情况。

59.合并现金流量表项目注释

（1）与经营活动有关的现金

*收到其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上期发生额

租赁及物业费收入219056230.08257406160.29

收取租赁户各项费用17569389.5920809704.72

收取供应商各项费用34394.7013961428.50

利息收入123718619.91144577465.70

广告收入1527613.20

政府补贴3460308.934130860.03

营业外收入-违约金3143746.65

往来款项123080907.16114328764.76

合计488447463.57558358130.65

*支付其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上期发生额

支付的各项费用715906823.391043772268.29

财务费用-手续费11894278.1414085006.96

营业外支出-捐赠赞助支出、违约金6659381.1713038303.30

往来款项150768532.08173740049.65

82项目本期发生额上期发生额

合计885229014.781244635628.20

（2）与投资活动有关的现金

*收到的重要的投资活动有关的现金项目本期发生额上期发生额

收回投资收到的现金1425600000.0080000000.00

其中：山东库理财产品1425600000.0080000000.00收到卖出南京证券股票款项

转让持有的上海勋创50%财产份额

取得投资收益收到的现金56846765.4460473745.61

其中：山东库理财收益56846765.4460362741.13收到卖出南京证券收益

持有的股票分红114004.55111004.48

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额6873222.06

其中：世鼎处置设备 AIR PARTICLE COUNTER 6873222.06

*支付的重要的与投资活动有关的现金项目本期发生额上期发生额

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金350744996.63507231912.57

其中：上海丹瑞研发支出资本化项目等付现40865632.7292146105.38

Natali 软件和设备购置等付现 38404362.20 39192758.65

山东库购买机器设备、房屋装修等付现39658177.1095238666.64

世鼎购建设备、更新 BDS 设备、UPSGalaxy VL 系统等付现 19970169.12 27228206.12

徐州新健康支付二期工程款、医疗设备、工程改造、购买78636960.4393480924.06软件等付现

新百中心店装修工程等付现104093957.3425347701.73

预付购房款124631822.00

投资支付的现金944320079.13690353302.89

其中：山东库理财产品744200000.00647100000.00

其他权益工具投资支付现金31150000.00世鼎购买东方红海外系列基金185510000

Natali 购买少数股东股权支付现金 11533302.89

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额8860148.2930506071.87

83项目本期发生额上期发生额

Natali 购买下属控股子公司少数股东股权 11380271.19

取得 Nobilis Care South Ltd 股权 14706642.00

取得 Horizon Homecare (Southern) Ltd 股权 13427907.40

取得 Mobile Care Services Limit股权 6268360.01

安康通取得五家子公司股权支付的现金2591788.28本期支付的取得子公司的现金净额项目金额

本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物14097903.29

温州志禾医养服务有限公司272563.00

天津市好勤快养老家庭服务有限公司1800000.00

Mobile Care Services Limited 11316140.29

美家美（温州）护理服务有限公司169200.00

常州康傅理护理服务有限公司340000.00

温州嘉倍祺康医养服务有限公司200000.00

减：购买日子公司持有的现金及现金等价物5237755.00

温州志禾医养服务有限公司60757.38

天津市好勤快养老家庭服务有限公司24599.71

Mobile Care Services Limited 5047780.28

美家美（温州）护理服务有限公司921.61

常州康傅理护理服务有限公司31677.48

温州嘉倍祺康医养服务有限公司72018.54

加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物

取得子公司支付的现金净额8860148.29

（3）与投资活动有关的现金

*支付其他与投资活动有关的现金项目本期发生额上期发生额收购前借给被收购公司的现金合计

（4）与筹资活动有关的现金

*收到其他与筹资活动有关的现金项目本期发生额上期发生额

84项目本期发生额上期发生额

出售库存股收到的现金47291456.37

合计47291456.37

*支付其他与筹资活动有关的现金项目本期发生额上期发生额

租赁负债71023985.2585590278.91

徐州三胞医疗器械有限公司资金拆借2000000.00

合计73023985.2585590278.91

*筹资活动产生的各项负债变动情况本期减少本期增加负债项目期初余额期末余额现金变动非现金变动现金变动非现金变动

短期借款522287556.94277800000.00307566.94412287566.942000.00388105556.94

其他应付款-应付利息35764554.718721437.5938033517.776452474.53

其他应付款-资金拆借19229550.29500000.002000000.0017729550.29

长期借款及一年内到期的长166385389.771560000.0012474103.7867100.20155404185.79期借款

长期应付款-南京商业网点开21040000.00360000.0021400000.00发有限责任公司

应付股利21426115.5421426115.54

租赁负债及一年内到期的租415671700.46-85787801.0771023985.2522262859.96408172656.32赁负债

合计1180378752.17279860000.00116602921.14557245289.2822331960.16997264423.87

60.合并现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料项目本期金额上期金额

1.将净利润调节为经营活动现金流量

净利润-731903673.81366441637.18

加：资产减值损失1009549778.1988901891.95

信用减值损失83255810.4765913203.87

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧240010407.90216183714.68

使用权资产折旧70918531.6656127230.07

投资性房地产折旧23984101.9233034677.08

无形资产摊销56415534.1853088482.15

长期待摊费用摊销136113568.36146044490.69

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以

“”)1384564.70557011.52－号填列

85项目本期金额上期金额

固定资产报废损失(收益以“－”号填列)2949170.43-193447.35

公允价值变动损失(收益以“－”号填列)590145.032098150.00

财务费用(收益以“－”号填列)58014796.8654983052.22

投资损失(收益以“－”号填列)-372653.91-40309267.94

递延所得税资产减少(增加以“－”号填列)-77361022.28-62764411.65

递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)-34119753.1652364978.62

存货的减少(增加以“－”号填列)-136516288.62-254421553.50

经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列)-136413602.1851415005.16

经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列)165811531.07306979559.42

其他-57034493.15

经营活动产生的现金流量净额732310.946.811079409911.02

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3.现金及现金等价物净变动情况

现金的期末余额5478693884.284812276496.08

减：现金的期初余额4812276496.084941779674.63

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额666417388.20-129503178.55

（2）现金和现金等价物的构成项目期末余额期初余额

一、现金5478693884.284812276496.08

其中：库存现金152514.85228786.52

可随时用于支付的银行存款5466176979.614796003661.38

可随时用于支付的其他货币资金12364389.8216044048.18可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

86项目期末余额期初余额

三、期末现金及现金等价物余额5478693884.284812276496.08

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

61.所有权或使用权受到限制的资产

资产类别期末账面余额受限类型受限情况

货币资金7511830.00冻结保证金冻结

*1、本公司之子公司南京东方商城有限责任公司，以东方商城营业大楼作为抵押物，为新百（香港）有限公司向银行贷款8000.00万英镑提供保证，此贷款于2019年9月还清，但东方商城营业大楼截至2025年12月31日尚未解押。

*2、本公司之子公司芜湖南京新百大厦有限公司，以位于芜

1128878659.91湖市镜湖区中山路1号的三泰商业广场一至三层的全部不动固定资产抵押

产权作为抵押物，向中国工商银行芜湖中山路支行抵押贷款，至2025年12月31日贷款余额3200.00万元。

*3、本公司之子公司徐州新健康老年病医院有限公司，以门诊大楼和相应的土地使用权作为抵押物，向江苏银行徐州城北支行和徐州农商银行抵押贷款，至2025年12月31日贷款余额3.1亿元。

无形资产117245031.16抵押徐州新健康老年病医院有限公司借款抵押

合计1253635521.07/

62.外币货币性项目

（1）外币货币性项目项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金

其中：英镑1393189.249.434613144183.16

美元134719125.247.0288946913787.49

欧元1466.438.235512076.78

谢克尔139465000.002.2106308300286.61

港币174291.250.9032157423.34

新加坡元1219113.915.45866654655.19应收账款

其中：英镑1598207.839.434615078451.62

美元19721905.987.0288138621332.75

谢克尔94737000.002.2106209424904.12其他应收款

其中：英镑921295.009.43468692049.81

港币400905.040.9032362105.45

87项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额

谢克尔14063000.002.210631087562.69

其中：英镑317720.259.43462997563.47

美元4967947.997.028834918712.83

谢克尔6968000.002.210615403408.72其他非流动资产

其中：美元21300000.007.0288149713440.00应付职工薪酬

其中：美元5562244.497.028839095904.07

谢克尔107176000.002.2106236922464.55应交税费

其中：英镑73338.089.4346691915.46

美元3445060.437.028824214640.75

谢克尔10652000.002.210623547231.59其他应付款

其中：英镑2290819.239.434621612963.13

美元4340584.927.028830509103.29

谢克尔17423000.002.210638515153.58一年内到期的非流动负债

其中：美元6816443.167.028847911415.70

谢克尔13727000.002.210630344803.60长期应付职工薪酬

其中：谢克尔14680000.002.210632451498.28

美元31001419.247.0288217902775.55

（2）境外经营实体说明境外经营实体单位名称境外主要经营地记账本位币记账本位币选择依据

Dendreon Pharmaceuticals LLC 美国 美元 该公司经营所处主要经济环境的货币为美元

Natali Seculife Holdings Ltd. 以色列 谢克尔 该公司经营所处主要经济环境的货币为谢克尔

63.政府补助

（1）涉及政府补助的负债项目本期计入营本期新增补助本期转入其他本期其他会计科目期初余额业外收入金期末余额金额收益金额变动额

递延收益13603656.651912448.002350908.4213165196.23

88本期计入营

本期新增补助本期转入其他本期其他会计科目期初余额业外收入金期末余额金额收益金额变动额

其中：与资产相关13203656.651634542.1611569114.49

与收益相关400000.001912448.00716366.261596081.74

（2）计入当期损益的政府补助会计科目本期发生额上期发生额

与资产相关1634542.161458993.98

与收益相关5497861.243769780.03

合计7132403.405228774.01

64.租赁

（1）出租情况

*经营租赁项目金额

一、收入情况

租赁收入144362558.29

其中：未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入

二、资产负债表日后连续五个会计年度每年将收到的未折现租赁收款额及剩余年度将收到的未折现租赁收款额总额

第一年

第二年

第三年

第四年

第五年剩余年度将收到的未折现租赁收款额总额

（2）承租情况

*承租人信息披露项目金额

计入当期损益的短期租赁费用27219430.03低价值资产租赁费用计入当期损益的未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额转租使用权资产取得的收入

与租赁相关的总现金流出85722312.30售后租回交易产生的相关损益其他

89*租赁活动的定性和定量信息

A.租赁活动的性质（例如租入资产的类别及数量、租赁期、是否存在续租选择权等租赁基本情况信息）是否存在租赁资产类别数量租赁期续租选择备注权银丰生物工程集团有限公司位至2023年12月于济南市高新区港兴三路1109号房屋1041平方米31是日产业楼西侧区域

合肥市高新区望江西路900号中1247.5至2032年1月房屋及建筑物平方米是

安创谷科技园一期 C1 栋 20 日上海京新生物医药有限公司位

1502682.64至2026年2月于上海市哥白尼路号共三层房房屋及建筑物平方米28否日

屋提前解除合南京团结企业有限公司位于南

18 A1 A2 1096 至 2029年 12月 同，解除时间京市中山东路 号一层 、 、 房屋及建筑物 平方米 是

A3 31 日 2025年 9月 30号房屋日南京团结企业有限公司位于南至2045年9月京市中山东路 18 号一层 A1、A2、 房屋及建筑物 1096 平方米 是

A3 30 日号房屋江苏忠达商业管理有限公司南

京市中山东路18号南京国际贸易房屋及建筑物3158.18至2034年11月平方米30是日中心五层整层

1700 Saturn Way Building 5 Seal

Beach California 房屋及建筑物 184000 square feet至2030年2月

28是日

6715 Oakley Industrial Boulevard 至 2030 年 8 月

Union City Georgia 房屋及建筑物 155614 square feet 31 是日

1208 Eastlake Avenue East Seattle

Washington 房屋及建筑物 100028 square feet至2031年2月

28是日

99 Leasing

99 Leasing Cars Natali + A.S 运输设备 102 vehicles 2022-2025 否 Cars Natali +

A.S

4 Ha-Khilazon Ranat Gan 房屋及建筑物 4101 square feet 至 2033年 12月 4 Ha-Khilazon1 否日 Ranat Gan

20 Kibbutz

20 Kibbutz Galuyot Tel Aviv 房屋及建筑物 393 square feet 至 2026年 10月31 是 Galuyot Tel日 Aviv

Totseret

Totseret ha-Arets St 3 TelAviv 至 2027 年 5 月房屋及建筑物 240 square feet 31 是 ha-Arets St 3日 TelAviv

Yosef Lishanski Blvd 28 Rishon 至 2027 年 2 月 Yosef Lishanski

LeTsiyon 房屋及建筑物 248 square feet 28 是 Blvd 28 Rishon日 LeTsiyon

HaMa'apilim St 227Jerusalem 24 square feet 至 20235年 2月 HaMa'apilim St房屋及建筑物 28 是日 227Jerusalem

Yerushalayim St 48 Netivot 42 square feet 至 2029 年 3 月 Yerushalayim房屋及建筑物 13 是日 St 48 Netivot

Ha-Mashbir St 4 Holon 130 square feet 至 2033 年 9 月 Ha-Mashbir St房屋及建筑物 30 是日 4 Holon

HaRav Kuk St 8 Jerusalem 房屋及建筑物 126 square feet 至 2026年 12月 HaRav Kuk St31 是日 8 Jerusalem

Rothschild Blvd 29 Bat Yam 144 square feet 至 2029 年 4 月 Rothschild Blvd房屋及建筑物 30 是日 29 Bat Yam

HaShiv'a St 8 Beit Shemesh 42 square feet 至 2026 年 7 月 HaShiv'a St 8房屋及建筑物 31 是日 Beit Shemesh

Sokolov St 22 Hertsliya 73 square feet 至 2027 年 7 月 Sokolov St 22房屋及建筑物 31 是日 Hertsliya

90是否存在

租赁资产类别数量租赁期续租选择备注权

HaMa'apilim 227 Dimona 17 square feet 至 2029 年 5 月 HaMa'apilim房屋及建筑物 15 是日 227 Dimona

Khuri St 2 Haifa 房屋及建筑物 196 square feet 至 2030 年 6 月 Khuri St 230 是日 Haifa

Henrietta Szold St 8 Beersheba 252 square feet 至 2027 年 3 月 Henrietta Szold房屋及建筑物 31 否日 St 8 Beersheba

Shavei Tsiyon St 5 Ashdod 37 square feet 至 2028 年 5 月 Shavei Tsiyon房屋及建筑物 31 是日 St 5 Ashdod

Zeev

Zeev Jabotinsky St 155 Ramat Gan 140 square feet 至 2028 年 9 月 Jabotinsky St房屋及建筑物 30 是日 155 Ramat

Gan

Maklef St 5 Haifa 至 2026年 12月 Maklef St 5房屋及建筑物 312 square feet 31 是日 Haifa

Aharonovich St 10 Bnei Brak 房屋及建筑物 17 square feet 至 2027年 12月 Aharonovich St31 是日 10 Bnei Brak

Bar Kochva St 14 Bnei Brak 37 square feet 至 2027年 12月 Bar Kochva St房屋及建筑物 10 是日 14 Bnei Brak

Khayim Ozer St 2 Petah Tikva 140 square feet 至 2028年 7月 4 Khayim Ozer St房屋及建筑物 是

日 2 Petah Tikva

Kaplan St 33 Or Yehuda 312 square feet 至 2026年 4月 1 Kaplan St 33房屋及建筑物 是

日 Or Yehuda

Moshe

Moshe Goshen Ave 65 Kiryat Bialik 17 square feet 至 2026 年 12房屋及建筑物 31 是 Goshen Ave 65月 日 Kiryat Bialik

Ben Tsiyon

Ben Tsiyon Galis St 18 Petah Tikva 90 square feet 至 2028 年 9房屋及建筑物 30 是 Galis St 18月 日 Petah Tikva

65.研发支出

（1）按费用性质披露的研发支出费用性质本期发生额上期发生额

职工薪酬95520052.2898065846.10

临床试验研究25374727.6714231919.73

材料费19477729.8122653327.32

折旧及摊销13856568.2518171029.30

检测费14095791.2718813545.63

专业服务费21916628.5140562910.30

租金及相关物业费用44442297.0337351821.90

产品试制费17590323.0225301053.81

其他22907600.8722412524.35

合计275181718.71297563978.44

其中：费用化研发支出230730757.23237098788.78

资本化研发支出44450961.4860465189.66

91（2）符合资本化条件的研发项目

本期增加本期减少项目期初余额期末余额确认为无转入当期内部开发支出其他形资产损益

provenge 免疫细胞的研制检

测和晚期前列腺癌治疗的临290452529.5144450961.48334903490.99床试验

合计290452529.5144450961.48334903490.99

*重要的资本化研发项目情况预计完成预计经济利益开始资本化项目研发进度开始资本化的具体依据时间产生方式的时点

provenge 免疫细胞获得由国家食品药获得国家药品监督管理

的研制检测和晚期入组完成，处于2026品监督管理总局颁202111局药品审评中心临床实年底年月随访期发的新药证书，并获验默示许可，受理号为前列腺癌治疗的临

批上市 CXSL2000098床试验

附注六、合并范围的变更

1.非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并购买日购买日至期末被购买方的财务业绩股权取得股权取得成股权取得股权取

被购买方名称%购买日的确定时点本比例（）得方式现金流量依据收入净利润净额

Mobile Care Services

2025-1-2711316140.29100.00购买2025-1-27交割日39568712-3094549-2830380

Limited

美家美（温州）护

2025-8-1573200.00100.00购买2025-8-1交割日244870.33-35894.04351100.15

理服务有限公司常州康傅理护理服

2025-7-22340000.00100.00购买2025-8-1交割日145000.005927.801225258.52

务有限公司温州嘉倍祺康医养

2025-8-7200000.00100.00购买2025-8-1交割日299372.00154395.0175682.29

服务有限公司温州志禾医养服务

2025-2-7272563.00100.00购买2025-2-1交割日2113220.89122876.541456188.02

有限公司天津市好勤快养老

2025-1-203000000.0051.00购买2025-2-1交割日3305862.81456698.041225258.52

家庭服务有限公司

（2）合并成本及商誉Mobile Care 美家美（温 常州康傅理 温州嘉倍祺 温州志禾医养 天津市好勤快养Services 州）护理服 护理服务有 康医养服务 服务有限公司 老家庭服务有合并成本

Limited 务有限公 限公司 有限公司 限公司司

--现金11316140.29573200.00340000.00200000.00272563.003000000.00

--非现金资产的公允价值

--发行或承担的债务的公允92Mobile Care 美家美（温 常州康傅理 温州嘉倍祺 温州志禾医养 天津市好勤快养Services 州）护理服 护理服务有 康医养服务 服务有限公司 老家庭服务有合并成本

Limited 务有限公 限公司 有限公司 限公司司价值

--发行的权益性证券的公允价值

--或有对价的公允价值

--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值

--其他

合并成本合计11316140.29573200.00340000.00200000.00272563.003000000.00

减：取得的可辨认净资产公

6346484.94-320372.20-420094.52-545254.71-1275770.33461357.69

允价值份额

商誉/合并成本小于取得的可

辨认净资产公允价值份额的4969655.35893572.20760094.52745254.711548333.332538642.31金额

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

Mobile Care Services Limited 美家美（温州）护理服务有限公 常州康傅理护理服务有限公司司项目购买日公允价购买日账面价购买日公允价购买日账面价购买日公允购买日账面值值值值价值价值

资产：10471753.8910471753.89311050.40311050.40171946.30171946.30

货币资金5047780.285047780.28921.61921.6131677.4831677.48

应收款项5247017.095247017.09280165.03280165.0374300.0074300.00

预付账款2760.012760.01

其他应收款11953.4811953.4831691.6431691.64

固定资产176956.52176956.523750.273750.276987.856987.85

长期待摊费用24622.6724622.67

其他流动资产11500.0011500.002666.662666.66

负债：4125268.954125268.95631422.60631422.60592040.82592040.82

合同负债600.00600.00

应付职工薪酬122500.00122500.0066427.7366427.73

应交税费797.34797.34

其他应付款4125268.954125268.95507525.26507525.26525613.09525613.09

净资产6346484.946346484.94-320372.20-320372.20-420094.52-420094.52

93Mobile Care Services Limited 美家美（温州）护理服务有限公 常州康傅理护理服务有限公

司司项目购买日公允价购买日账面价购买日公允价购买日账面价购买日公允购买日账面值值值值价值价值

减：少数股东权益

取得的净资产6346484.946346484.94-320372.20-320372.20-420094.52-420094.52

续表：

温州嘉倍祺康医养服务有限天津市好勤快养老家庭服务温州志禾医养服务有限公司公司有限公司项目购买日公允购买日账面购买日账面购买日公允购买日账面购买日公允价值价值价值价值价值价值

资产：399576.28399576.28449122.20449122.204338812.234219494.09

货币资金72018.5472018.5460757.3860757.3824599.7124599.71

应收款项303919.10303919.10329282.40329282.401443175.781443175.78预付账款

其他应收款1200.001200.0036665.7536665.75624096.74624096.74

固定资产21.9721.9717840.0013466.35

无形资产60000.0052500.00

长期待摊费用2169100.002061655.51

其他流动资产22416.6722416.6722416.6722416.67

负债：944830.99944830.991724892.531724892.533434189.303434189.30

合同负债3000.003000.00

短期借款500000.00500000.00

应付账款243752.22243752.22

应付职工薪酬198242.61198242.61451351.48451351.48308834.06308834.06

应交税费29448.1529448.1513160.2213160.22

其他应付款746588.38746588.38744092.90744092.902865442.802865442.80

净资产-545254.71-545254.71-1275770.33-1275770.33904622.93785304.79

减：少数股东权

443265.24384799.35

益

取得的净资产-545254.71-545254.71-1275770.33-1275770.33461357.69400505.44

2.处置子公司

本期无处置子公司的情况。

3.其他原因的合并范围变动

2025年，本公司设立上海华博天成物业管理有限公司、南京新街口百货商店有限公司、深圳市卓元干

94细胞工程有限公司、南京新百干细胞科技有限公司、武汉瑞康养老服务有限公司、凤阳安康通健康管理有

限公司、蚌埠安康通健康管理有限公司、镇江金秋健康管理服务有限公司、苏州元慷联护健康管理有限公

司、重庆安康通永康健康管理有限公司、重庆安康通姜康健康管理有限公司、重庆安康通开康健康管理有

限公司、重庆安康通奉康健康管理有限公司、重庆安康通庆康健康管理有限公司、南京市浦口区百康养老

服务有限公司、赣州星康健康管理服务有限公司、湖南胜康健康管理有限公司、重庆安康通银康健康管理

有限公司、芜湖安康通健康管理有限公司、大连安康通健康管理有限公司、南京市鼓楼区安康之家养老服

务有限公司、沈阳皇姑星康通健康管理有限公司、沈阳铁西鑫康通健康管理有限公司、沈阳和平金康通健

康管理有限公司、沈阳于洪平康通健康管理有限公司、沈阳沈河银康通健康管理有限公司、沈阳大东百康

通健康管理有限公司、重庆安康通涪康健康管理有限公司、重庆安康通璧康健康管理有限公司、重庆安康

通丹康健康管理有限公司、重庆安康通酉康健康管理有限公司、重庆安康通忠康健康管理有限公司、重庆

安康通北康健康管理有限公司、重庆安康通石康健康管理有限公司、重庆安康通合康健康管理有限公司、

株洲市株康通健康管理服务有限公司、四川安康通汉康健康管理有限公司、四川安康通德康健康管理有限

公司、四川安康通绵康健康管理有限公司、四川安康通泸康健康管理有限公司、四川安康通宜康健康管理

有限公司、张家口安康通健康管理有限公司、泉州安康通健康管理服务有限公司、柳州市鹿寨县安康通健

康管理服务有限公司、洛阳安康通健康管理服务有限公司、湖南安康通健康管理有限公司、汕尾安康通健

康管理服务有限公司、柳州市柳城县金康健康管理服务有限公司、杭州安康通餐饮管理有限公司、贵州安

康通健康管理有限公司、池州安康通健康管理有限公司、合肥安康通巢康健康管理有限公司、湖南安康通

长康养老服务有限公司、重庆安康通铜康健康管理有限公司、重庆安康通潼康健康管理有限公司、重庆安

康通嵘康健康管理有限公司、铜陵安康通养老服务有限公司、岳阳市岳安养老服务有限公司、中山安康通

健康管理服务有限公司、阜阳安康通健康管理有限公司、合肥安康通乐康健康管理有限公司、合肥安康通

西康健康管理有限公司、合肥安康通庐康健康管理有限公司、合肥安康通包康健康管理有限公司、合肥安

康通东康健康管理有限公司、合肥安康通全康健康管理有限公司、宣城安康通健康管理有限公司、西安市

莲湖区银康健康管理有限公司、湖北安康通健康管理有限公司、西安市碑林区百康健康管理有限公司、西

安市长安区星康健康管理有限公司、西安市雁塔区康纳健康管理有限公司、西安市未央区鑫康健康管理有

限公司、榆林金康康纳健康管理有限公司、宜春百康健康管理服务有限公司、黑龙江安康通健康管理有限

公司、南昌星康通健康管理服务有限公司、郑州安康通壹健康管理有限公司、郑州安康通叁健康管理有限

公司、郑州安康通贰健康管理有限公司、郑州安康通伍健康管理有限公司、哈尔滨平康通健康管理有限公

司、哈尔滨星康通健康管理有限公司、哈尔滨银康通健康管理有限公司、贵阳云岩安康通护理服务有限公

司、贵阳花溪安康通康养服务有限公司、哈尔滨易康通健康管理有限公司、哈尔滨金康通健康管理有限公

司、贵阳观山湖金康生活服务有限公司、南昌康通怡健康管理服务有限公司、南昌星康通红谷健康养老服

务有限公司、南昌安颐通健康养老服务有限公司、郑州安康通玖健康管理有限公司、南昌康安通健康养老

服务有限公司、南昌润康通健康养老服务有限公司、南昌康笙通健康管理服务有限公司、海南全安康健康

95管理有限公司、三亚全安康服务管理有限公司、儋州全安康服务管理有限公司、郑州安康通拾健康管理有

限公司、如东安康通养老服务有限公司、荆州安康通养老服务有限公司、咸宁安康通养老服务有限公司、

孝感安康通养老服务有限公司、十堰安康通养老服务有限公司、荆门安康通养老服务有限公司、郑州安康

通陆健康管理有限公司、郑州安康通柒健康管理有限公司、郑州安康通捌健康管理有限公司、罗田禾康养

老产业有限公司、麻城市禾康养老产业有限公司、无为市禾康养老服务有限公司、镇江禾康智慧养老服务

有限公司、连云港禾康养老服务有限公司、怀化禾康养老服务中心有限公司、永春禾康智慧养老服务有限

公司、淮北禾康养老服务有限公司、丹阳复锦健康管理有限公司、明光禾康养老服务有限公司、泉州台商

投资区禾康养老产业有限公司、黄山市玺樾漫旅养老服务有限公司、黄山徽家养老服务有限公司、池州安

百康养老服务有限公司、以上共计124个子公司。

2025年，将子公司安康通(天津)职业培训学校有限公司、湘潭安康通健康管理有限公司、福州晋安区安

康通护理服务有限公司、杭州宜康科技服务有限公司、淮安市安康通健康咨询服务有限公司、江苏南海玉

棠健康管理服务有限公司、南京浦口区百康养老服务有限公司、山东星康健康咨询服务有限公司、四川金

秋安康通健康科技有限公司、晋城安康通养老服务有限公司、潍坊安康通养老服务有限公司、南京安康通

医院有限公司、十堰市张湾区福味斋餐饮管理有限公司、绍兴逸康养老服务有限公司、绍兴弘康养老服务

有限公司、绍兴绘康养老服务有限公司、绍兴源康养老服务有限公司、温州安康通健康管理服务有限公司、

杭州百康护理服务有限公司、杭州星康护理服务有限公司、杭州佳康养老服务有限公司、杭州康纳养老服

务有限公司、杭州棠康养老服务有限公司、杭州向康养老服务有限公司、湖州燃康养老服务有限公司、湖

州蔚康养老服务有限公司、湖州蕴康养老服务有限公司、绍兴嵊康养老服务有限公司、广东康纳健康管理

有限公司、镇江福金康养老服务有限公司、青岛安康通养老服务有限公司、杭州云康养老服务有限公司、

沭阳禾康智慧养老产业有限公司、连云港禾康智慧养老服务有限公司、怀化禾康信息技术有限公司、永春

禾康养老服务有限公司注销，于本期退出合并范围。

附注七、在其他主体中的权益

1.在子公司中的权益

（1）企业集团构成

持股比例（%）子公司名称注册资本主要经营地注册地业务性质取得方式直间接接南京新百物业资产管理有限公司南京1000万元南京服务业100设立上海华博天成物业管理有限公司上海100万元上海服务业100设立非同一控制下企芜湖南京新百大厦有限公司芜湖6000万元芜湖百货零售业70业合并

南京兴宁实业有限公司南京1687.92万元南京贸易100同一控制下企业合并

2000100同一控制下企业南京瑞和商贸有限公司南京万元南京贸易

合并盐城新国房地产开发有限公司盐城4000万元盐城房地产100设立

96持股比例（%）

子公司名称注册资本主要经营地注册地业务性质取得方式直间接接南京东方商城有限责任公司南京24600万元南京百货零售业100设立安徽新百建设发展有限公司合肥4000万元合肥投资100设立合肥舜瀚健康科技有限公司合肥500万元合肥健康养老100设立

CB Senior Care Limited 香港 1万港币 香港 投资 100 设立

Sanpower Singapore PTE Ltd 10 100 同一控制下企业新加坡 万新币 新加坡 健康养老合并

Sanpower Lifecare Company Ltd 以色列 0.1 同一控制下企业万谢克尔 以色列 健康养老 100合并

Natali Seculife Holdings Ltd 以色列 3.6 同一控制下企业万谢克尔 以色列 健康养老 100合并

Natali (Israel Emergency Medical Service 2000万谢克 同一控制下企业

Co.)Ltd. 以色列 以色列 健康养老 100尔 合并

Security & Private SVCS 同一控制下企业

in Communities and Organizations Ltd 以色列 0.1万谢克尔 以色列 健康养老 70 合并

A.S. Nursing and Welfare Ltd. 1.16万谢克 同一控制下企业以色列 以色列 健康养老 100尔合并

A.S One 以色列 0.1 同一控制下企业万谢克尔 以色列 健康养老 100合并

Nobilis Care South Ltd 英国 2000 非同一控制下企英镑 英国 健康养老 100业合并

Horizon Homecare (Southern) Ltd 100 100 非同一控制下企英国 英镑 英国 健康养老业合并

Natali Healthcare Solutions UK 英国 2000 英镑 英国 健康养老 100 设立

Platinum Homecare 200 100 非同一控制下企英国 英镑 英国 健康养老业合并

Mobile Care Services Limit 1 非同一控制下企英国 英镑 英国 健康养老业合并

CB Retail Limited 香港 1万港币 香港 投资 100 设立

CB Department Store Limited 香港 1万港币 香港 投资 100 设立南京东方福来德百货有限公司南京3334万美元南京百货零售业100设立徐州东方福来德百货有限公司徐州3334万美元徐州百货零售业100设立

Sanpower International Healthcare Group 0 英属维尔 100 同一控制下企业Ltd 以色列 健康养老京群岛 合并非同一控制下企上海固圈网络技术有限公司上海1000万元上海网终科技100业合并同一控制下企业南京丹瑞生物科技有限公司南京20000万元南京生物医疗5149合并同一控制下企业上海丹瑞生物医药科技有限公司上海20000万元上海生物医疗100合并泰州丹瑞生物科技有限公司泰州10000万元泰州生物医疗100设立山东丹瑞生物科技有限公司山东10000万元山东生物医疗100设立南京新百文化传媒发展有限公司南京1000万元南京文化传媒100设立北京新百文化传媒发展有限公司北京市500万元北京市文化传媒100设立南京新街口百货商店有限公司南京1000万元南京百货零售业100设立

Shiding Shengwu Biotechnology (Hong

Kong) Trading Limited 香港 83190万美元 香港 投资 100同一控制下企业（“世鼎香港”）合并

Shiding Shengwu Biotechnology (UK) 同一控制下企业

Trading Limited 英国 83190万美元 英国 投资 100（“世鼎英国”） 合并

97持股比例（%）

子公司名称注册资本主要经营地注册地业务性质取得方式直间接接

Shiding Shengwu Biotechnology Inc. 33276 100 同一控制下企业美国 万美元 美国 投资（“世鼎美国”）合并

Dendreon Pharmaceuticals LLC 84690 100 同一控制下企业美国 万美元 美国 生物医疗合并

丹准医疗服务(上海)有限公司上海1000万美元上海生物医疗100设立南京新鼎和健康产业有限公司南京1000万美元南京生物医疗100设立盐城世鼎生物技术有限公司盐城1100万美元盐城生物医疗100设立南京仁鼎和健康产业有限公司南京6500万元南京生物医疗100设立

CB Healthcare Pte. Ltd. 10万新加坡新加坡 新加坡 投资 100 设立元

JYS Lotus Medical LLC 美国 美国 投资 100 设立山东省齐鲁干细胞工程有限公司济南5000脐带血干细胞76非同一控制下企万元济南储存业合并脐带血干细胞青岛齐鲁干细胞工程有限公司青岛1000万元青岛100设立储存细胞技术研发上海鲁奥生物工程技术有限公司上海1000万元上海100设立和应用

银丰新百健康大数据股份有限公司青岛21060万元青岛数据处理技术56.98设立细胞技术研发安徽瑞新生物工程有限公司合肥10000万元合肥100设立和应用济南科阅医学检验实验室有限公司济南1000万元济南医疗服务100设立上海福都置业有限公司上海64350万元上海房地产100收购细胞技术研发深圳市卓元干细胞工程有限公司深圳1000万元深圳55设立和应用南京新百干细胞科技有限公司南京500万元南京医疗服务100设立

7511.43万港100同一控制下企业安康通控股有限公司香港香港健康养老

币合并同一控制下企业上海互联远程医学网络系统有限公司上海1258万美元上海健康养老100合并同一控制下企业上海安康通健康管理有限公司上海165万美元上海健康养老100合并同一控制下企业江苏安康通健康管理服务有限公司南京321万美元南京健康养老100合并无锡安康通信息技术服务有限公司无锡150100同一控制下企业万元无锡健康养老合并无锡鸿鹄科技有限公司无锡110同一控制下企业万元无锡健康养老100合并同一控制下企业山西安康通健康科技有限公司山西2000万元山西健康养老100合并山东安康通健康服务有限公司山东2000100同一控制下企业万元山东健康养老合并同一控制下企业河南安康通健康管理有限公司河南100万元河南健康养老51合并同一控制下企业江西安康通智慧养老有限公司江西200万元江西健康养老100合并太原安康通养老服务有限公司太原500万元太原健康养老100设立徐州安康通健康管理有限公司徐州300万美元徐州健康养老100设立徐州金康健康管理有限公司徐州1000万元徐州健康养老100设立安徽安康通健康管理有限公司安徽500万元安徽健康养老100设立

98持股比例（%）

子公司名称注册资本主要经营地注册地业务性质取得方式直间接接苏州互联金秋健康管理有限公司苏州100万元苏州健康养老100设立如皋市安康通健康服务有限公司如皋200万元如皋健康养老100设立广西金康健康管理有限公司广西200万元广西健康养老100设立重庆安康通健康管理有限公司重庆2000万元重庆健康养老100设立柳州安康通健康管理有限公司柳州100万元柳州健康养老100设立马鞍山市金康信息技术服务有限公司马鞍山300万元马鞍山健康养老80设立新余市星康健康管理有限公司新余300万元新余健康养老100设立湖北胜康健康管理有限公司武汉200万元武汉健康养老100设立江阴市安康通健康管理有限公司江阴200万元江阴健康养老100设立南京安康通护理院有限公司南京100万元南京健康养老100设立启东市安康通健康养老产业发展有限启东200万元启东健康养老100设立公司广东安康通智慧养老服务有限公司广东500万元广东健康养老100设立四川安康通健康管理有限公司四川500万元四川健康养老100设立南京安康通养老产业发展有限公司南京1000万元南京健康养老100设立汉中安康通健康管理有限责任公司汉中100万元汉中健康养老51设立靖江市金康健康养老产业发展有限公靖江200万元靖江健康养老100设立司开封安康通健康管理有限公司开封100万元开封健康养老70设立连云港星康通健康管理服务有限公司连云港200万元连云港健康养老100设立辽宁省安康通健康管理有限公司辽宁300万元辽宁健康养老51设立辽阳安康通健康管理有限公司辽阳100万元辽阳健康养老100设立盘锦安康通健康管理有限公司盘锦100万元盘锦健康养老60设立常州市安康通健康养老产业发展有限常州100万元常州健康养老100设立责任公司南京市六合区安康通养老服务有限公南京50万元南京健康养老100设立司重庆安康通长护健康管理有限公司重庆100万元重庆健康养老100设立天津南开区安康通护理站有限公司天津50万元天津健康养老51设立福州安康通健康管理有限公司福州100万元福州健康养老100设立天津安康通健康管理有限公司天津320万元天津健康养老51设立天津河北区心通达护理站有限公司天津20万元天津健康养老51设立浙江安康通健康管理服务有限公司浙江1000万元浙江健康养老100设立宿迁市泗阳仁康健康管理服务有限公泗阳500万元泗阳健康养老100设立司百康（盐城）酒店管理有限公司盐城100万元盐城健康养老100设立

99持股比例（%）

子公司名称注册资本主要经营地注册地业务性质取得方式直间接接盐城康纳健康管理有限公司盐城1000万元盐城健康养老100设立宁波康纳餐饮有限公司宁波100万元宁波健康养老100设立无锡百康餐饮管理有限公司无锡30万元无锡健康养老100设立杭州安康通健康管理服务有限公司杭州100万元杭州健康养老100设立合肥安康通养老服务有限公司合肥100万元合肥健康养老100设立

康纳护理站(宁波)有限公司宁波100万元宁波健康养老100设立宁波市海曙区康纳健康管理服务有限宁波100万元宁波健康养老100设立公司泰州星康健康管理服务有限公司泰州200万元泰州健康养老100设立扬州金康健康管理服务有限公司扬州200万元扬州健康养老100设立湖州康纳健康管理服务有限公司湖州100万元湖州健康养老51设立宿迁市金康健康管理服务有限公司宿迁200万元宿迁健康养老100设立南京市百康通养老服务有限公司南京50万元南京健康养老100设立南京市江宁区安百康养老服务有限公南京50万元南京健康养老100设立司常熟市虞康养老服务有限公司常熟10万元常熟健康养老100设立武汉瑞康养老服务有限公司武汉市30万元武汉市健康养老90设立凤阳安康通健康管理有限公司滁州市50万元滁州市健康养老100设立赣州星康健康管理服务有限公司赣州50万元赣州健康养老100设立湖南胜康健康管理有限公司湖南200万元湖南健康养老100设立重庆安康通银康健康管理有限公司重庆200万元重庆健康养老100设立芜湖安康通健康管理有限公司芜湖100万元芜湖健康养老100设立蚌埠安康通健康管理有限公司蚌埠市50万元蚌埠市健康养老100设立非同一控制下企

天津市好勤快养老家庭服务有限公司天津市204.08万元天津市健康养老51业合并非同一控制下企天津南开区好勤快护理站有限公司天津市100万元天津市健康养老51业合并非同一控制下企温州志禾医养服务有限公司温州市50万元温州市健康养老100业合并镇江金秋健康管理服务有限公司镇江市100万元镇江市健康养老100设立苏州元慷联护健康管理有限公司苏州市50万元苏州市健康养老100设立大连安康通健康管理有限公司大连100万元大连健康养老100设立南京市鼓楼区安康之家养老服务有限南京10万元南京健康养老100设立公司重庆安康通永康健康管理有限公司重庆市10万元重庆市健康养老100设立重庆安康通姜康健康管理有限公司重庆市10万元重庆市健康养老100设立重庆安康通开康健康管理有限公司重庆市10万元重庆市健康养老100设立

100持股比例（%）

子公司名称注册资本主要经营地注册地业务性质取得方式直间接接重庆安康通奉康健康管理有限公司重庆市10万元重庆市健康养老100设立重庆安康通庆康健康管理有限公司重庆市5万元重庆市健康养老100设立

美家美（温州）护理服务有限公司温州市80万元温州市健康养老100购入沈阳皇姑星康通健康管理有限公司沈阳300万元沈阳健康养老100设立沈阳铁西鑫康通健康管理有限公司沈阳300万元沈阳健康养老100设立沈阳和平金康通健康管理有限公司沈阳300万元沈阳健康养老100设立沈阳于洪平康通健康管理有限公司沈阳100万元沈阳健康养老100设立沈阳沈河银康通健康管理有限公司沈阳300万元沈阳健康养老100设立沈阳大东百康通健康管理有限公司沈阳300万元沈阳健康养老100设立重庆安康通涪康健康管理有限公司重庆10万元重庆健康养老100设立重庆安康通璧康健康管理有限公司重庆10万元重庆健康养老100设立重庆安康通丹康健康管理有限公司重庆10万元重庆健康养老100设立重庆安康通津康健康管理有限公司重庆10万元重庆健康养老100设立重庆安康通酉康健康管理有限公司重庆10万元重庆健康养老100设立重庆安康通忠康健康管理有限公司重庆10万元重庆健康养老100设立重庆安康通北康健康管理有限公司重庆10万元重庆健康养老100设立重庆安康通石康健康管理有限公司重庆10万元重庆健康养老100设立重庆安康通合康健康管理有限公司重庆10万元重庆健康养老100设立株洲市株康通健康管理服务有限公司株洲100万元株洲健康养老100设立非同一控制下企北海市金康健康管理有限公司北海市10万元北海市健康养老100业合并四川安康通汉康健康管理有限公司南充100万元南充健康养老100设立四川安康通德康健康管理有限公司德阳100万元德阳健康养老100设立四川安康通绵康健康管理有限公司绵阳100万元绵阳健康养老100设立四川安康通泸康健康管理有限公司泸州100万元泸州健康养老100设立四川安康通宜康健康管理有限公司宜宾100万元宜宾健康养老100设立张家口安康通健康管理有限公司张家口100万元张家口健康养老100设立常州康傅理护理服务有限公司常州100万元常州健康养老100购入南京市浦口区百康养老服务有限公司南京市50万元南京市健康养老100设立泉州安康通健康管理服务有限公司泉州200万元泉州健康养老100设立柳州市鹿寨县安康通健康管理服务有柳州50万元柳州健康养老100设立限公司洛阳安康通健康管理服务有限公司洛阳100万元洛阳健康养老100设立

101持股比例（%）

子公司名称注册资本主要经营地注册地业务性质取得方式直间接接河池安康通健康管理有限责任公司河池100万元河池健康养老100设立湖北盛点养老服务有限公司湖北100万元湖北健康养老100设立湖北宜康通养老服务有限公司湖北100万元湖北健康养老100设立沭阳县平康健康管理服务有限公司沭阳200万元沭阳健康养老100设立海安市金康健康管理服务有限公司海安200万元海安健康养老100设立太原市万柏林区安康通养老服务有限太原100万元太原健康养老100设立公司天津红桥区安康通达护理站有限公司天津50万元天津健康养老100设立宁夏安康通健康管理有限公司宁夏50万元宁夏健康养老51设立西安安康通健康管理有限公司西安100万元西安健康养老51设立重庆安康通金康健康管理有限公司重庆市1万元重庆市健康养老100设立重庆安康通星康健康管理有限公司重庆市200万元重庆市健康养老100设立重庆安康通康纳健康管理有限公司重庆市10万元重庆市健康养老100设立瑞昌安康通养老健康产业发展有限公九江市50万元九江市健康养老100设立司杭州联康养老服务有限公司杭州市10万元杭州市健康养老100设立湖北楚康通健康管理服务有限公司武汉市50万元武汉市健康养老100设立古田县安康通健康管理服务有限公司宁德市200万元宁德市健康养老100设立重庆安康通盈康健康管理有限公司重庆市200万元重庆市健康养老100设立甘肃安康通健康管理有限公司兰州市10万元兰州市健康养老51设立重庆安康通梁康健康管理有限公司重庆市50万元重庆市健康养老100设立杭州裕康养老服务有限公司杭州市50万元杭州市健康养老100设立湖州稚康养老服务有限公司湖州市200万元湖州市健康养老100设立宜兴市安康通养老服务管理有限公司宜兴市50万元宜兴市健康养老51设立苏州佰康养老服务有限公司苏州市50万元苏州市健康养老100设立宁波高新区安康通护理站有限公司宁波市10万元宁波市健康养老100设立湖南安康通健康管理有限公司长沙200万元长沙健康养老100设立汕尾安康通健康管理服务有限公司汕尾100万元汕尾健康养老100设立柳州市柳城县金康健康管理服务有限柳州50万元柳州健康养老100设立公司温州嘉倍祺康医养服务有限公司温州30万元温州健康养老100购入杭州安康通餐饮管理有限公司杭州50万元杭州健康养老100设立贵州安康通健康管理有限公司贵州200万元贵州健康养老100设立池州安康通健康管理有限公司池州300万元池州健康养老100设立

102持股比例（%）

子公司名称注册资本主要经营地注册地业务性质取得方式直间接接合肥安康通巢康健康管理有限公司合肥200万元合肥健康养老100设立湖南安康通长康养老服务有限公司长沙200万元长沙健康养老100设立重庆安康通铜康健康管理有限公司重庆10万元重庆健康养老100设立重庆安康通潼康健康管理有限公司重庆10万元重庆健康养老100设立重庆安康通嵘康健康管理有限公司重庆10万元重庆健康养老100设立铜陵安康通养老服务有限公司铜陵200万元铜陵健康养老100设立岳阳市岳安养老服务有限公司岳阳100万元岳阳健康养老100设立中山安康通健康管理服务有限公司中山100万元中山健康养老35设立阜阳安康通健康管理有限公司阜阳200万元阜阳健康养老100设立合肥安康通乐康健康管理有限公司合肥200万元合肥健康养老100设立合肥安康通西康健康管理有限公司合肥200万元合肥健康养老100设立合肥安康通庐康健康管理有限公司合肥200万元合肥健康养老100设立合肥安康通包康健康管理有限公司合肥200万元合肥健康养老100设立合肥安康通东康健康管理有限公司合肥200万元合肥健康养老100设立合肥安康通全康健康管理有限公司合肥200万元合肥健康养老100设立宣城安康通健康管理有限公司宣城50万元宣城健康养老100设立西安市莲湖区银康健康管理有限公司西安200万元西安健康养老100设立湖北安康通健康管理有限公司武汉200万元武汉健康养老51设立西安市碑林区百康健康管理有限公司西安200万元西安健康养老100设立西安市长安区星康健康管理有限公司西安200万元西安健康养老100设立西安市雁塔区康纳健康管理有限公司西安200万元西安健康养老100设立西安市未央区鑫康健康管理有限公司西安200万元西安健康养老100设立榆林金康康纳健康管理有限公司榆林200万元榆林健康养老100设立宜春百康健康管理服务有限公司宜春1万元宜春健康养老100设立黑龙江安康通健康管理有限公司哈尔滨300万元哈尔滨健康养老100设立南昌星康通健康管理服务有限公司南昌300万元南昌健康养老100设立郑州安康通壹健康管理有限公司郑州100万元郑州健康养老100设立郑州安康通叁健康管理有限公司郑州100万元郑州健康养老100设立郑州安康通贰健康管理有限公司郑州100万元郑州健康养老100设立郑州安康通伍健康管理有限公司郑州100万元郑州健康养老100设立哈尔滨平康通健康管理有限公司哈尔滨200万元哈尔滨健康养老100设立

103持股比例（%）

子公司名称注册资本主要经营地注册地业务性质取得方式直间接接哈尔滨星康通健康管理有限公司哈尔滨200万元哈尔滨健康养老100设立哈尔滨银康通健康管理有限公司哈尔滨200万元哈尔滨健康养老100设立贵阳云岩安康通护理服务有限公司贵阳200万元贵阳健康养老100设立贵阳花溪安康通康养服务有限公司贵阳200万元贵阳健康养老100设立哈尔滨易康通健康管理有限公司哈尔滨200万元哈尔滨健康养老100设立哈尔滨金康通健康管理有限公司哈尔滨200万元哈尔滨健康养老100设立贵阳观山湖金康生活服务有限公司贵阳200万元贵阳健康养老100设立南昌康通怡健康管理服务有限公司南昌200万元南昌健康养老100设立南昌星康通红谷健康养老服务有限公南昌200万元南昌健康养老100设立司南昌安颐通健康养老服务有限公司南昌201万元南昌健康养老100设立郑州安康通玖健康管理有限公司郑州100万元郑州健康养老100设立南昌康安通健康养老服务有限公司南昌200万元南昌健康养老100设立南昌润康通健康养老服务有限公司南昌200万元南昌健康养老100设立南昌康笙通健康管理服务有限公司南昌200万元南昌健康养老100设立海南全安康健康管理有限公司海口300万元海口健康养老100设立三亚全安康服务管理有限公司三亚200万元三亚健康养老100设立儋州全安康服务管理有限公司儋州200万元儋州健康养老100设立郑州安康通拾健康管理有限公司郑州100万元郑州健康养老100设立如东安康通养老服务有限公司如东10万元如东健康养老100设立荆州安康通养老服务有限公司荆州200万元荆州健康养老100设立咸宁安康通养老服务有限公司咸宁200万元咸宁健康养老100设立孝感安康通养老服务有限公司孝感200万元孝感健康养老100设立十堰安康通养老服务有限公司十堰200万元十堰健康养老100设立荆门安康通养老服务有限公司荆门200万元荆门健康养老100设立郑州安康通陆健康管理有限公司郑州100万元郑州健康养老100设立郑州安康通柒健康管理有限公司郑州100万元郑州健康养老100设立郑州安康通捌健康管理有限公司郑州100万元郑州健康养老100设立非同一控制下企

江苏禾康养老产业（集团）有限公司南京3265.3万元南京健康养老51业合并非同一控制下企

重庆禾康智慧养老产业有限公司重庆200万元重庆健康养老45.9业合并非同一控制下企漳州禾康智慧养老产业有限公司漳州200万元漳州健康养老51业合并非同一控制下企泉州禾康智慧养老产业有限公司泉州500万元泉州健康养老51业合并

104持股比例（%）

子公司名称注册资本主要经营地注册地业务性质取得方式直间接接非同一控制下企莆田禾康智慧养老产业有限公司莆田200万元莆田健康养老51业合并许昌禾康智慧养老产业有限公司许昌20051非同一控制下企万元许昌健康养老业合并非同一控制下企苏州禾康智慧养老产业有限公司苏州200万元苏州健康养老51业合并非同一控制下企三明禾康智慧养老产业有限公司三明200万元三明健康养老51业合并滁州禾康智慧养老产业有限公司滁州20051非同一控制下企万元滁州健康养老业合并

20051非同一控制下企龙岩禾康智慧养老服务有限公司龙岩万元龙岩健康养老

业合并

20051非同一控制下企漳州市芗城区和康养老服务有限公司漳州万元漳州健康养老

业合并宣城禾康智慧养老产业有限公司宣城200万元宣城健康养老51设立江西禾康智慧养老产业有限公司江西200万元江西健康养老51设立湖南禾康智慧养老产业有限公司湖南500万元湖南健康养老51设立福州市长乐区和康智慧养老产业有限福州200万元福州健康养老51设立公司武汉禾康智慧养老服务有限公司武汉500万元武汉健康养老51设立

厦门云联禾康信息技术有限公司厦门100万元厦门健康养老44.625设立长汀禾康智慧养老服务有限公司长汀200万元长汀健康养老51设立芜湖禾康信息技术有限公司芜湖200万元芜湖健康养老51设立淮安禾康智慧养老产业有限公司淮安200万元淮安健康养老51设立连云港禾康养老服务有限公司连云港300万元连云港健康养老51设立

漳浦禾康智慧养老服务有限公司漳浦100万元漳浦健康养老35.7设立盐城禾康智慧养老服务有限公司盐城200万元盐城健康养老51设立云霄禾康智慧养老服务有限公司云霄100万元云霄健康养老51设立怀化禾康养老服务中心有限公司怀化200万元怀化健康养老51设立淮安云联禾康养老服务有限公司淮安200万元淮安健康养老51设立龙岩新罗禾康智慧养老服务有限公司龙岩200万元龙岩健康养老51设立抚州云联禾康养老产业有限公司抚州200万元抚州健康养老51设立黄冈禾康养老服务有限公司黄冈200万元黄冈健康养老51设立

龙海市禾康养老服务有限公司龙海100万元龙海健康养老43.35设立金湖禾康智慧养老服务有限公司金湖100万元金湖健康养老51设立南京宁百康养老服务有限公司南京200万元南京健康养老51设立宁德云联禾康信息技术服务有限公司宁德200万元宁德健康养老51设立黄山禾康养老服务有限公司黄山200万元黄山健康养老51设立郎溪禾康养老服务有限公司郎溪200万元郎溪健康养老51设立

105持股比例（%）

子公司名称注册资本主要经营地注册地业务性质取得方式直间接接天门禾康智慧养老服务有限公司天门100万元天门健康养老51设立武平禾康智慧养老服务有限公司武平200万元武平健康养老51设立安徽禾康养老管理有限公司安徽500万元安徽健康养老51设立淮安禾康悦隽养老服务有限公司淮安100万元淮安健康养老51设立南通禾康养老服务有限公司南通100万元南通健康养老51设立全椒禾康养老服务有限公司全椒100万元全椒健康养老51设立平和禾康智慧养老服务有限公司平和100万元平和健康养老51设立灵璧禾康养老服务有限公司灵璧200万元灵璧健康养老51设立蚌埠禾康养老服务有限公司蚌埠200万元蚌埠健康养老51设立永春禾康智慧养老服务有限公司永春100万元永春健康养老51设立东台禾康养老服务有限公司东台100万元东台健康养老51设立绩溪徽家养老服务有限公司绩溪200万元绩溪健康养老51设立遂川禾康养老服务有限公司遂川100万元遂川健康养老51设立盐城市鼎恒养老服务有限公司盐城100万元盐城健康养老51设立盐城市兆阳养老服务有限公司盐城100万元盐城健康养老51设立漳州长泰禾康养老服务有限公司漳州200万元漳州健康养老51设立淮北禾康养老服务有限公司淮北200万元淮北健康养老51设立丹阳复锦健康管理有限公司丹阳100万元丹阳健康养老51设立明光禾康养老服务有限公司滁州200万元滁州健康养老51设立泉州台商投资区禾康养老产业有限公惠安县100万元惠安县健康养老51设立司黄山市玺樾漫旅养老服务有限公司黄山10万元黄山健康养老51设立黄山徽家养老服务有限公司黄山50万元黄山健康养老51设立池州安百康养老服务有限公司池州300万元池州健康养老51设立同一控制下企业广州纳塔力健康管理有限公司广州3000万元广州健康养老3565合并同一控制下企业常州纳塔力医疗技术服务有限公司常州1000万元常州健康养老75合并同一控制下企业江苏纳塔力健康管理咨询有限公司江苏1000万元江苏健康养老100合并上海纳塔力健康管理咨询有限公司上海1000万元上海健康养老100设立盐城纳塔力健康管理咨询有限公司盐城100万元盐城健康养老100设立阜阳禾康养老服务有限公司阜阳200万元阜阳健康养老51设立襄阳禾康智慧养老产业有限公司襄阳200万元襄阳健康养老51设立淮南禾康养老服务有限公司淮南200万元淮南健康养老51设立

106持股比例（%）

子公司名称注册资本主要经营地注册地业务性质取得方式直间接接镇江麟动健康管理有限公司镇江100万元镇江健康养老100设立丹阳复锦健管理有限公司丹阳100万元丹阳健康养老100设立毕节禾康智慧养老产业有限公司毕节200万元毕节健康养老51设立上杭县才溪禾康养老服务产业有限公龙岩10万元龙岩健康养老100设立司启东禾康养老服务有限公司启东100万元启东健康养老100设立罗田禾康养老产业有限公司黄冈200万元黄冈健康养老51设立麻城市禾康养老产业有限公司麻城100万元麻城健康养老51设立无为市禾康养老服务有限公司无为10万元无为健康养老51设立镇江禾康智慧养老服务有限公司镇江10万元镇江健康养老51设立同一控制下企业徐州新健康老年病医院有限公司徐州58130万元徐州医疗服务80合并

500080同一控制下企业徐州璟新健康医院管理有限公司徐州万元徐州医疗服务

合并同一控制下企业徐州途硕商贸有限公司徐州200万元徐州商贸零售80合并徐州韵文物业管理有限公司徐州20080同一控制下企业万元徐州物业管理合并徐州健立德健康管理有限公司徐州200万元徐州医疗服务100设立徐州健立康生物科技有限公司徐州200万元徐州医疗服务100设立徐州康恒达医疗管理有限公司徐州200万元徐州医疗服务100设立徐州立德康健康服务有限公司徐州200万元徐州医疗服务100设立徐州新福瑞医疗科技有限公司徐州200万元徐州医疗服务100设立徐州鑫悦健康管理有限公司徐州200万元徐州医疗服务100设立徐州颐尔康健康管理服务有限公司徐州市100万元徐州市健康管理100设立徐州喜益健康管理服务有限公司徐州市100万元徐州市健康管理100设立徐州凯敏健康管理服务有限公司徐州市100万元徐州市健康管理100设立徐州初卓健康管理服务有限公司徐州市100万元徐州市健康管理100设立徐州秀祥健康管理服务有限公司徐州市100万元徐州市健康管理100设立南京新百利和医疗管理有限公司南京市5000万元南京市健康管理100设立

（2）重要的非全资子公司当期归属于少数当期向少数少数股东的持股当期归属于少期末累计少数子公司名称股东的其他综合股东支付的比例数股东的损益股东权益收益和专项储备股利

芜湖南京新百大厦有限30.00%-14953293.07-107977277.07公司

山东省齐鲁干细胞工程24.00%153125137.455365381.031589336847.52有限公司

107当期归属于少数当期向少数

少数股东的持股当期归属于少期末累计少数子公司名称股东的其他综合股东支付的比例数股东的损益股东权益收益和专项储备股利江苏禾康养老产业（集49.00%-4627918.91105107182.65团）有限公司

徐州新健康老年病医院20.00%-18459420.52-9927.98113248910.35有限公司

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额项目芜湖南京新百大厦山东省齐鲁干细胞芜湖南京新百大厦山东省齐鲁干细胞有限公司工程有限公司有限公司工程有限公司

流动资产61726662.258147639375.8957596875.167442801561.59

非流动资产250320838.842084638357.39286629426.872060428581.81

资产合计312047501.0910232277733.28344226302.039503230143.40

流动负债601540483.913571502985.27578502715.783528037933.14

非流动负债70431274.08125408831.9975803532.89110453197.73

负债合计671971757.993696911817.26654306248.673638491130.87

营业收入106754982.141143036979.78125209914.751338178995.60

净利润-49844310.26645271149.20-44541172.81684568794.47

综合收益总额-49844310.26667626903.49-44541172.81667816742.88

经营活动现金流量4163518.89663064266.2715271298.98801336299.94（续表）

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额项目江苏禾康养老产业徐州新健康老年病江苏禾康养老产业徐州新健康老年病（集团）有限公司医院有限公司（集团）有限公司医院有限公司

流动资产264011144.44356548645.93286052439.01369937813.55

非流动资产35103118.111223442203.9041157392.791213859250.35

资产合计299114262.551579990849.83327209831.801583797063.90

流动负债73438169.08849334078.7287762663.45767521221.80

非流动负债5569705.89164412219.3810630105.76157684547.84

负债合计79007874.971013746298.1098392769.21925205769.64

营业收入222963693.30930500600.65256392315.18914105022.74

净利润-8997795.16-92297102.67-25054968.4666248520.28

综合收益总额-8997795.16-92297102.67-25622461.1866248520.28

经营活动现金流量8297340.8428888677.578416135.7994851688.05

2.在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

合营企业或联主要经注册地业务性质持股比例（%）对合营企业或联

108营企业名称营地营企业投资的会

直接间接计处理方法

Cordlife Group 1 Yishun Industrial Street 1A’Posh 脐带血存储和

新加坡20.24权益法核算

Ltd. Bizhub#06-01/09 Singapore 768160 脐带膜存储

（2）重要联营企业的主要财务信息

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额项目

Cordlife Group Ltd. Cordlife Group Ltd.流动资产465045427.00506086425.60

非流动资产636276250.40649413013.20

资产合计1101321677.401155499438.80

流动负债157950049.60152899786.20

非流动负债373051641.20371167650.00

负债合计531001690.80524067436.20

少数股东权益993465.201346314.20

归属于母公司股东权益569326521.40630085688.40

按持股比例计算的净资产份额115231687.93127529343.33调整事项

-商誉290764928.80293645441.26

-内部交易未实现利润

-其他

对联营企业权益投资的账面价值405996616.73421174784.59存在公开报价的权益投资的公允价值

营业收入209406890.00148940559.90

净利润-68129600.00-99919574.70

其他综合收益-6845300.0010703949.30

综合收益总额-74974900.00-89215625.40本期收到的来自联营企业的股利

附注八、与金融工具相关的风险

本公司的主要金融工具包括借款、应收账款、预收款项、应付账款、银行存款等。相关金融工具详情于各附注披露。这些金融工具导致的主要风险是信用风险、市场风险、流动风险。本公司管理层管理及监控该等风险，以确保及时和有效地采取适当的措施防范风险。

（一）信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要来自现金及现金等价物、应收账款、其他应收款及可供出售金融资产。管理层已制定信用政策，

109并持续监察信用风险敞口。

公司所持现金及现金等价物主要存放于商业银行等金融机构，该等金融机构信誉良好、财务状况稳健、信用风险低。应收账款方面，对于百货板块，零售业务采用现金、信用卡、借记卡或者其他金融服务产品来结算，基本无信用风险；对于地产板块，公司通常在转移房屋产权时已从购买人处取得全部款项，风险较小；对于健康养老板块而言，公司在交易前需对采用信用交易的客户进行背景调查及事前信用审核，并按照客户进行日常管理，对应收账款余额进行持续监控，以确保公司不致面临重大坏账风险。

本公司其他应收款主要系保证金及押金、个人往来及单位往来款项，公司对此类款项与相关经济业务一并管理并持续监控，以确保公司不致面临重大坏账风险。

（二）市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

1、利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行长期借款以及其他长期债务等。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，固定长期利率，满足公司各类融资需求。尽管该些方法不能使本公司完全避免支付的利率超出现行市场利率的风险，也不能完全消除与利息支付波动相关的现金流量风险，但是管理层认为该些方法有效地降低了公司整体利率风险水平。

2、外汇风险

外汇风险是指影响本公司财务成果和现金流的外汇汇率的变动中的风险。本公司承受外汇风险主要与公司所属的境外经营子公司财务报表折算为人民币有关。由于人民币汇率的波动，未来随着境外经营子公司的盈亏变化，可能导致合并财务报表中其他综合收益-外币报表折算差额发生较大的波动。

3、其他价格风险

本公司以前年度购买而持有的少量其他上市公司的权益投资，其账面价值占资产总额的比重较小，且每年都取得分红收益，管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以接受的。

（三）流动风险

管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要、并降低现金流量波动的影响。本公司管理层将银行借款作为重要的资金来源，对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议，同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，降低流动性风险。

附注九、公允价值计量

1.持续的公允价值计量和非持续的公允价值计量情况

期末公允价值

项目第一层次第二层次第三层次合计公允价值计量公允价值计量公允价值计量

110期末公允价值

项目第一层次第二层次第三层次合计公允价值计量公允价值计量公允价值计量

一、持续的公允价值计量的披露

（一）交易性金融资产585366233.09585366233.09

1.分类为以公允价值计量且其变动计入当期

585366233.09585366233.09

损益的金融资产

（二）其他权益工具投资5171277.19174746507.901370672981.601550590766.69

持续以公允价值计量的资产总额5171277.19760112740.991370672981.602135956999.78

2.持续的和非持续的第一层次公允价值计量项目市价的确认依据

活跃市场报价项目公允价值主要市场历史交易价格资料来源（最有利市场）交易量

一、持续的公允价值计量

（一）其他权益工具投资

宁沪高速 1211000.00 A 证券账户对账单、股市场股市报价

南京证券 3960277.19 A 证券账户对账单、股市场股市报价

持续的公允价值计量的资产总额5171277.19

3.持续的和非持续的第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性与定量信息

项目2025年12月31日的公允价值估值技术可观察输入值

一、持续的公允价值计量

（一）交易性金融资产

1.分类为以公允价值计量且其变动计入

585366233.09

当期损益的金融资产

（1）债务工具投资585366233.09

银行理财产品585366233.09现金流量折现法预期收益率

（二）其他权益工具投资174746507.90

4.持续的和非持续的第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性和定量信息

不可观察输入范围区间项目2025年12月31日的公允价值估值技术值（加权平均值）

其他权益工具投资1370672981.60收益法

5.持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值之间的调节信息及不可观察参数敏感性分

析

111对于在报告期

末持有的资产，转

转出当期利得或损失总额购买、发行、出售和结算期末余额计入损益的当入第项目期初余额第三期未实现利得三层层次或损失次计入计入其他结购买发行出售损益综合收益算.其他权

益工具投1435709680.46-67306698.862270000.001370672981.60资公允价

值计量的1435709680.46-67306698.862270000.001370672981.60资产总额

附注十、关联方及关联交易

1.本公司的母公司情况

母公司对本母公司对本注册资本本公司最终母公司名称注册地业务性质公司的持股公司的表决（万元）控制方

比例(%)权比例(%)

房地产开发、百货批发三胞集团有限公

南京市和零售、实业投资和管200000.0036.0236.02袁亚非司理本公司的母公司情况的说明：2011年5月，三胞集团有限公司根据协议购入公司原实际控制人（一致行动关系人）南京新百投资控股集团有限公司、上海金新实业有限公司、南京华美联合营销管理有限

公司及南京金鹰国际集团有限公司17.00%的股份，成为本公司的母公司，2011年5月至12月期间，三胞集团有限公司通过二级市场和大宗交易平台购入本公司4.98%股份，2015年7月南京新百向三胞集团定向增发101754385股股份，购买三胞集团全资控股的兴宁实业、瑞和商贸公司100%股权。经2017年1月11日中国证券监督管理委员会证监许可[2017]79号《关于核准南京新街口百货商店股份有限公司向广州金鹏集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准，公司向广州金鹏集团有限公司、三胞集团有限公司、银丰生物工程集团有限公司等12个法人及王伟等3名自然人发行273293916股普通股，每股面值1.00元，其中向三胞集团有限公司发行44492208股。2018年7月19日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2018]1128号《关于核准南京新街口百货商店股份有限公司向三胞集团有限公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准，公司以发行股份的方式向三胞集团有限公司发行180738946股普通股，每股面值1元。

截至2025年12月31日，三胞集团有限公司累计持有本公司36.02%的股份。

2.本公司的子公司情况

本公司子公司的情况详见附注七之1。

3.本公司合营和联营企业情况

本公司重要的合营或联营企业详见附注七之2。

1124.其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本公司关系

Dendreon HK limited 控股股东控制的公司

Sanpower (HongKong) Company Limited 控股股东控制的公司江苏宏图高科技股份有限公司控股股东控制的公司南京哈哈云信息科技有限公司公司董事参股的企业南京宏图金鼎置业有限责任公司控股股东控制的公司江苏宏图健康养老产业发展有限公司控股股东控制的公司三胞国际医疗管理有限公司控股股东控制的公司江苏明善科技发展有限公司控股股东控制的公司南京团结企业有限公司控股股东控制的公司江苏宏图三胞高科技术投资有限公司控股股东控制的公司江苏宏图高科房地产开发有限公司控股股东控制的公司宏图三胞高科技术有限公司控股股东控制的公司南京万商商务服务有限公司控股股东控制的公司上海宏图三胞电脑发展有限公司控股股东控制的公司安徽宏图三胞科技发展有限公司控股股东控制的公司南京宏图三胞科技发展有限公司控股股东控制的公司江苏宏图高科技股份有限公司光电线缆分公司控股股东控制的公司南京富士通电子信息科技股份有限公司控股股东控制的公司江苏宏图高科电子实业有限公司控股股东控制的公司徐州三胞医疗器械有限公司控股股东控制的公司三胞文化娱乐有限公司控股股东控制的公司三胞新健康产业有限公司控股股东控制的公司江苏金鹏信息系统有限公司控股股东控制的公司

麦考林电子商务（上海）有限公司控股股东控制的公司南京三胞品牌管理有限公司控股股东控制的公司

晟拓信息科技（上海）有限公司控股股东控制的公司徐州隆丰商业发展有限公司控股股东控制的公司南京商业网点开发有限责任公司子公司芜湖南京新百大厦有限公司的少数股东子公司常州纳塔力医疗技术服务有限公司的少数股

中以创新园（常州）发展有限公司东鸿国实业集团有限公司最终控制方亲属控制的公司

113其他关联方名称其他关联方与本公司关系

上海勋创投资管理中心（有限合伙）本公司参股的合伙企业江苏宏图物业管理有限公司最终控制方关键管理人员担任法定代表人的企业北京乐语通信科技有限公司控股股东控制的公司北京乐语薪利来通讯设备有限公司控股股东控制的公司博克斯通电子有限公司控股股东控制的公司

伯克司通（南京）科技发展有限公司控股股东控制的公司北京妙医佳健康科技集团有限公司本公司关键管理人员担任法定代表人的其他企业淮南新街口百货有限公司子公司关键管理人员担任总经理的其他单位上海心安康身通达为老服务发展中心由子公司举办但并不实际控制的民办非企业单位上海心通达护理站由子公司举办但并不实际控制的民办非企业单位上海身通达护理站由子公司举办但并不实际控制的民办非企业单位南京安康通居家养老服务中心由子公司举办但并不实际控制的民办非企业单位上海宝山区庙行镇为老服务中心由子公司举办但并不实际控制的民办非企业单位淮安经济技术开发区禾康智慧养老服务中心由子公司举办但并不实际控制的民办非企业单位南京市秦淮区安康通颐养中心由子公司举办但并不实际控制的民办非企业单位南宁市安康通养老服务中心由子公司举办但并不实际控制的民办非企业单位宁波国家高新区安康通健康护养服务中心由子公司举办但并不实际控制的民办非企业单位泉州市禾康智慧养老服务中心由子公司举办但并不实际控制的民办非企业单位南京市江北新区顶山街道安康通居家养老服务中心由子公司举办但并不实际控制的民办非企业单位南京市栖霞区马群街道安康通居家养老服务中心由子公司举办但并不实际控制的民办非企业单位上海宝山庙行镇安康通老年服务中心由子公司举办但并不实际控制的民办非企业单位太原市安康通社区养老服务中心由子公司举办但并不实际控制的民办非企业单位南京市秦淮区安康通居家养老服务中心由子公司举办但并不实际控制的民办非企业单位宁波市鄞州区安康之家为老服务中心由子公司举办但并不实际控制的民办非企业单位绩溪县禾康社会工作服务中心由子公司举办但并不实际控制的民办非企业单位郎溪县禾康社会工作服务中心由子公司举办但并不实际控制的民办非企业单位凤阳县禾康社会工作服务中心由子公司举办但并不实际控制的民办非企业单位宣城市宣州区禾康社会工作服务中心由子公司举办但并不实际控制的民办非企业单位广德市禾康社会工作服务中心由子公司举办但并不实际控制的民办非企业单位宁国市禾康为民服务中心由子公司举办但并不实际控制的民办非企业单位常州市天宁区雕庄街道清溪村安心康乐养老服务中心由子公司举办但并不实际控制的民办非企业单位崇义县智慧养老信息中心由子公司举办但并不实际控制的民办非企业单位

114其他关联方名称其他关联方与本公司关系

上海杨浦区殷行社区市光新村长者照护之家由子公司举办但并不实际控制的民办非企业单位漳州市芗城区禾康智慧养老中心由子公司举办但并不实际控制的民办非企业单位武平县禾康德爱养老服务中心由子公司举办但并不实际控制的民办非企业单位旌德县禾康社会工作服务站由子公司举办但并不实际控制的民办非企业单位滁州禾康社会工作服务中心由子公司举办但并不实际控制的民办非企业单位先锋街道健康路居家养老服务中心由子公司举办但并不实际控制的民办非企业单位苏州市相城区乐相邻老龄服务中心子公司关键管理人员担任法定代表人的其他单位莆田市禾康智慧居家养老服务中心子公司关键管理人员担任法定代表人的其他单位沭阳县禾康智慧养老服务中心子公司关键管理人员担任法定代表人的其他单位石狮市宝盖镇禾康长者照护中心由子公司举办但并不实际控制的民办非企业单位南京市瑞金路安康通清河居家养老服务中心子公司关键管理人员担任法定代表人的其他单位芜湖市繁昌区禾康社会工作服务中心子公司关键管理人员担任法定代表人的其他单位盐城市亭湖区东亭湖街道北林社区养老服务中心子公司关键管理人员担任法定代表人的其他单位东侨经济技术开发区亿利社区卫生服务站子公司关键管理人员担任法定代表人的其他单位苏州市吴江区锦禾社会工作服务社子公司关键管理人员担任法定代表人的其他单位

天津金麒麟置业有限公司控股股东关键管理人员担任董事、监事的企业银丰生物工程集团有限公司本公司第二大股东安徽省新安干细胞工程有限公司本公司第二大股东及其最终控制方控制的企业北京银丰鼎诚生物工程技术有限公司本公司第二大股东及其最终控制方控制的企业福建省银丰干细胞工程有限公司本公司第二大股东及其最终控制方控制的企业河北银丰鼎诚生物技术有限公司本公司第二大股东及其最终控制方控制的企业河南省银丰生物工程技术有限公司本公司第二大股东及其最终控制方控制的企业黑龙江省恒生干细胞工程有限公司本公司第二大股东及其最终控制方控制的企业湖北省银丰鼎诚生物工程有限公司本公司第二大股东及其最终控制方控制的企业吉林省银丰生物工程技术有限公司本公司第二大股东及其最终控制方控制的企业济南银丰财富公寓管理有限公司本公司第二大股东及其最终控制方控制的企业济南银丰财富酒店有限公司本公司第二大股东及其最终控制方控制的企业济南银丰唐冶房地产开发有限公司本公司第二大股东及其最终控制方控制的企业济南银丰医学科技有限公司本公司第二大股东及其最终控制方控制的企业济南银丰财富公寓酒店管理有限公司本公司第二大股东及其最终控制方控制的企业青岛安捷医疗科技有限公司本公司第二大股东及其最终控制方控制的企业江苏银丰鼎诚生物工程有限公司本公司第二大股东及其最终控制方控制的企业

115其他关联方名称其他关联方与本公司关系

江西省银丰鼎诚生物工程有限公司本公司第二大股东及其最终控制方控制的企业山东省齐鲁细胞治疗工程技术有限公司本公司第二大股东及其最终控制方控制的企业山东伊莱尔细胞工程技术有限公司本公司第二大股东及其最终控制方控制的企业山东银丰生命科学研究院本公司第二大股东及其最终控制方控制的企业银丰智慧物业服务集团有限公司本公司第二大股东及其最终控制方控制的企业陕西干细胞工程有限公司本公司第二大股东及其最终控制方控制的企业银丰低温医学科技有限公司本公司第二大股东及其最终控制方控制的企业银丰电子商务有限公司本公司第二大股东及其最终控制方控制的企业银丰工程有限公司本公司第二大股东及其最终控制方控制的企业银丰基因科技有限公司本公司第二大股东及其最终控制方控制的企业银丰物业管理有限公司本公司第二大股东及其最终控制方控制的企业银丰餐饮管理有限公司本公司第二大股东及其最终控制方控制的企业山东省银丰生命科学公益基金会本公司第二大股东及其最终控制方控制的单位银丰国际商务有限公司本公司第二大股东及其最终控制方控制的单位湖南省生宝生物科技有限公司本公司第二大股东及其最终控制方控制的单位银丰大健康科技服务有限公司本公司第二大股东及其最终控制方控制的单位银丰（济南）医院有限公司本公司第二大股东及其最终控制方控制的单位山东银青装饰工程有限公司本公司第二大股东及其最终控制方控制的单位徐州三胞医养建设管理有限公司控股股东的关联方三胞健康医疗管理有限公司控股股东的关联方徐州市三胞健康管理有限公司控股股东的关联方三胞集团南京投资管理有限公司控股股东的关联方广州金鹏集团有限公司控股股东的关联方徐州杰豪医疗器械有限公司控股股东的关联方徐州伟豪医疗器械有限公司控股股东的关联方徐州强科医疗器械有限公司控股股东的关联方徐州启程医疗器械有限公司控股股东的关联方徐州优立特医疗器械有限公司控股股东的关联方徐州博德医疗器械有限公司控股股东的关联方徐州朗博医疗器械有限公司控股股东的关联方徐州博华医疗器械有限公司控股股东的关联方徐州欧朗医疗器械有限公司控股股东的关联方

116其他关联方名称其他关联方与本公司关系

徐州欧华医疗器械有限公司控股股东的关联方南京美他智能科技有限公司控股股东的关联方南京多纳智能科技有限公司控股股东的关联方南京晟骏电子科技有限公司控股股东的关联方南京金鹏保安服务有限公司控股股东的关联方南京特晟电子科技有限公司控股股东的关联方南京晟迈电子科技有限公司控股股东的关联方江苏银丰生物工程有限公司本公司第二大股东及其最终控制方控制的企业

宏图光电线缆（无锡）有限公司控股股东控制的公司南京富电信息股份有限公司控股股东控制的公司广州金鹏信息科技有限公司控股股东控制的公司上海杨浦区心安康身通达为老服务发展中心由子公司举办但并不实际控制的民办非企业单位海南昂立投资有限公司控股股东的关联方南京秦淮区安康通居家养老服务中心由子公司举办但并不实际控制的民办非企业单位南京秦淮区安康通颐养中心由子公司举办但并不实际控制的民办非企业单位北京哈哈云信息科技有限公司公司董事参股的企业金鹏电子信息机器有限公司控股股东控制的公司南京未来物业管理有限公司本公司关键管理人员控制的企业江苏宏图三胞高科技术有限公司控股股东控制的公司

5.关联交易情况

（1）购销商品、接受和提供劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表关联方名称关联交易内容本期发生额上期发生额

江苏宏图物业管理有限公司接受劳务6734.755830.94

南京万商商务服务有限公司采购商品/接受劳务351612.0310637785.65

南京未来物业管理有限公司接受劳务9686252.979301538.00

伯克司通（南京）科技发展有限公司采购商品1500.004318.00

南京哈哈云信息科技有限公司接受劳务4362797.4012441204.01

南京哈哈云信息科技有限公司采购商品1851375.55

北京哈哈云信息科技有限公司采购商品/接受劳务1949102.72

南京金鹏保安服务有限公司接受劳务147600.00147600.00

济南银丰财富酒店有限公司接受劳务123752.40586795.84

济南银丰财富公寓管理有限公司接受劳务72516.23

117关联方名称关联交易内容本期发生额上期发生额

山东省齐鲁细胞治疗工程技术有限公司技术服务19245.3614027.44

银丰智慧物业服务集团有限公司接受服务2525663.082762017.01

银丰低温医学科技有限公司技术服务924.53167377.35

银丰低温医学科技有限公司采购商品917110.00452200.00

银丰大健康科技服务有限公司采购商品17560.00

银丰基因科技有限公司技术服务21157480.0025635935.00

银丰生物工程集团有限公司其他服务50000000.05

银丰电子商务有限公司技术服务44339.62389433.97

山东银青装饰工程有限公司接受服务23853.2011926.60

银丰餐饮管理有限公司材料采购389741.31157051.89银丰（济南）医院有限公司技术服务8007.00

Cordlife Group Limited 接受服务 73865.65 8385.81

济南银丰财富公寓酒店管理有限公司接受服务20753.77

晟拓信息科技（上海）有限公司采购商品323560.003819541.00

徐州三胞医疗器械有限公司采购商品2292260.8764819018.98

徐州伟豪医疗器械有限公司材料采购1845534.303132046.90

徐州强科医疗器械有限公司材料采购12588408.08844936.08

徐州启程医疗器械有限公司材料采购1295139.753038556.97

徐州优立特医疗器械有限公司材料采购2159402.904939680.09

徐州博德医疗器械有限公司材料采购3602841.484113366.05

徐州朗博医疗器械有限公司材料采购3057292.662213457.49

徐州欧朗医疗器械有限公司材料采购1075867.006276170.28

徐州欧华医疗器械有限公司材料采购1697243.40872595.70

徐州博华医疗器械有限公司材料采购3488488.302686594.50

南京特晟电子科技有限公司采购商品1297987.00635237.00

南京晟骏电子科技有限公司采购商品677480.301733466.50

南京多纳智能科技有限公司采购商品750275.865262669.05

南京美他智能科技有限公司采购商品318389.0065139.50

南京晟迈电子科技有限公司采购商品312078.56

北京乐语薪利来通讯设备有限公司采购商品193050.00

天津金麒麟置业有限公司接受服务2792755.71

合计81287613.79219408132.60

销售商品/提供劳务情况表关联方名称关联交易内容本期发生额上期发生额

安徽省新安干细胞工程有限公司提供劳务89669.8189669.81

118关联方名称关联交易内容本期发生额上期发生额

福建省银丰干细胞工程有限公司提供劳务11297.1711745.28

河北银丰鼎诚生物技术有限公司提供劳务9669.819669.81

河南省银丰生物工程技术有限公司提供劳务11132.0811132.08

黑龙江省恒生干细胞工程有限公司提供劳务56886.7956886.79

湖北省银丰鼎诚生物工程有限公司提供劳务36792.4537311.32

吉林省银丰生物工程技术有限公司提供劳务4150.944150.94

Cordlife Group Limited 提供劳务 - 521398.12

江苏银丰生物工程有限公司提供劳务1981.131981.13

江西省银丰鼎诚生物工程有限公司提供劳务5518.875707.55

山东省齐鲁细胞治疗工程技术有限公司提供劳务8908571.326165306.81

陕西干细胞工程有限公司提供劳务316179.25316179.25

广州金鹏集团有限公司销售商品64690.0035970.00

银丰基因科技有限公司提供劳务80874.16312183.86

银丰生物工程集团有限公司提供劳务-247692.68

青岛安捷医疗科技有限公司提供劳务15696.76

山东银丰生命科学研究院提供劳务-100.00

银丰大健康科技服务有限公司提供劳务32136.20

济南银丰医学科技有限公司提供劳务14880.44

银丰智慧物业服务集团有限公司销售商品690265.48

麦考林电子商务(上海)有限公司体检业务378272.00189136.00

南京三胞品牌管理有限公司提供服务102311.32134468.50

南京哈哈云信息科技有限公司销售商品2000.00

宏图光电线缆（无锡）有限公司销售商品24692.65

南京未来物业管理有限公司提供服务13851.00

江苏宏图高科电子实业有限公司提供服务25100.00

南京宏图金鼎置业有限责任公司提供服务8800.00

广州金鹏信息科技有限公司提供服务6260.00

南京金鹏保安服务有限公司提供服务1080.00

合计10850046.238213403.33

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

公司受托管理/承包情况表

/本期确认的托//受托承包资产受托/承包受托/承托管收益/承包委托方出包方名称受托方承包方名称管收益/承包类型起始日包终止日收益定价依据收益三胞集团总部南京新百物业资产管理有限

三胞集团有限公司大楼6-9层物业2023年32026年2月1日28见说明8921787.91公司月日管理

关联管理/承包情况说明：

119委托方三胞集团有限公司与受托方南京新百物业资产管理有限公司签订物业管理服务合同，物业管

理服务区域：三胞集团总部大楼6-9全层；物业服务主要内容：对6-9全层进行物业管理，包括维修、养护、清洁卫生、共有绿化、交通与车辆停放秩序管理等；物业服务经营收益来源：除总部大楼6-9层以外所有楼层的租赁客户或实际使用单位缴纳的所有租金及物业费。甲方将授权乙方与上述区域物业使用人签订房屋租赁合同，同时签订物业管理服务协议，物业使用人缴纳的租金与物业费等直接汇至乙方指定银行账户，由乙方提供租金及物业费增值税发票。甲方承诺乙方每年经营收入不低于482万元，若年

度（12个月）经营收益低于该承诺金额，甲方将一次性补足所缺部分。服务期限：2023年3月1日至2026年2月28日止。

公司委托管理/出包情况表：

本期确定

委托方/出包方名称受托方/委托/出包委托/出包委托/出包托管费/出包承包方名称的托管费/资产类型起始日终止日费定价依据承包费徐州三胞医养建设

徐州新健康老年病管理有限公司、三胞其他资产2014工程竣工年见说明见说明医院有限公司健康医疗管理有限托管验收合格日公司

关联管理/出包情况说明：

委托方徐州新健康老年病医院有限公司与受托方徐州三胞医养建设管理有限公司、三胞健康医疗管理有限公司签订代建合同，代建项目：徐州新健康老年病医院有限公司一期建设工程；代建人（即受托方）负责代建范围包括建筑安装工程、景观工程、装饰装修工程等，从代建范围内的项目基建规划报批方案设计、初步设计、施工图设计、工程建设、装修、配套设备安装直至项目交付使用全过程的专业管

理（不含医疗专科专项施工（代建人的统筹管理权除外）、不含医疗设备安装调试、不含软装家具、不含医疗专科专项评估验收拿证，具体由双方确定），包括但不限于：项目前期管理工作、招标管理、开发成本管理、建设工程管理、竣工交付管理、档案管理等。代建费用：暂按三胞集团2017年三胞集团审批基建总投资77556万元计算委托人需支付代建管理费用3026.68万元，其中支付给代建人徐州三胞医养建设管理有限公司70%的款项，另30%款项支付给代建人三胞健康医疗保管理有限公司。

截至2025年12月31日，徐州新健康老年病医院有限公司账面已累计列支代建费用支出2481.62万元，剩余代建费用不再支付。

（3）关联租赁情况

公司作为出租方：

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收益上期确认的租赁收益鸿国实业集团有限公司中山南路1号62层

银丰基因科技有限公司房屋、设备13150.0019900.00

银丰生物工程集团有限公司房屋508853.28

公司作为承租方：

出租方名称租赁资产种类本期确定的租赁费上期确定的租赁费

南京富电信息股份有限公司房屋134685.71

南京团结企业有限公司房屋3062500.003150000.00

120出租方名称租赁资产种类本期确定的租赁费上期确定的租赁费

江苏宏图物业管理有限公司房屋6635700.006635700.00

银丰生物工程集团有限公司房屋166037.44

（4）关联担保情况

*1、2019年4月16日，山东省齐鲁干细胞工程有限公司、南京新百房地产开发有限公司、三胞集团有限公司、南京新街口百货商店股份有限公司四方签订两份债务转让协议，新百房地产将其对齐鲁干细胞的债务本金合计1136315555.66元，全部转让给南京新百股份公司。三胞集团同意按照原借款协议的约定，在上述借款的本金、利息、违约金、以及齐鲁干细胞为维护权利所支出的相关费用的范围内为南京新百股份公司提供连带担保责任。截至2025年12月31日，该项担保尚未履行完毕。

*2、2019年4月16日，山东省齐鲁干细胞工程有限公司、南京新街口百货商店股份有限公司、三胞集团有限公司三方签订借款协议，齐鲁干细胞同意自2019年4月26日向南京新百股份公司提供最高额累计不超过人民币2亿元的资金，三胞集团为南京新百股份公司承担连带保证责任。截至2025年12月31日，该项担保尚未履行完毕。

*3、2019年4月28日，山东省齐鲁干细胞工程有限公司、南京新街口百货商店股份有限公司、三胞集团有限公司三方签订借款协议，齐鲁干细胞同意自2019年4月28日向南京新百股份公司提供最高额累计不超过人民币5000万元的资金，三胞集团为南京新百股份公司承担连带保证责任。截至2025年12月31日，该项担保尚未履行完毕。

*4、徐州新健康老年病医院有限公司作为被担保方，情况如下：

担保是否已经履担保方名称担保金额担保起始日担保到期日行完毕自三胞集团债务重

三胞集团有限公司160000000.00/组计划实施届满之否日后满两年之日止

三胞集团有限公司、徐州三胞医自主合同项下债务

养建设管理有限公司、徐州市三149998000.00/履行期限届满之日否胞健康管理有限公司后满两年之日止

（5）关联方资金拆借本期拆本期偿还（收关联方名称期初余额入（拆期末余额起始日到期日说明回）

出）拆入资金

南京商业网点开发有16000000.0016000000.002005年1月年利率未约定

限责任公司1日2.25%

鸿国实业集团有限公8026696.298026696.29未收取利未约定司息

徐州三胞医疗器械有2984900.002000000.00984900.002020-2021未收取利未约定限公司年息

三胞文化娱乐有限公200000.00200000.002020未收取利年未约定司息拆出资金

淮南新街口百货有限自工商变更登记完99427586.8499427586.842017年公司成之日3年内

121期末余额期初余额

项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备

预付账款晟拓信息科技（上海）有限公司-14900.00

预付账款天津金麒麟置业有限公司1362510.991420465.26

预付账款南京美他智能科技有限公司6229.00-

其他应收款南京万商商务服务有限公司1055891.781702.80567600.701702.80

其他应收款江苏宏图物业管理有限公司1811582.97181158.301811582.9790579.15

其他应收款北京乐语通信科技有限公司5000.005000.005000.005000.00

其他应收款淮南新街口百货有限公司99427586.8499427586.8499427586.8499427586.84江苏宏图三胞高科技术投资有限公

其他应收款1769407.281769407.281769407.281769407.28司

其他应收款苏州市相城区乐相邻老龄服务中心20850.831042.5420850.836255.25上海心安康身通达为老服务发展中

其他应收款5262510.2115787.537915469.57202622.25心上海宝山庙行镇安康通老年服务中

其他应收款7774.1023.32心

其他应收款上海心通达护理站2706088.31135304.424006088.3112018.26

其他应收款上海身通达护理站557914.2427895.71557914.241673.74上海杨浦区殷行社区市光新村长者

其他应收款8526.4225.58照护之家南京市江北新区顶山街道安康通居

其他应收款385000.0011730.00225000.00675.00家养老服务中心南京市栖霞区马群街道安康通居家

其他应收款645000.0013450.00245000.00735.00养老服务中心南京秦淮区安康通居家养老服务中

其他应收款38976.97116.93心

其他应收款南京秦淮区安康通颐养中心800000.002400.001260004.7820230.01

其他应收款南京安康通居家养老服务中心250000.00750.00宁波国家高新区安康通健康护养服

其他应收款4106.7412.32务中心宁波市鄞州区安康之家为老服务中

其他应收款8900.0026.70心

其他应收款太原市安康通社区养老服务中心2544.567.631423748.364271.25

其他应收款南宁市安康通养老服务中心520000.001560.001034832.873104.50

其他应收款苏州市吴江区锦禾社会工作服务社410143.257544.56204343.25613.03

123期末余额期初余额

项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备东侨经济技术开发区亿利社区卫生

其他应收款511315.1115795.12432684.2715559.23服务站淮安经济技术开发区禾康智慧养老

其他应收款913000.002739.001153000.003459.00服务中心盐城市亭湖区东亭湖街道北林社区

其他应收款194921.27584.76269281.276884.06养老服务中心

其他应收款漳州市芗城区禾康智慧养老中心61400.00184.20宣城市宣州区禾康社会工作服务中

其他应收款148770.00446.31心芜湖市繁昌区禾康社会工作服务中

其他应收款1500.004.50心

其他应收款泉州市禾康智慧养老服务中心188664.00565.99

其他应收款武平县禾康德爱养老服务中心70000.00210.00

其他应收款广州金鹏信息科技有限公司5610.00721.005610.00390.50

其他应收款天津金麒麟置业有限公司298958.25236063.802980719.591231689.30

其他应收款南京团结企业有限公司750000.00225000.00750000.00225000.00

其他应收款三胞新健康产业有限公司49071.0049071.0049071.0049071.00

合计126509506.31102334618.66135404148.63103280241.50

（2）应付项目项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

应付账款淮南新街口百货有限公司14528.8014528.80

应付账款三胞集团有限公司13642.7513642.75

应付账款北京妙医佳健康科技集团有限公司322000.00322000.00

应付账款晟拓信息科技（上海）有限公司9605636.0011239336.00

应付账款中以创新园（常州）发展有限公司147969.80147969.80

应付账款海南昂立投资有限公司1215135.921215135.92

应付账款麦考林电子商务（上海）有限公司382.00

应付账款徐州三胞医疗器械有限公司3512818.9839914712.63

应付账款徐州伟豪医疗器械有限公司2295988.402349641.40

应付账款徐州强科医疗器械有限公司10989002.35647747.88

应付账款徐州启程医疗器械有限公司1767440.503752860.80

应付账款徐州优立特医疗器械有限公司2981945.203575674.99

124项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

应付账款徐州博德医疗器械有限公司293864.092433915.00

应付账款徐州朗博医疗器械有限公司2455188.481771747.30

应付账款徐州博华医疗器械有限公司580024.392266379.29

应付账款徐州欧朗医疗器械有限公司3652364.735259964.23

应付账款徐州欧华医疗器械有限公司1471287.90516791.90

应付账款江苏宏图高科技股份有限公司光电线缆分公司9026290.549026290.54

应付账款南京哈哈云信息科技有限公司118895.001532603.00

应付账款北京哈哈云信息科技有限公司952042.30

应付账款南京美他智能科技有限公司2167616.10

应付账款南京多纳智能科技有限公司9407.331145706.01

应付账款南京晟骏电子科技有限公司975563.11736056.50

应付账款南京特晟电子科技有限公司462128.52

应付账款南京晟迈电子科技有限公司212078.56

应付账款金鹏电子信息机器有限公司370300.00370300.00

应付账款南京金鹏保安服务有限公司49200.00

应付账款天津金麒麟置业有限公司57954.27

合同负债淮南新街口百货有限公司260317.33260317.33

合同负债麦考林电子商务（上海）有限公司189136.00

其他应付款 Sanpower (HongKong) Company Limited 4507045.72 4609385.31

其他应付款鸿国实业集团有限公司8026696.298026696.29

其他应付款江苏明善科技发展有限公司622950.08622950.08

其他应付款南京万商商务服务有限公司1897054.781097054.78

其他应付款江苏宏图三胞高科技术投资有限公司145281.88145281.88

其他应付款江苏金鹏信息系统有限公司4048333.104195947.78

其他应付款南京未来物业管理有限公司1851999.10211904.77

其他应付款江苏宏图物业管理有限公司17948580.9111312880.91

其他应付款三胞新健康产业有限公司63481.0063481.00

其他应付款银丰工程有限公司197860.66197860.66

其他应付款银丰生物工程集团有限公司12500000.00

其他应付款银丰电子商务有限公司28700.0057400.00

其他应付款山东省齐鲁细胞治疗工程技术有限公司13380.0013380.00

其他应付款江苏宏图三胞高科技术有限公司8537.008537.00

125项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

其他应付款常州市天宁区雕庄街道清溪村安心康乐养老服务中心5982.845982.84

其他应付款上海心通达护理站2911.802911.80

其他应付款崇义县智慧养老信息中心998.20

其他应付款南宁市安康通养老服务中心8715.95

其他应付款绩溪县禾康社会工作服务中心29500.0029500.00

其他应付款郎溪县禾康社会工作服务中心27120.00

其他应付款凤阳县禾康社会工作服务中心50000.0050000.00

其他应付款旌德县禾康社会工作服务站85000.00115000.00

其他应付款广德市禾康社会工作服务中心30433.0050433.00

其他应付款宁国市禾康为民服务中心95820.0095820.00

其他应付款先锋街道健康路居家养老服务中心48356.0094760.00

其他应付款泉州市禾康智慧养老服务中心229576.00

其他应付款淮安经济技术开发区禾康智慧养老服务中心656700.00615000.00

其他应付款石狮市宝盖镇禾康长者照护中心170000.00

其他应付款滁州禾康社会工作服务中心100000.00

其他应付款漳州市芗城区禾康智慧养老中心155000.00

其他应付款南京哈哈云信息科技有限公司300000.00300000.00

其他应付款三胞文化娱乐有限公司200000.00200000.00

其他应付款徐州三胞医疗器械有限公司984900.002984900.00

其他应付款徐州隆丰商业发展有限公司150976.84150976.84

长期应付款南京商业网点开发有限责任公司21400000.0021040000.00

租赁负债南京团结企业有限公司33719294.5811710476.72一年内到期的

南京团结企业有限公司2595714.062356311.10非流动负债

合计152813444.32175141759.65

附注十一、承诺及或有事项

1.重大承诺事项

截至2025年12月31日，公司不存在需要披露的重要承诺事项。

2.或有事项

1、Dendreon位于Seal Beach、Union City的两处厂房系融资租赁，根据美国法律和行政法规的规定，

如果租赁协议到期后不能续租，公司需承担环境保护和生态恢复等厂房固定资产弃置义务。Dendreon公司使用预期现金流量法确定两处厂房弃置费用的现值，计入相关固定资产成本和预计负债，在剩余租赁

126期末余额/本期发生额

项目百货健康养老房地产物业酒店其他分部间抵消合计七、利润总额（亏损总49955335.40-296514823.10-185352.5133550007.283550237.17-354589575.72-109707252.62-673941424.10额）

八、所得税费用-4912513.2060143101.27-14545.582746207.2357962249.72

九、净利润（净亏损）54867848.60-356657924.37-185352.5133564552.863550237.17-363881890.81-103161144.75-731903673.81

十、资产总额4238184443.4622712282758.2044165367.371306891593.3731199693.6914398569803.93-17351564425.2825379729234.74

十一、负债总额2177546539.446595930756.375201158.48246524095.235245092.766651105241.22-8599055055.597082497827.91

十二、其他重要的非现金项目

1.折旧费和摊销费以外

的其他非现金费用

2.对联营和合营企业的405996616.73405996616.73

长期股权投资

3.长期股权投资以外的

其他非流动资产增加15040858.33-810476569.16-79.20-3171465.27284269.12-19682003.65-818004989.83额

（续）

期初余额/上期发生额项目百货健康养老房地产物业酒店其他分部间抵消合计

一、对外交易收入530319860.576008453765.8645714.29103245170.3933442258.4024198395.756699705165.26

二、分部间交易收入25206730.48-25206730.48

三、对联营和合营企业的309691405.83-329922706.64-20231300.81投资收益

四、信用减值损失-27882.11-56553975.19129579.85-226672.11612.43-3227950.94-6006915.80-65913203.87

五、资产减值损失--75114491.95-13787400.00-88901891.95

六、折旧费和摊销费109133220.40373110013.57949.8014809118.9214857049.4116702130.22528612482.32

七、利润总额（亏损总额）43351149.911156097293.82-74589.9436472553.12-11098040.59-297347339.74-335929622.44591471404.14

八、所得税费用-882598.48231542959.1432394.96-29918.74-4157229.22-1475840.70225029766.96

九、净利润（净亏损）44233748.39924554334.68-106984.9036502471.86-11098040.59-293190110.52-334453781.74366441637.18

十、资产总额1652008248.1123271754688.3344350719.881262837947.5930165796.2016858634884.63-16894297200.1626225455084.58

十一、负债总额1516562814.096181935671.185201158.48236035002.317761432.447332031786.97-8147967721.637131560143.84

十二、其他重要的非现金项目

1.折旧费和摊销费以外的

其他非现金费用

2.对联营和合营企业的长421171536.49421171536.49

期股权投资

3.长期股权投资以外的其-44337665.47250494256.95-33344.76-11057216.76-16812220.36-153423891.8824829917.72

他非流动资产增加额

（3）报告分部的补充信息

按境内、境外披露地区信息

期末余额/本期发生额项目境内境外合计

对外交易收入3273585685.683087172869.436360758555.11

非流动资产10220726996.456.144266.624.4516364993620.90

（续）

128期初余额/上期发生额

项目境内境外合计

对外交易收入3561327766.853138377398.416699705165.26

非流动资产10047982685.387151999002.2017199981687.58

附注十四、母公司财务报表主要项目注释（除另有说明外，货币单位均为人民币元）

1.应收账款

（1）按账龄披露账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内

1～2年335997.69

2～3年335997.69

3～4年

4～5年

5年以上699231.35699231.35

合计1035229.041035229.04

减：坏账准备699231.35699231.35

应收账款净额335997.69335997.69

（2）按坏账计提方法分类披露期末余额类别账面余额坏账准备账面价值

金额比例(%)金额计提比例(%)

按单项计提坏账准备的应收账款335997.6932.46335997.69

按组合计提坏账准备的应收账款699231.3567.54699231.35100.00

其中：组合4699231.3567.54699231.35100.00

合计1035229.04100.00699231.3567.54335997.69（续表）期初余额类别账面余额坏账准备账面价值

金额比例(%)金额计提比例(%)

按单项计提坏账准备的应收账款335997.6932.46335997.69

按组合计提坏账准备的应收账款699231.3567.54699231.35100.00

其中：组合4699231.3567.54699231.35100.00

合计1035229.04100.00699231.3567.54335997.69组合中，按风险组合计提坏账准备的应收账款

129期末余额期初余额

逾期账龄

应收账款坏账准备计提比例(%)应收账款坏账准备计提比例(%)

未逾期0.300.30

逾期1年以内5.005.00

逾期1-2年10.0010.00

逾期2-3年30.0030.00

逾期3-4年40.0040.00

逾期4年以上699231.35699231.35100.00699231.35699231.35100.00

合计699231.35699231.35699231.35699231.35

（3）坏账准备情况本期变动额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销

应收账款坏账准备699231.35699231.35

合计699231.35699231.35

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况占应收账款期末余额合计数债务人名称期末余额

的比例(%)坏账准备金额

青岛海信空调有限公司699231.3567.54699231.35

南京东方福来德百货有限公司335997.6932.46

合计1035229.04100.00699231.35

2.其他应收款

项目期末余额期初余额应收利息

应收股利125940000.00140000000.00

其他应收款3061811036.792624394218.27

合计3187751036.792764394218.27

（1）其他应收款

*按账龄披露账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内3057317516.702612547237.54

1～2年306044.619645411.57

2～3年4220880.56591538.41

3～4年581755.505247659.71

4～5年192249.486864591.65

130账龄期末账面余额期初账面余额

5年以上127881700.20121819499.47

合计3190500147.052756715938.35

减：坏账准备128689110.26132321720.08

其他应收款净额3061811036.792624394218.27

*按款项性质分类情况款项性质期末账面余额期初账面余额

子公司往来款3046364222.312606603964.77

外部债权116506165.86117010655.58

备用金及个人往来1099950.002678878.00

押金保证金1322878.001768659.00

其他25206930.8828653781.00

合计3190500147.052756715938.35

减：坏账准备128689110.26132321720.08

净额3061811036.792624394218.27

*坏账计提情况

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备12整个存续期预期信用未来个月预期信整个存续期预期信用损合计

损失(已发生信用减

用损失失（未发生信用减值）

值)

期初余额2203187.56975809.93129142722.59132321720.08期初余额在本期

——转入第二阶段——

——转入第三阶段-6033.316033.31

——转回第二阶段——

——转回第一阶段

本期计提31292.29232944.30264236.59

本期转回2203187.56193658.851500000.003896846.41本期核销其他变动

期末余额31292.29776117.77127881700.20128689110.26

期末坏账准备按三阶段模型计提如下：

阶段账面余额坏账准备计提比例（%）坏账准备账面价值

第一阶段3057317516.700.0031292.293057286224.41

131阶段账面余额坏账准备计提比例（%）坏账准备账面价值

第二阶段5300930.1514.64776117.774524812.38

第三阶段127881700.20100.00127881700.20-

合计3190500147.05/128689110.263061811036.79

*本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期变动额期末余额类别期初余额转销或核计提收回或转回其他变动销

其他应收款坏账准备132321720.08264236.593896846.41128689110.26

合计132321720.08264236.593896846.41128689110.26

*按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况占其他应收款期坏账准备单位名称款项性质期末余额账龄末余额合计数期末余额

的比例(%)

泰州丹瑞生物科技有限公司子公司借款552129212.801年以内17.31

芜湖南京新百大厦有限公司子公司借款463042137.811年以内14.51

南京丹瑞生物科技有限公司子公司借款455588317.741年以内14.28

南京东方福来德百货有限公司子公司借款269546988.891年以内8.45

CB Department Store Limited 子公司借款 228538747.08 1 年以内 7.16

合计/1968845404.32/61.71

3.长期股权投资

期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资11565970677.0039000000.0011526970677.0011565970677.0039000000.0011526970677.00

对联营、合营企

411103643.68411103643.68429845906.78429845906.78

业投资

合计11977074320.6839000000.0011938074320.6811995816583.7839000000.0011956816583.78

（1）对子公司投资本期本期本期计提减值准备期被投资单位名称期初余额期末余额增加减少减值准备末余额

盐城新国房地产开发有限公司40000000.0040000000.00

南京新百物业资产管理有限公司5000000.005000000.00

南京东方商城有限责任公司262000000.00262000000.00

南京瑞和商贸有限公司4820213.004820213.00

山东齐鲁干细胞工程有限公司3420000000.003420000000.00

132本期本期本期计提减值准备期

被投资单位名称期初余额期末余额增加减少减值准备末余额

安康通控股有限公司197978767.07197978767.07

Sanpower International Healthcare

648548657.06648548657.06

Group Ltd.南京兴宁实业有限公司

芜湖南京新百大厦有限公司39000000.00

世鼎生物技术（香港）有限公司6516188542.006516188542.00泰州丹瑞生物科技有限公司

南京丹瑞生物科技有限公司16822492.3116822492.31山东丹卓生物科技有限公司南京新百文化传媒发展有限公司

安徽新百建设发展有限公司40000000.0040000000.00

上海固圈网络技术有限公司200000.00200000.00

徐州新健康老年病医院有限公司375412005.56375412005.56

合计11526970677.0011526970677.0039000000.00

（2）对联营、合营企业投资本期增减变动减值准备被投资单位期初余额宣告发放期末余额追加权益法下确认的其他综合收益期末现金股利计提减值准备投资投资损益调整余额或利润

联营企业：

Cordlife Group Ltd. 421171536.49 -13789431.04 -1385488.72 405996616.73

广州市纳塔力健康管理咨8674370.29-3567343.345107026.95询有限公司

合计429845906.78-17356774.38-1385488.72411103643.68

4.营业收入和营业成本

（1）营业收入与营业成本本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务253700723.3180239946.16304308087.8589222658.86

其他业务209599591.6411336011.55206357783.2712242283.03

合计463300314.9591575957.71510665871.12101464941.89

5.投资收益

项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益-17356774.38-23512284.17

133项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益106000000.00333203690.00处置长期股权投资产生的投资收益

其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入114004.55111004.48

合计88757230.17309802410.31

附注十五、补充资料

1.当期非经常性损益明细表

项目2025年度

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分1384564.70计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策7132453.81规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外非金融企业持有金融资

产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的56381989.10损益计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益

企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响

因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用

对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-32055134.12

其他符合非经常性损益定义的损益项目-42810000.00134鬔銺釱鱩国?鍦计?銄騬?（特??通鱣鍣）郑鲁韘

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2021?1?25?